審計(jì)可以幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)中的薄弱環(huán)節(jié)，并提出改進(jìn)建議。以下是一些常見(jiàn)的審計(jì)誤區(qū)，希望大家能夠引以為戒，避免類(lèi)似錯(cuò)誤的發(fā)生。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇一

一、工作職責(zé)：

1.保安員應(yīng)具有強(qiáng)烈的責(zé)任心，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，秉公辦事，大膽工作，不徇私情，保持高度的警覺(jué)性，積極主動(dòng)維護(hù)安慶迎賓館內(nèi)外的治安秩序，做好防盜、防火、防搶、防破壞等治安事故，敢于挺身而出制止犯罪活動(dòng)及違法亂紀(jì)行為。

2.具有為賓館全心全意服務(wù)的意識(shí)，儀表端莊，干凈整潔，禮貌待人，努力奉行“賓客至上、服務(wù)第一”的服務(wù)宗旨，在迎賓服務(wù)中真正體現(xiàn)“敬客、敏捷、周到”的服務(wù)風(fēng)格。

3.上崗時(shí)注意力要集中，不得擅離職守，無(wú)故遲到早退，下班不要在賓館內(nèi)（大廳和客房、餐廳區(qū)域）無(wú)故逗留，如需調(diào)換班次，須事先征得部門(mén)負(fù)責(zé)人同意，努力鉆研保安服務(wù)知識(shí)，掌握酒店保安的服務(wù)技巧，當(dāng)值時(shí)要保持旺盛的精力。

4．服從上級(jí)的指令和工作安排，熟悉本崗位的任務(wù)與要求，認(rèn)真貫徹執(zhí)行安全崗位職責(zé)，做好本職工作，確保賓館安全。

5．處理在賓館內(nèi)發(fā)生的非正常事故并協(xié)助賓館各部門(mén)處理賓客或工作人員的安全問(wèn)題，要熟悉崗位的分布，愛(ài)護(hù)本崗位上的各種設(shè)施設(shè)備。

6.在賓館范圍內(nèi)外巡查，果斷處理突發(fā)事件，發(fā)現(xiàn)可疑的人和事要禮貌地進(jìn)行盤(pán)查監(jiān)控。

7.熱愛(ài)本職工作，敬業(yè)愛(ài)崗，自覺(jué)維護(hù)賓館形象，遵守職業(yè)道德，忠于職守，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，遵守工作操作規(guī)范，同事之間應(yīng)以誠(chéng)相待，團(tuán)結(jié)友愛(ài)，維護(hù)內(nèi)部團(tuán)結(jié)，做到不利于團(tuán)結(jié)的話不說(shuō)，不利團(tuán)結(jié)事不做。發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神，工作相互關(guān)心，相互支持，團(tuán)結(jié)協(xié)作，共同維護(hù)賓館整體利益和品牌形象。

8.定期檢查報(bào)警系統(tǒng)、安全及消防系統(tǒng)，嚴(yán)密控制建筑物周?chē)T(mén)戶、前臺(tái)、倉(cāng)庫(kù)、餐廳、客房等區(qū)域安全防范。

9．嚴(yán)格遵守賓館內(nèi)各項(xiàng)規(guī)章制度，特別是安全保衛(wèi)制度，執(zhí)行交接班制度，上崗時(shí)不得擅離工作崗位，不準(zhǔn)處理私事，確保安全。

10.嚴(yán)格遵守賓館的保密制度，嚴(yán)守賓館機(jī)密，不得向外界泄露賓館財(cái)務(wù)，營(yíng)銷(xiāo)、人事及客人等機(jī)密材料和內(nèi)部資料。

11、完成賓館及部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)安排和交辦的其他事項(xiàng)。

1、管理層級(jí)關(guān)系。

（1）、直接上級(jí)：管事部經(jīng)理。

（2）、配合部門(mén)：客房、前臺(tái)、餐廳、后勤。

2、基本職責(zé)。

保障住客及員工人身，財(cái)產(chǎn)安全，處理客人或員工意外事件，做好車(chē)輛停放保管工作。

3、工作內(nèi)容。

（4）、定期對(duì)防火、防盜設(shè)施，做出檢查，并做好詳細(xì)記錄工作。

4、溝通。

（2）、與各部門(mén)協(xié)同作好安全防范工作，杜絕事故發(fā)生；配合做好對(duì)客服務(wù)工作。

（2）、上崗時(shí)注意力集中，舉止端莊有禮；處理問(wèn)題時(shí)要妥善分析情節(jié)輕重，果斷公平。

（5）、上崗時(shí)需堅(jiān)守崗位，公共區(qū)域注意儀容儀表，不得影響酒店形象，妨礙他。

人工作。

（8）、保障消防通道暢通和停車(chē)場(chǎng)秩序良好，如因亂停放造成損壞追究當(dāng)班人責(zé)任。

（9）、經(jīng)常巡邏檢查，經(jīng)常巡查重點(diǎn)位置，如發(fā)現(xiàn)可疑的人要查問(wèn)清楚防止意外事故發(fā)生。

（10）、不得遲到早退，嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度。

（11）、嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露賓館和客人任何資料（12）、交接班要準(zhǔn)確，詳細(xì)，按工作標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

1、提前10分打卡簽到，做好上崗前的準(zhǔn)備工作。

2、上班前閱讀上一班工作情況及記錄，是否有未完成的工作事項(xiàng)并及時(shí)處理，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，上一班應(yīng)說(shuō)明情況并及時(shí)處理。

4、需要時(shí)協(xié)助前臺(tái)對(duì)離店及入住客人做好登記、引導(dǎo)工作，會(huì)同前臺(tái)受理客人的投訴工作并做好記錄。

5、負(fù)責(zé)對(duì)重點(diǎn)區(qū)域的安全檢查，如客房、餐廳、機(jī)房、消防設(shè)施、電器設(shè)施、前后停車(chē)場(chǎng)等重要部位要定時(shí)巡查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)排除，并做好記錄。

6、夜班人員對(duì)賓館內(nèi)部要加強(qiáng)巡查，22：00、00:00、05:00時(shí)必須對(duì)指定位置進(jìn)行巡更。

7、主動(dòng)做好對(duì)客服務(wù)，對(duì)進(jìn)出酒店人員要有禮貌的問(wèn)候，如發(fā)現(xiàn)可疑人員長(zhǎng)時(shí)間在大廳、客房、餐廳等區(qū)域逗留應(yīng)主動(dòng)上前詢問(wèn)，妥善處理。

8、每班當(dāng)班人員交接班前必須做好監(jiān)控室、值班室的衛(wèi)生工作。交接班時(shí)，必須做好交接班記錄及工作用品的移交工作。工作用品如丟失或人為損壞，必須照價(jià)賠償。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇二

4.負(fù)責(zé)發(fā)票的開(kāi)具以及開(kāi)票機(jī)維護(hù)的聯(lián)系工作;。

5.負(fù)責(zé)客戶的到款錄入工作，與客服核對(duì)外部單位到款確認(rèn)工作;。

6.負(fù)責(zé)工資的發(fā)放工作;。

8.協(xié)助會(huì)計(jì)完成日常稅務(wù)、審計(jì)、銀行、資產(chǎn)管理等事宜;。

9.個(gè)體工商戶事項(xiàng)對(duì)接及開(kāi)票事宜;。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇三

一：工作職責(zé)：

1保安員應(yīng)具有強(qiáng)烈的責(zé)任心，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，秉公辦事，大膽工作，不徇私情，保持高度的警覺(jué)性，積極主動(dòng)維護(hù)酒店內(nèi)外的治安秩序，做好防盜.防火.防搶.防破壞等治安事故，敢于挺身而出制止犯罪活動(dòng)及違法亂紀(jì)行為。

2．具有為酒店全心全意服務(wù)的意識(shí)，儀表端莊，干凈整潔，禮貌待人，努力奉行“賓客至上、服務(wù)第一”的服務(wù)宗旨，在迎賓服務(wù)中真正體現(xiàn)“敬客、敏捷、周到”的服務(wù)風(fēng)格。3．上崗時(shí)注意力要集中，不得擅離職守，無(wú)故遲到早退，下班不要在酒店內(nèi)（大廳和客房區(qū)域）無(wú)故逗留，如需調(diào)換班次，須事先征得部門(mén)負(fù)責(zé)人同意，努力鉆研保安服務(wù)知識(shí)，掌握酒店保安的服務(wù)技巧，當(dāng)值時(shí)要保持旺盛的精力。

4．服從上司的指令和工作安排，熟悉本部崗位的任務(wù)與要求，認(rèn)真貫徹執(zhí)行安全崗位職責(zé)，做好本職工作，確保酒店安全。

5．處理在酒店內(nèi)發(fā)生的非常事故并協(xié)助酒店各部門(mén)處理賓客或雇員的安全問(wèn)題，要熟悉崗位的分布，愛(ài)護(hù)通信器材和崗位上的各種設(shè)施。

6．在酒店范圍內(nèi)外巡查，果斷處理突發(fā)事件，發(fā)現(xiàn)可疑的人和事要禮貌地進(jìn)行盤(pán)查監(jiān)控。

7.熱愛(ài)本職工作，敬業(yè)愛(ài)崗，自覺(jué)維護(hù)公司所在形象，心向八方，遵守職業(yè)道德，忠于職守，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，遵守工作操作規(guī)范，同事之間應(yīng)以誠(chéng)相待，團(tuán)結(jié)友愛(ài)，維護(hù)內(nèi)部團(tuán)結(jié)，做到不利于團(tuán)結(jié)的話不說(shuō).不利團(tuán)結(jié)事不做。發(fā)楊團(tuán)隊(duì)精神，工作相互關(guān)心，相互支持，團(tuán)結(jié)協(xié)作，共同維護(hù)公司整體利益和品牌形象。8.定期檢查報(bào)警系統(tǒng)、安全及消防系統(tǒng)，嚴(yán)密控制建筑物周?chē)T(mén)戶、前臺(tái)、倉(cāng)庫(kù).客房等區(qū)域安全防范。

9．嚴(yán)格遵守酒店各項(xiàng)規(guī)章制度，特別是安全保衛(wèi)制度，執(zhí)行交接班制度，上崗時(shí)不得擅離工作崗位，不準(zhǔn)處理私事，確保安全。

10.嚴(yán)格遵守公司的保密制度，嚴(yán)守公司機(jī)密不得向外界泄露公司財(cái)務(wù)，營(yíng)銷(xiāo).人事.及客人等機(jī)密材料和內(nèi)部資料。酒店店長(zhǎng)及部門(mén)主管安排和交辦的其他事項(xiàng)。

2、基本職責(zé)。

5、崗位工作制度（1）、上崗前不得飲酒，制服著裝整齊，不能留長(zhǎng)胡子、長(zhǎng)頭發(fā)、長(zhǎng)指甲，違者警告并限期改證（2）、上崗時(shí)注意力集中，舉止端莊，迎賓有禮；處理問(wèn)題時(shí)要妥善分析情節(jié)輕重，果斷公平（3）、不能擅離崗位，遇到報(bào)警時(shí)應(yīng)沉著冷靜，準(zhǔn)確地向上司報(bào)告（4）、上崗時(shí)不得會(huì)客，不得私自帶陌生人隨意進(jìn)出酒店（5）、上崗時(shí)需堅(jiān)守崗位，不得到總臺(tái)閑坐，大廳區(qū)域注意坐姿，不得影響酒店形象，妨礙他人工作。（6）、不得窺視客人行為，不得與客人發(fā)生爭(zhēng)吵甚至打斗（7）、上班時(shí)不得做私事，吃東西，抽煙看雜志，睡覺(jué)（8）、保障消防通道暢通和停車(chē)場(chǎng)秩序良好，如因亂停放造成損壞追究當(dāng)班人責(zé)任（9）、經(jīng)常巡邏檢查，經(jīng)常巡查重點(diǎn)位置，如發(fā)現(xiàn)可疑的人要查問(wèn)清楚防止意外事故發(fā)生（10）、維修工不在或休假期間，處理酒店簡(jiǎn)單維修工作，特別是周末影響營(yíng)業(yè)和影響出租率的情況下。（10）、不得遲到早退，嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度（11）、嚴(yán)格遵守保密制度，不瀉露酒店和客人任何資料（12）、交接班要準(zhǔn)確，詳細(xì)，按工作標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（13）、負(fù)責(zé)保證廣告燈及外圍燈按時(shí)開(kāi)關(guān)，有故障要及時(shí)上報(bào)，工作流程：

1.提前10分打卡簽到，2.做好上崗前的準(zhǔn)備工作。

3.早班上班前閱讀上一班工作情況及記錄，是否有未完成的工作事項(xiàng)并及時(shí)處理，檢查大廳內(nèi)及電梯.電腦.玻璃門(mén)框.報(bào)刊.書(shū)吧.消防及前后門(mén)各區(qū)域的衛(wèi)生是否清理干凈.大廳及酒店外招牌燈是否關(guān)閉.前后車(chē)輛是否正常.如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題上一班應(yīng)說(shuō)明情況并及時(shí)處理。

4.檢查處理完所有事項(xiàng)后，有需要時(shí)協(xié)助前臺(tái)對(duì)離店及入住客人做好登記工作，會(huì)同前臺(tái)受理客人有關(guān)各方面的投訴工作并做好記錄。配合前臺(tái)及客房做好酒水的配送服務(wù)工作?！?衛(wèi)生工作范圍：大廳天花、地面、墻面、門(mén)、玻璃、上網(wǎng)臺(tái)及電腦保潔、桌子、茶幾、椅子、冰箱、飲水機(jī)、空調(diào)、報(bào)紙架、一樓聞衛(wèi)生間、一樓樓梯及地面。

1.中班交班前檢查早班工作是否完成并閱讀交班記錄，負(fù)責(zé)大廳.酒店樓頂.側(cè)面招牌燈的開(kāi)啟（開(kāi)啟時(shí)間因天氣而定）檢查酒店內(nèi)外照明設(shè)施是否正常工作，2.負(fù)責(zé)按排客人車(chē)輛停放，檢查車(chē)輛門(mén)是否關(guān)好，車(chē)輛是否完好并提醒客人帶好貴重物品，并做好車(chē)輛的進(jìn)出登記工作。負(fù)責(zé)每天晚上8點(diǎn)30分之前把前臺(tái)住宿客人手抄登記本送到派出所并拿回前一天登記本，保持大廳及各區(qū)域的衛(wèi)生清潔，做好前臺(tái)的迎客服務(wù)。3.負(fù)責(zé)對(duì)重點(diǎn)區(qū)域的安全檢查，如天臺(tái).機(jī)房.消防設(shè)施.電器設(shè)施.酒店前后車(chē)輛等重要部位要定時(shí)巡查.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)排除，并做好記錄。

4.有需要時(shí)協(xié)助前臺(tái)對(duì)客人身份證掃描及傳送工作，負(fù)責(zé)酒水的配送，在電工下班的情況下負(fù)責(zé)酒店能完成的維修工作。

衛(wèi)生工作范圍：大廳天花、地面、墻面、門(mén)、玻璃、上網(wǎng)臺(tái)及電腦保潔、桌子、茶幾、椅子、冰箱、飲水機(jī)、空調(diào)、報(bào)紙架、一樓聞衛(wèi)生間、一樓樓梯及地面。

1.夜班交班前檢查中班工作是否完成的工作并閱讀交班記錄，檢查各區(qū)域照明是否正常，車(chē)輛停放位置是否按規(guī)定要求停放，酒店前后是否正常，2.負(fù)責(zé)對(duì)酒店周?chē)陌踩婪?，?0分鐘要對(duì)酒店前后車(chē)輛進(jìn)行安全巡邏，要對(duì)酒店內(nèi)的防盜設(shè)施.消防設(shè)施等重要區(qū)域做好安全防范措施，對(duì)停車(chē)場(chǎng).大廳.客房區(qū)域要重點(diǎn)防范.做到萬(wàn)無(wú)一失。

3.主動(dòng)做好對(duì)客服務(wù)，對(duì)進(jìn)出酒店人員要有禮貌的問(wèn)候，如發(fā)現(xiàn)可疑人員長(zhǎng)時(shí)間在大廳及客房區(qū)域逗留應(yīng)主動(dòng)上前詢問(wèn)，應(yīng)妥善處理。

4.每天早上7點(diǎn)之前做好各鋪位及本酒店的水.電表的登記工作（包括天臺(tái)機(jī)房電梯電表），負(fù)責(zé)前臺(tái).酒店外招牌燈的關(guān)閉工作，檢查大廳及一樓衛(wèi)生間的清潔是否清理干凈，做好下一班交接工作。

衛(wèi)生工作范圍：大廳天花、地面、墻面、門(mén)、玻璃、上網(wǎng)臺(tái)及電腦保潔、桌子、茶幾、椅子、冰箱、飲水機(jī)、空調(diào)、報(bào)紙架、一樓聞衛(wèi)生間、一樓樓梯及地面。

說(shuō)明：各班保安不得在大廳、客房公共區(qū)域、前門(mén)區(qū)域內(nèi)吸煙，如違反本規(guī)定將嚴(yán)格按照八方快捷酒店員工手冊(cè)執(zhí)行。以上各條望各位同事仔細(xì)閱讀。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇四

1.了解品牌的經(jīng)營(yíng)方針，依據(jù)品牌的特色和風(fēng)格執(zhí)行銷(xiāo)售策略。

2.遵守公司各項(xiàng)規(guī)定，執(zhí)行上級(jí)指示，完成公司下達(dá)任務(wù)。

3.負(fù)責(zé)管理專(zhuān)柜的日常工作，監(jiān)督考核導(dǎo)購(gòu)的工作表現(xiàn)，及時(shí)反映員工動(dòng)態(tài)，并對(duì)導(dǎo)購(gòu)進(jìn)行培訓(xùn)。

4.負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)、帳簿制作、商品交接的準(zhǔn)確無(wú)誤。

5.負(fù)責(zé)店鋪內(nèi)貨品補(bǔ)齊，商品陳列。

6.協(xié)助主管處理與改善專(zhuān)柜運(yùn)作的問(wèn)題。

7.協(xié)助主管與所在商場(chǎng)的溝通與協(xié)調(diào)。

8.定時(shí)按要求帶給周?chē)放圃谏虉?chǎng)的公關(guān)推廣活動(dòng)。

9.了解周?chē)放其N(xiāo)售狀況，登記并帶給每一天店內(nèi)客流量資料。

10.激發(fā)導(dǎo)購(gòu)工作熱情，調(diào)節(jié)貨場(chǎng)購(gòu)物氣氛。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇五

為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，保持工作的規(guī)律和連貫性，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況特作如下規(guī)定：

財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：

1.籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。

2.做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。

3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。4.監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)建、保管和使用，配合企業(yè)管理部門(mén)定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。

5.按期編制各類(lèi)會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說(shuō)明書(shū)，做好分析和考核。

1.根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合本單位特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂本單位會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

2．參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。

3．準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。

4準(zhǔn)確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制本單位月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算工作。

5負(fù)責(zé)本公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。

6負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門(mén)開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。

7負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

8及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。

9進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向管理者提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)資訊和有關(guān)工作建議。

10負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。協(xié)助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作。11.負(fù)責(zé)核算各部門(mén)預(yù)算表（25號(hào)之前需要交到財(cái)務(wù)部）。

借款報(bào)銷(xiāo)流程。

1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫(xiě)借款單，借據(jù)中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫(xiě)須相符，且借據(jù)表面不得涂抹。舊賬未清應(yīng)先核銷(xiāo)舊賬，否則不可以再借款。

2、借款人將填好的借據(jù)交由借款人所屬的部門(mén)經(jīng)理簽字，部門(mén)經(jīng)理需問(wèn)明借款緣由，確認(rèn)用途妥當(dāng)后方可簽字審批。

3、借款人將部門(mén)經(jīng)理簽字后的借據(jù)交由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核后再由總經(jīng)理確認(rèn)落實(shí)并簽字，總經(jīng)理簽字后視為財(cái)務(wù)部可以支付該款項(xiàng)。4、財(cái)務(wù)部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借據(jù)后，方可付款。如有一項(xiàng)簽批手續(xù)不全，出納員不予支付。

5、借款超1000元以上需要經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批，超過(guò)1000元以上需要總經(jīng)理審批。

注：借款人是部門(mén)經(jīng)理的需由總經(jīng)理簽字。

日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程。

1、因工作需要購(gòu)買(mǎi)物品，需先填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單(辦公用品將由行政部統(tǒng)一在月底統(tǒng)計(jì)物品種類(lèi)、數(shù)量，編制月度采購(gòu)計(jì)劃)，經(jīng)行政部、財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理審核同意后方可采購(gòu)；2、購(gòu)買(mǎi)物品，兩種方式：

（1）采購(gòu)員憑采購(gòu)申請(qǐng)單到財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取采購(gòu)款，掛個(gè)人借款，等采購(gòu)?fù)瓿珊筇顚?xiě)報(bào)銷(xiāo)單（確保提供正規(guī)發(fā)票），經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部審核，并由總經(jīng)理簽字同意，沖個(gè)人款。（2）采購(gòu)員個(gè)人先墊付，憑采購(gòu)申請(qǐng)單先填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單(確保提供正規(guī)發(fā)票等)，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)、財(cái)務(wù)部審核，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向出納支取采購(gòu)款項(xiàng)。

3、差旅費(fèi)，須填寫(xiě)出差申請(qǐng)單及借款申請(qǐng)單，出差人員回公司后一周內(nèi)必須完成報(bào)銷(xiāo)工作。4、報(bào)銷(xiāo)人將原始票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）粘貼規(guī)整后，填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上需寫(xiě)明報(bào)銷(xiāo)人、報(bào)銷(xiāo)日期、報(bào)銷(xiāo)人所屬部門(mén)、報(bào)銷(xiāo)事由、后附單據(jù)數(shù)量及報(bào)銷(xiāo)金額。其中報(bào)銷(xiāo)金額大小寫(xiě)須相符，且費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單表面不得涂抹。

5、填好的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單需先交由報(bào)銷(xiāo)人所屬部門(mén)經(jīng)理審核，部門(mén)經(jīng)理應(yīng)確認(rèn)各項(xiàng)費(fèi)用為應(yīng)該發(fā)生，方可簽字。

6、部門(mén)經(jīng)理審核簽字后，報(bào)銷(xiāo)人將報(bào)銷(xiāo)單交至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部審核簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則：

(1)、審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無(wú)涂抹；

(2)、審核各項(xiàng)費(fèi)用金額大小寫(xiě)是否與后附原始單據(jù)金額相符；

(3)、審核各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生是否切合實(shí)際，有無(wú)虛報(bào)、多報(bào)；

(4)、審核簽批手續(xù)是否齊全。

若以上四條有一項(xiàng)不符合規(guī)定，財(cái)務(wù)部有權(quán)將該報(bào)銷(xiāo)單退還報(bào)銷(xiāo)人，要求其重新填寫(xiě)。7、報(bào)銷(xiāo)人持有財(cái)務(wù)部復(fù)核后的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，上報(bào)總經(jīng)理簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為同意財(cái)務(wù)部付款。

8、報(bào)銷(xiāo)人將簽字審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單交至財(cái)務(wù)部，出納員看到審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單方可向報(bào)銷(xiāo)人付款。如有一項(xiàng)手續(xù)不全，出納員不予支付。9、其他報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容和要求參照相關(guān)規(guī)定。

原始憑證粘貼整理辦法。

為了規(guī)范報(bào)賬，提高工作效率，減少臺(tái)前等候時(shí)間，也便于日后查賬，現(xiàn)將報(bào)賬過(guò)程中原始憑證的粘貼要求和方法介紹給大家，請(qǐng)來(lái)財(cái)務(wù)部報(bào)賬的同志提前按下列要求做好相關(guān)工作。

4、票據(jù)比較多時(shí)可使用多張粘貼紙；

5、對(duì)于比粘貼紙大的票據(jù)或其他附件，粘貼位置也應(yīng)在票據(jù)左側(cè)背面，沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇六

一、財(cái)務(wù)部人員崗位職責(zé)（一）、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（暫定財(cái)務(wù)經(jīng)理或副經(jīng)理）。

1、熟悉國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)等，參與公司財(cái)務(wù)工作各項(xiàng)規(guī)章制度和工作流程的制定，保證公司合法權(quán)益不受損失。

2、建立、健全公司財(cái)務(wù)組織，建立科學(xué)的、符合企業(yè)實(shí)際的財(cái)務(wù)管理體制、核算體系及財(cái)務(wù)監(jiān)控體系。

3、對(duì)各項(xiàng)日常收支的審核，對(duì)各會(huì)計(jì)制作憑證的審核，對(duì)報(bào)表及各項(xiàng)財(cái)務(wù)信息的審核。

4、對(duì)接銀行、稅務(wù)等管理機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)單位。

5、復(fù)核公司出納的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，特別是收付款項(xiàng)業(yè)務(wù)，對(duì)財(cái)務(wù)印鑒、密碼的管理。

1、貫徹執(zhí)行公司現(xiàn)金、銀行存款管理制度和收支結(jié)算規(guī)定。2、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票、銀行支票等有價(jià)票據(jù)的管理。

3、建立現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，逐筆記載現(xiàn)金、銀行存款收支，做到每日結(jié)算，賬實(shí)相符，零誤差。

4、在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或指定的專(zhuān)人配合下（2人或以上）去銀行辦理取款業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并定期打印、取回銀行業(yè)務(wù)單據(jù)。

5、根據(jù)審核無(wú)誤的資金支付申請(qǐng)、報(bào)銷(xiāo)單，按規(guī)定辦理支付手續(xù)，并及時(shí)將相關(guān)單據(jù)分給各崗位會(huì)計(jì)。

1、貫徹公司各費(fèi)用制度。

2、審核日常各項(xiàng)費(fèi)用的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、規(guī)范性等，制作會(huì)計(jì)憑證，歸集各費(fèi)用所屬部門(mén)、事項(xiàng)、人員、核算周期等要求。

3、提供費(fèi)用分析。

4、審核工資、提成等專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用。

1、貫徹公司資產(chǎn)管理制度。

2、審核固定資產(chǎn)、庫(kù)存商品的采購(gòu)手續(xù)、領(lǐng)用手續(xù)，包括《采購(gòu)申請(qǐng)》、《尋價(jià)單》、《比價(jià)單》、《采購(gòu)合同》、《送貨單》、《入庫(kù)單》、《出庫(kù)單》等。

3、定期、不定期盤(pán)點(diǎn)實(shí)物，出具盤(pán)點(diǎn)表、盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，對(duì)信息不符的固定資產(chǎn)、庫(kù)存商品及時(shí)予以上報(bào)、處理。

4、對(duì)固定資產(chǎn)、庫(kù)存商品采購(gòu)、使用及時(shí)做會(huì)計(jì)處理。5、制作固定資產(chǎn)卡片。

6、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款的確認(rèn)、賬務(wù)處理。

7、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排的其他工作。（五）、材料會(huì)計(jì)。

1、貫徹材料、低值易耗品管理制度。

2、審核材料、低值易耗品采購(gòu)手續(xù)、領(lǐng)用手續(xù)，包括《采購(gòu)申請(qǐng)》、《尋價(jià)單》、《比價(jià)單》、《采購(gòu)合同》、《送貨單》、《入庫(kù)單》、《出庫(kù)單》等。

3、定期、不定期盤(pán)點(diǎn)實(shí)物，出具盤(pán)點(diǎn)表、盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，對(duì)信息不符的主材、輔材、低值易耗品及時(shí)予以上報(bào)、處理。做好退庫(kù)處理。

4、對(duì)材料采購(gòu)、使用及時(shí)做會(huì)計(jì)處理。

5、對(duì)材料進(jìn)行分類(lèi)、分明細(xì)管理，規(guī)范物品名稱、形態(tài)、單位等基礎(chǔ)信息。

6、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款的確認(rèn)、賬務(wù)處理。

7、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排的其他工作。（六）、總賬會(huì)計(jì)。

1、根據(jù)財(cái)務(wù)制度，完成總賬登記工作。

1、根據(jù)財(cái)務(wù)制度，完成庫(kù)存登記工作。

2、制作資產(chǎn)卡片，與實(shí)務(wù)相符、與庫(kù)存賬相符、置于資產(chǎn)存放處。

3、按財(cái)務(wù)制度要求，辦理出入庫(kù)手續(xù)，審核相關(guān)信息的合法性、有效性等。

4、定期自盤(pán)，定期、不定期參與配合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組織的抽查，并出具盤(pán)點(diǎn)表、盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。

5、做好庫(kù)房“三防”管理，建立健全庫(kù)房管理制度。6、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排的其他工作。

三、

總賬會(huì)計(jì)具體工作流程1、收到客戶定金：

借：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款9974財(cái)務(wù)費(fèi)用26（銀行手續(xù)費(fèi)）。

貸：預(yù)收賬款---定金（輔助明細(xì)-合同號(hào)）100002、客戶結(jié)轉(zhuǎn)施工：

借：預(yù)收賬款--施工合同（該工地的所有收入）。

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借：主營(yíng)務(wù)成本。

貸：工程施工-原材料。

工程施工--庫(kù)存商品。

工程施工--人工成本。

工程施工--其他材料。

4、退客戶定金。

借：預(yù)收賬款---定金/施工-10000貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款9974營(yíng)業(yè)外收入26（扣除的刷卡手續(xù)費(fèi)和其他款項(xiàng)）。

1、預(yù)算部根據(jù)設(shè)計(jì)師的通知做出相應(yīng)的預(yù)算表、主材選材單，設(shè)計(jì)師帶領(lǐng)客戶選材之后將主材確認(rèn)單交至物料部，物料部下單員根據(jù)主材選材單在erp系統(tǒng)下單，根據(jù)客戶選定的材料下確認(rèn)單至相應(yīng)的供應(yīng)商，打印確認(rèn)單，該工作日結(jié)束時(shí)傳遞一聯(lián)給材料會(huì)計(jì)。（物料部的下單員是負(fù)責(zé)該工地的所有物品的下單及跟單工作）2、供應(yīng)商將該物品送到工地之后（部分產(chǎn)品如地板、定制產(chǎn)品需安裝好之后）及時(shí)打印入庫(kù)單，該工作日結(jié)束時(shí)將入庫(kù)單傳遞給材料會(huì)計(jì)，材料會(huì)計(jì)根據(jù)入庫(kù)單找到相應(yīng)的確認(rèn)單并核實(shí)數(shù)據(jù)及時(shí)做賬，（1）當(dāng)入庫(kù)單的數(shù)量等于確認(rèn)單時(shí)可直接入賬。（2）入庫(kù)單上的數(shù)量小于確認(rèn)單時(shí)（差額過(guò)多后期補(bǔ)貨時(shí)不予支付補(bǔ)貨的運(yùn)費(fèi)）可入賬。（3）入庫(kù)單上的數(shù)量大于確認(rèn)單上的數(shù)量時(shí)，要求物料部下單員追蹤預(yù)算員核實(shí)多出的量是什么原因，（1）是預(yù)算量計(jì)劃少了，可由預(yù)算填增加單，物料員打印確認(rèn)單補(bǔ)貨單。（2）項(xiàng)目經(jīng)理自己貼壞了就由項(xiàng)目經(jīng)理自己承擔(dān)。（3）供應(yīng)商自己送多了，公司只付款我們的需求量。3、入庫(kù)單的記賬日期為入庫(kù)單打印日期。（定制產(chǎn)品是安裝之后無(wú)售后問(wèn)題就打印入庫(kù)單，其他主材是供應(yīng)商確認(rèn)送到就可打印入庫(kù)單）4、物料部打完入庫(kù)單4聯(lián)，1、給財(cái)務(wù)部一聯(lián)登記做賬（確認(rèn)單和入庫(kù)單、金額、數(shù)量對(duì)齊之后做賬）：借：原材料貸：應(yīng)付賬款）

3、物料部的下單員打完入庫(kù)單（四聯(lián)：財(cái)務(wù)一聯(lián)、工程部一聯(lián)、核單員一聯(lián)、下單員一聯(lián)）之后該工作日結(jié)束時(shí)給工程部的文員一聯(lián)，工程部文員根據(jù)入庫(kù)單上的數(shù)量打電話跟項(xiàng)目經(jīng)理核對(duì)物品是否到貨或安裝好。然后開(kāi)具出庫(kù)單，該工作日結(jié)束時(shí)交至財(cái)務(wù)部（出入庫(kù)單的數(shù)量應(yīng)該是一致的）（1）、出庫(kù)單的數(shù)量大于入庫(kù)單按照入庫(kù)單結(jié)賬）（2）、出庫(kù)單的數(shù)量小于入庫(kù)單的數(shù)量，按照出庫(kù)單的數(shù)量結(jié)賬。

借：工程施工--原材料/其他材料。

貸：原材料。

貸：原材料。

6、輔材單據(jù)：項(xiàng)目經(jīng)理寫(xiě)好自己要的材料送至物料部，物料部根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)理的要求打印一張3聯(lián)的入庫(kù)單提供給供應(yīng)商，并由項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)物品無(wú)誤之后簽字，物料部在該工作日結(jié)束之后交至財(cái)務(wù)部入庫(kù)的材料會(huì)計(jì)一聯(lián)附上項(xiàng)目經(jīng)理的原始單據(jù)。另外一聯(lián)交至財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)出庫(kù)的材料會(huì)計(jì)。7、輔材庫(kù)房：

項(xiàng)目經(jīng)理到物料部、工程部去開(kāi)具領(lǐng)用材料的單據(jù)，交至庫(kù)管，庫(kù)管領(lǐng)完之后將出庫(kù)單交至財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)單子做好出入庫(kù)臺(tái)帳，并按照單據(jù)登記到金蝶里面，做好相應(yīng)的成本帳。

借：工程施工-其他材料貸：原材料-公共。

庫(kù)房的東西成批量入庫(kù)時(shí)，再購(gòu)買(mǎi)的時(shí)候就做入庫(kù)，東西到了庫(kù)房之后再登記到臺(tái)帳。不再做入庫(kù)。

8、每月20日-次月21日為結(jié)賬周期，25日-30日給供應(yīng)商打款，總賬會(huì)計(jì)在金蝶里面導(dǎo)出對(duì)應(yīng)的的應(yīng)付賬款的明細(xì)表，由物料部核單員提供供應(yīng)商拿過(guò)來(lái)的對(duì)賬單，制作對(duì)賬明細(xì)表，當(dāng)月應(yīng)結(jié)款未結(jié)款的單據(jù)，下月不予結(jié)款。

9、售后半月結(jié)款一次（借：工程施工--人工成本貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金）。

10、項(xiàng)目經(jīng)理結(jié)款結(jié)款四次：第一次、水電完工之后付款10%、第二次、泥木完工之后20%、第三次、油漆之后10%、第四次竣工結(jié)算（竣工結(jié)算時(shí)預(yù)算部有新的下?lián)軆r(jià)，按照新的下?lián)軆r(jià)來(lái)核算，其中有物料領(lǐng)用材料一項(xiàng)，金額是根據(jù)金蝶里面平時(shí)錄制時(shí)的金額核對(duì)，質(zhì)量保證金是根據(jù)原合同造價(jià)3%來(lái)扣的，罰款和賠償款都在結(jié)算款時(shí)一起結(jié)算。

工程結(jié)賬工程款明細(xì)賬----工程付款明細(xì)賬---金額是實(shí)際支付。資產(chǎn)會(huì)計(jì)：家具部分：

1、家俱打款：財(cái)務(wù)收到中期款之后提交erp，家具部收到中期款信息之后下單給長(zhǎng)沙家具部、家具廠，收到長(zhǎng)沙家具廠回執(zhí)單后，填寫(xiě)長(zhǎng)期業(yè)務(wù)合作單，到財(cái)務(wù)打款至長(zhǎng)沙（借：其他應(yīng)收款---長(zhǎng)沙天地和貸：銀行存款）。

3、家俱出庫(kù)：家具部打印出庫(kù)明細(xì)單傳至庫(kù)房，庫(kù)管根據(jù)家具部的出庫(kù)明細(xì)單出貨，并打印出庫(kù)單，后將出庫(kù)明細(xì)單和出庫(kù)單傳至財(cái)務(wù)部，有資產(chǎn)會(huì)計(jì)做賬，借：工程施工--庫(kù)存商品貸;:庫(kù)存商品---合同號(hào)（做流水賬，每個(gè)品牌每一個(gè)產(chǎn)品做相應(yīng)的賬外表格，合同號(hào)、數(shù)量、金額，例如：漢秀家具-茶幾、桌子、椅子、衣柜、鞋柜做相應(yīng)的表格，按照實(shí)際發(fā)生的數(shù)量做登記）。燈具部分：（重慶燈具可和其他材料一樣流程）。

1、燈具打款（由總部同意訂貨，統(tǒng)一打款）借：其他應(yīng)收款。

貸：銀行存款。

2、燈具入庫(kù)：燈具入庫(kù)時(shí)不歸集合同號(hào)，借：庫(kù)存商品---公共。

貸：其他應(yīng)收款。

1、電器入庫(kù)：根據(jù)客戶的選材單，下確認(rèn)單給供應(yīng)商，供應(yīng)商送貨到客戶家，由客戶簽收并送回執(zhí)單，物料部打印入庫(kù)單，（入庫(kù)單四聯(lián)：一聯(lián)給財(cái)務(wù)部、一聯(lián)給工程部、一聯(lián)給核單員、一聯(lián)下單員留底）資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)入庫(kù)單做賬借：庫(kù)存商品貸：應(yīng)付賬款2、電器出庫(kù)：入庫(kù)單給工程部，工程部打印出庫(kù)單。借：工程施工---合同號(hào)貸：庫(kù)存商品--合同號(hào)1、樣板間樣品上樣：

借：管理費(fèi)用貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金/其他應(yīng)付款/營(yíng)業(yè)外收入2、材料未出庫(kù)退貨。

借：原材料負(fù)數(shù)。

貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)3、材料出庫(kù)退貨。

借：工程施工--原材料負(fù)數(shù)。

貸：庫(kù)存商品--合同號(hào)負(fù)數(shù)。

借：原材料負(fù)數(shù)。

貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)4、項(xiàng)目經(jīng)理領(lǐng)用輔材時(shí)存在差價(jià)問(wèn)題：

其他業(yè)務(wù)收入（差價(jià)）5、項(xiàng)目結(jié)算款時(shí)。

借：工程施工-其他材料（下?lián)軆r(jià)-領(lǐng)用材料款-差價(jià)-質(zhì)保金）。

貸：銀行存款二、物料部付款流程。

1、物料部當(dāng)月15日（可由當(dāng)?shù)氐臅?huì)計(jì)跟物料部商討確定交對(duì)賬單時(shí)間）將1月20-2月21日（正常周期）的對(duì)賬單交到各個(gè)材料會(huì)計(jì)，材料會(huì)計(jì)核實(shí)好自己的數(shù)據(jù)和金蝶上的數(shù)據(jù)，無(wú)誤后統(tǒng)一交給總賬會(huì)計(jì)，總賬會(huì)計(jì)再次復(fù)核材料會(huì)計(jì)金蝶內(nèi)的數(shù)據(jù)和物料部交上來(lái)的對(duì)賬單。

2、總賬會(huì)計(jì)收到對(duì)帳單之后進(jìn)行數(shù)據(jù)的核實(shí)，如數(shù)據(jù)有誤及時(shí)跟材料會(huì)計(jì)進(jìn)行核實(shí)。數(shù)據(jù)無(wú)誤時(shí)打印對(duì)賬單并簽字，相關(guān)的材料會(huì)計(jì)也要簽字，簽完之后傳遞給物料部，由物料部填寫(xiě)長(zhǎng)期業(yè)務(wù)合作單。3、長(zhǎng)期業(yè)務(wù)合作單后面必須附有總賬會(huì)計(jì)打印、相關(guān)材料會(huì)計(jì)簽字的對(duì)賬單，供應(yīng)商送過(guò)來(lái)本次付款的送貨單。（不用粘，按照順序放好，總帳會(huì)計(jì)會(huì)進(jìn)行核實(shí)）。

四、新增輔助賬的流程。

六、新增會(huì)計(jì)科目的流程如新增xx銀行：

七、更改憑證規(guī)則、正常設(shè)置編碼規(guī)則是4位數(shù)，如需五位數(shù)時(shí)可更改規(guī)則。

查詢單個(gè)合同的所有信息、或者全部合同，又或者是應(yīng)付賬款等的個(gè)別、單個(gè)、全部信息都在賬簿查詢。

憑證過(guò)。

帳的注。

意

事

項(xiàng)

不能點(diǎn)是，這樣會(huì)更改所有憑證的順序，會(huì)影響到原始單據(jù)和賬上不相符?？匆幌略敿?xì)信息然后把所有的斷號(hào)的憑證補(bǔ)上去。

月末結(jié)賬流程：1、查出全部憑證。

審核+反審核+過(guò)帳+反過(guò)帳的都在里面。審核完之后就是過(guò)帳過(guò)帳之后，轉(zhuǎn)損益之后再審核新的結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證，在過(guò)帳之后就結(jié)賬。

制作報(bào)表。

看報(bào)表的路徑。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇七

1、負(fù)責(zé)qad系統(tǒng)物流賬務(wù)工作，核查物流賬務(wù)員的日常事務(wù)，確保帳實(shí)一致。

2、參與qad系統(tǒng)bom的評(píng)審。

3、分析物流庫(kù)房實(shí)物與賬務(wù)存在差異的原因，并與相關(guān)人員進(jìn)行解決。

4、定期提供相關(guān)庫(kù)存分類(lèi)報(bào)表，進(jìn)行分析，并準(zhǔn)備分析報(bào)告。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇八

6、中級(jí)以上職稱證書(shū)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格、國(guó)際注冊(cè)內(nèi)審師資格優(yōu)先。

1、執(zhí)行審計(jì)部門(mén)的管理規(guī)范和各項(xiàng)制度；

2、編寫(xiě)審計(jì)工作底稿、互相審核工作底稿、撰寫(xiě)部分審計(jì)報(bào)告、整理審計(jì)檔案并歸檔；

3、執(zhí)行財(cái)務(wù)管理、制度流程、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、營(yíng)銷(xiāo)、資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)績(jī)效等的審計(jì)工作計(jì)劃；

4、完成上級(jí)分派的各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作；

5、登記各類(lèi)日常工作臺(tái)賬；

6、負(fù)責(zé)部門(mén)內(nèi)部檔案管理及與人力資源和行政對(duì)接的日常事項(xiàng)；

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇九

1、嚴(yán)格審核、及時(shí)準(zhǔn)確辦理辦理日常報(bào)銷(xiāo)、現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，掌握資金收支情況。

2、編制資金日?qǐng)?bào)表。

3、負(fù)責(zé)工資報(bào)盤(pán)、支付操作，并與銀行確認(rèn)工資到賬情況。

4、編制收付款憑證，登記日記賬，做到賬實(shí)相符，日清月結(jié)。

5、負(fù)責(zé)銀行未達(dá)賬項(xiàng)處理。

6、負(fù)責(zé)銀行賬戶的維護(hù)：開(kāi)戶、銷(xiāo)戶、銀行賬戶年檢、貸款卡年審、開(kāi)戶許可證年審等。

7、負(fù)責(zé)結(jié)算憑證的購(gòu)買(mǎi)、銀行回單、對(duì)賬單等的及時(shí)打印、傳遞、查詢。

8、負(fù)責(zé)公司管理報(bào)表及集團(tuán)總部出納報(bào)表的編制、報(bào)送。

9、負(fù)責(zé)空白票據(jù)、印鑒的保管，按時(shí)存入銀行貸款利息，維護(hù)銀行信譽(yù)。

10、負(fù)責(zé)憑證、賬簿的打印、裝訂、存檔工作。

11、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇十

一：工作職責(zé)：

1．保安員應(yīng)具有強(qiáng)烈的責(zé)任心，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，秉公辦事，大膽工作，不徇私情，保持高度的警覺(jué)性，積極主動(dòng)維護(hù)酒店內(nèi)外的治安秩序，做好防盜.防火.防搶.防破壞等治安事故，敢于挺身而出制止犯罪活動(dòng)及違法亂紀(jì)行為。

2．具有為酒店全心全意服務(wù)的意識(shí)，儀表端莊，干凈整潔，禮貌待人，努力奉行“賓客至上、服務(wù)第一”的服務(wù)宗旨，在迎賓服務(wù)中真正體現(xiàn)“敬客、敏捷、周到”的服務(wù)風(fēng)格。

3．上崗時(shí)注意力要集中，不得擅離職守，無(wú)故遲到早退，下班不要在酒店內(nèi)（大廳和客房區(qū)域）無(wú)故逗留，如需調(diào)換班次，須事先征得部門(mén)負(fù)責(zé)人同意，努力鉆研保安服務(wù)知識(shí)，掌握酒店保安的服務(wù)技巧，當(dāng)值時(shí)要保持旺盛的精力。

4．服從上司的指令和工作安排，熟悉本部崗位的任務(wù)與要求，認(rèn)真貫徹執(zhí)行安全崗位職責(zé)，做好本職工作，確保酒店安全。

5．處理在酒店內(nèi)發(fā)生的非常事故并協(xié)助酒店各部門(mén)處理賓客或雇員的安全問(wèn)題，要熟悉崗位的分布，愛(ài)護(hù)通信器材和崗位上的各種設(shè)施。

6．在酒店范圍內(nèi)外巡查，果斷處理突發(fā)事件，發(fā)現(xiàn)可疑的人和事要禮貌地進(jìn)行盤(pán)查監(jiān)控。

7.熱愛(ài)本職工作，敬業(yè)愛(ài)崗，自覺(jué)維護(hù)公司所在形象，心向八方，遵守職業(yè)道德，忠于職守，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，遵守工作操作規(guī)范，同事之間應(yīng)以誠(chéng)相待，團(tuán)結(jié)友愛(ài)，維護(hù)內(nèi)部團(tuán)結(jié)，做到不利于團(tuán)結(jié)的話不說(shuō).不利團(tuán)結(jié)事不做。發(fā)楊團(tuán)隊(duì)精神，工作相互關(guān)心，相互支持，團(tuán)結(jié)協(xié)作，共同維護(hù)公司整體利益和品牌形象。

8.定期檢查報(bào)警系統(tǒng)、安全及消防系統(tǒng)，嚴(yán)密控制建筑物周?chē)T(mén)戶、前臺(tái)、倉(cāng)庫(kù).客房等區(qū)域安全防范。

9崗時(shí)不得擅離工作崗位，不準(zhǔn)處理私事，確保安全。

10.嚴(yán)格遵守公司的保密制度，嚴(yán)守公司機(jī)密不得向外界泄露公司財(cái)務(wù)，營(yíng)銷(xiāo).人事.及客人等機(jī)密材料和內(nèi)部資料。酒店店長(zhǎng)及部門(mén)主管安排和交辦的其他事項(xiàng)。

1、管理層級(jí)關(guān)系。

（1）、直接上級(jí)：部門(mén)經(jīng)理，主管，領(lǐng)班。

2、基本職責(zé)。

保障住客及員工人身，財(cái)產(chǎn)安全，保障酒店財(cái)產(chǎn)安全，處理客人或員工意外事件，做。

好車(chē)輛停放保管工作。

3、工作內(nèi)容。

（1）、準(zhǔn)確安排停車(chē)場(chǎng)，車(chē)輛停放，并做好車(chē)輛進(jìn)出登記工作。

（2）、定時(shí)對(duì)客房區(qū)域與樓道區(qū)域進(jìn)行巡檢。

（3）、協(xié)助前臺(tái)做好賓客迎送工作。

（4）、定期對(duì)防盜設(shè)施，做出檢查，并做好詳細(xì)記錄工作。

4、溝通流線。

改證。

平

（3）、不能擅離崗位，遇到報(bào)警時(shí)應(yīng)沉著冷靜，準(zhǔn)確地向上司報(bào)告。

（4）、上崗時(shí)不得會(huì)客，不得私自帶陌生人隨意進(jìn)出酒店。

他人工作。

（6）、不得窺視客人行為，不得與客人發(fā)生爭(zhēng)吵甚至打斗。

（7）、上班時(shí)不得做私事，吃東西，抽煙看雜志，睡覺(jué)。

（8）、保障消防通道暢通和停車(chē)場(chǎng)秩序良好，如因亂停放造成損壞追究當(dāng)班人責(zé)任。

（9）、經(jīng)常巡邏檢查，經(jīng)常巡查重點(diǎn)位置，如發(fā)現(xiàn)可疑的人要查問(wèn)清楚防止意外事故發(fā)生。

（10）、維修工不在或休假期間，處理酒店簡(jiǎn)單維修工作，特別是周末影響營(yíng)業(yè)和影響出租率的情況下。

（10）、不得遲到早退，嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度。

（11）、嚴(yán)格遵守保密制度，不瀉露酒店和客人任何資料。

（12）、交接班要準(zhǔn)確，詳細(xì)，按工作標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

（13）、負(fù)責(zé)保證廣告燈及外圍燈按時(shí)開(kāi)關(guān)，有故障要及時(shí)上報(bào)，工作流程：

1.提前20分鐘到崗打卡簽到，2.做好上崗前的準(zhǔn)備工作。

干凈.大廳及酒店外招牌燈是否關(guān)閉.前后車(chē)輛是否正常.如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題上一班應(yīng)說(shuō)明。

情況并及時(shí)處理。

4.檢查處理完所有事項(xiàng)后，有需要時(shí)協(xié)助前臺(tái)對(duì)離店及入住客人做好登記工作，會(huì)。

同前臺(tái)受理客人有關(guān)各方面的投訴工作并做好記錄。

衛(wèi)生工作范圍：大廳天花、地面、墻面、門(mén)、玻璃、上網(wǎng)臺(tái)及電腦保潔、桌子、茶幾、椅子、冰箱、飲水機(jī)、空調(diào)、報(bào)紙架、一樓聞衛(wèi)生間、一樓樓梯及地面。

1.中班交班前檢查早班工作是否完成并閱讀交班記錄，負(fù)責(zé)大廳.酒店樓頂.側(cè)面招。

重物品，并做好車(chē)輛的進(jìn)出登記工作。負(fù)責(zé)每天晚上8點(diǎn)30分之前把前臺(tái)住宿客。

人手抄登記本送到派出所并拿回前一天登記本，保持大廳及各區(qū)域的衛(wèi)生清潔，做好前臺(tái)的迎客服務(wù)。

3.負(fù)責(zé)對(duì)重點(diǎn)區(qū)域的安全檢查，如天臺(tái).機(jī)房.消防設(shè)施.電器設(shè)施.酒店前后車(chē)輛等重。

要部位要定時(shí)巡查.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)排除，并做好記錄。

4.有需要時(shí)協(xié)助前臺(tái)對(duì)客人身份證掃描及傳送工作，負(fù)責(zé)酒水的配送，在電工下班的情況下負(fù)責(zé)酒店能完成的維修工作。

衛(wèi)生工作范圍：大廳天花、地面、墻面、門(mén)、玻璃、上網(wǎng)臺(tái)及電腦保潔、桌子、茶幾、椅子、冰箱、飲水機(jī)、空調(diào)、報(bào)紙架、一樓聞衛(wèi)生間、一樓樓梯及地面。

1.夜班交班前檢查中班工作是否完成的工作并閱讀交班記錄，檢查各區(qū)域照明是否。

酒店內(nèi)的防盜設(shè)施.消防設(shè)施等重要區(qū)域做好安全防范措施，對(duì)停車(chē)場(chǎng).大廳.客房區(qū)。

域要重點(diǎn)防范.做到萬(wàn)無(wú)一失。

3.主動(dòng)做好對(duì)客服務(wù)，對(duì)進(jìn)出酒店人員要有禮貌的問(wèn)候，如發(fā)現(xiàn)可疑人員長(zhǎng)時(shí)間在大廳及客房區(qū)域逗留應(yīng)主動(dòng)上前詢問(wèn)，應(yīng)妥善處理。

4.每天早上7點(diǎn)之前做好各鋪位及本酒店的水.電表的登記工作（包括天臺(tái)機(jī)房電。

梯電表），負(fù)責(zé)前臺(tái).酒店外招牌燈的關(guān)閉工作，檢查大廳及一樓衛(wèi)生間的清潔是否。

清理干凈，做好下一班交接工作。

衛(wèi)生工作范圍：大廳天花、地面、墻面、門(mén)、玻璃、上網(wǎng)臺(tái)及電腦保潔、桌子、茶幾、椅子、冰箱、飲水機(jī)、空調(diào)、報(bào)紙架、一樓聞衛(wèi)生間、一樓樓梯及地面。

說(shuō)明：各班保安不得在大廳、客房公共區(qū)域、前門(mén)區(qū)域內(nèi)吸煙，如違反本規(guī)定將。

嚴(yán)格按照君來(lái)世尊酒店員工手冊(cè)執(zhí)行。以上各條望各位同事仔細(xì)閱讀。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇十一

1.協(xié)助、配合園長(zhǎng)做好幼兒園的各項(xiàng)工作，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。

2.負(fù)責(zé)全園的教育教學(xué)管理和教研教改工作。指導(dǎo)教師開(kāi)展教學(xué)教學(xué)活動(dòng)，保證幼兒園教育教學(xué)活動(dòng)正常進(jìn)行。

3.認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)貫徹園長(zhǎng)及園務(wù)會(huì)各項(xiàng)決議，根據(jù)園長(zhǎng)及市、區(qū)教育行政部門(mén)的要求，制定保教工作計(jì)劃，帶領(lǐng)并指導(dǎo)教師制定好各種計(jì)劃和工作總結(jié)。

4.認(rèn)真貫徹《幼兒園工作規(guī)程》，有計(jì)劃地開(kāi)展專(zhuān)題教研或科研活動(dòng)，組織教改試驗(yàn)和觀察教育活動(dòng)，組織好各個(gè)節(jié)日慶祝活動(dòng)，深入教育第一線檢查，指導(dǎo)班上生活管理、衛(wèi)生保健、教育活動(dòng)計(jì)劃落實(shí)情況。

5.協(xié)助園長(zhǎng)做好保教人員思想工作和培養(yǎng)青年教師，鼓勵(lì)并支持教師在教育實(shí)踐中大膽創(chuàng)新。定期組織教師業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和教科研活動(dòng)，為教師培訓(xùn)創(chuàng)造條件。有計(jì)劃地做好教材教具的征訂和添置工作。

6.做好畢業(yè)生來(lái)園見(jiàn)習(xí)實(shí)習(xí)工作和外來(lái)教師參觀觀摩活動(dòng)的組織工作，做好新生入園、編班工作。

7.深入班級(jí)，注重調(diào)查研究。每學(xué)期隨堂聽(tīng)課不少于20節(jié)。

8.檢查、督促教師嚴(yán)格執(zhí)行幼兒園各項(xiàng)規(guī)章制度，檢查教師崗位職責(zé)的落實(shí)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理。負(fù)責(zé)對(duì)教師的考核工作，提出獎(jiǎng)罰意見(jiàn)。

9.做好全園性幼兒活動(dòng)和各類(lèi)會(huì)議的籌備和接待工作。

10.根據(jù)本園的實(shí)際需要，指導(dǎo)教師做好家長(zhǎng)工作，定期召開(kāi)家長(zhǎng)會(huì)、家長(zhǎng)開(kāi)放日、家長(zhǎng)助教等活動(dòng)。做好家長(zhǎng)調(diào)查、社會(huì)宣傳和社區(qū)聯(lián)系等工作。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇十二

1、園長(zhǎng)實(shí)行聘任制，負(fù)責(zé)幼兒園的全面管理，主持全園工作。

2、認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的教育方針和國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)、政策，全面貫徹《幼兒園工作條例》和《幼兒園工作規(guī)程》。主持制定全園工作計(jì)劃和各項(xiàng)規(guī)章制度，確立分級(jí)管理目標(biāo)，建立結(jié)構(gòu)合理、協(xié)調(diào)靈活、反饋及時(shí)的科學(xué)管理機(jī)制。定期召開(kāi)園務(wù)會(huì)，深入第一線檢查各項(xiàng)工作實(shí)施情況。

3、負(fù)責(zé)全園教職工的聘任，調(diào)整園內(nèi)工作人員結(jié)構(gòu)，定期對(duì)保教工作人員進(jìn)行考核并做出正確評(píng)估。

4、全面了解教育、教研、衛(wèi)生保健及膳食管理情況，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整，盡量減少工作中的失誤。充分發(fā)揮黨團(tuán)組織、工會(huì)及教代會(huì)的作用，發(fā)揚(yáng)民主，尊重人格，加強(qiáng)“愛(ài)心、和諧、團(tuán)結(jié)、向上”的園風(fēng)建設(shè)。

5、全面掌握教職員工的思想動(dòng)態(tài)，開(kāi)展經(jīng)常性的政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高修養(yǎng)。關(guān)心教職工的生活，改善生存環(huán)境，維護(hù)合法權(quán)益，增強(qiáng)向心力，提高凝聚力。

6、定期召開(kāi)家長(zhǎng)會(huì)，展示教育成果，宣傳家教方法，聽(tīng)取家長(zhǎng)意見(jiàn)，提高辦園質(zhì)量。

7、及時(shí)了解國(guó)內(nèi)外幼兒教育動(dòng)態(tài)，研究幼兒教育新成果，關(guān)注幼兒教育發(fā)展的新動(dòng)向。

8、完成黨政領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

三．認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)貫徹園長(zhǎng)及園務(wù)會(huì)各項(xiàng)決議，根據(jù)園長(zhǎng)及縣﹑鎮(zhèn)教育行政部門(mén)的要求，確保保教工作計(jì)劃，帶領(lǐng)并指導(dǎo)教師制定好各種計(jì)劃和工作總結(jié)。

四．認(rèn)真貫徹《幼兒園工作規(guī)程》，有計(jì)劃地開(kāi)展專(zhuān)題教研或教研活動(dòng)，組織教改試驗(yàn)和觀察教育活動(dòng)，組織好各個(gè)節(jié)日慶?；顒?dòng)，深入教育第一線檢查，指導(dǎo)班上生活管理﹑衛(wèi)生保健﹑教育活動(dòng)計(jì)劃落實(shí)情況。

五．協(xié)助園長(zhǎng)做好保教人員思想工作和培養(yǎng)青年教師，鼓勵(lì)并支持教師在教育實(shí)踐中大膽創(chuàng)新。定期組織教師業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和教科研活動(dòng)，為教師培訓(xùn)創(chuàng)造條件。有計(jì)劃地做好教材教具的征訂和添置工作。

六．做好畢業(yè)生來(lái)園見(jiàn)習(xí)實(shí)習(xí)工作和外來(lái)教師參觀觀摩活動(dòng)的組織工作，做好新生入園，編班和大班幼小銜接工作。

七．檢查﹑督促教師嚴(yán)格執(zhí)行幼兒園各項(xiàng)規(guī)章制度，檢查教師崗位職責(zé)的落實(shí)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理。負(fù)責(zé)對(duì)教師的考核工作，提出獎(jiǎng)罰意見(jiàn)。

八．做好全園性幼兒活動(dòng)（如慶祝會(huì)﹑運(yùn)動(dòng)會(huì)﹑參觀﹑游覽等）和各類(lèi)會(huì)議的籌備和接待工作。

九．根據(jù)本園的實(shí)際需要，指導(dǎo)教師做好家長(zhǎng)工作，定期召開(kāi)家長(zhǎng)會(huì)﹑家長(zhǎng)開(kāi)放日﹑家長(zhǎng)助教等活動(dòng)。做好家長(zhǎng)調(diào)查﹑社會(huì)宣傳和社區(qū)聯(lián)系的工作。

十．深入班級(jí)，做好日常教學(xué)管理工作，有計(jì)劃指導(dǎo)培養(yǎng)教師，每學(xué)期隨堂聽(tīng)課不少于30節(jié)。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇十三

4、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒;。

5、協(xié)助處理客戶報(bào)價(jià)、草擬合同等;。

6、負(fù)責(zé)公司合同等文件資料的歸類(lèi)、整理、建檔、保管、信息登記等工作;。

7、負(fù)責(zé)招投標(biāo)資料、合同、成本信息等資料收集、整理;。

8、協(xié)助處理部分采購(gòu)工作;。

9、完成部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇十四

一、收款員要遵守各項(xiàng)財(cái)會(huì)制度，收款單要日清日結(jié)，及時(shí)上交財(cái)會(huì)組。如發(fā)生長(zhǎng)款現(xiàn)象，要將所長(zhǎng)款項(xiàng)及時(shí)上交，如有短款現(xiàn)象要及時(shí)上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，不得私自處理。

二、當(dāng)日收入的款項(xiàng)必須當(dāng)日送交銀行，不準(zhǔn)私自存放。

三、認(rèn)真填寫(xiě)收款報(bào)表，不得隨意涂改。

四、堅(jiān)守工作崗位，做好開(kāi)餐前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

五、收宴會(huì)帳時(shí)，要注意各帳單齊全，在給客人結(jié)帳時(shí)，要認(rèn)真、仔細(xì)，分清現(xiàn)金、支票等類(lèi)別，客人付現(xiàn)金要當(dāng)面點(diǎn)清，不錯(cuò)帳，不跑帳，嚴(yán)格按財(cái)會(huì)制度把關(guān)。

六、做好收款員與服務(wù)員兩核對(duì)工作。七、餐廳收款員要耐心解答客人提出的問(wèn)題。

八、工作時(shí)要集中精力，做到算帳快，收攏錢(qián)快，找錢(qián)快。

九、負(fù)責(zé)編制收款日?qǐng)?bào)表，負(fù)責(zé)登記收入統(tǒng)計(jì)工作，及時(shí)將所統(tǒng)計(jì)的情況報(bào)送經(jīng)理處。、

十、對(duì)服務(wù)員的多款單據(jù)進(jìn)行逐項(xiàng)審核，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)漏處，應(yīng)立即找服務(wù)員進(jìn)行更正再行收款。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇十五

3、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款日記賬的工作及發(fā)票的開(kāi)立;。

4、每日進(jìn)行賬目核對(duì)，確保賬實(shí)相符;。

5、做好資金及各類(lèi)收付款項(xiàng)目的統(tǒng)計(jì)分析表;。

6、負(fù)責(zé)本公司票據(jù)的登記及報(bào)銷(xiāo)發(fā)票的審核;。

7、公司往來(lái)賬目的核對(duì)及催收;。

8、工資發(fā)放、社保繳納及稅費(fèi)繳納;。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇十六

1、餐廳經(jīng)理由上級(jí)總經(jīng)理任命，直接對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。

2、對(duì)餐廳的全盤(pán)工作負(fù)主要責(zé)任。

a、對(duì)內(nèi)要領(lǐng)導(dǎo)全體員工完成各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及上級(jí)交給的任務(wù)。b、對(duì)外要承擔(dān)餐廳的各種責(zé)任。

3、及時(shí)貫徹黨和政府和上級(jí)機(jī)關(guān)的各項(xiàng)方針、政策、法規(guī)并監(jiān)督各崗位認(rèn)真執(zhí)行。

4、定期召開(kāi)店務(wù)會(huì)議和員工代表會(huì)議，并制定工作、目標(biāo)和計(jì)劃。

5、提高各級(jí)員工的素質(zhì)是經(jīng)理的重要職責(zé)，要千方百計(jì)地抓好員工的思想教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，落實(shí)“文明經(jīng)商、禮貌待客、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、方便群眾”的16字服務(wù)公約，不斷改善員工的待遇，盡量解決員工的實(shí)際困難。

1、對(duì)副經(jīng)理以下的各級(jí)干部和負(fù)責(zé)人有任免權(quán)。

2、對(duì)干部及員工有調(diào)動(dòng)權(quán)。

3、對(duì)做出突出貢獻(xiàn)或嚴(yán)重違紀(jì)的干部及員工有獎(jiǎng)勵(lì)或處罰權(quán)。

4、對(duì)干部及員工有定期和不定期的檢查和考核權(quán)。

5、對(duì)各種財(cái)務(wù)開(kāi)支，在不違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的前提下，有審批權(quán)。

6、對(duì)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的問(wèn)題有決策權(quán)，對(duì)較重大的問(wèn)題有臨時(shí)決策處理權(quán)。

審計(jì)師的職責(zé)和工作流程（匯總17篇）篇十七