在經濟發展迅速的今天，報告不再是罕見的東西，報告中提到的所有信息應該是準確無誤的。那么報告應該怎么制定才合適呢？下面我給大家整理了一些優秀的報告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。

財務分析報告范文ppt通用一

1、 歷史沿革 。 公司實收資本為 萬元，其中： 萬元，占93.43%; 萬元，占5.75%; 萬元，占0.82%。 2、 經營范圍及主營業務情況我 公司主要承擔 等業務。

1、主要會計政策公司執行《企業會計準則》《企業會計制度》及其補充規定，會計年度1月1日—12月31日，記賬本位幣為人民幣，采用權責發生制原則核算本公司業務。壞賬準備按應收賬款期末余額的0.5%計提;存貨按永續盤存制;長期投資按權益法核算;固定資產折舊按平均年限法計提;借款費用按權責發生制確認;收入費用按權責發生制確認;成本結轉采用先進先出法。

2、主要稅收政策

(1)、主要稅種、稅率主要稅種、稅率：增值稅17%、企業所得稅33%、房產稅1.2%、土地使用稅x元/每平方米、城建稅按應交增值稅的x%。

(2)、享受的稅收優惠政策車橋技改項目固定資產投資購買國產設備抵免企業所得稅。

(一)財務管理制度(略)

(二)內部控制制度

1、內部會計控制規范——貨幣資金

2、內部會計控制規范——采購與付款

3、物資管理制度

4、產成品管理制度

5、關于加強財務成本管理的若干規定

1、資產項目分析

(1)、“銀行存款”分析銀行存款期末xx7萬元，其中保證金x萬元，基本賬戶開戶行：;賬號：

(2)、“應收賬款”分析應收賬款余額：年初x萬元，期末x萬元，余額構成：一年以下x萬元、一年以上兩年以下x萬元、兩年以上三年以下x萬元、三年以上x萬元。預計回收額x萬元。

(3)、“其他應收款”分析其他應收款余額：年初x萬元，期末x萬元。余額構成：一年以下x萬元、一年以上兩年以下x萬元、三年以上x萬元。預計回收額x萬元。

財務分析報告范文ppt通用二

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財務分析報告

各位領導，各位代表，同志們:

我受學校委托，向五屆二次教代會作20xx年度財務工作報告，請予審議。

一、收入預算執行情況

20xx年，我校預算收入1、57億元，實際收入2、72億元，完成年度預算的172、52%。其中:財政撥款1、1億元、上級補助收入278萬元、事業收入1、25億元、其他收入3368萬元。收入總量較上年增加7957萬元，增幅41、43%。

收入增長的主要原因:一是財政撥款增幅較大。撥款總量達1、1億元，比上年增加5252萬元，增長90、40%。包括:(1)基建經費撥款3639、56萬元，包括學校新建圖書館專項補助400萬元和二附院財政專項補助本年形成支出3239、56萬元;(2)國家獎學金、助學金撥款396、60萬元;(3)20xx年省部共建專項經費1100萬元指標結轉本年度。二是事業收入增加1753萬元，其中:教育事業收入比上年增加325萬元，達1、01億元;科研事業收入2347萬元，比上年增加1428萬元，增長155、47%。三是上級補助收入增加278萬元，主要是職工增資款。

20xx年，我校預算支出1、73億元，實際支出3、23億元，完成年度預算的186、71%。支出總量較上年增加1、4億元，增幅77、13%。支出結構為:人員經費支出8788萬元、公用經費支出2、35億元。

(一)人員經費支出情況

20xx年度，我校人員經費支出8788萬元，較上年增加1967萬元，增長28、84%。支出明細為:

1、工資福利支出4844萬元，較上年增加1025萬元，增長26、85%。支出項目包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費和其他工資福利支出。支出增加主要原因是20xx年兌現在職人員工改工資，基本工資和津補貼支出累計增加786萬元。另外，本年度學校為合同聘用人員購買醫療、養老和失業保險，增加社保支出45萬元。

2、對個人和家庭的補助支出3419萬元，比上年增加942萬元，增長31、39%。支出項目包括離退休人員費用、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、住房公積金、提租補貼等。支出增加主要原因:一是兌現離退休人員工改工資和離休干部陽光津貼，離退休人員支出增加114萬元;二是發放國家獎學金、助學金和經濟困難學生生活補貼397萬元;三是因工改調資后增加了住房公積金的繳費基數，增加支出83萬元;四是醫療費用支出繼續上升;五是因學費收入增加，提取的學生獎學金和困難補助總額相應增加。

20xx年，學校發放住房補貼596萬元，包括住房公積金458、66萬元、提租補貼132、34萬元。

本年度，我校醫療經費支出592萬元，比上年增加90萬元，其中:公費醫療支出259萬元，醫療補助支出124萬元，上解社保部門醫療保險支出209萬元。當年醫療經費撥款288、90萬元，醫療費用超支303萬元，均由學校預算外資金支付，體現了學校對教職工和離退休人員的高度關心，為全校職工的健康提供了資金保障。

20xx年，我校在職職工年平均收入為41946元，比上年增加3633元。離休干部年平均收入為56568元，比上年增加15978元，主要是實行陽光津貼，每人每月增加收入1000元;退休職工年平均收入34786元，比上年增加3435元。職工收入穩步上升，充分體現了學校積極落實國家政策，保證教職工和離退休人員政策性經費的及時兌現和發放。

(二)公用經費支出情況

20xx年，我校公用經費總支出2、35億元，比上年增加1、21億元，增長105、98%。支出明細為:

1、商品和服務支出4600萬元，包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、物業管理費、交通費、差旅費、維修(維護)費、培訓費、招待費、專用材料、勞務費、工會經費、福利費等項目支出。其中:水電費798、73萬元(包括校本部642、28萬元和南校區156、45萬元)，較上年減少32、57萬元，降幅3、9%，但支出總量仍較大。勞務費262、14萬元，比上年減少25、5萬元，支出水平持續下降。交通費144、52萬元，差旅費249、17萬元，維修(維護)費587、61萬元，培訓費101、53萬元，招待費118、47萬元，實驗專用材料542、30萬元，工會經費44、10萬元，福利費385、77萬元。

2、其他資本性支出1、88億元，主要包括:房屋建筑物購建1、35億元，其中:和平苑3棟職工住宅樓投入3117萬元，校本部研究生公寓樓、圖書館等項目投入3285萬元，南校區學生宿舍、教學樓、實驗樓等項目投入3855萬元，二附院醫療綜合樓基建投入3240萬元。專用設備購置3057萬元，主要是招生規模擴大后，為進一步改善實驗和教學條件，學校增加經費投入，建成70萬元的大學生外語自主學習中心，完成130萬元校園二級子網的升級和改造等建設任務;同時中央與地方共建專項資金1100萬元的投入，改善了學?；A實驗室的裝備條件?；A設施建設1167、39萬元，主要用于實驗室和基礎設施的修繕與改造。

20xx年度，全校實現收入2、72億元，發生支出3、23億元，年度超支5136萬元，均為基本建設形成的負債。截至20xx年底，學校各類貸款余額為2、54億元。

20xx年，在校黨委、行政的正確領導下，財務管理工作以科學發展觀為統領，貫徹落實學?！笆晃濉卑l展規劃，服務于“教學研究型大學”的辦學定位要求，多方籌集辦學資金，全面改善辦學條件，努力提高辦學效益，積極推進和諧校園建設。

一、完善財務運行機制，不斷適應財務管理工作新形勢。

一是加強會計基礎工作，努力提高會計工作質量。重點是加強往來款項的清理工作。二是加強專項經費管理，發揮校級財務的監督作用。財務處會同教務、審計部門對教學單位20xx年度教學經費使用情況進行專項檢查，確保教學運行經費的有效使用，提高辦學效益。同時，啟動了財政撥款5萬元以上的科研課題項目經費的財務收支檢查工作，強化科研經費監督。

二、健全財務管理制度，保證財務工作健康有序運行

為加強往來款項管理，學校專門制定了《往來款項管理辦法》，規范往來款項的使用、清理、結算等行為，提高資金使用效益。還制定了《xx大學貫徹教育部、財政部關于“十一五”期間進一步加強高等學校財務管理工作的若干意見的實施意見》，完善財務管理制度和監督體系，促進財務管理的民主化、制度化和科學化，確保學校各項事業持續健康發展。

三、加強財務預算管理，增強依法理財意識。

年度預算安排圍繞學校中心工作，堅持全面完整、科學規范、保證重點、績效預算、適度負債的原則，按照部門預算的要求，認真編制預算方案，重點向教學科研傾斜，為提高教學質量、加強學科學位點建設、實施人才強校戰略、改善校園環境提供財務保障。加強預算執行，對支出實行分類管理，支出安排上做到有預算安排、有支出標準、有制度依據，維護預算的嚴肅性和權威性;堅持勤儉節約、從緊必需的原則，嚴格控制消費支出。對部門發放給個人的福利費、勞務費進行嚴格審批;加強會議費、招待費、差旅費、辦公費等支出管理，切實強化成本意識，努力降低管理成本，提高資金使用效益。

四、多渠道籌集辦學資金，為學校事業發展提供財務保障

一是積極爭取財政專項資金。全年共爭取上級財政專項撥款5310萬元，為我校“做大做強”提供了必要的財政支持。包括:財政部中央與地方共建特色優勢學科實驗室專項資金500萬元、教育部共建實驗室專項資助760萬元、省發改委新圖書館建設經費300萬元、政府二附院醫療綜合樓財政專項投入3750萬元。二是積極爭取科研經費，全校獲準立項的科研項目經費達2500多萬元，創學?？蒲许椖拷涃M投入新高。各類自然基金、“863”、“973”和國家“十一五”支撐計劃項目撥款共計1623萬元，充分體現了我校在承擔國家高層次科技項目的能力不斷增強。三是利用銀行貸款6500萬元，保證研究生公寓樓、新圖書館和南校區四期工程等項目的建設資金需求。

為降低籌資風險，學校去年成功申請建行1億元10年期的'項目貸款，以逐步置換現有1年期的流動資金貸款，貸款結構得到優化，實現了流動資金貸款為主向項目貸款為主的結構性轉變，減輕了償債壓力。同時，強化與銀行的聯系，在國家銀根緊縮的環境下，實現了部分貸款在國家基準利率基礎上的下浮，為學校節約了經費。

五、完善困難學生資助體系，幫助家庭貧困學生完成學業

全面貫徹國家助學貸款新政策、新機制，按時繳納風險補償金，與校國家助學貸款辦公室和經辦銀行積極配合，認真做好國家助學貸款的各項工作，加快貸款發放進度。20xx年，銀行為我校1343名同學發放國家助學貸款856萬元。本年度，學校還發放2885人獎學金283萬元，資助家庭貧困學生2460人共332萬元，幫助家庭困難學生度過經濟難關。

六、嚴格執行政府采購制度，全面推行政府采購工作

20xx年，我校進一步加大政府采購項目執行力度，全年完成政府采購項目總額達1154萬元，節約經費約83萬元。由于政府采購執行情況好，省教育廳一次性獎勵我校10萬元。自行采購方面，財務處配合總務、設備、審計等部門，依法參與招投標活動。

七、關注民生工程，提高教職工的福利待遇

近年來，為加快發展，學?；窘ㄔO投入較大，但涉及職工福利等民生問題，學?？偸侨ΡＵ?。20xx年，學校在以下方面積極關注民生問題:一是在財政撥款未到位情況下，提前兌現20xx年工改工資;二是認真落實國家政策，按照每人每月1000元的標準兌現離休干部陽光津貼;三是進一步提高教職工的年終津貼發放水平，在職人員平均水平較上年增加910元，退休人員平均水平較上年增加766元;四是及時調整工改后醫療保險和住房公積金的繳費基數;五是提高住房提租補貼，從20xx年7月1日起按工改后的工資標準3%的比例增加房補，該項目已于本月兌現。六是為全校職工的身體健康提供資金保障，全年醫療經費支出592萬元，比上年增加90萬元。七是保障幼兒園和附屬小學正常運轉，解決職工子弟學前教育和小學教育。

八、認真開展資產清查和核實工作，加強往來款項的管理

為貫徹落實財政部《關于開展全國行政事業單位資產清查工作的通知》精神，自20xx年3月份開始，歷時近半年時間，對學校的基本情況、財務情況及資產情況進行了一次全面清查。為保證資產清查工作順利進行，學校專門成立了資產清查工作領導小組，下設6個清查工作組，具體負責組織實施全校資產清查工作。在全校各部門的支持和配合下，各工作組按照資產清查的規定和要求，認真開展清查工作，克服各種困難，按時完成資產清查工作。進入資產核實工作階段以后，又制定了《資產核實工作方案》，并結合學校相關工作需要，成立了資產核實工作領導組和3個工作組，負責報廢設備、已交付未決算基建工程和往來款項專項清理工作。截至到年底，清理已交付未決算基建項目12項近1、9億元，清理暫付款2000萬元。通過資產清查工作，摸清了家底，促進了資產管理工作，進一步推動了資產的優化配置和有效利用。

“十一五”期間，隨著辦學規模的進一步擴大，高校財務管理的內涵與外延發生了很大變化，客觀上對高校財務管理工作提出了更高的要求。為了促進學校事業全面協調可持續發展，確?！笆晃濉蹦繕撕腿蝿盏膶崿F，結合xx-20xx年度財務工作的實際情況，我們對學校財務工作中存在的問題進行了認真分析，在今后的學校財務工作中應當重點關注。

一、進一步貫徹落實《關于“十一五”期間進一步加強高等學校財務管理工作若干意見》精神，高度重視和加強學校財務管理工作

教育部、財政部《關于“十一五”期間進一步加強高等學校財務管理工作若干意見》，是“十一五”期間高等學校財務改革與管理的綱領性文件，在加強高校財務管理機制建設、預算管理、收費管理、支出管理、資產管理、財務風險管理和內部控制管理等方面都提出了一系列的管理意見，對促進高等學校發展、加強高等學校財務管理具有重要的指導意義。學校要進一步貫徹落實文件精神，以科學發展觀統領學校財務工作全局，充分認識財務工作在學校教育改革、發展和穩定中的重要地位和作用，高度重視并切實加強財務管理工作，為學校教育事業的持續健康發展提供有力財務保障。

二、加大增收節支力度，努力提高資金使用效益

根據學校收入的主要來源渠道，為增加學校收入，建議:一要進一步爭取上級主管部門的支持，增加財政專項撥款;二要適度擴大招生規模，主要是增加二級學院招生人數，努力增加教育事業收入;三要進一步加大科研課題申報力度，努力提升科研事業收入總量。支出管理方面，一要進一步加強預算管理，強化預算約束，維護預算的嚴肅性、權威性。二要加強項目支出管理，切實加強水電、修繕等項目管理，進一步控制消費性支出，提高資金使用效益。

三、銀行貸款規模較大，存在一定的財務風險

到20xx年底，學校的貸款規模已達2、54億元，全年支付的貸款利息高達2208萬元。與辦學規模相比，我校貸款總量已處于較高的負債水平，給財務運轉和辦學效益提高帶來了壓力。逐漸增加的債務負擔，使得學校的財務風險在逐步積聚。根據我校現有的財務收支狀況，當前的貸款規模已處于較高風險水平，需要引起高度重視。學校既要抓住機遇，促進發展，又要做好償債準備，防范風險，最大限度地發揮貸款資金的效益。要堅持“適度負債，風險可控，注重效益”的原則，根據學校財力和建設需要，合理安排貸款投向，嚴格控制貸款規模。同時，要逐步調整貸款結構，增加中長期的項目貸款比重，縮減短期的流動資金貸款，減輕資金籌措與貸款償還的壓力，積極防范財務風險。

一、完善財務制度，確保學校事業健康發展

20xx年，根據教育部、財政部《關于“十一五”期間進一步加強高等學校財務管理工作的若干意見》的要求，按照事權和財權相統一的原則，建立《xx大學經濟責任制》，將分別建立校領導和各部門、各單位行政負責人的經濟責任制，以及各級財務主管、財務人員的經濟責任制，構建多層次的經濟責任體系，將財經工作的任務和責任層層分解落實到校內各部門、各單位直至個人。建立健全學校經濟責任制，是貫徹實施《高教法》、提高管理水平和避免財經工作失誤的必然要求和有效途徑。經濟責任制的內容應貫穿于學校財經工作的全過程;結合財政部《行政事業單位國有資產管理辦法》和安徽省相關政策的要求，修訂學?！秶匈Y產管理條例》，完善資產管理制度，盤活存量資源，合理配置校內教育資源，形成有利于國有資產的保值增值機制，努力提高資產使用效益。

二、多渠道籌集辦學資金，努力保障建設發展需要

一是積極爭取財政專項資金投入。認真做好20xx年中央與地方共建項目的申報工作，努力爭取中央財政的支持;結合學?；窘ㄔO經費短缺的現狀，積極爭取省財政的基本建設專項撥款支持。二是依法組織事業收入。通過加強學生收費管理工作、加大學生欠交學費的催交力度、推進國家助學貸款的發放進度等途徑，確保學校及時足額地收取學費和住宿費，按期實現事業收入預算。三是努力拓展其他融資渠道。如繼續調整貸款結構，適量增加中長期貸款，努力保障學校事業發展。

三、加強內部控制，有效防范控制財務風險

20xx年，我們將進一步建立健全以內部控制為核心、實行不同崗位的內部牽制制度。包括:及時辦理銀行對賬，加強資金安全管理;強化貸款風險意識，按期償還貸款，合理控制貸款規模，調整債務結構，逐步增加項目貸款比重，減輕資金籌措與貸款償還的壓力;加強經濟合同管理，明確經濟合同的簽訂權限和程序，防范因合同簽訂失誤而可能引發的經濟糾紛和財務風險。通過完善內控制度，樹立風險意識，有效防范財務風險。

四、加強會計基礎工作，推進財會信息化建設

繼續做好資產核實清理工作，推進暫付款等往來款項和已交付使用未決算基本建設項目的清理工作，及時辦理項目財務決算和資產交付手續，增加學校資產總量;充分利用現代信息技術，全面推進財務管理的信息化和網絡化，更新現行財務軟件，實行財務計劃的ic卡管理，提高預算管理水平和工作效率;在此基礎上，建立財務信息基礎數據庫，利用校園網絡平臺，增強財務信息共享程度，逐步實現財務預算(計劃)、職工工資和學生交費等信息的網上查詢。

五、加強二級財務管理，切實發揮校級財務的監督作用。

逐步建立健全會計委派人員的選拔聘用制度、業務考核制度、崗位輪換制度、重大事項報告制度等，強化對會計委派人員的后續管理和業務指導，強化財務監督。同時，對二級財務機構實施財務檢查和會計稽查，發現問題，及時糾正，充分發揮校級財務機構的監督和業務管理作用。

各位代表、同志們，20xx年是我校實施“十一五”規劃的關鍵一年，我們將在校黨委和行政的正確領導下，繼續堅持和發揚勤儉辦學、艱苦奮斗的優良傳統，求真務實，開拓創新，為學校事業發展做好財務保障!

謝謝大家!

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19xx年度，我局所屬企業在改革開放力度加大，全市經濟持續穩步發展的形勢下，堅持以提高效益為中心，以搞活經濟強化管理為重點，深化企業內部改革，深入挖潛，調整經營結構，擴大經營規模，進一步完善了企業內部經營機制，努力開拓，奮力競爭。銷售收入實現xxx萬元，比去年增加30％以上，并在取得較好經濟效益的同時，取得了較好的社會效益。

本年度商品銷售收入為xxx萬元，比上年增加xxx萬元。其中，商品流通企業銷售實現xxx萬元，比上年增加5．5％，商辦工業產品銷售xxx萬元，比上年減少10％，其它企業營業收入實現xxx萬元，比上年增加43％。全年毛利率達到14．82％，比上年提高0．52％。費用水平本年實際為7．7％，比上年升高0．63％。全年實現利潤xxx萬元，比上年增長4．68％。其中，商業企業利潤xxx萬元，比上年增長12．5％，商辦工業利潤xxx萬元，比上年下降28．87％。銷售利潤率本年為4．83％，比上年下降0．05％。其中，商業企業為4．81％，上升0．3％。全部流動資金周轉天數為128天，比上年的110天慢了18天。其中，商業企業周轉天數為60天，比上年的53天慢了7天。

1、銷售收入情況

通過強化競爭意識，調整經營結構，增設經營網點，擴大銷售范圍，促進了銷售收入的提高。如南一百貨商店銷售收入比去年增加296．4萬元；古都五交公司比上年增加396．2萬元。

2、費用水平情況

全局商業的流通費用總額比上年增加144．8萬元，費用水平上升0．82％其其中：①運雜費增加13．1萬元；②保管費增加4．5萬元；③工資總額3．1萬元；④福利費增加

6．7萬元；⑤房屋租賃費增加50．2萬元；③低值易耗品攤銷增加5．2萬元。

從變化因素看，主要是由于政策因素影響：①調整了"三資"、"一金"比例，使費用絕對值增加了12．8萬元；②調整了房屋租賃價格，使費用增加了50．2萬元；③企業普調工資，使費用相對增加80．9萬元?？鄢@三種因素影響，本期費用絕對額為905．6萬元，比上年相對減少10．2萬元。費用水平為6．7％，比上年下降0．4％。

3、資金運用情況

年末，全部資金占用額為xxx萬元，比上年增加28．7％。其中：商業資金占用額xxx

萬元，占全部流動資金的55％，比上年下降6．87％。結算資金占用額為xxx萬元，占31．8％，比上年上升了8．65％。其中：應收貨款和其他應收款比上年增加548．1萬元。從資金占用情況分析，各項資金占用比例嚴重不合理，應繼續加強"三角債"的清理工作。

4、利潤情況

企業利潤比上年增加xxx萬元，主要因素是：

（1）增加因素：①由于銷售收入比上年增加804．3萬元，利潤增加了41．8萬元；②由于毛利率比上年增加0．52％，使利潤增加80萬元；③由于其他各項收入比同期多收43萬元，使利潤增加42．7萬元；④由于支出額比上年少支出6．1萬元，使利潤增加

6．1萬元。

（2）減少因素：①由于費用水平比上年提高0．82％，使利潤減少105．6萬元；②由于稅率比上年上浮0．04％，使利潤少實現5萬元；③由于財產損失比上年多16．8萬元，使利潤減少16．8萬元。以上兩種因素相抵，本年度利潤額多實現xxx萬元。

1、資金占用增長過快，結算資金占用比重較大，比例失調。特別是其他應收款和銷貨應收款大幅度上升，如不及時清理，對企業經濟效益將產生很大影響。因此，建議各企業領導要引起重視，應收款較多的單位，要領導帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調動回收人員積極性。同時，要求企業經理要嚴格控制賒銷商品管理，嚴防新的三角債產生。

2、經營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業未彌補虧損額高達xxx萬元，比同期大幅度上升。建議各企業領導要加強對虧損企業的整頓、管理，做好扭虧轉盈工作。

3、各企業程度不同地存在潛虧行為。全局待攤費用高達xxx萬元，待處理流動資金損失為xxx萬元。建議各企業領導要真實反映企業經營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實地反映企業經營成果。

財務分析報告范文ppt通用五

咨詢公司2013年一季度財務分析報告

一、企業基本情況

甘肅科源工程技術咨詢有限公司（以下簡稱：本公司），由甘肅科源電力集團公司全資控股；注冊資本：伍佰萬元整，實收資本：伍佰萬元整；于2009年11月20日取得甘肅省工商行政管理局核發的0016417（1-1）號企業法人營業執照；法定代表人：劉海強；公司類型：一人有限公司（法人）；注冊地址：蘭州市七里河區建工西街3號金雨大廈11樓；經營范圍：承擔各類土木工程、建筑工程、電路管道和設備安裝工程及裝修工程項目的勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要設備（進口機電設備除外）材料采購招標的代理；從事總投資2億元人民幣及以下的中央投資項目的招標代理業務。

二、2013年第一季度業績摘要：

●總收入為人民幣萬元，比去年同期增長%，其中一季度1月收入萬元，2月收入萬元，

3月收入萬元。

●標書費收入為人民幣萬元，比去年同期減少%，其中1月標書費收入為萬元，2月收入

萬元，3月收入萬元。

●代理費收入為人民幣萬元，比去年同期增長%，其中1月代理費收入為萬元，2月

代理費收入萬元，3月代理費收入為萬元。

●經營盈利為人民幣萬元，比去年同期增加174%；經營利潤率由去年同期的 %增至%。

●凈利潤為人民幣萬元，比全年同期增加174%，其中1月凈利為 2月凈利為

萬元，3月凈利為萬元

三、企業綜合財務狀況表

人民幣元（特別說明的除外）未經審計經審計

2013年3月31日 2012年3月31日

資產

流動資產

現金及現金等價物

應收票據、賬款 - -

預付款項 - -

應收利息、股利 - -

其他應收款

存貨 - -

非流動資產

無形資產 - -

固定資產

累計折舊

在建工程 - -

遞延所得稅資產 - -

土地使用權 - -

預付款項、按金及其它資產- -

資產總額

權益未經審計經審計

本公司權益持有人應占權益2013年3月31日 2012年3月31日實收資本

資本公積 - -

盈余公積 -

未分配利潤

歸屬母公司權益 - -

權益總額

負債

非流動負債未經審計經審計 2013年3月31日 2012年3月31日

長期應付款 - -

預計負債 - -

遞延所得稅負債 - -

- -

流動負債

預收款項 - -

應付職工薪酬

應交稅費

一年內到期的非流動負債 - -

其他應付款

負債總額

權益及負債總額

主要財務狀況分析

●一季度“現金及現金等價物”增加萬元，主要系2012年中收到的投標保證金較多，

再加上大部分投標單位將保證金轉為長期投標保證金，沒有退還，固造成貨幣資金較上年同期大幅增加；

●一季度“其他應收款”共計萬元，主要系應收集團往來款，較上年同期減少，主

要系在1月份收回部分集團往來款；

●一季度“實收資本”較去年同期大幅增加，主要系公司因業務發展需要、提升公

司資質及品牌形象，再經董事會批準后，增資140萬元，注冊資本達到500萬元；

●一季度“盈余公積”提取萬元，上年同期未提取，主要系公司再經董事會批準會

后提?。?/p>

●一季度“未分配利潤”較去年同期增加萬元，主要系公司上年經營情況較

好，嚴格控制及審批各項支出費用，全年實現凈利潤較2011年實現的凈利潤明顯增加；

●一季度“應付職工薪酬”增加萬元，主要系社會物價上漲，隨之人工成本增加，

屬合理增加范圍；

●一季度“應交稅費”較去年同期增加萬元，主要系收入較去年增加萬元，稅費隨

之增加，屬合理增加范圍；

●一季度“其他應付款”較去年同期增加萬元，主要系投標保證金大幅增加，這也

是造成公司賬面“現金及現金等價物”大幅增加及資產負債率過高的主要原因，應及時將未中標和沒有辦理長期保證金的的投標單位的金額及時退回，否則會造成公司負債過高，資金占用壓力較大；

四、財務指標分析

主要財務指標變化分析

●資產負債率增加%，主要系一季度投標保證金相比去年增加8996萬，而資產增加幅度相對較??；

●成本費用占主營業務收入比重降低%，主要系公司在一季度提升業務量、增加收入的同時，對費用進行了更加嚴格的管控

●總資產周轉率及流動資產周轉率分別較去年同期下降了%和%，主要系公司一季度貨幣資金持有量較同期大幅增加

●凈資產收益率增加%，主要系公司一季度凈利潤較去年同期增長幅度較大，而權益總額變化較去年同期變化幅度較小。

●銷售增長率較去年同期增加%，主要系公司一季度招標業務較去年大幅增加，收入增長明顯。

綜合損益表

人民幣萬元（特別說明除外）未經審計經審計

1q 2013 1q 2012

收入

標書費收入

代理費收入

預審費收入 - -

其他 - -

成本

營業稅金及附加

管理費用

銷售費用

財務費用（）

經營盈利

經營利潤率 % %

營業外收入 - -

營業外支出 -

其中：非流動資產處置損失 - -

除稅前盈利

所得稅開支 - -

期內盈利

凈利潤率 % %

附注：

a) 經營利潤率=經營盈利 / 收入凈額

b) 凈利潤率=凈利潤 / 收入凈額

c) 資產負債率=負債總額 / 資產總額

d) 總資產周轉率=營業總收入 / 平均資產總額

e) 凈資產收益率=凈利潤 / 平均權益總額

五、重要注意事項

●一季度公司因業務需要（中央投資代理資質升級，按國家規定，注冊資本最低

500萬），固由甘肅科源電力集團（母公司）追加投資140萬，資本由360萬增加到500萬；注冊資本：伍佰萬元整，實收資本：伍佰萬元整；

●一季度提取盈余公積萬元

六、本季度財務主要完成的工作

●完成一季度各月憑證制作及裝訂

●及時、準確上報一季度各月報表及各月績效看板

●編制2013年集團公司本部及咨詢公司預算報表

●匯總及上報2013集團公司本部及下屬11家子公司預算報表

●開具2013年第一批非物資招標采購、第二批非物資（服務）等項目發票

●配合招標部確認各項保證金的錄入

●編制并錄入咨詢公司2012年年報及年報輔助模板，審核并修改其他公司年報及

輔助模板

●協助省公司完成國網公司對甘肅公司2012年報會審工作；編制甘肅公司2012年

清產核資與年報差異表及甘肅公司2012年快報與年報差異表，分析相關指標差異原因，進行文字說明。

七、存在的主要問題

本季度財務工作中，無需亟待解決的問題。

八、下一步工作重點及工作建議

●鑒于國網公司年報會審中甘肅公司存在的主要問題，咨詢公司將在以后各月月

報中增加現金流量表，并進行分析，加強公司財務人員對報表的重視度，提高公司財務人員對報表間勾稽關系的能力。

●鑒于國網公司及國家發改委今年對招標類企業標書費價格進行了規范管理（每

包標書費統一收費200元），這就造成公司每年標書費收入有大幅度減少，那么公司在今年后三個季度節約成本，控制費用，保證順利完成集團公司下達的各項績效指標任務。

●鑒于公司賬面上存在大量的閑置資金（主要為投標保證金），希望公司通過加強

資金管理，合理利用資金，尋找新的利潤增長點，使公司保持健康穩定的發展趨勢。

公司一季度業務回顧及展望

一季度整體財務表現較好，各項經營指標基本完成，雖然資產負債率過高，但絕大部分負債轉變為貨幣資金，加上公司有完善的貨幣資金管理制度，開設投標保證金專戶，所以對經營情況影響不大；五項可控費用指標（見附表）一季度控制情況比較好，為2013年后續經營費用的發生，預留空間較大。

一季度我們的核心業務取得穩健增長，雖然受標書費降價影響，但整體收入情況還是較同期有大幅增加，代理費收入實現2位數增長，這充分說明公司在受政策的不利影響下，逐步轉型，積極尋找新的利潤增長點，為公司提供更為有效的市場競爭力。

費用方面，一季度在收入穩步增長的同時，三項期間費用卻同比幾乎未有增加（主要系人工成本增加，屬合理增加范圍），說明公司在充分落實中央提出的“勤儉節約”精神，開源節流，該花的少花，不該花的一分不花的同時，狠抓國網公司提出“三集五大”中的財務管理集約化，對費用實行嚴格的審批制度，層層抓落實，一級抓一級，領導帶頭抓的管理辦法，為公司利潤的穩步、快速增長提供強有力的后勤保障。

總體看來，公司一季度財務情況較好，在集團領導的支持與幫助下，在各部門配合下，按照公司的總體部署和安排，認真組織落實，取得了較好的成績。但是，未來三個季度任務依然很重，尤其是標書費降價后，壓力會更大，公司我們財務人員將變壓力為動力，做好2013年工作計劃，積極進取，開拓創新，充分發揮財務管理在企業治理中的核心作用，為企業的發展壯大做出新的更大的貢獻!

附表：

2013年一季度可控費用表

●一季度各項可控費用指標控制情況較好，未發生嚴重超標情況。

●一季度運輸費用萬元，其中主要是1月份購買油料，花費2萬元。

●一季度辦公費用萬元，其中主要是公司搬家購買家具等辦公用品及相關耗材所

用。

●因一季度公司業務量較小，但預計下半年業務量會大幅提升，隨之相關費用也

會有所增加，所以還要對這五項費用嚴加控制，以防出現年底費用超標現象。

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