環(huán)保宣傳能夠喚起人們的環(huán)保意識，從而改變行為習慣，值得我們付出努力。如何提高環(huán)保意識，從每個人的日常生活點滴做起？環(huán)保宣傳語：保護地球，從我做起！綠色行動，讓地球更美好！愛護環(huán)境，為子孫后代做貢獻！環(huán)保從我做起，讓大自然更美麗！綠色生活，從小事做起！關愛大自然，就是關愛自己！美麗地球靠大家，環(huán)保從現(xiàn)在開始！手牽手，保護地球一起走！低碳出行，共建綠色家園！美麗家園靠環(huán)保，我們一起行動！環(huán)保宣傳要注意科學性和針對性。要讓環(huán)保宣傳具有感染力和親和力。合理運用媒體資源，提升環(huán)保宣傳的影響力。通過案例和事實來支持環(huán)保宣傳的觀點。利用社交媒體等新媒體平臺進行環(huán)保宣傳。發(fā)揮名人的影響力，推廣環(huán)保理念。制作創(chuàng)意的海報、視頻等宣傳材料，吸引公眾關注。利用大型活動推廣環(huán)保宣傳，擴大影響范圍。發(fā)布環(huán)保新聞稿件，增加環(huán)保宣傳的曝光率。鼓勵公眾參與環(huán)保宣傳活動，提高宣傳效果。以下是一些環(huán)保宣傳的成功案例，供大家參考。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇一

xx主管是營業(yè)機構業(yè)務xx的現(xiàn)場組織者，是重要業(yè)務的授權和審批者，是xx風險的.事中控制者，種種職責都說明xx主管在營業(yè)機構的重要性，所以做好xx主管理的尤為重要。

xx年風險管理部制定了xx主管輪崗位方案，保障xx隊伍的優(yōu)化、廉潔、高效，保證業(yè)務xx人員全面掌握核算和管理要求；二是建立xx主管輪休制，避免休假高峰期軋堆休假，保障營業(yè)機構業(yè)務的正常開展，保證xx主管的正常休假，同時透過機動xx主管的輪替，作為xx主管的履職檢閱，發(fā)現(xiàn)和整改xx主管好的方法和錯誤的做法，達到全行統(tǒng)一標準；三是做好營業(yè)機構xx主管的補充和配備工作，協(xié)助xx主管做好支行的各項xx業(yè)務正常開展。

新業(yè)務產(chǎn)生后，業(yè)務發(fā)展的好壞，其中首要的就是培訓到不到位，所以培訓工作很重要，風險管理部認真梳理以往的培訓方式，總結(jié)培訓的效果，年初重新制定“xx業(yè)務培訓方案”，采取集中培訓（每周xx主管和專職人員培訓），分層次轉(zhuǎn)培訓（由xx主管轉(zhuǎn)培訓受派機構的xx人員），集中考核（由風險管理部組織考試）的方式，以期達到各層級xx人員不斷提高專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務技能，確保具備履行本崗位職責的能力，以促進全體xx人員服務水平持續(xù)提高。

從3月份開始，總行和分行陸續(xù)上收了跨行支付業(yè)務、行內(nèi)結(jié)算業(yè)務、個人開戶及簽約業(yè)務、支票影像提出、提入業(yè)務、自助設備加清鈔業(yè)務、貸款發(fā)放業(yè)務、票據(jù)審驗業(yè)務、賬戶錄入業(yè)務、加密代發(fā)工資等9大項25種業(yè)務。為支行減負、為xx人員減壓，把風險集中化，把業(yè)務流程化，把管理扁平化，讓柜面員工有機會、有時間充分的發(fā)揮其“一句話”的職能。

截止目前已初步形成“網(wǎng)點全面受理、后臺集中處理”的業(yè)務xx格局，逐步實現(xiàn)業(yè)務集約運行、風險集中控制和xx效率提升。從而提高我行業(yè)務xx效率，加強操作風險事中防控，促進網(wǎng)點由交易處理型向營銷服務型轉(zhuǎn)變。

業(yè)務集中上收，為支行減員13人，為對公人員減壓50%，為對公人員轉(zhuǎn)移風險50%。

為全面提升分行xx管理工作水平，有效控制基層行操作風險，圍繞xx工作服務基層、提升員工專業(yè)素質(zhì)，風險管理部努力創(chuàng)新，通過編制“xx業(yè)務風險月刊”、“xx業(yè)務風險季刊”，通過下發(fā)“風險警示書”，通過與風險薄弱機構和人員約見談話、通過委派xx業(yè)務監(jiān)督人員到風險薄弱網(wǎng)點監(jiān)督指導、通過召開全行xx業(yè)務操作風險案防大會等方式，給營業(yè)機構負責人和xx主管提供參考，更加方便、直觀、有針對性的使支行xx工作有的放矢，使xx人員增強風險防范意識，保護自己，保護他人，保護全行不受風險損失。為全行風險管控文化。

業(yè)務的開辦結(jié)合科技的力量可以使辦理業(yè)務的速度和準確率倍增，風險管理部與信息科技部密切合作開發(fā)了“分行業(yè)務集中處理綜合填單系統(tǒng)”，“知識庫”，“問題庫”、“數(shù)據(jù)報表系統(tǒng)”，小小的系統(tǒng)程序給支行和員工提供了數(shù)據(jù)參考和業(yè)務查詢，管理人員通過數(shù)據(jù)分析，填單平臺即提升了客戶的滿意度，提高了業(yè)務核算質(zhì)量，還減少了xx人員的工作量，體現(xiàn)了科技與業(yè)務的完美結(jié)合。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇二

銀行是經(jīng)營風險的行業(yè)，銀行的經(jīng)營活動始終與風險為伴，其經(jīng)營過程就是管理風險的過程，我行開辦的`小額貸款業(yè)務更是一項高風險、高收益業(yè)務。20xx年，被確定為xxxx銀行的“合規(guī)管理年”，根據(jù)“合規(guī)管理年”活動的工作部署和要求，我行嚴格貫徹小額貸款業(yè)務制度，規(guī)范業(yè)務操作程序，加強資產(chǎn)質(zhì)量管理，嚴格控制風險。現(xiàn)就我行小額貸款業(yè)務上半年風險狀況和防控措施報告如下：

截止6月x日，我行累計放款330筆，金額1396萬元;累計回收回177筆，金額945.88萬元;累計結(jié)存153筆，金額450.12萬元;6月x日所有逾期貸款戶數(shù)33筆，逾期金額107.74萬元，逾期率23.94%。其中有4戶逾期貸款為次級類客戶，16戶為可疑類客戶，均產(chǎn)生不良貸款現(xiàn)象，風險防控形勢非常嚴峻。

工作情況。

半年來，我行認真學習、深刻理解總行會議和文件精神，適時分析形勢，認真執(zhí)行政策，嚴格按照規(guī)范化管理要求，切實加強信貸基礎工作，規(guī)范內(nèi)部管理，切實防范風險。

1、嚴格按照總行下發(fā)的《小額貸款業(yè)務管理辦法》和《小額貸款業(yè)務操作規(guī)程》開展業(yè)務，嚴格拓展、篩選小額貸款準客戶，把風險防控關口前移，進一步對信貸風險進行控制，對授信行為進行規(guī)范。嚴密了貸前調(diào)查、審查及審批手續(xù)，對信貸人員貸前調(diào)查的范圍及要求，確保信貸調(diào)查材料真實有效。

2、嚴格控制信貸風險，嚴格執(zhí)行信貸風險防范控制管理體系，全面實行審貸分離，規(guī)范了貸審會，實行了貸審例會制，嚴格按照貸審會議事規(guī)程召開會議，明確各環(huán)節(jié)主責任人職責。

3、扎實細致地開展貸后檢查工作，定期和不定期地對客戶經(jīng)營狀況和家庭狀況進行檢查，認真填報貸后檢查表。2月份我行對發(fā)放貸款先后開展了信貸自查及全面排查。此次排查工作通過調(diào)閱客戶檔案、現(xiàn)場走訪客戶、拍攝客戶經(jīng)營場地和走訪信貸員家庭情況及信貸員思想排查等形式，重點關注逾期貸款客戶、聯(lián)保貸款客戶和放款金額較多及逾期貸款較多的信貸員。從排查情況來看，我行未發(fā)現(xiàn)與中介合作、編造虛假資料騙貸等現(xiàn)象，也未發(fā)現(xiàn)收受客戶好處費、代客戶收取貸款本息等情況。

4、強化管理，完善的內(nèi)部管理機制。我行在不斷加強和改善日常信貸工作的同時，不斷強化管理，重點是制度執(zhí)行管理和從業(yè)人員管理，加強對制度執(zhí)行情況的檢查和貫徹落實。注重加強信貸人員的業(yè)務學習，以便能在業(yè)務操作中得心應手，提升工作質(zhì)量和工作效率。在搞好管理的同時，我行還不斷強化服務意識，改善服務手段，積極開展優(yōu)質(zhì)文明服務，樹立“陽光、惠農(nóng)、方便”的信貸形象，以優(yōu)質(zhì)的服務和陽光的品牌促進業(yè)務的發(fā)展。

5、抓好逾期催收，嚴格控制資產(chǎn)質(zhì)量。我行領導及信貸人員從產(chǎn)生第一筆逾期貸款起，就對逾期催收工作高度重視，認真組織落實，集叢人之力，盡職盡力開展信貸還款管理及逾期貸款催收工作，并把這項工作長期作為信貸業(yè)務發(fā)展中的重中之重來抓，最大程度的控制好風險。及早成立了以行領導、業(yè)務主任、信貸主任及信貸員組成的催收小組，集中人力、物力，采取各種措施和方法，堅持不懈開展逾期貸款的催收工作。在做好電話催收、上門催收和聯(lián)合催收的同時，果斷決策，將逾期30天以上的客戶依法提起訴訟，申請資產(chǎn)保全，利用法律的手段進行貸款的清收，最大程度的控制好逾期貸款風險，防止貸款出現(xiàn)損失。

為有效促進我行小額貸款業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，我行要加強小額貸款的合規(guī)管理，促進小額貸款經(jīng)營和操作的合規(guī)性和規(guī)范性，有效維護我行小額貸款業(yè)務發(fā)展的良性循環(huán)。下一步，我行將在以下幾個方面繼續(xù)做好風險防控工作：

1、完善規(guī)章制度。

一是建立否決貸款登記制度。對每筆被否決貸款進行詳細地記錄，記錄內(nèi)容包括客戶基本信息、申請信息、否決原因等。二是對聯(lián)保貸款分行業(yè)分用途、采用等額本息還款法、分組調(diào)查等控制風險的措施。三完善審查人員崗位職責。要求審查人員在對權限范圍內(nèi)的信貸業(yè)務進行審查時，除對資料的完整性、合規(guī)性進行審查外，還須進行電話核實客戶信息，在必要時還須進行現(xiàn)場核實。四要嚴格系統(tǒng)崗位配置制度。嚴格執(zhí)行崗位兼職的合規(guī)性，規(guī)范信貸人員工號及崗位設置、變更，保證系統(tǒng)中客戶信息管理的規(guī)范性和嚴肅性。五要嚴格落實檔案管理。建立完善的檔案管理辦法，對提交審貸會成功的資料要嚴格把關，認真檢查相關資料及貸款信息，并嚴格執(zhí)行保密制度。

2、規(guī)范信貸操作流程。

一是提升貸前調(diào)查質(zhì)量。對于收入、成本等關鍵信息應盡可能取得紙質(zhì)單據(jù)或書面證明做支撐;關鍵的財務數(shù)據(jù)必須進行交叉檢驗;對于房產(chǎn)或車輛等信息，應查看和復印房產(chǎn)證、行駛證、租賃合同等。調(diào)查項目應全面，堅持“眼見為實”原則。二要嚴把貸中審查。審查人員必須電話核實借款客戶的真實性。審貸會必須有2名以上管理人員參加，且被審查貸款的主副調(diào)必須全部參加審貸會。審貸會提問提升質(zhì)量，問到關鍵風險點。三是落實貸后檢查。信貸員在貸款發(fā)放后的四周內(nèi)，必須到客戶住所或生產(chǎn)經(jīng)營場所進行首次貸后檢查，對資金使用情況和貸款投向進行監(jiān)控，以后每月不少于一次貸后檢查。

3、加強逾期貸款管理。對于逾期貸款，除對信貸員進行考核外，還對貸款的逾期原因進行分析，采取一切措施和辦法，不惜代價進行逾期貸款的催收，以防微杜漸，保持貸款的良好回收和質(zhì)量。

4、加強信貸隊伍建設。每天晨會及每周例會對信貸所有人員進行信貸業(yè)務、操作規(guī)范性、法律法規(guī)等知識進行集中地學習，同時加強對信貸人員的思想品德教育。要每半年對信貸員進行一次梳理，同時對信貸從業(yè)人員實行年審，年審不合格的調(diào)離信貸崗位。要加強對信貸人員良好作風的培養(yǎng)。嚴格執(zhí)行“八不準”要求，打造郵儲小額貸款品牌，樹立良好的公眾形象。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇三

在商業(yè)銀行的業(yè)務中，操作風險是銀行風險管理中的一個重要問題之一。操作風險往往源于人為疏忽、員工不當行為、技術失誤等方面，不僅會導致銀行財務損失，更會對銀行聲譽造成影響。本文主要介紹我在工作中對商業(yè)銀行操作風險的一些心得和體會。

第二段：提高風險意識。

在工作中，我們應該時刻牢記風險意識，鼓勵員工自覺防范操作風險。在工作環(huán)節(jié)中盡可能地排除漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，加強對工作細節(jié)的把控，提高對風險的敏感度。此外，做好內(nèi)部審計、風險管理和監(jiān)督控制工作，定期開展操作風險自評和測試，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，保證銀行穩(wěn)健運營。

第三段：加強員工培訓。

操作風險是來自于員工不當行為和技術失誤，因此培訓教育是防范操作風險的重要手段。在培訓中，應該注重深入淺出、重點突出，注重培訓的實效性。員工應該全面了解操作風險的定義和內(nèi)涵，掌握有關風險規(guī)范、政策、程序和技術等知識，納入日常工作中，并及時進行復訓，保證風險防控工作的實效性和可持續(xù)性。

第四段：加強合規(guī)管理。

商業(yè)銀行作為一家金融機構，不僅要關注自身的利益，更要考慮社會責任，始終以合法合規(guī)為首要原則。銀行應該建立健全的風險合規(guī)管理機制和規(guī)章制度，建立風險評估模型和動態(tài)管理體系，尤其是要嚴格執(zhí)行國家的法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，防范操作風險帶來的法律風險和聲譽風險。

第五段：加強信息化建設。

在商業(yè)銀行的風險防控工作中，信息化建設也起著重要的作用。銀行應該在技術平臺上部署操作風險管理系統(tǒng)、風險監(jiān)控系統(tǒng)和應急管理系統(tǒng)，全面把握業(yè)務流程和數(shù)據(jù)，實現(xiàn)全員風險測評及預警，及時排查風險隱患，并做好應急處置。同時，銀行應該充分利用大數(shù)據(jù)、人工智能和區(qū)塊鏈等技術手段，提高風險管理和控制的準確性和高效性。

結(jié)語：

作為商業(yè)銀行的從業(yè)人員，防范和控制操作風險是我們職業(yè)生涯中應該牢記的重要任務，只有不斷提高風險意識，加強員工培訓，培養(yǎng)合規(guī)意識，強化信息化建設，才能做好操作風險防控工作，確保銀行的安全穩(wěn)定。我們應該不斷總結(jié)和分享經(jīng)驗，不斷提高風險管理和控制的水平，為銀行的可持續(xù)發(fā)展做出貢獻。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇四

商業(yè)銀行操作風險的產(chǎn)生始于商業(yè)銀行的誕生。但商業(yè)銀行對操作風險的認識和管理卻與其年齡極不相稱。巴塞爾委員會在新資本協(xié)議中將操作風險定義為：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。它和信用風險、市場風險并稱為商業(yè)銀行面臨的三大主要風險。我國目前采用的也是這一定義。

近年來，國內(nèi)銀行業(yè)不斷有大案曝光，均給商業(yè)銀行造成了嚴重的損失。根據(jù)有關統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，相比國際活躍銀行操作風險主要集中在外部欺詐方面，我國操作風險高發(fā)的是人員風險。違規(guī)操作、內(nèi)外勾結(jié)導致的操作風險在國內(nèi)更多。國內(nèi)操作風險的另一個“多發(fā)地帶”是it系統(tǒng)，由于銀行對信息技術的依存度已相當高，一旦it系統(tǒng)出現(xiàn)問題，商業(yè)銀行可能面臨業(yè)務癱瘓的局面，國內(nèi)很多銀行在過去的幾年中都曾出現(xiàn)過業(yè)務系統(tǒng)故障，在影響業(yè)務運行的同時，也損害了銀行聲譽。我們不得不承認，操作風險已成為直接威脅商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重大風險。

對操作風險來說，盡管這一概念的提出已有很長的歷史，但把操作風險作為銀行三大風險之一進行風險管控的時間并不長。由于對操作風險的認知比較晚，因此，國際銀行業(yè)在操作風險方面的研究遠不及信用風險、市場風險那樣深入，各國對操作風險的概念定義也不統(tǒng)一，對于操作風險的管理實踐僅處于起步階段。國內(nèi)商業(yè)銀行將操作風險作為獨立的風險進行專門管理僅短短幾年的時間。目前，盡管操作風險為銀行業(yè)普遍認知，但它仍然沒有引起足夠重視，對操作風險的研究還不夠深入。如業(yè)界對于操作風險的定義、衡量標準、計量技術等尚未達成共識，沒有可以公開獲取的數(shù)據(jù)庫、缺乏成熟的控制技術和相應軟件。從操作風險的計量方法看，國際上主要有三種方法：基本指標法、標準法和高級計量法。不同于信用風險和市場風險，操作風險的量化工作比較困難，如高級計量法非常復雜，對銀行的要求很高，其中最主要的是需要非常詳細的數(shù)據(jù)儲備，國際上采用的并不多。國內(nèi)大多數(shù)銀行采用的是標準法，即按照銀行的產(chǎn)品線，分別計算出每個產(chǎn)品線上發(fā)生操作風險的概率。這些都導致操作風險管理實施起來較為困難。

3、加強操作風險研究，探索適合國情的操作風險管理模式。

銀行選用何種具體辦法管理操作風險，基于多種因素，包括自身的規(guī)模大小、組織復雜性、業(yè)務的性質(zhì)和范圍。然而，盡管有這些不同，明晰的戰(zhàn)略、董事會及高管人員的監(jiān)督、對操作風險和內(nèi)部控制的認真程度，以及完備的內(nèi)部報告制度和應變計劃，是任何規(guī)模和范圍的銀行有效管理操作風險的關鍵因素。從銀行整體范圍來看，從操作風險管理理念的認同、政策框架的具體實踐、組織結(jié)構的優(yōu)化設計，到操作風險管理識別、評估、監(jiān)測、報告、持續(xù)改進機制的建立，以及操作風險損失數(shù)據(jù)庫的構建和操作風險資本計量分配模型的研究開發(fā)，我國的商業(yè)銀行與國際活躍銀行操作風險管理實踐經(jīng)驗還有不小的差距。

目前，在全球經(jīng)濟一體化的大背景下，金融全球化趨勢越來越明顯，國家壁壘逐漸打破，金融資源跨國配置。因此，加強對三大風險之一的操作風險的研究，探索一套有效的操作風險管理模式對國內(nèi)商業(yè)銀行在新形勢下的可持續(xù)發(fā)展無疑有著重大意義。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇五

根據(jù)省行開展“人人遵章、全行整改”的主題教育的精神，在分行相關部門的宣傳、組織和動員下，我認真、深入地參加了這次全行開展的“遵章、整改”學習活動。通過這次主題教育，進一步提高了我的風險防范意識，強化了合規(guī)操作的觀念，并且明晰了崗位的責任以及這次主題教育的意義和重要性。

本人認真學習《關于在全行開展依法合規(guī)專題教育活9/11動和落實省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通過學習進一步認識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性，深刻認識到違規(guī)經(jīng)營，案件高發(fā)的危害性。南海“光華”案件，順德支行賬外經(jīng)營案件和省行去年通報的案件再一次向我們敲響警鐘，今年分行對案情的通報，使我更加認析到當前內(nèi)控管理工作面臨的嚴峻形勢。作為一名管理人員，我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的`基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風險的根本所在。因此，在經(jīng)營管理工作中，必須做好以下幾項工作，才能確保我處各項工作健康快速發(fā)展。

加強員工的法律法規(guī)、規(guī)章制度學習，加強思想教育，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。加強對銀行員工的風險防范教育，使大家都認識到社會的復雜性和銀行經(jīng)營風險的普遍性，認識到銀行本身就是高風險行業(yè)，必須把風險防范放在第一位。每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情10/11面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。

從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓，都反應出內(nèi)控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導致一些人有機會鉆空子，從而給國家資金造成損失。我們應該吸取教訓，不斷健全完善各項規(guī)章制度，并將內(nèi)控管理當作風險防范的前提條件，要認真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范責任制的規(guī)定，促進內(nèi)部防范機制的強化與完善，努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務，在發(fā)展業(yè)務的同時，加強規(guī)范管理，以保證各項業(yè)務的流程和規(guī)章制度的約束ox之內(nèi)進行。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇六

為防范化解運營操作風險，根據(jù)分行《關于開展2014年運營業(yè)務操作風險排查的通知》的要求，我行成立了以主管行長掛帥的運營業(yè)務操作風險排查小組，開展2014年運營操作風險排查工作，特別針對重點業(yè)務、重點環(huán)節(jié)和重點崗位進行認真仔細的排查，具體如下：

通過屏打0307柜員屬性與柜員責任制核對，未發(fā)現(xiàn)有相沖突現(xiàn)象，能合理確定勞動組合，正確劃分柜員業(yè)務范圍和權限，落實柜員崗位責任制。保證了abis系統(tǒng)安全運行與業(yè)務的正常辦理。

對查庫登記簿所記載情況與監(jiān)控錄象進行核對，未發(fā)現(xiàn)有作假現(xiàn)象。能嚴格執(zhí)行網(wǎng)點查庫制度，能做到每周查庫一次；在日常營業(yè)期間，能監(jiān)督柜員做好“一日三碰箱”；柜員現(xiàn)金箱交接時，能仔細核對現(xiàn)金箱個數(shù)。

能按規(guī)定及時做好會計監(jiān)控系統(tǒng)預警信息的核實，組織核查各類會計業(yè)務差錯、事故和違規(guī)行為，分析原因，提出處理意見，督促改進工作。對本機構內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的存在問題能全面落實整改。

通過對所有人員抽屜突擊檢查，沒有發(fā)現(xiàn)有代保管有客戶存單、存折、銀行卡、身份證件等物品的現(xiàn)象。通過抽查監(jiān)控錄象，沒有發(fā)現(xiàn)存在代客辦理業(yè)務行為；辦理掛失解掛、密碼重置、存折重寫磁條等應客戶本人辦理的業(yè)務是客戶本人親自辦理；由他人代理的業(yè)務，代理手續(xù)齊全規(guī)范。

通過查看傳票，單位存款轉(zhuǎn)存通過91過渡轉(zhuǎn)個人賬戶，支票收款人與進賬單收款人不一致而進行入賬的一象。

經(jīng)核對對賬單回收率比較高，對對賬不符處理能及時、規(guī)范。運營主管能按照要求在對賬不符對賬回執(zhí)清單上注明核對日期、不符原因及處理結(jié)果，并由經(jīng)辦員、運營主管簽章后及時反饋對賬中心。印鑒不符的賬單對賬回執(zhí)由單位重新加蓋印鑒并及時收回，處理手續(xù)規(guī)范。

沒有客戶經(jīng)理派送本人所管戶的對賬單。銀行上門對賬的，能堅持雙人辦理。經(jīng)查能按日打印“核對上下級資金賬戶余額表”，打印人員及運營主管能按規(guī)定每天核對余額并簽章確認。

通過抽查沖賬憑證及監(jiān)控錄夠象，沒有發(fā)現(xiàn)有操作錯誤的現(xiàn)象。錯賬沖正能填制記賬憑證，原錯賬、錯賬處理和補記賬的業(yè)務發(fā)生傳票經(jīng)過運營主管現(xiàn)場核實、審批后才進行操作。錯賬沖正時，能堅持“更改有據(jù)、處理及時”的原則，多筆沖正時，能按“先貸方紅字或借方藍字，后借方紅字或貸方藍字”的賬務順序進行沖正處理。

單位存款人申請變更印鑒，手續(xù)及相關證明材料齊備，運營主管能按規(guī)定審核變更資料；客戶預留印鑒卡保管規(guī)范，單位結(jié)算及個人支票賬戶款項支付能按規(guī)定進行電子驗印，電子驗印無法通過時能堅持人工核對及換人復核制度。

通過抽查錄象及現(xiàn)場審核，沒有違規(guī)辦理業(yè)務的現(xiàn)象，柜員能按定嚴格執(zhí)行定期存單防套取規(guī)定，簽發(fā)個人定期存單和單位開戶證實書、定期存單，能由運營主管或指定人員（管章人）加蓋網(wǎng)點業(yè)務專用章，并在記賬憑證上抄寫定期存單（單位開戶證實書）號碼（后四位），簽章證實定期存單發(fā)出的真實性。

不存在將本人經(jīng)管的業(yè)務印章、重要空白憑證違規(guī)交與他人使用或在重要空白憑證上預先加蓋印章的現(xiàn)象。重要空白憑證出售管理符合規(guī)定，沒有內(nèi)部人員代單位購買重要空白憑證的現(xiàn)象。

通過抽查監(jiān)控錄象及與系統(tǒng)、實物進行相對，未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)現(xiàn)象。atm鈔箱鑰匙、備用鑰匙、密碼的保管、封存、啟用、使用規(guī)范；atm鈔箱能堅持雙鎖雙控、雙人在場打開或關閉箱門、雙人清點現(xiàn)金；atm長短款、吞卡能按規(guī)定及時處理。

經(jīng)核查，bos系統(tǒng)異常時導致未處理完成的業(yè)務時，能有逐筆做好記錄，啟用應急預案在abis系統(tǒng)處理后，能在系統(tǒng)恢復后在bos做撤銷處理；bos系統(tǒng)的“過渡資金賬戶余額”與abis系統(tǒng)的“待處理后臺集中匯兌往賬款項”的余額相符。bos業(yè)務撤銷時，能按照abis系統(tǒng)的抹賬要求，在核證行憑證內(nèi)作好批注（撤銷原因，后續(xù)處理情況等）；bos業(yè)務退回，能按規(guī)定在核證行憑證內(nèi)作好批注（退回原因，后續(xù)處理情況等）。

xx年上半年運營案件風險排查現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)問題、20xx年上半年“三化三鐵”考評現(xiàn)場檢查存在問題已按規(guī)定全面落實整改。在上半年“三化三鐵”創(chuàng)建過程中，coms系統(tǒng)中本行的前10類普遍性問題以及第5級較大違規(guī)操作問題，已查明原因，并有針對性地分類采取措施加以整改，同類問題發(fā)生頻率明顯減少。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇七

商業(yè)銀行作為金融行業(yè)的主要組成部分，其承接的風險也非常復雜多樣。其中，操作風險是商業(yè)銀行最為常見的一種風險，因此銀行在日常運營中必須要積極應對。此文將從我的親身經(jīng)歷出發(fā)，分享我的商業(yè)銀行操作風險的心得體會。

二段：風險的表現(xiàn)。

操作風險在商業(yè)銀行中主要表現(xiàn)為：人為操作失誤、制度漏洞、欺詐等。在日常工作中，工作人員可能會由于疏忽大意或者其他原因?qū)е虏僮魇д`，從而產(chǎn)生風險。而制度漏洞則指的是銀行制定的規(guī)章制度存在缺陷，從而裂痕不斷，產(chǎn)生風險。欺詐則是職業(yè)道德問題，工作人員自身問題或受到外部因素影響，存在詐騙行為。這些現(xiàn)象都會直接影響到銀行的穩(wěn)定與安全。

三段：風險應對。

為應對操作風險，首先必須建立健全的風險防范機制。例如，制定完善的規(guī)章制度，確保人員操作規(guī)范；建立風險篩查、評估和預警機制，盡早發(fā)現(xiàn)和控制風險；增加信息技術投資，提高操作系統(tǒng)的自動化與智能化程度，提升操作質(zhì)量和效率。以上都是有效應對操作風險的一些策略。

四段：日常管理。

為了預防風險，銀行員工需要時刻保持警惕和責任心，認真完成分內(nèi)工作，減少犯錯率；加強溝通、協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌能力，減少因人員溝通不暢導致的誤操作；堅持規(guī)范操作，創(chuàng)新服務方式，提高客戶滿意度。日常管理是應對操作風險的基礎，操作實踐中要養(yǎng)成“正確，有效，高效”的習慣。

五段：總結(jié)。

商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融市場的中堅力量，其面臨的風險也更加多元化、復雜化，因此，操作風險是一種不可忽視的風險。在日常操作實踐中，銀行工作人員要注意責任心和規(guī)范化，加強風險防范意識，完善防范機制，保障操作風險源頭的防范。同時要注重科技與規(guī)范相結(jié)合，提高工作效率，確保操作的安全有效性，減少貨幣流失，保障銀行的穩(wěn)定。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇八

近年來,一系列由于操作風險所導致的銀行案件震驚了國際金融界,也對金融機構的操作風險管理提出了嚴峻的挑戰(zhàn)。根據(jù)建設銀行―發(fā)生的案件數(shù)量和涉案金額分析,85%的案件和80%的涉案金額在基層機構,每一案件的發(fā)生無一例外都是有章不循、違規(guī)操作造成的。因此,如何強化基層機構操作風險管理,有效防范案件是我們需要認真思考和研究的。

1、操作風險是我們實現(xiàn)安全性急需控制的日常風險近年來,國際國內(nèi)金融領域發(fā)生了一系列因操作風險導致金融機構陷入困境甚至倒閉破產(chǎn)的事件,例如:國際上的巴林銀行、日本大和銀行,國內(nèi)的中農(nóng)信、銀廣夏等,相繼因嚴重的操作風險釀成大禍而帶來巨大損失。與此同時日趨增多的訴訟、更為復雜的交易工具以及交易量的提高等,都增大了我們面臨操作風險的可能性。因此,基層機構防范操作風險有助于進一步防范案件發(fā)生。

2、加強操作風險防范是我行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的要求銀行是經(jīng)營風險的行業(yè),內(nèi)部控制能力的強弱、風險管理水平的高低,是關系銀行生存和發(fā)展的根本問題。我行在發(fā)展戰(zhàn)略中明確提出,要對照新巴塞爾協(xié)議和國際先進做法,爭取用3-5年時間,基本建成具有國際水平、覆蓋信用風險、市場風險和操作風險的系統(tǒng)化的風險管理體系,逐步實現(xiàn)以風險管理促進客戶營銷與價值增長的'目標。

二、基層機構操作風險產(chǎn)生的主要原因。

1、思想認識不到位。

一方面管理人員思想認識不到位,對操作風險缺乏全面、系統(tǒng)的認識,重業(yè)務發(fā)展輕風險管理的思想還存在。另一方面業(yè)務操作人員思想麻痹、僥幸心理依然存在。每天面對大量的客戶,有的柜員就只顧低頭辦理業(yè)務而防范風險的意識就有所放松,導致了柜面業(yè)務操作風險的漏洞。這種認識上的局限性不但造成對操作風險理解上的誤區(qū),也制約了我們對操作風險的具體實踐。

2、風險管理機制有待增強。

國外商業(yè)銀行在風險管理機制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng),其中包括風險甄別系統(tǒng)、風險報險系統(tǒng)、風險決策系統(tǒng)、風險避險系統(tǒng)、全程監(jiān)控系統(tǒng)。健全有效的風險管理機制是國外商業(yè)銀行經(jīng)營運作的堅實基礎,也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)。這一點正是我國商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。

3、操作風險內(nèi)控機制還需進一步健全。

如:業(yè)務偏重事后監(jiān)督,事前、事中風險控制不力,還未形成全過程、立體化有效防控體系;內(nèi)部崗位、業(yè)務的制約、制衡機制亟需加強,一些相對重要的業(yè)務僅靠柜員間授權審查易形成隱患,微機操作程序還不盡完善;新業(yè)務、新產(chǎn)品推廣前風險評估不足;一些規(guī)章制度已不適應業(yè)務發(fā)展的需要、應急事件處理機制尚未真正建立等等。

三、加強基層機構操作風險防范的幾點建議。

操作風險涉及面廣,危害性大,始終貫穿在業(yè)務操作的每一個環(huán)節(jié)。對于基層機構來講,防控操作風險任務重,責任大,必須堅持以人為本,把治理違規(guī)操作當做案件防控工作的一項重中之重,常抓不懈。

1、強化基層機構管理人員的風險防范意識。

作為基層機構的管理人員,要結(jié)合實施的組織架構、業(yè)務流程以及信息系統(tǒng),促進內(nèi)部溝通,不斷將操作風險管理新理念傳遞給員工。還要對構成操作風險的內(nèi)容全面、足夠的了解,并高度重視,帶頭防范,充分認識各類違法違規(guī)活動的嚴重性和危害性,真正從內(nèi)心深處提高警惕,把防范措施落到實處,切實防患于未然。

2、加強對員工的風險意識教育。

基層機構作為操作風險的最前端,要注重員工思想道德的培育、法律意識的培養(yǎng)及工作技能的培訓,使其自覺遵守各項規(guī)章制度和操作規(guī)程,杜絕麻痹大意的思想,不給任何犯罪分子留可乘之機。通過制度、培訓、交流相結(jié)合,不斷提高員工的綜合素質(zhì);抓好整肅各類案件的警示教育,有針對性地解決員工在思想作風、經(jīng)營作風和工作作風方面存在的突出問題。進一步落實對員工行為排查制度,對已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、、不正常交友等問題和現(xiàn)象的員工要予以密切關注,力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

努力培養(yǎng)員工與單位同呼吸、共命運的價值觀,增強員工在風險管理上的主人翁意識,尊重并聽取員工在風險管理上的意見和建議。制定風險管理所要實現(xiàn)的目標和發(fā)展戰(zhàn)略,讓員工有一個明確和良好的預期,以振奮精神,凝聚人心。建立全面、科學、可操作的風險管理激勵約束機制,充分調(diào)動員工加強風險管理的積極性和主動性。

4、加大自查和檢查力度。

制度執(zhí)行如何,要靠監(jiān)督檢查來檢驗。一是要嚴格落實履職要求。各級檢查人員、特派員、會計主管、專職監(jiān)控人員、安全員要嚴格履行職責,切實發(fā)揮監(jiān)督檢查的作用。二是要加強自查工作力度。要適時組織有關人員對員工制度執(zhí)行情況進行定期、不定期的檢查,自查要深、細、實。三是要切實做好非現(xiàn)場檢查。非現(xiàn)場檢查威懾力大,對防控操作風險特別是柜面業(yè)務操作風險起著巨大的作用。同時,利用審計模型,定期提取數(shù)據(jù),查找風險。四是要嚴肅檢查紀律。對應檢查未檢查、應查出未查出的,要嚴格追究檢查人員及管理者的責任,同時對檢查出來的問題要嚴格落實整改。

5、認真落實問題整改。

對在各級檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,要認真做好整改工作。檢查不是目的,關鍵是對發(fā)現(xiàn)的問題如何進行整改,如何防范和控制此類問題的重復發(fā)生。要定期分析問題庫中的問題,實事求是查找問題存在的原因,找出問題的癥結(jié)所在,制定切實可行的整改措施,確保整改落到實處,并做好舉一反三,真正杜絕屢查屢犯的情況。

6、提高業(yè)務及管理人員綜合素質(zhì)。

目前國外商業(yè)銀行職員中本科學歷以上人員的比例已經(jīng)超過80%,而我國商業(yè)銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠。另外,由于商業(yè)銀行計算機及網(wǎng)絡系統(tǒng)的普遍使用對防止計算機犯罪和網(wǎng)絡風險提出了更高的技術要求和人員要求。因此,提高業(yè)務及管理人員素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風險的一個重要途徑。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇九

操作風險緩釋是在量化分析風險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎上，采用適當?shù)木忈尮ぞ撸拗啤⒔档突蚍稚⒉僮黠L險。目前，主要的操作風險風險緩釋手段有業(yè)務連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務外包等。

1.業(yè)務連續(xù)性管理計劃。

當商業(yè)銀行的營業(yè)場所、電力、通訊、技術設備等因不可抗力事件而嚴重受損或無法使用時，商業(yè)銀行可能因無力履行部分或全部業(yè)務職責遭受重大經(jīng)濟損失，甚至個別金融機構的業(yè)務中斷可能造成更廣泛的系統(tǒng)性癱瘓。面臨此類低頻高損事件的威脅，商業(yè)銀行應當建立完備的災難應急恢復和業(yè)務連續(xù)性管理應急計劃，涵蓋可能遭受的各種意外沖擊，明確那些對迅速恢復服務至關重要的關鍵業(yè)務程序，包括依賴外包商服務，明確在中斷事件中恢復服務的備用機制。

巴塞爾委員會2006年發(fā)布了《業(yè)務連續(xù)性業(yè)務原則》，要求商業(yè)銀行董事會和高管層共同承擔銀行業(yè)務連續(xù)性管理職責;各金融機構虛對可能發(fā)生的重大業(yè)務中斷有清晰的思考和計劃，并將其包括在業(yè)務連續(xù)性管理中;金融機構應建立明確的恢復目標;金融機構應對業(yè)務連續(xù)性計劃進行測試，評價有效性，進行更新。《商業(yè)銀行操作風險管理指引》中也指出：“商業(yè)銀行應當制定與其業(yè)務規(guī)模和復雜性相適應的應急和業(yè)務連續(xù)方案……”

業(yè)務連續(xù)性計劃(businesscontinuityplanning，bcp)是指為實現(xiàn)業(yè)務連續(xù)性而制訂的各類規(guī)劃及實施的各項流程。業(yè)務連續(xù)性計劃應當是一個全面的計劃，與商業(yè)銀行經(jīng)營的規(guī)模和復雜性相適應，強調(diào)操作風險識別、緩釋、恢復以及持續(xù)計劃，具體包括：業(yè)務和技術風險評估、面對災難時的風險緩釋措施、常年持續(xù)性/經(jīng)營性的恢復程序和計劃、恰當?shù)闹卫斫Y(jié)構、危機和事故管理、持續(xù)經(jīng)營意識培訓等方面。

商業(yè)銀行應定期檢查災難恢復和業(yè)務連續(xù)性管理方案，保證其與目前的經(jīng)營和業(yè)務戰(zhàn)略吻合，并對這些方案進行定期測試，確保商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務中斷時，能夠迅速執(zhí)行既定方案。

2.商業(yè)保險。

購買商業(yè)保險作為操作風險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風險的重要工具。在商業(yè)銀行投保前，不論是商業(yè)銀行還是保險機構都要充分評估商業(yè)銀行操作風險的狀況、風險管理能力及財務承受能力，最終確定商業(yè)銀行自擔風險還是保險機構承保。國內(nèi)商業(yè)銀行在利用保險進行操作風險緩釋方面還處于探索階段。

應當清醒地認識到，購買保險只是操作風險緩釋的一種措施。預防和減少操作風險事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風險管理水平。

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專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇十

摘要：企業(yè)在經(jīng)營過程中必然會遇到各種各樣的風險。這些風險可能是由于外部環(huán)境中存在的技術、政策、經(jīng)濟等宏觀因素的變化，或者是內(nèi)部管理制度、管理水平、執(zhí)行力等因素的影響所造成。但無論哪種因素造成的，如果不能識別風險并迅速做出反應，就會對企業(yè)的經(jīng)營管理形成阻力甚至造成損失。因此，風險管控在內(nèi)部控制中起到核心的作用，如何使風險的預防和管控有效落實是內(nèi)部控制至關重要的因素。關鍵詞：風險管控；內(nèi)部控制；重要性一、國有企業(yè)內(nèi)部控制體系的現(xiàn)狀內(nèi)部控制管理是企業(yè)為防范控制經(jīng)營風險、確保健康可持續(xù)發(fā)展而進行的管理活動，是企業(yè)經(jīng)營管理的重要組成部分。從目前現(xiàn)狀來看，大部分國企的內(nèi)部控制管理初見成效，主要體現(xiàn)在：各業(yè)務管理領域基本建立了內(nèi)部控制制度；主要業(yè)務管理領域不同程度地實施了風險控制活動；設置了監(jiān)察審計部，對主要業(yè)務領域初步實施了內(nèi)控制度監(jiān)督評價懲處；各級人員對加強內(nèi)部控制和風險管理的重要性認識不斷提升。二、國有企業(yè)內(nèi)部控制體系存在的問題對照國內(nèi)外先進的內(nèi)部控制管理理論和實踐，仍然存在明顯的差距，沒有形成完善的內(nèi)控體系，突出表現(xiàn)在內(nèi)控基礎尚不牢固，內(nèi)控運作機制不健全，沒有實現(xiàn)信息化支持等，內(nèi)控管理仍處于較低水平。內(nèi)控基礎尚不牢固的具體體現(xiàn)在：缺乏系統(tǒng)的內(nèi)控政策和制度；沒有形成完善的內(nèi)控管理組織體系和明確的管理職責；缺乏內(nèi)控管理績效考核指標和流程體系；沒有對管理流程進行系統(tǒng)的風險分析和預控；尚未形成重視內(nèi)部控制的企業(yè)文化。內(nèi)控管理運作機制不健全的具體體現(xiàn)在：業(yè)務管理領域缺乏明確的風險自我控制機制，目前只停留在零散內(nèi)控管理階段，管理水平和內(nèi)控效果參差不齊；缺乏風險戰(zhàn)略管理機制。未設立風險戰(zhàn)略管理機構，無法統(tǒng)籌管理各部門內(nèi)控管理工作，無法對全局性重大風險進行綜合分析控制。內(nèi)控管理信息化水平較低，內(nèi)控效率不高，無法實現(xiàn)在線精細化管控。內(nèi)控管理的缺陷制約了企業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。因此，構建完善、高效的內(nèi)控體系，提升內(nèi)控管理顯得尤其重要。三、構建以風險管理為核心內(nèi)部控制的.必要性當前國有企業(yè)改革正處于建立現(xiàn)代企業(yè)制度的攻堅階段，如何搞好企業(yè)內(nèi)部控制，降低企業(yè)風險，提高企業(yè)自身的生存能力，是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的關鍵問題。因此，建立以合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略為目標，構建以風險管理為核心、以內(nèi)部環(huán)境為重要基礎、以風險評估為重要環(huán)節(jié)、以控制活動為重要手段、以信息與溝通為重要條件、以內(nèi)部監(jiān)督為重要保證，相互聯(lián)系、相互促進的企業(yè)五要素內(nèi)部控制體系框架，迅速提升內(nèi)控管理水平勢在必行。四、高度重視風險管理營造良好內(nèi)部控制環(huán)境國有企業(yè)要按照依法從嚴治企的各項要求，提高認識，牢固樹立依法治企、規(guī)范經(jīng)營的意識，高度重視內(nèi)部控制和風險管理，加強企業(yè)風險防范，處理好內(nèi)控與發(fā)展、效率與風險等方面的關系。加大企業(yè)經(jīng)濟安全文化的引導和灌輸，強化員工風險意識，加強職業(yè)道德、內(nèi)控意識的培養(yǎng)；規(guī)范員工行為，使其深刻認識內(nèi)部控制和風險管理的目的、意義、方法和途徑；明確各單位的風險管理職責，建立風險管理的考核機制，進一步鞏固風險管理初始階段的成果，形成風險管理長效機制，提高風險管理的效率和效果，實現(xiàn)規(guī)范管理和經(jīng)營安全的企業(yè)目標。五、全面風險管理體系是內(nèi)部控制重點企業(yè)要想完善其內(nèi)部控制，風險管理制度的建設不可或缺，企業(yè)必須將風險管理的思想融入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，做到時時進行風險管理，事事想到風險存在。建立完善的風險管理體系具體可以從以下幾個方面進行：首先，建立風險管理組織機構。風險管理組織機構是整個企業(yè)進行有效風險管理的基礎。企業(yè)要根據(jù)自身的實際情況，建立與之適應的組織機構。通過組織機構制定完善的風險制度以保證企業(yè)在日后行事時有法可依，有章可循。同時，企業(yè)借助風險管理組織機構可以及時分析風險產(chǎn)生的原因和所處的風險階段，及時不斷地調(diào)整企業(yè)的應對策略，以降低企業(yè)風險。此外，建立風險預警系統(tǒng)。風險預警系統(tǒng)可以有效地保證企業(yè)預測風險的存在，使有關部門及時做好準備，降低風險帶來的損失。六、風險管控的平臺和載體是內(nèi)控運作的保證開展風險管控工作以及風險戰(zhàn)略管理、業(yè)務風險自控、監(jiān)督評價獎懲、信息溝通等是內(nèi)控運作機制的核心平臺和載體。運作原理是：根據(jù)設定的控制目標任務，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關信息，結(jié)合實際情況，及時進行風險評估；各業(yè)務部門每季開展風險評估，準確識別與實現(xiàn)控制目標相關的內(nèi)部風險和外部風險，確定相應的風險承受度，制定部門風險自控計劃；內(nèi)部控制辦公室審核匯總各部門季度風險自控計劃；召開內(nèi)控委員會季度工作會議研究審批后下達計劃，將管控責任和具體任務落實到部門和崗位；業(yè)務部門按照計劃開展風險自控改進工作；內(nèi)部控制辦公室每月跟蹤，每季末開展監(jiān)督評價，通報各部門當季風險管控完成情況，并納入績效指標考核；凡未完成管控任務的部門除在通報及績效指標中予以公布外，在下一季繼續(xù)實施。通過這一內(nèi)控常態(tài)工作機制，有效實現(xiàn)風險管控的落地，形成了風險管控pdca閉環(huán)管理，確保內(nèi)部控制運作持續(xù)良性循環(huán)。七、風險管控有效開展依靠監(jiān)督評價內(nèi)控體系見成效的關鍵在于有效開展風險管控，為確保風險管控不流于形式，把監(jiān)督評價作為內(nèi)控管理重點來抓：在下達任務時明確完成標志，使監(jiān)督評價有依據(jù)，具可操作性；各部門在申報風險管控任務完成時須出具相關支持性證明，如有關文件、工作單等；內(nèi)控辦對業(yè)務部門提交相關證明進行審核評價，并抽選個別管控項目實地檢查；對風險水平等級較高的事項，其整改落實須經(jīng)分管領導、主管領導審批后方為完成。通過以上措施，有效地促進業(yè)務部門重視并認真落實業(yè)務風險管控工作。監(jiān)督評價作為開展風險管理監(jiān)督評價的重要手段，全面開展企業(yè)內(nèi)部控制評價活動，促進和推動公司系統(tǒng)內(nèi)部控制的健全和有效執(zhí)行，實現(xiàn)風險的在控與可控。綜上所述，建立健全的內(nèi)部控制是國家對國有企業(yè)提出的一項要求，要保證切實達到企業(yè)內(nèi)控的預期，真正建立內(nèi)部控制的體系，就必須發(fā)展成以風險為導向的內(nèi)部控制。風險管理是內(nèi)部控制的發(fā)展，風險管理拓展了內(nèi)部控制內(nèi)涵，國有企業(yè)要想建成一流企業(yè)，必須加強內(nèi)部控制的約束，努力防范經(jīng)營風險，才能使企業(yè)獲得巨大的經(jīng)濟效益和社會效益。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇十一

當今國際呈現(xiàn)歐盟、美國、俄羅斯、中國等多極發(fā)展的局面，大家均為了謀求經(jīng)濟發(fā)展而摒棄了戰(zhàn)略競賽的敵對狀態(tài)，雖然存在資源掠奪和局部地區(qū)戰(zhàn)爭的不穩(wěn)定因素，國際政治格局還是相對均衡穩(wěn)定的。在國內(nèi)，我國在黨的領導下取得改革開放的勝利，經(jīng)濟持續(xù)高速增長，人民的生活水平不斷提高，人人安居樂業(yè)，國內(nèi)的社會環(huán)境在長時間內(nèi)可保持穩(wěn)定。反而需要注意的是，我國與歐美大國之間的貿(mào)易順差不斷擴大，他們?yōu)榱吮Ｗo國內(nèi)經(jīng)濟會設下貿(mào)易堡壘，并企圖施壓令人民幣增值。這主要體現(xiàn)在金融匯率波動比較大，通貨膨脹率增大。這些均是政治、社會風險轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟風險的表現(xiàn)。

經(jīng)過可行性研究階段的分析，成果已經(jīng)出來了。項目標的具體化，投資額也可得出概算造價。接下來就是制定承包合同，監(jiān)督承包商如約建設項目，并最終達致合同要求。工程合同涵蓋了監(jiān)理合同、土建合同、機電合同、裝修合同及其他配套的合同。對于多個參與建設的主體來說，應該在各自承包范圍內(nèi)承擔各自的風險，所謂“風險分散”。發(fā)展商作為投資人，主營業(yè)務遍及投資、生產(chǎn)、銷售等流程。因此，他承擔了來自大自然、社會、政府方面的風險，這應該在可行性研究階段就已經(jīng)預測并設定接受程度的。發(fā)展商購買所謂的“建筑工程一切險”，就是采取“風險轉(zhuǎn)移”的辦法，把合同執(zhí)行期間超出發(fā)展商能力所致的、宏觀和發(fā)生概率不大的風險轉(zhuǎn)移給保險公司。發(fā)展商從招投標開始，直至與承包商簽定工程合同，為保全起見也必須要求承包商顯示誠意，由承包商以保證金、信貸的形式向銀行抵押，由銀行作為擔保人提供投標保函，履約保函。甚至發(fā)展商要求承包商開工前即提供備料款保函，才撥付備料款。當承包商無意中標或無力完成工程時，則由銀行負責賠償發(fā)展商的損失。

在這里，投標保函的金額由發(fā)展商根據(jù)項目的.規(guī)模和概算大小自行確定，履約保函則一般為合同造價的5％。備料款保函的額度一般為合同造價的10％。建筑項目現(xiàn)場是勞動密集型的生產(chǎn)環(huán)境，意外造成生產(chǎn)物資損失或人身傷亡的發(fā)生概率是比較高的，需要總承包各方齊心協(xié)力，搞好安全生產(chǎn)管理。除承包商制定安全風險概率分析和應急預案，為了防止萬一，發(fā)展商要求承包商向保險公司購買“雇主責任險”，保障承包商現(xiàn)場施工人員的利益。甚至于防止承包商的過失在現(xiàn)場內(nèi)外造成其他非施工物資損失或人員傷亡，也要求承包商購買“第三者責任險”。這些都是“風險轉(zhuǎn)移”的形式。建筑項目的實施階段主要考慮的是經(jīng)濟、法律方面的風險。正如上述提到的，外貿(mào)關系緊張、金融匯率波動均影響建設物資的供應。如我國各地的基建項目全面鋪開，鋼材、水泥等材料一時緊俏，又適逢國際市場供應量短缺，價格成倍的增長，已經(jīng)完全超出了發(fā)展商、承包商的承受能力。當時，不少項目不得不停工觀看。如果采用了固定價格包干的合同形式，只會令建設停滯不前，這已經(jīng)不是單方面可以承受得起的。因此，對于材料價格應該劃定范圍，超出范圍的承包商有權索償。至于甲供材料，如為境外采購的則需要分析匯率變化的影響，選擇適當?shù)臅r候定購。發(fā)展商對于材料價格增長或者增加工程量等可能發(fā)生的情況，通常采取“風險備用金”的方式，留存一定額度的費用包含在工程造價當中以作備用。此外，對于承包范圍、節(jié)點工期要求、竣工質(zhì)量標準等要素也必須明確清楚，尤其對一些關鍵的部位、工序或工藝均必須細化，務求保證條文的嚴謹，避免雙方產(chǎn)生爭議。

影響建筑項目的順利開展，原因大多來自于承包商。在技術和管理上，承包商應該是有能力做好的。但由于實際上承包商把工程分包，因為挪用資金而產(chǎn)生勞資糾紛、材料款無力支付等現(xiàn)象比比皆是。對此，應在合同中制定相應的懲罰條款，以督促承包商好自為之。如合同中規(guī)定資金的流向，將是保障項目順利進行最有效的辦法。建筑項目的風險管理是“預防為主，防控結(jié)合”的。只有重視這個客觀存在的問題，把工作做得更加細致，才能減弱損失。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇十二

為建立健全我行輿情監(jiān)測體系，有效保障我行聲譽，消除負面輿情特別是網(wǎng)絡負面輿情對我行的不良影響；及時收集民意及客戶回饋，保障客戶及我行、行內(nèi)員工的正當利益和合法權益，我行自接到相關文件后，領導高度重視并在第一時間組織開展如下工作：

一、明確我行輿情工作承責部門及聯(lián)系人員為保證網(wǎng)絡輿情監(jiān)測及銀行聲譽風險排查的有效開展，經(jīng)領導研究決定，我行的輿情監(jiān)測部門有稽核監(jiān)保部負責并由該部門指派相關人員負責具體工作的實施以及相關信息的上報、輪值監(jiān)測等工作。

二、開展行內(nèi)自查工作為及時掌握行內(nèi)員工的異常行為動向，及時防范員工參與非法集資或借用銀行聲譽從事違規(guī)違法行為，我行已在近期在行內(nèi)組織開展員工的異常行為排查，排查事項涵蓋工作中的異常行為表現(xiàn)、組織紀律方面的異常行為表現(xiàn)、個人行為方面的異常行為表現(xiàn)以及涉嫌“黃賭毒”等的九種人排查。并采取背向交互判斷以及抽查談話等方式確保信息來源的真實有效。經(jīng)過此次排查，暫未發(fā)現(xiàn)有異常行為員工。

三、建立與地方政府部門及監(jiān)管機構的接訪部門的信息交流渠道為了保證在第一時間獲得群眾、客戶、員工的信息以及上訪原由，直面問題，及時查找自身不足，我行積極與地方政府及監(jiān)管機構的接訪部門聯(lián)絡，確保出現(xiàn)相關信訪問題后，及時接受信息，及時查找事由，接受監(jiān)督。

四、我行繼續(xù)開放信函、電話、傳真、直接來訪、網(wǎng)絡等形式的信訪接待工作渠道。及時接收信訪信息，并保證每一個信訪問題都得到及時、認真的回復。此外，我行不定期核查客戶意見簿所登記的客戶投訴及建議，并對異常情況實施問責制度。截至報告日，我行暫未發(fā)現(xiàn)行內(nèi)、行外及網(wǎng)絡負面輿情風險，在今后的工作中我行將不斷強化工作力度，綜合采取多種措施，切實防范我行聲譽風險。

2019年2月31日。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇十三

“細節(jié)決定成敗，細節(jié)決定存亡”，這一點對高風險的金融行業(yè)尤為重要。古語有言“千里之堤，潰于蟻穴”。從巴林銀行的一個基層交易員對一個帳戶的管理失控，到一個具有200多年歷史的“龍字號”銀行的轟然倒下，銀行放松的每一個小細節(jié)，都有可能成為使“牢固大堤”轟然崩潰的“蟻穴”。在農(nóng)發(fā)行加速發(fā)展的關鍵時期，開展合規(guī)管理年活動對于增強農(nóng)發(fā)行業(yè)務合規(guī)經(jīng)營管理意識，培育良好合規(guī)文化，促進農(nóng)發(fā)行事業(yè)的健康成長，提高防控金融風險的能力有著很強的現(xiàn)實性和必要性。通過這次認真學習，都感悟頗多，現(xiàn)將我個人的學習心得匯報如下:

要加強法律法規(guī)、規(guī)章制度的學習，提高思想素質(zhì)，1 / 11這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。銀行員工加強對風險防范知識的學習，就能認識到社會的復雜性和銀行經(jīng)營風險的普遍性，認識到銀行本身是高風險行業(yè)，必須把風險防范放在第一位。每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為。要根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律的'弊端，視制度為生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，規(guī)范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。

抓住“防、查、建、糾”四個關鍵點，建立四種機制，實現(xiàn)四個轉(zhuǎn)變。

一要“防”。建立群防群治機制。從事后查向事前防轉(zhuǎn)變。要發(fā)動全員力量，共同參與，齊抓共管，切實提高全行員工依法合規(guī)經(jīng)營意識，增強執(zhí)行力，嚴格落實內(nèi)控制度，杜絕有章不循違規(guī)操作，工作中責權不分，職責不明，授權不清，反程序操作等現(xiàn)象。

二要“查”。建立監(jiān)督檢查長效機制。從集中檢查向制度化經(jīng)常化轉(zhuǎn)變。稽核等相關檢查部門要注重實效，提高科技手段在檢查中的運用，實行重點檢查與抽查相結(jié)合，現(xiàn)場檢查與調(diào)取掌握監(jiān)控相結(jié)合，對違規(guī)問題查實、查清、查準，檢查不能三天打魚兩天曬網(wǎng)，要常抓不懈。被查部門要2 / 11加強事后監(jiān)督和事中復核，使“查”落實到每筆業(yè)務始終。

三要“建”。建立制度及時更新機制。從被動防向主動堵轉(zhuǎn)變，充分利用檢查結(jié)果，超前規(guī)劃，及時查補，及時堵塞漏洞，制定相關制度時要由具有一定實踐經(jīng)驗的人員參加，出臺的制度要易操作，易檢查，易評價。要加快機構扁平化改革步伐，切實解決基層機構多頭管理，使制度執(zhí)行能夠“一戳到底”。

四要“糾”。實行屬地、屬下、屬權管理。違規(guī)必糾，對于發(fā)現(xiàn)問題，絕不搞“下不為例”，對直接管理者要問責，對責任人要問責。通過加強教育，加強檢查，及時糾錯，嚴格問責等多手段的綜合運用，培養(yǎng)全行員工合、規(guī)經(jīng)營意識，建設合規(guī)文化系統(tǒng)工程，營造業(yè)務發(fā)展的良好內(nèi)部環(huán)境。

農(nóng)發(fā)行成立已經(jīng)快已經(jīng)20年，已逐步形成了自己的管理模式和特點。但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有相當大的差距。

一是風險意識淡薄。經(jīng)營銀行就是運營風險，任何金融業(yè)務都有風險，只有采取識別、計量、監(jiān)測、控制的方法才能使風險得到有效規(guī)避。

二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴重。當前農(nóng)發(fā)行最易出現(xiàn)問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患。

一、二級條線風險防范流于形式。檢查走馬觀花，盡責不實。

四是針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改落實不夠。針對這些差距，應該采取積極的對策和措施。一是建立條線的合規(guī)風險防控體系。各部門、各業(yè)務線都要有明晰的操作流程和風險提示以及對應的措施和方法。二是建立“三條五線”的合規(guī)防控體系。一條是前、后臺業(yè)務操作的自我檢查，及時整改責任體系;第二條是業(yè)務部門對前、后臺業(yè)務的監(jiān)督、檢查、指導、幫促整改的體系;第三條是專職稽查檢查部門履職體系的進一步完善;三是加大對合規(guī)風險防控的考核。將責、權、利捆綁在一起，實行業(yè)務線、管理線“雙線”問責;四是銀企密切配合。按照國家有關法規(guī)，誰受益誰擔責的原則，銀企雙方都應承擔起管理的責任，而不僅僅是某一方面的責任，不僅不能削弱管理的職能，還要落實稽查檢查人員，對稽查檢查提供有力的支持和保障。如此，農(nóng)發(fā)行的業(yè)務才會逐步走上規(guī)范化的軌道。

通過這次合規(guī)管理年學習，讓我樹立起了“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)從我做起”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”和“合規(guī)促進發(fā)展”的理念。作為一名普遍員工，我應該在日常工作中將合規(guī)管理真正落到實處，自覺遵守合規(guī)經(jīng)營，規(guī)范操作，踏踏實實地從每一項具體業(yè)務做起，真正將合規(guī)作為一種意識來培養(yǎng)，最終養(yǎng)成良好的工作習慣，為創(chuàng)造我們農(nóng)發(fā)行更美好4 / 11的明天貢獻我的一份力量!銀行風險管理培訓心得體會通過前一階段的學習，我深刻的認識到，合規(guī)文化教育活動是在特定的歷史時期形成具有農(nóng)業(yè)銀行金融特點的教育方式及與之相適應的管理制度和組織形式，是農(nóng)業(yè)銀行信奉和借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的管理經(jīng)驗方式并付諸實踐的價值觀念，集中體現(xiàn)了農(nóng)業(yè)銀行員工的價值準則、經(jīng)營觀念、行為規(guī)范、共同信念及創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力，是推動農(nóng)業(yè)銀行改革與發(fā)展的堅強政治保證和組織保證。可以說，這次活動的開展，讓我進一步認清了崗位職責、凈化了了思想、提高了領導務能力。下面，就這次學習的收獲，我談點我的見解。

一、加強合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)營管理水平的需要。開展合規(guī)文化教育活動對規(guī)范操作行為，遏制違法違紀和防范案件發(fā)生具有積極的深遠的意義。一方面，要統(tǒng)一各級領導對加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為企業(yè)合規(guī)文化建設的倡導者，策劃者、推動者。當今社會是一個知識經(jīng)濟社會，各種新事物不斷涌現(xiàn)，新業(yè)務、新知識更是層出不窮。

形勢的發(fā)展要求我們不斷加強學習，全面系統(tǒng)地學習政治理論、金融業(yè)務、法律法規(guī)等各方面的知識，不斷更新知識結(jié)構，努力提高綜合素質(zhì)，更好地適應全行業(yè)務提速發(fā)展的需要。按照“一崗雙責”的要求，認真履行崗位職責，特別是要注重加強對政治理論、經(jīng)濟金融、法律法規(guī)等方方5 / 11面面知識的學習，不斷提高自身的綜合素質(zhì)，增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。同時，要進一步端正經(jīng)營指導思想，增強依法合規(guī)審慎經(jīng)營意識，把我行各項經(jīng)營活動引向正確軌道，推進各項業(yè)務健康有效發(fā)展。要在我行內(nèi)部大興求真務實之風，形成講實話，報實情，出實招，辦實事，務實效的經(jīng)營作風，營造良好的經(jīng)營環(huán)境，提升管理水平，嚴明紀律，嚴格責任，狠抓落實，嚴格控制各類道德風險、經(jīng)營風險和管理風險，維護和提升農(nóng)行形象。

一方面，要提高全體員工對加強企業(yè)合規(guī)文化教育的認識，全行干部職工是泉州農(nóng)行企業(yè)合規(guī)文化建設的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化的實踐者和創(chuàng)造者，沒有廣大員工的積極參與，就不可能建設好優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)，更談不上讓員工遵紀守法。從現(xiàn)實看，許多員工對企業(yè)合規(guī)文化教育建設的內(nèi)涵缺乏科學的認識和理解，把企業(yè)合規(guī)文化建設與企業(yè)的一般文化娛樂活動混淆起來，以為提幾句口號，組織一些文體活動，唱唱跳跳就是企業(yè)合規(guī)文化建設。要集中時間、集中精力做好財會人員的培訓、考核，業(yè)務培訓力求達到綜合性、系統(tǒng)性、專業(yè)性、實用性、提升性，要使所有會計出納人員人人熟知制度規(guī)定，個個爭當合格柜員，柜面成為營銷舞臺;要強化財會人員政治、思想和職業(yè)道德的培訓，針對不同崗位的實際情況，采取以會代訓、專題培訓等不同6 / 11形式，力求使財會隊伍的綜合素質(zhì)在原有基礎上再上一個等級。通過系列活動，使全體員工準確把握企業(yè)合規(guī)文化建設的真正科學內(nèi)涵，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設中去，增強內(nèi)控管理意識，狠抓基礎管理，促進依法合規(guī)經(jīng)營。

二、加強合規(guī)文化教育，是建立長效發(fā)展機制的需要。企業(yè)合規(guī)文化教育建設是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理確定發(fā)展目標，在一個時期內(nèi)要有一定的規(guī)劃目標，最終建立適應企業(yè)長遠發(fā)展的機制。從我行來看，他應該包括企業(yè)精神、價值觀念、企業(yè)目標、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象、企業(yè)禮儀、企業(yè)標識等內(nèi)容，形成有自已特色的文化經(jīng)營理念。首先要采取走出去、請進來等形式，通過學習、交流、研討使全體員工認識到農(nóng)業(yè)銀行應如何發(fā)展，員工在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進;在新興支行這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對農(nóng)行的改革與發(fā)展有何建設性意見。要通過談認識，談個人的人生觀、世界觀、價值觀，以此建立我行的合規(guī)文化，進而提高農(nóng)行的凝聚力、戰(zhàn)斗力。

其次要與案件專項治理和正在開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結(jié)合起來，要統(tǒng)籌兼顧，合理安排，加強對易發(fā)不正當交易行為和商業(yè)賄賂的業(yè)務環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理，堅決糾正經(jīng)營活動中違反商7 / 11業(yè)道德和市場規(guī)則，影響公平競爭的不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。要通過開展教育活動，鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，推動案件專項工作深入開展，提高企業(yè)合規(guī)文化。最后要結(jié)合工作實際，認真開展規(guī)范化服務，按照總行各項規(guī)章規(guī)定中的條款，對一些細節(jié)問題、難點問題要進行專項學習。對當前的業(yè)務經(jīng)營和柜臺服務形勢，認真總結(jié)和細分客戶群體和業(yè)務需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務困難的服務焦點要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業(yè)合規(guī)文化精華。

三、加強合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)濟效益的需要。加強合規(guī)文化教育的主要目的，是通過提高企業(yè)的凝聚力、向心力，降低金融風險，實現(xiàn)企業(yè)效益的最大化。工作中，應該做到“三要”。

一要樹立正確指導思想。要在追求盈利的同時重視資金的安全性和流動性，防止出現(xiàn)為了片面追求高速業(yè)務增長而忽視風險防范和內(nèi)控機制建設的傾向。特別要防止企業(yè)炒銀行的思想。一個項目必然會引起多家銀行競爭，在競爭中企業(yè)肯定會提出一些不合理的條件讓銀行增加貸款風險，要很好權衡利弊，切忌為了芝麻而丟了西瓜。寧愿不發(fā)展，不要盲目發(fā)展，而造成新的資金沉淀。

二要建立健全各項規(guī)章制度。要始終把制度建設放在突出位置，注重用制度來約束人，用制度規(guī)范日常行為。

為此，要結(jié)合工作實際，制訂并完善一系列規(guī)章制度，堅持用制度來規(guī)范業(yè)務經(jīng)營過程，確保有章可循，切實堵住各種漏洞，防止違規(guī)行為的發(fā)生，確保每一個環(huán)節(jié)都不出現(xiàn)問題。要認真借鑒國際先進經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評估和預警系統(tǒng)，要重視貸款風險集中度及關聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風險提示，重視早期預警，認真執(zhí)行重大違約情況登記和風險提示制度。要建立健全內(nèi)控制度，保證經(jīng)營的安全性、流動性、效益性，建立自我調(diào)整，自我約束、自我控制的制衡機制，要在追求自我經(jīng)濟利益的過程中建立健全不斷自我完善的內(nèi)部控制制度，加強操作風險防范。四要堅持思想教育。要緊緊抓住思想教育這一重要環(huán)節(jié)，經(jīng)常開展有關規(guī)章制度的學習，有針對性地進行黨風廉政教育，不斷增強依法合規(guī)經(jīng)營的意識，利用金融系統(tǒng)身邊發(fā)生的案例進行現(xiàn)身說法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇十四

金融創(chuàng)新和風險管控，究其本質(zhì)就是金融效率與金融安全的關系，他們之間存在著彼此替代與彼此補充的不可分割性。彼此替代，主要側(cè)重于表現(xiàn)在對金融效率的提高，一旦放松看對金融風險的管控，極有可能給金融安全造成一定的負面影響。然而若是側(cè)重于金融安全，那么過度的風險管控常常又會降低金融的效率。彼此補充，既表現(xiàn)在金融效率的基礎是金融安全這一方面，又表現(xiàn)在金融效率的提高將會增強金融的安全性。由此可見，高效率的金融市場能夠促使信息傳遞得更快、更充分，能夠讓市場結(jié)構更加合理、科學。

二、當前金融創(chuàng)新和風險管控存在的一些問題。

(一)金融創(chuàng)新的層次較低。

目前，中國的商業(yè)銀行金融創(chuàng)新項目比較普遍，剖其本質(zhì)大多是對傳統(tǒng)業(yè)務進行了改進與組合，而真正針對中國金融消費者特點的創(chuàng)新產(chǎn)品鮮有問世。此外，金融創(chuàng)新產(chǎn)品還存在著比較嚴重的同質(zhì)化現(xiàn)象，當一家銀行自主研發(fā)新產(chǎn)品之后馬上就會有其他銀行跟風而上的。更值得重視的是，因為金融創(chuàng)新的技術含量普遍較低又受到人力資源、市場環(huán)境等因素的制肘，導致了中國的金融創(chuàng)新領域缺少高技術含量以及高附加值的業(yè)務開發(fā)。

(二)欠缺金融創(chuàng)新的風險管控能力。

當下，不少中國商業(yè)銀行基本上都是在大量模仿和引進國外的金融創(chuàng)新模式，因此都非常關注短期的規(guī)模效應，反而對金融創(chuàng)新背后隱藏的風險定價機制以及管理措施缺乏足夠的分析，特別是在風險識別、計量、監(jiān)測等方面與國際的先進銀行還是存在比較大的差距，缺乏強有力的金融創(chuàng)新風險控制體系。

(三)金融創(chuàng)新的基礎設施建設難以跟上。

1、缺乏完善的金融市場法律法規(guī)。

現(xiàn)階段，針對商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營規(guī)范的法律，主要還是依靠1995年出臺的《商業(yè)銀行法》，可見國內(nèi)對新產(chǎn)品、新工具、新技術的普及推廣所帶來的法律責任界定以及對金融創(chuàng)新知識產(chǎn)權的保護力度缺乏重視。

2、嚴格的金融管制現(xiàn)狀。

目前，中國在市場準入、業(yè)務范圍等方面，基本上都不同程度地存在著嚴格的金融管制，從而束縛了金融創(chuàng)新的步伐。

3、較低的信息技術水平。

從目前看來，中國的金融創(chuàng)新和信息技術融合度還需要一定時間的`磨合。

4、過分倚重傳統(tǒng)業(yè)務與傳統(tǒng)市場。

中國的商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新方面，顯然缺乏長遠眼光以及對市場的洞察能力，更缺乏具有高素質(zhì)的創(chuàng)新人才。

(一)建立和完善良好的金融創(chuàng)新機制。

1、加大對組織機構建設的重視力度，為金融創(chuàng)新提供組織保障。

商業(yè)銀行應當設立專業(yè)化的組織機構，對金融創(chuàng)新的市場調(diào)查、可行性分析、創(chuàng)新建議、創(chuàng)新活動的過程進行有效的監(jiān)督,嚴格防范并控制潛在的風險。

2、加大對人才隊伍建設的重視力度，為金融創(chuàng)新找尋智力支持。

商業(yè)銀行需要要進一步加強對金融創(chuàng)新的資源投入力度，培養(yǎng)和鍛煉出一批具有較強創(chuàng)新意識與創(chuàng)新能力的復合型專業(yè)人才，建立一支具有專業(yè)素質(zhì)的金融創(chuàng)新團隊，不斷鞏固其研發(fā)基礎，快速推進金融創(chuàng)新工作。

3、加大對獎懲體系建設的重視力度，為金融創(chuàng)新打造合理的激勵約束制度。

應當通過制定具體的獎懲辦法，逐步形成以市場為導向的研究開發(fā)目標、完整健全的組織體系以及科學合理的協(xié)調(diào)機制，避免和減少盲目的金融創(chuàng)新，讓金融創(chuàng)新真正服務于市場，適應經(jīng)濟建設和發(fā)展的需要。

(二)構建全面的風險管控體系。

在金融創(chuàng)新中，商業(yè)銀行必須確立全面的風險管理意識，著眼于科學的風險評估和預警體系的建立，才能有效保證金融創(chuàng)新有序進行。同時，還要加強內(nèi)部控制體系的建立，確保內(nèi)控機制權責明確、運作有序。此外，還要積極建立信息披露機制，有效地運用現(xiàn)代化的信息處理和通訊技術，運用信息在商業(yè)銀行內(nèi)部以及和客戶之間的高效傳遞，由此加強決策和經(jīng)營管理活動的有效性。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇十五

摘要：近十年來，伴隨著煤炭價格經(jīng)歷“高起―回落―反彈”的市場波動，山西省煤炭企業(yè)集團基本完成了煤炭資源整合，企業(yè)的經(jīng)營管理經(jīng)受住了考驗，但面臨的風險仍然較大。其中，資金風險尤其突出，嚴重威脅企業(yè)的生存發(fā)展。因此，對資金風險進行管控刻不容緩。文章從資金風險產(chǎn)生的根源，分析當前山西省內(nèi)煤炭企業(yè)資金風險管控中存在的問題，提出了相應的風險管控策略。

關鍵詞：煤炭企業(yè)；資金；風險管控。

一、引言。

在經(jīng)濟的高速發(fā)展中，能源結(jié)構不斷優(yōu)化和調(diào)整，山西省煤炭企業(yè)集團作為關系國計民生、國家能源安全的重要支柱，深受煤炭價格市場因素影響同時，也受到國家能源政策行政因素的影響。企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展正處在波動調(diào)整期，財務狀況普遍存在資產(chǎn)負債率偏高、凈現(xiàn)金流偏緊，資金風險日益突出等問題，因此，企業(yè)必須提高對資金風險管控能力。

二、資金風險產(chǎn)生的根源。

（一）資金沉淀量大，帶息負債不斷增加。

資金是企業(yè)正常運營的血液，是最具有流動性的資產(chǎn)。以來，煤炭市場價格出現(xiàn)回暖，企業(yè)經(jīng)營普遍好轉(zhuǎn)，但煤炭企業(yè)資金仍然偏緊，債券市場不斷出現(xiàn)企業(yè)違約的狀況。主要原因是前期資源整合中的巨額并購資金投入，以及這部分礦井的技改、基建資金投入，大部分都來自于有息負債融資。而大部分資源整合煤礦短期內(nèi)不會產(chǎn)生凈現(xiàn)金流入，不能負擔前期投入資金的本息，產(chǎn)生了巨額資金沉淀，每年要背負很大的利息支出，導致企業(yè)“借新還舊”，每年新增資金需求，以“滾雪球”的方式逐年增加企業(yè)的帶息負債融資額。

（二）資產(chǎn)負債率逐年升高，籌資渠道收窄。

煤炭企業(yè)的籌資方式分間接融資和直接融資。間接融資方面主要有銀行貸款、融資租賃、信托貸款等金融機構借款。由于煤業(yè)企業(yè)資產(chǎn)負債率偏高（山西省屬七大煤企20底平均資產(chǎn)負債率超過78%），且煤炭產(chǎn)業(yè)屬于產(chǎn)能過剩行業(yè)，部分資源整合煤礦屬于落后產(chǎn)能需要關閉，銀行信貸對這部分產(chǎn)能基本不予支持。此外，銀行由于監(jiān)管新規(guī)的限制，過去的表外資產(chǎn)面臨回表壓力，這部分融資受到限制。因此，銀行貸款等間接融資方面企業(yè)只能基本維持，甚至被壓縮，無法滿足大幅新增的資金需求。直接融資方面，分股權融資和債務融資。股權融資，即通過發(fā)行股票募集所需資金，山西省內(nèi)煤企的上市企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模都比較小，融資規(guī)模有限，資本有待進一步證券化。債務融資，即企業(yè)通過在銀行間市場、證券交易所發(fā)行債券的形式募集資金。目前，這種融資方式已經(jīng)成為省內(nèi)煤炭企業(yè)新增融資的主要渠道。根據(jù)wind數(shù)據(jù)庫的資料，1月至8月，山西省七大煤炭企業(yè)發(fā)行債券116支共1520億元，其中同煤集團發(fā)行29支債券，共488億元。截至208月，七大煤業(yè)集團發(fā)債余額3345.98億元。七大煤業(yè)集團的發(fā)債評級中，除山西煤炭進出口集團的主體評級為aa+外，其他六家主體評級均為aaa。發(fā)行債券的品種方面主要有超短期融資券（scp）、短融（cp）、中票（mtn）、公司債、定向融資工具（ppn）等。雖然發(fā)債品種較多，但公開發(fā)行債券總額要受到凈資產(chǎn)的40%限制，同時信息披露要求嚴格，容易受到安全生產(chǎn)事故、兌付危機等不良事件的影響。私募發(fā)行債券雖然額度不受凈資產(chǎn)規(guī)模的`限制，但投資人比較少，發(fā)行難度較大。目前，各家煤企的發(fā)債存量普遍較大，剩余額度有限，新增融資較難，且陸續(xù)進入債券到期歸還窗口，資金鏈壓力較大。

煤炭市場價格下行，企業(yè)經(jīng)營效益下滑，部分銀行等金融機構要求部分集團下屬公司融資由集團公司提供擔保，或由效益好的公司承接融資，甚至部分融資主體由子公司上移至集團公司，放大了整個集團的資金風險敞口。一旦下屬被擔保融資主體出現(xiàn)違約，輕則影響集團征信，重則影響集團整體融資，導致集團資金鏈斷裂。目前，集團對資金風險管控高度重視，制定了多種資金風險管控措施。但下屬被擔保公司的資金風險管控意識比較淡薄，風險敞口較大。這種風險主要來源于兩個方面，首先，對到期歸還不了的違約風險認識不足。煤炭企業(yè)部分下屬單位管理者雖然認同資金管理的方式，但重視度不高，沒有意識到違約的嚴重性，認為資金風險管控僅僅是財務部門的職責，忽視了資金流活動中所有管理人員的職責，應將“用資金”與“還資金”統(tǒng)籌管理。其次，企業(yè)部分管理者沒有充分考量資金的時間價值與風險價值，在對資金的使用中缺乏科學性、可行性論證，導致企業(yè)融資到期后無力歸還，最終將資金風險轉(zhuǎn)移給集團公司，放大了整個集團的風險敞口。

（一）內(nèi)部控制角度。

1.組織架構建設方面。要明晰崗位職責，全員參與，關鍵要做到全集團各層級制度明晰、責任到人。下發(fā)全集團范圍內(nèi)的資金管控制度，同時要明確罰則，對出現(xiàn)違約風險的責任單位及其管理者進行追責。集團各層面要成立資金風險管控委員會，由黨政一把手擔任組長，分管財務副職擔任副組長，涉及“資金計劃―資金籌集―資金使用―資金歸還”的全流程業(yè)務部門都要參與，確保資金風險管控“全員參加”。2.全流程控制方面。加強全流程控制，各級資金風險管控委員會要從風險排查、風險預警、風險應對與監(jiān)督評價等方面對風險進行全流程控制。首先，要全面排查集團信貸、擔保、發(fā)債等融資業(yè)務的風險點，從資金計劃、資金籌集、資金使用、本息歸還等方面理清風險因素。其次，要制定資金風險預警指標，采用定量指標與定性指標相結(jié)合的方式，從資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)、銀行征信查詢結(jié)果等方面，對資金風險進行全面預警。最后，針對發(fā)生風險時，要制定應急響應方案，及時、全面、準確地處置逾期違約風險，將對整個集團的不良影響降到最低。并對資金風險管控的全流程進行考核評價，不斷優(yōu)化管控流程，改善管控措施。

（二）債務融資結(jié)構角度。

債務融資結(jié)構角度，要根據(jù)各種債務特點，比如融資期限、利率、擔保條件等，合理配置融資品種。根據(jù)融資計劃與企業(yè)的經(jīng)營實際，將未來到期的債務時間與企業(yè)的籌資計劃相匹配，避免某一時點出現(xiàn)大額資金缺口的情況。銀行貸款有短期流資貸款、中長期流資貸款及長期項目貸款，債券融資種類有超短期融資券、融資券、中期票據(jù)、公司債、企業(yè)債及永續(xù)債。集團應根據(jù)資金計劃，選擇融資品種，避免“短貸長用”。

（三）創(chuàng)新產(chǎn)融結(jié)合模式。

1.加快利用上市平臺融資的步伐，逐步將集團內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入上市公司平臺，通過配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等方式募集資金，置換高息負債，逐步實現(xiàn)整體上市。目前，山西省七大煤業(yè)集團都有主板上市的平臺公司，其中焦煤集團、陽煤集團，還各有3家上市平臺公司，但普遍存在上市公司資產(chǎn)規(guī)模小，融資不足的情況。未來逐步提高股權融資比例，優(yōu)化融資結(jié)構，降低資本成本，應該成為山西省內(nèi)煤業(yè)集團資本戰(zhàn)略的重中之重。2.推進債轉(zhuǎn)股，降低財務杠桿。年以來，債轉(zhuǎn)股在山西省煤炭企業(yè)掀起了新的一番熱潮，各大煤業(yè)集團紛紛與銀行簽訂債轉(zhuǎn)股戰(zhàn)略合作協(xié)議。但不同于上一輪債轉(zhuǎn)股，本次債轉(zhuǎn)股是一種市場化行為，要考量各方的利益，集團應充分考量債轉(zhuǎn)股協(xié)議的條款，比如，是否存在回售條款、是否存在保證投資人最低收益的條款等，衡量債轉(zhuǎn)股對企業(yè)的價值，合理、適時地進行市場化債轉(zhuǎn)股，降低有息負債額，化解財務風險。3.加強資產(chǎn)證券化業(yè)務。集團可以通過基金公司、信托公司、資產(chǎn)管理公司，設立資管計劃，將具有現(xiàn)金流的資產(chǎn)（比如應收賬款）予以證券化，通過創(chuàng)新金融業(yè)務，為企業(yè)融得資金。

（四）加強內(nèi)部管理，提質(zhì)增效。

1.加強經(jīng)營管理，轉(zhuǎn)化經(jīng)營機制，提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，增加經(jīng)營現(xiàn)金流，加強應收賬款管理，及時清理企業(yè)債權債務，加大清收清欠力度，盤活固定資產(chǎn)、減少流動負債，提高企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，壓縮資金占用。2.降本降費，提質(zhì)增效。在保持負債可控的條件下，嚴格執(zhí)行預算管理，嚴控成本費用，提高稅后利潤，降低資產(chǎn)負債率。加強內(nèi)部考核，嚴格規(guī)范內(nèi)部資金拆借行為，確保按時支付本息。3.嚴格擔保管理，規(guī)避擔保風險。集團對存量擔保業(yè)務要適度壓縮，嚴格審批新增擔保，如必須提供擔保的，盡量先安排下屬企業(yè)互保，后由集團擔保的原則。比如，先由經(jīng)營狀況較好的企業(yè)為經(jīng)營不佳的企業(yè)提高擔保，緩存違約風險對集團的沖擊，避免集團因擔保業(yè)務發(fā)生風險影響企業(yè)信譽，進而影響到全集團融資戰(zhàn)略。

四、結(jié)語。

總而言之，煤炭企業(yè)只有深入開展全面、科學的資金風險管控工作，進一步提高處置資金風險的能力，才能更好地保護資金鏈的安全。

參考文獻:。

[1]杜敏.加強企業(yè)資金風險管控的重要性[j].企業(yè)改革與管理，(06)。

[2]陳道云.集團企業(yè)資金集中運作風險及管控[j].財會通訊，2017(14)。

作者：趙春榮。

專業(yè)銀行代客操作的風險點（案例16篇）篇十六