總結(jié)是對過去一定時期的工作、學(xué)習(xí)或思想情況進行回顧、分析，并做出客觀評價的書面材料，它可使零星的、膚淺的、表面的感性認知上升到全面的、系統(tǒng)的、本質(zhì)的理性認識上來，讓我們一起認真地寫一份總結(jié)吧。總結(jié)怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢？以下是小編精心整理的總結(jié)范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

風(fēng)險管理部工作 風(fēng)險管理部總結(jié)篇一

現(xiàn)將風(fēng)險管理部20____年主要工作簡要匯報如下：

(一)提高對風(fēng)險管理工作的重視程度，加強理論學(xué)習(xí)

作為風(fēng)險管理條線的人員，沒有過硬的業(yè)務(wù)理論支撐，就無法為業(yè)務(wù)提供完善快捷的服務(wù)，無法發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險隱患。為了全面提升綜合素質(zhì)，跟上政策規(guī)章制度的變化，在日常的工作中我部重視相關(guān)金融政策及規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，對現(xiàn)行的政策、制度有一個較為全面的認識，并將學(xué)習(xí)用于實踐，更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)部門。

(二)持續(xù)加強風(fēng)險管理部常規(guī)工作，努力服務(wù)于業(yè)務(wù)增長

1、完善風(fēng)控流程，加強風(fēng)控制度建設(shè)

風(fēng)險管理部成立以來，風(fēng)控工作一直處于不斷探索與改進的過程中，直至目前已經(jīng)形成較為完整的流程。同時將風(fēng)控工作流程融入日常管理制度，使風(fēng)控工作變得日常化與具體化，在進一步規(guī)范公司授信業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的同時，也完善了公司的風(fēng)險控制體系。

2、在風(fēng)險可控的前提下加大對優(yōu)質(zhì)成員單位的支持力度

隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴大，上半年注冊資本增加到五億，根據(jù)總公

司關(guān)于適度增加貸款投放的總體思路，結(jié)合公司實際，本著積極審慎的原則，明確信貸投放的重點，著力優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，重點扶持符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)政策的成員單位，把增量貸款的著眼點放在有市場、有效益、有信譽的成員單位上來，20____年新增授信1.6億元，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供了有力保障。

3、做好風(fēng)險管理部統(tǒng)計分析和數(shù)據(jù)報送工作

財務(wù)公司是我們集團成員單位的一個重要融資平臺，直接受省銀監(jiān)局的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督，我部嚴格按照監(jiān)管部門的要求，及時上報風(fēng)控月報、季報等相關(guān)報表，為總公司、監(jiān)管部門和公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供了依據(jù)。

(三)嚴格執(zhí)行審查制度，有效防范和減少信貸風(fēng)險，確保信貸資金的安全性、流動性和效益性

在實際工作中，嚴格貫徹落實“審貸分離”制度，認真落實授信業(yè)務(wù)審查的工作職責(zé)。一是嚴格主體資格審查，確保借款人主體資格合法。對提供資料不齊全的，及時與客戶經(jīng)理溝通，要求補充合法有效的主體資格類文件，確保借款人主體資格合法。二是嚴格貸款政策性審查，確保貸款投向符合國家金融政策。對每一筆用信的用途是否符合國家經(jīng)濟、金融、產(chǎn)業(yè)政策進行嚴格審查，對國家禁止、限制的行業(yè)和項目，嚴禁信貸資金進入。三是嚴格貸款新規(guī)的執(zhí)行，確保貸款用途的規(guī)范。對申請用信用途有關(guān)的市場前景調(diào)查及分析資料是否全面進行審查，對其用途進行分析，審查其是否合理、真實，申請用信理由是否充分，確保用信用途符合規(guī)定。四是嚴格借款人財務(wù)及償債能力審查，確保第一還款來源有保障。并根據(jù)相關(guān)財務(wù)信息，對客戶的各項財務(wù)指標(biāo)進行認真的

測算和分析，對其是否處于正常水平予以客觀評價，審查其還款來源是否充分。

在嚴格審查的基礎(chǔ)上，堅持審查中的獨立性，20____年共對27筆貸款業(yè)務(wù)、18筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、13筆融資擔(dān)保業(yè)務(wù)計54.62億元的授信業(yè)務(wù)提出了明確的風(fēng)險審查意見，出具風(fēng)險審查報告。對公司金融部填制的相關(guān)合同、借款憑證及抵、質(zhì)押登記手續(xù)嚴格審查，防范操作風(fēng)險;全面做好授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)測和控制工作，及時分析授信資產(chǎn)質(zhì)量變化的原因和趨勢，提出加強風(fēng)險管理的措施，在信貸的審查環(huán)節(jié)和整體管理中，力爭將風(fēng)險降到最低。

在做好授信業(yè)務(wù)風(fēng)險審核的同時，加強貸款五級分類后續(xù)管理工作是今年信貸管理中的重點工作之一，我部在五級分類管理工作中主要做了以下工作：

1. 認識到五級分類的必要性與重要性。進一步重點了解貸款風(fēng)險分類相關(guān)文件，認識到貸款風(fēng)險五級分類的必要性、重要性及重要意義。

2. 注重質(zhì)量，準(zhǔn)確分類，實時調(diào)整。認真細致地做好調(diào)查工作，全面掌握借款人的真實財務(wù)狀況和影響貸款償還的非財務(wù)因素，確保分類結(jié)果定性的準(zhǔn)確，并積極、實時地做好季度的五級分類審核工作。

3、實行抽查，及時整改。我部事后多次對五級分類的準(zhǔn)確性進行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，為數(shù)據(jù)采集的準(zhǔn)確性打下了基礎(chǔ)。

同時注重授信資產(chǎn)五級分類的內(nèi)在質(zhì)量，并對需上報的分類結(jié)果提出審核意見，確保五級分類工作的準(zhǔn)確性、真實性。

經(jīng)過三年多的努力，風(fēng)險管理部逐步建立并進一步完善了原有部分

的風(fēng)險管理制度，并以之為基礎(chǔ)，構(gòu)建整個公司的風(fēng)險管理體系。這個風(fēng)險管理體系以法律風(fēng)險控制為輔，結(jié)合授信資產(chǎn)五級分類審核，從而形成了事前、事中、事后三個階段貫穿整個業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險管理機制，以為公司的穩(wěn)健發(fā)展作出努力。

(四)做好公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作

配合做好修改公司內(nèi)控制度、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)工作(完成年度董事履職評價、董事會年度工作報告、監(jiān)事會年度工作報告、年度風(fēng)險評估報告、利率定價風(fēng)險評估報告制度等)，為省銀監(jiān)的風(fēng)險評價做好準(zhǔn)備;協(xié)助做好財務(wù)公司董事會、股東會會議準(zhǔn)備工作，為公司后續(xù)發(fā)展提供了支持。

回顧20____年，雖然做了一些工作，但也還存在許多需要我部在以后的工作加以改正的地方，如需要加強對宏觀經(jīng)濟、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢的研判，加深對成員單位的了解，提高業(yè)務(wù)知識的積累，在日常工作中要注意與各業(yè)務(wù)部門的溝通，及時轉(zhuǎn)變工作思路，更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)部門。

(五)20____年工作計劃

1、繼續(xù)加大風(fēng)險監(jiān)控力度，將風(fēng)險理念貫穿于事前、事中、事后全過程，強化管理，防范風(fēng)險。

2、加強對成員單位的實地走訪工作，以獲取更多的客戶資信資料，全面掌握客戶情況，預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生。

3、不斷加強自我建設(shè)，注意學(xué)習(xí)金融行業(yè)相關(guān)政策，積極參與橫向與同行業(yè)交流學(xué)習(xí)活動，以實時掌握新知識，不斷提高綜合素質(zhì)，為公司的風(fēng)險管理工作提供智力支持。

以上是我部20____年工作小結(jié)及20____年工作計劃，總之，我部在總結(jié)今年風(fēng)險管理工作的同時，在新的一年里將一如既往地抓好各項工作目標(biāo)任務(wù)的完成，以風(fēng)險管理為突破口，不斷提高加強風(fēng)險防范的能力，為公司發(fā)展再作貢獻。

風(fēng)險管理部工作 風(fēng)險管理部總結(jié)篇二

回顧一年來的工作是繁忙、緊張而有序的。經(jīng)過一年多的努力，風(fēng)險管理部建立并進一步完善了原有部分的信用管理制度，并以之為基礎(chǔ)，構(gòu)建整個公司的風(fēng)險管理體系。這個風(fēng)險管理體系以銷售信用控制為主、以法律風(fēng)險控制為輔，以逾期貨款的全方位追收為救濟手段，從而形成了事前、事中、事后三個階段貫穿整個業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險管理機制。應(yīng)收賬款管理與法律事務(wù)兩項職能，后項對前項既是補充又自成體系，風(fēng)險管理部正健康穩(wěn)步地發(fā)展，逐步發(fā)揮出其應(yīng)有的職能作用。同時，風(fēng)險管理部正利用這些風(fēng)險管理基礎(chǔ)，和一年來對工作開展情況的問題總結(jié)，在強化這個風(fēng)險管理體系的基礎(chǔ)上，向投資風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險管理方面擴展，以充分發(fā)揮風(fēng)險管理部的職能作用和人員優(yōu)勢作用，為公司的進一步健康發(fā)展做出貢獻。

一、客戶信用評審與應(yīng)收賬款管理

1、信用評審方面

一年來，在信用評審方面，依據(jù)公司的兩個“通知”的規(guī)定，根據(jù)銷售臺帳對各公司、事業(yè)部上報申請進行審核，審批了上報公司的所有新、舊客戶變更、逾期發(fā)貨等申請。將各公司評審員上交銷售臺賬、客戶全年業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總分析，深層次、全方位了解客戶的情況。按規(guī)定，下半年對客戶信用狀況進行了復(fù)審，對逾期客戶信用狀況進行了重審。 ——組織學(xué)習(xí) “關(guān)于加強應(yīng)收賬款風(fēng)險管理的規(guī)定”和 “銷售信用評審與風(fēng)險管理操作規(guī)定”兩個文件精神，講解操作細則，幫助各公司評審員理解及操作。在其后工作過程中，不斷向評審員解釋并要求嚴格按照

關(guān)于實施“銷售信用評審與風(fēng)險管理操作規(guī)定” 的通知操作，舊客戶有付款周期、額度，要求評審員跟進重新取回營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證進行重審的工作。按照公司規(guī)定，結(jié)合客戶實際情況，審核各子(分)公司上報的所有新、舊客戶變更、逾期發(fā)貨等客戶授信業(yè)務(wù)申請和呆壞賬申請。

——自20__年5月23起至6月20日期間，組織人員對所有子(分)公司信用評審工作審查，對客戶授信業(yè)務(wù)管理工作中的合規(guī)性和履行情況，其中主要審查“授信業(yè)務(wù)操作”和“應(yīng)收憑證管理”兩項內(nèi)容，采取抽查客戶的方法。審查發(fā)現(xiàn)三家公司評審員根本沒有執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定——新寶華、進出口公司、盛華，獨立銷售的公司信用評審也都沒有按規(guī)定報風(fēng)險管理部復(fù)審，對他們違反公司規(guī)定的行為進行批評和糾正。9月份對新寶華、進出口公司、盛華、風(fēng)華數(shù)碼、英達、ntc、邦科、海特、鼎磁、正華、羚華、配套公司所有授信客戶進行重審。

——對股份財務(wù)部掛帳協(xié)調(diào)組所有客戶逐個分析、了解欠款實際原因、收集所有單證資料及提出處理辦法，協(xié)助財務(wù)部辦理沖帳，逐個客戶已分回各公司業(yè)務(wù)員掛帳。對冠華、利華、粵華、端華、先華、新谷、華北部、海外組、拓展部審查送貨單、對帳單、逾期發(fā)貨是否審批、客戶授信是否重審、客戶逾期有無扣罰或?qū)徟?/p>

——結(jié)合東莞山鑫電子廠詐騙案情通報情況，按公司規(guī)定對信用評審期限達到6個月的客戶、逾期客戶、民營企業(yè)、臺資港資和三來一補企業(yè)等，進行信用資料的復(fù)查和信用重審。對銷售業(yè)務(wù)中的發(fā)貨收貨手續(xù)和對賬單的原始單證進行了檢查，檢查反映已經(jīng)有了明顯地改善，但有個別單位仍然不理想，下一年度需要進一步加強。

年底前，結(jié)合全年信用評審工作的開展和檢查情況，通過總結(jié)并考慮未來工作的發(fā)展需要，對“關(guān)于加強應(yīng)收賬款風(fēng)險管理的規(guī)定”進行了修訂和完善，對執(zhí)行反映出的新情況和新問題，有針對性地對相關(guān)規(guī)定進行了補充。目前，正在討論審批中。

2、應(yīng)收賬款管理

通過制度形式統(tǒng)一 “應(yīng)收帳款帳齡分析表”以及“收款進度表”等報表格式，基本形成兩表月報制度。每月根據(jù)上報資料和跟蹤監(jiān)控各子(分)公司應(yīng)收賬款掛帳、貨款回收工作情況，對各單位的應(yīng)收賬款管理情況進行分析，對分析中發(fā)現(xiàn)的問題進行重點調(diào)查，隨時提出處理意見和建議。同時通過業(yè)務(wù)員了解客戶情況，并對重點客戶進行了實地走訪。

對應(yīng)收賬款明確未到期、到期和逾期的不同標(biāo)準(zhǔn)和劃分原則，嚴格并規(guī)范了對到期、逾期貨款的管理。同時，通過區(qū)分不同逾期客戶情況，給業(yè)務(wù)員和業(yè)務(wù)部門提出相關(guān)處理建議，并有針對性的采取追收措施。

——對于客戶多次拖欠貨款、付款較差及采購量大幅度突增或突減，進行電話了解原因及監(jiān)控日常業(yè)務(wù)往來的情況。股份銷售總應(yīng)收100萬元以上客戶重點進行付款綜合評價，股份銷售逾期10萬元以上客戶進行電話、上門協(xié)助追收貨款。

——清理股份公司“協(xié)調(diào)組”項下9600多萬元的應(yīng)收，完成整理、分類、上報工作。對其中的退貨、以貨抵債項目已經(jīng)進行了清理，正在進一步核實后進行賬務(wù)處理。同時，跟進憑證審核工作，以做好進一步追收的準(zhǔn)備。由于時間較長、過去的手續(xù)不規(guī)范和管理不嚴，造成單證丟失或不全，加之部分原經(jīng)手業(yè)務(wù)員的離職，此項工作進展緩慢。【風(fēng)險控制部門實習(xí)報告】

分類清理客觀逾期問題。主要包括以下幾類：客戶倒閉、判決無法執(zhí)行、退貨未清理等。客戶倒閉的，要求相關(guān)公司進一步核實，提供相應(yīng)的證明資料;判決無法執(zhí)行的，逐個走訪相關(guān)公司，與經(jīng)辦人員了解詳細情況，對還存在執(zhí)行或追收可能的，多方尋找途徑;退貨及以貨抵債部分全部要求業(yè)務(wù)員和倉庫、財會進行處理沖帳。

——下半年加強了對收款工作的跟進和考核，每月下達收款任務(wù)計劃，并從11月份開始要求各子(分)公司及事業(yè)部按照“經(jīng)理牽頭、業(yè)務(wù)部等各部門配合、信用評審員匯總制表”的方式在月初分解收款任務(wù)(具體到

客戶和跟進業(yè)務(wù)員)并積極監(jiān)測任務(wù)的完成情況;完成“每月收款情況進度表”，綜合匯總每月的應(yīng)收和貨款回籠情況，為公司領(lǐng)導(dǎo)做基本的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和分析。

經(jīng)過一年來對應(yīng)收賬款加強管理，出現(xiàn)了一批應(yīng)收賬款管理比較好的公司和業(yè)務(wù)部，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度加快了，逾期貨款也得到了一定的有效控制，如鼎磁、端華及四部等單位。還有一部分單位的逾期貨款也得到了一定程度的擬制，控制了增漲的勢頭。

二、客觀及長期逾期貨款的追收

1)、針對逾期數(shù)額大、逾期期限長、回款情況不好的客戶，一方面派員直接上門單獨追收;另一方面協(xié)助有關(guān)公司業(yè)務(wù)人員加大追收力度，通過集團公司風(fēng)險管理部的催款通知和律師函等方式，采取各種合法有效的手段組織追收。全年直接收回的屬于客觀逾期貨款超過538.84萬元，其中，深圳三普76萬元、深圳全聚能218萬元，如果加上發(fā)函、電話和上門協(xié)助追收的客戶超過1000萬元。

2)、通過法律途徑組織對長期逾期、呆賬的貨款進行清收，目前，尚在訴訟程序或執(zhí)行階段的超過3000萬元，這些，正在按法律程序積極地推進，或?qū)で笃渌欠墒侄蔚暮戏ㄍ緩饺デ迨铡?/p>

3)對既存的長期逾期銷售貨款——債權(quán)起訴判決后無法執(zhí)行的客觀逾期，多方聯(lián)系律師及尋找其他有效渠道，正在做進一步的申請執(zhí)行中。主要有柳州華航、江門高路華、深圳先科、珠海虹興、高要鴻圖集團等，通過申請執(zhí)行、與債務(wù)人協(xié)商和尋找可執(zhí)行的資產(chǎn)與途徑等方式進行處理。對于沒有起訴但正在做工作進行追收的主要有飛鹿達、智明達、廣州康泰、泰豐電子等客戶。這些客戶的應(yīng)收款超過500萬元。

通過對部分所謂客觀逾期貨款和長期逾期貨款的組織追收工作，除了直接收回部分貨款和處理了部分掛賬遺留問題以外，同時，進一步發(fā)現(xiàn)并

總結(jié)了過去應(yīng)收賬款中存在的發(fā)貨收貨手續(xù)不全或沒有、沒有對賬或不是對賬單原件、訴訟判決不能執(zhí)行或沒有申請執(zhí)行等問題，對加強應(yīng)收賬款的風(fēng)險管理、完善業(yè)務(wù)手續(xù)等，提供了有力的佐證，使風(fēng)險管理工作方向、目標(biāo)明確。

三、法律事務(wù)

(一)合同審核工作涉及范圍廣泛——包括承包、租賃、購銷、建筑工程、擔(dān)保、綠化、電力等方面的合同，但并不完整，很多重要合同并未經(jīng)過審核，而一些很小標(biāo)的額的合同反而報來審核。全年審核的比較重要的合同有：凱利公司承包經(jīng)營合同、正華公司經(jīng)營承包合同及補充協(xié)議、深圳數(shù)碼承包經(jīng)營合同、海貝殼股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、稅控機產(chǎn)品全國代理合同、藍威啤酒3000萬元借款重組還款與再擔(dān)保合同等，以及銷售合同和質(zhì)量保證協(xié)議。根據(jù)市國資委的要求，對公司所有涉外的投資經(jīng)營合同按要求進行了普查，并將普查結(jié)果在報告公司領(lǐng)導(dǎo)的基礎(chǔ)上，整理報告市國資委。關(guān)于合同的審核，實際上還沒有明確范圍，按合理情況講對于以股份、集團公司名義蓋章對外的合同和對外投資、對外承包、重大工程及經(jīng)營合同等，應(yīng)經(jīng)過風(fēng)險管理部審核。

經(jīng)過風(fēng)險管理部的審核,修訂補充了律師/法律顧問未能審核修改完善并應(yīng)予以避免的法律風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險,使合同的有關(guān)條款更具有可操作性;對銷售業(yè)務(wù)中的客戶“質(zhì)量保證合同”、“采購合同”等合同的審核，絕大多數(shù)客戶基本都能接受我們的意見，降低了銷售責(zé)任風(fēng)險，增強了合同的可執(zhí)行性。

(二)訴訟工作。對全集團范圍內(nèi)有關(guān)訴訟進行協(xié)調(diào)、監(jiān)控，重大訴訟派員全程跟蹤。今年協(xié)調(diào)或直接處理各類案件20多起，其中重大或有影響的案件10余起：蕪湖風(fēng)華唐希豪案、星通訴香港煒升案、廣州數(shù)碼鄭維庭案、肇慶中行借款擔(dān)保糾紛案2件、中國進出口銀行借款糾紛案。

風(fēng)險管理部工作 風(fēng)險管理部總結(jié)篇三

回顧一年來的工作是繁忙、緊張而有序的。經(jīng)過一年多的努力，風(fēng)險管理部建立并進一步完善了原有部分的信用管理制度，并以之為基礎(chǔ)，構(gòu)建整個公司的風(fēng)險管理體系。這個風(fēng)險管理體系以銷售信用控制為主、以法律風(fēng)險控制為輔，以逾期貨款的全方位追收為救濟手段，從而形成了事前、事中、事后三個階段貫穿整個業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險管理機制。應(yīng)收賬款管理與法律事務(wù)兩項職能，后項對前項既是補充又自成體系，風(fēng)險管理部正健康穩(wěn)步地發(fā)展，逐步發(fā)揮出其應(yīng)有的職能作用。同時，風(fēng)險管理部正利用這些風(fēng)險管理基礎(chǔ)，和一年來對工作開展情況的問題總結(jié)，在強化這個風(fēng)險管理體系的基礎(chǔ)上，向投資風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險管理方面擴展，以充分發(fā)揮風(fēng)險管理部的職能作用和人員優(yōu)勢作用，為公司的進一步健康發(fā)展做出貢獻。

一、客戶信用評審與應(yīng)收賬款管理

1、信用評審方面

一年來，在信用評審方面，依據(jù)公司的兩個“通知”的規(guī)定，根據(jù)銷售臺帳對各公司、事業(yè)部上報申請進行審核，審批了上報公司的所有新、舊客戶變更、逾期發(fā)貨等申請。將各公司評審員上交銷售臺賬、客戶全年業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總分析，深層次、全方位了解客戶的情況。按規(guī)定，下半年對客戶信用狀況進行了復(fù)審，對逾期客戶信用狀況進行了重審。 ——組織學(xué)習(xí) “關(guān)于加強應(yīng)收賬款風(fēng)險管理的規(guī)定”和 “銷售信用評審與風(fēng)險管理操作規(guī)定”兩個文件精神，講解操作細則，幫助各公司評審員理解及操作。在其后工作過程中，不斷向評審員解釋并要求嚴格按照

關(guān)于實施“銷售信用評審與風(fēng)險管理操作規(guī)定” 的通知操作，舊客戶有付款周期、額度，要求評審員跟進重新取回營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證進行重審的工作。按照公司規(guī)定，結(jié)合客戶實際情況，審核各子(分)公司上報的所有新、舊客戶變更、逾期發(fā)貨等客戶授信業(yè)務(wù)申請和呆壞賬申請。

——自20xx年5月23起至6月20日期間，組織人員對所有子(分)公司信用評審工作審查，對客戶授信業(yè)務(wù)管理工作中的合規(guī)性和履行情況，其中主要審查“授信業(yè)務(wù)操作”和“應(yīng)收憑證管理”兩項內(nèi)容，采取抽查客戶的方法。審查發(fā)現(xiàn)三家公司評審員根本沒有執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定——新寶華、進出口公司、盛華，獨立銷售的公司信用評審也都沒有按規(guī)定報風(fēng)險管理部復(fù)審，對他們違反公司規(guī)定的行為進行批評和糾正。9月份對新寶華、進出口公司、盛華、風(fēng)華數(shù)碼、英達、ntc、邦科、海特、鼎磁、正華、羚華、配套公司所有授信客戶進行重審。

——對股份財務(wù)部掛帳協(xié)調(diào)組所有客戶逐個分析、了解欠款實際原因、收集所有單證資料及提出處理辦法，協(xié)助財務(wù)部辦理沖帳，逐個客戶已分回各公司業(yè)務(wù)員掛帳。對冠華、利華、粵華、端華、先華、新谷、華北部、海外組、拓展部審查送貨單、對帳單、逾期發(fā)貨是否審批、客戶授信是否重審、客戶逾期有無扣罰或?qū)徟?/p>

——結(jié)合東莞山鑫電子廠詐騙案情通報情況，按公司規(guī)定對信用評審期限達到6個月的客戶、逾期客戶、民營企業(yè)、臺資港資和三來一補企業(yè)等，進行信用資料的復(fù)查和信用重審。對銷售業(yè)務(wù)中的發(fā)貨收貨手續(xù)和對賬單的原始單證進行了檢查，檢查反映已經(jīng)有了明顯地改善，但有個別單位仍然不理想，下一年度需要進一步加強。

年底前，結(jié)合全年信用評審工作的開展和檢查情況，通過總結(jié)并考慮未來工作的發(fā)展需要，對“關(guān)于加強應(yīng)收賬款風(fēng)險管理的規(guī)定”進行了修訂和完善，對執(zhí)行反映出的新情況和新問題，有針對性地對相關(guān)規(guī)定進行了補充。目前，正在討論審批中。

2、應(yīng)收賬款管理

通過制度形式統(tǒng)一 “應(yīng)收帳款帳齡分析表”以及“收款進度表”等報表格式，基本形成兩表月報制度。每月根據(jù)上報資料和跟蹤監(jiān)控各子(分)公司應(yīng)收賬款掛帳、貨款回收工作情況，對各單位的應(yīng)收賬款管理情況進行分析，對分析中發(fā)現(xiàn)的問題進行重點調(diào)查，隨時提出處理意見和建議。同時通過業(yè)務(wù)員了解客戶情況，并對重點客戶進行了實地走訪。

對應(yīng)收賬款明確未到期、到期和逾期的不同標(biāo)準(zhǔn)和劃分原則，嚴格并規(guī)范了對到期、逾期貨款的管理。同時，通過區(qū)分不同逾期客戶情況，給業(yè)務(wù)員和業(yè)務(wù)部門提出相關(guān)處理建議，并有針對性的采取追收措施。

——對于客戶多次拖欠貨款、付款較差及采購量大幅度突增或突減，進行電話了解原因及監(jiān)控日常業(yè)務(wù)往來的情況。股份銷售總應(yīng)收100萬元以上客戶重點進行付款綜合評價，股份銷售逾期10萬元以上客戶進行電話、上門協(xié)助追收貨款。

——清理股份公司“協(xié)調(diào)組”項下9600多萬元的應(yīng)收，完成整理、分類、上報工作。對其中的退貨、以貨抵債項目已經(jīng)進行了清理，正在進一步核實后進行賬務(wù)處理。同時，跟進憑證審核工作，以做好進一步追收的準(zhǔn)備。由于時間較長、過去的手續(xù)不規(guī)范和管理不嚴，造成單證丟失或不全，加之部分原經(jīng)手業(yè)務(wù)員的離職，此項工作進展緩慢。【風(fēng)險控制部門實習(xí)報告】

分類清理客觀逾期問題。主要包括以下幾類：客戶倒閉、判決無法執(zhí)行、退貨未清理等。客戶倒閉的，要求相關(guān)公司進一步核實，提供相應(yīng)的證明資料;判決無法執(zhí)行的，逐個走訪相關(guān)公司，與經(jīng)辦人員了解詳細情況，對還存在執(zhí)行或追收可能的，多方尋找途徑;退貨及以貨抵債部分全部要求業(yè)務(wù)員和倉庫、財會進行處理沖帳。

——下半年加強了對收款工作的跟進和考核，每月下達收款任務(wù)計劃，并從11月份開始要求各子(分)公司及事業(yè)部按照“經(jīng)理牽頭、業(yè)務(wù)部等各部門配合、信用評審員匯總制表”的方式在月初分解收款任務(wù)(具體到

客戶和跟進業(yè)務(wù)員)并積極監(jiān)測任務(wù)的完成情況;完成“每月收款情況進度表”，綜合匯總每月的應(yīng)收和貨款回籠情況，為公司領(lǐng)導(dǎo)做基本的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和分析。

經(jīng)過一年來對應(yīng)收賬款加強管理，出現(xiàn)了一批應(yīng)收賬款管理比較好的公司和業(yè)務(wù)部，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度加快了，逾期貨款也得到了一定的有效控制，如鼎磁、端華及四部等單位。還有一部分單位的逾期貨款也得到了一定程度的擬制，控制了增漲的勢頭。

二、客觀及長期逾期貨款的追收

1)、針對逾期數(shù)額大、逾期期限長、回款情況不好的客戶，一方面派員直接上門單獨追收;另一方面協(xié)助有關(guān)公司業(yè)務(wù)人員加大追收力度，通過集團公司風(fēng)險管理部的催款通知和律師函等方式，采取各種合法有效的手段組織追收。全年直接收回的屬于客觀逾期貨款超過538.84萬元，其中，深圳三普76萬元、深圳全聚能218萬元，如果加上發(fā)函、電話和上門協(xié)助追收的客戶超過1000萬元。

2)、通過法律途徑組織對長期逾期、呆賬的貨款進行清收，目前，尚在訴訟程序或執(zhí)行階段的超過3000萬元，這些，正在按法律程序積極地推進，或?qū)で笃渌欠墒侄蔚暮戏ㄍ緩饺デ迨铡?/p>

3)對既存的長期逾期銷售貨款——債權(quán)起訴判決后無法執(zhí)行的客觀逾期，多方聯(lián)系律師及尋找其他有效渠道，正在做進一步的申請執(zhí)行中。主要有柳州華航、江門高路華、深圳先科、珠海虹興、高要鴻圖集團等，通過申請執(zhí)行、與債務(wù)人協(xié)商和尋找可執(zhí)行的資產(chǎn)與途徑等方式進行處理。對于沒有起訴但正在做工作進行追收的主要有飛鹿達、智明達、廣州康泰、泰豐電子等客戶。這些客戶的應(yīng)收款超過500萬元。

通過對部分所謂客觀逾期貨款和長期逾期貨款的組織追收工作，除了直接收回部分貨款和處理了部分掛賬遺留問題以外，同時，進一步發(fā)現(xiàn)并

總結(jié)了過去應(yīng)收賬款中存在的發(fā)貨收貨手續(xù)不全或沒有、沒有對賬或不是對賬單原件、訴訟判決不能執(zhí)行或沒有申請執(zhí)行等問題，對加強應(yīng)收賬款的風(fēng)險管理、完善業(yè)務(wù)手續(xù)等，提供了有力的佐證，使風(fēng)險管理工作方向、目標(biāo)明確。

三、法律事務(wù)

(一)合同審核工作涉及范圍廣泛——包括承包、租賃、購銷、建筑工程、擔(dān)保、綠化、電力等方面的合同，但并不完整，很多重要合同并未經(jīng)過審核，而一些很小標(biāo)的額的合同反而報來審核。全年審核的比較重要的合同有：凱利公司承包經(jīng)營合同、正華公司經(jīng)營承包合同及補充協(xié)議、深圳數(shù)碼承包經(jīng)營合同、海貝殼股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、稅控機產(chǎn)品全國代理合同、藍威啤酒3000萬元借款重組還款與再擔(dān)保合同等，以及銷售合同和質(zhì)量保證協(xié)議。根據(jù)市國資委的要求，對公司所有涉外的投資經(jīng)營合同按要求進行了普查，并將普查結(jié)果在報告公司領(lǐng)導(dǎo)的基礎(chǔ)上，整理報告市國資委。關(guān)于合同的審核，實際上還沒有明確范圍，按合理情況講對于以股份、集團公司名義蓋章對外的合同和對外投資、對外承包、重大工程及經(jīng)營合同等，應(yīng)經(jīng)過風(fēng)險管理部審核。

經(jīng)過風(fēng)險管理部的審核,修訂補充了律師/法律顧問未能審核修改完善并應(yīng)予以避免的法律風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險,使合同的有關(guān)條款更具有可操作性;對銷售業(yè)務(wù)中的客戶“質(zhì)量保證合同”、“采購合同”等合同的審核，絕大多數(shù)客戶基本都能接受我們的意見，降低了銷售責(zé)任風(fēng)險，增強了合同的可執(zhí)行性。

(二)訴訟工作。對全集團范圍內(nèi)有關(guān)訴訟進行協(xié)調(diào)、監(jiān)控，重大訴訟派員全程跟蹤。今年協(xié)調(diào)或直接處理各類案件20多起，其中重大或有影響的案件10余起：蕪湖風(fēng)華唐希豪案、星通訴香港煒升案、廣州數(shù)碼鄭維庭案、肇慶中行借款擔(dān)保糾紛案2件、中國進出口銀行借款糾紛案。