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實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文

時間:2025-06-11 作者:儲xy

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實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇一

本預(yù)算報告是公司本著謹慎性原則,結(jié)合市場需求和業(yè)務(wù)拓展計劃,在公司的預(yù)算基礎(chǔ)上,按合并報表的要求,依據(jù)年自主品牌預(yù)算的產(chǎn)銷計劃、機器人業(yè)務(wù)、智能終端業(yè)務(wù)、樂匯天下游戲運營計劃以及零度無人機業(yè)務(wù)進展情況進行編制。本預(yù)算報告的編制基礎(chǔ)是:假設(shè)公司簽訂的供銷合同、游戲運營計劃、無人機業(yè)務(wù)規(guī)劃均能按時按計劃履行。

本預(yù)算報告在總結(jié)年經(jīng)營情況和分析年經(jīng)營形勢的基礎(chǔ)上,結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略,充分考慮了金融危機、市場開拓、銷售價格、匯率、互聯(lián)網(wǎng)等因素對預(yù)算期的影響。本預(yù)算報告包括母公司、下屬全資子公司及下屬控股子公司。

1、公司所遵循的國家和地方的現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)和制度無重大變化;。

2、公司主要經(jīng)營所在地及業(yè)務(wù)涉及地區(qū)的社會經(jīng)濟環(huán)境無重大變化;。

3、公司所處行業(yè)形勢及市場行情無重大變化;。

4、公司年度銷售的產(chǎn)品涉及的`市場無重大變動;。

5、公司主要產(chǎn)品和原料的市場價格和供求關(guān)系不會有重大變化;。

8、公司現(xiàn)行的生產(chǎn)組織結(jié)構(gòu)無重大變化,計劃的投資項目能如期完成并投入生產(chǎn);。

9、無其他不可抗力及不可預(yù)見因素對本公司造成的重大不利影響。

1、公司年營業(yè)收入的主要目標。

公司預(yù)計年度實現(xiàn)營業(yè)收入6.9億元。

2、年度期間費用依據(jù)年度實際支出情況及年度業(yè)務(wù)量的增減變化情況進行預(yù)算。

3、依據(jù)新企業(yè)所得稅法,年度母公司企業(yè)所得稅稅率適用高新技術(shù)企業(yè)15%優(yōu)惠稅率預(yù)算,樂匯天下企業(yè)所得稅率適用軟件企業(yè)年至年度減半按12.5%征收企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率預(yù)算。

單位:人民幣元。

項目年實際年預(yù)算增減率(%)。

營業(yè)稅金及附加2,831,248.843,870,000.0036.69%。

管理費用77,381,299.67114,561,900.0048.05%。

2)、加強人才儲備,拓展機器人系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)及無人機業(yè)務(wù),研發(fā)新產(chǎn)品、新工藝;。

3)、持續(xù)開源增收,主營業(yè)務(wù)與新開辟的業(yè)務(wù)齊頭并進,提升盈利能力;。

4)、合理安排、使用資金,提高資金利用率。

5)、強化財務(wù)管理,加強成本控制分析、預(yù)算執(zhí)行、資金運行情況監(jiān)管等方面的工作,建立成本控制、預(yù)算執(zhí)行、資金運行的預(yù)警機制,降低財務(wù)風(fēng)險,及時發(fā)現(xiàn)問題和持續(xù)改進,保證財務(wù)指標的實現(xiàn)。

特別提示:本預(yù)算為公司年度經(jīng)營計劃的內(nèi)部管理控制指標,不代表公司年度盈利預(yù)測,能否實現(xiàn)取決于市場狀況變化、經(jīng)營團隊的努力程度等多種因素,存在很大的不確定性,請投資者特別注意。

該事項已經(jīng)公司第二屆董事會第十六次會議審議通過,尚需提交股東大會審議。

深圳xx科技股份有限公司董事會。

年4月27日。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇二

為進一步推進權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告制度改革,規(guī)范政府財務(wù)報告編制工作,財政部先后出臺了《政府部門財務(wù)報告編制操作指南(試行)》《政府綜合財務(wù)報告編制操作指南(試行)》《政府財務(wù)報告編制辦法(試行)》等文件,為政府綜合財務(wù)報告編制工作提供了可操作性的指導(dǎo)。然而一直以來,我國預(yù)算會計是以收付實現(xiàn)制為基礎(chǔ),只能反映財政預(yù)算收支情況,不能全面反映政府所有的資產(chǎn)、負債及費用,也不能全面反映政府資源的獲得、使用情況和財務(wù)狀況,缺乏反映政府公共服務(wù)和公共產(chǎn)品成本的信息。在此背景下,需要積極推進政府綜合財務(wù)報告改革,不斷完善相關(guān)問題,逐步建立全面、準確反映政府各項資產(chǎn)負債、收入費用情況的政府綜合財務(wù)報告制度。

(一)有利于摸清“家底”,提升決策水平。

當(dāng)前我國財政收支壓力較大,通過編制資產(chǎn)負債表、成本費用表等財務(wù)報表,并運用各種財務(wù)指標進行分析評價,解決了傳統(tǒng)決算報告的局限性問題,不僅能反映政府收支的流量,也能反映政府的存量,有助于全面準確地反映政府資產(chǎn)負債情況,摸清“家底”;有利于加強政府資產(chǎn)管理和債務(wù)風(fēng)險防控,不斷提高政府宏觀經(jīng)濟決策能力和水平。

(二)有利于準確核算成本,完善績效考核。

在收付實現(xiàn)制下,現(xiàn)金的流入、流出只反映政府當(dāng)年財政收入和支出情況,無法準確記錄和反映政府資產(chǎn)、負債以及運行成本的動態(tài)變化,因此,無法對政府績效進行準確的評估和考核。以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)的政府綜合財務(wù)報告,能夠提供完整的成本費用信息,通過準確反映政府的成本費用,為政府績效評價提供準確的依據(jù),有利于降低政府運行成本、提升政府運行效率。

(三)有利于提升政府財政透明度,促進規(guī)范化管理。

政府綜合財務(wù)報告可以向社會公眾提供更加翔實、準確的政府財務(wù)信息,有利于提高政府信息的透明度和政府決策的公開度,滿足各有關(guān)方面對政府財務(wù)信息的需求,從而推進服務(wù)型政府建設(shè),推動國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。

(一)資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不完善。

一是固定資產(chǎn)未計提折舊。一直以來,行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)不計提折舊,而編制政府綜合財務(wù)報告需對固定資產(chǎn)計提折舊,因此需要對固定資產(chǎn)重新計提折舊。由于許多資產(chǎn)使用時間較長,導(dǎo)致補提折舊工作量較大,數(shù)據(jù)準確性不高。二是固定資產(chǎn)賬實不符。有的行政事業(yè)單位的基本建設(shè)類資產(chǎn)已經(jīng)投入使用,但因未進行竣工結(jié)算,沒有從“在建工程”及時轉(zhuǎn)為“固定資產(chǎn)”;有的行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)已經(jīng)報廢,但一直未進行賬務(wù)處理,導(dǎo)致賬實不符,固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)失真。三是公共基礎(chǔ)設(shè)施數(shù)據(jù)缺失。原來的預(yù)算會計制度沒有公共基礎(chǔ)設(shè)施會計科目,而是將公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)直接作為費用列支,同時由于部分公共基礎(chǔ)設(shè)施由多個單位共同管理維護,導(dǎo)致公共基礎(chǔ)設(shè)施數(shù)據(jù)資料不全,權(quán)屬不清,價值確認比較困難。

(二)編制人員專業(yè)素質(zhì)不高。

權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告由于專業(yè)性強、涉及面廣、口徑復(fù)雜,對編制人員的業(yè)務(wù)能力和專業(yè)素質(zhì)提出了較高的要求。由于我國行政事業(yè)單位長期以來實行的是收付實現(xiàn)制會計核算,面對政府綜合財務(wù)報告這一新業(yè)務(wù),各行政事業(yè)單位的財務(wù)人員由于慣性思維,或者財務(wù)人員自身的原因,對政府綜合財務(wù)報告編制不夠熟悉,在編制過程中,沒有嚴格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的要求對報表間應(yīng)當(dāng)?shù)咒N、調(diào)整、合并的事項進行正確的處理,導(dǎo)致政府綜合財務(wù)報告的真實性、精確性大打折扣,不利于決策部門根據(jù)綜合財務(wù)報告作出正確的決策。

(三)信息化建設(shè)水平不高。

隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展,政府間存在許多內(nèi)部抵銷的經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動,編制政府綜合財務(wù)報告不僅涉及各類資產(chǎn)、負債,還涉及內(nèi)部往來、債權(quán)、債務(wù)的合并和抵銷。在實際編制過程中,由于政府綜合財務(wù)報告信息系統(tǒng)本身不夠完善,未能和其他信息系統(tǒng)進行有效的銜接,各系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)無法相互讀取,很多工作還需要依靠人工操作來完成,加上相關(guān)會計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的不完善,相關(guān)數(shù)據(jù)核對起來比較困難,導(dǎo)致政府綜合財務(wù)報告編制效率較低,準確性較差。

(一)加強資產(chǎn)管理,夯實報告基礎(chǔ)。

一是要加強對固定資產(chǎn)的日常管理。對固定資產(chǎn)進行全面的清查盤點,摸清“家底”,嚴格按照新的會計準則對固定資產(chǎn)進行確認與計量,并按要求進行分類,每月及時準確計提折舊。二是要加強對基本建設(shè)項目的管理,已竣工結(jié)算的項目要及時從“在建工程”科目轉(zhuǎn)為“固定資產(chǎn)”科目,另外對已經(jīng)投入使用但尚未進行竣工結(jié)算的項目要及時查明原因,提出解決方案,盡快辦理竣工決算手續(xù),及時登記固定資產(chǎn)賬,做到固定資產(chǎn)賬實相符。三是要做好公共基礎(chǔ)設(shè)施的確認計量。按照《政府會計準則第5號——公共基礎(chǔ)設(shè)施》的相關(guān)規(guī)定,明確公共基礎(chǔ)設(shè)施的核算主體,加強公共基礎(chǔ)設(shè)施的確認和計量,將公共基礎(chǔ)設(shè)施逐步納入會計核算體系中。

(二)開展業(yè)務(wù)培訓(xùn),提升財務(wù)人員的專業(yè)能力。

由于政府綜合財務(wù)報告的編制工作具有較強的專業(yè)性,對政府綜合財務(wù)報告編制人員的專業(yè)能力提出了較高的要求。建議開展政府會計準則和應(yīng)用指南的培訓(xùn),指定專人對系統(tǒng)操作、填報口徑等進行詳細講解,使行政事業(yè)單位財務(wù)人員準確理解政府會計準則相關(guān)規(guī)定,熟練掌握具體的業(yè)務(wù)操作方法。同時,對行政事業(yè)單位財務(wù)人員進行多渠道、多層次、多形式培訓(xùn),提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)能力,為政府綜合財務(wù)報告編制工作打下堅實的基礎(chǔ)。

(三)完善信息化系統(tǒng),提高編制質(zhì)量。

政府綜合財務(wù)報告編制信息量較大,涉及的各種數(shù)據(jù)資料繁多,需要充分利用信息技術(shù),以信息化手段為支撐,降低報表編制人員的工作量,減少人為操作失誤而引發(fā)的數(shù)據(jù)失真問題,提升政府綜合財務(wù)報告編制效率和準確性,實現(xiàn)政府綜合財務(wù)報告編制的規(guī)范化、標準化。在實際工作中,建議開發(fā)政府綜合財務(wù)報告編制信息系統(tǒng),運用信息化方式實現(xiàn)與各個部門之間、各個系統(tǒng)之間的對接和取數(shù),實現(xiàn)數(shù)據(jù)的歸集和合并,提高編制工作的效率和準確性,確保政府綜合財務(wù)報告的準確、完整。

編制政府綜合財務(wù)報告是一項涉及面廣、工作量大、專業(yè)性強的綜合性工作。行政事業(yè)單位應(yīng)積極做好政府綜合財務(wù)報告的編制工作,為開展政府信用評級、加強資產(chǎn)負債管理、改進政府績效監(jiān)督考核、防范財政風(fēng)險等提供支持,促進政府財務(wù)管理水平的提高和可持續(xù)發(fā)展。

(作者單位為深圳市坪山區(qū)人才公共服務(wù)中心)。

參考文獻。

[2]劉海燕.政府綜合財務(wù)報告編制方面的問題及思考[j].財會學(xué)習(xí),2019(08):147.

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇三

公司的財務(wù)是一個公司的一部分,那么你們知道公司財務(wù)預(yù)算報告要怎么寫嗎?下面小編就和大家分享公司財務(wù)預(yù)算報告,來欣賞一下吧。

說明書。

××××年度,我公司生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況好于上年。由于產(chǎn)品銷售收入和利潤增長幅度較大,成本費用得到了有效的控制,企業(yè)經(jīng)濟效益已呈現(xiàn)由低轉(zhuǎn)高的勢頭。現(xiàn)對本年財務(wù)決算情況和有關(guān)內(nèi)容說明如下:

一、生產(chǎn)經(jīng)營和主要財務(wù)指標的實現(xiàn)情況。

××××年,由于我公司在完成技術(shù)改造的基礎(chǔ)上,生產(chǎn)出新型的××產(chǎn)品等,工業(yè)總產(chǎn)值達到××萬元,比上年(××萬元)增長××%;產(chǎn)品銷售收入達××萬元,比上年(××萬元)增加××%;實現(xiàn)純利潤××萬元,比上年(××萬元)增加××倍;可比產(chǎn)品成本比上年降低××%。

二、利潤指標實現(xiàn)情況。

××××年,我公司利潤計劃為××萬元,實際完成××萬元,超過計劃××%,銷售收入利潤率達到××%,利潤增加的主要因素是:

1.因改型的××產(chǎn)品在國內(nèi)各地打開銷路,銷量增加,比上年增利××萬元。

2.范文寫作在我公司技術(shù)改造和產(chǎn)品改型之后,物耗減少,從而使成本降低××萬元。

3.外協(xié)加工部件一律改為自行加工,增利×萬元。

4.營業(yè)外收入增加×萬元。

以上4項共比上年增利××萬元。扣除因銷量增多、稅率提高形成的稅金增加和部分原材料價格調(diào)整、煤水電運費提價、各種補貼標準提高等減利因素××萬元,實現(xiàn)凈利潤××萬元。

三、成本費用情況。

××××年度全部商品總成本為××萬元,可比產(chǎn)品成本為××萬元,按上年平均單位成本計算為××萬元,下降××%。

四、固定資產(chǎn)與流動資產(chǎn)的增減情況。

1.固定資產(chǎn)。

年末企業(yè)固定資產(chǎn)原值××萬元,凈值為××萬元。百元固定資產(chǎn)(原值)利潤率為××%;百元固定資產(chǎn)(原值)利稅率為××%。均比上年高出較多。

2.流動資產(chǎn)。

本公司流動資產(chǎn)年末占用額為××萬元,比年初(××萬元)增加××萬元。周轉(zhuǎn)天數(shù)為××天,比上年(××天)加快××天,比原計劃的××天多××天。但從總體上看,資金占用過多、周轉(zhuǎn)期過長的狀況,仍未很好解決。

五、其他需要說明的問題。

××××年企業(yè)經(jīng)濟效益雖好于上年,但公司過去遺留的滯銷積壓產(chǎn)品過多的問題,并未徹底解決,經(jīng)過清倉壓庫以后,必將抵消一部分利潤。由于這部分虧損尚不能列入決算,故本年決算中,不包括這筆數(shù)字。

××公司。

××××年×月×日。

一、預(yù)算編制說明。

本預(yù)算報告是公司本著謹慎性原則,結(jié)合市場需求和業(yè)務(wù)拓展計劃,在公司的預(yù)算基礎(chǔ)上,按合并報表的要求,依據(jù)年自主品牌預(yù)算的產(chǎn)銷計劃、機器人業(yè)務(wù)、智能終端業(yè)務(wù)、樂匯天下游戲運營計劃以及零度無人機業(yè)務(wù)進展情況進行編制。本預(yù)算報告的編制基礎(chǔ)是:假設(shè)公司簽訂的供銷。

合同。

游戲運營計劃無人機業(yè)務(wù)規(guī)劃均能按時按計劃履行。

本預(yù)算報告在總結(jié)年經(jīng)營情況和分析年經(jīng)營形勢的基礎(chǔ)上,結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略,充分考慮了金融危機、市場開拓、銷售價格、匯率、互聯(lián)網(wǎng)等因素對預(yù)算期的影響。本預(yù)算報告包括母公司、下屬全資子公司及下屬控股子公司。

二、基本假設(shè)。

1、公司所遵循的國家和地方的現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)和制度無重大變化;。

2、公司主要經(jīng)營所在地及業(yè)務(wù)涉及地區(qū)的社會經(jīng)濟環(huán)境無重大變化;。

3、公司所處行業(yè)形勢及市場行情無重大變化;。

4、公司年度銷售的產(chǎn)品涉及的市場無重大變動;。

5、公司主要產(chǎn)品和原料的市場價格和供求關(guān)系不會有重大變化;。

7、公司生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)涉及的信貸利率、稅收政策以及外匯市場匯價將在正常范圍內(nèi)波動;。

8、公司現(xiàn)行的生產(chǎn)組織結(jié)構(gòu)無重大變化,計劃的投資項目能如期完成并投入生產(chǎn);。

9、無其他不可抗力及不可預(yù)見因素對本公司造成的重大不利影響。

三、預(yù)算編制依據(jù)。

1、公司年營業(yè)收入的主要目標。

公司預(yù)計年度實現(xiàn)營業(yè)收入6.9億元。

2、年度期間費用依據(jù)年度實際支出情況及年度業(yè)務(wù)量的增減變化情況進行預(yù)算。

3、依據(jù)新企業(yè)所得稅法,年度母公司企業(yè)所得稅稅率適用高新技術(shù)企業(yè)15%優(yōu)惠稅率預(yù)算,樂匯天下企業(yè)所得稅率適用軟件企業(yè)年至年度減半按12.5%征收企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率預(yù)算。

四、利潤預(yù)算表。

單位:人民幣元。

項目年實際年預(yù)算增減率(%)。

營業(yè)稅金及附加2,831,248.843,870,000.0036.69%。

管理費用77,381,299.67114,561,900.0048.05%。

1、持續(xù)加強內(nèi)控管理,嚴格執(zhí)行預(yù)算管控,加強績效考核,提升管理效率真,降低費用;。

2、加強人才儲備,拓展機器人系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)及無人機業(yè)務(wù),研發(fā)新產(chǎn)品、新工藝;。

3、持續(xù)開源增收,主營業(yè)務(wù)與新開辟的業(yè)務(wù)齊頭并進,提升盈利能力;。

4、合理安排、使用資金,提高資金利用率。

5、強化財務(wù)管理,加強成本控制分析、預(yù)算執(zhí)行、資金運行情況監(jiān)管等方面的工作,建立成本控制、預(yù)算執(zhí)行、資金運行的預(yù)警機制,降低財務(wù)風(fēng)險,及時發(fā)現(xiàn)問題和持續(xù)改進,保證財務(wù)指標的實現(xiàn)。

特別提示:本預(yù)算為公司年度經(jīng)營計劃的內(nèi)部管理控制指標,不代表公司年度盈利預(yù)測,能否實現(xiàn)取決于市場狀況變化、經(jīng)營團隊的努力程度等多種因素,存在很大的不確定性,請投資者特別注意。

該事項已經(jīng)公司第二屆董事會第十六次會議審議通過,尚需提交股東大會審議。

深圳xx科技股份有限公司董事會。

年4月27日。

股東大會、各位代表:

我受公司董事會的委托,向大會作××××年度財務(wù)工作決算與××××年度財務(wù)預(yù)算報告,請審議。報告共分兩部分。

一、××××年度財務(wù)工作決算。

一年來,公司的財務(wù)工作在公司董事會的領(lǐng)導(dǎo)下,認真貫徹上屆股東大會關(guān)于財務(wù)工作的決議,做了大量工作。公司按照去年股東大會通過的預(yù)算,遵照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,做到統(tǒng)籌安排,合理使用,量入為出,留有余地。年末編報財務(wù)決算,總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),提高了公司財務(wù)工作的管理水平。公司對財務(wù)工作中的重大問題和重大開支項目,都經(jīng)過董事會、監(jiān)事會集體討論決定,堅持嚴格的經(jīng)費審查、審批制度,保證財務(wù)工作正常、有秩序地進行。下面我具體向代表們匯報各項經(jīng)費的收支情況。

1.收入情況。

一年來,公司總收入為××萬元。其中:主營收入為××萬元、副營收入為××萬元、營業(yè)外收入為××萬元、投資收益為××萬元。

2.支出情況。

一年來,公司總支出××萬元。主要用于以下幾個方面:

(1)進貨成本××萬元。

(2)管理費用××萬元。

(3)財務(wù)費用××萬元。

(4)銷售費用××萬元。

(5)投資支出××萬元。

……。

一年來,公司財務(wù)工作做到了盈利××萬元。

(二)職工困難補助費使用情況(略)。

(三)勞動保險費用使用情況(略)。

我們根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)之規(guī)定,參照本公司××年度的銷售、成本、利潤等指標,本著厲行節(jié)約、量入為出的原則。

1.主營收入。

××××年公司主營預(yù)算收入××萬元。根據(jù)公司各產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進行分配。

2.附營收入。

××××年附營收入預(yù)算為××萬元。

3.投資收益。

××××年度對外投資預(yù)算為××萬元。其中短期收益為××萬元,長期收益為××萬元。

4.其他收入,預(yù)算××萬元。

以上全年收入預(yù)算總金額為××萬元。

以上各項,全年預(yù)算總支出為××萬元。

股東會、各位代表,以上是我代表董事會所作的財務(wù)。

工作報告。

提請大會審議。

×××。

××××年×月××日。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇四

在20xx年x月,我有幸來到了xx有限公司,加入到了財務(wù)科,進行財務(wù)預(yù)算實踐。通過短暫而又漫長的x個月,我經(jīng)歷了,也學(xué)到了許多,更因此也很深的感觸,我覺得有必要寫這份畢業(yè)實踐報告,來表達我的所見所聞,所思所想,以及對于未來的展望。

主要是一些會計方面的工作,比如,根據(jù)具體業(yè)務(wù)的發(fā)生整理原始憑證,根據(jù)原始憑證登記記賬證,又根據(jù)記賬憑證登記明細賬,根據(jù)試算平衡表登記總帳。由于期末,又一邊學(xué)習(xí)一邊嘗試,結(jié)轉(zhuǎn)成本后,根據(jù)總帳,填制資產(chǎn)負債表、利潤表、損益表等年度報告。這是實踐期間作為會計期()間基本要做的,當(dāng)然是有人帶的。另外做一下財務(wù)的或者其他的工作,比如跑銀行拿銀行對賬單,試著了解實踐公司的固定資產(chǎn)狀況等等,會計的工作本來就是比較瑣碎的,加上作為實踐生,工作同時,也是學(xué)習(xí),主動要做更多東西,所以看起來更為瑣碎,這應(yīng)該就是本次實踐的表面內(nèi)容,但是若更一步探索,就會發(fā)現(xiàn),我學(xué)習(xí)的不僅是會計,也是各方面的知識,甚至包括金屬市場的知識,或者機械設(shè)備的知識,其實這也是比較有趣的內(nèi)容,不僅讓知識庫內(nèi)容擴增,某種程度上也是緩解了重復(fù)工作的枯燥,所以我也經(jīng)常“撿漏”去學(xué)習(xí)其他內(nèi)容,隨時充電,我相信這也是個好習(xí)慣,在今后會獲益良多。

核方法及要點、記賬憑證的填寫及審核要點、明細賬、總賬的登記及對賬、財務(wù)報表及納稅申報表的編制與申報、會計檔案的裝訂及保管常識。其實這就會計工作中要做的,我本來就是想當(dāng)然了,只有做了之后才會體會這些的。當(dāng)然其實就學(xué)到的應(yīng)該更多的,這些值會計的方法,能學(xué)到的遠不止這些,另外一些非方法的可能更有用,而被我習(xí)得,比如校場到職場的轉(zhuǎn)身,比如人際的交往與溝通,比如按時完成按時上班的習(xí)慣。這些所得都是在我遇到問題后才體會的,所以彌足珍貴,在今后也異常有用,這種軟技能將陪伴我以后的生活,我感恩于此,并將再接再厲!

實踐真的是一種經(jīng)歷,只有親身體驗才知其中滋味。道聽途說或者紙上談兵,無疑與跳梁小丑,不值一哂。

經(jīng)過這次實踐,雖然時間很短。可我學(xué)到的卻是我三年大學(xué)中難以學(xué)習(xí)到的。因為那些是課堂無法學(xué)的,就像如何與同事們相處,人際關(guān)系的復(fù)雜不像校園,特別是和不同年紀的人難以交往,實踐中有些人我始終找不到共同話題,我也相信人際關(guān)系是其他大學(xué)生剛踏出社會遇到的一大難題,其實在實踐時,我便有意觀察前輩們是如何和同事以及上級相處的,而自己也盡量虛心求教,不恥下問。要搞好人際關(guān)系并不僅僅限于本部門,還要跟別的部門甚至于門衛(wèi)的老公公等其他部的同事相處好,一起都和諧了,那樣工作起來的效率才會更高,也會給自己帶來意外的好心情,人們所說的“和氣生財”在我們的日常工作中也是不無道理的。而且在工作中常與前輩們聊聊天不僅可以放松一下神經(jīng),而且可以學(xué)到不少工作以外的事情,盡管我沒能做到最好,可去多了解就能做到心中有數(shù),也算是此次實踐的收獲。

實踐雖然結(jié)束了,雖然只有短短多月,可是它似乎不僅僅是過去,它承載了更多,那或許是夢,或許是努力,或許是嘗試,不管是什么,我很快樂!

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇五

股東大會、各位代表:

我受公司董事會的委托,向大會作××××年度財務(wù)工作決算與××××年度財務(wù)預(yù)算報告,請審議。報告共分兩部分。

一、××××年度財務(wù)工作決算。

一年來,公司的財務(wù)工作在公司董事會的領(lǐng)導(dǎo)下,認真貫徹上屆股東大會關(guān)于財務(wù)工作的決議,做了大量工作。公司按照去年股東大會通過的預(yù)算,遵照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,做到統(tǒng)籌安排,合理使用,量入為出,留有余地。年末編報財務(wù)決算,總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),提高了公司財務(wù)工作的管理水平。公司對財務(wù)工作中的重大問題和重大開支項目,都經(jīng)過董事會、監(jiān)事會集體討論決定,堅持嚴格的經(jīng)費審查、審批制度,保證財務(wù)工作正常、有秩序地進行。下面我具體向代表們匯報各項經(jīng)費的收支情況。

1.收入情況。

一年來,公司總收入為××萬元。其中:主營收入為××萬元、副營收入為××萬元、營業(yè)外收入為××萬元、投資收益為××萬元。

2.支出情況。

一年來,公司總支出××萬元。主要用于以下幾個方面:

(1)進貨成本××萬元。

(2)管理費用××萬元。

(3)財務(wù)費用××萬元。

(4)銷售費用××萬元。

(5)投資支出××萬元。

……。

一年來,公司財務(wù)工作做到了盈利××萬元。

(二)職工困難補助費使用情況(略)。

(三)勞動保險費用使用情況(略)。

我們根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)之規(guī)定,參照本公司××年度的銷售、成本、利潤等指標,本著厲行節(jié)約、量入為出的原則。

1.主營收入。

××××年公司主營預(yù)算收入××萬元。根據(jù)公司各產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進行分配。

2.附營收入。

××××年附營收入預(yù)算為××萬元。

3.投資收益。

××××年度對外投資預(yù)算為××萬元。其中短期收益為××萬元,長期收益為××萬元。

4.其他收入,預(yù)算××萬元。

以上全年收入預(yù)算總金額為××萬元。

以上各項,全年預(yù)算總支出為××萬元。

股東會、各位代表,以上是我代表董事會所作的財務(wù)工作報告,提請大會審議。

×××。

××××年×月××日。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇六

xx年上半年,財務(wù)資金部緊緊圍繞公司工作中心來工作,在為全公司提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時,認真組織會計核算,規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作,并通過加強財務(wù)制度和財務(wù)內(nèi)部控制制度的建設(shè),站在財務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度,以成本為中心、資金為紐帶,不斷提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。在公司領(lǐng)導(dǎo)的幫助支持下,使得財務(wù)部各項工作能夠有條不紊、嚴謹規(guī)范,發(fā)揮了財務(wù)部的職能作用,取得一些成績,同時也存在不足。

xx年上半年是比較繁忙的,回顧一下,我們在xx年上半年主要做了以下工作:

(一)加強基本財務(wù)核算工作,嚴格按照《城市公司財務(wù)管理制度》、《集團財務(wù)核算會計科目使用辦法》、《集團開發(fā)成本核算指導(dǎo)》規(guī)范操作。從票據(jù)的合法真實到權(quán)限審批嚴格控制;從核算科目的統(tǒng)一規(guī)范和核算辦法的科學(xué)合理。在歷年的經(jīng)驗基礎(chǔ)上,再深耕細作,創(chuàng)新發(fā)展,并嚴格執(zhí)行。保證了財務(wù)核算這一基礎(chǔ)工作的核算水平和核算質(zhì)量的提升。

(二)加強財務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度,防范資金風(fēng)險。

資金是一個企業(yè)的血液,利潤是企業(yè)的命脈,我們嚴格按照公司財務(wù)管理制度與稽核管理的要求,建立健全了賬賬、印卡分管及單據(jù)的交接手續(xù),防范了資金風(fēng)險。制定了定期財務(wù)檢查制度,檢查重點放在印鑒是否按規(guī)定分管,資金管理、固定資產(chǎn)管理、臺賬的設(shè)立預(yù)登記及各種費用報銷是否合理等方面,并針對檢查中存在的問題限期整改,并檢查其整改落實情況。

(三)加強企業(yè)與稅局、企業(yè)與銀行之間的關(guān)系,為稅務(wù)和融資工作打下了堅實的基礎(chǔ)。

今年上半年地稅局對我公司xx年繳納稅金方面進行了檢查,因財務(wù)資金部在平時工作做的比較扎實,所以順利的通過了檢查。

今年新鄉(xiāng)公司需融資1億元,財務(wù)資金部與新鄉(xiāng)中行溝通,準備了發(fā)改委立項、環(huán)評報告,項目可行性分析報告等大量資料,現(xiàn)項目資料已上報。

為了新鄉(xiāng)公司回款任務(wù),三期公積金能夠辦理,財務(wù)資金部辦理三期在建工程抵押,通過努力,在建工程抵押工作圓滿完成。辦理在建工程抵押時需要按照貸款額5%繳納保證金500萬元,經(jīng)過做工作,繳納保證金300萬元,為公司節(jié)省了大量的資金。

(四)圓滿完成了xx年上半年財務(wù)資金部既定的工作目標配合、協(xié)助銷售部完成銷售回款13924.59萬元;完成年度財務(wù)決算、年度財務(wù)分析報告;完成年度所得稅匯算工作;完成上市要求的各類報表;完成公司資金計劃的匯總審核上報工作;完成酒店退契稅工作及退多繳納土地使用稅工作,5月份已收到退稅66.48萬元。

安永審計師對xx年的經(jīng)營情況進行了全面審查,審查范圍包括財務(wù)、工程、營銷等方面,財務(wù)部積極配合整理各個方面的有關(guān)資料,為審計師提供了合規(guī)、合法的上市資料。對財務(wù)管理方面審計師做出了肯定,各種制度及管理都很完善、做的非常到位。

(六)加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提升理論水平,建設(shè)優(yōu)秀財務(wù)隊伍。堅定不移地做好財務(wù)資金部的團隊建設(shè)工作。要想出色地完成任務(wù),就必須有一支出色的團隊,在團隊建設(shè)方面,我們做到:

1、堅持周例會制度,部門內(nèi)部人員經(jīng)常溝通、交流,保持順暢的內(nèi)部關(guān)系;

2、有意識地把計劃工作當(dāng)作重點,事先預(yù)控,盡量避免臨時抱佛腳的現(xiàn)象;

4、積極參加集團組織的業(yè)務(wù)交流,在工作遇到的經(jīng)常性的問題和比較重要的問題,通過業(yè)務(wù)交流會的形式,大家一起參與、討論,得以解決。

(七)計劃與改進。

1、每人都訂立學(xué)習(xí)目標,通過考試取得職稱和學(xué)歷,來逐步提高自我;

3、通過參與公司的重大經(jīng)營決策,來充分發(fā)揮財務(wù)部的監(jiān)督職能,先從管理會計的角度做起,經(jīng)常與各個部門進行走訪交流。

作為財務(wù)人員,我們在公司加強管理,規(guī)范經(jīng)濟行為,提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)和責(zé)任,在下半年我們要更深地融入到“正德端行,積厚筑新”企業(yè)文化之中,努力提高自己的業(yè)務(wù)水平和精神修養(yǎng)。以“認真負責(zé),積極主動”的工作理念,扎實工作,團結(jié)奮斗!

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇七

我受公司董事會的委托,向大會作xxxx年度財務(wù)工作決算與xxxx年度財務(wù)預(yù)算報告,請審議。報告共分兩部分。

一年來,公司的財務(wù)工作在公司董事會的領(lǐng)導(dǎo)下,認真貫徹上屆股東大會關(guān)于財務(wù)工作的決議,做了大量工作。公司按照去年股東大會通過的預(yù)算,遵照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,做到統(tǒng)籌安排,合理使用,量入為出,留有余地。年末編報財務(wù)決算,總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),提高了公司財務(wù)工作的管理水平。公司對財務(wù)工作中的重大問題和重大開支項目,都經(jīng)過董事會、監(jiān)事會集體討論決定,堅持嚴格的經(jīng)費審查、審批制度,保證財務(wù)工作正常、有秩序地進行。下面我具體向代表們匯報各項經(jīng)費的收支情況。

(一)預(yù)算執(zhí)行情況。

1.收入情況。

一年來,公司總收入為xx萬元。其中:主營收入為xx萬元、副營收入為xx萬元、營業(yè)外收入為xx萬元、投資收益為xx萬元。

2.支出情況。

一年來,公司總支出xx萬元。主要用于以下幾個方面:

(1)進貨成本xx萬元。

(2)管理費用xx萬元。

(3)財務(wù)費用xx萬元。

(4)銷售費用xx萬元。

(5)投資支出xx萬元。

一年來,公司財務(wù)工作做到了盈利xx萬元。

(二)職工困難補助費使用情況(略)。

(三)勞動保險費用使用情況(略)。

我們根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)之規(guī)定,參照本公司xx年度的銷售、成本、利潤等指標,本著厲行節(jié)約、量入為出的原則。

(二)公司收入預(yù)算。

1.主營收入。

xxxx年公司主營預(yù)算收入xx萬元。根據(jù)公司各產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進行分配。

2.附營收入。

xxxx年附營收入預(yù)算為xx萬元。

3.投資收益。

xxxx年度對外投資預(yù)算為xx萬元。其中短期收益為xx萬元,長期收益為xx萬元。

4.其他收入,預(yù)算xx萬元。

以上全年收入預(yù)算總金額為xx萬元。

(三)公司支出預(yù)算(略)。

以上各項,全年預(yù)算總支出為xx萬元。

股東會、各位代表,以上是我代表董事會所作的財務(wù)工作報告,提請大會審議。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇八

我校預(yù)計本學(xué)年收入(學(xué)前班收費)12000元,連同財政撥款25125元,實際可使用經(jīng)費共37125元。

二、支出預(yù)算。

根據(jù)往年經(jīng)費使用狀況和今年校園實際,預(yù)算開支如下:

(一)、辦公支出11800元。

其中:教學(xué)辦公費8000元,水電費1000元,差旅費2000元,維修費800元。

(二)、活動費支出2000元。

“六q一”節(jié)活動費1000元,其他活動費1000元。

(三)、勞務(wù)支出7400元。

其中:運費2400元,清理灰池和廁所小工費2000元,臨時代課費3000元。

(四)、設(shè)備購置費(購置教室內(nèi)黑板等)4000元。

(五)、食堂專用材料費11700元。

食堂內(nèi)洗滌用品700元,工勤人員服裝費1000元,燃油費10000元。

以上總預(yù)算支出約36900元。

的現(xiàn)象發(fā)生,堅決按規(guī)定執(zhí)行政府采購制度和國庫集中支付制度。

xx小學(xué)。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇九

一、總體評述:

(一)公司財務(wù)業(yè)績概況。

根據(jù)公司發(fā)布的資產(chǎn)負債表和利潤表的數(shù)據(jù),我們運用比率分析法和圖表分析法等方法分析數(shù)據(jù)可以看出該公司20xx年財務(wù)狀況基本處于一般盈利狀態(tài),相比去年有一定的增長。

(二)各經(jīng)濟指標完成情況。

本年實現(xiàn)營業(yè)收入45077995.4元,比去年同期有較大的提高,凈利潤也有較大的增加基本上完成了相應(yīng)的指標。

(一)資產(chǎn)負債表。

1.企業(yè)自身資產(chǎn)狀況及資產(chǎn)變化說明:。

公司本期的資產(chǎn)比去年同期增長33.76%.資產(chǎn)的變化中固定資產(chǎn)增長最多,為1155032.02元.企業(yè)將資金的重點向固定資產(chǎn)方向轉(zhuǎn)移.應(yīng)該隨時注意企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模,產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的變化,這種變化不但決定了企業(yè)的收益能力和發(fā)展?jié)摿?也決定了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營形式.因此,建議投資者對其變化進行動態(tài)跟蹤與研究.

流動資產(chǎn)中,存貨資產(chǎn)增長的比重最大,為43.66%,在流動資產(chǎn)各項目變化中,貨幣類資產(chǎn)和短期投資類資產(chǎn)的增長幅度小于流動資產(chǎn)的增長幅度,說明企業(yè)應(yīng)付市場變化的能力將減弱.信用類資產(chǎn)的增長幅度明顯大于流動資產(chǎn)的增長,說明企業(yè)的貨款的回收不夠理想,企業(yè)受第三者的制約增強,企業(yè)應(yīng)該加強貨款的回收工作.存貨類資產(chǎn)的增長幅度明顯大于流動資產(chǎn)的增長,說明企業(yè)存貨增長占用資金過多,市場風(fēng)險將增大,企業(yè)應(yīng)加強存貨管理和銷售工作.總之,企業(yè)的支付能力和應(yīng)付市場的變化能力一般.

2.企業(yè)自身負債及所有者權(quán)益狀況及變化說明:。

從負債與所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重看,企業(yè)的流動負債比率為1.56長期負債和所有者權(quán)益的比率為0.066說明企業(yè)資金結(jié)構(gòu)位于正常的水平.

本期和上期的長期負債占結(jié)構(gòu)性負債的比率分別為11.75%,13.09%,該項數(shù)據(jù)比去年有所降低,說明企業(yè)的長期負債結(jié)構(gòu)比例有所降低.盈余公積比重提高,說明企業(yè)有強烈的留利增強經(jīng)營實力的愿望.未分配利潤比去年增長了355%,表明企業(yè)當(dāng)年增加較多的盈余.未分配利潤所占結(jié)構(gòu)性負債的比重比去年也有所提高,說明企業(yè)籌資和應(yīng)付風(fēng)險的能力比去年有所提高.總體上,企業(yè)長期和短期的融資活動比去年有所減弱.企業(yè)是以所有者權(quán)益資金為主來開展經(jīng)營性活動,資金成本相對比較低.

(二)利潤及利潤分配表(附后)。

1.利潤分析。

(1)利潤構(gòu)成情況。

本期公司實現(xiàn)營業(yè)利潤20xx039.24元,利潤總額20xx217.24元.實現(xiàn)凈利潤1506451.59元.

(2)利潤增長情況。

本期公司實現(xiàn)利潤總額20xx217.24元,較上年同期增長19.3%.其中,營業(yè)利潤比上年同期增長18.4%,增加利潤總額326217.24元。

2.收入分析。

本期公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入45077995.4元.與去年同期相比增長5.9%,說明公司業(yè)務(wù)規(guī)模處于較快發(fā)展階段,產(chǎn)品與服務(wù)的競爭力強,市場推廣工作成績很大,公司業(yè)務(wù)規(guī)模很快擴大.

本期公司發(fā)生成本費用共計43156921.12元.其中,主營業(yè)務(wù)成本38240729.96元,占成本費用總額0.89;營業(yè)費用430998.04元,占成本費用總額0.9%;管理費用3951383.13元,占成本費用總額9.2%;財務(wù)費用273588.97元,占成本費用總額0.6%.

4.利潤增長因素分析.

本期公司利潤總額增長率為19.3%,公司在產(chǎn)品與服務(wù)的獲利能力和公司整體的成本費用控制等方面都取得了很大的成績,提請分析者予以高度重視,因為公司利潤積累的極大提高為公司壯大自身實力,將來迅速發(fā)展壯大打下了堅實的基礎(chǔ).

5.經(jīng)營成果總體評價。

(1)利潤協(xié)調(diào)性評價。

公司與上年同期相比主營業(yè)務(wù)利潤增長率為18.4%,其中,主營收入增長率為0.06,說明公司綜合成本費用率有所下降,收入與利潤協(xié)調(diào)性很好,未來公司應(yīng)盡可能保持對企業(yè)成本與費用的控制水平。主營業(yè)務(wù)成本增長率較低,說明公司綜合成本率有所下降,毛利貢獻率有所提高,成本與收入?yún)f(xié)調(diào)性很好。未來公司應(yīng)盡可能保持對企業(yè)成本的控制水平.營業(yè)費用增長率較去年底,說明公司營業(yè)費用率有所下降,營業(yè)費用與收入?yún)f(xié)調(diào)性很好,未來公司應(yīng)盡可能保持對企業(yè)營業(yè)費用的控制水平。管理費用少,說明公司管理費用率有所下降,管理費用與利潤協(xié)調(diào)性很好,未來公司應(yīng)盡可能保持對企業(yè)管理費用的控制水平.財務(wù)費用增長率為%.說明公司財務(wù)費用率有所下降,財務(wù)費用與利潤協(xié)調(diào)性很好,未來公司應(yīng)盡可能保持對企業(yè)財務(wù)費用的控制水平。

三,財務(wù)績效評價。

(一)償債能力分析。

流動比率。

速動比率。

資產(chǎn)負債率。

企業(yè)的償債能力是指企業(yè)用其資產(chǎn)償還長短期債務(wù)的能力.企業(yè)有無支付現(xiàn)金的能力和償還債務(wù)能力,是企業(yè)能否健康生存和發(fā)展的關(guān)鍵.本期公司在流動資產(chǎn)與流動負債以及資本結(jié)構(gòu)的管理水平方面都取得了極大的成績.企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)能力在本期大幅提高,為將來公司持續(xù)健康的發(fā)展,降低公司債務(wù)風(fēng)險打下了堅實的基礎(chǔ).從行業(yè)內(nèi)部看,公司償債能力極強,在行業(yè)中處于低債務(wù)風(fēng)險水平,債權(quán)人權(quán)益與所有者權(quán)益承擔(dān)的風(fēng)險都非常小.在償債能力中,現(xiàn)金流入負債比和有形凈值債務(wù)率的變動,是引起償債能力變化的主要指標.

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇十

本預(yù)算報告是公司本著謹慎性原則,結(jié)合市場需求和業(yè)務(wù)拓展計劃,在公司的預(yù)算基礎(chǔ)上,按合并報表的要求,依據(jù)xxxx年xx自主品牌預(yù)算的產(chǎn)銷計劃、xx機器人業(yè)務(wù)、智能終端業(yè)務(wù)、樂匯天下游戲運營計劃以及零度無人機業(yè)務(wù)進展情況進行編制。本預(yù)算報告的編制基礎(chǔ)是:假設(shè)公司簽訂的供銷合同、游戲運營計劃、無人機業(yè)務(wù)規(guī)劃均能按時按計劃履行。

本預(yù)算報告在總結(jié)xxxx年經(jīng)營情況和分析xxxx年經(jīng)營形勢的基礎(chǔ)上,結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略,充分考慮了金融危機、市場開拓、銷售價格、匯率、互聯(lián)網(wǎng)等因素對預(yù)算期的影響。本預(yù)算報告包括母公司、下屬全資子公司及下屬控股子公司。

1、公司所遵循的國家和地方的現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)和制度無重大變化;。

2、公司主要經(jīng)營所在地及業(yè)務(wù)涉及地區(qū)的社會經(jīng)濟環(huán)境無重大變化;。

3、公司所處行業(yè)形勢及市場行情無重大變化;。

4、公司xxxx年度銷售的產(chǎn)品涉及的市場無重大變動;。

5、公司主要產(chǎn)品和原料的市場價格和供求關(guān)系不會有重大變化;。

8、公司現(xiàn)行的生產(chǎn)組織結(jié)構(gòu)無重大變化,計劃的投資項目能如期完成并投入生產(chǎn);。

9、無其他不可抗力及不可預(yù)見因素對本公司造成的重大不利影響。

1、公司xxxx年營業(yè)收入的主要目標。

公司預(yù)計xxxx年度實現(xiàn)營業(yè)收入6.9億元。

2、xxxx年度期間費用依據(jù)xxxx年度實際支出情況及xxxx年度業(yè)務(wù)量的增減變化情況進行預(yù)算。

3、依據(jù)新企業(yè)所得稅法,xxxx年度母公司企業(yè)所得稅稅率適用高新技術(shù)企業(yè)15%優(yōu)惠稅率預(yù)算,樂匯天下企業(yè)所得稅率適用軟件企業(yè)xxxx年至xxxx年度減半按12.5%征收企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率預(yù)算。

單位:人民幣元。

項目xxxx年實際xxxx年預(yù)算增減率(%)。

營業(yè)稅金及附加2,831,248.843,870,000.0036.69%。

管理費用77,381,299.67114,561,900.0048.05%。

2、加強人才儲備,拓展機器人系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)及無人機業(yè)務(wù),研發(fā)新產(chǎn)品、新工藝;。

3、持續(xù)開源增收,主營業(yè)務(wù)與新開辟的業(yè)務(wù)齊頭并進,提升盈利能力;。

4、合理安排、使用資金,提高資金利用率。

5、強化財務(wù)管理,加強成本控制分析、預(yù)算執(zhí)行、資金運行情況監(jiān)管等方面的工作,建立成本控制、預(yù)算執(zhí)行、資金運行的預(yù)警機制,降低財務(wù)風(fēng)險,及時發(fā)現(xiàn)問題和持續(xù)改進,保證財務(wù)指標的實現(xiàn)。

特別提示:本預(yù)算為公司xxxx年度經(jīng)營計劃的內(nèi)部管理控制指標,不代表公司xxxx年度盈利預(yù)測,能否實現(xiàn)取決于市場狀況變化、經(jīng)營團隊的努力程度等多種因素,存在很大的不確定性,請投資者特別注意。

該事項已經(jīng)公司第二屆董事會第十六次會議審議通過,尚需提交股東大會審議。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇十一

實習(xí)時學(xué)生接觸實踐的過程,每個學(xué)生都應(yīng)該通過財務(wù)管理的模擬設(shè)計實習(xí),了解財務(wù)管理工作的具體情況,將已學(xué)過的知識與實踐相結(jié)合。

一、實習(xí)科目。

二、實習(xí)時間。

x月x日--20x月x日。

實習(xí)地點。

xx大學(xué)應(yīng)用技術(shù)學(xué)院。

四、實習(xí)目的。

通過老師的對全預(yù)算理論依據(jù)及方法步驟的講解結(jié)合學(xué)生的上機操作,從而領(lǐng)悟企業(yè)進行全面財務(wù)預(yù)算的要點并掌握如何為企業(yè)做全面財務(wù)預(yù)算。

五、實習(xí)內(nèi)容。

一、企業(yè)預(yù)算可以按不同標準進行多種分類。

根據(jù)預(yù)算內(nèi)容不同,可以分為業(yè)務(wù)預(yù)算(即經(jīng)營預(yù)算)、專門決策預(yù)算和財務(wù)預(yù)算;從預(yù)算指標覆蓋的.時間長短劃分,企業(yè)預(yù)算可分為長期預(yù)算和短期預(yù)算。

全面預(yù)算是指企業(yè)總體計劃的數(shù)量說明,也就是企業(yè)在一定期間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營活動全部計劃數(shù)量形式的反映。全面預(yù)算編制的方法,按不同分類標志,通常有以下幾種:

1、按與業(yè)務(wù)量的關(guān)系分為靜態(tài)預(yù)算和彈性預(yù)算;

2、按編制預(yù)算的基礎(chǔ)分為增基預(yù)算和零基預(yù)算;

3、按編制預(yù)算的期間可分為固定預(yù)算和永續(xù)預(yù)算,等等。

三、如何進行企業(yè)財務(wù)的全面預(yù)算。

編制全面財務(wù)預(yù)算主要遵循:切合實際,先進合理;上下結(jié)合,協(xié)商一致;預(yù)算系統(tǒng)和會計體系一致;依照程序,分項編制等原則。

1、銷售預(yù)算。

銷售預(yù)算一般是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營全面預(yù)算的編制起點,生產(chǎn)、材料采購、存貨費用等方面的預(yù)算,都要以銷售預(yù)算為基礎(chǔ)。銷售預(yù)算把費用與銷售目標的實現(xiàn)聯(lián)系起來。銷售預(yù)算是一個財務(wù)計劃,它包括完成銷售計劃的每一個目標所需要的費用,以保證公司銷售利潤的實現(xiàn)。銷售預(yù)算是在銷售預(yù)測完成之后才進行的,銷售目標被分解為多個層次的子目標,一旦這些子目標確定后,其相應(yīng)的銷售費用也被確定下來。銷售預(yù)算以銷售預(yù)測為基礎(chǔ),預(yù)測的主要依據(jù)是各種產(chǎn)品歷史銷售量的分析,結(jié)合市場預(yù)測中各種產(chǎn)品發(fā)展前景等資料,先按產(chǎn)品、地區(qū)、顧客和其他項目分別加以編制,然后加以歸并匯總。

2、生產(chǎn)預(yù)算。

生產(chǎn)預(yù)算是規(guī)劃預(yù)算期生產(chǎn)數(shù)量而編制的一種業(yè)務(wù)預(yù)算,是在銷售預(yù)算的基礎(chǔ)上編制的。并可以作為編制材料采購預(yù)算和生產(chǎn)成本預(yù)算的依據(jù)。編制生產(chǎn)預(yù)算的主要依據(jù)是預(yù)算期各種產(chǎn)品的預(yù)計銷售量及存貨期初期末資料。

預(yù)計生產(chǎn)量=預(yù)計銷售量+預(yù)計期末結(jié)存量—預(yù)計期初結(jié)存量。

3、材料采購預(yù)算。

材料采購預(yù)算是為了規(guī)劃預(yù)算期材料消耗情況及采購活動而編制的,用于反映預(yù)算期各種材料消耗量、采購量、材料消耗成本和材料采購成本等計劃信息的一種業(yè)務(wù)預(yù)算。依據(jù)預(yù)計產(chǎn)品生產(chǎn)量和材料單位耗用量,確定生產(chǎn)需要耗用量,再根據(jù)材料的期初期末結(jié)存情況,確定材料采購量,最后根據(jù)采購材料的付款,確定現(xiàn)金支出情況。

4、直接人工預(yù)算。

直接人工預(yù)算直接人工預(yù)算列示根據(jù)預(yù)計生產(chǎn)量進行生產(chǎn)所需的直接人工小時以及相應(yīng)的成本。直接人工成本通常從生產(chǎn)管理部門和工程技術(shù)部門獲得,根據(jù)生產(chǎn)預(yù)算確定的每單位產(chǎn)出所需直接人工以及生產(chǎn)量,就可編制直接人工預(yù)算。

計算公式:預(yù)計直接人工總成本=預(yù)計生產(chǎn)量×單位產(chǎn)品直接人工小時×單位工時工資率。

5、制造費用預(yù)算。

制造費用是在直接材料和直接人工以外為生產(chǎn)產(chǎn)品而發(fā)生的間接費用。制造費用項目不存在易于辨認的投入產(chǎn)出關(guān)系,其預(yù)算需要根據(jù)生產(chǎn)水平、管理當(dāng)局的意愿、長期生產(chǎn)能力、公司政策和國家的稅收政策等外部因素進行編制。考慮到制造費用的復(fù)雜性,為簡化預(yù)算的編制,通常按成本性態(tài)將制造費用分為變動性制造費用通常包括動力、維修費、直接材料、間接材料、間接制造人工等,計算變動性制造費用的關(guān)鍵在于確認哪些可變的具體項目,并選擇成本分配的基礎(chǔ)。和固定性制造費用通常包括廠房和機器設(shè)備的折舊、租金、財產(chǎn)稅及一些車間的管理費用,他們支撐企業(yè)總體的生產(chǎn)經(jīng)營能力,一旦形成,短期內(nèi)不會改變。兩大類,并采用不同的預(yù)算編制方法。

預(yù)計制造費用=預(yù)計變動性制造費用+預(yù)計固定性制造費用=預(yù)計業(yè)務(wù)量×預(yù)計變動性制造費用分配率+預(yù)計固定性制造費用制造費用的編制通常還包括費用方面預(yù)計的現(xiàn)金支出的計算,以便為編制現(xiàn)金預(yù)算提供必要的資料。

6、單位生產(chǎn)成本預(yù)算。

存貨的計劃和控制可以使企業(yè)以盡可能少的庫存量來保證生產(chǎn)和銷售的順利進行。期末產(chǎn)成品存貨的預(yù)算的編制,不僅提供了編制預(yù)計資產(chǎn)負債表的信息,同時也為編制預(yù)計損益表提供產(chǎn)品銷售成本的數(shù)據(jù)。

編制的基本步驟為:

(1)根據(jù)直接材料、直接人工、變動和固定制造費用的預(yù)算,計算確定產(chǎn)成品單位成本;

(2)將產(chǎn)成品單位成本乘以預(yù)計期末產(chǎn)成品存貨數(shù)量,即可得到預(yù)計期末產(chǎn)成品存貨額。

7、銷售及管理費用預(yù)算。

銷售及管理費用預(yù)算又稱營業(yè)費用預(yù)算是指為組織產(chǎn)品銷售活動和一般行政管理活動以及有關(guān)的經(jīng)營活動的費用支出而編制的一種業(yè)務(wù)預(yù)算。

編制銷售及管理費用預(yù)算的主要依據(jù),是預(yù)算期全年和各季度的銷售量及各種有關(guān)的標準耗用量和標準價格資料。為了便于編制現(xiàn)金預(yù)算,在編制銷售及管理費用預(yù)算的同時,還要編制與銷售及管理費用有關(guān)的現(xiàn)金支出計算表。

8、專門決策預(yù)算。

專門決策預(yù)算又稱特種決策預(yù)算,是指企業(yè)為不經(jīng)常發(fā)生的長期投資項目或者一次性專門業(yè)務(wù)所編制的預(yù)算。通常是指與企業(yè)投資活動、籌資活動或收益分配等相關(guān)的各種預(yù)算。專門決策預(yù)算可以分為資本預(yù)算和一次性專門業(yè)務(wù)預(yù)算兩類。其中,資本預(yù)算主要是針對企業(yè)長期投資決策編制的預(yù)算,包括固定資產(chǎn)投資預(yù)算、權(quán)益性資本投資預(yù)算和債券投資預(yù)算;一次性專門業(yè)務(wù)預(yù)算主要有資金籌措及運用預(yù)算、交納稅金與發(fā)放股利預(yù)算等。

9、現(xiàn)金預(yù)算。

現(xiàn)金預(yù)算是指用于預(yù)測組織還有多少庫存現(xiàn)金,以及在不同時點上對現(xiàn)金支出的需要量。不管是否可以稱之為預(yù)算,也許這是企業(yè)最重要的一項控制,因為把可用的現(xiàn)金去償付到期的債務(wù)乃是企業(yè)生存的首要條件。一旦出現(xiàn)庫存、機器以及其他非現(xiàn)金資產(chǎn)的積壓,那么,即便有了可觀的利潤也并不能給企業(yè)帶來什么好處。現(xiàn)金預(yù)算還表明可用的超額現(xiàn)金量,并能為盈余制定營利性投資計劃、為優(yōu)化配置組織的現(xiàn)金資源提供幫助。

10、預(yù)計利潤表。

預(yù)計利潤表用來綜合反映企業(yè)在計劃期的預(yù)計經(jīng)營成果,是企業(yè)最主要的財務(wù)預(yù)算表之一。編制預(yù)計利潤表的依據(jù)是各業(yè)務(wù)預(yù)算、專門決策預(yù)算和現(xiàn)金預(yù)算。

11、預(yù)計資產(chǎn)負債表。

預(yù)計資產(chǎn)負債表用來反映企業(yè)在計劃期末預(yù)計的財務(wù)狀況。它的編制需以計劃期開始日的資產(chǎn)負債表為基礎(chǔ),結(jié)合計劃期間各項業(yè)務(wù)預(yù)算、專門決策預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)算和預(yù)計利潤表進行編制。它是編制全面預(yù)算的終點。

編制預(yù)算的方法:

1、固定預(yù)算與彈性預(yù)算方法;

2、增量預(yù)算與零基預(yù)算編制方法;

3、定期預(yù)算與滾動預(yù)算編制方法。

預(yù)算的編制程序:

企業(yè)編制預(yù)算,一般應(yīng)按照“上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總”的程序進行。

1、下達目標。企業(yè)董事會或經(jīng)理辦公會根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和預(yù)算期經(jīng)濟形勢的初步預(yù)測,在決策的基礎(chǔ)上提出下一年度企業(yè)財務(wù)預(yù)算目標,包括銷售目標、成本費用目標、利潤目標和現(xiàn)金流量目標,并確定財務(wù)預(yù)算編制的政策,由預(yù)算管理層下達各部門。

2、編制上報。各部門按照預(yù)算管理層下達的財務(wù)預(yù)算目標和政策,結(jié)合自身特點以及預(yù)測的執(zhí)行條件,提出詳細的本部門財務(wù)預(yù)算方案上報企業(yè)財務(wù)管理部門。

3、審查平衡。企業(yè)財務(wù)管理部門對各部門上報的財務(wù)預(yù)算方案進行審查、匯總,提出綜合平衡的建議。在審查、平衡過程中,預(yù)算管理層應(yīng)當(dāng)進行充分協(xié)調(diào),對發(fā)現(xiàn)的問題提出初步調(diào)整的意見,并反饋給各有關(guān)部門予以修正。

4、審議批準。企業(yè)財務(wù)管理部門在各部門修正調(diào)整的基礎(chǔ)上,編制出企業(yè)財務(wù)預(yù)算方案,報預(yù)算管理層討論。對于不符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略或者財務(wù)預(yù)算目標的事項,企業(yè)預(yù)算管理層應(yīng)當(dāng)責(zé)成有關(guān)部門進一步修訂、調(diào)整。在討論、調(diào)整的基礎(chǔ)上,企業(yè)財務(wù)管理部門正式編制企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算草案,提交董事會或總經(jīng)辦審議批準。

5、下達執(zhí)行。企業(yè)財務(wù)管理部門對董事會或總經(jīng)辦審議批準的年度總預(yù)算,分解成一系列的指標體系,由財務(wù)預(yù)算管理層逐級下達各部門執(zhí)行。

六、實訓(xùn)心得。

在董老師的指導(dǎo)帶領(lǐng)下,我們順利完成了全面預(yù)算編制基礎(chǔ)實訓(xùn)。在此次實訓(xùn)中我再一次深刻的認識到了自己的不足之處。首先粗心大意是我的大忌。俗話說:“凡事預(yù)則立,不立則剛”。預(yù)算是企業(yè)在預(yù)測、決策的基礎(chǔ)上,以數(shù)量和金額的形式反映企業(yè)未來一定時期內(nèi)經(jīng)營、投資、財務(wù)等活動的具體計劃,是為實現(xiàn)企業(yè)目標而對各種資源和企業(yè)活動的詳細安排。

由此可見,預(yù)算在企業(yè)的日常經(jīng)營活動中扮演著多么重要的角色,其是一種可據(jù)以執(zhí)行和控制經(jīng)濟活動的、最為具體的計劃,是對目標的具體化,是將企業(yè)活動導(dǎo)向預(yù)定目標的有力工具。所以,學(xué)好學(xué)會全面預(yù)算編制特別是對一個財務(wù)管理專業(yè)的學(xué)生來說勢在必行,而我首先應(yīng)該做的就是改掉我粗心大意的毛病,否則這將成為我以后職場上對我最不利的因素。而且通過這次實訓(xùn),我還深刻明白了作為一個會計人員還應(yīng)具備以下幾點素質(zhì):

1、做會計要誠信。在這充滿競爭、挑戰(zhàn)的社會中,誠信越來越起到不可忽視的重要作用。一個人如果沒有良好的誠信品德,就不可能有堅定的的信念。一個平時不將信用的人在關(guān)鍵的時刻就不可能為崇高的理想信念做出犧牲。而我們作為一名會計人員,在掌握一個企業(yè)甚至一個國家的金庫,如果不守承諾,那將導(dǎo)致非常嚴重的后果。因此要想做一個好的會計員,要想做一個對國家有用的人,就一定要以誠信為本。

2、做會計要講依據(jù)和證據(jù)。在現(xiàn)行的法制社會,無論做什么都講究證據(jù)。如果不能拿證據(jù)證明你做了一件好事即使你說的再好也沒人承認。所以只有證據(jù)才能說明一切。而我們作為會計人員在進行填制記賬憑證和登記賬簿時,都以證據(jù)進行操作,沒有合法的憑證做依據(jù)來證明業(yè)務(wù)是否發(fā)生,則不可以進行賬務(wù)處理。所以在會計中,講證據(jù)是最重要的。

3、做會計需要很好的敬業(yè)精神。敬業(yè)精神無論在哪個行業(yè)都是非常重要的。一個人只有以熱忱的心情去面對自己的工作,才能不斷的進步并使自己所做的業(yè)務(wù)更好的發(fā)展,才能夠更好的實現(xiàn)自己的人生價值。在我們會計行業(yè)中更需要敬業(yè)精神,我們整天與數(shù)字打交道如果不敬業(yè)、不謹慎的對待工作,那將產(chǎn)生很大的損失。所以我們作為會計人員更應(yīng)該對自己的工作敬業(yè),并不斷的更新新知識、提高專業(yè)技能。

4、做到無私、靈活。做為一名會計人員必然要與金錢打交道,每天要接觸許多錢,這就要每一位會計人員做到無私。是自己應(yīng)該拿的工資或獎金就一分不少的拿到,不是自己的錢即使是一分也不拿,要做到嚴以律己、謹慎對事的良好的職業(yè)道德。靈活要求我們做會計的應(yīng)該學(xué)會善于交際,與領(lǐng)導(dǎo)之間、與同事之間、與同行之間以及與業(yè)務(wù)往來客戶打好人際關(guān)系,在不違背做人原則和會計原則、法規(guī)的基礎(chǔ)上處理好人際關(guān)系,這對我們的工作有很好的幫助。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇十二

根據(jù)《xx章程》規(guī)定,我們編制了《xx公司20xx年度財務(wù)預(yù)算》,具體報告如下:

一、經(jīng)營計劃安排。

1、鐵鋼材產(chǎn)量。

鐵、鋼產(chǎn)量較20有所降低,鋼材產(chǎn)量比年有較大增長。具體安排是:鋼491萬噸;鋼材計劃447萬噸,目標459萬噸;生鐵416萬噸。

2、雙高及拳頭產(chǎn)品產(chǎn)量。

2016年公司強化產(chǎn)銷研協(xié)調(diào)創(chuàng)新機制,充分發(fā)揮已建成的“精品棒”、“精品線”所具有的高性能、高精度軋制的工藝特點,大力開發(fā)新產(chǎn)品,提高公司經(jīng)濟效益。全年安排雙高產(chǎn)品250萬噸,同比增加34、6萬噸,增長16、06%;雙高產(chǎn)品比率55、9%,同比提高3、7個百分點。其中拳頭產(chǎn)品安排184萬噸,同比增加46、5萬噸,增長33、82%;拳頭產(chǎn)品占雙高產(chǎn)品比率為73、6%,同比提高9、8個百分點。

3、主要技術(shù)經(jīng)濟指標。

2016年透過技術(shù)進步和管理創(chuàng)新,大力開展節(jié)能降耗工作,突出節(jié)約和回收利用資源,進一步提高技術(shù)經(jīng)濟指標水平。具體安排是:

高爐噴煤比計劃125kg/t;目標145kg/t,同比提高28、4kg/t。

高爐入爐焦比計劃365kg/t;目標345kg/t,同比降低16kg/t。

噸鋼綜合能耗計劃710kg/t;目標705kg/t,同比降低6、2kg/t。

轉(zhuǎn)爐鋼鋼鐵料消耗計劃1093kg/t;目標1091kg/t,同比降低0、6kg/t。

鋼材綜合成材率計劃97、1%;目標97、2%,同比降低0、67個百分點,主要是增加精品材軋制所致。

1、主營業(yè)務(wù)收入。

主營業(yè)務(wù)收入229億元,同比增加19、4億元,增長9、26%。

2、可比成本降低率2%。

三、2016年度資金流量預(yù)算安排。

資金流量預(yù)算收入313、711億元,其中:營業(yè)收入285、501億元;項目資金結(jié)轉(zhuǎn)14、1億元;貸款14、11億元。

資金流量預(yù)算支出313、711億元,其中:生產(chǎn)經(jīng)營性支出267、451億元,項目資金支出32、82億元,支付股利6、9313億元,其他支出3、234億元,預(yù)留資金3、2747億元。

四、主要產(chǎn)品產(chǎn)量計劃,雙高及拳頭產(chǎn)品產(chǎn)量計劃,主要生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)濟指標具體安排,項目資金支出預(yù)算安排(詳見附表)。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇十三

各位合伙人:

今年本所堅持求真實務(wù)、重服務(wù)、謀發(fā)展的工作理念,將本著量入為出,收支平衡,審慎、節(jié)儉的原則,進一步加強財務(wù)管理,嚴格控制各項費用的開支。參照上年度預(yù)算及實際執(zhí)行情況,結(jié)合本年度的工作需求和發(fā)展需要及經(jīng)費的整體情況,進行統(tǒng)籌考慮、科學(xué)安排,合理使用可納入預(yù)算的資金。

一、年度預(yù)算收入萬元,具體收入預(yù)算如下:

(一)律師費預(yù)算收入萬元;。

(二)辦公室出租收入預(yù)算萬元;。

(三)律師管理費收入預(yù)算萬元;。

(四)銀行存款利息預(yù)算收入萬元;。

(五)其他預(yù)算收入約萬元,其中:

1.本年預(yù)計收入萬元;。

2.本年預(yù)計收入萬元;。

3.本年預(yù)計收入萬元。

二、年度預(yù)算開支萬元,具體預(yù)算支出明細如下:

(一)員工工資預(yù)算萬元,社會保險費預(yù)算萬元,職工福利費預(yù)算萬元;。

(二)房屋租金、物業(yè)管理費及空調(diào)、水電費用預(yù)算萬元;。

(三)雜志、網(wǎng)站預(yù)算開支萬元:

1、雜志預(yù)算萬元;。

2、網(wǎng)站預(yù)算萬元。

(四)固定資產(chǎn)預(yù)算開支萬元,具體支出明細如下:

1.更換電腦系統(tǒng)預(yù)算萬元,2.更換辦公設(shè)備預(yù)算萬元。

(五)年審費及各項資質(zhì)及會員資格維護費開支萬元。

(六)日常管理費費用預(yù)算支出萬元,具體明細如下:

1.辦公耗材費本年預(yù)算支出萬元;。

6.加班費本年本年預(yù)算萬元;。

7.交通及差旅費本年預(yù)算萬元;。

12.其他費用本年預(yù)算萬元;。

14.代理記賬費本年預(yù)算萬元;。

15.銀行手續(xù)費本年預(yù)算萬元;。

16.本年度本年預(yù)算支付員工經(jīng)濟補償金萬元。

(八)專項活動經(jīng)費預(yù)算開支萬元,具體明細如下:

1.培訓(xùn)費預(yù)算開支萬元;。

2.舉辦中論壇預(yù)算萬元;。

3.舉辦文體活動預(yù)算萬元;。

4.同行交流合作洽談會預(yù)算萬元;。

5.年度旅游活動預(yù)算萬元;。

6.年度體檢活動預(yù)算萬元;。

7.平面媒體宣傳費預(yù)算萬元。

9.黨支部活動經(jīng)費預(yù)算萬元;。

10.編印書籍預(yù)算萬元;。

11.臨時專項活動預(yù)算萬元;。

12.預(yù)算外支出萬元。

三、本年度發(fā)展基金預(yù)算收入萬元,具體明細如下:

(一)培訓(xùn)費預(yù)算開支萬元;。

(二)舉辦中論壇預(yù)算萬元;。

(三)舉辦文體育活動預(yù)算萬元;。

(四)年度旅游活動預(yù)算萬元;。

(五)年度體檢活動預(yù)算萬元;。

(六)平面媒體宣傳合作費預(yù)算萬元;。

(七)年會預(yù)算萬元;。

(八)編印書籍預(yù)算萬元;。

(九)臨時專項活動預(yù)算萬元。

三、經(jīng)營成果預(yù)算。

(一)合伙人可支配公共收入預(yù)算。

1.律師費收入扣除律師提成后屬于合伙人可支配預(yù)算公共收入為萬元;。

2.管理費預(yù)算收入為萬元;。

3.其他屬于合伙人可支配預(yù)算公共收入為萬元;。

合伙人可支配預(yù)算公共收入為以上1+2+3=萬元。

(二)合伙人承擔(dān)的公共費用預(yù)算。

1.本所年度費用成本預(yù)算總支出為萬元;。

2.由執(zhí)業(yè)律師及合伙人個人負擔(dān)的費用成本預(yù)算支出為萬元;。

3.由發(fā)展基金負擔(dān)的費用成本預(yù)算支出為萬元;。

合伙人承擔(dān)的公共費用預(yù)算支出為以上1-2-3=萬元。

(三)合伙人應(yīng)分享的分紅或應(yīng)承擔(dān)的虧損預(yù)算。

以上報告,請審議。

律師事務(wù)所管委會。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇十四

本預(yù)算報告是公司本著謹慎性原則,結(jié)合市場需求和業(yè)務(wù)拓展計劃,在公司的預(yù)算基礎(chǔ)上,按合并報表的要求,依據(jù)xxxx年xx自主品牌預(yù)算的產(chǎn)銷計劃、xx機器人業(yè)務(wù)、智能終端業(yè)務(wù)、樂匯天下游戲運營計劃以及零度無人機業(yè)務(wù)進展情況進行編制。本預(yù)算報告的編制基礎(chǔ)是:假設(shè)公司簽訂的供銷合同、游戲運營計劃、無人機業(yè)務(wù)規(guī)劃均能按時按計劃履行。

本預(yù)算報告在總結(jié)xxxx年經(jīng)營情況和分析xxxx年經(jīng)營形勢的基礎(chǔ)上,結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略,充分考慮了金融危機、市場開拓、銷售價格、匯率、互聯(lián)網(wǎng)等因素對預(yù)算期的影響。本預(yù)算報告包括母公司、下屬全資子公司及下屬控股子公司。

二、基本假設(shè)。

1、公司所遵循的國家和地方的現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)和制度無重大變化;。

2、公司主要經(jīng)營所在地及業(yè)務(wù)涉及地區(qū)的社會經(jīng)濟環(huán)境無重大變化;。

3、公司所處行業(yè)形勢及市場行情無重大變化;。

4、公司xxxx年度銷售的產(chǎn)品涉及的市場無重大變動;。

5、公司主要產(chǎn)品和原料的市場價格和供求關(guān)系不會有重大變化;。

7、公司生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)涉及的信貸利率、稅收政策以及外匯市場匯價將在正常范圍內(nèi)波動;。

8、公司現(xiàn)行的生產(chǎn)組織結(jié)構(gòu)無重大變化,計劃的投資項目能如期完成并投入生產(chǎn);。

9、無其他不可抗力及不可預(yù)見因素對本公司造成的.重大不利影響。

三、預(yù)算編制依據(jù)。

1、公司xxxx年營業(yè)收入的主要目標。

公司預(yù)計xxxx年度實現(xiàn)營業(yè)收入6.9億元。

2、xxxx年度期間費用依據(jù)xxxx年度實際支出情況及xxxx年度業(yè)務(wù)量的增減變化情況進行預(yù)算。

3、依據(jù)新企業(yè)所得稅法,xxxx年度母公司企業(yè)所得稅稅率適用高新技術(shù)企業(yè)15%優(yōu)惠稅率預(yù)算,樂匯天下企業(yè)所得稅率適用軟件企業(yè)xxxx年至xxxx年度減半按12.5%征收企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率預(yù)算。

四、利潤預(yù)算表。

單位:人民幣元。

項目xxxx年實際xxxx年預(yù)算增減率(%)。

一、營業(yè)收入521,330,089.22690,000,000.0032.35%。

減:營業(yè)成本301,957,065.88382,900,000.0026.81%。

營業(yè)稅金及附加2,831,248.843,870,000.0036.69%。

管理費用77,381,299.67114,561,900.0048.05%。

二、營業(yè)利潤52,536,937.47112,068,100.00113.31%。

三、利潤總額57,974,768.61117,068,100.00101.93%。

1、持續(xù)加強內(nèi)控管理,嚴格執(zhí)行預(yù)算管控,加強績效考核,提升管理效率真,降低費用;。

2、加強人才儲備,拓展機器人系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)及無人機業(yè)務(wù),研發(fā)新產(chǎn)品、新工藝;。

3、持續(xù)開源增收,主營業(yè)務(wù)與新開辟的業(yè)務(wù)齊頭并進,提升盈利能力;。

4、合理安排、使用資金,提高資金利用率。

5、強化財務(wù)管理,加強成本控制分析、預(yù)算執(zhí)行、資金運行情況監(jiān)管等方面的工作,建立成本控制、預(yù)算執(zhí)行、資金運行的預(yù)警機制,降低財務(wù)風(fēng)險,及時發(fā)現(xiàn)問題和持續(xù)改進,保證財務(wù)指標的實現(xiàn)。

特別提示:本預(yù)算為公司xxxx年度經(jīng)營計劃的內(nèi)部管理控制指標,不代表公司xxxx年度盈利預(yù)測,能否實現(xiàn)取決于市場狀況變化、經(jīng)營團隊的努力程度等多種因素,存在很大的不確定性,請投資者特別注意。

該事項已經(jīng)公司第二屆董事會第十六次會議審議通過,尚需提交股東大會審議。

深圳xx科技股份有限公司董事會。

xxxx年4月27日。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇十五

實習(xí)時間:xx年7月2____xx年7月17。

實習(xí)地點:xx理工大學(xué)應(yīng)用技術(shù)學(xué)院。

指導(dǎo)老師:xx。

實習(xí)目的:通過老師的對全預(yù)算理論依據(jù)及方法步驟的講解結(jié)合學(xué)生的上機操作,從而領(lǐng)悟企業(yè)進行全面財務(wù)預(yù)算的要點并掌握如何為企業(yè)做全面財務(wù)預(yù)算。

一、企業(yè)的全面財務(wù)預(yù)算全面預(yù)算是指企業(yè)總體計劃的數(shù)量說明,也就是企業(yè)在一定期間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營活動全部計劃數(shù)量形式的反映.全面預(yù)算編制的`方法,按不同分類標志,通常有以下幾種:1、按與業(yè)務(wù)量的關(guān)系分為靜態(tài)預(yù)算和彈性預(yù)算;2、按編制預(yù)算的基礎(chǔ)分為增基預(yù)算和零基預(yù)算;3、按編制預(yù)算的期間可分為固定預(yù)算和永續(xù)預(yù)算,等等。

二、如何進行企業(yè)財務(wù)的全面預(yù)算編制全面財務(wù)預(yù)算主要遵循:切合實際,先進合理;上下結(jié)合,協(xié)商一致;預(yù)算系統(tǒng)和會計體系一致;依照程序,分項編制等原則。

編制預(yù)算的方法:

1、自上而上:主管按公司戰(zhàn)略目標,在預(yù)測后,對可利用的費用了解,根據(jù)目標和活動,選擇一種或多種決定預(yù)算水平的方法舉例預(yù)測,分配給各部門。

2、自下而上:銷售人員根據(jù)上年度預(yù)算,結(jié)合去年的銷售配額,用習(xí)慣的方法計算出預(yù)算,提交銷售經(jīng)理。銷售預(yù)算一般包括以下步驟:確定公司銷售和利潤目標,銷售預(yù)測,確定銷售工作范圍,確定固定成本與變動成本,進行分析本量利分析,根據(jù)利潤目標分析價格和費用的變化,提交最后預(yù)算給公司最高管理層,用銷售預(yù)算來控制銷售工作。確定銷售預(yù)算水平的方法:最大費用法,銷售百分比法,同等競爭法,邊際收益法,零基預(yù)算法,任務(wù)目標法。其中,任務(wù)目標法是一個非常有用的方法。它可以有效地分配達成目標的任務(wù),以下舉例說明這種方法。如果公司計劃實現(xiàn)銷售額140000000時的銷售費有秋5000000。其中,銷售水平對總?cè)蝿?wù)的貢獻水平若為64%,那么,用于銷售人員努力獲得的銷售收入為:140000000×64%=89600000,那么,費用/銷售額=5.6%,假設(shè)廣告費用為xx000,廣告對總?cè)蝿?wù)的貢獻水平為25.6%.由于廣告實現(xiàn)銷售收入:140000000×25.6%=35840000廣告的費用/銷售額=5.6%這種情況下,兩種活動對任務(wù)的貢獻是一致的。否則,例如廣告的收低,公司可以考慮減少廣告費,增加人員銷售費用。這種方法要示數(shù)據(jù)充分,因而管理工作量較大,但由于它直觀易懂,所以很多公司使用這種方法。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇十六

公司在x年將努力保持整體盈利能力的平穩(wěn)增長,通過有效的風(fēng)險及成本控制,使成本居于合理水平,最終實現(xiàn)凈利潤增長快于規(guī)模增長,單位資產(chǎn)盈利能力穩(wěn)中有升。

一是x年公司營業(yè)收入計劃較x年增長約14%;。

四是風(fēng)險成本控制指標方面,資本充足率達到不低于10.5%的水平,不良貸款率控制在1%以下,撥備覆蓋率保持在不低于200%的水平,案件風(fēng)險率控制在不超過萬分之一的水平。

根據(jù)公司x年財務(wù)預(yù)算報告,x年凈利潤增長大于13%,每股凈利潤大于2.47元。按目前的市價x年分紅額,x年市盈率小于3.59倍.凈資產(chǎn)每股不低于13.15元。當(dāng)銀行業(yè)未來業(yè)績被市場普遍看空的背景下,浦發(fā)銀行管理層提出x年的經(jīng)營目標為:凈利潤增幅達到13%以上,資產(chǎn)利潤率較x年實際水平保持穩(wěn)定,資本利潤率力爭保持在20%左右,國有資本保值增值率預(yù)計不低于110%。實在難能可貴。這反映了浦發(fā)銀行管理層對公司未來的發(fā)展充滿信心。

一、我縣預(yù)算執(zhí)行分析工作的主要做法。

我縣預(yù)算執(zhí)行分析就是對預(yù)算執(zhí)行過程中或之后財政收支活動全過程采取基本比較法進行分析,具體做法:。

(一)搜集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息資料。由于數(shù)據(jù)資料是預(yù)算執(zhí)行分析的基礎(chǔ),我們每月對財稅庫聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)中各種數(shù)據(jù)信息按不同分類口徑提取外,與國、地稅、人行、統(tǒng)計、房管等部門聯(lián)系,取得基礎(chǔ)信息資料,為分析做好準備。

(二)對數(shù)據(jù)加工。對財政總收入、公共財政預(yù)算收入及明細項目、國地稅等征管部門完成收入等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)指標,按完成情況、與上期同口徑、與年初目標任務(wù)進行計算對比;對支出按功能分類科目與上期同期、占調(diào)整預(yù)算數(shù)對比,為定性分析做定量準備。

(三)撰寫分析報告。目前,預(yù)算執(zhí)行分析采取的主要形式有兩種:一種是定期分析,包括一般預(yù)算收支執(zhí)行分析(每月),即對財政收支及其構(gòu)成明細完成情況、同口徑同比進行簡要分析;定期全面綜合分析(每季、半年和全年),對收支預(yù)算執(zhí)行情況、主要特點及增減主要因素、存在的主要問題以及下一步的工作措施進行分析。另一種是專題分析,比例說20xx年圍繞縣委、縣政府的稅源經(jīng)濟工作重點,對全縣工業(yè)五大產(chǎn)業(yè)稅收收入完成情況的分析、三產(chǎn)服務(wù)業(yè)稅收收入完成情況的分析、全縣各鎮(zhèn)區(qū)的和重點企業(yè)寶勝集團收入完成情況的點評,為領(lǐng)導(dǎo)的工作決策提供有益的參考。

二、預(yù)算執(zhí)行分析工作中存在的難點、不足和原因。

由于在預(yù)算執(zhí)行分析中存在信息搜集耗時、基礎(chǔ)工作不強、調(diào)研不夠等主客觀因素,在一定程度上影響了執(zhí)行分析工作的質(zhì)量。具體表現(xiàn)在以下幾個方面:。

(一)基礎(chǔ)信息不全。在預(yù)算執(zhí)行定期分析中,除了對預(yù)算收支已完成情況及原因分析外,還要對當(dāng)年收入全面完成情況進行預(yù)測,由于對稅收稅源信息無法提前掌握,需依賴于國、地稅部門的提供,給收入預(yù)測的及時性帶來一定的影響。再比如對我縣財政收入影響較大的房地產(chǎn)業(yè),涉及商品房開發(fā)許可、批準施工許可、商品房預(yù)(銷)售許可、成交、實現(xiàn)銷售面積等等的信息,需與房管部門反復(fù)聯(lián)系,還有每月對稅收通用戶的稅收界定,同樣也對執(zhí)行分析及時性產(chǎn)生影響。

(二)分析的廣度、深度不夠。在預(yù)算執(zhí)行過程中,貫徹國家方針、政策、重大經(jīng)濟措施情況及其對預(yù)算收支的影響,比如營改增、出口退稅對我縣收入(包括國、地稅各自收入)的影響,新增因素對支出執(zhí)行的影響,以及省財政管理體制調(diào)整對我縣收支、縣鎮(zhèn)財政體制調(diào)整對縣、鎮(zhèn)級各自的收支的影響等等,如何再深層次、站在更高的高度上進行分析,受制于分析人員對國家宏觀經(jīng)濟政策、稅收政策、財政管理體制的搜集、掌握的程度和個人的綜合素質(zhì),再之執(zhí)行分析強調(diào)時效性,分析的內(nèi)容往往不夠深、廣,難以探討深層次問題。再次,分析各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅收因素對其財政收入質(zhì)量的影響度,由于指標考核因素,單憑從財稅庫聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)難以取得,要從鎮(zhèn)區(qū)獲得準確數(shù)據(jù)難度更大。

(三)分析重收入、輕支出。由于我縣財政目前還是保工資、保運轉(zhuǎn)、保民調(diào)研生的吃飯財政,財政以收定支,往往側(cè)重于如何挖掘、培植稅源,強化收入組織,分析收入完成情況及其影響因素,進行收入預(yù)測;支出預(yù)算執(zhí)行情況分析環(huán)節(jié)薄弱,一是支出統(tǒng)計與預(yù)算編制口徑不一致,難以對比,我縣編制的部門預(yù)算其實質(zhì)還是綜合預(yù)算,預(yù)算內(nèi)資金和非稅資金共同使用,我們向上報送的月報(全省統(tǒng)一)只統(tǒng)計一般預(yù)算內(nèi)資金和基金支出,其他未繳庫的非稅資金的使用未在統(tǒng)計范圍,難以全面反映預(yù)算的執(zhí)行情況。預(yù)算編制時,部門支出分為基本和項目支出,但執(zhí)行統(tǒng)計沒有這一統(tǒng)計口徑,難以通過預(yù)算執(zhí)行情況檢驗編制質(zhì)量。二是支出進度分析難度較大,為達到按上級財政部門加快支出進度要求,許多科室的專項資金存在“以撥代支”現(xiàn)象,再加之上級財政部門許多指標往往在最后一季度甚至12月才下達,項目資金受工程進度影響,這些都對執(zhí)行分析帶來一定難度。

(四)調(diào)研力度不夠。開展調(diào)研是掌握第一手資料、獲得針對性基礎(chǔ)分析資料的有效方式之一。目前,主動到基層、到重點企業(yè)及我縣的三大重點經(jīng)濟版塊開展調(diào)研工作較欠缺,僅限于領(lǐng)導(dǎo)安排專項分析工作時才進行,習(xí)慣于通過聯(lián)系的方式,客觀上受其他工作安排影響,還不能做到專一的從事分析工作。

(一)進一步加強部門協(xié)作,完善財、稅、庫銀聯(lián)席會議制度。離開其他部門的協(xié)作配合,分析工作就成了“無源之水,無本之木”。為及時做好預(yù)算執(zhí)行分析工作,必須依靠全縣各經(jīng)濟部門的信息支持,進一步完善財、稅、庫銀聯(lián)席會議制度,加強部門之門的協(xié)作,充分利用各方面的數(shù)據(jù)和分析資料,使我們更多地掌握稅源變化情況,及時發(fā)現(xiàn)財政收支執(zhí)行中的新情況、新問題,并對我縣財政收支基本走勢作出準確及時的分析和判斷。

(二)建立財政資料數(shù)據(jù)庫,強化基礎(chǔ)工作。開發(fā)財政統(tǒng)計數(shù)據(jù)信息庫,把全縣經(jīng)濟情況、部門預(yù)算資料、項目預(yù)算安排情況、全省各地收支執(zhí)行情況表、歷年決算、月報等歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計、稅務(wù)部門、經(jīng)信和房管等部門最新統(tǒng)計分析資料一起納入數(shù)據(jù)庫管理,同時密切關(guān)注和搜集國家新出臺的宏觀經(jīng)濟政策,各綜合經(jīng)濟管理部門出臺的對稅源經(jīng)濟產(chǎn)生影響的有關(guān)政策,全市及周邊地區(qū)的收支預(yù)算執(zhí)行情況,進行歸納整理,為做好深層次微觀多角度的收支分析作基礎(chǔ)準備。完善財稅庫聯(lián)網(wǎng)信息系統(tǒng),尤其是稅源數(shù)據(jù)和應(yīng)征數(shù)據(jù)的補充,通過收入征繳率的分析,有利于發(fā)現(xiàn)征管的漏洞和薄弱環(huán)節(jié),進一步提高征管質(zhì)量和效率。加大對鎮(zhèn)區(qū)預(yù)算執(zhí)行分析的考核力度,準確摸清全縣各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅源情況,為真實分析反映各鎮(zhèn)區(qū)收入的實際情況提供參考。

(三)加強支出預(yù)算管理,提高支出統(tǒng)計分析質(zhì)量。在加強收入預(yù)算執(zhí)行分析的同時,注重加強對支出預(yù)算執(zhí)行的分析,一是統(tǒng)一支出統(tǒng)計與預(yù)算編制口徑,將納入年初部門預(yù)算的當(dāng)年非稅收入全部繳庫,支出全部納入國庫集中支付,確保支出月報全面反映支出預(yù)算的執(zhí)行情況;二是逐步減少專項資金的“以撥代支”現(xiàn)象,上級財政部門要及時下達支出指標,便于準確及時反映支出進度的真實情況,提高支出執(zhí)行分析的質(zhì)量。

(四)加強調(diào)研和學(xué)習(xí)。緊緊圍繞全縣稅源經(jīng)濟的中心工作,制定切實可行的調(diào)研計劃,到基層、到重點企業(yè)及我縣的三大重點經(jīng)濟版塊開展調(diào)研工作,掌握稅源經(jīng)濟的第一手資料,揭示稅收增減變化的內(nèi)在原因,加強政策執(zhí)行情況調(diào)查,及時反映各項財經(jīng)政策對收入的影響,同時開展征管成效調(diào)查,研究各項征管措施取得的成效及其對收入產(chǎn)生的影響,促進征管質(zhì)量和效率的提高。加強分析人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),提高綜合素質(zhì),拓寬分析思路、完善分析方法,逐步提高我縣預(yù)算執(zhí)行分析質(zhì)量和水平。

實用公司財務(wù)預(yù)算報告版范文篇十七

實習(xí)地點:昆明理工大學(xué)應(yīng)用技術(shù)學(xué)院

指導(dǎo)老師:xxxx

實習(xí)目的:通過老師的對全預(yù)算理論依據(jù)及方法步驟的講解結(jié)合學(xué)生的上機操作,從而領(lǐng)悟企業(yè)進行全面財務(wù)預(yù)算的要點并掌握如何為企業(yè)做全面財務(wù)預(yù)算,財務(wù)預(yù)算實習(xí)報告。

一、企業(yè)的全面財務(wù)預(yù)算 全面預(yù)算是指企業(yè)總體計劃的數(shù)量說明,也就是企業(yè)在一定期間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營活動全部計劃數(shù)量形式的反映.全面預(yù)算編制的方法,按不同分類標志,通常有以下幾種:1、按與業(yè)務(wù)量的關(guān)系分為靜態(tài)預(yù)算和彈性預(yù)算;2、按編制預(yù)算的基礎(chǔ)分為增基預(yù)算和零基預(yù)算;3、按編制預(yù)算的期間可分為固定預(yù)算和永續(xù)預(yù)算,等等。

二、如何進行企業(yè)財務(wù)的全面預(yù)算 編制全面財務(wù)預(yù)算主要遵循:切合實際,先進合理;上下結(jié)合,協(xié)商一致;預(yù)算系統(tǒng)和會計體系一致;依照程序,分項編制等原則。

全面預(yù)算的內(nèi)容包括:

編制預(yù)算的方法:

1、自上而上:主管按公司戰(zhàn)略目標,在預(yù)測后,對可利用的費用了解,根據(jù)目標和活動,選擇一種或多種決定預(yù)算水平的方法舉例預(yù)測,分配給各部門。

2、自下而上:銷售人員根據(jù)上年度預(yù)算,結(jié)合去年的銷售配額,用習(xí)慣的方法計算出預(yù)算,提交銷售經(jīng)理。銷售預(yù)算一般包括以下步驟: 確定公司銷售和利潤目標,銷售預(yù)測,確定銷售工作范圍,確定固定成本與變動成本,進行分析本量利分析,根據(jù)利潤目標分析價格和費用的變化,提交最后預(yù)算給公司最高管理層,用銷售預(yù)算來控制銷售工作。確定銷售預(yù)算水平的方法:最大費用法,銷售百分比法,同等競爭法,邊際收益法,零基預(yù)算法,任務(wù)目標法。其中,任務(wù)目標法是一個非常有用的方法。它可以有效地分配達成目標的任務(wù),以下舉例說明這種方法。如果公司計劃實現(xiàn)銷售額140000000時的銷售費有秋5000000。其中,銷售水平對總?cè)蝿?wù)的貢獻水平若為64%,那么,用于銷售人員努力獲得的銷售收入為:140000000×64%=89600000,那么,費用/銷售額=5.6%, 假設(shè)廣告費用為xx000,廣告對總?cè)蝿?wù)的貢獻水平為25.6%.由于廣告實現(xiàn)銷售收 入:140000000×25.6%=35840000 廣告的費用/銷售額=5.6% 這種情況下,兩種活動對任務(wù)的貢獻是一致的。否則,例如廣告的收低,公司可以考慮減少廣告費,增加人員銷售費用。這種方法要示數(shù)據(jù)充分,因而管理工作量較大,但由于它直觀易懂,所以很多公司使用這種方法。

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