銀行業(yè)在技術(shù)和創(chuàng)新方面不斷發(fā)展，推出了手機(jī)銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行等多種便捷的金融服務(wù)方式。最后，如果你對銀行業(yè)務(wù)有更深入的研究興趣，可以看看以下小編為你整理的銀行業(yè)發(fā)展報告。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇一

在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)中，市場上的“經(jīng)濟(jì)人”擁有完全信息是最基本的假設(shè)前提之一，但事實(shí)上任何一個市場主體都不可能做到擁有完全信息，每一位市場交易參與者總有一些私人專屬信息。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)就是在否定和批判新古典經(jīng)濟(jì)理論隱含的完全信息假設(shè)基礎(chǔ)上建立起來的。創(chuàng)始人斯蒂格勒認(rèn)為，市場信息的分布是不對稱的，市場交易主體掌握的初始信息總是有限的和有差異的；某些主體擁有較完全的信息而處于信息優(yōu)勢，另一些主體不擁有則處于信息劣勢。擁有信息優(yōu)勢的一方，為了獲得更有利于自己的交易條件，可能故意隱瞞某些不利信息，甚至編造虛假的、歪曲的信息，這種機(jī)會主義行為勢必引發(fā)契約風(fēng)險，使市場主體的經(jīng)濟(jì)行為存在較大的不確定性，在信息不對稱的條件下，這種不確定性始終存在，決定了市場主體的有限預(yù)期，也就意味著風(fēng)險的存在。20世紀(jì)80年代以來，經(jīng)濟(jì)學(xué)家開始引入信息非對稱理論研究金融市場，他們認(rèn)為，與產(chǎn)品市場和生產(chǎn)要素市場相比，金融市場的信息不對稱性更為突出。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家斯蒂格利茨和韋斯的研究證明，金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生源于信息不對稱與不完全。市場上的借款人與貸款人眾多，貸款人對于借款人將借款用于投資項(xiàng)目的風(fēng)險和收益信息缺乏了解，僅憑自身難以實(shí)現(xiàn)資金的有效投放和收回，這就催生了金融中介。銀行憑借其專業(yè)性技術(shù)優(yōu)勢和信息渠道，可以在一定程度上防止由于借款人和貸款人之間信息不對稱產(chǎn)生的逆向選擇和道德風(fēng)險。但信息不對稱和不完全使得金融市場上的逆向選擇和道德風(fēng)險總是存在，受認(rèn)知能力、信息成本、運(yùn)作效率等一系列因素的制約，再專業(yè)的銀行也難以對所有借款人的資信能力和還款意愿進(jìn)行絕對準(zhǔn)確和有效地篩選與監(jiān)督。在現(xiàn)實(shí)交易中，商業(yè)銀行面對著眾多風(fēng)險程度不一的客戶，相關(guān)決策只能依賴其所占有和運(yùn)用的信息。銀企之間信息不對稱是普遍存在的現(xiàn)象。信息不對稱所引發(fā)的逆向選擇、道德風(fēng)險和不完全契約使得銀行在整個信用風(fēng)險博弈過程中處于明顯的不利地位。

信息的不對稱性從發(fā)生時間上可以劃分為事前不對稱和事后不對稱，即不對稱可能發(fā)生在當(dāng)事人簽約之前，也可能發(fā)生在簽約之后。事前信息不對稱指信息優(yōu)勢方對信息劣勢方采取的對后者不利的交易決策，信息劣勢方為規(guī)避交易風(fēng)險做出的決策反而會引發(fā)信息優(yōu)勢方的機(jī)會主義行為，最終導(dǎo)致市場失靈，被稱為“逆向選擇”。商業(yè)銀行在做出信貸決策前要掌握大量信息，包括產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策、財政政策、經(jīng)濟(jì)形勢分析等宏觀信息，以及企業(yè)經(jīng)營狀況、管理水平、市場開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品競爭力等微觀信息。借款人也需要了解商業(yè)銀行的資金實(shí)力、貸款利率、授信政策、風(fēng)險控制措施等信息。一方面，作為金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行的政策、規(guī)定、流程以及資金實(shí)力等許多信息是公開透明的，企業(yè)獲知與熟悉的成本較低，并且可以據(jù)此對自身情況進(jìn)行快速調(diào)整。另一方面，受成本、效率與渠道等約束因素的限制，銀行對借款人經(jīng)營情況、管理效率、財務(wù)狀況、信用水平、風(fēng)險偏好、借款目的以及融資項(xiàng)目風(fēng)險收益對比等信息的掌握卻不一定完全（許多情況下只能根據(jù)借款人提供的資料來被動獲取）。為了順利融得資金，借款人總會傾向于向銀行提供對自己有利的信息，隱瞞不利信息甚至還會編造虛假信息。這使得銀行往往難以對相關(guān)信用風(fēng)險做出準(zhǔn)確判斷，無法確定與風(fēng)險狀況最適宜的貸款利率，也無法對眾多借款人進(jìn)行正確比較和選擇；只能根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)按借款人的平均資信狀況、貸款項(xiàng)目違約概率來確定一個平均貸款價格（或在一定幅度內(nèi)根據(jù)各種已知因素予以調(diào)整）。按照風(fēng)險與收益對應(yīng)原則，高風(fēng)險對應(yīng)高收益，但在信貸市場信息不對稱和不完全的情況下，商業(yè)銀行提高借款人的貸款利率，不僅不能彌補(bǔ)信息不對稱帶來的損失，可能還會進(jìn)一步降低貸款項(xiàng)目質(zhì)量，導(dǎo)致“逆向選擇”行為，即風(fēng)險越高、信用越差的'借款人越有可能獲得資金，風(fēng)險偏低、信用越好的借款人反而較難獲得資金，也就是經(jīng)濟(jì)學(xué)上的“檸檬市場”現(xiàn)象。具體講，隨著銀行貸款利率的提高，只有高風(fēng)險高收益的客戶能夠接受而繼續(xù)申請借款，而許多信用良好的則會因借款成本超過預(yù)期拒絕借款，退出信貸市場；潛在的不良貸款風(fēng)險恰恰來自于那些最積極尋求貸款的客戶，也正因?yàn)樗麄冞x擇的是高風(fēng)險、高收益的項(xiàng)目才能支付高額貸款利息，但最終可能導(dǎo)致貸款違約概率遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過銀行的預(yù)計。“逆向選擇”的存在使不良貸款發(fā)生的概率增大，銀行利益受到嚴(yán)重影響。為彌補(bǔ)損失銀行會繼續(xù)提高平均利率，但這一行為只會使“逆向選擇”問題進(jìn)一步惡化，高風(fēng)險借款人占比上升，貸款違約概率加大，銀行面臨的信用風(fēng)險急劇增大。為規(guī)避風(fēng)險，銀行可能會走向另一個極端，停止發(fā)放任何具有較大不確定性后果的貸款。因此，“逆向選擇”在導(dǎo)致金融市場無效率的同時，也嚴(yán)重扭曲了金融市場結(jié)構(gòu)。

侵占對方利益而產(chǎn)生的違約風(fēng)險，被稱為“道德風(fēng)險”。市場中的任何主體都是追求利益最大化的理性“經(jīng)濟(jì)人”，在委托與代理關(guān)系中，代理人為追求自身利益最大化，有可能利用其擁有的信息優(yōu)勢而做出損害委托人利益的行為，形成經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“道德風(fēng)險”。在金融活動中，由于商業(yè)銀行不會直接參與借款人的經(jīng)營，對貸款資金投放項(xiàng)目的進(jìn)展程度、可能取得的收益以及面臨的風(fēng)險等方面的信息缺乏全面了解，處于信息劣勢，而且對于借款人的經(jīng)營活動缺乏有效控制措施，難以保證借款人忠實(shí)履行借貸契約約定的內(nèi)容。借款人則有可能違反承諾，或者不努力作為，降低投資項(xiàng)目的收益率等，放大商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險。這種由于借款人不道德行為的發(fā)生而使銀行遭受利益損失的風(fēng)險，就是商業(yè)銀行面臨的“道德風(fēng)險”。“道德風(fēng)險”會影響商業(yè)銀行不良貸款的發(fā)生概率。在貸款發(fā)放之前,借款人的經(jīng)營行為非常謹(jǐn)慎，若發(fā)生失敗，損失將由自己承擔(dān)。但在獲取貸款之后,借款人投機(jī)的可能性會大大增加；如果成功，將獲取超額收益，如果失敗，血本無歸，也不過是無法歸還貸款，最終的損失將由銀行來承擔(dān)。在實(shí)際信貸行為中，“道德風(fēng)險”可能表現(xiàn)為多種形式：一是借款人違反貸款合同約定，自行改變貸款資金用途。如借款人沒有將貸款資金用于約定好的投資項(xiàng)目，而是用于投機(jī)性交易或其他高風(fēng)險項(xiàng)目。二是借款人不作為，對貸款資金的使用情況不負(fù)責(zé)任，降低貸款資金的增值收益，影響其自身的償債能力。三是借款人故意隱瞞資金收益，逃避償債義務(wù)。如借款人利用商業(yè)銀行對于貸款資金投資項(xiàng)目具體情況的不了解，采取多種措施轉(zhuǎn)移、隱匿投資收益，謊稱投資失利，拖欠或逃避償債義務(wù)。由于信貸契約僅僅約定了一種承諾，不同借款人承諾的可靠性不同，同一借款人承諾的可靠性也會隨時變化，商業(yè)銀行憑借掌握的有限信息很難進(jìn)行準(zhǔn)確的判斷和比較，只能通過提高貸款利率來彌補(bǔ)可能產(chǎn)生的損失。但隨著對所有借款人實(shí)際貸款利率的增加，相對應(yīng)發(fā)生不良貸款的可能性也會增加，較高的貸款利率只能使借款人的投機(jī)傾向加重，“道德風(fēng)險”問題更加突出，而真正優(yōu)質(zhì)的借款人卻逐漸退出市場，“逆向選擇”也進(jìn)一步惡化；無論哪種情況，都會導(dǎo)致商業(yè)銀行貸款的平均質(zhì)量不斷下降，金融風(fēng)險加劇。正如明斯基所言：“金融危機(jī)，實(shí)際上是因嚴(yán)重的“逆向選擇”和“道德風(fēng)險”而使得金融市場不能有效地將資源引導(dǎo)至那些有較高生產(chǎn)率的投資項(xiàng)目，從而發(fā)生崩潰的現(xiàn)象”。

現(xiàn)實(shí)生活中絕大部分契約是不完全的，不可能在契約中準(zhǔn)確界定簽約當(dāng)事人的責(zé)權(quán)利，不能準(zhǔn)確描述與契約行為有關(guān)的未來所有可能出現(xiàn)的狀況及各種狀況下契約各方的責(zé)任、義務(wù)。因此，契約的履行必然存在風(fēng)險。商業(yè)銀行與借款人之間的資金借貸行為通過簽訂借貸契約來進(jìn)行，債權(quán)債務(wù)關(guān)系、性質(zhì)、特征等要素在借貸契約中得到明確。信用風(fēng)險主要來源于信息不對稱造成的機(jī)會主義或惡意毀約行為，一種是受信息獲取來源、成本限制，商業(yè)銀行對借款者做出錯誤判斷，借款者沒有預(yù)想的償還能力所致。一種是借款者有償還能力，但為獲取更多收益而故意毀約所致。這些風(fēng)險在很大程度上源于信貸契約的不完全，因?yàn)樯虡I(yè)銀行在設(shè)計信貸契約的過程中，不可能預(yù)測到所有未來可能發(fā)生的情況，也不能明確各種不確定因素對銀行產(chǎn)生的影響，商業(yè)銀行的努力并不能消除風(fēng)險，只能盡可能地將風(fēng)險降低。可以說，借貸契約的不完全性導(dǎo)致和加劇了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，而且風(fēng)險會隨著契約不完全程度的變化而變化，契約的不完全性越強(qiáng)，借款者毀約的可能性也就越大，進(jìn)而借貸契約糾紛的可能性和事后處理成本也就越高。

五、結(jié)論。

（一）信息對防范信用風(fēng)險至關(guān)重要。

但由于信息的有限性、稀缺性和獲取成本的高昂性，商業(yè)銀行要獲得最大效用，就必須在收集信息過程中堅持集中管理與分散管理相結(jié)合、收益與成本相權(quán)衡的原則。

（二）商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身戰(zhàn)略導(dǎo)向、風(fēng)險管理資源分布等情況。

加大投入，加快方法模型的研究、設(shè)計、開發(fā)和應(yīng)用，提高風(fēng)險管理中定量技術(shù)的占比。建設(shè)功能強(qiáng)大、內(nèi)容齊全的數(shù)據(jù)庫和信息分析系統(tǒng)，為識別、區(qū)分客戶資質(zhì)提供強(qiáng)大的信息基礎(chǔ)和技術(shù)支撐。

（三）商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的信息傳遞機(jī)制。

形成自上而下與自下而上相結(jié)合的良性循環(huán)，確立清晰的方向和路徑，將定期與不定期、專題與常規(guī)傳遞結(jié)合起來。管理層根據(jù)所掌握的信息和溝通的結(jié)果，及時對信用風(fēng)險管理政策、制度、機(jī)制、流程的合理性、健全性、銜接性和環(huán)境適應(yīng)性進(jìn)行動態(tài)改進(jìn)，通過最大程度消除內(nèi)部信息不對稱來降低外部信息不對稱。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。

優(yōu)化委托代理關(guān)系，降低二者利益不一致帶來的效率損失，將組織內(nèi)代理者的剩余控制權(quán)與剩余索取權(quán)盡可能趨于一致，從而形成各部門、各層級對借款人有效的監(jiān)督合力。

（五）商業(yè)銀行應(yīng)在契約中設(shè)計有效的激勵約束契約條款。

利用懲罰或者獎勵手段，增大違約成本并使其遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于相應(yīng)的收益，使借款者按照商業(yè)銀行所期望的方向行動，并督促那些具有償付能力的借款者無法自愿毀約。

（六）此外還應(yīng)不斷優(yōu)化商業(yè)銀行的外部經(jīng)營環(huán)境。

大力培育信用文化體系，形成趨同的價值觀念和正確的輿論導(dǎo)向；以社會成員信用信息的記錄、整合和應(yīng)用為重點(diǎn)，建立覆蓋全社會的整體系統(tǒng)，使失信主體的特定行為轉(zhuǎn)化為對社會整體的失信行為；借助法律來規(guī)范和調(diào)節(jié)交易各方的信用行為和關(guān)系，盡可能將所有的失信行為納入懲戒范疇并細(xì)化、可操作化執(zhí)行條款。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇二

隨著我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)低迷，銀行不良貸款率從年第一季度0.96%上升到年第三季度的2%（見圖1）。2015年上半年，銀行不良貸款余額達(dá)10919億元，較上季末增加1094億元。銀監(jiān)會將遏制不良貸款率快速上漲作為風(fēng)險防范的首要工作。各類銀行逐漸認(rèn)識到風(fēng)險防范的重要性，運(yùn)用各種手段改善資產(chǎn)質(zhì)量、提高風(fēng)險防范能力。

對比外資銀行和大型商業(yè)股份銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率不難發(fā)現(xiàn)，外資銀行的不良貸款率是最低的，然后是股份制商業(yè)銀行，接下來是城市商業(yè)銀行和大型商業(yè)銀行，最差的是農(nóng)村商業(yè)銀行。

關(guān)注類貸款是指盡管借款人有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。

截至2015年上半年，銀行金融機(jī)構(gòu)關(guān)注類貸款率為4.32%,較年初上升0.34個百分點(diǎn)；關(guān)注類貸款余額達(dá)4.18萬億，同比增長33.02%;較年初增加了6081億，為年同期新增額的2.66倍。關(guān)注類貸款加上銀行迫于考核壓力將一些到期貸款通過“展期”人為強(qiáng)行壓下來，或者被企業(yè)通過“借新還舊”或“過橋貸款”方式掩蓋信貸資產(chǎn)變差事實(shí)，銀行實(shí)際不良貸款可能會比現(xiàn)在更高。

從地區(qū)來看，不良貸款余額增加較多的區(qū)域仍然集中在長三角、西部地區(qū)、環(huán)渤海地區(qū)和珠三角地區(qū)。從具體行業(yè)來看，主要是制造業(yè)以及批發(fā)和零售業(yè)。從企業(yè)規(guī)模上看，主要是中小企業(yè)。

不良貸款增加的原因主要是：第一，前期不良貸款基數(shù)過低。與3%的不良率國際水平相比，國內(nèi)商業(yè)銀行由于經(jīng)過前期的不良貸款重組，不良率長期控制在1%以下。第二，宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩，市場需求下降，大宗商品價格下跌，影響了制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)。部分制造業(yè)企業(yè)、產(chǎn)能過剩企業(yè)盈利狀況下滑，資金緊張導(dǎo)致貸款違約，部分批發(fā)領(lǐng)域企業(yè)經(jīng)營困難，貸款違約增加。新常態(tài)下，實(shí)體經(jīng)濟(jì)積累的一些壓力已經(jīng)越來越多反映到銀行信貸質(zhì)量上，典型表現(xiàn)就是銀行業(yè)不良貸款余額和比率持續(xù)“雙升”.第三，商業(yè)商業(yè)銀行產(chǎn)品、風(fēng)控的同質(zhì)化以及國家戰(zhàn)略支持行業(yè)的不同，商業(yè)銀行自身風(fēng)險識別和風(fēng)險防范能力的差別。

2015年下半年，企業(yè)不良貸款繼續(xù)增長，覆蓋的領(lǐng)域和行業(yè)有加快擴(kuò)散的趨勢。原來，不良貸款多集中在制造業(yè)、過剩產(chǎn)能行業(yè)等，而在經(jīng)濟(jì)放緩和大宗商品價格下跌的背景下，正在逐步向資源類等其他行業(yè)進(jìn)行擴(kuò)散，未來半年資源型行業(yè)企業(yè)將面臨巨大的挑戰(zhàn)，并對中下游行業(yè)企業(yè)產(chǎn)生影響。

商業(yè)銀行2015年下半年資產(chǎn)質(zhì)量走勢會受到小微企業(yè)不良貸款增長的影響，但為了發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)和自身業(yè)務(wù)的發(fā)展，商業(yè)銀行對小微企業(yè)的投入還會不斷增加。盡管這一舉措短期內(nèi)可能會使不良貸款發(fā)生額增加。另外，逾期貸款已經(jīng)對商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生了很大的壓力。

預(yù)計2015年下半年這一情況仍難以出現(xiàn)根本性的轉(zhuǎn)變，并將繼續(xù)對商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量形成不利影響。

二、信用風(fēng)險特點(diǎn)和產(chǎn)生的原因。

信用風(fēng)險即違約風(fēng)險，是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，也就是說授信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性，它是金融風(fēng)險的主要類型。這種風(fēng)險不但出現(xiàn)在貸款中，也出現(xiàn)在擔(dān)保、承兌和證券投資等表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險主要包括違約風(fēng)險和追償風(fēng)險。

信用風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因是信息不對稱。交易的雙方所掌握的'信息量不一樣，一方擁有信息優(yōu)勢，另一方處于信息劣勢。信息不對稱就會產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險。信貸市場上的逆向選擇是指借款人比銀行更清楚自己的信用狀況、財務(wù)經(jīng)營情況、履約能力等，可能當(dāng)前根據(jù)這些信息借款人符合銀行的貸款條件，所以就把資金貸給借款人，其實(shí)這些信息并不能充分的體現(xiàn)借款人的信用程度，這樣就產(chǎn)生了逆向選擇。如果借款人借到錢之后并不將償還貸款作為自己應(yīng)該履行的義務(wù)，這就產(chǎn)生了道德風(fēng)險。銀行內(nèi)部的信貸人員為了從貸款申請人那里取得利益，可能向真實(shí)情況不符合貸款條件的借貸人提供貸款。

如果在能掌握現(xiàn)先進(jìn)的方法預(yù)先識別信用風(fēng)險，同時在風(fēng)險發(fā)生之前就及時控制，或者在風(fēng)險發(fā)生之后采取有效措施控制，減少風(fēng)險損失，增強(qiáng)商業(yè)銀行的市場競爭力，則有利于金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的安全性、金融體系的穩(wěn)定性和國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。

信用風(fēng)險識別的方法有很多，主要有傳統(tǒng)方法：專家分析法、財務(wù)比率評級法、信用評分法；以及國內(nèi)和國外流行的受險價值模型、raroc模型、kmv模型、creditmetrics、creditportfolioview、creditriskplus等，這些模型都各有優(yōu)缺點(diǎn)，各有側(cè)重的地方。

我國個人征信市場處于起步階段，企業(yè)征信開展壯大。隨著互聯(lián)網(wǎng)快速發(fā)展，大數(shù)據(jù)時代的到來，我國征信體系逐漸建立。

未來行業(yè)風(fēng)險控制主要從幾個方面著手：

第一，個人貸款業(yè)務(wù)，主要是住房貸款、信用卡等消費(fèi)型貸款。在傳統(tǒng)的社保、公積金等央行傳統(tǒng)的征信之外，與互聯(lián)網(wǎng)巨頭騰訊或者阿里合作，借助互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)對客戶消費(fèi)行為和誠信記錄作出盡可能全面的綜合分析，為其互聯(lián)網(wǎng)戰(zhàn)略的推廣提供支持，場景信用評分體系和信用累積管理模型來管理，形成一個多維度立體的風(fēng)險評估和預(yù)警體系，包括基于互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)分析、涉及客戶的消費(fèi)行為分析、履約能力分析和社交行為分析等多個維度。

第二，從宏觀方面考慮，每個公司所處的階段。這是一個產(chǎn)業(yè)升級造成的宏觀情況，因此風(fēng)險控制要考慮宏觀經(jīng)濟(jì)情況，更多的是對未來經(jīng)濟(jì)的判斷。creditportfolioview,該模型關(guān)注資產(chǎn)信用等級的轉(zhuǎn)換和宏觀經(jīng)濟(jì)狀況之間的關(guān)系，直接將信用等級轉(zhuǎn)化概率與宏觀因素之間的關(guān)系模型化，一旦發(fā)現(xiàn)模型擬合，通過制造宏觀上的對于模型沖擊來模擬信用等級轉(zhuǎn)化概率的跨時演變狀況。它最大限度的考慮了當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素。

第二，分析行業(yè)發(fā)展前景。現(xiàn)在鋼鐵、水泥、煤炭、汽車等行業(yè)都產(chǎn)能過剩，國家嚴(yán)格控制高污染、高能耗行業(yè)。銀行要逐漸停止對這類企業(yè)的貸款，調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)。向大數(shù)據(jù)、新能源、生物醫(yī)藥、軟件開發(fā)、人工智能等行業(yè)傾斜。

第三，分情況分析企業(yè)狀況。如果是企業(yè)發(fā)展初期，則貸款前這些硬性的指標(biāo)并不是很難獲取，更大的問題在于貸后控制和資產(chǎn)處理的后半程，所以應(yīng)該偏向于貸中和貸后的部分。如果是在發(fā)展時期，則采用傳統(tǒng)方法中的信用評分法。它用財務(wù)指標(biāo)反映企業(yè)的信用狀況，通過對企業(yè)主要財務(wù)指標(biāo)的分析和模擬，預(yù)測企業(yè)破產(chǎn)的可能性，從而預(yù)測企業(yè)的信用風(fēng)險。

四、信用風(fēng)險控制策略。

第一，給所有的交易購買保險，當(dāng)其中的一項(xiàng)或者幾項(xiàng)發(fā)生風(fēng)險的時候，損失由保險公司來承擔(dān)。這樣就可以以較小的成本來保障損失的減少。主要有銀行一攬子保險；董事及高級職員責(zé)任保險；未授權(quán)交易保險；財產(chǎn)保險和其他險種等。

第二，加大監(jiān)測力度。運(yùn)用大數(shù)據(jù)動態(tài)監(jiān)測貸款的變化，從以前的按季度監(jiān)測變?yōu)楝F(xiàn)在的按月監(jiān)測，做到提前預(yù)警，提早退出。商業(yè)銀行人員有較強(qiáng)的風(fēng)險發(fā)現(xiàn)意識和風(fēng)險控制能力，同時要掌握一定的技巧和方法。如有以下情況：客戶不好聯(lián)系、不提供報表、納稅等信息，轉(zhuǎn)移基本賬戶，現(xiàn)金流異常，外部評價差，等等。要按照預(yù)警信號的級別由商業(yè)銀行對應(yīng)工作人員處理，注意風(fēng)險預(yù)警信號的級別。

第三，信用衍生產(chǎn)品來對風(fēng)險進(jìn)行控制。信用違約互換、總收益互換、信用息差產(chǎn)品、信用息差期權(quán)、綜合結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品，信用聯(lián)系票據(jù)，擔(dān)保債務(wù)憑證，變異cdo,達(dá)到風(fēng)險分散化，降低信用風(fēng)險的集中度，有利于提高銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定，抵御外部沖擊。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇三

1.1銀行體制存在缺陷改革開放以前，中國是計劃經(jīng)濟(jì)體制，大財政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，中國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問題仍待進(jìn)一步解決。公司治理結(jié)構(gòu)根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點(diǎn),也是信用風(fēng)險產(chǎn)生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國有商業(yè)銀行的發(fā)展。

1.2組織管理體系不完善盡管目前中國商業(yè)銀行普遍實(shí)施了審貸分離制度，客戶經(jīng)理部負(fù)責(zé)發(fā)放貸款，信用風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)審查貸款，通過信用風(fēng)險管理部不直接接觸貸款客戶來回避貸款風(fēng)險。但與國外相比，國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸部門和貸款復(fù)核部門之間不獨(dú)立，受外界干擾較多，獨(dú)立性原則在工作中體現(xiàn)不夠，而且部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責(zé)不明現(xiàn)象。中國很多商業(yè)銀行目前這種具有極強(qiáng)行政色彩的內(nèi)部組織架構(gòu),無法完全適應(yīng)經(jīng)營目標(biāo)以及運(yùn)行環(huán)境的轉(zhuǎn)變。

1.3風(fēng)險管理工具及技術(shù)落后近幾年，中國商業(yè)銀行在加強(qiáng)信用風(fēng)險管理方面，已經(jīng)逐步建立起信用風(fēng)險管理體系。但是與國際性銀行相比，中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理不論是在度量方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工，還是在對信用風(fēng)險管理結(jié)果的檢驗(yàn)等方面都存在著相當(dāng)?shù)牟罹啵瑥亩鴺O大地限制了信用風(fēng)險管理系統(tǒng)在揭示和控制信用風(fēng)險方面的作用。

1.4信用風(fēng)險管理的法律制度存在缺陷中國的銀行業(yè)是在高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的，長期以來銀行承擔(dān)了過多的財政性職能，商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)和政策性貸款業(yè)務(wù)并未加以區(qū)分，銀行普遍缺乏風(fēng)險意識，國家對它也無風(fēng)險責(zé)任要求，因而中國長期以來沒有銀行風(fēng)險方面的法規(guī)。直到上世紀(jì)90年代，國家加快了金融改革的步伐，一方面引導(dǎo)國有專業(yè)銀行逐步向商業(yè)銀行過渡，另一方面開始重視外部的金融立法及銀行內(nèi)部的配套制度的建立。但在這些制度中信用風(fēng)險方面的規(guī)定非常粗線條，并有大量的空白，其科學(xué)性、完整性還有欠缺。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇四

我國的社會主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)已進(jìn)行了30多年，目前關(guān)于市場經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)這一觀點(diǎn)已被越來越多的人認(rèn)可，很多企業(yè)也開始逐漸樹立自己的信用品牌。但不容忽視的是在經(jīng)濟(jì)活動中失信現(xiàn)象仍時時出現(xiàn)，成為我國市場經(jīng)濟(jì)體系中的毒瘤，制約了社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。出于對信用風(fēng)險的考慮，企業(yè)不敢加大投資力度，銀行不敢擴(kuò)大放貸規(guī)模，導(dǎo)致市場經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重萎縮。其實(shí)，信用從本質(zhì)上來說就是經(jīng)濟(jì)活動雙方在無形中形成的一種契約關(guān)系，對于企業(yè)來說，信用和風(fēng)險往往同時存在。在市場經(jīng)濟(jì)活動中信用風(fēng)險有被稱為違約風(fēng)險，是指交易雙方因?yàn)榉N種原因，不愿意或物力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使交易另一方遭受損失的可能性，可以說，信用風(fēng)險的存在是不可避免的，我們只能盡可能采取措施來降低信用風(fēng)險。

目前，我國大多數(shù)企業(yè)之所以面臨信用風(fēng)險，其自身的經(jīng)營理念和風(fēng)險意識是主要的原因。第一，不合理的經(jīng)營戰(zhàn)略。企業(yè)的發(fā)展往往和其經(jīng)營戰(zhàn)略有著密切的關(guān)系，受傳統(tǒng)經(jīng)營思想影響，我國現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略大多是“銷售為主，控制為輔”,即將短期的經(jīng)濟(jì)效益看作是經(jīng)營目標(biāo)，而沒有從戰(zhàn)略的高度來看待企業(yè)的信用經(jīng)營，例如，收入來確定企業(yè)經(jīng)營的好壞，隨意向客戶放賬，忽視了賬款的回收難度；二是沒有足夠的信用風(fēng)險意識。現(xiàn)代企業(yè)的風(fēng)險意識還是很強(qiáng)的，但這種風(fēng)險意識更多的是體現(xiàn)在企業(yè)的財務(wù)管理上，過于重視企業(yè)的賬面利潤。其實(shí)企業(yè)的賬面利潤和企業(yè)的實(shí)際利潤是有所區(qū)別的，壞賬損失其實(shí)是減少了企業(yè)的凈利潤，而大多數(shù)企業(yè)卻忽視了這個概念，從而造成了公司流動資金的減少，使得企業(yè)在市場競爭中的風(fēng)險大幅度增加。三是企業(yè)的財務(wù)管理和市場營銷不協(xié)調(diào)。企業(yè)是多個部門的集合體，其中市場部門主要負(fù)責(zé)的是市場營銷，占領(lǐng)市場，完成銷售目標(biāo)，而財務(wù)部門主要負(fù)責(zé)貨款的回收。兩個部門的不協(xié)調(diào)導(dǎo)致了在實(shí)際操作中，市場營銷部門為了順利完成銷售目標(biāo)而不考慮對客戶進(jìn)行信用調(diào)查，財務(wù)部門更是不了解客戶的實(shí)際情況，只知道客戶的欠款數(shù)量，這樣一來就很容易導(dǎo)致企業(yè)面臨嚴(yán)峻的信用風(fēng)險。四是缺乏專門的信用管理機(jī)制。雖然說目前很多企業(yè)已意識到了信用風(fēng)險對企業(yè)發(fā)展的影響作用，但在信用管理機(jī)制的構(gòu)建上幾乎空白，這也是導(dǎo)致企業(yè)賬款拖欠、經(jīng)營效率低下的.一個重要原因。企業(yè)內(nèi)部有生產(chǎn)部門、營銷部門、財務(wù)部門等，唯獨(dú)缺乏了信用管理部門，這從側(cè)面證實(shí)了目前企業(yè)對于信用管理仍沒有給予足夠重視。

俗話說“一個巴掌拍不響”,我國企業(yè)之所以面臨信用風(fēng)險除了自身原因之外，整體的經(jīng)濟(jì)環(huán)境也是一個重要因素。一方面，經(jīng)過漫長的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)時期，我國人民的法制觀念不是很強(qiáng)，信用意識也沒有得到全民普及，使得我國至今沒有形成一個有序、規(guī)范、合理的社會信用經(jīng)濟(jì)環(huán)境；另一方面，經(jīng)濟(jì)活動雙方的信息不對稱也是導(dǎo)致信用風(fēng)險的主要因素。一般來說，在經(jīng)濟(jì)活動中，賒購方往往要比賒銷方掌握的信息資源更多，利用信息上的優(yōu)勢在進(jìn)行交易活動時賒購方通常會通過“逆向選擇”即在簽約之前提供一些真假難辨、摻有水分的信息給賒銷方的方式來為自己獲取更多的利益。同時，值得注意的是，“經(jīng)營性拖欠”也是造成企業(yè)信用風(fēng)險的重要因素，目前，我國的市場經(jīng)濟(jì)活動大概有70%左右的賬款都無法及時收付，交易雙方產(chǎn)生糾紛。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇五

2.1改革銀行體制要把中國商業(yè)銀行建設(shè)成為優(yōu)秀的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行，只要這樣才能提高銀行特別是國有商業(yè)銀行的發(fā)展能力、競爭能力和抗御信用風(fēng)險能力。而要成為真正的股份制商業(yè)銀行，主要是要完善公司治理結(jié)構(gòu)，因?yàn)橥晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代金融企業(yè)信用風(fēng)險管理制度的根本所在。為了建立完善公司治理結(jié)構(gòu)，當(dāng)前迫切需要做好以下工作：

2.1.1建立規(guī)范的公司治理架構(gòu)股份制商業(yè)銀行應(yīng)遵循市場化運(yùn)作規(guī)律和商業(yè)銀行的辦行規(guī)律，按照國際慣例，以優(yōu)良的公司治理結(jié)構(gòu)促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。要減少大股東派出董事人數(shù)，派出董事的股東單位不再派出監(jiān)事，增加獨(dú)立董事和執(zhí)行董事，增加中小股東單位派出的監(jiān)事，充分發(fā)揮獨(dú)立董事與外部監(jiān)事的作用。提高董事、監(jiān)事的獨(dú)立性和職業(yè)素養(yǎng)，促使其實(shí)現(xiàn)社會化、專業(yè)化、職業(yè)化，董事、監(jiān)事逐步形成職業(yè)階層，實(shí)行資格認(rèn)證；建立董事、監(jiān)事市場退出和禁入機(jī)制，可以仿效國外成熟的做法,實(shí)行每年更換三分之一的分批改選制；建立對董事、高級管理層成員的問責(zé)制度，加強(qiáng)對其盡職情況的管理、考核與監(jiān)督。

2.1.2股權(quán)適度集中股權(quán)結(jié)構(gòu)是公司治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容，股權(quán)結(jié)構(gòu)安排是否合理直接影響到所有者對代理人的監(jiān)控效率和所有者的權(quán)益能否得到保護(hù)。當(dāng)股權(quán)過于分散時，某一股東參與公司治理的積極性會因?yàn)槌杀九c收益相比過高而減弱，從而出現(xiàn)管理層的內(nèi)部人控制現(xiàn)象；而當(dāng)一家銀行的股權(quán)過于集中，又很容易出現(xiàn)“一股獨(dú)大”及控股股東通過內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易損害小股東和其他利益相關(guān)者利益的現(xiàn)象。

因此，股權(quán)的適度多元化才會提高公司治理的效率，有效防范和化解金融風(fēng)險。

2.1.3建立職業(yè)經(jīng)理人機(jī)制銀行家作為經(jīng)營管理銀行的企業(yè)家是銀行機(jī)制創(chuàng)新的設(shè)計、組織和實(shí)施主體，是銀行機(jī)制創(chuàng)新的必要條件。通過完善高級管理層的選聘機(jī)制，使經(jīng)營管理者由行政性選擇逐步向市場化選擇轉(zhuǎn)變，形成并發(fā)展職業(yè)經(jīng)理人市場，從根本上解決代理人缺位問題，在經(jīng)營管理層利益與股東利益或者說銀行發(fā)展之間建立一種創(chuàng)新的激勵相容機(jī)制。

2.1.4建立市場化激勵機(jī)制傳統(tǒng)的薪酬制度對經(jīng)營管理者的績效評價主要是利潤、資產(chǎn)質(zhì)量等事后會計指標(biāo)，對經(jīng)營管理者業(yè)績的反映具有滯后性，與銀行遠(yuǎn)期盈利能力或未來經(jīng)營業(yè)績沒有聯(lián)系。建立經(jīng)理股票期權(quán)或員工持股計劃等有效的長期激勵機(jī)制，會使高級管理層和員工的報酬與公司的長期發(fā)展目標(biāo)緊密聯(lián)系，解決由所有者與經(jīng)營管理者利益不一致所產(chǎn)生的代理問題。

2.2建立健全的組織管理體系。

2.2.1建立有效的組織結(jié)構(gòu)近年來，國內(nèi)商業(yè)銀行尤其是大型商業(yè)銀行通過改制與上市等途徑，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了公司治理結(jié)構(gòu)的明顯改善，并在風(fēng)險管理組織架構(gòu)方面呈現(xiàn)出了良好的發(fā)展態(tài)勢。目前，大部分商業(yè)銀行都已建立了董事會下設(shè)風(fēng)險管理委員會或風(fēng)險政策委員會，高級管理層下設(shè)風(fēng)險管理委員會，內(nèi)部控制委員會及資產(chǎn)負(fù)債管理委員會等專門的委員會，獨(dú)立的風(fēng)險管理部門及相關(guān)部門共同組成的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，有助于商業(yè)銀行的管理層面、制度執(zhí)行層面和監(jiān)督層面在信用風(fēng)險管理中有效發(fā)揮應(yīng)有的作用，進(jìn)而為各項(xiàng)風(fēng)險管理制度和技術(shù)工具的運(yùn)用提供必需的組織基礎(chǔ)。

2.2.2設(shè)計新的信貸流程和信貸組織架構(gòu)信用風(fēng)險管理不僅取決于商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系建立完善與否，而且還要求改革銀行的信貸風(fēng)險管理流程和組織架構(gòu)。信用風(fēng)險管理方法可用監(jiān)測信用風(fēng)險的構(gòu)成，制定各類客戶的總體風(fēng)險水平和貸款限額，監(jiān)測客戶評級結(jié)果的變化情況，確定準(zhǔn)備金規(guī)模，貸款定價，分析利潤等。由此可見，信用風(fēng)險管理涉及銀行許多部門的工作，新的信貸管理流程要與內(nèi)部評級系統(tǒng)相匹配。在信貸組織架構(gòu)上，改變以往的“塊塊”管理模式，按照“條條”來進(jìn)行風(fēng)險管理，根據(jù)不同業(yè)務(wù)品種、不同行業(yè)、不同金融工具來設(shè)定風(fēng)險控制與監(jiān)督崗位人員，由總行風(fēng)險控制部直接管理。

2.2.3公開披露信息對包括銀行在內(nèi)的公開上市公司來說，投資者據(jù)以做出投資決策和評估公司價值的基礎(chǔ)是真實(shí)全面反映該公司狀況的財務(wù)報告。董事、監(jiān)事需要隨時獲取信息來使自己對銀行的整體情況、面臨的主要風(fēng)險與機(jī)遇、銀行發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施情況等有一個完整詳實(shí)的了解，以便做出正確的決策，有效監(jiān)督銀行的經(jīng)營活動。因此,應(yīng)建立管理層向董事、監(jiān)事定期和不定期報告的制度，使董事、監(jiān)事能及時獲得相關(guān)信息來監(jiān)控銀行的運(yùn)行狀況。公司信息的披露和透明度是投資者信心的基礎(chǔ)。同樣，銀行對公司信貸活動的決策，也依賴于公司信息的披露和透明度。

2.3提高風(fēng)險測量水平。

2.3.1建立健全內(nèi)部評級體系由于信用風(fēng)險仍是目前國內(nèi)商業(yè)銀行多面對的最重要的風(fēng)險類型，作為信用風(fēng)險計量工具和技術(shù)平臺的內(nèi)部評級體系，就成為商業(yè)銀行最核心的一項(xiàng)信用風(fēng)險管理工具。

受高額成本投入的制約，國內(nèi)對信用評級法的實(shí)踐主要集中在經(jīng)營規(guī)模較大、資金實(shí)力相對較強(qiáng)的大中型商業(yè)銀行。經(jīng)過幾年的建設(shè)，工商銀行、建設(shè)銀行等部分起步較早的國內(nèi)商業(yè)銀行已經(jīng)建立起了非零售業(yè)務(wù)領(lǐng)域的二維（債權(quán)人、債項(xiàng)）內(nèi)部評級體系，工商銀行已經(jīng)達(dá)到了初級內(nèi)部評級法的要求，能夠?qū)蛻舻倪`約概率和違約損失率進(jìn)行較為準(zhǔn)確的計算，并開始逐步向高級內(nèi)部評級法過渡。同時，零售業(yè)務(wù)領(lǐng)域的內(nèi)部評級工程也在建設(shè)中，有的銀行已經(jīng)完成了信用卡、個人住房貸款等主要評分卡技術(shù)的研究和上線。而對于資金實(shí)力和信息資源受到限制的中小型商業(yè)銀行來說，采取多家銀行相互合作的方式進(jìn)行內(nèi)部評級系統(tǒng)建設(shè)是較為明智的選擇。

2.3.2試行并積極推廣壓力測試壓力測試，是一種以定量分析為主的風(fēng)險分析方法，通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，進(jìn)而對單家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性作出評估和判斷，并采取必要的措施。壓力測試的根本目的，是提高商業(yè)銀行抵御極端風(fēng)險的能力。

從起，少數(shù)國內(nèi)商業(yè)銀行就已經(jīng)開始了壓力測試的研究和運(yùn)用，并取得了一定的成果。12月，中國銀監(jiān)會正式發(fā)布了《商業(yè)銀行壓力測試指引》，標(biāo)志著壓力測試工作在中國銀行業(yè)的全面展開。

2.4利用信用衍生產(chǎn)品轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險信用衍生產(chǎn)品是一系列從標(biāo)的資產(chǎn)上剝離、轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的金融衍生產(chǎn)品。其在國際金融市場交易的時間不長，但發(fā)展速度非常迅猛。國際銀行業(yè)于1993年就已發(fā)生的信用衍生產(chǎn)品交易為中國商業(yè)銀行開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)提供了重要的國際借鑒。因此，可以說，中國商業(yè)銀行利用信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險的管理不僅具有必要性，而且具有一定的現(xiàn)實(shí)可行性。

2.5完善信用風(fēng)險管理法制金融經(jīng)濟(jì)是市場經(jīng)濟(jì)的核心，信用文化是金融經(jīng)濟(jì)的核心文化，它決定著銀行業(yè)的生存和發(fā)展。隨著中國銀行業(yè)改革的深入發(fā)展，商業(yè)銀行加強(qiáng)信用文化體系建設(shè)的問題已擺到越來越重要的位置上。據(jù)國外機(jī)構(gòu)分析，社會信用指數(shù)每提高一個百分點(diǎn)，可以促進(jìn)gdp增長0.9％，促進(jìn)生產(chǎn)率提高0.7％。黨中央、國務(wù)院十分重視社會信用體系的建設(shè)，多次指出：“加快建設(shè)社會信用體系，對于打擊失信行為、防范和化解金融風(fēng)險，促進(jìn)金融穩(wěn)定和發(fā)展，維護(hù)正常的社會經(jīng)濟(jì)秩序，保護(hù)群眾權(quán)益，推動政府更好地履行經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)，市場監(jiān)管、社會管理和公共服務(wù)的職權(quán)，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義”

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇六

企業(yè)要從根本上改善目標(biāo)的信用風(fēng)險，必須建立一個獨(dú)立的信用管理部門來專業(yè)地進(jìn)行信用分析、管理工作。首先，要在和客戶簽訂合同之前對客戶進(jìn)行全面客觀的信用調(diào)查，根據(jù)其信用狀況來確定客戶的信用標(biāo)準(zhǔn)和信用條件，建立起客戶檔案，強(qiáng)化交易活動的前期控制。其次，要實(shí)施嚴(yán)格的賬齡管理，對于客戶的賬款支付進(jìn)度來實(shí)時進(jìn)行跟蹤調(diào)查，確保客戶能及時支付賬款，最大限度降低其拖欠賬款的可能性，強(qiáng)化對交易過程的控制。最后，如果已遇到了信用風(fēng)險帶來的損失，那么企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵循成本效益的原則，采取有效合理的政策來進(jìn)行收賬，減少企業(yè)的損失，強(qiáng)化企業(yè)交易事后控制。

2.2構(gòu)建科學(xué)合理的信用風(fēng)險評估機(jī)制。

風(fēng)險評估主要是指對企業(yè)所從事的生產(chǎn)、銷售、市場營銷和財務(wù)管理等經(jīng)濟(jì)活動額風(fēng)險進(jìn)行分析確認(rèn)和管理的方式。一般來說，在構(gòu)建信用風(fēng)險評估機(jī)制時主要考慮兩個方面。一方面是信用風(fēng)險評估機(jī)制要能準(zhǔn)確的確定風(fēng)險因素。只有確定了目標(biāo)，風(fēng)險評估才有意義。例如。企業(yè)進(jìn)行應(yīng)收賬款內(nèi)部控制的主要目的是為了規(guī)范企業(yè)的賒銷業(yè)務(wù)，避免壞賬的出現(xiàn)。因此風(fēng)險評估時確定的應(yīng)收賬款的風(fēng)險因素主要是壞賬風(fēng)險、資金流動性風(fēng)險、匯率風(fēng)險、成本增加風(fēng)險等風(fēng)險因素。另一方面，在確定風(fēng)險因素之后要對風(fēng)險因素進(jìn)行深入分析，并根據(jù)分析的結(jié)果采取措施對信用風(fēng)險進(jìn)行控制。分析的內(nèi)容通常包括風(fēng)險的發(fā)生頻率、風(fēng)險的嚴(yán)重程度等。

信用風(fēng)險管理的信息與溝通指以不同形式取得和傳遞信息，使內(nèi)部員工懂得自己在控制系統(tǒng)中的作用、責(zé)任，更好地履行職責(zé)，并形成有利的外部溝通環(huán)境，保持經(jīng)營信息和控制信息暢通，以減少由于信息不對稱導(dǎo)致的企業(yè)經(jīng)管成本和社會監(jiān)督成本的提高。首先，要建立起賬款臺賬。壞賬現(xiàn)象是企業(yè)面臨的主要信用風(fēng)險，對此企業(yè)要建立起科學(xué)合理的應(yīng)收賬款臺賬，將客戶的應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生的變化如實(shí)表現(xiàn)出來，如賬款的增加或減少、賬齡等，根據(jù)臺賬的反映對客戶進(jìn)行調(diào)查，防止壞賬。其次，要定期編制應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)報表。通過應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)報表，企業(yè)管理人員和銷售部門可及時了解應(yīng)收款項(xiàng)的余額和賬齡等信息，采取有效措施來降低企業(yè)所遭受的損失。最后，確保實(shí)時對賬。企業(yè)的財務(wù)部門不僅要定期的和市場營銷部門進(jìn)行對賬，核實(shí)應(yīng)收賬款，也要通過其他方法和客戶進(jìn)行對賬，將企業(yè)的應(yīng)收賬款金額和期限核對清楚。然后將信息反饋到企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)層次來進(jìn)行決策，避免因財務(wù)部門的失誤而導(dǎo)致應(yīng)收賬款的損失。

由于賒銷這一經(jīng)濟(jì)活動的資金回收具有很大延遲性，因此其賬款的回收往往具有很大的不確定性，很容易導(dǎo)致企業(yè)面臨信用風(fēng)險。因此，為了提高企業(yè)應(yīng)收賬款的管理水平，降低企業(yè)信用風(fēng)險，企業(yè)必須采取以下監(jiān)控措施。第一，要對賒銷的發(fā)生進(jìn)行監(jiān)督如接受客戶訂單、批準(zhǔn)客戶賒購、后期的貨款回收等。第二，要對賒銷賬款進(jìn)行監(jiān)督。例如財務(wù)管理部門對賒銷客戶的經(jīng)營狀況、賒銷歷史、賬齡的長短等信息利用比率、趨勢結(jié)構(gòu)等方法進(jìn)行分析，確定壞賬現(xiàn)象出現(xiàn)的可能性大小，采取不同的賒銷策略。第三，對客戶進(jìn)行跟蹤管理。從賒銷的開始到應(yīng)收賬款之間，企業(yè)的信用管理部門和財務(wù)部門都要和賒銷客戶隨時保持聯(lián)系，一方面是為了確定客戶能正常支付貨款，另一方面也是為了在發(fā)生因質(zhì)量、運(yùn)輸、包裝等因素造成的糾紛時及時采取對策進(jìn)行處理，保持和客戶的良好關(guān)系。

3結(jié)語。

信用風(fēng)險的出現(xiàn)不是因?yàn)橐患移髽I(yè)缺乏信用造成的，而是因?yàn)檎麄€社會環(huán)境的信用意識不到位。因此，避免企業(yè)遭遇信用風(fēng)險的根本方法是建立以信用為核心的市場經(jīng)濟(jì)體系。當(dāng)然，這不是一朝一夕的事情，需要經(jīng)過長期的努力。而目前降低企業(yè)信用風(fēng)險的主要途徑就是從企業(yè)內(nèi)部著手，強(qiáng)化企業(yè)的風(fēng)險意識，建立專業(yè)的信用管理部門，最大限度避免信用風(fēng)險。此外，企業(yè)也不能忽視自身信用品牌的塑造，如果大多數(shù)企業(yè)都塑造了自己的信用品牌，那么信用風(fēng)險也會大幅度降低。

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商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇七

市場經(jīng)濟(jì)格局的不斷變化，經(jīng)濟(jì)體制趨于開放式和多元化的發(fā)展，都給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了巨大的壓力和挑戰(zhàn)，迫切需要商業(yè)銀行從經(jīng)營理念、資源配置、業(yè)務(wù)范疇、服務(wù)手段、金融創(chuàng)新等方面尋求創(chuàng)新和突破，以不斷滿足市場高頻率和高節(jié)奏的發(fā)展要求。在這種背景下，強(qiáng)調(diào)對銀行成本管理的優(yōu)化，加強(qiáng)資金集中管理和統(tǒng)一配置，提高對成本管理質(zhì)量和效率，對于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利益最大化和良性持續(xù)發(fā)展而言都具有關(guān)鍵性的作用。

商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化以實(shí)行銀行資金集中管理和統(tǒng)一配置為發(fā)展方向，是為了強(qiáng)調(diào)對銀行內(nèi)部的改革和創(chuàng)新，以實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營效益最大化為目的，提升銀行的市場競爭力，滿足銀行持續(xù)、穩(wěn)定、健康、良性的發(fā)展要求。客觀來講，關(guān)于商業(yè)銀行成本優(yōu)化管理的必要性主要體現(xiàn)在以下的幾個方面。

(一)滿足市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。

經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)水平的提升創(chuàng)造了更多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，我國的綜合實(shí)力和國際競爭力都有了明顯的提高。隨著金融環(huán)境的不斷改變，經(jīng)濟(jì)市場的不斷變化，都使得以往的銀行資金管理體制已經(jīng)不能滿足和適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。對此，商業(yè)銀行在應(yīng)對市場壓力和競爭過程中要想取得發(fā)展，保留優(yōu)勢，就必須要加強(qiáng)對資金體制的變革，優(yōu)化資金成本的配置和管理，以市場發(fā)展為基礎(chǔ)，以資金價格為導(dǎo)向，加強(qiáng)自身資金結(jié)構(gòu)的調(diào)整，以進(jìn)一步的保障銀行資金成本管理的科學(xué)性、規(guī)范性和合理性。

(二)應(yīng)對國際市場挑戰(zhàn)的需求。

經(jīng)濟(jì)市場的多元化、開放性都進(jìn)一步的擴(kuò)大了金融市場，為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造更好的機(jī)遇和條件，但同樣也使得銀行面臨更大的調(diào)整，在全球化的浪潮下，商業(yè)銀行的經(jīng)營領(lǐng)域、經(jīng)營方式、發(fā)展內(nèi)涵都發(fā)生了巨大的改變，逐漸向國際化方向發(fā)展。特別是隨著其金融格局的調(diào)整、經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)、結(jié)算電子化以及服務(wù)質(zhì)量和水平等方面的改善與成熟，都進(jìn)一步提高了我國商業(yè)銀行在市場中的影響力。但外資銀行的進(jìn)駐、外資銀行現(xiàn)代化的管理理念、科學(xué)完善的資金核算體系以及先進(jìn)的管理手段和方法都在很大程度上對國有商業(yè)銀行造成沖擊和影響，推動我國國有銀行資金管理體制的改革和創(chuàng)新。三是、實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行對經(jīng)營效益最大化的追求。商業(yè)銀行發(fā)展的根本目的之一是追求經(jīng)營效益最大化,提高股東回報水平。為此，需要有更為完善和健全的資金成本管理體制與先進(jìn)的資金核算和管理手段、方法。在這種情況下，對現(xiàn)有資金管理體制的改革和創(chuàng)新無疑是商業(yè)銀行尋求效益最大化和實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的必然選擇。四是、銀行整體改革和發(fā)展內(nèi)因驅(qū)動。在應(yīng)對市場壓力和挑戰(zhàn)下，國有商業(yè)銀行不斷尋求符合自身發(fā)展和要求的經(jīng)營管理體制和管理模式，不斷加強(qiáng)成本管理體系的調(diào)整和結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，在不斷變革、完善和發(fā)展過程中，推動銀行整體的改革。目前，商業(yè)銀行已經(jīng)初步形成資本集中管理和統(tǒng)一配置的發(fā)展，銀行會計結(jié)算體系越來越現(xiàn)代化、信息化，成為銀行整體改革必不可少的一部分。

商業(yè)銀行成本管理的優(yōu)化關(guān)系到銀行的經(jīng)營效益以及銀行持續(xù)、穩(wěn)定、健康的發(fā)展，因而，優(yōu)化商業(yè)銀行成本管理也應(yīng)該是全面的、多層次的'，深入銀行內(nèi)部改革和發(fā)展要求的。下面將從對外、對內(nèi)兩個方面進(jìn)行分析。

(一)商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化的外部環(huán)境構(gòu)建及效應(yīng)分析。

1.建立完善的資金管理體系并明確資金管理職責(zé)，以強(qiáng)化資金管理的集約性和統(tǒng)一配置性。資金管理部門要充分發(fā)揮自身職責(zé)，將利率與資金有機(jī)結(jié)合，為資金管理和配置提供更為全面、準(zhǔn)確和合理的資金信息，提高資金統(tǒng)籌管理和經(jīng)營的效率和質(zhì)量。一方面，在掌握和了解銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況條件下，提高對資金信息的利用效率，有助于實(shí)現(xiàn)對資金價格更為規(guī)范化、合理化的調(diào)整。另一方面，有助于以市場為導(dǎo)向、以資金價格為依據(jù)構(gòu)建內(nèi)外資金管理體系，提高對資金經(jīng)營風(fēng)險的把控性。此外，還能更為準(zhǔn)確得考核基層資金經(jīng)營效益，從整體上把握自身的經(jīng)營發(fā)展。2.加強(qiáng)對專業(yè)人才的培養(yǎng)和訓(xùn)練。人才在商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化方面是第一生產(chǎn)力，對于人才的選擇要結(jié)合實(shí)際，所選人才除了要求其掌握專業(yè)的資金管理技能和水平以外，還需要具備良好的計算機(jī)、會計核算以及統(tǒng)計分析能力。選擇優(yōu)秀人才后還需要加強(qiáng)培訓(xùn)，突出專業(yè)技能、綜合素養(yǎng)、職業(yè)操守等方面的培訓(xùn)，以提升人才的學(xué)習(xí)意識，滿足不斷變化的金融環(huán)境需求和銀行改革、創(chuàng)新需求。3.建立信息化、網(wǎng)絡(luò)化的銀行資金成本管理體系和操作平臺，滿足對資金管理全過程、動態(tài)化的分析、監(jiān)測、控制和評價，為實(shí)現(xiàn)資金集中管理和統(tǒng)一配置創(chuàng)造良好的條件和技術(shù)支持。同時，利用信息化技術(shù)建立現(xiàn)代化、科學(xué)化的計算機(jī)管理操作平臺，以提高對資金營運(yùn)的監(jiān)管、分析，突出對銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的優(yōu)化以及對銀行資金的有效管理和統(tǒng)籌配置。

(二)商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化的內(nèi)部環(huán)境的構(gòu)建及效應(yīng)分析。

1.強(qiáng)調(diào)科學(xué)認(rèn)定籌資成本。商業(yè)銀行成本管理具有特殊性和復(fù)雜性，其自身負(fù)債業(yè)務(wù)品種也比較繁多，存在不同的利率標(biāo)準(zhǔn)和負(fù)債要求。因此，為優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部的資金管理，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)成本的控制，完善內(nèi)部結(jié)構(gòu)體系，必須要樹立統(tǒng)籌的發(fā)展觀念，構(gòu)建統(tǒng)一化的發(fā)展目標(biāo)，正確引導(dǎo)基層行的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)長遠(yuǎn)利益與眼前利益的有效結(jié)合，科學(xué)認(rèn)定籌資成本，使商業(yè)銀行內(nèi)部資金管理向集約化、統(tǒng)一化的方向發(fā)展。同時關(guān)于籌資成本的構(gòu)建，要從存款利率、應(yīng)繳稅金、工資費(fèi)用方面進(jìn)行全面分析，并結(jié)合國家相關(guān)政策的要求進(jìn)行調(diào)整和科學(xué)設(shè)定。除此之外，還需要考慮一些特殊因素，如：特定環(huán)境和經(jīng)濟(jì)區(qū)域內(nèi)，由于客觀因素而造成的存款余額較大且定期存款占比較高的銀行，應(yīng)適當(dāng)?shù)慕o予結(jié)構(gòu)調(diào)整緩沖期；對于新業(yè)務(wù)拓展應(yīng)當(dāng)給予一定利益補(bǔ)償?shù)鹊取?.建立以盈利為目的的資金配置體系。商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化應(yīng)當(dāng)遵循市場發(fā)展規(guī)律和商業(yè)銀行發(fā)展基本要求，對資金的合理配置和優(yōu)化管理要始終秉持合理、有效、盈利的基本原則，包括：分類標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際執(zhí)行利率結(jié)合方面、資金價格導(dǎo)向作用方面、特定因素方面等都要做好調(diào)整、優(yōu)化和分析工作。一方面保障數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確，避免數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真和遺漏；另一方面，資金配置價格要結(jié)合實(shí)際執(zhí)行利率，為基層銀行發(fā)展創(chuàng)造公平、客觀的盈利空間。以資金價格引導(dǎo)資金流向，積極發(fā)揮利率杠桿作用，實(shí)現(xiàn)對銀行不同資產(chǎn)、銀行不同發(fā)展階段的資金配置價格的科學(xué)性和合理性。此外，還需要考慮特定因素，包括一些歷史遺留問題、政策性因素等，做好統(tǒng)籌管理工作。3.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，從整體上提高銀行的盈利能力。考慮資金與配置資金的利率差問題，確保二者之間的平衡性，推動資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的有機(jī)結(jié)合與均衡發(fā)展，實(shí)現(xiàn)銀行資金的良性循環(huán)，為銀行整體業(yè)務(wù)水平和盈利能力的提升創(chuàng)造條件。

(三)完善內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，防范資金經(jīng)營風(fēng)險。

1.建立完善的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和風(fēng)險評估體系，提高對風(fēng)險的預(yù)見性和防范性。2.建立嚴(yán)格的資金管理制度和操作流程，以保障資金管理操作的規(guī)范性和合理性。3.建立規(guī)范的審查機(jī)制和審批制度，明確責(zé)任分工制，將科學(xué)管理和規(guī)范操作落實(shí)到具體。4.建立科學(xué)的資金預(yù)測、市場預(yù)測和風(fēng)險預(yù)警體系，發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)化、信息化的管理優(yōu)勢，以提高管理質(zhì)量和管理水平。

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商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇八

(1)市場風(fēng)險。市場風(fēng)險指的是由于市場價格變動引發(fā)的表內(nèi)外業(yè)務(wù)損失風(fēng)險。市場風(fēng)險又可以分為股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險和商品價格風(fēng)險。股票風(fēng)險指的是由于市場股票價格的變動可能導(dǎo)致商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失。匯率風(fēng)險指的是商業(yè)銀行可能因以外幣為表現(xiàn)方式的債務(wù)債權(quán)由于受到匯率變化的影響致使價值變化進(jìn)而遭受重大損失。負(fù)債成本和資產(chǎn)收益由于受到利率變化的影響而致使商業(yè)銀行發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失的可能性被叫做利率風(fēng)險。商品價格風(fēng)險，顧名思義，指的就是存在于市場上的商品價格變動致使銀行經(jīng)濟(jì)收益受到影響的可能性。商業(yè)銀行市場風(fēng)險不僅僅存在于以證券衍生產(chǎn)品、期權(quán)和利率衍生產(chǎn)品為代表的金融衍生工具中，還存在于以期貨、商品、股權(quán)和外匯為代表的標(biāo)準(zhǔn)證券工具之中。我國現(xiàn)階段的金融產(chǎn)品定價體系尚不健全，難以對金融衍生產(chǎn)品進(jìn)行合理定價，這就使得商業(yè)銀行的風(fēng)險管理難上加難。

(2)信用風(fēng)險。信用風(fēng)險幾乎存在于大部分商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險指的是交易對方或者是債務(wù)人沒有按照合同規(guī)定履行相應(yīng)的合同義務(wù)，進(jìn)而可能給銀行帶來極大的經(jīng)濟(jì)損失。信用風(fēng)險是商業(yè)銀行最主要、最復(fù)雜的風(fēng)險，不僅存在于銀行的各種業(yè)務(wù)中，如貸款承諾、場外衍生品交易、信用擔(dān)保、債券投資，在發(fā)展過程中還存在于各種新型業(yè)務(wù)中，如交易清算、擔(dān)保的延伸、債權(quán)、股票、同業(yè)拆借等。現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險有著存貸款期限嚴(yán)重錯配、中長期貸款比重增大、信貸集中度過高的特點(diǎn)，不利于風(fēng)險管理。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇九

商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險管理策略可以大致概括為風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補(bǔ)償五種策略。本文將逐一簡析。

一、風(fēng)險分散。

風(fēng)險分散就是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。“不要將雞蛋放在同一個籃子里”這句古老的投資名言形象地詮釋了這個觀點(diǎn)。

風(fēng)險分散的理論依據(jù)是馬科維茨的投資組合理論。他認(rèn)為只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1(即不完全正相關(guān)的兩種資產(chǎn))，分散投資于兩種資產(chǎn)就能夠起到降低風(fēng)險的作用。

而對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就能夠通過這種分散投資的策略完全消除。

根據(jù)多樣化投資分析風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至是同一個借款人。

二、風(fēng)險對沖。

風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)(underlyingasset)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

三、風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將而將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。

四、風(fēng)險規(guī)避。

在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實(shí)踐中，風(fēng)險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)。

例如：商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。

沒有風(fēng)險就沒有收益，風(fēng)險規(guī)避策略在規(guī)避風(fēng)險的同時，自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會。風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。

五、風(fēng)險補(bǔ)償。

風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。

對于無法通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避進(jìn)行有效風(fēng)險管理的情況，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，即通過提高風(fēng)險回報的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險價格的補(bǔ)償。

商業(yè)銀行可以預(yù)先在金融資產(chǎn)定價中充分考慮各種風(fēng)險因素，通過價格調(diào)整來獲得合理的風(fēng)險回報。例如，商業(yè)銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業(yè)銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當(dāng)?shù)睦蕛?yōu)惠;而對于信用等級較低的客戶，商業(yè)銀行在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高利率。

對商業(yè)銀行而言，風(fēng)險管理的一個重要內(nèi)容就是對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行合理定價，如果定價過低，將使滋生所承擔(dān)的風(fēng)險難以獲得合理的補(bǔ)償;定價過高又會使自身的業(yè)務(wù)失去競爭力，陷入業(yè)務(wù)萎縮的困境。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十

對于還沒有到期的存量貸款資產(chǎn)，應(yīng)密切監(jiān)測企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，應(yīng)根據(jù)不同的情況進(jìn)行不同的處理。如果企業(yè)生產(chǎn)的是沒有什么市場的產(chǎn)品。生產(chǎn)落后，應(yīng)同意其破產(chǎn)，并進(jìn)行破產(chǎn)清算以保全銀行資產(chǎn)或減少損失；如果企業(yè)很有發(fā)展?jié)摿Γ皇浅霈F(xiàn)了暫時的資金困難，銀行應(yīng)允許其提出貸款展期申請，甚至于對其新增貸款以幫助其度過難關(guān)，企業(yè)救活了，銀行的資產(chǎn)也就安全了，這是個雙贏的結(jié)果；對于一些其它的特殊的企業(yè)，銀行可采取增加抵押和擔(dān)保的方式降低信用風(fēng)險。

對于即將發(fā)放的新貸款，銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行貸款審批條件，加強(qiáng)銀行的內(nèi)控制度和強(qiáng)化外部監(jiān)管，做好貸前調(diào)查和審查，加強(qiáng)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理過程及方法的監(jiān)督、檢查和引導(dǎo)，建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險評估體系。應(yīng)主動積極爭取支持國家建設(shè)的大型項(xiàng)目貸款融資，對于國家出臺的降低貸款條件和支持中小企業(yè)發(fā)展的政策，銀行應(yīng)在國家的政策的指引下，制定出各自更為具體的措施和細(xì)則，對于數(shù)額比較大的貸款，應(yīng)組織銀團(tuán)貸款以分散信用風(fēng)險。

我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的主要問題是管理成本過高且效果不明顯，主要體現(xiàn)在兩個方面：一是信息科技支持落后，我國商業(yè)銀行要不斷的加大對信息系統(tǒng)的投入。使得信息管理延伸到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的各個方面，建立起功能強(qiáng)大的信息數(shù)據(jù)庫，實(shí)行信用管理的量化分析和管理，從而降低信用管理的成本，提高信用管理的時效性和準(zhǔn)確性；二是信用風(fēng)險管理制度建設(shè)落后，必須加強(qiáng)制度建設(shè)，構(gòu)建一個全方位、全過程的高效、規(guī)范的信用風(fēng)險管理體系，信用風(fēng)險管理體系應(yīng)該包括信用風(fēng)險管理組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內(nèi)容，其中尤其是要加強(qiáng)信用風(fēng)險管理組織體系建設(shè)，建立起高效并且相互監(jiān)督的信用風(fēng)險管理組織體系是提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理效率的關(guān)鍵。

3創(chuàng)建自己的信用風(fēng)險實(shí)時監(jiān)測系統(tǒng)和預(yù)警系統(tǒng)。

信用風(fēng)險管理事前預(yù)防效果最好，實(shí)行謹(jǐn)慎的貸款政策，但是，過于謹(jǐn)慎的貸款政策在減小了信貸風(fēng)險的同時也降低了商業(yè)銀行的利潤。其次是信用風(fēng)險管理的事中監(jiān)測，一旦監(jiān)測到某種貸款信用風(fēng)險過大，立即采取有效措施進(jìn)行分散和轉(zhuǎn)移。一旦信用風(fēng)險發(fā)生，雖說進(jìn)行事后的補(bǔ)償是必須的，但已發(fā)生了很大的損失。所以，建立自己的信用風(fēng)險實(shí)時監(jiān)測系統(tǒng)和預(yù)警系統(tǒng)，是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的內(nèi)在要求。

我國的商業(yè)銀行雖然進(jìn)行了改革，也取得了很大的成就，但與國外的商業(yè)銀行相比，在資本結(jié)構(gòu)中，我國的商業(yè)銀行國有股或集體股獨(dú)大，導(dǎo)致所有人缺位，銀行的領(lǐng)導(dǎo)也是由政府任命的`，銀行內(nèi)部按照行政級別管理，貸款的發(fā)放人為影響因素很大。銀行管理層的信托責(zé)任不強(qiáng)。易受政府控制和影響，這會導(dǎo)致銀行的信用風(fēng)險增大，我國本世紀(jì)初兩三年銀行壞賬比例很大，國有企業(yè)貸款不還，就是因?yàn)殂y行承擔(dān)了政府進(jìn)行經(jīng)濟(jì)改革的成本。

5重視維護(hù)良好的銀企關(guān)系來降低信用風(fēng)險。

銀企關(guān)系的維護(hù)既是商業(yè)銀行營銷的重要部分，也是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的重要手段。良好的銀企關(guān)系管理對降低商業(yè)銀行信用風(fēng)險有以下幾點(diǎn)作用：首先，商業(yè)銀行對企業(yè)的經(jīng)營管理情況很熟悉，在貸款調(diào)查和審批中有利于做出正確的放款決策，把好信用風(fēng)險管理的第一關(guān)；其次，有利于商業(yè)銀行對貸款信用風(fēng)險的實(shí)時動態(tài)監(jiān)測，提高了信用風(fēng)險的事中管理效率；再次，有利于商業(yè)銀行對信用風(fēng)險的正確處理，一旦企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難，商業(yè)銀行會根據(jù)具體情況做出不同的決定，如果企業(yè)有良好的發(fā)展前景，商業(yè)銀行會允許企業(yè)對貸款進(jìn)行展期甚至?xí)儋J款幫助企業(yè)度過難關(guān)；最后，良好的銀企關(guān)系意味著銀行與企業(yè)資金往來密切，企業(yè)通過銀行辦理的資金業(yè)務(wù)多。將會使得企業(yè)信用違約的可能性大大降低。

我國的國有商業(yè)銀行處于壟斷地位，并且企業(yè)資本短缺。一方面銀行與一般企業(yè)相比占有優(yōu)勢地位，并不注重銀企關(guān)系的開發(fā)，坐等企業(yè)向其公關(guān)來提供貸款，一旦企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)。銀行不分具體情況，嚴(yán)格要求企業(yè)還貸，致使企業(yè)破產(chǎn)，銀行也發(fā)生很大的損失，現(xiàn)在由于競爭的加劇以及銀行營銷觀念的轉(zhuǎn)變，我國的商業(yè)銀行也開始注意銀企關(guān)系的建設(shè)與維護(hù)了；另一方面，銀行由于受政府的影響，被迫向經(jīng)營不善的國有企業(yè)貸款，導(dǎo)致大量的不良資產(chǎn)，銀行承擔(dān)了國家經(jīng)濟(jì)改革的成本，最近幾年。隨著我國商業(yè)銀行的成功上市，這種情況有所好轉(zhuǎn)，但銀行的信貸政策依然受國家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策控制，勢必會增大信用風(fēng)險的發(fā)生。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十一

項(xiàng)目融資風(fēng)險是指在項(xiàng)目融資過程中出現(xiàn)的不確定性因素，以及這些不確定性因素對項(xiàng)目貸款質(zhì)量產(chǎn)生的影響及損失發(fā)生的可能性。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的進(jìn)程，可把項(xiàng)目融資風(fēng)險分為項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險和經(jīng)營期風(fēng)險兩大類風(fēng)險。根據(jù)風(fēng)險可控與否，項(xiàng)目融資風(fēng)險又可分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險兩大類。其中，系統(tǒng)風(fēng)險是指由于遭致超出項(xiàng)目公司和政府控制范圍的外部環(huán)境的不利影響而導(dǎo)致項(xiàng)目在生產(chǎn)運(yùn)營期間損失的風(fēng)險，這種風(fēng)險通常無法提前精準(zhǔn)預(yù)測，它往往是一些突發(fā)事件引起的，是不可控制的，它只能采取某些預(yù)控措施、手段來降低或轉(zhuǎn)移，包括法律、政治、金融、戰(zhàn)爭等風(fēng)險。非系統(tǒng)風(fēng)險是指除系統(tǒng)風(fēng)險以外的、與項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營管理直接相關(guān)的一組風(fēng)險，這類風(fēng)險是項(xiàng)目公司自身通過一定的管理方法和手段可控制的風(fēng)險，項(xiàng)目公司能提前和安排如何去管理、控制的風(fēng)險，它主要包括項(xiàng)目的完工風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險等。

根據(jù)國家銀監(jiān)會《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》對項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)及特殊風(fēng)險作了明確的定義，將其分為建設(shè)期風(fēng)險和經(jīng)營期風(fēng)險，并進(jìn)一步細(xì)化為政策風(fēng)險、籌資風(fēng)險、完工風(fēng)險、產(chǎn)品市場風(fēng)險、超支風(fēng)險、原材料風(fēng)險、營運(yùn)風(fēng)險、匯率風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險和其他相關(guān)風(fēng)險。

項(xiàng)目融資的政策風(fēng)險指項(xiàng)目所在國家或地區(qū)在勞資關(guān)系、稅收制度、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、關(guān)稅程度等與項(xiàng)目有關(guān)的敏感性問題上的政策是否明確清晰、項(xiàng)目所在的立法是否完善、當(dāng)?shù)卣欠窆膭钪С值炔淮_定因素帶來的風(fēng)險。項(xiàng)目可能會受到各項(xiàng)政治、經(jīng)濟(jì)政策的影響。因此，在投資以前仔細(xì)研究項(xiàng)目所在地的政策條件和政策意圖，以及它們的變動趨勢，是一項(xiàng)不可或缺的重要工作。這些政策具體包括當(dāng)?shù)卣摺⒍愂照摺㈥P(guān)稅政策、價格政策和匯兌政策等。

某一項(xiàng)目能否建設(shè)、運(yùn)營成功，如果在較大程度上取決于政府的特許權(quán)和稅收減免政策時，則控制政策風(fēng)險就不可忽視，應(yīng)當(dāng)將控制或化解政策風(fēng)險工作放在相當(dāng)重要的位置，給予足夠重視。控制政策風(fēng)險要求項(xiàng)目投資者廣泛收集和分析影響宏觀經(jīng)濟(jì)的政治、金融、稅收方面的政策，對未來進(jìn)行合理預(yù)測。具體方法可以通過保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險，即貸款銀行要求項(xiàng)目投資者或項(xiàng)目公司向保險公司就政策風(fēng)險事項(xiàng)投保，以支付一定有限的保險費(fèi)用為成本，轉(zhuǎn)移不可預(yù)見的政策風(fēng)險。此外，項(xiàng)目公司還可以與當(dāng)?shù)卣訌?qiáng)溝通磋商，爭取得到政府書面承諾，規(guī)避某些政策變動方面的風(fēng)險，以降低風(fēng)險，例如，向當(dāng)?shù)卣疇幦～@得某一項(xiàng)目獨(dú)家經(jīng)營權(quán)利或許可證、較長時間的特許經(jīng)營權(quán)等承諾。若為境外項(xiàng)目，還可以與世界銀行、當(dāng)?shù)赜杏绊懥Φ纳虡I(yè)銀行一同安排平等貸款，通過這種業(yè)務(wù)合作、利益共享的方式，形成有效的協(xié)調(diào)機(jī)制，能較為有效地減少所在國政府干中途涉貸款利益人的風(fēng)險。

項(xiàng)目融資的籌資風(fēng)險是指融資方案在實(shí)施過程中，可能出現(xiàn)資金不落實(shí)，導(dǎo)致建立工期拖長，成本增加，原定投資效益目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險。比如，已承諾出資的投資者中途發(fā)生變故，不能兌現(xiàn)承諾;原定發(fā)行股票、債券的計劃不能落實(shí);公司由于經(jīng)營狀況惡化，無力按原來計劃出資;資金不能按建設(shè)進(jìn)度足額、及時到位等。

導(dǎo)致籌資風(fēng)險的一個重要因素是預(yù)定的投資者或貸款人沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)定計劃或承諾而使融資計劃失敗，即項(xiàng)目股本投資者及貸款人的出資能力問題。因此，在選擇項(xiàng)目的股本投資者及貸款人時，應(yīng)選擇資金實(shí)力強(qiáng)、既往信用好、風(fēng)險承受能力大的出資人;同時，在設(shè)計融資方案時應(yīng)考慮備用融資方案及項(xiàng)目實(shí)施過程中開拓新的融資渠道和融資方式;另外，要加強(qiáng)項(xiàng)目前期的分析認(rèn)證及科學(xué)合理的規(guī)劃，加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程的管理和監(jiān)控，促使項(xiàng)目的融資計劃及投資計劃大體平衡。

完工風(fēng)險是指因擬建項(xiàng)目因故不能按期完成建設(shè)、不能如期運(yùn)營、不能達(dá)到設(shè)計的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)(包括產(chǎn)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、原材料指標(biāo)、能耗指標(biāo)等)而形成的風(fēng)險。完工風(fēng)險是項(xiàng)目融資的主要風(fēng)險和典型風(fēng)險之一，完工風(fēng)險一旦發(fā)生，項(xiàng)目在約定的時間內(nèi)就無法達(dá)到產(chǎn)量、質(zhì)量、成本、最低儲量等技術(shù)完工標(biāo)準(zhǔn)，更不能在約定時間內(nèi)達(dá)到現(xiàn)金流量完工標(biāo)準(zhǔn)等等。如果擬建項(xiàng)目不能按約及時完工或者不能按商業(yè)完工標(biāo)準(zhǔn)投入正式運(yùn)營，則預(yù)測的現(xiàn)金流量仍不能取得和用于償債，造成銀行貸款逾期、貸款利息增加，最終導(dǎo)致項(xiàng)目成本增加。

完工風(fēng)險是各類項(xiàng)目融資的主要風(fēng)險之一。就項(xiàng)目公司而言，它可以通過積極主動的各種管理措施來進(jìn)行減小或消除，如通過事前合同協(xié)議的方式，將部分完工風(fēng)險轉(zhuǎn)移給項(xiàng)目承包公司。項(xiàng)目公司和項(xiàng)目承包公司會在合同中明確約定工程進(jìn)度、完工時間、工程質(zhì)量等內(nèi)容，如果延誤交工和質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)的各種賠償條件、賠償金額、賠償方式等。通常，對于貸款銀行一般采用“商業(yè)完工“的概念，它的標(biāo)準(zhǔn)是專家按照貫例做法確定的一系列指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，這些指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)能確保建成后的項(xiàng)目具備足夠的條件來實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流。除此之外，為進(jìn)一步增強(qiáng)限制、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目的完工風(fēng)險的安全性，達(dá)到縮減或徹底消除完工風(fēng)險，貸款銀行通常也要求項(xiàng)目投資者、或項(xiàng)目承包公司、或項(xiàng)目實(shí)際控制人等項(xiàng)目參與方提供相應(yīng)的“完工擔(dān)保”，借助他們的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和技術(shù)實(shí)力為如期完工提供外部支援，以降低完工風(fēng)險。

產(chǎn)品市場風(fēng)險是指在一定的成本水平下能否按計劃維持產(chǎn)品質(zhì)量與產(chǎn)量，以及產(chǎn)品市場需求量與市場價格波動帶來的風(fēng)險。市場風(fēng)險主要有價格風(fēng)險、競爭風(fēng)險和需求風(fēng)險。這三種風(fēng)險相互聯(lián)系，相互影響。項(xiàng)目公司在計劃投資項(xiàng)目時必須考慮以下幾種因素：是否存在該項(xiàng)目產(chǎn)品的國內(nèi)和國外市場;可能的競爭激烈程度;是否有相似項(xiàng)目竣工;預(yù)計產(chǎn)品的市場價格;市場準(zhǔn)入門檻;當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營階段時，項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)是否仍然有市場;項(xiàng)目所用的技術(shù)是否可能被超越。

產(chǎn)品市場風(fēng)險管理的關(guān)鍵是預(yù)防。在項(xiàng)目初期做好充分的市場調(diào)查，可以大大減少項(xiàng)目開工的盲目性。而在項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營過程中，簽訂建立在固定價格基礎(chǔ)上長期的原材料及燃料供應(yīng)協(xié)議和產(chǎn)品出售協(xié)議，也可以在很大程度上減少市場的不確定性因素對項(xiàng)目收入的影響。

超支風(fēng)險是指項(xiàng)目在建設(shè)期間的總體費(fèi)用(包括工程建設(shè)、設(shè)備購置、安裝、調(diào)試、升級等費(fèi)用)超過了原定計劃預(yù)計的總體費(fèi)用概算。造成此風(fēng)險的因素較為復(fù)雜，如物價上漲、利率上升、匯率變動、用工成本上漲、環(huán)境治理、遲延完工以及工藝技術(shù)方面產(chǎn)生的問題都是造成此超支風(fēng)險。然而，建設(shè)項(xiàng)目運(yùn)營管理費(fèi)用和還貸資金都來源于預(yù)期的項(xiàng)目收益，項(xiàng)目超支風(fēng)險可能會導(dǎo)致項(xiàng)目延期交工、銀行貸款不能按期歸還、甚至因資金不足而被迫停建，若項(xiàng)目公司在能重新找到新的補(bǔ)充資金來源，原項(xiàng)目可能會中途而止，從而造成前期投資顆粒無收，銀行貸款也形成不良資產(chǎn)，牽涉眾多利益關(guān)聯(lián)方受損。反過來，銀行為了盤活不良貸款，可能又會面臨被迫再向項(xiàng)目投入新的貸款的惡性循環(huán)。

超支風(fēng)險是影響我國項(xiàng)目竣工的主要風(fēng)險因素，控制方法通常是由項(xiàng)目公司利用固定價格固定工期的“交鑰匙”合同和貸款銀行利用“完工擔(dān)保”或“商業(yè)完工”進(jìn)行，并通過工程建設(shè)合同將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給工程承包公司。例如，強(qiáng)化項(xiàng)目發(fā)起人支持，將成本超支后彌補(bǔ)資金缺口的責(zé)任分?jǐn)偨o以發(fā)起人為主的各方是化解超支風(fēng)險的有效手段。項(xiàng)目建設(shè)階段，貸款人一般會按工程進(jìn)度付款，但是為了控制風(fēng)險，對每筆貸款的支付都要有一些先決條件，而項(xiàng)目公司也可以以此為依據(jù)將工程的階段要求和獎罰體現(xiàn)在承建合同中，或者每月按一定比例留存支付承包商的資金。最終項(xiàng)目完工時，如果發(fā)生意外，承包商將只能得到減去賠償金后的部分留存資金。

原材料風(fēng)險是指上游供應(yīng)商不能按時交付符合規(guī)格的原材料風(fēng)險。供應(yīng)商越少，需求量越高，個別材料代替現(xiàn)有材料越困難，項(xiàng)目就越容易產(chǎn)生瓶頸，上游風(fēng)險就越高。因此，確保充足的原材料供應(yīng)對項(xiàng)目來說至關(guān)重要，它是保證項(xiàng)目如期進(jìn)行的關(guān)鍵因素之一。

項(xiàng)目的營運(yùn)風(fēng)險是指項(xiàng)目建成后，在試生產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營階段由于工藝技術(shù)、機(jī)器設(shè)備、原材料供應(yīng)、電力供應(yīng)、人力資源、、管理水平和勞動力狀況等風(fēng)險因素影響，不能達(dá)到預(yù)期效果，未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營成果的風(fēng)險。如生產(chǎn)條件風(fēng)險、生產(chǎn)技術(shù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險等。

顯然，原材料風(fēng)險和營運(yùn)風(fēng)險直接影響到項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，危及項(xiàng)目公司正常經(jīng)營，這類風(fēng)險發(fā)生后，將直接影響到項(xiàng)目公司實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流，難以產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流用以支付公司的生產(chǎn)運(yùn)營費(fèi)用，更不能按期償還銀行到期債務(wù)，這兩類風(fēng)險可能使得項(xiàng)目公司功虧一簣。針對這兩類風(fēng)險，貸款銀行應(yīng)督促項(xiàng)目公司盡可能通過一系列信用擔(dān)保合同和協(xié)議文件，將其風(fēng)險控制在最低水平。比如，項(xiàng)目公司應(yīng)盡可能與信賴可靠的伙伴就能源與原材料供應(yīng)、材料質(zhì)量規(guī)格、產(chǎn)品銷售、運(yùn)輸問題等簽訂戰(zhàn)略協(xié)議，形成有長期的、穩(wěn)定的、可靠的價格合同，簽定具有法律約束效力的法律文書，使項(xiàng)目公司在原材料供應(yīng)方面有自己安全可靠的供給來源。當(dāng)然，在簽訂項(xiàng)目文件時，應(yīng)訂立明確嚴(yán)格的條款，包括與涉及承包商和供應(yīng)商的延期懲罰、質(zhì)量保證、固定價格或價格波動區(qū)間等。另一方面，項(xiàng)目公司應(yīng)加強(qiáng)生產(chǎn)技術(shù)的培訓(xùn)提高，強(qiáng)化項(xiàng)目管理水平，努力提高項(xiàng)目經(jīng)營者的管理水平和市場應(yīng)變能力。

匯率風(fēng)險在國際金融市場上已經(jīng)成為常態(tài)。在境外項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)中，匯率的上下波動會直接影響到項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營成本的高低。倘若東道國貨幣疲軟貶值，進(jìn)口原材料、機(jī)器設(shè)備、生產(chǎn)技術(shù)等的價格就會上升，進(jìn)而推高整個項(xiàng)目的建設(shè)和營運(yùn)成本。另外值得一提的是，匯率的波動變化對項(xiàng)目公司的債務(wù)結(jié)構(gòu)和償債壓力也將產(chǎn)生不同程度的影響。此外，項(xiàng)目設(shè)計規(guī)劃時，其內(nèi)部收益率、投資回收期、股本回報率、稅后凈現(xiàn)值等的分析均基于初期設(shè)定的匯率與貼現(xiàn)率，如果匯率較原設(shè)定水平發(fā)生較大變化，將間接影響到這些經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，從而出現(xiàn)較大的數(shù)據(jù)出入，進(jìn)而對項(xiàng)目的財務(wù)指標(biāo)產(chǎn)生較大的不利影響。

眾所周知，匯率風(fēng)險的控制相對復(fù)雜，對風(fēng)險防控的技術(shù)要求也很高，需要專業(yè)的人員來分析國際金融走勢和本國貨幣匯率的變動趨勢，并從專業(yè)的角度，制定匯率風(fēng)險防控方案，通常，項(xiàng)目公司可采用一些金融衍生產(chǎn)品的金融工具，如匯率期權(quán)、貨幣掉期等工具來對沖風(fēng)險，燙平匯率巨幅變動給項(xiàng)目公司帶來的成本波動。需要注意的是，在東道國金融市場不發(fā)達(dá)的情況下，金融衍生工具并不多，但可以通過提前預(yù)測匯率變動趨勢來調(diào)整項(xiàng)目公司資產(chǎn)與負(fù)債的貨幣結(jié)構(gòu)。

項(xiàng)目環(huán)保風(fēng)險是指項(xiàng)目公司為滿足環(huán)保法規(guī)的硬性要求而增加新的資產(chǎn)投入或項(xiàng)目被迫停產(chǎn)的風(fēng)險。近年來，低碳環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展已經(jīng)成為全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略中的一個重要問題，國際社會有關(guān)環(huán)境保護(hù)的立法變得日益嚴(yán)格。這意味著項(xiàng)目建設(shè)因滿足環(huán)保要求而成本上升，甚至因無法滿足環(huán)保要求而被迫停建、停產(chǎn)，因此，銀行在考察項(xiàng)目融資貸款項(xiàng)目時，必須對環(huán)保風(fēng)險予以足夠重視。

環(huán)保風(fēng)險的控制措施主要是貸款銀行要通過學(xué)習(xí)了解與環(huán)境保護(hù)有關(guān)的法律法規(guī)，考察項(xiàng)目公司是否取得當(dāng)?shù)卣h(huán)保部門的審批許可，有無相應(yīng)的環(huán)評報告，要督促項(xiàng)目公司在項(xiàng)目的可行性研究階段進(jìn)行環(huán)保許可的充分考慮，銀行融資要將項(xiàng)目是否取得環(huán)評審批做為申貸的前提條件，并在計劃中考慮到未來可能增加的環(huán)保成本，并根據(jù)環(huán)保法的變化予以調(diào)整，確保項(xiàng)目建設(shè)及經(jīng)營的安全、順利進(jìn)行。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十二

(三)貸款損失、呆賬核銷及準(zhǔn)備計提等信息統(tǒng)計制度;。

(四)信息披露要求;。

(五)其他管理制度。

第十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的貸款風(fēng)險管理系統(tǒng)，在風(fēng)險識別、計量和數(shù)據(jù)信息等方面為貸款損失準(zhǔn)備管理提供有效支持。

第十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對貸款損失準(zhǔn)備管理制度進(jìn)行檢查和評估，及時完善相關(guān)管理制度。

第十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在半年度、年度財務(wù)報告中披露貸款損失準(zhǔn)備相關(guān)信息，包括但不限于：

(一)本期及上年同期貸款撥備率和撥備覆蓋率;。

(二)本期及上年同期貸款損失準(zhǔn)備余額;。

(三)本期計提、轉(zhuǎn)回、核銷數(shù)額。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十三

經(jīng)過二十年的改革，我國逐步確立了社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，形成了以四大國有商業(yè)銀行為主體的商業(yè)銀行體系。國有商業(yè)銀行改革取得了顯著的成績。但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到真正商業(yè)銀行的要求，其本身還存在不少問題和風(fēng)險隱患。

從幾年來審計機(jī)關(guān)對四大國有商業(yè)銀行審計情況看，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要表現(xiàn)在：一是國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例仍然較高，這是我國商業(yè)銀行風(fēng)險的首要特征。四大國有銀行不良貸款在剝離了1.4萬億后，不良貸款比率按五級分類口徑仍較高，已超過20%（發(fā)達(dá)國家平均為2%），風(fēng)險隱患較大。這些不良資產(chǎn)形成原因十分復(fù)雜，而銀行稀釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。當(dāng)前部分行業(yè)投資過熱已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的突出矛盾，一些銀行對過度投資、重復(fù)建設(shè)盲目貸款，如果不切實(shí)加以解決，可能產(chǎn)生大量的新增不良貸款。減少新增不良資產(chǎn)，加大存量不良資產(chǎn)處置力度，化解銀行風(fēng)險任務(wù)艱巨。

二是資本充足率離巴塞爾協(xié)議規(guī)定（8%）還有一定差距，距國際先進(jìn)銀行（30%）有很大距離，面臨一定的財務(wù)風(fēng)險。

三是國有商業(yè)銀行的盈利能力低，資本利潤率、資產(chǎn)利潤率和人均利潤率仍大大低于國際平均水平。

四是金融違法違規(guī)行為屢禁不止，金融案件時有發(fā)生，有的觸目驚心，而金融企業(yè)的防范機(jī)制和內(nèi)部管理水平卻跟不上。一些銀行急于擴(kuò)張業(yè)務(wù)和搶占市場份額，往往忽略風(fēng)險和成本，不能正確處理業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險管理的關(guān)系，致使一些新的金融業(yè)務(wù)往往是金融犯罪分子窺視的焦點(diǎn)。

五是銀行風(fēng)險出現(xiàn)新轉(zhuǎn)化：信貸資金被大量用于財政性支出，財政風(fēng)險向銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)化；房地產(chǎn)、城市基礎(chǔ)設(shè)施等貸款周期長、規(guī)模大、增長快，信貸的分散風(fēng)險向集中風(fēng)險轉(zhuǎn)化；有些地方因資金鏈條斷裂而形成房地產(chǎn)貸款巨大風(fēng)險，抵債資產(chǎn)逐年增加，虛假按揭、重復(fù)抵押騙取銀行貸款，信貸的即期風(fēng)險向其他資產(chǎn)的遠(yuǎn)期風(fēng)險轉(zhuǎn)化。商業(yè)銀行存在的問題實(shí)質(zhì)是金融體制和機(jī)制不健全，沒有建立現(xiàn)代金融制度，沒有真正擺脫行政機(jī)構(gòu)色彩，公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷，經(jīng)營機(jī)制還沒有根本轉(zhuǎn)換，內(nèi)部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機(jī)制。

風(fēng)險管理作為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容和管理行為，是隨著商業(yè)銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生的。目前，全面風(fēng)險管理模式已成為國際化商業(yè)銀行謀求持續(xù)發(fā)展和競爭優(yōu)勢的最重要方式。所謂全面風(fēng)險管理是指對整個機(jī)構(gòu)內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位，各個種類風(fēng)險的通盤管理，這種管理要求將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險及各種其他風(fēng)險以及包含這些風(fēng)險的各種金融資產(chǎn)進(jìn)行組合，承擔(dān)這些風(fēng)險的各個業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風(fēng)險再依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進(jìn)行控制和管理。其特征可概括為全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全員的風(fēng)險管理文化、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全額的風(fēng)險計量等。這種方法不僅是銀行業(yè)務(wù)多元化后，銀行機(jī)構(gòu)本身產(chǎn)生的一種需求，也是當(dāng)今國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)對各大機(jī)構(gòu)提出的一種要求。

中國銀行業(yè)與國際先進(jìn)銀行相比，特別是與全面風(fēng)險管理模式相比，在風(fēng)險管理意識、風(fēng)險管理體系、風(fēng)險管理方法等方面還存在一定差距。

度集中計劃管理和行政約束為主要特征，經(jīng)過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)始取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。

（3）商業(yè)銀行內(nèi)部控制方面還有很多薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制的組織框架還處于初步建設(shè)階段。國有商業(yè)銀行所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離和制衡目前還不夠完善，內(nèi)控的權(quán)威性不足，董事會還沒有真正起到內(nèi)部控制作用，內(nèi)部控制活動實(shí)際上由經(jīng)營層主導(dǎo)，內(nèi)控優(yōu)先的原則在一些業(yè)務(wù)領(lǐng)域沒有充分體現(xiàn)，對內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價的及時性和有效性還有待提高。

（4）風(fēng)險管理基礎(chǔ)比較薄弱。風(fēng)險管理人員數(shù)量較少，缺乏精通風(fēng)險管理理論和風(fēng)險計量技術(shù)的專業(yè)人才，商業(yè)銀行風(fēng)險管理體制獨(dú)立性不夠，受外界因素干擾較多，有些地方政府仍以不同方式對銀行經(jīng)營進(jìn)行行政干預(yù)。

（5）商業(yè)銀行風(fēng)險管理方法比較落后。長期以來，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險識別、度量、監(jiān)測等方面科學(xué)性不夠。與國際先進(jìn)銀行大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計模型、金融工程等先進(jìn)方法相比比較落后。

（6）外部監(jiān)督和市場約束的作用還沒有充分發(fā)揮。外部監(jiān)管仍比較薄弱，監(jiān)管方式和手段不適應(yīng)形勢發(fā)展需要。監(jiān)管責(zé)任沒有落實(shí)到高級管理人員和崗位責(zé)任人，許多問題暴露后才發(fā)現(xiàn)。信息披露還不規(guī)范、不完備，對于風(fēng)險信息披露尤其不充分。市場對銀行經(jīng)營管理監(jiān)督約束有待加強(qiáng)。

國際經(jīng)驗(yàn)表明，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快、銀行貸款大幅度增加情況下，尤其要加強(qiáng)銀行風(fēng)險監(jiān)控。我國近年來經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境較為復(fù)雜，銀行業(yè)發(fā)展還很不成熟，風(fēng)險管理形勢嚴(yán)峻。增強(qiáng)中國銀行業(yè)的抗風(fēng)險能力成為國有商業(yè)銀行改革與發(fā)展的重任之一。筆者認(rèn)為，加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理要從加強(qiáng)外部監(jiān)管、完善公司治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)市場監(jiān)督三方面著手：

1、要實(shí)施嚴(yán)格的外部監(jiān)管和考核。按照加入世貿(mào)組織承諾，到2006年我國金融業(yè)將全面對外開放，國有商業(yè)銀行必須加快改革步伐，切實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，提高質(zhì)量和效益，盡快按國際金融通則和制度辦事，建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)。國有商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面還存在很大差距，是我國防范金融風(fēng)險的重點(diǎn)，必須加強(qiáng)外部監(jiān)督。監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間以及中央銀行與財政部門之間要進(jìn)一步健全完善協(xié)調(diào)機(jī)制，重點(diǎn)加強(qiáng)對金融企業(yè)法人、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、和高級管理人員的監(jiān)管和考核。繼續(xù)協(xié)助商業(yè)銀行降低不良貸款，是加強(qiáng)金融監(jiān)管的重要工作，關(guān)鍵是要建立和落實(shí)信貸責(zé)任制，有效控制新增不良貸款。并要防范化解處置不良資產(chǎn)帶來的損失和可能產(chǎn)生的財政風(fēng)險或通貨膨脹。

立健全科學(xué)的決策體系、有效的自我約束和激勵機(jī)制提高經(jīng)營管理水平，降低不良貸款比例，增加盈利水平，是推進(jìn)商業(yè)銀行股份制改造的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行目前要加強(qiáng)內(nèi)部控制組織建設(shè)、加強(qiáng)內(nèi)控管理文化建設(shè)、理順業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序，完善崗位授權(quán)機(jī)制，加強(qiáng)對內(nèi)部控制的監(jiān)督和評價。

3、建立規(guī)范的、嚴(yán)格的信息披露制度，自覺接受市場監(jiān)督。在2001年的新巴塞爾資本框架中，信息披露和市場約束的作用得到了空前的強(qiáng)調(diào)。市場約束與最低資本金約束、外部監(jiān)管共同成為新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱之一。市場約束要求銀行建立信息披露制度，在此過程中，風(fēng)險信息居于關(guān)鍵性地位。銀行業(yè)不僅要披露最為基本的關(guān)于不良資產(chǎn)等方面的信息，還要描述詳細(xì)的控制風(fēng)險的內(nèi)部制度建設(shè)等方面的內(nèi)容。銀行的信息披露涉及銀行經(jīng)營管理的所有方面，因而完善的風(fēng)險信息披露需要從董事會、高級管理層、經(jīng)營管理部門等多個層次的分工合作。國有商業(yè)銀行改造成股份制的商業(yè)銀行成為市場化的主體，必需滿足股東的信息披露要求。就銀行自身來說，引入市場監(jiān)督，同時讓自身的風(fēng)險管理體系贏得廣泛的認(rèn)可，對于銀行自身的經(jīng)營管理具有積極意義。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十四

回顧20**年，感謝公司給予的機(jī)會，讓我有幸成為公司這個大家庭的一員;感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，讓我從事我擅長的工作;感謝師父的悉心教導(dǎo)，讓我提高法律實(shí)務(wù)操作能力;感謝公司同仁的支持、配合，讓我的工作順利完成。

在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，我認(rèn)真履行了崗位職責(zé)，協(xié)助信貸部門在信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、檢查三個階段提供法律支持。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：

初到公司，結(jié)合我公司實(shí)際情況，我擬定了信貸業(yè)務(wù)合同、員工聘用合同，貸前調(diào)查資料、貸中審查資料、貸后檢查資料等，經(jīng)過部門領(lǐng)導(dǎo)修訂，公司經(jīng)理層討論通過并正式使用。同時還協(xié)助綜合管理部出具公司部門職責(zé)、員工崗位職責(zé)、以及日常管理規(guī)章制度，等。

在日常業(yè)務(wù)中，積極參與信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查，與客戶溝通交流、收集信貸業(yè)務(wù)資料、學(xué)習(xí)貸款項(xiàng)目評估，通過現(xiàn)場測評和財務(wù)指標(biāo)分析借款人的借款用途、償還能力、資產(chǎn)保證，等。在業(yè)務(wù)熟練后，嘗試設(shè)計了信貸業(yè)務(wù)操作流程，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)的耐心指導(dǎo)，在經(jīng)理辦公會通過，完善了信貸業(yè)務(wù)操作流程。

在業(yè)務(wù)受理環(huán)節(jié)，為客戶提供信貸業(yè)務(wù)咨詢，收集客戶信貸資料，對客戶申請進(jìn)行初級評估，符合公司信貸業(yè)務(wù)條件的客戶，上報公司經(jīng)理層，落實(shí)經(jīng)理層的決策。協(xié)助信貸部辦理資產(chǎn)評估、與客戶簽訂合同、辦理公證、辦理他項(xiàng)權(quán)登記，等，全程為信貸業(yè)務(wù)提供法律支持。

在貸款審查環(huán)節(jié)，對信貸部提交的客戶申請，按照崗位職責(zé)對客戶的借款用途、還款來源、自有資產(chǎn)償債能力、借款方式等進(jìn)行評估，對業(yè)務(wù)潛在的風(fēng)險如實(shí)上報經(jīng)理層。參與貸審會討論，為貸審會提供法律意見，制作貸審會記錄，協(xié)助信貸部門落實(shí)貸審會決議。

在貸后管理環(huán)節(jié)，協(xié)助信貸部進(jìn)行貸后管理，主要通過現(xiàn)場檢查客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常，收集客戶財務(wù)資料，通過財務(wù)分析，判斷其各項(xiàng)財務(wù)指標(biāo)是否在可控風(fēng)險范圍之內(nèi)，進(jìn)而測算客戶有無還本付息的能力、有無潛在違約行為，撰寫貸后檢查報告等。對涉訴案件到司法部門辦理立案、報案、訴前保全，協(xié)助司法部門辦理查封、扣押等。

在日常工作中，在做好本職工作的同時，積極加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，通過自己購買書籍、網(wǎng)絡(luò)、以及公司提供的各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)機(jī)會，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)與業(yè)務(wù)技能。

在與其他部門的配合中，積極協(xié)助其他部門辦理事務(wù)，加強(qiáng)了與其他部門的協(xié)作能力，增進(jìn)了與其他部門的感情，贏得了公司其他同仁的認(rèn)可。

20**年，我將繼續(xù)認(rèn)真履行崗位職責(zé)，盡心盡力的完成公司領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作。在20的基礎(chǔ)上，我將加強(qiáng)與信貸部、貸后管理部同事的溝通、協(xié)調(diào)，做到部門之間信息的無縫對接，防止傳遞時間影響業(yè)務(wù)質(zhì)量和業(yè)務(wù)數(shù)量。在業(yè)務(wù)操作中，要提高執(zhí)行力度、強(qiáng)度，繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，提高項(xiàng)目評審能力、以及撰寫風(fēng)險評審報告的能力。

最后，再次感謝公司領(lǐng)導(dǎo)對我的信任，感謝師父的悉心指導(dǎo)，在新的年里，一定不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的期望，一如既往認(rèn)真完成各項(xiàng)工作，積極和其他部門配合，共同迎接收獲的2012年。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十五

第十一條商業(yè)銀行董事會對管理層制定的貸款損失準(zhǔn)備管理制度及其重大變更進(jìn)行審批，并對貸款損失準(zhǔn)備管理負(fù)最終責(zé)任。

第十二條商業(yè)銀行管理層負(fù)責(zé)建立完備的識別、計量、監(jiān)測和報告貸款風(fēng)險的管理制度，審慎評估貸款風(fēng)險，確保貸款損失準(zhǔn)備能夠充分覆蓋貸款風(fēng)險。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十六

動向，在綜合分析現(xiàn)有銀行風(fēng)險管理理論特點(diǎn)和銀行經(jīng)營目標(biāo)后，認(rèn)為以價值創(chuàng)造為導(dǎo)向的全面風(fēng)險管理是銀行風(fēng)險管理的未來方向。

商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞。

幣運(yùn)動有關(guān)的或者與之相聯(lián)系的金融服務(wù)。2.商業(yè)銀。

行對整個社會經(jīng)濟(jì)的影響以及所受社會經(jīng)濟(jì)影響的特殊。通常，商業(yè)銀行對整個。

社會經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個企業(yè)，同時，商業(yè)銀行受整個社會經(jīng)濟(jì)的影。

響也較任何一個具體企業(yè)更為明顯。3.商業(yè)銀行的責(zé)。

任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)；

商業(yè)銀行除了對股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對整個社會負(fù)責(zé)。

1.2風(fēng)險管理——商業(yè)銀行的生命線。

年12月出版)的開篇文章《風(fēng)險、監(jiān)管與未來》中指出：“顯然，銀行之所以能。

夠?yàn)楝F(xiàn)代社會做出這么多的貢獻(xiàn)，主要是因?yàn)樗麄冊敢獬袚?dān)風(fēng)險”。美聯(lián)儲副主。

席羅杰富古森(rogeron，jr.)在2002年3月4日的演講(題目是“回。

到管理銀行風(fēng)險的未來”的)中也指出：“銀行因?yàn)槌袚?dān)風(fēng)險而生存和繁榮，而。

善管理風(fēng)險，將決定商業(yè)銀行的盈虧和生死。

發(fā)達(dá)、股票和債券等金融工具已經(jīng)廣泛應(yīng)用、支付手段已經(jīng)非常方便的今天，金。

融機(jī)構(gòu)提供這方面服務(wù)的價值，所占比例已經(jīng)非常小了。在目前條件下，“借者”

與“貸者”之所以需要銀行來作為中介，是因?yàn)殂y行能夠更有效地管理風(fēng)險，從。

場約束)無一不是以風(fēng)險為核心的：銀行所需要的資本量，完全根據(jù)其風(fēng)險程度。

來確定；政府監(jiān)管是以風(fēng)險為基礎(chǔ)的監(jiān)管；市場約束的關(guān)鍵在于使市場參與者更。

多地關(guān)注銀行風(fēng)險狀況的變化，通過保持或改變其與銀行的業(yè)務(wù)關(guān)系，促進(jìn)銀行。

儲貸協(xié)會危機(jī)到從90年代初持續(xù)至今的日本銀行業(yè)危機(jī)，從80、90年代一直到現(xiàn)在仍連續(xù)不斷的拉美金融危機(jī)，到剛剛過去不久的亞洲金融危機(jī)，從1995年尼克?里森因期貨交易造成8.6億英鎊巨額損失而將擁有232年悠久歷史的巴林銀行推上死亡之路，到2002年發(fā)現(xiàn)約翰?魯斯納克因違法外匯交易造成7.5億美元損失而使聯(lián)合愛爾蘭銀行市值在一天之間暴跌13.7％，這些事實(shí)一再證明：風(fēng)險管理是商業(yè)銀行生命線。

2.1風(fēng)險管理的概念。

著名的風(fēng)險管理專家廉姆斯和漢斯給風(fēng)險管理作了如下的定義：“風(fēng)險管理是通過對風(fēng)險的識別、衡量和控制，以最少的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度的科學(xué)管理方法。”風(fēng)險管理的目的與企業(yè)經(jīng)營的目的是一致的，通過對企業(yè)各種業(yè)務(wù)活動和資源的計劃、安排和控制，盡力減少各種具有負(fù)作用的不確定事件的影響。風(fēng)險管理還可理解為在意外損失發(fā)生后，企業(yè)為了恢復(fù)財務(wù)上的穩(wěn)定性和營業(yè)上的活力對所需資源的有效利用，或以固定的費(fèi)用使長期風(fēng)險損失減少到最低程度。

商業(yè)銀行風(fēng)險管理是指通過風(fēng)險分析、風(fēng)險預(yù)測、風(fēng)險控制等方法，預(yù)防、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營資金的安全。它有兩方面涵義：一是收益一定條件下的風(fēng)險最小化；二是風(fēng)險一定條件下的收益最大化。商業(yè)銀行風(fēng)險管理的這兩個基本目標(biāo)（收益目標(biāo)和安全目標(biāo)）與其經(jīng)營目標(biāo)是一致的。

由于商業(yè)銀行的風(fēng)險具有隱蔽性和不可預(yù)測性，主要依靠商業(yè)銀行自身的管理，因此。

商業(yè)銀行風(fēng)險管理比一般的風(fēng)險管理難度更大。商業(yè)銀行風(fēng)險管理是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，牽涉到銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。各個不同的業(yè)務(wù)部門控制風(fēng)險的具體做法不同、重點(diǎn)也不同，但是從整個銀行的總體來看，其目標(biāo)是一致的，即尋求最優(yōu)的風(fēng)險——收益組合的過程。換句話說，其目標(biāo)歸根到底是保證商業(yè)銀行“三性”（即流動性、盈利性、安全性）原則的實(shí)施，以相對較小的風(fēng)險獲取較大的盈利。

商業(yè)銀行風(fēng)險,指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。風(fēng)險管理就是通過過去和現(xiàn)有的各種信息使風(fēng)險的潛在損失最小化。我國的商業(yè)銀行風(fēng)險按其成因可分為：

1、信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息,或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險信用主要分為道德風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險兩大類。

2、流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行將面臨市場流動性風(fēng)險和現(xiàn)金流風(fēng)險,前者是由于市場交易不足而無法按照當(dāng)前交易價值進(jìn)行交易所造成,后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支付的需要,迫使機(jī)構(gòu)提前清算,從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失的風(fēng)險。目前,上述特點(diǎn)還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中,但是隨著國有商業(yè)銀行向獨(dú)立經(jīng)營、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變,流動性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

3、利率風(fēng)險。主要是指銀行財務(wù)因利率的不利變動而遭受的風(fēng)險。利率風(fēng)險主要有基準(zhǔn)風(fēng)險、重定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險和期權(quán)風(fēng)險等四種表現(xiàn)形式。過高的利率風(fēng)險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

4、經(jīng)營風(fēng)險。主要是指由銀行自身經(jīng)營管理方面和操作方面存在的問題而形成的風(fēng)險。近年來，商業(yè)銀行內(nèi)控制度盡管有所加強(qiáng)，但受利益驅(qū)動和相關(guān)管理人員能力、素質(zhì)的影響，經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營管理控制能力不相匹配。

5、操作風(fēng)險。主要是指由于人員因素、流程因素、系統(tǒng)因素以及外部事件引起的風(fēng)險。比如業(yè)務(wù)人員操作失誤、銀行內(nèi)外勾結(jié)、流程執(zhí)行不嚴(yán)格、系統(tǒng)失靈、系統(tǒng)漏洞、外部欺詐、突發(fā)外部事件等。

6、法律風(fēng)險。

商業(yè)銀行要承受不同形式的法律風(fēng)險。包括因不完善、不正確的法律意見和文件而造。

成同預(yù)計情況相比資產(chǎn)價值下降或負(fù)債加大的風(fēng)險。同時，現(xiàn)有法律可能無法解決與商業(yè)銀行有關(guān)的法律問題：有關(guān)某一商業(yè)銀行的法庭案例可能對整個商業(yè)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生更廣泛的影響，從而增加該行本身乃至所有商業(yè)銀行的成本，相關(guān)法律有可能發(fā)生變化。在開拓新業(yè)務(wù)時，或交易對象的法律權(quán)力未能界定時，商業(yè)銀行尤其容易受法律風(fēng)險的影響。

7、聲譽(yù)風(fēng)險。

聲譽(yù)風(fēng)險產(chǎn)生于操作上的失誤，違反了有關(guān)法律和其他問題。聲譽(yù)風(fēng)險對商業(yè)銀行危。

害極大，因?yàn)殂y行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

有關(guān)信用方面，必須向有關(guān)信用經(jīng)理匯報。在銀行涉及的信息當(dāng)中還有一點(diǎn)非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細(xì)節(jié)。比如董事會所需要的是一個概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外，信息應(yīng)當(dāng)是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。

風(fēng)險管理體系不完善我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚。隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理雖有所改進(jìn)，但仍存在許多問題。從我國目前實(shí)際情況和改革開放的進(jìn)展來看，我國商業(yè)銀行存在以下現(xiàn)狀：

（一）傳統(tǒng)的管理理念與科學(xué)的風(fēng)險管理存在差距。

金融業(yè)是高風(fēng)險行業(yè)，而我國資本市場還不發(fā)達(dá)，很多企業(yè)的融資都是間接的。因此，銀行的運(yùn)作空間比較狹小。而且，我國銀行產(chǎn)業(yè)主要集中在中國銀行、建設(shè)銀行、工商銀行、和農(nóng)業(yè)銀行，風(fēng)險是一觸即發(fā)。目前，我國的商業(yè)銀行過分追求經(jīng)營的規(guī)模，看重短期目標(biāo)，把風(fēng)險控制看成是業(yè)務(wù)員創(chuàng)造利潤的礙腳石。

我國很多商業(yè)沒有制定一套科學(xué)的、合理的風(fēng)險管理規(guī)劃，各銀行設(shè)置的風(fēng)險管理委員會也不能盡其所能，風(fēng)險管理系統(tǒng)僅在某個業(yè)務(wù)部門有所表現(xiàn)，但是就整個行業(yè)而言，它是零散的，缺乏統(tǒng)一管理。一套完整的風(fēng)險管理程序，首先是要風(fēng)險識別，然后是風(fēng)險評估、確定風(fēng)險等級和應(yīng)對計劃，最后是對監(jiān)察風(fēng)險。但是在我國很多商業(yè)銀行中卻不是這樣操作的。以信貸為例，當(dāng)客戶提出信貸申請時，信貸部經(jīng)理首先會調(diào)查客戶，收集客戶的相關(guān)資料，進(jìn)行初步審查。信貸經(jīng)理認(rèn)可后，收集的資料會送到銀行的風(fēng)險管理部門，風(fēng)險管理部門評估和控制風(fēng)險，并將研究后的資料返還給信貸部，由信貸部決定是否發(fā)放貸款。這里只有審查和審批兩個環(huán)節(jié)，從風(fēng)險管理的程序看，只有識別風(fēng)險和評定風(fēng)險兩個步驟，它沒有制定風(fēng)險管理計劃，也沒有對識別的風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)察。

（三）市場化風(fēng)險加大。

我國的金融市場已發(fā)展到一定規(guī)模，銀行的資金籌集和運(yùn)用已經(jīng)開始市場化，這會使銀行面臨資金流動性或支付危機(jī)的風(fēng)險。例如，銀行同業(yè)拆借市場的發(fā)展，可以有利于商業(yè)銀行進(jìn)行資金流動性管理，但由于市場不完善和商業(yè)銀行拆借行為的不規(guī)范，可能導(dǎo)致資金流動性或支付能力的危機(jī)。

（四）匯率及其他金融衍生品交易風(fēng)險日益增大。

隨著各商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)和外匯交易的不斷擴(kuò)大，其面臨的匯率波動也日益增大。同時，由于缺乏管理經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行對金融衍生品交易的涉入使其經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)一步加大。

（五）缺乏風(fēng)險對沖的工具。

國際金融衍生產(chǎn)品市場自20世紀(jì)70年代開始迅速發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險的重要工具，成熟的金融衍生產(chǎn)品市場，可以促進(jìn)金融市場的穩(wěn)定發(fā)展，可以促進(jìn)金融的創(chuàng)新。但是，我國金融衍生產(chǎn)品市場和證券市場目前還不成熟，它們不能為商業(yè)銀行提供有效的風(fēng)險對沖平臺，這在一定程度上制約了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的向現(xiàn)代化邁進(jìn)的腳步。

（六）盈利評價體系不完善。

盈利質(zhì)量，主要指銀行的盈利能力是否真實(shí)有效和可持續(xù)性。因?yàn)殂y行是高風(fēng)險的行業(yè)，過去或當(dāng)下的盈利，并不代表以后一定會盈利，但其一些規(guī)律性的東西可能是可以把握的，所以本文通過對銀行盈利質(zhì)量指標(biāo)及數(shù)據(jù)的定量分析，望能準(zhǔn)確客觀地反映其本質(zhì)內(nèi)容。

一．商業(yè)銀行盈利評價指標(biāo)體系。

（一）盈利性指標(biāo)。衡量銀行的盈利性指標(biāo)可設(shè)定為規(guī)模增長率，資產(chǎn)收益率，盈利增長率三項(xiàng)。1，規(guī)模增長率，主要是指商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)規(guī)模的增長比率，在我國銀行現(xiàn)在還是分業(yè)經(jīng)營，利息收入是銀行的主要盈利來源，所以信貸資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)充對銀行是非常重要的2，資產(chǎn)收益率。收益除以在那個總資產(chǎn)。資產(chǎn)收益率是國際上考察商業(yè)銀行的綜合性指標(biāo)。國際排名前100家大銀行近10年資產(chǎn)收益率的平均水平準(zhǔn)1%。3盈利增長率。比較直觀反映銀行的盈率水平，可以同比和環(huán)比來考核盈利水平的高低。

（二）安全性指標(biāo)。1資本充足率。資本/加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)*100%2核心資產(chǎn)充足率。核心資本/加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)3不良率。不良貸款與貸款總額之比，主要體現(xiàn)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量4.撥備覆蓋率。撥備額/預(yù)期損失。國外銀行一般在1005,撥備沒有充足，銀行的盈利質(zhì)量就有問題。

（三）流動性指標(biāo)。一般情況情況用存款比率，現(xiàn)金比率和二級準(zhǔn)備資產(chǎn)來衡量銀行的流動性。由于公開數(shù)據(jù)的限制，這里只用存貸比率，即貸款余額/存款余額，存貸比越高銀行的流動性就越差。75%的存貸比是我國監(jiān)管控銀行業(yè)風(fēng)險確立的硬性指標(biāo)。

1.1風(fēng)險管理是核心能力。

1.2銀行風(fēng)險控制最新進(jìn)展。

1.2.2風(fēng)險價值法（var）。

1.2.3風(fēng)險調(diào)整資本收益（raroc）。

1.2.4資產(chǎn)組合調(diào)整。

2.1巴塞爾新資本協(xié)議。

2.2irb是風(fēng)險管理的有效手段。

2.3各地區(qū)對新協(xié)議的落實(shí)情況。

2.4銀行資本管理的變化。

2.5中國銀行如何跟進(jìn)新協(xié)議。

3.1.2。

3.2。

3.2.1操作風(fēng)險內(nèi)涵和特點(diǎn)。

3.2.2操作風(fēng)險的計量方法。

3.3.2市場風(fēng)險的計量方法。

3.3.3市場風(fēng)險控制體系。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十七

第一條為加強(qiáng)審慎監(jiān)管，提升商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的動態(tài)性和前瞻性，增強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險防范能力，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，制定本辦法。

第二條本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資銀行、外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行。

第三條本辦法所稱貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金，不包括在利潤分配中計提的一般風(fēng)險準(zhǔn)備。

第四條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)(以下簡稱銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu))根據(jù)本辦法對商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備實(shí)施監(jiān)督管理。

第五條商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十八

第六條銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置貸款撥備率和撥備覆蓋率指標(biāo)考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的.充足性。

貸款撥備率為貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比;撥備覆蓋率為貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比。

第七條貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%。該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

第八條銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)依據(jù)經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、商業(yè)銀行整體貸款分類偏離度、貸款損失變化趨勢等因素對商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。

第九條銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)依據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)、貸款質(zhì)量、信用風(fēng)險管理水平、貸款分類偏離度、呆賬核銷等因素對單家商業(yè)銀行應(yīng)達(dá)到的貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行差異化調(diào)整。

第十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)資本充足率管理有關(guān)規(guī)定確定貸款損失準(zhǔn)備的資本屬性。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇十九

序也降低了財務(wù)成本。如要更加深入的理解綜合授信的內(nèi)涵還需要解釋其功能性的概念,那就是企業(yè)債務(wù)上限、最高綜合授信額度、授信額度及授信余額。

所謂企業(yè)債務(wù)上限主要是指同一個法人客戶所能夠承擔(dān)的最高的債務(wù)限額,也是所能承擔(dān)的外部各單位授予多種方式的信息量的總和,能夠準(zhǔn)確的反映出企業(yè)總體上的財務(wù)風(fēng)險水平。

最高授信額度主要是指企業(yè)債務(wù)上限范圍內(nèi)的授信額度理論最高值,只針對于同一法人客戶,銀行自身的'資本和實(shí)力及風(fēng)險偏好在特定期限內(nèi)能夠摒棄愿意承擔(dān)的信用風(fēng)險總量,能夠直接反應(yīng)出該銀行的資本和實(shí)力以及其風(fēng)險偏好。銀行測試授信風(fēng)險資本收益率主要是根據(jù)自身資產(chǎn)組合與風(fēng)險資本的配置情況來進(jìn)行的。

授信額度是指一家銀行的內(nèi)部程序得到審批后,公開向外界承諾或者是在內(nèi)部規(guī)定,通過最高綜合額度的預(yù)算給予某企業(yè)在一定期間內(nèi)使用的信用額度。它是各商業(yè)銀行所提出的授信申請。

授信余額是指實(shí)際所使用授信額度之后形成的各項(xiàng)還沒償還的信用余額總和,而并不是指企業(yè)還未使用的授信額度。

(二)綜合授信的分類:從原則上來講,綜合授信是有多個不同的授信品種所組合運(yùn)用的,銀行可以根據(jù)不同的情況向客戶提供不同的授信業(yè)務(wù)及授信額度,而按照綜合授信的操作程序給予客戶單個品種的授信,則是一種特殊的綜合授信方式。通過綜合授信中的不同業(yè)務(wù)品種及組合的分析,大致可以將綜合授信分為以下兩大類:。

1、融資類綜合授信:該授信方式主要是為了滿足企業(yè)的資金需求。例如,企業(yè)因?yàn)閿U(kuò)大規(guī)模而資金不足,這時企業(yè)需要從外部借如資金,以用于購置廠房或者是相關(guān)設(shè)備等固定資產(chǎn)用作流動資金。

2、信用類綜合授信:這類授信方式主要是滿足與企業(yè)對銀行的信譽(yù)保證需求。通常情況下,客戶在申請此類業(yè)務(wù)時并非缺少資金,而是需要通過銀行信用的介入,使企業(yè)之間的交易能夠順利的進(jìn)行,實(shí)現(xiàn)合同的簽訂與利益的獲取。

各部門的責(zé)任,杜絕在工作中出現(xiàn)相互推諉的現(xiàn)象,增強(qiáng)各部門的責(zé)任心,以保證在授信風(fēng)險審查與合規(guī)性審查之間沒有漏洞與隱患,只有這樣,才能使綜合授信的作用得到最大程度的發(fā)揮。目前,我國商業(yè)銀行大多實(shí)行審貸分離,并在授信方面設(shè)置各個業(yè)務(wù)部門,例如,授信風(fēng)險管理部、結(jié)算、國際、放款中心部門等。各個業(yè)務(wù)受理部門在對客戶情況的調(diào)查上需要結(jié)合客戶的授信需要,提出相應(yīng)的評估意見意見各業(yè)務(wù)品種的額度分配方案,并要對客戶的綜合信用風(fēng)險進(jìn)行嚴(yán)格的審查。

1、額度管理:綜合授信額度的管理是風(fēng)險管理中最為重要的。其授信額度的有效期限最多不能超過兩年并應(yīng)從協(xié)議生效當(dāng)日算起,在綜合授信額度的有效期限內(nèi),具體的授信使用期限不能超過一年。在授信有效期內(nèi)所辦理的任何業(yè)務(wù)的到期日都不能超過授信額度的有效期3個月。在授信額度的有效期期間,若某一種授信品種的額度不足,業(yè)務(wù)受理部門可以根據(jù)客戶的實(shí)際情況和客戶所申請的風(fēng)險管理部門申請調(diào)劑使用分項(xiàng)額度,額度的調(diào)劑則必須根據(jù)銀行的相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。

2、合規(guī)性管理:在綜合授信的模式中的每一筆授信業(yè)務(wù),都需要業(yè)務(wù)部門對客戶的信用風(fēng)險進(jìn)行初步的評估以及嚴(yán)格的核準(zhǔn)。與此同時,授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性也必須經(jīng)過相關(guān)部門的嚴(yán)格審查,用以防范除客戶信用風(fēng)險之外的其他授信風(fēng)險。審查的內(nèi)容主要是:企業(yè)是有具有真實(shí)的貿(mào)易背景、其業(yè)務(wù)量是否正常的增加、貸款的用途是否合理等等。對于國際貿(mào)易融資性的業(yè)務(wù),其合規(guī)性也必須由國家結(jié)算部門進(jìn)行審查。

3、內(nèi)部評級管理:內(nèi)部的評級管理可謂是綜合授信風(fēng)險管理中的核心工具,主要是包括客戶評級及責(zé)項(xiàng)評級這兩個維度,前者是指客戶對自己本身進(jìn)行評級,后者則是對授信方式進(jìn)行評級。

優(yōu)化綜合授信的政策建議:1、合理的確定綜合授信額度,降低過度授信風(fēng)險。2、持續(xù)完善授信管理制度,培育授信合規(guī)文化。3、建立完善的內(nèi)部評級體系,提升風(fēng)險量化能力。

總結(jié):。

上述主要對我國商業(yè)銀行綜合授信風(fēng)險管理的各個流程進(jìn)行了仔細(xì)的探討,指出了在綜合授信風(fēng)險管理中的重點(diǎn)項(xiàng)目流程,并為優(yōu)化綜合授信風(fēng)險管理提出了相應(yīng)的建議。

參考文獻(xiàn):。

[2]李晉川.我國商業(yè)銀行綜合授信管理研究[d].西南財經(jīng)大學(xué),2006.

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇二十

風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。風(fēng)險分散對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理具有重要意義。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險的原理,商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的,而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。商業(yè)銀行可以通過資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式,使自己的授信對象多樣化,從而分散和降低風(fēng)險。

(二)風(fēng)險對沖。

風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品,來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險非常有效。近年來由于信用衍生產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和發(fā)展,風(fēng)險對沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域。商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進(jìn)行風(fēng)險對沖。市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險,通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖。

(三)風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非風(fēng)險轉(zhuǎn)移。保險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險,以繳納保險費(fèi)為代價,將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人。當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險損失時,承保人按照保險合同的約定責(zé)任給予商業(yè)銀行一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。在金融風(fēng)險管理中,以市場風(fēng)險為代表的投機(jī)性風(fēng)險一般得不到保險,但金融市場創(chuàng)造了類似于保險單的期權(quán)合約,使得投資者可以采取風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略來管理利率、匯率和資產(chǎn)價格波動的風(fēng)險。

(四)風(fēng)險規(guī)避。

風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場,以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。簡單地說就是:不做業(yè)務(wù),不承擔(dān)風(fēng)險。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實(shí)踐中,風(fēng)險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)。商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進(jìn)行量化,然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配,最終實(shí)現(xiàn)為授信領(lǐng)度和交易限額等各種限制條件。

(五)風(fēng)險補(bǔ)償。

風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的風(fēng)險進(jìn)行價格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對于那些無法通過風(fēng)險分散的風(fēng)險,商業(yè)銀行可以采取在交易回報的方式,獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補(bǔ)償。商業(yè)銀行可以預(yù)先在金融資產(chǎn)定價中充分考慮各種風(fēng)險因素,通過價格調(diào)整來獲得合理的風(fēng)險回報。步步高論文發(fā)表網(wǎng)創(chuàng)辦伊始，致力于為各行各業(yè)職稱評定客戶提供經(jīng)濟(jì)論文下載、管理論文快速發(fā)表、經(jīng)濟(jì)職稱論文發(fā)表快速寫作論文寫作指導(dǎo)等服務(wù)。

三道防線。

三道防線是指預(yù)防性風(fēng)險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業(yè)銀行為防范內(nèi)部風(fēng)險設(shè)置的內(nèi)部制衡與監(jiān)督機(jī)制。

對商業(yè)銀行如何設(shè)置“三道防線”，已無明確的監(jiān)管要求。但是，經(jīng)營管理中各項(xiàng)活動對既定目標(biāo)的偏離和偏差無時不有、無處不在，不但可能形成風(fēng)險、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。

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商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇二十一

于相對落后的狀態(tài)。

二、國際普遍使用的風(fēng)險管理體系。

國際上相對成熟和使用廣泛的風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)是扁平化矩陣結(jié)構(gòu)。扁平化是指中間環(huán)節(jié)少,組織機(jī)構(gòu)從上到下依次為總行、地區(qū)中心分行、分行三個層次。矩陣式是指總行對分行的管理主要通過獨(dú)立的職能部門垂直進(jìn)行,同時輔之以分行自身的水平管理。

扁平化矩陣式管理主要有以下特點(diǎn)：第一,水平層次上,不是行長個人負(fù)責(zé),而是職能部門負(fù)責(zé)。第二,垂直方向上的授權(quán)以業(yè)務(wù)單元為單位多路徑平行向下,彼此不存在交叉。地區(qū)中心分行為中間環(huán)節(jié),與分行相比更偏重于業(yè)務(wù)管理。第三,由于責(zé)任和權(quán)限都落實(shí)到具體業(yè)務(wù)崗位上,因而發(fā)揮主功能的是業(yè)務(wù)流程中的一個個崗位,而不是職位,分行行長的權(quán)限范圍相對較小,其責(zé)任也相對較小。這個矩陣是以客戶和職能作為兩個參考因素設(shè)計的,在原有的直線職能結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上,再建立一套橫向的組織系統(tǒng),以一個任務(wù)或項(xiàng)目為中心形成一個二維或多維的矩陣,這一結(jié)構(gòu)中的人員或小組既受各職能部門的縱向領(lǐng)導(dǎo),同時又接受為執(zhí)行某一功能而設(shè)立的工作小組的橫向領(lǐng)導(dǎo)。

（1）在總行設(shè)置風(fēng)險管理委員會和首席風(fēng)險官。由于風(fēng)險管理強(qiáng)調(diào)銀行各個部門之間的相互配合和相互協(xié)調(diào)，因此我們可以選擇行長或副行長、財務(wù)部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、信貸部門、it部門和檢察等部門的主管人員作為風(fēng)險管理委員會成員。而首席風(fēng)險官可選擇銀行的一位分管風(fēng)險的行長。風(fēng)險管理委員會的主要職能是負(fù)責(zé)制定全行的風(fēng)險管理方針、政策、和目標(biāo)，并對下屬風(fēng)險管理部門進(jìn)行考核以及管理。首席風(fēng)險官的職能是協(xié)調(diào)風(fēng)險管理委員會內(nèi)部工作，聽取各風(fēng)險管理部門風(fēng)險經(jīng)理的匯報，并指導(dǎo)風(fēng)險經(jīng)理在相應(yīng)層面根據(jù)風(fēng)險狀況及其趨勢的演變調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。首席風(fēng)險官還應(yīng)負(fù)責(zé)定期向董事會匯報綜合各方面風(fēng)險管理的風(fēng)險管理報告。

（2）在風(fēng)險管理委員會下設(shè)置風(fēng)險管理部和風(fēng)險經(jīng)理。銀行面臨的風(fēng)險主要分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險三大類。因此，我們可是設(shè)置信用風(fēng)險管理部、市場風(fēng)險管理部和操作風(fēng)險管理部。每個部門設(shè)立一位風(fēng)險經(jīng)理。風(fēng)險管理部的主要職責(zé)是對具體的風(fēng)險進(jìn)行分類管理，制定具體的本部門的風(fēng)險管理目標(biāo)、風(fēng)險管理政策和風(fēng)險管理操作程序等。風(fēng)險經(jīng)理的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)風(fēng)險管理部日常的工作，協(xié)調(diào)風(fēng)險管理部與其他部門的工作，及時與上級主管部門——風(fēng)險管理委員會溝通，并向下級分行的風(fēng)險管理處傳達(dá)風(fēng)險管理工作中具體的操作和程序，根據(jù)風(fēng)險管理的需要，進(jìn)行客戶的風(fēng)險識別，貸款的授信等工作。

務(wù)的窗口，是各項(xiàng)制度最后的實(shí)施者。風(fēng)險管理處的主要職責(zé)是對各自分行的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險進(jìn)行管理，按照風(fēng)險管理委員會制定的制度定期向上一級的風(fēng)險管理部進(jìn)行風(fēng)險管理情況匯報，提供風(fēng)險資料和數(shù)據(jù)。

在實(shí)際風(fēng)險管理中，我們還應(yīng)該注意三個問題。首先，在整個風(fēng)險管理過程中,應(yīng)以風(fēng)險管理理論為靈魂。可在鑒別和分析不同風(fēng)險理論的基礎(chǔ)上加以吸收。具體操作可由風(fēng)險管理委員會牽頭，相關(guān)部門結(jié)合本行具體情況,確定要采取的市場風(fēng)險管理理論和流程，明確各種風(fēng)險管理指導(dǎo)原則和方針，為以后的具體工作確立參考依據(jù)。所以風(fēng)險管理委員會應(yīng)該在整個項(xiàng)目過程中處于核心地位，以已經(jīng)確定的風(fēng)險管理原則指導(dǎo)各個相關(guān)部門的具體操作，才能保證整個風(fēng)險管理的方向始終正確。其次，整個項(xiàng)目實(shí)施過程中，各個部門之間的相互協(xié)調(diào)非常重要。風(fēng)險管理的實(shí)施情況可直接由風(fēng)險管理委員會監(jiān)督,具體協(xié)調(diào)和領(lǐng)導(dǎo)可以由首席風(fēng)險官執(zhí)行，以保證在項(xiàng)目實(shí)施過程中能達(dá)到銀行人、材、物等各方面的最佳配合和協(xié)作。最后，風(fēng)險管理的結(jié)果涉及銀行各個部門的經(jīng)營，因此,重視項(xiàng)目后期的維護(hù)也是非常必要的。可由首席風(fēng)險官牽頭,各個風(fēng)險部門定期就市場情況和風(fēng)險管理情況進(jìn)行文流。

【參考文獻(xiàn)】。

[2]趙曉菊，銀行風(fēng)險管理，上海財經(jīng)大學(xué)出版社。

商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險的管理大全（22篇）篇二十二

當(dāng)前的商業(yè)銀行發(fā)展中，業(yè)務(wù)全面化經(jīng)營下存在很多的風(fēng)險問題，如市場、信用、金融、經(jīng)營、操作及流動性等方面都存在著風(fēng)險問題。如果對這些風(fēng)險問題不加以控制和管理及其容易導(dǎo)致出現(xiàn)嚴(yán)重的后果導(dǎo)致資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈的斷裂發(fā)生巨額虧損等。因此對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理研究分析是比較重要的課題，需要不斷的健全風(fēng)險管理機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險管理工作保證商業(yè)銀行安全穩(wěn)固經(jīng)營。

(一)風(fēng)險范圍大。

商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，既然是企業(yè)只是經(jīng)營的商品形式不一樣，所以也存在風(fēng)險內(nèi)涵，也會有資產(chǎn)損失和經(jīng)營虧損的情況存在，但商業(yè)銀行也比企業(yè)寬泛很大，如果商業(yè)銀行因?yàn)楣芾斫?jīng)營不善會比一般企業(yè)風(fēng)險大，有流動性、安全性、效益性的風(fēng)險存在。比如:如果正常的工商企業(yè)因?yàn)榻?jīng)營管理不善或者資金鏈斷裂，不能再規(guī)定的時間內(nèi)歸還商業(yè)銀行的貸款，那么商業(yè)銀行就會出現(xiàn)不良貸款或經(jīng)營虧損的現(xiàn)象，鈴聲客戶存在商業(yè)銀行的資金其安全性也受到威脅。如果商業(yè)銀行的資金安全性不能得到保障，銀行不能根據(jù)客戶要求支付全部應(yīng)付款項(xiàng)的時候，這時候銀行就會出現(xiàn)不能支付的情況;無法保障銀行的后續(xù)資金問題，資金的流動性滯緩，這會引起商業(yè)銀行的破產(chǎn)。如果商業(yè)銀行所貸出去的款項(xiàng)不能及時的收回導(dǎo)致安全性缺失或流動性無法確保，這樣風(fēng)險就會發(fā)生，經(jīng)營效益也無法得到確保，銀行的安全性也受到挑戰(zhàn)。

(二)具有雙重性風(fēng)險。

銀行風(fēng)險的雙重性是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的，商業(yè)銀行的風(fēng)險來源渠道增多，從宏觀角度分析是因?yàn)樯虡I(yè)銀行具有間接生產(chǎn)性質(zhì)，其風(fēng)險來源主要由兩個方面:一是內(nèi)部風(fēng)險來源，自身的經(jīng)營管理不善造成的損失和資金周轉(zhuǎn)不開;二是外部的客戶風(fēng)險，客戶間接資金的大量需求，間接的資金需求占有大量的銀行貸款比例，一旦貸款用戶出現(xiàn)經(jīng)營管理不善，或者惡意拖欠的行為，這部分貸款就會損失或者虧欠，給銀行帶來風(fēng)險。

(三)風(fēng)險影響面大。

商業(yè)銀行首先是貨幣經(jīng)營的特殊性質(zhì)企業(yè)，起到了信用中介的智能，客戶資源在經(jīng)營管理中大量的資金來源都要依靠銀行。其中的支付中介職能決定了其客戶的結(jié)算關(guān)系要依靠銀行完成。商業(yè)銀行中的經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動和社會商業(yè)組織形式以及日常老百姓千家萬戶有著密切的聯(lián)系，商業(yè)銀行因?yàn)榻?jīng)營管理不善發(fā)生的問題，其涉及面和影響面都非常大。輕者會造成部分的商業(yè)門面關(guān)閉或者銀行破產(chǎn)，嚴(yán)重會引起國家和地區(qū)的金融危機(jī)。

(一)管理理念不科學(xué)。

在管理上還沒有認(rèn)識到現(xiàn)代管理中存在的風(fēng)險。因?yàn)樯虡I(yè)銀行是隸屬于高風(fēng)險的性質(zhì)的銀行。在我國資本市場不發(fā)達(dá)的前提下，企業(yè)主要通過間接融資的方式開展融資，導(dǎo)致資本空間的運(yùn)作方式狹窄，目前我國銀行資金的集中度偏高，產(chǎn)值都集中在國有企業(yè)中，導(dǎo)致銀行目前的風(fēng)險問題在有一個導(dǎo)火線引導(dǎo)下就會一觸即發(fā)。但因?yàn)槲覈虡I(yè)銀行沒有充分的銀行風(fēng)險意識，主要表現(xiàn)出的狀況有:第一，注重銀行的經(jīng)營管理模式，沒有對利潤和資產(chǎn)有客觀的認(rèn)識。在商業(yè)化改革加強(qiáng)的進(jìn)程中，各個行業(yè)的競爭壓力加大，考核評價體系不健全，很多商業(yè)銀行還是運(yùn)用沿用以往的管理理念把“存款立行”作為銀行發(fā)展的指導(dǎo)思想，注重存款不注重商業(yè)運(yùn)作;“質(zhì)量立行”更多的是利用空號空喊，更多的拓展業(yè)務(wù)形式以及相關(guān)的規(guī)模。二是。沒有明確現(xiàn)代銀行的長短期經(jīng)營目標(biāo)，在資產(chǎn)質(zhì)量上有明顯的表現(xiàn)。三是沒有充分的認(rèn)識資本覆蓋風(fēng)險。一方面，把風(fēng)險管理放到了業(yè)務(wù)發(fā)展對立面的角度考慮問題，把風(fēng)險管理看成是對業(yè)務(wù)人員的為難，其實(shí)控制風(fēng)險和創(chuàng)造利潤兩者是起著同等重要的作用，不能把風(fēng)險和利潤緊密結(jié)合。另一方面，讓風(fēng)險管理獨(dú)立存在，沒有把風(fēng)險控制、市場營銷、市場拓展三者結(jié)合應(yīng)用，但是很多工作人員曲解其本質(zhì)含義，認(rèn)為要想控制風(fēng)險就要少發(fā)展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍越大風(fēng)險越大，讓業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)入停滯狀態(tài)，讓銀行的抗風(fēng)險能力減低。

目前我國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理問題上的制度并不完善和健全，雖然具備一定的管理?xiàng)l例，但是條例存在許多漏洞導(dǎo)致在風(fēng)險發(fā)生時無法及時預(yù)防和解決。商業(yè)銀行分險管理是一個完善系統(tǒng)的流程管理過程，制度需要完善在風(fēng)險發(fā)生之前、當(dāng)時和事后有妥善的后續(xù)制度條例。我國的商業(yè)銀行管理對于成熟的風(fēng)險管理缺乏經(jīng)驗(yàn)，雖然設(shè)立有風(fēng)險管理委員會，但是僅僅看中表面未能發(fā)揮應(yīng)有的職責(zé)和決策能力。健全管理機(jī)制應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)發(fā)揮好風(fēng)險管理委員會的職能義務(wù)，確定其核心管理地位，圍繞委員會健全執(zhí)行風(fēng)險管理機(jī)制。在日常風(fēng)險管理問題中，各層次的管理職責(zé)不明確也導(dǎo)致了管理上的困難和混亂，在風(fēng)險管理機(jī)制里，需要多個部門的相關(guān)監(jiān)督在高層領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下確保風(fēng)險管理機(jī)制的健康運(yùn)行，很多部門沒有明確自己的崗位職責(zé)和監(jiān)督防范的必須性，容易對風(fēng)險管理產(chǎn)生懈怠和不重視。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機(jī)制大多數(shù)依托于業(yè)務(wù)部門進(jìn)行相互監(jiān)督和管理，缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理部門，沒有成熟的風(fēng)險管理經(jīng)理來管控工作導(dǎo)致無論是現(xiàn)有的稽核部門還是相關(guān)業(yè)務(wù)督促部門都沒有權(quán)威理論和確切的管理能力去把控可能出現(xiàn)的分險管理問題。沒有獨(dú)立的風(fēng)險管理部門，無法形成完成的風(fēng)險管理機(jī)制鏈條，難以發(fā)揮對其余業(yè)務(wù)部門的管理監(jiān)督職能。

因?yàn)槲覈虡I(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚，管理方面的各項(xiàng)工作相對落后。在風(fēng)險管理技術(shù)上手段仍然比較陳舊，采取的多數(shù)方法的對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行單一簡單的對賬分析和相關(guān)比例數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，預(yù)測分析方法也僅僅停留在賬本上的分析，這樣的方法技術(shù)比較片面，如果賬本數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確便會導(dǎo)致分析結(jié)果的不可靠和不可用。老舊的技術(shù)手段也使的風(fēng)險管理過于片面，無法綜合比較數(shù)據(jù)得出妥善的處理結(jié)果和累計管理經(jīng)驗(yàn)，分析量化的技術(shù)和市場研究分析的先進(jìn)手段和方法我國還并未應(yīng)用。在信息系統(tǒng)建設(shè)方面，數(shù)據(jù)量過于薄弱，資料滯后更新速度慢，難以滿足現(xiàn)在極速變化的市場經(jīng)濟(jì)需求，缺乏必備的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料庫就難以應(yīng)對出可靠的分析結(jié)果，數(shù)據(jù)資料的缺乏使風(fēng)險管理的基礎(chǔ)過于脆弱難以后續(xù)開展一系列的管理措施。風(fēng)險管理數(shù)據(jù)的不準(zhǔn)確和錯誤性會嚴(yán)重影響風(fēng)險管理的決策和量化分析，業(yè)務(wù)信息的缺乏無法開展科學(xué)的風(fēng)險分析建立科學(xué)管理和監(jiān)控模型，及時預(yù)測風(fēng)險發(fā)展的可能性，嚴(yán)重制約影響了商業(yè)印象的風(fēng)險管理工作。

(一)健全完善公司的治理結(jié)構(gòu)。

公司的管理治理結(jié)構(gòu)是指在對公司進(jìn)行管理和治理過程中對公司的所以事情的處理配置的安排。我國商業(yè)銀行正在向股份所有制改造，效仿國際優(yōu)秀的銀行風(fēng)險管理機(jī)制，合理安排公司的管理治理結(jié)構(gòu)，由股東大會選舉出董事會，再統(tǒng)一安排選舉出經(jīng)營人員，內(nèi)部進(jìn)行相互牽制和制約，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明確各崗位的職責(zé)和義務(wù)，進(jìn)行責(zé)任機(jī)制的追究明確彼此監(jiān)督和管理銀行保證風(fēng)險管理的監(jiān)督。銀行要想持續(xù)發(fā)展走向上市持續(xù)盈利階段，必須滿足市場透明化的需求，讓市場進(jìn)行監(jiān)督，各方面進(jìn)行制約從根本控制減少風(fēng)險的發(fā)生。

(二)提升風(fēng)險管理信息建設(shè)和技術(shù)水平。

良好的物資和設(shè)備基礎(chǔ)是進(jìn)行風(fēng)險控制管理的堅強(qiáng)支撐，像發(fā)達(dá)國家的銀行風(fēng)險管理學(xué)習(xí)，提升我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理資料庫的信息建設(shè)和技術(shù)水平是非常必要的改善措施。健全完善強(qiáng)大的信息資料庫可自主的進(jìn)行授權(quán)數(shù)據(jù)的積累，更新數(shù)據(jù)信息庫，可以根據(jù)強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)輕松分析出風(fēng)險存在點(diǎn)，比如客戶的違約程度來計算潛在的風(fēng)險發(fā)生可能，加強(qiáng)銀行的安全性，完善了風(fēng)險控制體系，對于重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)地區(qū)的監(jiān)督和控制更加的簡單可操作。技術(shù)方面可以采取統(tǒng)計模型的先進(jìn)對比手段，如決策模型，在銀行需要決策信貸時提供可靠的分析和安全的結(jié)果，在借貸人的信用評級、借貸周期、借貸額度評定、預(yù)期效益等多方面客觀的條件進(jìn)行模型統(tǒng)計分析，不至于盲從盲斷，有數(shù)據(jù)支持提高風(fēng)險管理的效果。還可以從信用風(fēng)險模型上的統(tǒng)計，有效計算出違約數(shù)目和違約次數(shù)以及違約所造成的損失量和比例，為以后客戶信貸提供借鑒，減少風(fēng)險的發(fā)生。只有加強(qiáng)基礎(chǔ)物資建設(shè)，提升風(fēng)險管理水平和信息建設(shè)，才能更好的完善風(fēng)險管理體系。

我國商業(yè)銀行想達(dá)到長治久安，必須從企業(yè)內(nèi)部素質(zhì)良好的企業(yè)文化，內(nèi)部加強(qiáng)對風(fēng)險管理的重要性的培訓(xùn)，從高層領(lǐng)導(dǎo)到基層工作人員都要擁有強(qiáng)烈的風(fēng)險預(yù)防意識，提高對風(fēng)險管理的認(rèn)知，從工作中的一點(diǎn)一滴留意和思考，有異常現(xiàn)象及時反映和追查，爭取將每一次的風(fēng)險發(fā)生可能從根源扼殺。擁有優(yōu)質(zhì)資金和良好經(jīng)營狀態(tài)的銀行必然必備現(xiàn)金的管理文化理念和對風(fēng)險管理有充足意識的上下級員工。專業(yè)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才團(tuán)隊(duì)可幫助銀行完善和建立風(fēng)險管理機(jī)制，把控經(jīng)營過程中可能發(fā)生的風(fēng)險。國際優(yōu)秀銀行中擁有專業(yè)的風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)，從技術(shù)支持和制度建設(shè)到管理人才都具備較高水平的金融意識，可以建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理技術(shù)和洞察潛在風(fēng)險發(fā)生的危機(jī)，提前預(yù)防和把控。信貸和風(fēng)險管理工作人員不僅僅擁有高素質(zhì)的理論基礎(chǔ)，還具備多年的豐富經(jīng)驗(yàn)，從實(shí)際工作到理論研究均能安全把控銀行風(fēng)險管理，高素質(zhì)的風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)的每個人才都擁有明確的分工和職責(zé)，日常工作中可以有條不紊的保證銀行的經(jīng)營安全，提升銀行的風(fēng)險監(jiān)督管理水平。

我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理需要不斷借鑒國際優(yōu)秀銀行的理論和實(shí)踐成果，結(jié)合我國現(xiàn)有的發(fā)展情況，在實(shí)踐和理論的探索下豐富和完善風(fēng)險管理體制，實(shí)現(xiàn)我國商業(yè)銀行的經(jīng)營水平和風(fēng)險管理能力的綜合提高。

作者:丁超超單位:樂山廣播電視大學(xué)。