為了確保事情或工作有序有效開展，通常需要提前準備好一份方案，方案屬于計劃類文書的一種。優秀的方案都具備一些什么特點呢？又該怎么寫呢？接下來小編就給大家介紹一下方案應該怎么去寫，我們一起來了解一下吧。
跟蹤審計工作總結 跟蹤審計工作方案篇一
①現場人員常駐工地，及時掌握工程進展情況，適時對施工現場進行查勘，并進行必要的拍照、攝像，留取證據，確保計量準確和審核完整真實;
②檢查工程設計變更、簽證手續是否合理、及時、完整、真實。為可能發生的.設計變更準確計量掌握真實資料。核實有關設計變更及簽證落實情況;
2、積極參與工程項目相關會議，對涉及工程造價的部分提供合理化建議。
①參加每星期二定期舉行的監理例會，向相關單位提出跟蹤審計意見及要求;
②列席工程質量安全進度等各種綜合協調會，了解掌握工程實施過程中相關情況;
③參加圖紙會審、暫定價材料詢價會議。
3、參加重點部位隱蔽工程檢查驗收
駐現場人員，已參加鋼筋、土方回填等相關隱蔽工程的查看和驗收，收集相關的圖片、文字資料齊全，及時辦理確認手續并存檔。
跟蹤審計工作總結 跟蹤審計工作方案篇二
(一)審計實體工作
1、工程(概)預算審核
(1)本項目設計概算在先完成，施工實施過程中，審計組對公開招標并清標后的總承包投標報價，進行了概算執行分析，確認其建設規模、建設標準在概算初步設計程度以內;并關注總承包報價中，暫估價款部分的實際實施標準，及時提示限額設計控制要求。
(2)在監理單位審核的基礎上，復核建設單位提升裝修標準后的大廳及多功能廳精裝修工程預算報價，對工程量、定額套用、人材機消耗量水平、市場價格、費率水平等進行全面核實，合理確定簽約價款。
(3)針對直接發包的音響系統、活動座椅;室外工程、外線配電、場區綠化等工程進行全面審核，不僅進行常規書面審核，還包括進行市場調研后，合理計取各項費用，提供攔標參考價;查勘現場，見證頂管作業等復雜施工的實際實施狀態;落實配電電纜路由走向;觀察綠化苗木的養護實施等配套審計服務工作。
2、招標文件、詢價文件、競爭性談判文件(以下簡稱采購文件)審計咨詢
對暫估項目，暫估材料、設備，不論是總包、分包，還是建設單位直接發包采購，對提交審計組的相應文件，全部進行采購文件的事前咨詢，包括在監理例會或協調會議層面提示采購方式的合規性;對采購文件進行投資相關內容的全面提示，包括投標須知、采購范圍、費用組成、價款形式、貨物交付、風險分擔、報價明細要求、投標文件格式、投標人身份合格等方面，提供合規性、合理性、適當性、有效性等的及時咨詢意見，規避招標可能帶來的簽約主體不合格(如無對應資質)、不均衡報價、費用報價不細出現重復計費、交付貨物的風險轉移爭議等問題，協助建設單位采購到合規合理計價的工程、材料及設備。有關具體意見記載于過程資料中。
3、合同文件審計咨詢
對提交審計組的，采購文件中附隨的合同文件，以及直接發包的擬簽合同文件，均進行與投資相關的內容事前評審，出具審計咨詢意見，提示工程內容、質量等級、工期、雙方權利義務等條款的合理約定;提出價款形式，報價明細要求，費用是否包含取費等因素，總包配合服務費等費用的分配，結算造價調整辦法，風險分擔，預付款、進度款、預付款抵扣、保修金等支付的規定及比例要求，履約保證，材料設備采購確認條件，違約責任，爭議解決等條款的全面意見，協助雙方規范簽約程序，剔除不合理報價，減小爭議風險，為合同正常履行提供服務。
4、變更、洽商審核
(1)參加監理例會、協調會議等，了解只發生技術變化的變更洽商簽證原因，見證現場對應施工的實際情況，收集該類技術變更資料。
(2)涉及經濟的變更洽商，除設計單位直接出具設計變更外，要求在事實發生或技術、現場變化必須簽證時，施工單位草擬變更洽商資料先行申報建設單位、監理單位、審計單位等相關部門并給予說明，審計組對單純的建議性變更洽商，且超出常規標準圖集做法的施工內容給予關注，并提示相關的造價控制要求。所有變更洽商經建設單位同意后履行各方簽字確認程序，按照監理單位、審計單位審核流程審核對應的報價。核對無異議的，經建設單位同意，簽認過程定案表，作為生效結算資料及工程款調整依據。
5、價款支付登記審查
(1)根據合同約定的固定總價形式，按照審計工作實施細則的要求，審計組對提交的施工進度付款進行登記，并對照合同的相關約定，審查其合規性。
(2)為配合項目投資控制總額的要求，審計組對前期及工程建設其他費用，也進行了合同文件等資料的收集，并登記支付臺帳。
6、暫估價材料、設備價格的審核
(1)對于只需確認材料、設備單價，不存在工程內容調整的采購品種，獨立進行市場咨詢，或參加市場詢價，審核其合理采購價格，為建設單位確認價格提供參考。
(2)對成套?螄低郴?曬旱耐ǚ緲盞鰲⑺?謾⒚糯暗炔牧稀⑸璞福笳斜瓴曬荷甌ㄏ晗缸榧郟?姹芷湓聳洹?滄啊⒐芾硇苑延彌馗醇屏械目贍埽?⒃詒旰笮?討校ㄉ璧ノ喚?徊教概醒溝筒曬喝啡霞鄹瘛?
(3)對直接發包的工程中，涉及到的暫估材料、設備價格，在審核其預算報價的基礎上，深入進行詢價和招標采購等審核，為結算審核提供基礎。如，精裝修涉及的石材;配電涉及的變壓器、高低壓開關柜等。
7、工程索賠審核
本工程建施雙方在管理上基本協調，未發生非工程客觀因素索賠事件。另由于建設單位對大廳、多功能廳等部位進行精裝修，對各館類房間進行功能調整，游泳館部位考慮防水、防潮、耐久性等因素，為達到較佳使用功能，先行做出部分示例樣板后拆除，計取的樣板及拆除費用系索賠性質，由于其因客觀功能變更引起，審核按照申報體系，計為變更洽商性質。
8、工程竣工結算審核
在匯總過程審核的計價后，審計組進行了結算審核的檢索工作，對于投標中是否存在漏報未施及減項，沖抵投標暫估價款的調減，總包配合服務費的累計等問題，進一步查漏補缺，分析報價的合理性，核實調整后最終匯總結算定案造價。
9、工程竣工決算審計的配合服務
我們接受委托的范圍不包括財務竣工決算審計，但審計組仍按委托單位的要求，提供了增值服務，為竣工決算審計提供配合服務。
(1)審計組在過程審核中，分階段做出概算對比數據，進行原因分析，并根據分析結論，提示建設單位限額控制的要求，為建設單位確認變更洽商是否充分必要，暫估價款的采購標準等提供事前參考。
(2)在財務資金來源及支付方面，審計組對財政投資的批轉及基建財務支付價款進行登記，跟蹤掌握財務資金來源及支付狀況，及時判斷財務資金來源保證及付款的合約性。
(二)審計程序性工作
1、參加監理例會
全程參加監理單位主持的例會，與建設單位、監理單位、設計單位、施工單位等部門聯動協調，隨時提示審計程序的合規要求，審核計價的合理報審等事宜。
2、參加內部審計會議及建設單位聯席會議
定期及不定期(重要及臨時事宜)舉行內部審計會議，溝通匯報項目進展情況，及時計劃下一步審計工作并開展實施，有效組織審計工作的執行。
3、實時跟蹤現場，做好重要事項的查勘、取證、見證工作
審計組派代表常駐現場，進行日常查勘，見證施工進度及監理工作程序;對于重要事項，審計組團隊參與會議、檢驗等事宜，做好相關資料的收集取證工作，見證事項真實性，為審計工作進行奠定基礎。
4、獨立進行市場考察，參加大宗采購統一市場考察
履行暫估材料、設備、暫估項目的詢價采購參考職能，堅持獨立考察市場，同時參加建設單位指定大宗采購的統一市場考察，了解建材市場真實銷售狀態，完成審核談判委托工作，為建設單位確認采購價格做出決策參考。
5、編制審計日記
審計組堅持全程編寫審計日記，記錄程序及實質問題，為審計工作保存了第一手資料，驗證審計工作過程。
6、編制審計底稿
隨項目實施進程，審計組對于涉及造價控制的招標、合同等文件管理，價款審核的費用內容、費用分配、計價性質，以及市場詢價狀況等方面，采集對造價有影響的相關事項，編制審計底稿，記載其產生、解決和效果等內容，為審計工作總結寶貴經驗。
7、編寫過程簡報及總結
按照月份及施工階段，審計組編寫工程簡報和總結資料，及時與各方進行溝通匯報，使審計工作及時為項目管理和實施服務，以及提示風險，進行價款控制監督。同時，接受各相關部門的對等審查監督，做到依法審計。
8、非書面咨詢服務
配合建設項目實施的時間及地點特征，隨時為各方提出口頭性或紀要性咨詢意見，提供即時的造價咨詢服務。
跟蹤審計工作總結 跟蹤審計工作方案篇三
今年在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下：
20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執行狀況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟職責審計2項，投資企業財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。
20xx年7月，公司為扭轉汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，并與之簽訂經營考核職責書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業了解經營狀況，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核，最終確認汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、用心的經營成果。
為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對20xx年度省、等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是xx公司經營合同到期，需對今后一段時間進行經營預測，為投資決策帶給依據。
20xx年，寶原總經理、新x湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。
20xx年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額萬元，核減金額萬元；基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1，萬元，核減金額萬元。
根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結算報審金額萬元，核減金額萬元。為集團降低了工程造價，節省超多的資金。
20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。
質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環境下的項目審計工作。