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財務流程管理指南（優秀19篇）篇一

為了進一步規范費用管理，為我局加強廉政建設發揮積極的保障作用。對相關經濟業務報銷嚴格按財務管理辦法實行，現將相關事項作以下規定：

1、餐飲費用報銷：需附菜譜清單，附就餐人員名單，發票上要有參加行動或查處案件的人員詳細名單、經辦人簽字，部門負責人簽字，并注明詳細事由。

2、住宿費報銷：發票上需要注明參加行動或查處案件的人員詳細名單，經辦人簽字，部門負責人簽字，并注明詳細事由。

3、燃油費報銷：發票上需要注明加油的車牌號，并且有駕駛員、經辦人和部門負責人三方簽字，注明詳細事由。

4、搬運費(銷毀費)報銷：需附搬運貨物清單，清單上必須有搬運的貨物的品種、數量及金額明細，發票上有搬運人員、經辦人和部門負責人三方簽字認可，并注明詳細事由。

5、與外單位協同辦案差旅費報銷：嚴格執行縣局公司差旅費管理辦法相關標準執行，發票上注明詳細的事由。注：外單位人員不能享受我公司差旅費報銷規定。

6、舉報費報銷：舉報要有記錄表，有立案報告，舉報費審批表，有領款憑證，領款憑證上必須有舉報人、負責人和經辦人(經辦人要求三人以上)簽字，經辦人和舉報人不能為同一人;在向舉報人支付舉報費時，舉報人必須在舉報費支付單據上簽字并按手印。

當月發生的發票必須在當月或次月報銷，每月10號和20號前將所有發票匯總電子表格發給部門報賬人員、同時交紙質資料，并完成相關簽字手續。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇二

1、 發票戶頭與企業名稱必須完全一致，并加蓋發票專用章。稅法規定沒有填開付款人全稱的發票，不得允許用于稅前扣除和財務報銷。

2、 增值稅專用發票必須打印規范，密碼區清晰無痕不出邊框，無法通過認證的不予報銷。增值稅普通發票上付款方開票信息必須齊全。

3、 發票的全部聯次必須一次完整開具，發票各欄目不能空缺，大小寫必須一致，涂改無效，機打發票手寫無效。

4、 會議費報銷要求附會議文件，如會議通知、邀請函、簽到簿等復印件，說明會議時間、地點、人物、內容等能夠證明會議真實性文件資料。

5、 住宿費發票報銷要求附上明細單或費用清單，能夠顯示住宿的起止時間、單價等內容，能夠據以判斷業務的真實性。若是本公司員工出差發生住宿費，應該使用差旅費報銷單，與出差的其他報銷單據一起報銷。若是業務招待性質的住宿費，可以使用費用報銷單報銷。

6、 發票內容是大類的，比如辦公用品、生活用品、食品等必須附上蓋有相同發票專用章的明細表。

7、 承租個人 房租費要求使用當地地稅局代開的發票報銷。

8、 當年發票當年報銷，因出差在外等特殊原因不能及時報銷的，需作出

書面說明并經本部門領導及財務總監簽字批準后，可以在次年1月31日前報銷。2月1日(含)以后，一律不再接受開票日期為以前年度的票據。

9、 咨詢費、手續費都屬敏感票、高危票，稅務部門要求極其嚴格，業務經辦人員在辦理相關業務時應自覺配合財務報銷要求，確保手續嚴謹，合同齊備，業務真實可信。

10、 杜絕禮品、化妝品、黃金、工藝品、煙酒、洗浴、健身、保健品、旅游等與企業生產經營不相關的票據，此類票據一律不予報銷。

11、 個別業務沒有發票或者有發票不能直接報銷的，不得以餐費、住宿費等屬于業務招待性質的發票頂替。

12、 業務經辦人員必須嚴格區分業務歸屬主體。發票戶頭、業務歸屬主體、報銷單填寫必須一致，否則需要重開發票或者重新填寫報銷單。審單人員要認真仔細，熟練判斷區分業務歸屬主體。

13、 現在經濟活動中假票較多，對此必須高度重視，稅務局在歷年的稅收檢查中都堅持如下原則：查賬必查票，查案必查票，查稅必查票，國家稅務總局每年都要組織嚴格的發票大檢查。因此，為了報銷人和公司的利益，降低發票涉稅風險，業務經辦人拿到發票后一定要通過發票歸屬地12366電話或者稅務局官網查證發票真偽，審單人和業務經辦人共同對所報銷發票的真偽負責。假票一律不得報銷。

14 、 關于國外費用報銷，稅法規定支付給境外單位或者個人的款項，以該單位或者個人的簽收單據為合法有效憑證，稅務機關對簽收單據有疑義的，可以要求其提供境外公證機構的確認證明;單據為不能長時間保存的熱敏紙張的，必須在報銷時同時提供復印件，并與原件粘貼在一起;適當說明支出的用途或合理性;數額較大的刷卡消費，要同時提供刷卡記錄紙(就是自己簽字的那張紙條)。另外，臺灣地區經濟活動中也使用發票，報銷規定與大陸地區基本相同。

15、 發票粘貼要求，要求使用費用報銷粘貼單橫向粘貼發票，粘貼紙的左端預留4厘米寬度，便于月末財務裝訂成冊;粘貼必須牢固整齊美觀，大張的票據貼在底下小張的貼在上面，發票不能伸出粘貼紙的邊緣，發票較多的應該按照種類或費用性質適當分類粘貼，單張粘貼厚度原則上不得超過一毫米，粘貼卡式火車票時必須把票的背面剝掉表層才能粘住。

16、 審單人員要嚴格認真工作，熱情周到服務，及時審核單據，不允許推諉扯皮更不許積壓在手里。

17、 審單人員負責單據的全面審核，除了以上要求外，數字核算準確是最基本要求，報銷單上的數字必須與所附報銷單據完全一致，數字合計以及數字大小寫必須準確無誤。審核完畢、粘貼合格、簽批完整的報銷單據才能拿到財務部門報銷。

18、 營改增后費用報銷需提供國家稅務局出具的票據。對于地稅發票，將不進行相應報銷。辦公用品17%、電子耗材17%、車輛租賃17%、印刷13%、水費13%、電費17%、房屋租賃11%、物業管理6%、郵電費11%/6%、手續費6%、咨詢費6%、會議費6%、培訓費6%、住宿費6%、勞務派遣服務費6%等項目取得增值稅專用發票可以抵扣相應進項稅。福利費、餐費、差旅費(除住宿)、免稅項目支出、供應商無法取得抵扣憑證、增值稅普通發票等不得進行抵扣進項稅。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇三

企業建立財務內控制度體系既要以《會計法》、《公司法》、《會計基礎工作規范》等法律法規作為依據，又要結合企業的具體情況，便于企業有效增強內部管理，防范經營風險，保護單位財產，保護國家、集體和職工三者利益，增強企業效益，具體來講，企業財務內控制度體系的建立要符合以下原則：

1.合法性原則，就是指企業必須以國家的法律法規為準繩，在國家的規章制度范圍內，制定本企業切實可行的財務內控制度。這是企業建立內控制度體系的基礎，在大量的違法違規的企業中，一則是因為不依法辦事，更重要的是因為企業財務內控制度本身就脫離了國家的規章制度，任意枉為，最后給國家給企業造成了損失，給社會帶來了不良影響。

2.整體性原則，就是指企業的財務內控制度必須充分涉及到企業財務會計工作的各個方面的控制，它既要符合企業的長期規劃，又要注重企業的短期目標，還要與企業的其他內控制度相互協調。我們在工作中通常存在著很多局限性或“近視癥”，往往就事論事，僅從財務單方面出發考慮問題，結果顧此失彼，與其他內控制度執行相互矛盾，或不受廣大干部職工的理解，而造成制度的“名存實亡”，因此，在建立財務內控制度體系時應把握全局，注重企業的整體實施效果。

3.針對性原則，是指內控制度的建立要根據企業的實際情況，針對企業財務會計工作中的薄弱環節，針對企業容易出現錯誤的細節，制定企業切實有效的內控制度，將各個環節和細節加以有效控制，以提高企業的財務會計水平。目前我們很多企業沒有一套根據企業實際制定的財務會計制度與規范，從而造成會計工作薄弱，財務管理混亂。

4.一貫性原則，就是指企業的財務內控制度必須具有連續性和一致性，不能朝令夕致，隨時變動，否則就無法貫徹執行。我們在制定企業財務內控制度時，要高度重視這一點，要力求制度盡可能連續，保證會計工作的嚴肅性。

5.適應性原則，指企業財務內控制度應根據企業變化了的情況及財務會計專業的發展及社會發展狀況及時補充企業的財務內控制度。適應性可分為兩個方面，一方面是對外部的適應性，另一方面是對企業內部的適應。外部適應性是指企業的財務內控制度要適應國家的宏觀經濟發展，產業的發展和對企業競爭對手機制的適應。而內部適應性是指要適應企業本身的戰略規劃、發展規模和企業的現狀。企業要把握這兩個方面，制定適時適用的財務內控制度，并將企業財務會計水平向更高、更好的方向發展。

6.經濟性原則，是指企業的財務內控制度的建立要考慮成本效益原則，就是說在運用過程中，從經濟角度看必須是合理的。一項制度的制定是為控制企業的某些環節、關鍵點，并最終落實到提高企業管理水平及增加效益上，若違背了這個觀點，就變得得不償失。

7.適用性原則，是指企業財務內控制度應便于各部門、各職工實際運用，也就是說企業財務控制度的操作性要強，要切實可行。這是制定財務內控制度的一個關鍵點。企業內控制度的適應性可概括為“內容規范、易于理解、便于操作，靈活調整”。

8.發展性原則，制定企業財務內控制度要充分考慮宏觀政策和企業的發展，密切洞察競爭者的動向，制定出具有發展性或未來著眼點的規章制度。企業財務內控制度是企業的一項重要制度，它能促進企業財務會計水平的提高，為此，我們要具有戰略的高度把它引向更完備的發展方向。

內控體系的目標。

2保證所有交易事項以正確的金額，在恰當的會計期間及時記錄于適當的賬戶，使財務會計報告的編制符合有關財務會計制度和會計準則的要求。3保證對資產和記錄的接觸、處理均經過適當的授權。4保證賬面資產和實存資產定期核對相符。5保證財務會計監督的及時性和準確性。

內控體系控制的要點。

企業的財務內控制度要達到服務于企業經營目標，要達到對經營活動的控制，必須使財務內控制度對每個環節進行控制，控制好各個要點。實行企業財務內部控制要實現以下要點：

1.明確管理職責、縱向與橫向的監督關系;2.職責分工，權利分割，相互制約;3.交易授權，建立恰當的審批手續;4.設計并使用適當的憑證和記錄;5.資產接觸與記錄使用的授權;6.資產和記錄的保管制度;7.獨立稽核，例行的復核與自動的查對;8.制訂和執行恰當的會計方法和程序;9.工作輪換;10.獨立檢查，包括外部和內部審計等。

在國家有關法律法規的指導下，在解決了企業財務內控制度體系建立的前提下，按照企業內控制度建立的原則、目標、要點的要求，企業應建立起本單位的完備的財務內控制度體系。我認為企業財務內控制度體系應包括以下七個方面的基本財務會計控制制度：

1.可靠的憑證制度;2.完整的簿記制度;3.嚴格的核對制度;4.合理的會計政策和會計程序;5.科學的預算制度;6.定期的資產盤點制度;7.適時適用的監督考核制。

具體地講，財務內控制度體系框架可分為以下五個方面：

(一)原則性的財務、會計制度。

1.會計核算制度：

(1)會計核算的體制;(2)主要會計政策;(3)會計科目名稱和編號;(4)會計科目使用說明;(5)會計報表種類及其格式;(6)會計報表編制說明(附注)。

(1)企業內部財務管理體制;(2)貨幣資金管理;(3)往來結算管理;(4)存貨管理;(5)短期、長期投資管理;(6)固定資產管理;(7)在建工程管理;(8)無形資產、遞延資產管理;(9)其他資產管理;(10)銷售收入管理;(11)成本費用管理;(12)盈利及分配管理;(13)財務會計報告與財務評價管理。

(二)綜合性管理制度。

1.賬務處理程序制度(對會計核算基本流程，有關會計事項處理的必需手續以及具體操作規范作出規定);2.財務預算管理制度;3.會計稽核制度;4.內部牽制制度(根據需要，對會計核算中需強調的內部牽制、制約程序作出集中的規定);5.財產清查制度;6.財務分析制度;7.會計檔案管理辦法;8.會計電算化管理辦法;9.對子(分)公司等所屬單位的財務會計管理辦法。

(三)財務收支審批報告制度。

1.財務收支審批管理辦法;2.重大資本性支出審批與授權審批制度;3.重大費用支出審批與授權審批制度;4.財務重大事項報告制度。

1.財務管理分級負責制;2.會計核算組織形式;3.會計人員崗位責任制;4.內部會計人員管理辦法(含會計工作崗位輪換管理辦法、會計人員委派管理辦法等);5.對違反財經紀律及企業財會規章制度事項的處罰規定。

(五)成本費用管理制度。

1.費用報銷管理辦法;2.成本核算辦法;3.成本計劃管理辦法;4.成本控制管理辦法;5.成本分析管理辦法;6.成本費用考核管理辦法。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇四

摘要：目前，我國企業財務內控管理制度的問題主要表現在財務內控、財務風險危機兩個方面沒有管理決策，為此，企業管理者必須根據企業的實際情況，力求企業財務內控管理制度獲得全方位地完善。

為了完善企業內控制度，應該確保財務內控制度的原則性、會計機構與人員管理制度和建立基礎性管理制度，在此基礎上完善內部審計制度和資金控制管理制度。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇五

實現激勵與風險約束的平衡。內部控制是對內部各職能部門及工作人員的業務活動進行風險監控、制度管理和相互制約的方法和措施。內部控制是商業銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。建立科學的激勵與約束機制的重點應該是以建立薪酬與經營績效和個人業績相聯系的機制為原則，建立科學合理的分層面績效評價體系的基礎上，對工作人員實行與其業績相掛鉤的多維激勵機制。

實現激勵方式多樣化。激勵供給方式要克服過去單一的物質激勵，而是要采取物質激勵和精神激勵相結合。為全體員工提供各種必要的保障。物質激勵是除績效工資，獎金外，還包括各種補貼、假期、培訓機會、辦公、生活等方面的福利。精神激勵是要將農行在業務經營管理凝聚的企業理念轉化為全行員工的共同價值觀和精神家園，讓個人的成長與農行的發展生死相依，讓每個員工樂在其中。

實現激勵考核以積分結果為重要依據。推行全員違規積分考核制度，根據《中國農業銀行員工違返規章制度處理辦法》、《中國農業銀行審計處罰處理暫行辦法》以及總行關于案件防范工作指引等有關制度規定制定，對單位、部門或員工違反各種規章制度，但不足以按照其他各種處理辦法進行處理的輕微違規行為進行積分。在積分對象上從柜臺人員，擴大到營業網點負責人、會計主管、客戶經理等各崗位人員，使每一項次違規違章都留下痕跡。在一年的積分考核周期內，根據不同類別人員不同的總積分標準，分別給予相應的處理。

六、提高整體風險防控能力。

加強對領導干部合規經營意識和能力的培訓。每年都要制定合規教育學習活動方案，采取自學和集中學習相結合的方式，有計劃、有步驟地學習有關法律、法規，學習金融政策和各項規章制度，學習合規手冊和行為準則，認真剖析農行乃至整個金融系統的典型案件，向領導干部灌輸主動合規、合規創造效益的理念。

開展合規宣講教育，提高廣大員工合規經營和防范案件能力。強化規章制度培訓學習，是員工熟悉政策、規章制度，正確運用規章制度和合規操作的前提，把法規和準則作為合規的依據，讓廣大員工自覺遵守和執行，才能從源頭上防范合規風險。學習的內容為各個時期的政策、法規學習和培訓，使員工懂得自己在工作中“有所為，有所不為”，增強員工的合規操作意識，嚴格操作程序，堅決克服“大錯不犯，小錯不斷”的違規行為，防止案件的發生。

創新培訓方式，提高針對性和效果。培訓方式要克服過去一言堂的老方式，要采取靈活多樣的培訓方式。首先針對不同的內容采取不同的培訓方式。其次，要針對不同的對象采取不同的方式。再次，要針對不同的時期采取不同的方式，從而提高培訓效果。

七、創造良好的內控環境。

堅持正確價值引導，加強員工政治思想工作。思想政治工作是一切工作的生命線。任何時期都要注重員工的政治思想工作。要加強對員工的世界觀、人生觀、價值觀的教育，堅持不懈地進行安全形勢教育、典型案例教育、規章制度教育，通過多種形式和方法切實抓好風險教育工作，提高全行員工的安全防范意識和遵紀守法觀念，做到警鐘長鳴。

加強改革政策的銜接和配套，從根本上保障員工基本權益。各級行要增強員工的親和力和凝聚力，要關心員、愛護員工，時刻把員工的困難和冷暖掛在心頭，了解他的想法，傾聽他的呼聲，掌握他們處境，全心全意解決員工工作、生活、學習等方面的實際困難。針對當前農行改革、機制轉化中存在的一些矛盾和問題，要深入實際調查研究，及時了解員工的思想動向和行為排查，做到及時化解各種矛盾。

大力倡導新的用人觀，激發員工積極性和能動性。人是生產力中最活躍的因素，任何事情都是通過人做的。因此，要充分認識選人用人的重要性，要做到尊重人、培養人、使用人相結合。各級領導要做到尊重知識、尊重人才，只有這樣，才能留得住人才，通過搭建舞臺，不間斷的有效培訓，開發員工的智慧和精神諸能，使之最大限度地釋放能量，實現其價值。更要合理使用人才，要大力推行能上能下的管理人員聘任制度、雙向選擇的崗位競爭制度、人盡其才的內部交流制度。從根本上穩定人才，激發員工的積極性和能動性。

加強領導班子建設，提高隊伍整體執行力。各級行領導班子既是制度的制定者，又是執行者，既要授權，又要承擔授權產生的責任，是提高系統制度執行力的重要角色。因此，領導班子要通過營造良好的執行文化、身體力行地執行制度，提高下屬的執行力，獎勵優秀的執行者，嚴格監督制度執行等措施，提高領導者執行力。特別是要形成有章可循的制度管人的組織體系，增加內部管理的公平性、公開性，使管理職能化、制度化，從而全面提高隊伍整體執行力。

加強內控文化建設，構建和諧風險防控環境。企業文化是企業在長期的生產經營過程中形成的，為全體員工接受、認同與信守的經營理念，行為規范，企業形象、價值觀念和社會責任等具有企業特色的精神財富的總和。要積極培育符合農行實際的內控文化，讓風險意識和內控文化滲透到每一位員工的思想深處，使內控成為每位員工的自覺行動，熟悉自身崗位工作的職責要求，理解和掌握內控要點，及時、努力發現問題和風險，確保各項業務的健康發展。

xxxx年以來，結合個人金融業務特點，我部著重在相關業務品種的業務流程整合，相關制度建設，業務和政策學習等地方加強了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關內控工作做出了部署。現將我部近期內控工作報告如下：

一)xxx業務。我部對信用卡業務開展了檢查，客戶檔案，密碼信封，庫存xxx及成品xxx的帳實相符。

二)加強了內控合規建設。對內控合規員開展了調整和落實，根據個人金融部現實情況，規定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內控合規員。并計劃部門內每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風險及自身風險的認識。此外規定合規員在每季度的案件形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。

三)強調業務學習和規章制度學習的重要性。每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學習業務知識，政策法規和規章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養員工正確的人生觀，價值觀和道德觀。

四)對外圍系統的柜員開展全面清理。因近期全轄業務人員變動較大，為加強內控，我部對全轄信用卡系統和零售信貸系統的操作和管理柜員及時開展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進一步提升全行的內控管理水平，保持各項業務的健康持續發展，采取三項措施，強化全行的內控管理工作。

1，加強內控精細規范化管理。在認真總結經驗，查找工作不足和內控管理漏洞的基礎上，由內控合規部牽頭制定了《臨沂分行加強內控精細規范管理的實施方案》，并在全行進行實施。方案要求全行內控管理工作必須從基礎工作做起，并嚴格按照上級行的內控管理，操作規范標準，細化控制管理環節，規范監督檢查程序，完善內控管理中發現問題的整改，處罰措施，力求做好內控管理的每一項工作，實現科學管理目標。依此方案各專業部室結合自身實際也制定了內控精細規范管理的工作計劃。

2，加大對市行部室內控管理考核掛鉤的力度。為了強化市行部室落實內控管理職責，從今年起，把上級行及外部監管部門的各類檢查發現的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經營績效考評得分。考核時，根據發現問題的性質嚴重程度將問題分為一般問題，較嚴重問題，嚴重問題，重大違規問題四個層次及檢查發現問題整改率進行考核，按項目分別統計，累計扣分。

1.研究生管理工作總結。

3.管理者的年終工作總結。

4.工程現場管理個人工作總結。

5.2015人力資源部年終工作總結。

6.文檔管理個人工作總結。

7.系部學生管理個人工作總結。

8.合同管理員工作總結。

9.質量管理員個人工作總結。

10.綜合管理部工作總結。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇六

中國聯通山西分公司就是一個信息化成功應用的典型案例。它的成功，標志著信息化應用并非一成不變，它為國內電信企業信息化改革提供了一個新思路，找到了一個新方法。

控制企業項目管理成本,保證企業利潤，提高企業柔性管理水平。這是厚盾通訊行業全面預算管理解決方案幫助中國聯通山西分公司突圍預算管理瓶頸并取得成功的最佳方案。厚盾通信全面預算方案的應用和實施，使得聯通山西分公司的信息化從一個成功邁向了另一個成功。

中國聯通山西分公司組建于1995年7月，是中國聯通在山西建立的分支機構。作為省內唯一的綜合電信業務運營公司，在國內最先建設了gsm移動通信網絡;建成了世界上最大、質量最好的cdma移動通信網絡;建成了世界上最大的基于ip技術的公用電視會議網，“寶視通”業務開創了視訊公網時代;在世界上率先創建了g&c雙模移動通信系統，實現了真正意義上的全球暢通。公司從國內走向了國際，從普通的小公司成長為國內外幾地同時上市、建立了現代企業機制的世界矚目的國際大公司。

山西聯通曾經試運行了一段時間利用一套財務軟件來做預算、管理的工作，但從后期評估來看，效果不是非常理想，可以說是失敗的。因為財務軟件只能對事后財務數據進行總結分析，只能給出結果，而結果一旦出來，就意味著不能反悔了。對于事前預見、事中控制環節，財務軟件是沒辦法解決的。從管理和決策來講，企業顯得非常的被動和不利。而事前、事中這一環節恰恰是我國企業管理上最薄弱的環節之一，也是管理上最容易出問題的地方，因此，它需要及時治理。全面預算管理軟件可以幫助企業杜絕這方面的漏洞，解決事前預測、事中控制的問題，基本可以達到企業的目標管理要求。

同時，因為缺乏完善的信息系統支持，企業的預算是單項預算，如費用預算或收入預算，沒有包括業務預算、財務預算、資本預算在內的總預算，無法將組織經營的各個階段有機地聯系在一起，從而使得管理層缺乏對全局的預測。

通常的預算系統不含現金流量的信息，無法對現金流量進行預測。企業的資金規劃幾乎沒有實際根據。為了編制預算而預算，預算成為對公司資源爭奪的游戲，而沒有考慮具體的業務需求，這樣編制出來的預算是沒有任何指導意義的，會造成資源的浪費和分配的不公。資源的配置不合理，是預算效果不理想的重要原因，也是預算在實際實施中的不容回避的課題。

比較而言，在管理方面，財務軟件很難實現的管理，全面預算管理軟件就很容易實現。全面預算管理軟件實際上是一個“全員”參與企業預算管理的過程，是一個業務流程的管理，而不是一個財務部門的財務預算管理，全面預算可以讓企業每一個員工都可以參與到企業管理中來，是一個人人參與的業務管理。全面預算管理作為新的管理模式，必將受到企業的歡迎。

企業的經營管理是一個復雜系統，期望僅僅通過數據勾稽作一番“表面文章”來得出全面預算，將收效甚微。預算真正要發揮其輔助戰略目標實現的作用，不但要考慮所有直接影響公司經營績效的因素，而且更為重要的是要與企業績效管理體系相結合，形成一個完整的、廣義上的企業業績控制系統，預算才能夠名副其實地扮演起戰略監控的角色。

山西聯通領導從企業發展戰略考慮，決定選擇一家軟件廠商作為企業信息化建設的長期合作伙伴。經過與北京厚盾科技有限公司(以下簡稱厚盾)的多次交流，對厚盾軟件作了比較詳細的考察，充分認識了厚盾全面預算管理系統的產品價值和厚盾的專業優勢，并對厚盾“軟件就是服務”快速高效的支持體系表示滿意，最終決定使用厚盾通訊行業全面預算管理系統軟件。

厚盾通訊行業全面預算管理軟件實現了完整的預算管理體系，厚盾軟件為山西聯通設計開發的全面預算管理系統主要包括財務數據接口，預算模板的設置，預算編制和模擬分析，預算逐級匯總及審批，預算調整，費用報銷管理，采購、領用和支付流程的管理，補充收支登記，預算執行控制，預算分析，預算考評，業務指標監控及以基礎數據維護等一整套多上多下的閉環系統。厚盾通訊行業全面預算管理系統能夠實現靈活的預算項目設置和快捷的預算預計指標模擬試算功能，其完全的b/s架構，將真正實現集團化統一管控。同時，厚盾全面預算作為第三方專業全面預算管理軟件，提供與通用財務軟件盡可能多的接口，并支持自定義的多級責任中心與預算組織和專業的二次開發服務，完全滿足企業的個性化需求。

實踐證明，全面預算等信息化系統的建設為山西聯通的經營管理發揮著越來越重要的決策支持作用，同時也為山西聯通邁入國際一流現代化企業的行列奠定了堅實的基礎。

厚盾通訊行業全面預算管理系統是以流程為驅動的第四代協同全面預算管理軟件，支持自定義預算編制、審核、控制等各種流程，實現分公司、異地機構全員范圍的協同機制。同時，厚盾全面預算是一套務實、易用、靈活、多接口、專業的第三方全面預算管理軟件，具備很實用的功能，采用b/s架構，只需通過ie瀏覽器便可實現全部功能。不僅為企業帶來了實施全面預算管理的國內外先進理念，而且，能夠切合公司現狀為企業解決實際問題,從而有利于企業奮斗目標的具體化。

厚盾全面預算管理是財務管理的核心，是實現企業經營目標的根本保證。將幫助企業根據自身的資源狀況和發展潛力，制定科學合理的全面預算方案，在企業經營管理的各個環節進行全面控制。通過全面計劃預算體系的建立，有效地協調各部門之間的業務運做;以全面預算為指導，有效提高業務運做效率;預算的控制作用得以有效加強;預算編制過程變的簡單，編制周期大大縮短;預算實行情況得以及時分析，可以及時采取相應措施。

厚盾軟件長期專注于全面預算管理系統的財務、管理、計算機、語言等諸多方面的知識技術研究，以協助企業解決自身面臨的企業管理問題。作為國內擁有創新、領先的專業全面預算管理解決方案提供商，厚盾通訊行業全面預算管理解決方案不僅可以為國內電信運營商提供預算管理方案，而且可以為電信運營商大客戶提供一系列維護增值服務，這在目前國內管理軟件界是少有的。

先進辦公模式和管理理念不斷引入并普遍推廣是推進信息化建設的強大動力。當前，社會快速發展，形勢日新月異。通訊行業要適應新形式的要求，必須通過推進信息化建設，將先進的管理理念和辦公模式引入其中，并普遍推廣，以在整個系統樹立全新的管理理念，培養前瞻性的發展眼光，激發改革創新的勇氣。全面預算這種管理方式一旦引入實際工作并普遍推廣，就能顯示出強大的生命力和管理效益，能大幅度地提高工作質量和效率。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇七

門診收入管理流程患者在門診就診后交費持銀聯刷卡交費患者持現金交費患者省、市、區醫保刷卡患者開據門診收費票據開據門診收費票據及銀聯刷卡單據開據門診收費票據及醫保刷卡憑證聯收費員在門診收費票據上加蓋門診收費專用章存根聯存財務部備查報銷聯交患者科室核算聯科室二級核算收入憑證收費員填制個人收入日報表收入明細退費情況醫保刷卡收入銀聯刷卡收入收款出納復核后簽字確認收款出納于17：00時編制門診收入情況匯總表，報收入會計。

醫院報銷審批流程審批權限預算以內預算以外200元以下的院長授權財務科長審批200~10000元以內的院長授權分管院長審批10000元以上的，分管院長核簽，院長審批2000元以上的非業務性開支，分管院長核簽，院長審批5萬元（含）以上的，報院長辦公室審議批準后執行對經辦業務的真實性、合法性負責對經辦業務的真實性、合法性負責對經濟業務的合法性和規性合理性負責對經濟業務負有領導責任對經濟業務負有領導責任對資金使用的合理性、合法性負責審批環節及責任經辦人科室負責人財務科審核主管院長院長財務科長支付審核按照經濟業務發生的內容，分以下類別對原始憑證進行審核藥品、材料采購審核固定資產購置及維修項目（1萬以上）業務科室培訓學術交流項目...

財務流程管理指南（優秀19篇）篇八

設計工程項目內部控制，就是在評估工程項目風險的基礎上，對工程項目內部控制進行設計的過程，這也是工程項目內部控制設計的關鍵環節。工程項目內部控制設計的基本程序包括：確定工程項目關鍵控制點；明確工程項目內部控制目標；提出工程項目內部控制措施；設計工程項目內部控制證據；完善工程項目內部控制相關制度；繪制工程項目內部控制流程圖；編制工程項目內部控制矩陣。

1、設計關鍵控制點。

企業在構建與實施工程項目內部控制過程中，要針對工程項目風險評估的結果，確定工程項目的一般控制點和關鍵控制點，并編制工程項目控制要點表。確定工程項目的一般控制點和關鍵控制是件很困難的事，要根據企業實際情況確定，也因人們的專業判斷的不同而不同。《企業內部控制應用指引第11號――工程項目》（以下簡稱《第11號應用指引》）將工程項目業務流程界定為企業工程立項、工程招標、工程造價、工程建設、工程驗收等活動。

2、設計控制目標。

工程項目內部控制目標就是要保證工程項目合法、安全、有效、可靠，從而有效控制可能發生的風險。這些風險包括：立項缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，決策不當，盲目上馬，可能導致難以實現預期效益或項目失敗；項目招標暗箱操作，存在商業賄賂，可能導致中標人實質上難以承擔工程項目、中標價格失實及相關人員涉案；工程造價信息不對稱，技術方案不落實，概預算脫離實際，可能導致項目投資失控；工程物資質次價高，工程監理不到位，項目資金不落實，可能導致工程質量低劣，進度延遲或中斷；竣工驗收不規范，最終把關不嚴，可能導致工程交付使用后存在重大隱患等方面的風險。實際工作中，工程項目內部控制目標應根據識別出來的工程項目可能存在的具體風險來設計，不能固定化、模式化。

一般來說，工程項目內部控制目標包括：一是保證工程項目立項的合法性。企業的工程項目應當符合國家政策，符合工程項目建設的有關法律法規的具體規定。二是保證工程項目立項的合理性。通過內部控制保證工程項目竣工交付使用后能夠帶來預期的經濟效益和社會效益。三是保證工程項目的實施過程符合國家的各項規范。工程項目實施過程的咨詢、評估、招標、評標、定標、簽訂合同、工程施工、工程監理等，都必須符合國家有關工程項目的規范性要求。四是保證工程項目業務記錄的真實性和完整性。通過內部會計控制保證工程項目業務記錄的真實性和完整性，使會計資料能夠真實、全面、準確地反映工程項目的情況。五是保證工程項目的費用支出按預算進行控制。正確、及時地進行工程項目成本核算，按工程預算控制工程項目的費用支出，努力節約支出，降低成本。六是確保工程項目按時竣工、驗收，并發揮效益。當然，工程質量是很重要的，也應重點關注質量控制。

3、設計控制措施。

企業在構建與實施工程項目內部控制過程中，要強化對工程項目控制點，尤其是關鍵控制點的風險控制，并采取相應的控制措施。企業工程項目控制措施要與擔保業務相融合，嵌入到工程項目流程當中。

4、設計控制證據。

為了工程項目內部控制制度能夠有效實施，工程項目內部控制設計者需要制定必要的表單，為工程項目過程留下控制證據。工程項目相關表單很多，包括項目可行性研究報告、初步設計、概算及其調整批復的文件、招投標文件、歷年投資計劃、工程項目預算、承包合同、工程竣工決算、有關的財務核算制度、辦法等。

5、優化控制制度。

實際上，構建企業工程項目內部控制制度并不是再獨立地建立一套新的制度，而是將內部控制思想嵌入到工程項目整個環節中去。工程項目內部控制制度到底制定多少個，內容包括哪些，這因企業的不同而不同。從務實的角度考慮，工程項目內部控制制度不宜越多越好。企業可以制定一個統一的工程項目管理制度，內容至少應明確工程立項、招標、造價、建設、驗收等環節的職責和審批權限。

不論工程項目控制制度采取什么樣的形式制定，企業都應認真學習領會《企業內部控制基本規范》、《第11號應用指引》等法律法規的精神實質和原則要求，并以此為起點構建和實施工程項目內部控制。

一般而言，工程項目內部控制流程圖大多是業務流程圖，并沒有標注工程項目風險點和關鍵控制點。筆者認為，繪制工程項目控制流程圖要根據工程項目流程、風險點、控制點及其相關的控制措施，結合具體單位的實際情況來繪制。這里需要特別強調的是，應把工程項目內部控制流程和工程項目流程整合在一起，并在圖上標示風險點和控制點。

工程項目內部控制的設計成果是，形成《工程項目控制要點及關鍵控制表》、《工程項目內部控制目標表》、《工程項目內部控制措施表》、《工程項目控制證據表》、《工程項目制度完善建議表》、《工程項目控制流程圖》、《工程項目控制矩陣》等。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇九

付款緣由。

質量及進度狀況。

已付款、扣款及本次付款金額。

提交預算所需資料。

b：項目主管經理復核：

主管經理對照合同、進度、質量狀況復核是否付款、付款金額，并在付款。

申請單上簽署意見后交預算部經理復核。

c：預算部經理復核：

預算部經理復核付款資料的齊全與準確性;復核已付款、扣款和本次付款金額。

財務經理審核是金額及根據合同、施工進度、項目公司資金情況等手續，并在審核欄內簽署意見后交由預算部辦事人員。

e:總經理審核。

總經理負責審核上述內容并在付款申請單上簽署意見后交預算部辦事人員。

e:財務部審核。

財務部經辦會計付款申請單及相關資料后察看審批簽名過程，若有總經理和財務經理簽字同意字樣，則由財務經辦會計在《付款申請單》“審核”欄內簽字。交由出納時開具支票或交付現金。

f:預算部辦事人員從財務部出納處領取支票或現金。

項目主辦人向商戶索取發票與預算部辦事人員交換支票或現金。

登記賬目:。

項目經辦人:。

項目主辦人將支票或現金交給商戶入帳。

項目主辦人應建立臺帳，登記每筆付款、扣款情況，并接受項目主管經理的.檢。

查、監督。

預算部辦事人員:。

預算部辦事人員應建立臺帳、登記每筆付款、扣款情況，并接受預算部經理的檢查、監督。

每月固定時間由項目主辦人、預算部辦事人員、財務部出納根據各自臺帳進行核對、總結并形成備忘錄報總經理和財務經理。

檢查：

總經理財務經理隨時可以對付款、進度、質量狀況進行抽查、核評。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇十

企業財務內控管理流程一般劃分為4部：會計核算、計劃與預算管理、資金管理和投資管理。

(一)會計核算中一般會出現的問題。

1、采購付款流程中制部門風險控和財務部門的權限劃定不清晰，甚至有部分重疊。

不同部門間工作內容的重復會造成管理漏洞和重復性勞動，降低管理效率，帶來風險。

2、在支付運雜費的過程當中，對成本核算的監控管理不能及時進行。

合同成本核算表執行不力，沒有重視過程監督作用。

3、銷售收款開票流程中相關聯的部門過多，致使會計核算流程通道不流暢，管理效率低下，提高風險。

關聯的部門過多，財務報表的制作無法及時，擴大了信息誤差，提高會計核算的工作量。

在企業財務的管理會計核算中，對業務存貨臺賬單和財務部門存貨的賬單沒有及時對賬、審核，沒有做到存貨賬單吻合對應，導致企業財務信息不一致，且更新更正不能及時進行，從而不能作出的財務處理時有不合理不合規的問題出現，從而企業對實物的資產管理難度增大了。

(二)計劃和預算管理中出現的問題。

企業的管理規章制度不健全，難以使流程規范化。

基本上相關制度屬于原則性規定的較多，而企業財務管理需要具體的、可操作性的、細致的指導，預算流程管理沒有做到標準化、細化。

2、預算流程依賴員工人工完成。

有些企業由于種種原因，沒有及時引進現代化信息技術系統設備，于是預算的分析和執行依賴員工的人工操作，導致財務部門不得不把大量的人力精力投放到數據的核算、加工和分析等工作上，不能及時銜接項目計劃和預算報表的編制，其也會導致數據的分析評價誤差擴大。

(三)資金管理中出現的問題。

具體的.年度資金利用計劃在每個企業都是必不可少的，但企業對中期資金缺少具體的安排，導致在中期資金管理不全面，主要表現為各個季度和月度的資金計劃，收付款的短期規劃，貸款的歸還，短期投資項目規劃應，資金在部門業務間的調度，收款款項的落實等計劃不具備操作性，不利于對自身財務實際狀況的掌握。

投資管理流程主要有投資規劃、投資決策、投資實施與監控和投資后評價4個部分。

(四)在投資管理流程中存在以下問題。

1、未能明確企業的長期投資計劃，導致投資管理被動。

企業在長期計劃中對未來的業務拓展方向和財務目標進行了粗略的規劃，但對各個投資模塊、各個業務很難做出可操作性的、具體的規定。

2、沒有建立健全的、完善的規章制度對投資決策流程進行規范管理。

企業的項目評審需要投資項目的具體執行，確保企業在該投資項目進退自如，一方面使風險壓在一定范圍，另一方面又要使企業利益最大化。

而實際操作過程中，項目評審通常過于形式化，并沒有對項目進行全面的論證，甚至使項目遠離了企業總體戰略方向，最終對企業的持續發展造成不可忽略的負面影響。

3、監控與投資實施不到位，增大投資風險。

目前企業通過內部審計和預算管理來實現企業投資的監控和實施，導致對監控處于無力狀態，財務報告未謹慎核對，對企業投資項目的風險管控，金融環境以及行業環境，企業經營的宏觀經濟環境，財務風險預警，企業內部財務管理狀況等方面的監控不全面。

4、關注意識在投資后評價方面不足。

沒有規范設置評價的財務指標，對企業投資項目不能實現實時跟蹤資產價值，不能準確把握信息等都將給企業投資管理流程造成不利的影響。

(一)健全制度，明確責任。

會計機構地設置要科學合理，財務會計工作的體系要完善第一要建立健全的會計人員崗位責任制度。

明確各類職工在財務會計管理中的權限和職責，建立全面的獎懲考核機制，使會計人員的工作有章可依，提高工作效率。

第二，建立并實行崗位輪換制。

有計劃地輪換會計崗位，可有效防錯防弊。

第三，建立內部制約制度。

內部監督制度能夠確保財務內控制度的有效實施。

通過會計人員之間的相互監督，可有效防止減少業務處理過程中發生的差錯和失誤及營私舞弊等違法行為行為。

(二)加強對預算與核算的控制。

1、通過授權相關部門對企業各項經營業務編制詳細的預算，對預算的執行情況進行控制。

以企業的經營管理目標為起點，允許被授權部門對預算進行調整修正，使預算與實際相吻合，最后被授權部門需要定期反饋預算執行實際情況。

在預算中定期對有形資產進行財產清查，保證賬面與實有財產相符，確保資產安全。

第一要落實審批程序，應對審批人及其相應的責任、會計事項處理的審批權限進行明確規定，在操作過程中要嚴格按照規定執行。

第二要要使業務處理流程明確，具備操作性。

對于會計科目的的設置和使用，會計憑證的格式、審核要求和傳遞程序，會計核算方法，會計賬簿的設置，財務會計報告的編報種類和要求等各個方面加以書面形式的規范。

3、建立定額管理制度、原始記錄管理制度、財產清查制度、計量驗收制度等。

(三)完善財務監督，強化內部審計控制。

企業建立定期財務檢查制度，可有效防止違法違紀現象的發生。

1、成立專門的內部審計部門，使之與紀檢監察部門聯合，強化內審制度，保證內控的實施。

該內部審計部門要與各被審部門相獨立，保證審計的權威性和獨立性，同時要能在審查工作中對企業的管理做出科學的分析和評價并提出改進建議。

(四)建立完善評價機制。

建立完善企業財務內控執行情況評價制度，內審部門對各部門內控定期做出評價，并予以公示,增強工作透明度并喚起各部門的集體意識和調動員工的積極性，使輿論監督的作用得到充分發揮。

建立的評價制度要合理化、合法化、科學化，力求動態化企業財務內控評估，量化考核指標，被審核部門和內審部門共同制定審核方案，定期或不定期對內部控制制度執行情況進行審查，考核、評價企業內控制度的執行情況，根據考評結果實行物質化獎懲，做到動力和壓力相結合，確保內控目標得到實現。

在市場經濟條件下，企業建立方能順應改革的必然趨勢，換句話說，企業財務管理和生產經營管理均要求企業實施的與之相配套的企業內部財務制度。

目前我國企業內部財務管理制度的建立和完善還有待于我國市場經濟的不斷完善，有待于社會各方面的支持，但實踐證明，財務內控的實施，對于規范企業的會計行為，促進企業的正常生產經營管理，保證企業的健康運行有著不可替代的、積極的作用。

參考文獻：

[1]龍春花.淺議我國企業內部控制狀況及完善[j].財經界(學術版).(04)。

[3]張楠.現代企業財務組織管理研究[d].北京郵電大學。

[4]陶惠忠.論企業內控制度建設[j].會計之友(下旬刊).(10)。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇十一

1.1關于xxxx公司財務部的工作范圍及工作要求。

1.2本規定適用于xxxx公司所有財務人員及其他管理財物的相關人員。

2工作內容與要求。

2.1、根據國家法律、法規、《會計法》，按照《企業會計制度》《企業會計準則》《企業財務通則》，結合本公司的實際情況，宏觀調控，微觀搞活，貫切勤儉節約的精神、精打細算、降低消耗、增加積累，以提高公司的經濟效益。

2.2、按照國家財政、稅務等相關法律，結合本公司的特征，科學合理地組織財務活動，制定統一、健全的財務規章體系。

2.3、合理組織全公司的會計核算工作，制定會計核算標準，統一會計科目，會計憑證，會計帳本，審核、匯編會計報表等。

2.4、負責全公司的資金流向，管好、用好資金，提高資金的使用效益，負責擬訂相應的資金需求預測計劃和各種財務預算計劃，最合理地分配調度資金，積極籌措資金，以壯大企業的經濟實力為宗旨。

2.5、根據本公司制定的開支計劃和開支范圍、標準，認真審核各項原材料、設備等采購計劃，準確、及時地做好成本核算的審查、控制、結算，努力降低成本。

支、費用成本的計算，認真監督，做到帳帳相符、帳物相符、帳實相符。

2.7、嚴格按照國家規定的現金使用范圍支付現金，控制庫存現金額。妥善保管現金、各種有價證券、財務印章、空白支票和收據等，按照有關銀行結算制度的規定辦理款項的收付。

2.8、落實完成公司的各項經濟目標及財務核算，指導財務活動，考核生產經營成果，監督企業的財務管理活動，對公司及總經理負責。

2.9、按時完成財務會計工作，及時編制各種會計報表，按規定完成稅金的申報、測算、繳納、減免工作，審核計算公司人員的工資、福利及保險等.2.10、負責公司的內部審計、稽核工作。

2.11、妥善保管會計檔案資料，對各種會計帳冊、憑證和報表進行歸檔、立卷、調閱、銷毀等作業管理。

2.12、定期進行會計資料匯總、整理、統計，分析財務計劃執行情況，考核資金使用效果，揭示企業運作存在問題，及時為領導決策提供準確的財務信息、經營狀態和合理化建議。

2.13、財務工作人員應保守本單位的商業秘密以及本單位的會計信息，培養良好的職業道德。

2.14、完成總經理交給的其他任務。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇十二

財務流程管理指南（優秀19篇）篇十三

1、目的：

為了使公司財務管理規范化，嚴肅財務制度。

2、適用范圍：

3、責任人：

總經理、財務部經理。

4、正文：

4.1總則。

4.1.1根據《會計法》、《企業會計制度》和國家的有關財經紀律，結合公司實際情況，制定本制度。

4.1.2本制度包括董事會、總經理財務管理職責、財務部門工作職責、會計核算原則、資金管理、結算賬款管理、固定資產及其他資產管理、成本費用管理、營業收入及營業外收支管理、利潤及利潤分配管理、財務報告的編制與公布、財務電算化管理、財務檔案管理及附則。

4.2.1公司董事會審批公司的重大財務決策，控制投資規模和方向，審核公司重大資產處理。

4.2.2公司董事會負責制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。

4.2.3審議批準公司的財務預算、決算報告及可行性研發項目。

4.2.4公司董事會負責公司章程規定的其他財務事項。

4.3.1遵守《會計法》及有關財務、稅收、金融等法律法規，貫徹執行公司的財務制度，根據公司經營目標組織好生產經營，力爭股東資產保值增值。

4.3.2總經理負責領導公司的財務管理工作，并對公司保存和提供的會計資料的真實性、完整性擔負責任。

4.3.3指導公司內部審計機構的財務檢查，督促財務部門配合財政、稅務、審計機關的監督檢查。

4.3.4總經理對公司財務預算全面負責，審核財務預算方案，經董事會批準后執行預算，年度終了向董事會報告財務預算執行情況，并依據決算情況對預算執行單位進行考核。

4.4財務部門工作職責。

4.4.1嚴格執行國家有關法律、法規及公司的財務制度，加強會計基礎工作，保證會計工作依法有序進行。

4.4.2編制公司財務預算、決算，并實施財務控制。

4.4.2.1財務預算按年度編制，包括業務預算（采購、銷售、生產、期間費用等）、資本預算（固定資產投資、權益性資本投資、債券投資等）和籌資預算。

4.4.2.2預算年度終了，財務部負責作出財務決算，上報總經理。

4.4.2.3財務部負責財務預算的編制、審查、報告、監督執行等具體工作，分析財務預算與實際執行的差異及原因，提出改進管理的措施和建議，實施財務控制。各職能部門及各業務部主要負責人對本部門執行結果承擔責任。

4.4.3負責公司日常會計核算和財務管理工作。

4.4.6財務人員要加強對稅收法律法規的學習，依法及時、足額繳納各項稅款；

4.4.7財務經理應參與公司的經營決策，加強同銀行等金融機構的聯系，準確掌握公司資金分布及資金需求動態，搞好資金平衡調度，統籌處理財務工作中出現的問題。

4.4.8按月及時、準確、真實地編制財務報表并按規定向外報送財務報表；

4.4.9做好每月的生產經營狀況財務分析工作，嚴格控制各項成本費用，為公司決策提供財務依據。

4.5會計核算的一般原則。

4.5.1公司會計核算以人民幣為記賬本位幣，記賬采用借貸記賬法，以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。

4.5.2壞賬核算采用備抵法，按應收款項的3‰計提，如需計提特別壞賬，應由董事會審批決定。

4.5.3存貨按實際成本入賬，發出時按加權平均法計價；低值易耗品采用五五攤銷法核算。

4.5.4公司的對外投資控股權在20%以下（不含20%）的，采用成本法核算；控股權在20%以上（含20%）的，采用權益法核算。股權在50%以上或根據重要性原則對具有實際控股權的要合并報表。

4.6資金的管理。

4.6.1現金的管理。

4.6.1.1公司出納與會計的職責必須分開，不能由一人兼任；

4.6.1.4每次提取備用金1萬元以內（含1萬元）須由財務經理批準；超過1萬元須報總經理批準。

4.6.2銀行存款的管理。

4.6.2.1遵循國家關于銀行結算的有關規章制度；

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財務流程管理指南（優秀19篇）篇十四

第十九條為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：

1、財務報銷（零星費用報銷）：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。

2、借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇十五

財務管理在現代社會中扮演著至關重要的角色。對于個人和組織來說，有效地管理財務是實現財務目標并確保經濟健康的關鍵。在這一過程中，財務管理應用指南成為了不可或缺的工具。我最近使用財務管理應用指南，并從中收獲了許多經驗教訓，我將在本文中分享我的心得體會。

第二段：全面了解財務狀況。

財務管理應用指南提供了一種全面了解個人或組織財務狀況的方法。通過記錄和跟蹤資產和負債，我可以清晰地看到自己的凈資產，并且隨著時間的推移，可以評估我是否在財務上取得了進步。此外，財務管理應用指南還允許我實時計算和監測支出和收入。這個功能非常有用，因為它有助于我制定預算和優化我的財務計劃，以實現和改進我的財務目標。

第三段：財務目標規劃和實現。

財務管理應用指南是規劃和實現財務目標的有力工具。它使我能夠制定目標，并設置預算和儲蓄計劃來實現這些目標。通過創建預算，我可以明智地規劃和分配我的資金，確保我的收入和支出保持平衡。此外，財務管理應用指南還可以幫助我監測和控制開支，避免超支和浪費。通過這種方式，我能夠更有效地管理我的財務，最大限度地提高我的資金利用率并為未來打下堅實基礎。

第四段：投資決策的指導。

除了財務目標規劃和實現外，財務管理應用指南還提供了對投資決策的有力指導。通過跟蹤和分析投資組合和投資回報率，我能夠評估和判斷我的投資決策是否明智。財務管理應用指南還能在投資決策中提供實時數據和市場趨勢分析，幫助我做出更明智的決策。此外，它還可以提供定期的投資評估，以便我及時調整我的投資組合，以確保最大的回報。

第五段：總結與建議。

財務管理應用指南是財務管理的重要工具，它提供了全面了解財務狀況、規劃和實現財務目標以及指導投資決策的功能。通過使用這種應用指南，我能夠更好地管理我的財務，實現經濟健康和財務目標。然而，我也認識到這種應用只是一個工具，最終的成功和結果還是取決于我的決策和執行。因此，我建議在使用財務管理應用指南的同時，要保持理性思考和謹慎行動，始終關注財務的實際狀況和態勢。只有這樣，我們才能最大限度地利用財務管理應用指南，取得成功并實現財務自由。

總結以上，財務管理應用指南的使用具有重要的意義，它可以幫助我們更好地了解和管理我們的財務，規劃和實現財務目標，并指導投資決策。然而，我們不能完全依賴這些應用，我們需要保持理智思考，審慎行動，始終關注財務的實際狀況和發展趨勢。只有這樣，我們才能真正從財務管理應用指南中受益，并取得一定的經濟和財務成就。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇十六

財務管理對于個人和企業來說都是至關重要的。它涉及到收入、支出、投資和節約等方面，對于實現財務目標起著關鍵性的作用。然而，財務管理并非易事，尤其是在今天快節奏的社會中，我們需要更多的工具和技巧來幫助我們有效地管理財務。在我的財務管理之旅中，我發現使用財務管理應用指南可以極大地提升我的財務管理能力和效率。下面將簡要介紹財務管理應用指南，并分享一些我的心得體會。

財務管理應用指南是一種專門為個人和企業設計的財務管理工具，可幫助我們更好地管理和控制自己的財務狀況。它包括了很多功能，例如預算管理、賬單提醒、投資分析等，能夠提供詳細的財務數據和報告，讓我們能夠全面了解自己的財務狀況，并做出相應的決策。

財務管理應用指南的首要優點是它的便利性。通過手機或電腦上的應用程序，我們可以隨時隨地訪問我們的財務數據，并進行相關的管理。這大大節省了我們的時間和精力，使財務管理變得更加方便。

此外，財務管理應用指南還具有數據整合和分析的功能。它可以將我們的財務數據整合到一個平臺上，通過圖表和報告的形式展示給我們，使我們能夠一目了然地了解自己的財務狀況。這有助于我們更好地分析和評估自己的財務狀況，并作出相應的決策。

首先，建立和遵循預算是非常重要的。財務管理應用指南提供了預算管理的功能，在此我可以設置每月的收入和支出預算，并跟蹤實際的支出情況。這使我能夠更好地控制我的開支，避免無謂的浪費。

其次，及時更新賬單信息是必要的。財務管理應用指南可以提醒我賬單的到期日，這使我能夠避免遺忘賬單，從而避免延遲支付或產生滯納金的情況。

最后，分析和評估投資是一個重要的環節。財務管理應用指南提供了投資分析的功能，使我能夠更好地了解我的投資狀況，并根據分析結果做出相應的調整。這幫助我在投資方面做出更明智的決策，從而獲得更好的財務回報。

財務管理應用指南目前在便利性、數據整合和分析方面已經具備了強大的功能。然而，隨著技術的進步和智能化的發展，它的潛力還遠沒有充分發揮出來。

未來，我希望財務管理應用指南能夠更好地與其他相關應用程序和互聯網金融服務進行整合，為用戶提供更便捷和高效的金融管理體驗。例如，自動化的賬單支付、基于人工智能的投資建議等功能，將進一步提高我們的財務管理效率和準確性。

第五段：結語。

財務管理應用指南是我們實現財務目標的有力助手。通過它，我們可以更好地管理和控制自己的財務狀況，做出明智的決策。在未來，財務管理應用指南有望發展出更多強大的功能和服務，為我們提供更高效和便捷的財務管理體驗。讓我們積極地利用財務管理應用指南，掌握好自己的財務狀況，更好地實現自己的財務目標。

財務流程管理指南（優秀19篇）篇十七

在購買流程中如果用戶必須要注冊或登錄才可以進行購買，好處主要有：

1.可以增加用戶對品牌的認知;。

2.有利于數據的收集，對網站的發展有重要意義;。

3.提高用戶粘性，有助于會員制度或社區化的建立與發展;。

4.增加惡意購物(如買東西貨到付款但故意填寫錯誤地址)的門檻。

不利的一面則包括：

1.會導致很多沖動型購物用戶放棄本次購物;。

2.流程中登錄時機的設置有可能導致不良的用戶體驗。

可以說各個電商終究還是都希望用戶可以在登陸后的狀態下進行購物，這樣對電商而言無疑是最有利的，但這樣做又可能丟失一次性或沖動型購物的用戶。我認為可以在引導用戶注冊或登錄時給予一定積極性的提示。假設目標用戶就是沖動型購物的用戶或首次準備購物的用戶，為了防止用戶流失，可以允許用戶在未登錄的狀態下進行購買，但是要給出用戶提示，比如注冊成為會員后有5%的優惠。電商要做的，就是讓用戶看到成為會員的好處，要是當下的、實實在在的好處，不要說成為會員了有積分以后可以怎樣怎樣，用戶考慮的是我要完成當下這次購物，告訴用戶現在注冊會員當下就有5%折扣，這個激勵與用戶目前專注的目標——完成購物相一致。心理學上說人們在做事情時總習慣給自己找理由，給用戶這個激勵其實就是為了幫用戶找到一個注冊的理由。如果沒有激勵，我注冊與否都可以買這件商品，為什么我要注冊(沖動型人群當時不會太在意遠期收益)?現在我注冊一下就能用會員價享受5%折扣，那為什么不注冊?幫助用戶找到一個注冊的理由，也許是5%的會員優惠，也許是這次送您一個品牌袋子，總之讓用戶看到好處，我相信會在一定程度上提高注冊率。

關于“購物車”與“一鍵購買”

超市中需要籃子是因為超市中種類繁多，人們進去很可能購買各種東西，有籃子會方便很多。綜合電商的購物車也可以讓用戶購買許多東西而只需支付一次，促進用戶購買更多的東西。而對于很多小型、獨立的電商，很多用戶可能都是偶爾來一下，或看到某個促銷信息直接點進來，沖動型購買者的比例還是很大的，網站需要的就是讓用戶盡快完成購買，那么“一鍵購買”這個按鈕會加速用戶的購買流程，防止用戶的流失，所以我認為對于很多中小型、獨立電商而言，“一鍵購買”這個按鈕是有必要的，不要讓“購物車”流程成為唯一的流程。

關于對會員用戶的一些激勵。

這個是根據上面注冊登錄問題的延伸。各家電商對于會員的激勵制度不同，我認為比較好的是采用積分換折扣這種模式的激勵而非永久性九五折之類的優惠。比如多少會員積分可以換取100元代金券，多少會員積分可以換取一周全場九折優惠這類的優惠，可以激發用戶購買活躍度，跟促銷的效果類似。還可以增強品牌宣傳，比如用戶用一萬分換了一周全場九折，他可能會讓親戚朋友都知道這個消息，因為他可以幫助朋友們以優惠價格買到東西，他的虛榮心會得到一定的滿足，還增強了友誼，這對用戶而言讓更多朋友知道是最有利的。其實這樣也就給我們電商的品牌做了廣告同時增加了銷量還有了一批潛在用戶，雖然可能會有一些副作用，但我認為這是一個不錯的方法。

相比較永久九五折這類的優惠，更偏向于這種動態優惠措施的原因是：人們的適應性很強，事情的變化在一段時間后就不再會引起人們的注意，無論是事情的好壞，這也是人們為什么喜歡變化的好事和不變的壞事的原因，因為不變的壞事我們很快就會適應，而變化的好事卻時時刺激著我們的神經。

舉個例子，如果你有兩個選擇：

1.給員工漲薪2000元/月;。

2.給員工發2000元獎金;。

有時多有時少，有時有有時無，你選哪個?如果漲薪的話，員工會很開心，但過兩個月也就習以為常，期待下次漲薪;而如果獎金的話，每個月不同的數量都會刺激員工繼續努力。當然現實中很多都會是漲薪和獎金結合，并且會充分考慮行業競爭等各個因素，比這個例子復雜得多，我只是想說明，如果是好事，那么最好變化著，不斷發生，而不要發生一次讓用戶適應后覺得習以為常。

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財務流程管理指南（優秀19篇）篇十八

財務流程管理指南（優秀19篇）篇十九

屬于傳統的培訓方式，優點是運用起來方便，便于培訓者控制整個過程。

缺點是單向信息傳遞，反饋效果差。

常被用于一些理念性知識的培訓。

2討論法。

按照費用與操作的復雜程序又可分成一般小組討論與研討會兩種方式。

研討會多以專題演講為主，中途或會后允許學員與演講者進行交流溝通。

優點是信息可以多向傳遞，與講授法相比反饋效果較好，但費用較高。

而小組討論法的特點是信息交流時方式為多向傳遞，學員的參與性高，費用較低。

多用于鞏固知識，訓練學員分析、解決問題的能力與人際交往的能力，但運用時對培訓教師的要求較高。

3案例研討法。

通過向培訓對象提供相關的背景資料，讓其尋找合適的解決方法。

這一方式使用費用低，反饋效果好，可以有效訓練學員分析解決問題的能力。

另外，近年的培訓研究表明，案例、討論的方式也可用于知識類的培訓，且效果更佳。

4互動小組法。

也稱敏感訓練法。

此法主要適用于管理人員的人際關系與溝通訓練。

讓學員在培訓活動中的親身體驗來提高他們處理人際關系的能力。

其優點是可明顯提高人際關系與溝通的能力，但其效果在很大程度上依賴于培訓教師的水平。

5角色扮演法。

授訓者在培訓教師設計的工作情況中扮演其中角色，其他學員與培訓教師在學員表演后作適當的點評。

由于信息傳遞多向化，反饋效果好、實踐性強、費用低，因而多用于人際關系能力的訓練。

6自習法。

這一方式較適合于一般理念性知識的學習，由于成人學習具有偏重經驗與理解的特性，讓具有一定學習能力與自覺的學員自學是既經濟又實用的方法，但此方法也存在監督性差的缺陷。

7視聽技術法。

通過現代視聽技術(如投影儀、dvd、錄像機等工具)，對員工進行培訓。

優點是運用視覺與聽覺的感知方式，直觀鮮明。

但學員的反饋與實踐較差，且制作和購買的成本高，內容易過時。

它多用于企業概況、傳授技能等培訓內容，也可用于概念性知識的培訓。

8網絡培訓法。

是一種新型的計算機網絡信息培訓方式，投入較大。

但由于使用靈活，符合分散式學習的新趨勢，節省學員集中培訓的時間與費用。

這種方式信息量大，新知識、新觀念傳遞優勢明顯，更適合成人學習。

因此，特別為實力雄厚的企業所青睞，也是培訓發展的一個必然趨勢。

在日常的員工培訓中，多種方法并用才能達到最好的效果。

適合自己的才是最好的。

希望每一位居民都能夠培養出優秀的員工。