銀行作為金融體系的核心機(jī)構(gòu)，具有監(jiān)管和穩(wěn)定金融市場的職責(zé)。以下是小編為大家整理的銀行總結(jié)范文，供大家參考和學(xué)習(xí)。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇一

1、在行領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全行信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和合規(guī)性風(fēng)險的管理工作。

2、擬定風(fēng)險管理政策與程序，經(jīng)批準(zhǔn)后公布實施。根據(jù)實施情況定期檢討和修訂，并組織制定相應(yīng)的實施細(xì)則。對各業(yè)務(wù)單位制定的具體業(yè)務(wù)流程和指引進(jìn)行檢查，對其中不符合風(fēng)險管理政策與程序規(guī)定的提出修改意見，反饋給有關(guān)單位修訂。

3、制定、跟蹤并完善全行性的信貸政策、風(fēng)險管理制度和辦法，以及信貸決策規(guī)則和流程，擬訂信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限。

4、負(fù)責(zé)全行信貸產(chǎn)品管理的調(diào)研、審批和相關(guān)管理辦法的制定和完善工作。

5、負(fù)責(zé)對分支行風(fēng)險管理部門的管理、考核與業(yè)務(wù)指導(dǎo)，負(fù)責(zé)對分（支）行信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，負(fù)責(zé)對分（支）行放款審核中心的管理工作，負(fù)責(zé)全行貸款風(fēng)險分類的核查和管理工作。

6、負(fù)責(zé)對總行公司業(yè)務(wù)部授信管理處及風(fēng)險經(jīng)理在整體職責(zé)履行方面進(jìn)行評價、監(jiān)督檢查和考核，并參與授信管理處負(fù)責(zé)人及風(fēng)險經(jīng)理的選聘工作。

7、負(fù)責(zé)對信貸審批工作的后評價。

8、編制、匯總各類風(fēng)險管理報告，按照規(guī)定及時向行長辦公會和風(fēng)險管理委員會匯報。負(fù)責(zé)提供監(jiān)管機(jī)構(gòu)、評級機(jī)構(gòu)及其他單位所要求的銀行風(fēng)險管理信息。負(fù)責(zé)董事會風(fēng)險管理委員會、關(guān)聯(lián)交易委員會、預(yù)警委員會安排的日常工作。

9、負(fù)責(zé)全行信貸資產(chǎn)組合管理，包括測量組合的風(fēng)險；對行業(yè)、目標(biāo)客戶、現(xiàn)有客戶等進(jìn)行研究，編制研究報告，擬定我行信貸組合戰(zhàn)略方案；分析信貸組合績效。

10、負(fù)責(zé)建立和維護(hù)公司客戶信貸風(fēng)險評級體系及定價模型，負(fù)責(zé)cecm系統(tǒng)和個貸系統(tǒng)管理。

11、負(fù)責(zé)統(tǒng)籌對零售授信管理中心和實施正式方案分行的對公授信管理中心的管理。

12、負(fù)責(zé)全行信貸風(fēng)險管理培訓(xùn)，建立信貸人員的準(zhǔn)入與資格認(rèn)證制度。

說明：

1、法律合規(guī)部已不再作為我部二級部門，根據(jù)職責(zé)分工其負(fù)責(zé)全行合規(guī)性風(fēng)險的管理工作，故以上職責(zé)中合規(guī)性風(fēng)險管理（第1條）不再為我部職責(zé)。

2、根據(jù)行辦會相關(guān)決議，授信后管理職責(zé)由公司部調(diào)整到風(fēng)險管理部，根據(jù)新分工以上第6條調(diào)整為：負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督、檢查分行的授信后管理工作，負(fù)責(zé)向銀行管理層及時匯報全行授信后管理工作情況、存在的問題，并提出工作建議，通報監(jiān)督、檢查情況及發(fā)現(xiàn)的各種問題。

綜合規(guī)劃處職責(zé)：

負(fù)責(zé)協(xié)助總經(jīng)理室草擬全部的工作。

總結(jié)。

及規(guī)劃，監(jiān)督全部工作計劃（年度、季度和月度）的執(zhí)行情況；全行風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的考核和人員的管理；總行風(fēng)險報告的草擬和意見反饋，全行風(fēng)險報告體系的管理工作；全行的撥備預(yù)算、記帳等相關(guān)管理工作；按規(guī)定向銀監(jiān)會定期報送存貸款、不良貸款等報告；本部門的行政事務(wù)。

風(fēng)險政策處職責(zé)：

依據(jù)董事會制定的風(fēng)險管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)組織草擬及維護(hù)全行信用風(fēng)險、操作風(fēng)險管理的政策、制度和程序；審核各部門提交的與信用風(fēng)險、操作風(fēng)險的相關(guān)文件；根據(jù)風(fēng)險核準(zhǔn)制進(jìn)行新產(chǎn)品的風(fēng)險審核；全行操作風(fēng)險的統(tǒng)籌組織。

風(fēng)險監(jiān)控處職責(zé)：

負(fù)責(zé)全行除資金業(yè)務(wù)以外各項業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的現(xiàn)場、非現(xiàn)場監(jiān)控，并報告監(jiān)控結(jié)果；對分支行操作風(fēng)險和政策執(zhí)行合規(guī)性的檢查和監(jiān)督，并報告檢查和監(jiān)督結(jié)果；對超分支行權(quán)限的貸款風(fēng)險分類的核查和認(rèn)定；全行預(yù)警體系的管理工作。

風(fēng)險技術(shù)處職責(zé)：

派駐風(fēng)險團(tuán)隊職能劃分。

零售風(fēng)險管理中心職責(zé)（光銀人力[2008]7號文）：

零售風(fēng)險管理中心負(fù)責(zé)統(tǒng)籌全行零售授信業(yè)務(wù)（含信用卡業(yè)務(wù)）的全面風(fēng)險管理工作，包括信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險管理，以及權(quán)限內(nèi)零售授信業(yè)務(wù)審批。

資金部市場風(fēng)險處職責(zé)（光銀通[2009]10號文）：

7、管理維護(hù)資金交易風(fēng)險信息系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn)，跟蹤技術(shù)發(fā)展，對完善或改進(jìn)我行的市場風(fēng)險管理技術(shù)、工具等提出建議。

1、根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展總體規(guī)劃和策略，制定全行信用卡風(fēng)險管理策略。

2、負(fù)責(zé)組織調(diào)整和完善信用卡業(yè)務(wù)項下信用、操作和合規(guī)風(fēng)險管理的管理體系，確保風(fēng)險管理目標(biāo)的順利實現(xiàn)。

3、負(fù)責(zé)對我行信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行獨立、客觀、公正地風(fēng)險評估與監(jiān)控；組織開展信用卡業(yè)務(wù)合規(guī)檢查；組織制定涉及信用卡中心信用風(fēng)險及操作風(fēng)險的管理制度。

4、負(fù)責(zé)信用卡風(fēng)險評估模型、打分卡的開發(fā)、校驗及維護(hù)工作，負(fù)責(zé)信用卡業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險管理。

5、負(fù)責(zé)運營數(shù)據(jù)分析與挖掘等技術(shù)和方法適時調(diào)整，同時，監(jiān)控風(fēng)險政策的執(zhí)行情況。

6、負(fù)責(zé)審定審批、賬戶管理、催收等實施細(xì)則。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇二

（三）我國商業(yè)銀行風(fēng)險信息披露存在弊端................4。

內(nèi)容提要。

隨著人們對金融風(fēng)險的重視,商業(yè)銀行風(fēng)險管理的內(nèi)涵和理念不斷深化。本文主要闡述商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本理論,分析了我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題，商業(yè)銀行風(fēng)險管理和風(fēng)險控制是對風(fēng)險識別和風(fēng)險估評之后測出的風(fēng)險進(jìn)行處理和控制的過程，風(fēng)險控制既是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，同時也是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的核心內(nèi)容，隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，市場競爭日趨激烈，經(jīng)營環(huán)境復(fù)雜多變，銀行面臨的風(fēng)險也不斷加大。風(fēng)險管理能力已經(jīng)成為商業(yè)銀行生存與發(fā)展的核心能力之一。伴隨著全球金融一體化進(jìn)程的加快，商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營風(fēng)險越來越復(fù)雜，與外資銀行競爭的日趨激烈，中國商業(yè)銀行業(yè)固有和新增風(fēng)險進(jìn)一步加大，銀行業(yè)管理的內(nèi)外部環(huán)境也更加復(fù)雜多變。面對越來越激烈的競爭環(huán)境，如何全面提高自身的競爭力，構(gòu)建完善的風(fēng)險管理體系，提高對金融風(fēng)險管控的水平，是商業(yè)銀行迫切需要解決的重要問題。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇三

序也降低了財務(wù)成本。如要更加深入的理解綜合授信的內(nèi)涵還需要解釋其功能性的概念,那就是企業(yè)債務(wù)上限、最高綜合授信額度、授信額度及授信余額。

所謂企業(yè)債務(wù)上限主要是指同一個法人客戶所能夠承擔(dān)的最高的債務(wù)限額,也是所能承擔(dān)的外部各單位授予多種方式的信息量的總和,能夠準(zhǔn)確的反映出企業(yè)總體上的財務(wù)風(fēng)險水平。

最高授信額度主要是指企業(yè)債務(wù)上限范圍內(nèi)的授信額度理論最高值,只針對于同一法人客戶,銀行自身的'資本和實力及風(fēng)險偏好在特定期限內(nèi)能夠摒棄愿意承擔(dān)的信用風(fēng)險總量,能夠直接反應(yīng)出該銀行的資本和實力以及其風(fēng)險偏好。銀行測試授信風(fēng)險資本收益率主要是根據(jù)自身資產(chǎn)組合與風(fēng)險資本的配置情況來進(jìn)行的。

授信額度是指一家銀行的內(nèi)部程序得到審批后,公開向外界承諾或者是在內(nèi)部規(guī)定,通過最高綜合額度的預(yù)算給予某企業(yè)在一定期間內(nèi)使用的信用額度。它是各商業(yè)銀行所提出的授信申請。

授信余額是指實際所使用授信額度之后形成的各項還沒償還的信用余額總和,而并不是指企業(yè)還未使用的授信額度。

(二)綜合授信的分類:從原則上來講,綜合授信是有多個不同的授信品種所組合運用的,銀行可以根據(jù)不同的情況向客戶提供不同的授信業(yè)務(wù)及授信額度,而按照綜合授信的操作程序給予客戶單個品種的授信,則是一種特殊的綜合授信方式。通過綜合授信中的不同業(yè)務(wù)品種及組合的分析,大致可以將綜合授信分為以下兩大類:。

1、融資類綜合授信:該授信方式主要是為了滿足企業(yè)的資金需求。例如,企業(yè)因為擴(kuò)大規(guī)模而資金不足,這時企業(yè)需要從外部借如資金,以用于購置廠房或者是相關(guān)設(shè)備等固定資產(chǎn)用作流動資金。

2、信用類綜合授信:這類授信方式主要是滿足與企業(yè)對銀行的信譽保證需求。通常情況下,客戶在申請此類業(yè)務(wù)時并非缺少資金,而是需要通過銀行信用的介入,使企業(yè)之間的交易能夠順利的進(jìn)行,實現(xiàn)合同的簽訂與利益的獲取。

各部門的責(zé)任,杜絕在工作中出現(xiàn)相互推諉的現(xiàn)象,增強(qiáng)各部門的責(zé)任心,以保證在授信風(fēng)險審查與合規(guī)性審查之間沒有漏洞與隱患,只有這樣,才能使綜合授信的作用得到最大程度的發(fā)揮。目前,我國商業(yè)銀行大多實行審貸分離,并在授信方面設(shè)置各個業(yè)務(wù)部門,例如,授信風(fēng)險管理部、結(jié)算、國際、放款中心部門等。各個業(yè)務(wù)受理部門在對客戶情況的調(diào)查上需要結(jié)合客戶的授信需要,提出相應(yīng)的評估意見意見各業(yè)務(wù)品種的額度分配方案,并要對客戶的綜合信用風(fēng)險進(jìn)行嚴(yán)格的審查。

(二)綜合授信的風(fēng)險管理。

1、額度管理:綜合授信額度的管理是風(fēng)險管理中最為重要的。其授信額度的有效期限最多不能超過兩年并應(yīng)從協(xié)議生效當(dāng)日算起,在綜合授信額度的有效期限內(nèi),具體的授信使用期限不能超過一年。在授信有效期內(nèi)所辦理的任何業(yè)務(wù)的到期日都不能超過授信額度的有效期3個月。在授信額度的有效期期間,若某一種授信品種的額度不足,業(yè)務(wù)受理部門可以根據(jù)客戶的實際情況和客戶所申請的風(fēng)險管理部門申請調(diào)劑使用分項額度,額度的調(diào)劑則必須根據(jù)銀行的相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。

2、合規(guī)性管理:在綜合授信的模式中的每一筆授信業(yè)務(wù),都需要業(yè)務(wù)部門對客戶的信用風(fēng)險進(jìn)行初步的評估以及嚴(yán)格的核準(zhǔn)。與此同時,授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性也必須經(jīng)過相關(guān)部門的嚴(yán)格審查,用以防范除客戶信用風(fēng)險之外的其他授信風(fēng)險。審查的內(nèi)容主要是:企業(yè)是有具有真實的貿(mào)易背景、其業(yè)務(wù)量是否正常的增加、貸款的用途是否合理等等。對于國際貿(mào)易融資性的業(yè)務(wù),其合規(guī)性也必須由國家結(jié)算部門進(jìn)行審查。

3、內(nèi)部評級管理:內(nèi)部的評級管理可謂是綜合授信風(fēng)險管理中的核心工具,主要是包括客戶評級及責(zé)項評級這兩個維度,前者是指客戶對自己本身進(jìn)行評級,后者則是對授信方式進(jìn)行評級。

優(yōu)化綜合授信的政策建議:1、合理的確定綜合授信額度,降低過度授信風(fēng)險。2、持續(xù)完善授信管理制度,培育授信合規(guī)文化。3、建立完善的內(nèi)部評級體系,提升風(fēng)險量化能力。

總結(jié):。

上述主要對我國商業(yè)銀行綜合授信風(fēng)險管理的各個流程進(jìn)行了仔細(xì)的探討,指出了在綜合授信風(fēng)險管理中的重點項目流程,并為優(yōu)化綜合授信風(fēng)險管理提出了相應(yīng)的建議。

參考文獻(xiàn):。

[2]李晉川.我國商業(yè)銀行綜合授信管理研究[d].西南財經(jīng)大學(xué),.

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇四

當(dāng)前的商業(yè)銀行發(fā)展中，業(yè)務(wù)全面化經(jīng)營下存在很多的風(fēng)險問題，如市場、信用、金融、經(jīng)營、操作及流動性等方面都存在著風(fēng)險問題。如果對這些風(fēng)險問題不加以控制和管理及其容易導(dǎo)致出現(xiàn)嚴(yán)重的后果導(dǎo)致資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈的斷裂發(fā)生巨額虧損等。因此對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理研究分析是比較重要的課題，需要不斷的健全風(fēng)險管理機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險管理工作保證商業(yè)銀行安全穩(wěn)固經(jīng)營。

(一)風(fēng)險范圍大。

商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，既然是企業(yè)只是經(jīng)營的商品形式不一樣，所以也存在風(fēng)險內(nèi)涵，也會有資產(chǎn)損失和經(jīng)營虧損的情況存在，但商業(yè)銀行也比企業(yè)寬泛很大，如果商業(yè)銀行因為管理經(jīng)營不善會比一般企業(yè)風(fēng)險大，有流動性、安全性、效益性的風(fēng)險存在。比如:如果正常的工商企業(yè)因為經(jīng)營管理不善或者資金鏈斷裂，不能再規(guī)定的時間內(nèi)歸還商業(yè)銀行的貸款，那么商業(yè)銀行就會出現(xiàn)不良貸款或經(jīng)營虧損的現(xiàn)象，鈴聲客戶存在商業(yè)銀行的資金其安全性也受到威脅。如果商業(yè)銀行的資金安全性不能得到保障，銀行不能根據(jù)客戶要求支付全部應(yīng)付款項的時候，這時候銀行就會出現(xiàn)不能支付的情況;無法保障銀行的后續(xù)資金問題，資金的流動性滯緩，這會引起商業(yè)銀行的破產(chǎn)。如果商業(yè)銀行所貸出去的款項不能及時的收回導(dǎo)致安全性缺失或流動性無法確保，這樣風(fēng)險就會發(fā)生，經(jīng)營效益也無法得到確保，銀行的安全性也受到挑戰(zhàn)。

(二)具有雙重性風(fēng)險。

銀行風(fēng)險的雙重性是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的，商業(yè)銀行的風(fēng)險來源渠道增多，從宏觀角度分析是因為商業(yè)銀行具有間接生產(chǎn)性質(zhì)，其風(fēng)險來源主要由兩個方面:一是內(nèi)部風(fēng)險來源，自身的經(jīng)營管理不善造成的損失和資金周轉(zhuǎn)不開;二是外部的客戶風(fēng)險，客戶間接資金的大量需求，間接的資金需求占有大量的銀行貸款比例，一旦貸款用戶出現(xiàn)經(jīng)營管理不善，或者惡意拖欠的行為，這部分貸款就會損失或者虧欠，給銀行帶來風(fēng)險。

(三)風(fēng)險影響面大。

商業(yè)銀行首先是貨幣經(jīng)營的特殊性質(zhì)企業(yè)，起到了信用中介的智能，客戶資源在經(jīng)營管理中大量的資金來源都要依靠銀行。其中的支付中介職能決定了其客戶的結(jié)算關(guān)系要依靠銀行完成。商業(yè)銀行中的經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動和社會商業(yè)組織形式以及日常老百姓千家萬戶有著密切的聯(lián)系，商業(yè)銀行因為經(jīng)營管理不善發(fā)生的問題，其涉及面和影響面都非常大。輕者會造成部分的商業(yè)門面關(guān)閉或者銀行破產(chǎn)，嚴(yán)重會引起國家和地區(qū)的金融危機(jī)。

(一)管理理念不科學(xué)。

在管理上還沒有認(rèn)識到現(xiàn)代管理中存在的風(fēng)險。因為商業(yè)銀行是隸屬于高風(fēng)險的性質(zhì)的銀行。在我國資本市場不發(fā)達(dá)的前提下，企業(yè)主要通過間接融資的方式開展融資，導(dǎo)致資本空間的運作方式狹窄，目前我國銀行資金的集中度偏高，產(chǎn)值都集中在國有企業(yè)中，導(dǎo)致銀行目前的風(fēng)險問題在有一個導(dǎo)火線引導(dǎo)下就會一觸即發(fā)。但因為我國商業(yè)銀行沒有充分的銀行風(fēng)險意識，主要表現(xiàn)出的狀況有:第一，注重銀行的經(jīng)營管理模式，沒有對利潤和資產(chǎn)有客觀的認(rèn)識。在商業(yè)化改革加強(qiáng)的進(jìn)程中，各個行業(yè)的競爭壓力加大，考核評價體系不健全，很多商業(yè)銀行還是運用沿用以往的管理理念把“存款立行”作為銀行發(fā)展的指導(dǎo)思想，注重存款不注重商業(yè)運作;“質(zhì)量立行”更多的是利用空號空喊，更多的拓展業(yè)務(wù)形式以及相關(guān)的規(guī)模。二是。沒有明確現(xiàn)代銀行的長短期經(jīng)營目標(biāo)，在資產(chǎn)質(zhì)量上有明顯的表現(xiàn)。三是沒有充分的認(rèn)識資本覆蓋風(fēng)險。一方面，把風(fēng)險管理放到了業(yè)務(wù)發(fā)展對立面的角度考慮問題，把風(fēng)險管理看成是對業(yè)務(wù)人員的為難，其實控制風(fēng)險和創(chuàng)造利潤兩者是起著同等重要的作用，不能把風(fēng)險和利潤緊密結(jié)合。另一方面，讓風(fēng)險管理獨立存在，沒有把風(fēng)險控制、市場營銷、市場拓展三者結(jié)合應(yīng)用，但是很多工作人員曲解其本質(zhì)含義，認(rèn)為要想控制風(fēng)險就要少發(fā)展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍越大風(fēng)險越大，讓業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)入停滯狀態(tài)，讓銀行的抗風(fēng)險能力減低。

目前我國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理問題上的制度并不完善和健全，雖然具備一定的管理條例，但是條例存在許多漏洞導(dǎo)致在風(fēng)險發(fā)生時無法及時預(yù)防和解決。商業(yè)銀行分險管理是一個完善系統(tǒng)的流程管理過程，制度需要完善在風(fēng)險發(fā)生之前、當(dāng)時和事后有妥善的后續(xù)制度條例。我國的商業(yè)銀行管理對于成熟的風(fēng)險管理缺乏經(jīng)驗，雖然設(shè)立有風(fēng)險管理委員會，但是僅僅看中表面未能發(fā)揮應(yīng)有的職責(zé)和決策能力。健全管理機(jī)制應(yīng)當(dāng)重點發(fā)揮好風(fēng)險管理委員會的職能義務(wù)，確定其核心管理地位，圍繞委員會健全執(zhí)行風(fēng)險管理機(jī)制。在日常風(fēng)險管理問題中，各層次的管理職責(zé)不明確也導(dǎo)致了管理上的困難和混亂，在風(fēng)險管理機(jī)制里，需要多個部門的相關(guān)監(jiān)督在高層領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下確保風(fēng)險管理機(jī)制的健康運行，很多部門沒有明確自己的崗位職責(zé)和監(jiān)督防范的必須性，容易對風(fēng)險管理產(chǎn)生懈怠和不重視。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機(jī)制大多數(shù)依托于業(yè)務(wù)部門進(jìn)行相互監(jiān)督和管理，缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理部門，沒有成熟的風(fēng)險管理經(jīng)理來管控工作導(dǎo)致無論是現(xiàn)有的稽核部門還是相關(guān)業(yè)務(wù)督促部門都沒有權(quán)威理論和確切的管理能力去把控可能出現(xiàn)的分險管理問題。沒有獨立的風(fēng)險管理部門，無法形成完成的風(fēng)險管理機(jī)制鏈條，難以發(fā)揮對其余業(yè)務(wù)部門的管理監(jiān)督職能。

因為我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚，管理方面的各項工作相對落后。在風(fēng)險管理技術(shù)上手段仍然比較陳舊，采取的多數(shù)方法的對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行單一簡單的對賬分析和相關(guān)比例數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，預(yù)測分析方法也僅僅停留在賬本上的分析，這樣的方法技術(shù)比較片面，如果賬本數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確便會導(dǎo)致分析結(jié)果的不可靠和不可用。老舊的技術(shù)手段也使的風(fēng)險管理過于片面，無法綜合比較數(shù)據(jù)得出妥善的處理結(jié)果和累計管理經(jīng)驗，分析量化的技術(shù)和市場研究分析的先進(jìn)手段和方法我國還并未應(yīng)用。在信息系統(tǒng)建設(shè)方面，數(shù)據(jù)量過于薄弱，資料滯后更新速度慢，難以滿足現(xiàn)在極速變化的市場經(jīng)濟(jì)需求，缺乏必備的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料庫就難以應(yīng)對出可靠的分析結(jié)果，數(shù)據(jù)資料的缺乏使風(fēng)險管理的基礎(chǔ)過于脆弱難以后續(xù)開展一系列的管理措施。風(fēng)險管理數(shù)據(jù)的不準(zhǔn)確和錯誤性會嚴(yán)重影響風(fēng)險管理的決策和量化分析，業(yè)務(wù)信息的缺乏無法開展科學(xué)的風(fēng)險分析建立科學(xué)管理和監(jiān)控模型，及時預(yù)測風(fēng)險發(fā)展的可能性，嚴(yán)重制約影響了商業(yè)印象的風(fēng)險管理工作。

(一)健全完善公司的治理結(jié)構(gòu)。

公司的管理治理結(jié)構(gòu)是指在對公司進(jìn)行管理和治理過程中對公司的所以事情的處理配置的安排。我國商業(yè)銀行正在向股份所有制改造，效仿國際優(yōu)秀的銀行風(fēng)險管理機(jī)制，合理安排公司的管理治理結(jié)構(gòu)，由股東大會選舉出董事會，再統(tǒng)一安排選舉出經(jīng)營人員，內(nèi)部進(jìn)行相互牽制和制約，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明確各崗位的職責(zé)和義務(wù)，進(jìn)行責(zé)任機(jī)制的追究明確彼此監(jiān)督和管理銀行保證風(fēng)險管理的監(jiān)督。銀行要想持續(xù)發(fā)展走向上市持續(xù)盈利階段，必須滿足市場透明化的需求，讓市場進(jìn)行監(jiān)督，各方面進(jìn)行制約從根本控制減少風(fēng)險的發(fā)生。

(二)提升風(fēng)險管理信息建設(shè)和技術(shù)水平。

良好的物資和設(shè)備基礎(chǔ)是進(jìn)行風(fēng)險控制管理的堅強(qiáng)支撐，像發(fā)達(dá)國家的銀行風(fēng)險管理學(xué)習(xí)，提升我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理資料庫的信息建設(shè)和技術(shù)水平是非常必要的改善措施。健全完善強(qiáng)大的信息資料庫可自主的進(jìn)行授權(quán)數(shù)據(jù)的積累，更新數(shù)據(jù)信息庫，可以根據(jù)強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)輕松分析出風(fēng)險存在點，比如客戶的違約程度來計算潛在的風(fēng)險發(fā)生可能，加強(qiáng)銀行的安全性，完善了風(fēng)險控制體系，對于重點客戶、重點地區(qū)的監(jiān)督和控制更加的簡單可操作。技術(shù)方面可以采取統(tǒng)計模型的先進(jìn)對比手段，如決策模型，在銀行需要決策信貸時提供可靠的分析和安全的結(jié)果，在借貸人的信用評級、借貸周期、借貸額度評定、預(yù)期效益等多方面客觀的條件進(jìn)行模型統(tǒng)計分析，不至于盲從盲斷，有數(shù)據(jù)支持提高風(fēng)險管理的效果。還可以從信用風(fēng)險模型上的統(tǒng)計，有效計算出違約數(shù)目和違約次數(shù)以及違約所造成的損失量和比例，為以后客戶信貸提供借鑒，減少風(fēng)險的發(fā)生。只有加強(qiáng)基礎(chǔ)物資建設(shè)，提升風(fēng)險管理水平和信息建設(shè)，才能更好的完善風(fēng)險管理體系。

我國商業(yè)銀行想達(dá)到長治久安，必須從企業(yè)內(nèi)部素質(zhì)良好的企業(yè)文化，內(nèi)部加強(qiáng)對風(fēng)險管理的重要性的培訓(xùn)，從高層領(lǐng)導(dǎo)到基層工作人員都要擁有強(qiáng)烈的風(fēng)險預(yù)防意識，提高對風(fēng)險管理的認(rèn)知，從工作中的一點一滴留意和思考，有異常現(xiàn)象及時反映和追查，爭取將每一次的風(fēng)險發(fā)生可能從根源扼殺。擁有優(yōu)質(zhì)資金和良好經(jīng)營狀態(tài)的銀行必然必備現(xiàn)金的管理文化理念和對風(fēng)險管理有充足意識的上下級員工。專業(yè)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才團(tuán)隊可幫助銀行完善和建立風(fēng)險管理機(jī)制，把控經(jīng)營過程中可能發(fā)生的風(fēng)險。國際優(yōu)秀銀行中擁有專業(yè)的風(fēng)險管理團(tuán)隊，從技術(shù)支持和制度建設(shè)到管理人才都具備較高水平的金融意識，可以建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理技術(shù)和洞察潛在風(fēng)險發(fā)生的危機(jī)，提前預(yù)防和把控。信貸和風(fēng)險管理工作人員不僅僅擁有高素質(zhì)的理論基礎(chǔ)，還具備多年的豐富經(jīng)驗，從實際工作到理論研究均能安全把控銀行風(fēng)險管理，高素質(zhì)的風(fēng)險管理團(tuán)隊的每個人才都擁有明確的分工和職責(zé)，日常工作中可以有條不紊的保證銀行的經(jīng)營安全，提升銀行的風(fēng)險監(jiān)督管理水平。

我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理需要不斷借鑒國際優(yōu)秀銀行的理論和實踐成果，結(jié)合我國現(xiàn)有的發(fā)展情況，在實踐和理論的探索下豐富和完善風(fēng)險管理體制，實現(xiàn)我國商業(yè)銀行的經(jīng)營水平和風(fēng)險管理能力的綜合提高。

作者:丁超超單位:樂山廣播電視大學(xué)。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇五

商業(yè)銀行通常運用的風(fēng)險管理策略可以大致概括為風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償五種策略。本文將逐一簡析。

一、風(fēng)險分散。

風(fēng)險分散就是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。“不要將雞蛋放在同一個籃子里”這句古老的投資名言形象地詮釋了這個觀點。

風(fēng)險分散的理論依據(jù)是馬科維茨的投資組合理論。他認(rèn)為只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1(即不完全正相關(guān)的兩種資產(chǎn))，分散投資于兩種資產(chǎn)就能夠起到降低風(fēng)險的作用。

而對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就能夠通過這種分散投資的策略完全消除。

根據(jù)多樣化投資分析風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至是同一個借款人。

二、風(fēng)險對沖。

風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)(underlyingasset)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

三、風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將而將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。

四、風(fēng)險規(guī)避。

在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實現(xiàn)。

例如：商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。

沒有風(fēng)險就沒有收益，風(fēng)險規(guī)避策略在規(guī)避風(fēng)險的同時，自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會。風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。

五、風(fēng)險補償。

風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。

對于無法通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避進(jìn)行有效風(fēng)險管理的情況，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，即通過提高風(fēng)險回報的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險價格的補償。

商業(yè)銀行可以預(yù)先在金融資產(chǎn)定價中充分考慮各種風(fēng)險因素，通過價格調(diào)整來獲得合理的風(fēng)險回報。例如，商業(yè)銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業(yè)銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當(dāng)?shù)睦蕛?yōu)惠;而對于信用等級較低的客戶，商業(yè)銀行在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高利率。

對商業(yè)銀行而言，風(fēng)險管理的一個重要內(nèi)容就是對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行合理定價，如果定價過低，將使滋生所承擔(dān)的風(fēng)險難以獲得合理的補償;定價過高又會使自身的業(yè)務(wù)失去競爭力，陷入業(yè)務(wù)萎縮的困境。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇六

（1）加強(qiáng)對外匯風(fēng)險的重視，加強(qiáng)銀行董事會和高級管理層監(jiān)控外匯風(fēng)險的意識，普及外匯風(fēng)險監(jiān)管知識技能，重視和培養(yǎng)外匯專業(yè)人才。

（2）otc交易方式的引入改變了以往撮合方式中外匯交易中心承擔(dān)信用風(fēng)險的情況，增加了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。因此，詢價交易中做市商銀行應(yīng)加快交易系統(tǒng)、信息系統(tǒng)、風(fēng)險管理系統(tǒng)建設(shè)，同時商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對交易對手的授信管理，定期對交易對手的信用風(fēng)險進(jìn)行重估。

（3）匯率波動的頻繁以及人民幣的不斷升值使客戶的匯率風(fēng)險增加，貸款企業(yè)信用風(fēng)險加大，所以商業(yè)銀行應(yīng)把外匯交易涉及的客戶信用風(fēng)險納入企業(yè)法人統(tǒng)一授信管理。

（4）衍生產(chǎn)品的風(fēng)險不在自身，而是來自操作運營。由于衍生工具是零和游戲，風(fēng)險復(fù)雜性高、隱蔽性大、計量難度大、破壞性大，所以商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)特別重視外匯交易中的操作風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)不斷完善管理政策和程序，注重規(guī)則的實施，對于即使產(chǎn)生了收益的違規(guī)操作也加以嚴(yán)肅處罰。加強(qiáng)外匯交易的限額管理，建立超限額預(yù)警機(jī)制，對未經(jīng)批準(zhǔn)的超限額交易進(jìn)行相應(yīng)處理。

（5）完善商業(yè)銀行的部門和結(jié)構(gòu)。建立與外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營部門相互獨立的外匯風(fēng)險管理和控制部門；加強(qiáng)外匯風(fēng)險審計能力，制定合理有效的審計方法、配備具有外匯專業(yè)知識的審計人員。

（6）銀監(jiān)會加強(qiáng)對商業(yè)銀行外匯風(fēng)險的外部監(jiān)管，制定銀行在交易前準(zhǔn)備、交易實現(xiàn)、確認(rèn)、軋差、結(jié)算、往來賬核對、財務(wù)控制等交易流程上應(yīng)遵循的規(guī)定，減少商業(yè)銀行間的惡性競爭。

參考文獻(xiàn)。

[2]劉杰，淺談我國外匯體制改革與商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理[j]，科技創(chuàng)業(yè)月刊，1期.

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇七

商業(yè)銀行是我國金融體系的主體,在我國的國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著舉足輕重的作用。隨著我國金融體制改革的不斷推進(jìn),我國國有商業(yè)銀行在經(jīng)營中存在的諸多弊端不斷顯現(xiàn)出來。隨著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和市場競爭的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險日益增大，使其生存和發(fā)展受到嚴(yán)重挑戰(zhàn)。銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，隨著商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整和全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)。商業(yè)銀行風(fēng)險控制就是對風(fēng)險識別和風(fēng)險估評之后測出的風(fēng)險進(jìn)行處理和控制的過程，風(fēng)險控制既是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，同時也是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的核心內(nèi)容。

商業(yè)銀行風(fēng)險,指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。風(fēng)險管理就是通過過去和現(xiàn)有的各種信息使風(fēng)險的潛在損失最小化。我國的商業(yè)銀行風(fēng)險按其成因可分為：

1、信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息,或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險信用主要分為道德風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險兩大類。

2、流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行將面臨市場流動性風(fēng)險和現(xiàn)金流風(fēng)險,前者是由于市場交易不足而無法按照當(dāng)前交易價值進(jìn)行交易所造成,后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支付的需要,迫使機(jī)構(gòu)提前清算,從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實際損失的風(fēng)險。目前,上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中,但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經(jīng)營、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變,流動性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

3、利率風(fēng)險。主要是指銀行財務(wù)因利率的不利變動而遭受的風(fēng)險。利率風(fēng)險主要有基準(zhǔn)風(fēng)險、重定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險和期權(quán)風(fēng)險等四種表現(xiàn)形式。過高的利率風(fēng)險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

4、經(jīng)營風(fēng)險。主要是指由銀行自身經(jīng)營管理方面和操作方面存在的問題而形成的風(fēng)險。近年來，商業(yè)銀行內(nèi)控制度盡管有所加強(qiáng)，但受利益驅(qū)動和相關(guān)管理人員能力、素質(zhì)的影響，經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營管理控制能力不相匹配。

5、操作風(fēng)險。主要是指由于人員因素、流程因素、系統(tǒng)因素以及外部事件引起的風(fēng)險。比如業(yè)務(wù)人員操作失誤、銀行內(nèi)外勾結(jié)、流程執(zhí)行不嚴(yán)格、系統(tǒng)失靈、系統(tǒng)漏洞、外部欺詐、突發(fā)外部事件等。

對銀行而言，風(fēng)險是可能對銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)產(chǎn)生影響的事件、行為和環(huán)境，而對這種不確定性進(jìn)行調(diào)節(jié)和駕馭的能力就是風(fēng)險管理。風(fēng)險管理并非是要消除風(fēng)險，而是通過對未來結(jié)果不確定性的分析預(yù)測和周密思考，以降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能，相對提高銀行的附加價值。銀行的操作風(fēng)險管理不僅涉及到銀行內(nèi)的程序和流程，同時也涉及到銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風(fēng)險的管理流程。對于機(jī)構(gòu)來說，處理操作風(fēng)險應(yīng)該有適當(dāng)?shù)尼槍Σ僮黠L(fēng)險的政策，首先要確定這些政策，同時要把這些政策告知整個銀行的人員。在這個過程當(dāng)中要考慮幾個方面：首先要有一個明確的治理結(jié)構(gòu)，必須了解在什么情況下應(yīng)該向誰匯報。在一個典型的銀行案例中，應(yīng)有一個單獨的信用風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，還有不同業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的管理，即有兩個報告機(jī)制，有關(guān)日常運作，向這種業(yè)務(wù)部門經(jīng)理匯報；而有關(guān)信用方面，必須向有關(guān)信用經(jīng)理匯報。在銀行涉及的信息當(dāng)中還有一點非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細(xì)節(jié)。比如董事會所需要的是一個概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外，信息應(yīng)當(dāng)是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。

1、商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)與回避：風(fēng)險的回避與承擔(dān)是一種事前控制，是指經(jīng)營管理者考慮到風(fēng)險的存在，主動放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險。風(fēng)險回避是一種保守的風(fēng)險控制技術(shù)，回避了風(fēng)險損失，同樣也意味著放棄了風(fēng)險收益的機(jī)會。但當(dāng)風(fēng)險很大，一旦發(fā)生損失將極為嚴(yán)重，銀行很難承擔(dān)時，這一措施還是有效的。全面風(fēng)險管理是從戰(zhàn)略目標(biāo)制定到目標(biāo)實現(xiàn)的全過程風(fēng)險管理，隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行所承擔(dān)風(fēng)險的增加，商業(yè)銀行內(nèi)部審計關(guān)注的重點也逐漸轉(zhuǎn)移到風(fēng)險管理上來，當(dāng)今風(fēng)險審計作為一種新的審計理念，成為備受人們關(guān)注的熱點。與其說銀行是在經(jīng)營貨幣的企業(yè)，不如說銀行是經(jīng)營風(fēng)險，從風(fēng)險管理中獲取收益的企業(yè)。商業(yè)銀行一直在利潤與風(fēng)險之間做著謹(jǐn)慎和僥幸的選擇，防范和控制經(jīng)營中的風(fēng)險，實施全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略，是商業(yè)銀行面臨的現(xiàn)實而緊迫的任務(wù)。作為現(xiàn)代商業(yè)銀行的審計部門，如何由傳統(tǒng)的合規(guī)性審計向風(fēng)險預(yù)警和防范為目標(biāo)的風(fēng)險審計轉(zhuǎn)變，合理配置有限的審計資源，提高審計效率與效益，有效發(fā)揮審計監(jiān)督在防范和控制風(fēng)險中的積極作用，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)部審計面臨的焦點課題。

函。信用證項下的(出口)押匯具有外國進(jìn)口商拒付或者開證行挑剔不符點拒付的風(fēng)險，因此銀行在做押匯議付時，一般要求出口商對單據(jù)的不符點出具保函，保證由于這些不符點造成的拒付均由出口商全權(quán)負(fù)責(zé)，銀行有權(quán)追回全部議付款和利息。3、金融衍生工具。l970年以來隨著布雷頓森林體系的解體，特別是1980年以來的金融自由化，金融市場的價格大幅波動，驟然放大的銀行風(fēng)險給風(fēng)險管理提出了挑戰(zhàn)。為了實現(xiàn)銀行風(fēng)險的有效控制，金融機(jī)構(gòu)設(shè)計了包括期貨、期權(quán)、互換等金融衍生工具來規(guī)避和轉(zhuǎn)移市場風(fēng)險。金融衍生工具目前已成為轉(zhuǎn)移風(fēng)險的一種最有效手段，對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制具有重要的作用。

3、風(fēng)險分散：證券投資的資產(chǎn)組合選擇理論和馬柯維茨模型是風(fēng)險分散的經(jīng)典理論，它們不僅適用于證券投資，更闡明了風(fēng)險分散的基本原理，對商業(yè)銀行分散風(fēng)險也同樣適合。按照資產(chǎn)組合選擇理論，風(fēng)險分散的最通俗表達(dá)就是“不要將全部雞蛋放在一個籃子里”。但是真正的風(fēng)險分散理論和實踐卻遠(yuǎn)不止這么簡單，需要解決什么樣的資產(chǎn)組合可以有效地分散風(fēng)險，分散風(fēng)險的度量標(biāo)準(zhǔn)是什么等一系列問題。馬柯維茨模型分析的結(jié)果表明，呈線性負(fù)相關(guān)的多種資產(chǎn)收益與各自期望收益的偏離能夠相互抵消，資產(chǎn)組合的總風(fēng)險減少能夠起到一定的風(fēng)險分散和抵補效果。所以，商業(yè)銀行在資產(chǎn)經(jīng)營中，應(yīng)選擇不相關(guān)或負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)形成資產(chǎn)組合，才能有效地實現(xiàn)風(fēng)險的分散。

我國的市場經(jīng)濟(jì)尚處于初級階段,商業(yè)銀行不僅面臨著絕大多數(shù)國外商業(yè)銀行同樣面臨的經(jīng)營風(fēng)險,更面臨著一些特有的風(fēng)險。目前,我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中主要存在以下問題：

我國商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度、激勵約束制度以及責(zé)任追究制度。權(quán)力責(zé)任制度的缺陷,是指目前貸款權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級別而不是根據(jù)風(fēng)險管理能力來劃分;而激勵約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工,而激勵過分、約束不足時則會選擇鋌而走險。銀行風(fēng)險的內(nèi)部評級制度不完善。目前,我國國有商業(yè)銀行的內(nèi)部信用評級普遍采用“打分法”,即通過選取一定的財務(wù)指標(biāo)和其他定性指標(biāo),通過專家判斷或其他方法設(shè)定每一指標(biāo)的權(quán)重,由評級人員根據(jù)事先確定的打分表對每一個指標(biāo)分別打分,再根據(jù)總分確定其信用級別。這一方法的特點是簡便易行,可操作性強(qiáng),但這一評級方法存在著明顯的缺陷:評級過程中缺少對未來償債能力的預(yù)測;缺乏對現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測;指標(biāo)和權(quán)重的確定缺乏客觀依據(jù);行業(yè)分析和研究明顯不足;風(fēng)險管理體系建設(shè)滯后等。

信用級別做出公正、客觀、真實的評估。

一直以來，我國金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管透明度與國際通行標(biāo)準(zhǔn)比較有較大差距，特別是國有銀行領(lǐng)域有不少信息披露的“禁區(qū)”，公眾應(yīng)享有的金融信息權(quán)利沒有受到應(yīng)有的重視。外資銀行全面進(jìn)入中國之后，如果沒有一個透明的信息披露制度環(huán)境，一方面外資銀行會利用這個政策漏洞來進(jìn)行一些違規(guī)操作，另一方面在缺少透明度的“灰箱”中運作的一些風(fēng)險與矛盾會在中外資銀行同臺競爭的局面下大量地暴露出來影響金融運行。因此迫切需要構(gòu)建國際標(biāo)準(zhǔn)的金融信息披露制度。在當(dāng)前金融全球化的發(fā)展趨勢下，中國銀監(jiān)會也認(rèn)識到改善銀行業(yè)信息披露制度的迫切性，在許多方面下了功夫，比如正式公布《商業(yè)銀行信息披露辦法》，在銀監(jiān)會的官方網(wǎng)站上增添了商業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露鏈接等等，促使我國的商業(yè)銀行信息披露走向真正意義的公開化和透明化。

國內(nèi)商業(yè)銀行信息披露特別是年報披露與國際通行慣例存在很大差距。隨著我國金融市場不斷開放，銀行間競爭加劇，提高我國商業(yè)銀行的信息披露總體水平勢在必行。只有信息準(zhǔn)確、全面、及時，市場參與者才能準(zhǔn)確判斷銀行抵御風(fēng)險的能力。但是，從另一個角度看，商業(yè)銀行的信息披露制度又受到商業(yè)銀行自身的治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營水平等的制約。同時，商業(yè)銀行信息披露的內(nèi)容與程度還要與一國的市場化程度相適應(yīng)。目前，我國正處于向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的階段，由于歷史的原因，中國的商業(yè)銀行距離真正意義上的商業(yè)銀行尚有差距，因此，在規(guī)范商業(yè)銀行信息披露的同時．必須考慮這種信息披露對其金融活動能力的影響。所以，在現(xiàn)階段，應(yīng)逐步地、分階段地推進(jìn)商業(yè)銀行信息披露工作，這也是巴塞爾原則所倡導(dǎo)的。國有銀行要加強(qiáng)信息披露，提高金融體系透明度，準(zhǔn)備用2年時間使國有銀行如披露不良資產(chǎn)狀況和財務(wù)狀況，用3至4年的時問，使所有存款類金融機(jī)構(gòu)達(dá)到上市公司的信息披露要求。這是符合我國經(jīng)濟(jì)以及金融業(yè)發(fā)展的實際情況的。階段性推進(jìn)體現(xiàn)在：一方面，披露內(nèi)容上由少到多，逐步提高。在巴塞爾新協(xié)議中，“核心”披露為基本披露要求。巴塞爾委員會區(qū)分“核心”和“補充”披露主要是考慮到重要性原則，因為有的中小銀行業(yè)務(wù)比較簡單、復(fù)雜程度低。有的銀行某類業(yè)務(wù)即使存在也占很小比例，對銀行整體風(fēng)險和收益的影響微不足道。對這些銀行來說，將所有信息不分主次地披露是很不合理的。與國際大型活躍銀行相比。我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模及復(fù)雜程度都相去甚遠(yuǎn)。例如新巴塞爾協(xié)議要求的對資本的內(nèi)部評價機(jī)制以及風(fēng)險管理戰(zhàn)略的'信息披露，對現(xiàn)階段的中國的商業(yè)銀行來說難度太大。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行對信用風(fēng)險的管理才剛剛步入正軌(貸款的五級分類自開始才納入商業(yè)銀行信貸監(jiān)測和考核范圍)，利率風(fēng)險與操作風(fēng)險的控制基本上沒有考慮，只有當(dāng)中國的商業(yè)銀行完成從信用風(fēng)險管理向全面風(fēng)險管理的轉(zhuǎn)化后，才有可能制定一個合適的相關(guān)信息的披露規(guī)范。因此，近期應(yīng)當(dāng)以巴塞爾“核心”披露要求為基本目標(biāo)，以后再逐步提高。另一方面，在披露對象上也要逐步擴(kuò)大。即由目前的只對政府監(jiān)管部門報送，逐步過渡到向投資者、重要債權(quán)人、銀行利益攸關(guān)各方發(fā)布，直至最后向社會大眾信息公布。

為適應(yīng)新形勢下自身生存與發(fā)展的需要,我國商業(yè)銀行必須確立以資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險管理為中心的指導(dǎo)思想。在借鑒西方發(fā)達(dá)國家風(fēng)險管理先進(jìn)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,有步驟地推動我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理。

改革開放以來，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理制度不斷完善，風(fēng)險管理水平不斷提高，但是與國際先進(jìn)水平相比仍有很大的差距，重大案件頻發(fā)就是明顯的例證。美國次貸危機(jī)的發(fā)生，給我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理敲響了警鐘。商業(yè)銀行如果形成良好的內(nèi)部控制體系，一些不該發(fā)生的風(fēng)險就可以避免，風(fēng)險就可以保持在可控的合理范圍內(nèi)。

險數(shù)據(jù)庫和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等方面,建立科學(xué)的、符合國際銀行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部評級系統(tǒng),逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控和評價預(yù)警系統(tǒng),進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和評估,全面系統(tǒng)地為風(fēng)險管理提供決策依據(jù)。

在競爭日趨激烈的環(huán)境下，商業(yè)銀行如何提高自身的抗風(fēng)險能力已成為向大型銀行邁進(jìn)的關(guān)鍵一環(huán)。對我國的商業(yè)銀行而言，不僅要努力去了解國際上銀行的情況來總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，還必須結(jié)合實際情況，才能做好商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，使風(fēng)險最小，收益最大。同時，商業(yè)銀行風(fēng)險管理，雖然從表面上看是商業(yè)銀行的事，但實際上，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理需要金融系統(tǒng)以至于整個社會的努力。

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風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇八

所謂利率市場化，是指金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場經(jīng)營融資的利率水平由市場供求決定。具體講，利率市場化是指存貸款利率由各商業(yè)銀行根據(jù)資金市場的供求變化來自主調(diào)節(jié)，最終形成以中央銀行基準(zhǔn)利率為引導(dǎo)，以同業(yè)拆借利率為金融市場基準(zhǔn)利率，各種利率保持合理利差和分層有效傳導(dǎo)的利率體系。利率市場化是建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制、發(fā)揮市場配置資源作用的重要內(nèi)容，是加強(qiáng)我國金融間接調(diào)控的關(guān)鍵，是完善金融機(jī)構(gòu)自主經(jīng)營機(jī)制、提高競爭力的必要條件。

1993年，中國共產(chǎn)黨十四屆三中全會《關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》和《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》提出了利率市場化改革的基本設(shè)想。，黨的十六大報告重申“穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化改革，優(yōu)化金融資源配置”。，黨的十六屆三中全會《關(guān)于完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》進(jìn)一步指出“穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化，建立健全由市場供求決定的利率形成機(jī)制，中央銀行通過運用貨幣政策工具引導(dǎo)市場利率”。黨中央、國務(wù)院的一系列重要決定為利率市場化改革指明了方向。利率市場化改革的總體思路確定為：先放開貨幣市場利率和債券市場利率，再逐步推進(jìn)存、貸款利率的市場化。存、貸款利率市場化按照“先外幣、后本幣；先貸款、后存款；先長期、大額，后短期、小額”的順序進(jìn)行。

近年來，我國利率市場化改革穩(wěn)步推進(jìn)。以后，先后放開了銀行間拆借市場利率、債券市場利率和銀行間市場國債和政策性金融債的發(fā)行利率；放開了境內(nèi)外幣貸款和大額外幣存款利率；試辦人民幣長期大額協(xié)議存款；逐步擴(kuò)大人民幣貸款利率的浮動區(qū)間。尤其是，利率市場化邁出了重要步伐：1月1日再次擴(kuò)大了金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間；3月25日實行再貸款浮息制度；10月29日放開了商業(yè)銀行貸款利率上限，城鄉(xiāng)信用社貸款利率浮動上限擴(kuò)大到基準(zhǔn)利率的2.3倍，實行人民幣存款利率下浮制度。3月17日，中國人民銀行宣布，調(diào)整商業(yè)銀行自營性個人住房貸款政策，央行只確定利率下限，商業(yè)銀行可根據(jù)具體情況自主確定利率水平和內(nèi)部定價規(guī)則。

利率市場化的過程，是一個金融市場由低水平向高水平、由簡單形態(tài)向復(fù)雜形態(tài)轉(zhuǎn)化的過程，商業(yè)銀行在迎接機(jī)遇的同時，也面臨著諸多挑戰(zhàn)。利率風(fēng)險的加大，將會擴(kuò)大我國商業(yè)銀行的市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。利率波動所引發(fā)的商業(yè)銀行市場風(fēng)險按照來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。

1．重新定價風(fēng)險。

重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值會隨著利率的變動而變化。在分析這類資產(chǎn)時，須對可能受到利率波動影響的資產(chǎn)和負(fù)債項目加以分析，即對利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債加以分析。如果利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債，則為正缺口，當(dāng)利率下降時商業(yè)銀行有利息損失；如果利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債，則為負(fù)缺口，當(dāng)利率上升時商業(yè)銀行有利息損失。缺口越大，銀行所承擔(dān)的利率風(fēng)險就越大。例如，如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少和經(jīng)濟(jì)價值降低。

目前，我國商業(yè)銀行由于資本充足率較低，不產(chǎn)生利息的不良資產(chǎn)較多，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)匹配布合理，利率敏感性資產(chǎn)與負(fù)債間相對固定的負(fù)缺口較大，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)原未調(diào)整到有利于應(yīng)對重新定價風(fēng)險的狀態(tài)。

2．收益率曲線風(fēng)險。

重新定價的不對稱性也會使收益率曲線斜率、形態(tài)發(fā)生變化，即收益率曲線的非平行移動，對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響，從而形成收益率曲線風(fēng)險，也稱為利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險。斜率為正的收益率曲線表示長期債券的收益率高于短期債券的收益率，這時沒有收益率曲線風(fēng)險；而斜率為負(fù)的收益率曲線表示長期債券的收益率低于短期債券的收益率，這時有收益率曲線風(fēng)險。

債面值已經(jīng)超過3萬億，如此大的國債余額在負(fù)收益率曲線的情況下，市場風(fēng)險非常大。

3．基準(zhǔn)風(fēng)險。

基準(zhǔn)風(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是另一種重要的利率風(fēng)險來源。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。例如，一家銀行可能用一年期存款作為一年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每月重新定價一次。雖然用一年期的存款為來源發(fā)放一年期的貸款，由于利率敏感性負(fù)債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同而不存在重新定價風(fēng)險，但因為其基準(zhǔn)利率的變化可能不完全相關(guān)，變化不同步，仍然會使該銀行面臨著因基準(zhǔn)利率的利差發(fā)生變化而帶來的基準(zhǔn)風(fēng)險。

改革開放以來，我國多次調(diào)整存貸款利率，每次調(diào)整中存貸款的利率變動都是不同步的。以一年期存貸款利率(年利率%)為例，20世紀(jì)90年代以來，最大利差達(dá)3.6%，存貸利差處于起伏不定的變動中。在利率市場化之后，這種存貸利差的變動將更為明顯。

4．期權(quán)性風(fēng)險。

期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。一般而言，期權(quán)賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。期權(quán)可以是單獨的金融工具，如場內(nèi)（交易所）交易期權(quán)和場外期權(quán)合同，也可以隱含于其他的標(biāo)準(zhǔn)化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等選擇性條款。一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對買方有利而對賣方不利時執(zhí)行，因此，此類期權(quán)性工具因具有不對稱的支付特征而會給賣方帶來風(fēng)險。比如，若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產(chǎn)生不利影響。

根據(jù)我國目前的有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的客戶有權(quán)提前支取存款或提前償還貸款，每次利率調(diào)整后，都會出現(xiàn)大量提前提款或還款的現(xiàn)象，可見我國商業(yè)銀行所承受的期權(quán)性風(fēng)險之大。

1．樹立強(qiáng)烈的利率風(fēng)險控制意識。

長期以來，我國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理上偏重于信用風(fēng)險、政策風(fēng)險和操作風(fēng)險，而對利率波動引發(fā)的市場風(fēng)險重視不足，沒有專門的內(nèi)部機(jī)構(gòu)來管理市場風(fēng)險，市場風(fēng)險管理意識薄弱。在利率市場化進(jìn)程中，我國商業(yè)銀行要成功應(yīng)對市場風(fēng)險，必須樹立強(qiáng)烈的'利率風(fēng)險意識。商業(yè)銀行必須認(rèn)識到，隨著利率市場化的逐步推進(jìn)，利率風(fēng)險必將成為其主要業(yè)務(wù)風(fēng)險之一，利率風(fēng)險將滲透其各種業(yè)務(wù)活動，且將影響其盈利模式。商業(yè)銀行必須從經(jīng)營觀念上高度重視利率風(fēng)險管理，設(shè)立專門的利率決策機(jī)構(gòu)，從產(chǎn)品設(shè)計、風(fēng)險控制等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)全方位落實利率風(fēng)險管理，才能化被動為主動，在利率市場化的大潮中生存發(fā)展。

2．發(fā)展金融衍生產(chǎn)品市場。

監(jiān)管部門可以考慮學(xué)習(xí)國外的先進(jìn)經(jīng)驗，采用循序漸進(jìn)的方式，適時發(fā)展金融衍生產(chǎn)品市場來轉(zhuǎn)移凝聚在我國商業(yè)銀行頭上的市場風(fēng)險。如遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨和期權(quán)、互換和互換期權(quán)等，既增強(qiáng)風(fēng)險的分散化效果，又不會對既有的客戶關(guān)系產(chǎn)生不利影響。因此，金融衍生產(chǎn)品市場的發(fā)展可以有效地促進(jìn)我國金融市場體系的完善，增強(qiáng)我國金融業(yè)的整體競爭力。

3．大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。

傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的依賴，逐漸降低利率風(fēng)險。

4．提高資本充足率。

銀行資本金是決定其經(jīng)營實力和支付能力的一個重要因素，在利率市場化的情況下，利率的走向是難以預(yù)測的，資本充足率的高低代表著銀行應(yīng)付金融風(fēng)險能力的強(qiáng)弱。因此，必須盡快使商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行資本金達(dá)到《巴賽爾協(xié)議》的要求。增補資本金最快的途徑：一是發(fā)行次級債，補充附屬資本；二是進(jìn)行股份制改造，上市籌資。總之，銀行應(yīng)從多渠道提高資本充足率，增強(qiáng)抗風(fēng)險能力。

5．建立合理的產(chǎn)品定價體系。

利率市場化使我國商業(yè)銀行進(jìn)入自主風(fēng)險定價時代，產(chǎn)品定價成為市場競爭的關(guān)鍵因素。定價不合理會使商業(yè)銀行在同業(yè)競爭中處于劣勢，建立科學(xué)合理的定價機(jī)制，是商業(yè)銀行有效配置資源參與競爭迫切需要解決的問題。商業(yè)銀行應(yīng)從傳統(tǒng)的信貸定價模式中跳出來，主動加強(qiáng)金融資產(chǎn)風(fēng)險度及盈利能力的分析與研究，為合理定價與有效配置資產(chǎn)奠定基楚。商業(yè)銀行應(yīng)成立專門的機(jī)構(gòu)，確定每一時期的利率定位、利率政策和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格，建立以效益為中心，高效協(xié)作的產(chǎn)品定價機(jī)制。

6．加快人才培養(yǎng)。

利率市場化導(dǎo)致銀行競爭加劇，商業(yè)銀行必須有一支靠近市場、貼近客戶，對市場變化和客戶需求具有敏銳分析能力的專業(yè)隊伍，才能在激烈競爭中生存發(fā)展。因此，我國商業(yè)銀行必須高度重視隊伍建設(shè)，積極引進(jìn)和培養(yǎng)金融人才，增強(qiáng)自身競爭力，應(yīng)對利率市場化大潮的到來。

銀監(jiān)會應(yīng)定期對商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理的完善性、有效性和合理性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對于監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)市場風(fēng)險管理的問題，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時限內(nèi)提交整改方案并采取整改措施。銀監(jiān)會可以對商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理體系提出整改建議，包括調(diào)整市場風(fēng)險計量方法、模型、假設(shè)前提和參數(shù)等方面的建議。對于在規(guī)定的時限內(nèi)未能有效采取整改措施或者市場風(fēng)險管理體系存在嚴(yán)重缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應(yīng)采取嚴(yán)厲措施，防止其市場風(fēng)險的擴(kuò)大和蔓延。

參考文獻(xiàn)：

1．中國人民銀行貨幣政策分析小組，穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化報告，、1。

3．，風(fēng)險管理與衍生產(chǎn)品，機(jī)械工業(yè)出版社，2004、6。

4．趙先信，銀行內(nèi)部模型和監(jiān)管模型，上海人民出版社，2004、6。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇九

序也降低了財務(wù)成本。如要更加深入的理解綜合授信的內(nèi)涵還需要解釋其功能性的概念,那就是企業(yè)債務(wù)上限、最高綜合授信額度、授信額度及授信余額。

所謂企業(yè)債務(wù)上限主要是指同一個法人客戶所能夠承擔(dān)的最高的債務(wù)限額,也是所能承擔(dān)的外部各單位授予多種方式的信息量的總和,能夠準(zhǔn)確的反映出企業(yè)總體上的財務(wù)風(fēng)險水平。

最高授信額度主要是指企業(yè)債務(wù)上限范圍內(nèi)的授信額度理論最高值,只針對于同一法人客戶,銀行自身的'資本和實力及風(fēng)險偏好在特定期限內(nèi)能夠摒棄愿意承擔(dān)的信用風(fēng)險總量,能夠直接反應(yīng)出該銀行的資本和實力以及其風(fēng)險偏好。銀行測試授信風(fēng)險資本收益率主要是根據(jù)自身資產(chǎn)組合與風(fēng)險資本的配置情況來進(jìn)行的。

授信額度是指一家銀行的內(nèi)部程序得到審批后,公開向外界承諾或者是在內(nèi)部規(guī)定,通過最高綜合額度的預(yù)算給予某企業(yè)在一定期間內(nèi)使用的信用額度。它是各商業(yè)銀行所提出的授信申請。

授信余額是指實際所使用授信額度之后形成的各項還沒償還的信用余額總和,而并不是指企業(yè)還未使用的授信額度。

(二)綜合授信的分類:從原則上來講,綜合授信是有多個不同的授信品種所組合運用的,銀行可以根據(jù)不同的情況向客戶提供不同的授信業(yè)務(wù)及授信額度,而按照綜合授信的操作程序給予客戶單個品種的授信,則是一種特殊的綜合授信方式。通過綜合授信中的不同業(yè)務(wù)品種及組合的分析,大致可以將綜合授信分為以下兩大類:。

1、融資類綜合授信:該授信方式主要是為了滿足企業(yè)的資金需求。例如,企業(yè)因為擴(kuò)大規(guī)模而資金不足,這時企業(yè)需要從外部借如資金,以用于購置廠房或者是相關(guān)設(shè)備等固定資產(chǎn)用作流動資金。

2、信用類綜合授信:這類授信方式主要是滿足與企業(yè)對銀行的信譽保證需求。通常情況下,客戶在申請此類業(yè)務(wù)時并非缺少資金,而是需要通過銀行信用的介入,使企業(yè)之間的交易能夠順利的進(jìn)行,實現(xiàn)合同的簽訂與利益的獲取。

各部門的責(zé)任,杜絕在工作中出現(xiàn)相互推諉的現(xiàn)象,增強(qiáng)各部門的責(zé)任心,以保證在授信風(fēng)險審查與合規(guī)性審查之間沒有漏洞與隱患,只有這樣,才能使綜合授信的作用得到最大程度的發(fā)揮。目前,我國商業(yè)銀行大多實行審貸分離,并在授信方面設(shè)置各個業(yè)務(wù)部門,例如,授信風(fēng)險管理部、結(jié)算、國際、放款中心部門等。各個業(yè)務(wù)受理部門在對客戶情況的調(diào)查上需要結(jié)合客戶的授信需要,提出相應(yīng)的評估意見意見各業(yè)務(wù)品種的額度分配方案,并要對客戶的綜合信用風(fēng)險進(jìn)行嚴(yán)格的審查。

1、額度管理:綜合授信額度的管理是風(fēng)險管理中最為重要的。其授信額度的有效期限最多不能超過兩年并應(yīng)從協(xié)議生效當(dāng)日算起,在綜合授信額度的有效期限內(nèi),具體的授信使用期限不能超過一年。在授信有效期內(nèi)所辦理的任何業(yè)務(wù)的到期日都不能超過授信額度的有效期3個月。在授信額度的有效期期間,若某一種授信品種的額度不足,業(yè)務(wù)受理部門可以根據(jù)客戶的實際情況和客戶所申請的風(fēng)險管理部門申請調(diào)劑使用分項額度,額度的調(diào)劑則必須根據(jù)銀行的相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。

2、合規(guī)性管理:在綜合授信的模式中的每一筆授信業(yè)務(wù),都需要業(yè)務(wù)部門對客戶的信用風(fēng)險進(jìn)行初步的評估以及嚴(yán)格的核準(zhǔn)。與此同時,授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性也必須經(jīng)過相關(guān)部門的嚴(yán)格審查,用以防范除客戶信用風(fēng)險之外的其他授信風(fēng)險。審查的內(nèi)容主要是:企業(yè)是有具有真實的貿(mào)易背景、其業(yè)務(wù)量是否正常的增加、貸款的用途是否合理等等。對于國際貿(mào)易融資性的業(yè)務(wù),其合規(guī)性也必須由國家結(jié)算部門進(jìn)行審查。

3、內(nèi)部評級管理:內(nèi)部的評級管理可謂是綜合授信風(fēng)險管理中的核心工具,主要是包括客戶評級及責(zé)項評級這兩個維度,前者是指客戶對自己本身進(jìn)行評級,后者則是對授信方式進(jìn)行評級。

優(yōu)化綜合授信的政策建議:1、合理的確定綜合授信額度,降低過度授信風(fēng)險。2、持續(xù)完善授信管理制度,培育授信合規(guī)文化。3、建立完善的內(nèi)部評級體系,提升風(fēng)險量化能力。

總結(jié):。

上述主要對我國商業(yè)銀行綜合授信風(fēng)險管理的各個流程進(jìn)行了仔細(xì)的探討,指出了在綜合授信風(fēng)險管理中的重點項目流程,并為優(yōu)化綜合授信風(fēng)險管理提出了相應(yīng)的建議。

參考文獻(xiàn):。

[2]李晉川.我國商業(yè)銀行綜合授信管理研究[d].西南財經(jīng)大學(xué),2006.

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十

摘要：我國商業(yè)銀行的發(fā)展歷程較短，在風(fēng)險管理體制建設(shè)、風(fēng)險文化建設(shè)方面還存在很大的不足，尤其對操作風(fēng)險的管理存在著能力不足、方法落后的問題，本文通過對商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的探析，指出操作風(fēng)險的主要形式，并提出相應(yīng)的解決措施，以提升商業(yè)銀行應(yīng)對操作風(fēng)險的管理能力。

(1)銀行職工業(yè)務(wù)操作素質(zhì)和風(fēng)險意識較差。

根據(jù)對商業(yè)銀行操作風(fēng)險出現(xiàn)情況進(jìn)行調(diào)查，操作風(fēng)險普遍存在于我國國有商業(yè)銀行基層分行，其中一線柜臺員工最容易出現(xiàn)操作失誤，從而給自身和銀行造成重大名譽損失和經(jīng)濟(jì)損失，其主要原因就在于眾多一線職員業(yè)務(wù)素質(zhì)較差，并且缺乏對風(fēng)險管理的強(qiáng)烈意識。隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，電子化信息平臺在銀行辦公及業(yè)務(wù)中被普遍推廣，有的職員對系統(tǒng)操作以及業(yè)務(wù)流程并不熟悉，但又缺乏相應(yīng)的上進(jìn)心，不愿意話費時間和精力進(jìn)行學(xué)習(xí)，導(dǎo)致自身能力得不到提升，從而給操作風(fēng)險的出現(xiàn)留下隱患。

目前我國的整個商業(yè)銀行在操作風(fēng)險的管理上依舊存在重事后處罰、輕事前防范和事中監(jiān)管的問題。在整個操作風(fēng)險監(jiān)控管理上缺乏合理有效的管控體系，因此在操作風(fēng)險管理水平上與國外發(fā)達(dá)國家存在較大差距。商業(yè)銀行操作風(fēng)險的發(fā)生較為普遍，每年給銀行造成的信譽損失和經(jīng)濟(jì)損失非常嚴(yán)重，僅僅通過事后彌補，有一項查一項的事后處理辦法根本無法有效規(guī)避操作風(fēng)險。由于操作風(fēng)險管理的復(fù)雜性，要求商業(yè)銀行必須建立起系統(tǒng)完善的風(fēng)險管理體系，制定嚴(yán)密的管理制度，使風(fēng)險管理有所依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，由此才能促進(jìn)整體管理水平的提升。

受傳統(tǒng)政治體制和封建文化屬性的影響，我國商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)或多或少存在著比較濃厚的官僚思想，這種陳舊落后的'思想嚴(yán)重舒服了商業(yè)銀行走向現(xiàn)代化管理方式。首先表現(xiàn)在，內(nèi)部監(jiān)察部門獨立性和權(quán)威性不足，雖然表面上具有監(jiān)督檢查的職能，但是在實際貫徹中卻受到多種限制，并沒有較好的發(fā)揮其應(yīng)有的職能。其次是在基層支行中存在一把手權(quán)力過于集中的問題，這也是導(dǎo)致普通職工缺乏積極性，上級對下級監(jiān)管職能被弱化的主要原因。最后是各部門中對風(fēng)險的管理職能較為分散，缺乏獨立的風(fēng)險管控部門。

任何事物都有利弊兩面，現(xiàn)代信息化技術(shù)的廣泛應(yīng)用既為商業(yè)銀行提供了便捷安全的辦公平臺和管理平臺，但其中也蘊含著諸多的風(fēng)險，任何閃失的出現(xiàn)同樣會給銀行管理帶來巨大損失。當(dāng)前我國的軟件架構(gòu)能力與國外先進(jìn)技術(shù)相比還有很大差距，在商業(yè)銀行操作系統(tǒng)的構(gòu)建上存在不少的系統(tǒng)技術(shù)問題，無論是來自軟件的原因還是硬件的原因，每年因系統(tǒng)技術(shù)造成的損失依然龐大。當(dāng)前主要的系統(tǒng)技術(shù)問題主要表現(xiàn)為兩個方面，一是系統(tǒng)操作流程制度執(zhí)行不嚴(yán)格，違規(guī)操作普遍存在。二是操作風(fēng)險管理流程缺失，對風(fēng)險管理缺少必要的風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)督等。

二、提升操作風(fēng)險管理能力的策略建議。

全面提升商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理能力，強(qiáng)化風(fēng)險管理意識，加強(qiáng)對在職員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)訓(xùn)練、風(fēng)險意識教育，建立健全完善的風(fēng)險控制體系和制度，嚴(yán)格監(jiān)管銀行各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)辦理，是有效解決操作風(fēng)險管理問題，降低風(fēng)險出現(xiàn)的根本所在。上文通過對商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀的分析，現(xiàn)就如何加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理提出幾點建議：

意識指導(dǎo)行為，減少操作風(fēng)險首先需要在商業(yè)銀行一線職工群體中樹立起強(qiáng)烈的風(fēng)險管理意識，這就需要加強(qiáng)風(fēng)險教育，將風(fēng)險管理的重要性告知職工，讓他們深深明白他們的每一項操作背后可能引起的重大影響。構(gòu)建起人人懂風(fēng)險重視風(fēng)險管理的文化氛圍，在強(qiáng)烈的意識支配下，職工自然會在實際工作中倍加小心，嚴(yán)格操作業(yè)務(wù)流程，從而減少操作風(fēng)險的發(fā)生。

(2)簡化銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)流程。

復(fù)雜的流程往往意味著高出錯率，復(fù)雜的業(yè)務(wù)系統(tǒng)是導(dǎo)致操作風(fēng)險普遍發(fā)生的重要原因，因此商業(yè)銀行要從業(yè)務(wù)流程的簡化上入手，對可有可無的操作流程果斷剔除，既能提升辦公效率又能降低出錯率，對降低操作風(fēng)險有著重要幫助。其次，還要簡化系統(tǒng)內(nèi)部管理流程和信息傳遞流程，一旦出現(xiàn)管理失誤或者操作失誤，信息要能夠有效傳遞到管理部門，以便能夠及時對發(fā)生的操作風(fēng)險進(jìn)行糾錯和監(jiān)督。

(3)制定規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和流程。

商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管控上應(yīng)當(dāng)通過制定嚴(yán)格合理可操作性強(qiáng)的制度規(guī)范，為職工業(yè)務(wù)操作提供規(guī)范化標(biāo)準(zhǔn)化的流程指導(dǎo)，從業(yè)務(wù)辦理上切實減少操作失誤，更加重視事前防范和事中指導(dǎo)，而非把操作風(fēng)險管理的重點放到時候懲戒。當(dāng)風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生的時候，無論采取怎樣的措施，損失都是不可避免的，銀行一定要注重加強(qiáng)內(nèi)部控制，強(qiáng)化風(fēng)險管理意識和事前指導(dǎo)。在風(fēng)險管理上要普遍探索出現(xiàn)操作風(fēng)險的通病在哪，與一線職工密切交流，共同尋找降低操作風(fēng)險的應(yīng)對措施，并制定相應(yīng)的管理規(guī)定。

(4)重視對員工的激勵激發(fā)員工活力。

在商業(yè)銀行體系中，一線職工尤其是新近職工在上升渠道和績效上收益較少，而承擔(dān)的壓力較大，導(dǎo)致這部分職工對銀行的歸屬感非常差，由于既看不到現(xiàn)實的經(jīng)濟(jì)獎勵，又看不到長遠(yuǎn)的升值空間，也就喪失了提升自我業(yè)務(wù)能力和綜合素養(yǎng)的積極性。商業(yè)銀行以盈利為目的，個人的生存和發(fā)展同樣離不開一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，銀行應(yīng)當(dāng)構(gòu)建晚上的績效激勵政策，搭建公平、公開、公正的人才選拔機(jī)制，讓有才能有上進(jìn)心的人得到認(rèn)可和鼓勵，這樣才能強(qiáng)化職工競爭意識，激發(fā)對工作的熱情和上進(jìn)心。

三、結(jié)語。

以上建議及措施的提出，使商業(yè)銀行能夠明確操作風(fēng)險管理的重點，并根據(jù)建議內(nèi)容采取相應(yīng)的措施和辦法，改善自身操作風(fēng)險管理狀況，從而提升操作風(fēng)險管理能力，提升整體核心競爭力，并為操作風(fēng)險管理的深入研究提供了理論依據(jù)和實證依據(jù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]錢浩輝，徐學(xué)鋒.我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理問題解析[j].貨幣銀行，(12)。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十一

經(jīng)過二十年的改革，我國逐步確立了社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，形成了以四大國有商業(yè)銀行為主體的商業(yè)銀行體系。國有商業(yè)銀行改革取得了顯著的成績。但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到真正商業(yè)銀行的要求，其本身還存在不少問題和風(fēng)險隱患。

從幾年來審計機(jī)關(guān)對四大國有商業(yè)銀行審計情況看，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要表現(xiàn)在：一是國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例仍然較高，這是我國商業(yè)銀行風(fēng)險的首要特征。四大國有銀行不良貸款在剝離了1.4萬億后，不良貸款比率按五級分類口徑仍較高，已超過20%（發(fā)達(dá)國家平均為2%），風(fēng)險隱患較大。這些不良資產(chǎn)形成原因十分復(fù)雜，而銀行稀釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。當(dāng)前部分行業(yè)投資過熱已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的突出矛盾，一些銀行對過度投資、重復(fù)建設(shè)盲目貸款，如果不切實加以解決，可能產(chǎn)生大量的新增不良貸款。減少新增不良資產(chǎn)，加大存量不良資產(chǎn)處置力度，化解銀行風(fēng)險任務(wù)艱巨。

二是資本充足率離巴塞爾協(xié)議規(guī)定（8%）還有一定差距，距國際先進(jìn)銀行（30%）有很大距離，面臨一定的財務(wù)風(fēng)險。

三是國有商業(yè)銀行的盈利能力低，資本利潤率、資產(chǎn)利潤率和人均利潤率仍大大低于國際平均水平。

四是金融違法違規(guī)行為屢禁不止，金融案件時有發(fā)生，有的觸目驚心，而金融企業(yè)的防范機(jī)制和內(nèi)部管理水平卻跟不上。一些銀行急于擴(kuò)張業(yè)務(wù)和搶占市場份額，往往忽略風(fēng)險和成本，不能正確處理業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險管理的關(guān)系，致使一些新的金融業(yè)務(wù)往往是金融犯罪分子窺視的焦點。

五是銀行風(fēng)險出現(xiàn)新轉(zhuǎn)化：信貸資金被大量用于財政性支出，財政風(fēng)險向銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)化；房地產(chǎn)、城市基礎(chǔ)設(shè)施等貸款周期長、規(guī)模大、增長快，信貸的分散風(fēng)險向集中風(fēng)險轉(zhuǎn)化；有些地方因資金鏈條斷裂而形成房地產(chǎn)貸款巨大風(fēng)險，抵債資產(chǎn)逐年增加，虛假按揭、重復(fù)抵押騙取銀行貸款，信貸的即期風(fēng)險向其他資產(chǎn)的遠(yuǎn)期風(fēng)險轉(zhuǎn)化。商業(yè)銀行存在的問題實質(zhì)是金融體制和機(jī)制不健全，沒有建立現(xiàn)代金融制度，沒有真正擺脫行政機(jī)構(gòu)色彩，公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷，經(jīng)營機(jī)制還沒有根本轉(zhuǎn)換，內(nèi)部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機(jī)制。

風(fēng)險管理作為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容和管理行為，是隨著商業(yè)銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生的。目前，全面風(fēng)險管理模式已成為國際化商業(yè)銀行謀求持續(xù)發(fā)展和競爭優(yōu)勢的最重要方式。所謂全面風(fēng)險管理是指對整個機(jī)構(gòu)內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位，各個種類風(fēng)險的通盤管理，這種管理要求將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險及各種其他風(fēng)險以及包含這些風(fēng)險的各種金融資產(chǎn)進(jìn)行組合，承擔(dān)這些風(fēng)險的各個業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風(fēng)險再依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進(jìn)行控制和管理。其特征可概括為全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全員的風(fēng)險管理文化、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全額的風(fēng)險計量等。這種方法不僅是銀行業(yè)務(wù)多元化后，銀行機(jī)構(gòu)本身產(chǎn)生的一種需求，也是當(dāng)今國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)對各大機(jī)構(gòu)提出的一種要求。

中國銀行業(yè)與國際先進(jìn)銀行相比，特別是與全面風(fēng)險管理模式相比，在風(fēng)險管理意識、風(fēng)險管理體系、風(fēng)險管理方法等方面還存在一定差距。

度集中計劃管理和行政約束為主要特征，經(jīng)過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)始取得實質(zhì)性進(jìn)展。

（3）商業(yè)銀行內(nèi)部控制方面還有很多薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制的組織框架還處于初步建設(shè)階段。國有商業(yè)銀行所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離和制衡目前還不夠完善，內(nèi)控的權(quán)威性不足，董事會還沒有真正起到內(nèi)部控制作用，內(nèi)部控制活動實際上由經(jīng)營層主導(dǎo)，內(nèi)控優(yōu)先的原則在一些業(yè)務(wù)領(lǐng)域沒有充分體現(xiàn)，對內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價的及時性和有效性還有待提高。

（4）風(fēng)險管理基礎(chǔ)比較薄弱。風(fēng)險管理人員數(shù)量較少，缺乏精通風(fēng)險管理理論和風(fēng)險計量技術(shù)的專業(yè)人才，商業(yè)銀行風(fēng)險管理體制獨立性不夠，受外界因素干擾較多，有些地方政府仍以不同方式對銀行經(jīng)營進(jìn)行行政干預(yù)。

（5）商業(yè)銀行風(fēng)險管理方法比較落后。長期以來，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險識別、度量、監(jiān)測等方面科學(xué)性不夠。與國際先進(jìn)銀行大量運用數(shù)理統(tǒng)計模型、金融工程等先進(jìn)方法相比比較落后。

（6）外部監(jiān)督和市場約束的作用還沒有充分發(fā)揮。外部監(jiān)管仍比較薄弱，監(jiān)管方式和手段不適應(yīng)形勢發(fā)展需要。監(jiān)管責(zé)任沒有落實到高級管理人員和崗位責(zé)任人，許多問題暴露后才發(fā)現(xiàn)。信息披露還不規(guī)范、不完備，對于風(fēng)險信息披露尤其不充分。市場對銀行經(jīng)營管理監(jiān)督約束有待加強(qiáng)。

國際經(jīng)驗表明，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快、銀行貸款大幅度增加情況下，尤其要加強(qiáng)銀行風(fēng)險監(jiān)控。我國近年來經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境較為復(fù)雜，銀行業(yè)發(fā)展還很不成熟，風(fēng)險管理形勢嚴(yán)峻。增強(qiáng)中國銀行業(yè)的抗風(fēng)險能力成為國有商業(yè)銀行改革與發(fā)展的重任之一。筆者認(rèn)為，加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理要從加強(qiáng)外部監(jiān)管、完善公司治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)市場監(jiān)督三方面著手：

1、要實施嚴(yán)格的外部監(jiān)管和考核。按照加入世貿(mào)組織承諾，到2006年我國金融業(yè)將全面對外開放，國有商業(yè)銀行必須加快改革步伐，切實轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，提高質(zhì)量和效益，盡快按國際金融通則和制度辦事，建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運營安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)。國有商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面還存在很大差距，是我國防范金融風(fēng)險的重點，必須加強(qiáng)外部監(jiān)督。監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間以及中央銀行與財政部門之間要進(jìn)一步健全完善協(xié)調(diào)機(jī)制，重點加強(qiáng)對金融企業(yè)法人、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、和高級管理人員的監(jiān)管和考核。繼續(xù)協(xié)助商業(yè)銀行降低不良貸款，是加強(qiáng)金融監(jiān)管的重要工作，關(guān)鍵是要建立和落實信貸責(zé)任制，有效控制新增不良貸款。并要防范化解處置不良資產(chǎn)帶來的損失和可能產(chǎn)生的財政風(fēng)險或通貨膨脹。

立健全科學(xué)的決策體系、有效的自我約束和激勵機(jī)制提高經(jīng)營管理水平，降低不良貸款比例，增加盈利水平，是推進(jìn)商業(yè)銀行股份制改造的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行目前要加強(qiáng)內(nèi)部控制組織建設(shè)、加強(qiáng)內(nèi)控管理文化建設(shè)、理順業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序，完善崗位授權(quán)機(jī)制，加強(qiáng)對內(nèi)部控制的監(jiān)督和評價。

3、建立規(guī)范的、嚴(yán)格的信息披露制度，自覺接受市場監(jiān)督。在2001年的新巴塞爾資本框架中，信息披露和市場約束的作用得到了空前的強(qiáng)調(diào)。市場約束與最低資本金約束、外部監(jiān)管共同成為新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱之一。市場約束要求銀行建立信息披露制度，在此過程中，風(fēng)險信息居于關(guān)鍵性地位。銀行業(yè)不僅要披露最為基本的關(guān)于不良資產(chǎn)等方面的信息，還要描述詳細(xì)的控制風(fēng)險的內(nèi)部制度建設(shè)等方面的內(nèi)容。銀行的信息披露涉及銀行經(jīng)營管理的所有方面，因而完善的風(fēng)險信息披露需要從董事會、高級管理層、經(jīng)營管理部門等多個層次的分工合作。國有商業(yè)銀行改造成股份制的商業(yè)銀行成為市場化的主體，必需滿足股東的信息披露要求。就銀行自身來說，引入市場監(jiān)督，同時讓自身的風(fēng)險管理體系贏得廣泛的認(rèn)可，對于銀行自身的經(jīng)營管理具有積極意義。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十二

摘要:20××年開始的美國次貸危機(jī)，逐漸演變成席卷全球的金融危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，中國也不可避免地遭受了這場“金融海嘯”的襲擊。本文正是基于此，分析了我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)貸后管理面臨的問題，并提出了相應(yīng)對策。

一、次貸危機(jī)對我國商業(yè)銀行的影響。

演愈烈，形成了一種“蝴蝶”效應(yīng)，引發(fā)全球金融**。而在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，世界上每個國家都受到了不同程度的影響。我國由于此次金融危機(jī)的影響，外匯儲備部分損失，出口困難，失業(yè)增加，經(jīng)濟(jì)增長減緩。

首先，雷曼破產(chǎn)對于國內(nèi)各大銀行來說都是一個不小的損失。截至目前披露的情況，八大行持有的雷曼債券，不完全統(tǒng)計在8億美元左右。其中，工行1.52億美元、中行1.29億美元、招行7000萬美元、交行7002萬美元、建行1.91億美元、興業(yè)銀行3360萬美元、中信集團(tuán)1.59億美元，其他銀行正在核對所持雷曼債券，相信還會不斷增多。這就直接影響了我國商業(yè)銀行的投資收益。其次，我國大型商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動會受到影響。當(dāng)眾多著名金融機(jī)構(gòu)受次貸沖擊損失嚴(yán)重甚至陷入危機(jī)時，消費者對金融機(jī)構(gòu)的信心肯定會受到打擊，進(jìn)而影響整個銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境。銀行海外機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)亻_展業(yè)務(wù)時很難避免次貸危機(jī)的負(fù)面影響。最后，次貸危機(jī)導(dǎo)致我國的出口需求下降，出口導(dǎo)向型企業(yè)的盈利將下降，部分中小企業(yè)甚至?xí)媾R生存危機(jī)，我國商業(yè)銀行先前對此類企業(yè)發(fā)放的貸款的風(fēng)險上升。

次貸危機(jī)雖然重創(chuàng)了全球經(jīng)濟(jì)，但在我國政府靈活的宏觀調(diào)控政策指導(dǎo)下，只要我國商業(yè)銀行對次貸危機(jī)的影響保持清醒的認(rèn)識，切實加強(qiáng)風(fēng)險管理，就能將次貸危機(jī)的不利影響控制在較小的范圍內(nèi)。

金融機(jī)構(gòu)沒有正確評估其面臨的一系列風(fēng)險是其在次貸危機(jī)中遭受重大損失的重要原因。這給我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理敲響了警鐘。相較于西方發(fā)達(dá)國家的銀行，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力還不夠完善和成熟。在這種情況下，我們更應(yīng)該本著審慎的基本原則，來看待我國商業(yè)銀行貸后管理的現(xiàn)存問題：

1.不夠重視貸后風(fēng)險管理。由于短期利益驅(qū)使和考核機(jī)制不合理，銀行信貸人員對貸后風(fēng)險管理認(rèn)識不深不透，仍然存在重視貸款營銷和貸前審查，忽視貸后管理的現(xiàn)象。目前推行的貸款“五級分類”標(biāo)準(zhǔn)約束力不強(qiáng)，本來可以發(fā)現(xiàn)的貸款風(fēng)險隱患，卻由于“輕管”,而使其變成實際上的風(fēng)險。

2.貸后管理經(jīng)常流于形式。貸后信貸資產(chǎn)檢查作為信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的重點環(huán)節(jié)，需要相關(guān)人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟(jì)活動和資金流向、認(rèn)真分析其貸款風(fēng)險變化情況。可實際情況是信貸人員對不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放松，無法隨時把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營變化情況。貸后管理主要是為了應(yīng)付日常制度檢查的需要，失去了貸后檢查的真正意義，這是造成貸款預(yù)警機(jī)制失靈的主要原因。

3.沒有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制指標(biāo)體系。目前銀行對信貸業(yè)務(wù)貸后風(fēng)險控制的內(nèi)容多是定性分析，這些分析因素很難建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制體系。雖然財務(wù)狀況分析中涉及定量分析，但是對企業(yè)財務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險預(yù)警、監(jiān)控信息體系過于復(fù)雜，不易于操作。而且這些指標(biāo)基本上是零散的而非系統(tǒng)的，而且缺少針對性，不易于實踐操作。

信用風(fēng)險是商業(yè)銀行日常運營過程中面對的最大風(fēng)險之一，每家銀行都很關(guān)注信貸資產(chǎn)是否安全，然而相對來說貸后管理是銀行信用風(fēng)險管理中的軟肋，在金融危機(jī)來臨的今天我們更應(yīng)該重視信貸資產(chǎn)的貸后管理。

1.及時更新國家及地方政府對各個行業(yè)（特別是銀行發(fā)放信貸的主要行業(yè)）的相關(guān)政策舉措。明確宏觀經(jīng)濟(jì)政策和相關(guān)法律法規(guī)，為全面完善的進(jìn)行貸后管理建立一個良好的認(rèn)知環(huán)境。

2.新建或完善客戶信息系統(tǒng)，橫向和縱向了解行業(yè)指標(biāo)以及上下游企業(yè)的財務(wù)和運營狀況，并及時更新，保持對企業(yè)客戶的密切關(guān)注；并嘗試了解企業(yè)的銷售渠道和管理環(huán)境及管理模式，從而進(jìn)一步了解企業(yè)客戶的實際經(jīng)營情況。

3.客戶經(jīng)理應(yīng)對受危機(jī)影響的信貸客戶予以高度關(guān)注。經(jīng)常與客戶保持聯(lián)系，每季度及時完成貸后檢查，定期了解貸款使用情況，若貸款投入再建項目，可以實地核查；并觀察客戶的主營業(yè)務(wù)波動情況以及現(xiàn)金流是否充足；是否有裁員或不完全用工等現(xiàn)象；以及在其他銀行的貸款、授信是否有被壓縮或解除的情況發(fā)生，并及時向分行反應(yīng)相關(guān)情況。

4.調(diào)查發(fā)放信貸的主要行業(yè)在危機(jī)發(fā)生之后相關(guān)指標(biāo)（行業(yè)的市場風(fēng)險、企業(yè)的存活率、收益率等），再與往年比較，若指標(biāo)大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注，可以考慮對該行業(yè)限額重新設(shè)定以及下調(diào)該行業(yè)的信用等級；關(guān)注客戶的融資情況及其流動性風(fēng)險。調(diào)查客戶的相關(guān)財務(wù)指標(biāo)（短期償債能力、收益率等），再與往年比較，若指標(biāo)大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注；若在其他銀行還有大部分借款，可以考慮調(diào)整其授信額度以及下調(diào)信用等級。

5.關(guān)注信貸客戶（特別是外資企業(yè)）的資金賬戶，防止資金抽逃和挪用，必要時實行封閉管理，審查資金用途。對抵（質(zhì)）押物的價值進(jìn)行調(diào)查確認(rèn)，若在此次危機(jī)中損失減值，應(yīng)通知客戶盡快彌補該差額。擔(dān)保人的情況也要跟蹤了解，若其不再符合擔(dān)保人條件，應(yīng)告知客戶再選擇一位擔(dān)保人。

在當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)背景下，即是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇，對于風(fēng)險要嚴(yán)格把控，對于優(yōu)質(zhì)企業(yè)要堅決扶持。在風(fēng)險管理過程中注意及時對客戶跟蹤回訪以及企業(yè)的上門調(diào)研，都有助于信貸資產(chǎn)貸后風(fēng)險管理的進(jìn)一步發(fā)展。

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風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十三

摘要：商業(yè)銀行的平穩(wěn)運行與健康發(fā)展是整個社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的基石。加強(qiáng)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度建設(shè)，是有效應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不斷變化的需要，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融整體穩(wěn)定和協(xié)調(diào)發(fā)展的需要，也是提高商業(yè)銀行經(jīng)營效益和核心競爭力的需要。我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度雖然取得了較大的成績，但是在貸款風(fēng)險評價制度、貸款審批制度、貸后風(fēng)險監(jiān)管制度、貸款風(fēng)險補償機(jī)制以及貸款風(fēng)險保障制度等方面仍然存在諸多問題，這就需要我國從這些方面加以完善。

銀行業(yè)作為高風(fēng)險行業(yè)，其風(fēng)險貫穿于銀行經(jīng)營活動的全過程。近年來，我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理水平大幅提高，但仍與國外優(yōu)秀商業(yè)銀行存在一定差距。而隨著國內(nèi)資本市場的快速發(fā)展，多樣化的融資渠道使商業(yè)銀行失去越來越多資信等級較高的貸款客戶，整個信貸市場的平均客戶質(zhì)量呈下降趨勢，給商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)造成巨大的風(fēng)險隱患。為了獲取利潤，商業(yè)銀行被迫參與到信息不對稱且風(fēng)險復(fù)雜多變的信貸市場中，并展開了激烈的競爭，這給我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理帶來了更大的挑戰(zhàn)，同時也提出了更高的要求。在當(dāng)前國內(nèi)外激烈的競爭環(huán)境下，研究我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理問題有著重要意義。

貸款風(fēng)險，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種事先無法預(yù)料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無法按期收回本息和正常周轉(zhuǎn)或其他原因而使商業(yè)銀行遭受資金損失的可能性。貸款業(yè)務(wù)是銀行的主要業(yè)務(wù)，因此，銀行面臨的主要風(fēng)險就是貸款風(fēng)險。

一是信用風(fēng)險。信用風(fēng)險通常是指在貸款過程中，由于各種不確定性因素，使借款人不能按時償還貸款，造成銀行貸款本金及利息損失的可能性。二是市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是金融領(lǐng)域中最常見的風(fēng)險之一，它通常是指市場變量變動而帶來的風(fēng)險。三是操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指金融機(jī)構(gòu)因不完善的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)、外部事件等所造成損失的風(fēng)險，包括道德風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、模型風(fēng)險等。四是其他風(fēng)險。其他風(fēng)險主要包括流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險、政治風(fēng)險、政策風(fēng)險、偶然性風(fēng)險。

（一）貸款風(fēng)險評價制度存在的問題。

一是我國商業(yè)銀行在對借款人進(jìn)行評估時，更多是考量借款人過去的狀況，常常忽視其未來歸還債務(wù)的能力。受評對象過去的財務(wù)和非財務(wù)指標(biāo)是銀行考量的主要內(nèi)容。二是忽視各個指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)，缺乏整體識別與判斷。實際上，僅是單獨分析某一個指標(biāo)是無法正確判斷受評對象信譽等級的，只有把各種因素相互聯(lián)系起來分析，將這種相互影響的因素考慮進(jìn)來，才能做出合理的判斷。三是對現(xiàn)金流量指標(biāo)缺乏預(yù)測和應(yīng)用。我國銀行內(nèi)部信用評級方法基本沒有涉及現(xiàn)金流量的預(yù)測，所以也就無法準(zhǔn)確評估其未來真實歸還債務(wù)的能力。

（二）貸款審批制度存在的問題。

目前我國商業(yè)銀行雖然對信貸前、后臺崗位職能進(jìn)行了分離，“審貸分離”卻還不夠徹底，后臺審查審批部門人員雖然工作上要向上一級審查審批部門匯報，卻仍受本行領(lǐng)導(dǎo)的行政管理，實際上是出現(xiàn)了雙重領(lǐng)導(dǎo)的模式，必然令信貸審查和決策工作無可避免地受到其他因素的干擾。我國商業(yè)銀行實行的是行長負(fù)責(zé)制，各級行長既要對經(jīng)營業(yè)績負(fù)責(zé)，又要對風(fēng)險管理負(fù)責(zé)，但在現(xiàn)行偏重對經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)考核的激勵機(jī)制下，各級行的行長往往為了追求經(jīng)營業(yè)績，而難免不對本行負(fù)責(zé)審批的風(fēng)險管理人員施壓，影響他們的判斷和決策。因此，從現(xiàn)有的貸款審批制度來看，并沒有真正規(guī)避“審貸合一”的問題。

（三）貸后風(fēng)險監(jiān)管制度存在的問題。

一是貸后監(jiān)控流于形式。在我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理的全過程中，普遍重視貸前調(diào)查、貸中審查兩環(huán)節(jié)，卻經(jīng)常忽略對貸后監(jiān)管工作質(zhì)量的把握，往往將其形式化。二是缺乏配套的激勵機(jī)制。目前我國商業(yè)銀行還普遍缺乏對貸后管理工作的激勵機(jī)制，使信貸業(yè)務(wù)人員片面追求信貸營銷業(yè)績的提高，而對貸后管理工作卻缺乏積極性和主動性。三是缺乏有效的貸后風(fēng)險管理手段。我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險管理的貸前和貸中兩個環(huán)節(jié)，將客戶信用評級制度、設(shè)定抵押擔(dān)保條件等措施視作防范、控制風(fēng)險的主要方法，但在貸后環(huán)節(jié)卻缺乏有效措施來監(jiān)控風(fēng)險，彌補在貸前和貸中可能存在的道德風(fēng)險、操作風(fēng)險等。

（四）貸款風(fēng)險補償機(jī)制存在的問題。

與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險補償機(jī)制存在嚴(yán)重不足，主要表現(xiàn)為我國商業(yè)銀行呆帳準(zhǔn)備金存在提取水平過低、提取范圍過窄、呆帳核銷控制過嚴(yán)及銀行對準(zhǔn)備金的提取和核銷缺乏自主使用權(quán)的問題。長期以來，我國呆帳準(zhǔn)備金提取和壞帳核銷制度一直執(zhí)行1988年財政部頒發(fā)的《關(guān)于國家專業(yè)銀行建立呆帳準(zhǔn)備金的暫行規(guī)定》，雖經(jīng)歷數(shù)次修改，但內(nèi)容變化不大。呆帳貸款核銷要報財政和稅收部門審批，可以核銷的貸款也僅限于借款人破產(chǎn)、死亡、遭遇重大自然災(zāi)害和國務(wù)院專案確定可核銷的逾期貸款等，呆帳準(zhǔn)備金本來就提取不足，提取之后又難以核銷，導(dǎo)致了不良貸款比率居高不下。

（五）貸款風(fēng)險保障制度存在的問題。

一是沒有形成全員的貸款風(fēng)險管理文化。業(yè)務(wù)部門特別是一些基層業(yè)務(wù)人員，對風(fēng)險管理有抵觸情緒，誤認(rèn)為業(yè)務(wù)多風(fēng)險自然就大，風(fēng)險管理會限制其業(yè)績的實現(xiàn)。二是缺乏專業(yè)人才。貸款風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)工程，它不僅以現(xiàn)代管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計學(xué)的知識為基礎(chǔ)，而且還引入了系統(tǒng)工程學(xué)等自然科學(xué)的研究方法，要求從事風(fēng)險管理的人員具備較高的素質(zhì)。而我國商業(yè)銀行缺乏對相關(guān)專業(yè)人員的培養(yǎng)，致使我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險管理思想和水平上與國際同業(yè)存在不小的差距。

（一）完善貸款風(fēng)險評價制度。

一是要完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級流程。我國銀行應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化和完善信用評級流程，按照規(guī)模和行業(yè)制定不同的信用風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)，杜絕“一刀切”。二是要合理定價風(fēng)險。風(fēng)險定價與客戶風(fēng)險評級正相關(guān)，客戶信用風(fēng)險越高，風(fēng)險定價就越大。銀行的具體操作時，不僅要考慮風(fēng)險級別的違約概率來確定具體風(fēng)險溢價，也應(yīng)衡量在該級別發(fā)生違約時的預(yù)計損失。三是要建立客戶價值指標(biāo)。我國商業(yè)銀行急需建立客戶價值指標(biāo)體系，以便能夠充分認(rèn)識客戶價值，挖掘客戶價值，提高客戶管理水平與核心競爭力。

（二）健全貸款審批制度。

針對我國貸款審批制度的不足，要建立垂直型風(fēng)險管理組織架構(gòu)，使業(yè)務(wù)風(fēng)險管理線由總行進(jìn)行獨立地垂直管理。具體做法是，在總行設(shè)立授信審批部門，作為業(yè)務(wù)風(fēng)險管理線的“源頭”，并在各分行和二級分行設(shè)置相應(yīng)的授信審批分部。在人員設(shè)置上，將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)評級授信、審查、審批工作的人員全部歸入該部門，具體工作由不同人員負(fù)責(zé)，各負(fù)其責(zé)、互相制約，以保證其工作的獨立性。在管理流程上，所有的授信審批分部都由總行授信審批部門垂直領(lǐng)導(dǎo)，下一級授信審批分部直接向上一級授信審批分部匯報工作，同時將相關(guān)信息反饋給其所在行的負(fù)責(zé)人。

（三）建立貸后風(fēng)險監(jiān)管制度。

一是實行信貸資產(chǎn)多級分類。《巴塞爾新資本協(xié)議》對貸款風(fēng)險分類提出了較為具體的細(xì)分要求。按照我國監(jiān)管部門的要求，目前我國商業(yè)銀行普遍執(zhí)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類制度，這不僅與《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求存在一定差距，而且從銀行自身防范風(fēng)險和加強(qiáng)信貸管理的要求來看，五級分類也是不夠的。二是要組建專職貸后風(fēng)險管理部門。我國商業(yè)銀行應(yīng)在二級分行及以上機(jī)構(gòu)設(shè)置隸屬貸款風(fēng)險管理部門的獨立的貸后風(fēng)險管理部門，專職負(fù)責(zé)對貸后風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控和管理。三是建立貸后管理考核機(jī)制。貸后管理考核機(jī)制包括針對各級行和信貸業(yè)務(wù)具體執(zhí)行人員兩部分內(nèi)容。

（四）建立貸款風(fēng)險補償機(jī)制。

一是要完善貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取制度。建立呆賬準(zhǔn)備金就是形成這種物質(zhì)基礎(chǔ)的合理方式。由于呆賬準(zhǔn)備金是銀行基于對貸款可能損失的分析、判斷，屬于帶有估計性的會計事項，因此準(zhǔn)備金的計提應(yīng)符合審慎會計原則的要求，即計提呆賬準(zhǔn)備金一要做到及時，二要做到充足開拓資本的補充渠道，努力提高資本充足率。我國商業(yè)銀行目前普遍存在資本金不足、資本充足率偏低的現(xiàn)狀。具體措施從內(nèi)部方面看，收益留存是商業(yè)銀行充實資本最便捷最廉價的途徑。從外部方面來看，外部資本的增加包括普通股、優(yōu)先股、次級債券等。另外，還可以通過發(fā)行長期次級金融債券補充我國商業(yè)銀行附屬資本是提高資本充足率最為現(xiàn)實的途徑之一。

（五）完善貸款風(fēng)險保障制度。

從宏觀角度看，要保證銀企雙方都能在法律范圍內(nèi)運作。對借款人，能獨立自主的運作貸款資金，取得最大效益。對銀行，保障能安全、合理的發(fā)放、回收信貸資金。從微觀角度看，首先，放貸時要求借款人以受信額度為標(biāo)的向保險公司投保保證險，并作為貸款條件之一，一旦發(fā)生保險事故，由保險公司代為償還，以保證銀行資產(chǎn)安全；其次，要求借款人向銀行預(yù)交貸款違約金或風(fēng)險保證金，如果借款人完全履行合同，則銀行全額奉還并附帶相應(yīng)利息，否則，銀行除清收全部貸款本息外，還可將違約金作為罰金處理，從而增加對借款人的信用約束力；最后，銀行自身要在完善貸款審查體系的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化內(nèi)部稽核，建立健全風(fēng)險管理責(zé)任制。

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風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十四

當(dāng)前的商業(yè)銀行發(fā)展中，業(yè)務(wù)全面化經(jīng)營下存在很多的風(fēng)險問題，如市場、信用、金融、經(jīng)營、操作及流動性等方面都存在著風(fēng)險問題。如果對這些風(fēng)險問題不加以控制和管理及其容易導(dǎo)致出現(xiàn)嚴(yán)重的后果導(dǎo)致資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈的斷裂發(fā)生巨額虧損等。因此對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理研究分析是比較重要的課題，需要不斷的健全風(fēng)險管理機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險管理工作保證商業(yè)銀行安全穩(wěn)固經(jīng)營。

一、我國商業(yè)銀行的特點。

(一)風(fēng)險范圍大。

商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，既然是企業(yè)只是經(jīng)營的商品形式不一樣，所以也存在風(fēng)險內(nèi)涵，也會有資產(chǎn)損失和經(jīng)營虧損的情況存在，但商業(yè)銀行也比企業(yè)寬泛很大，如果商業(yè)銀行因為管理經(jīng)營不善會比一般企業(yè)風(fēng)險大，有流動性、安全性、效益性的風(fēng)險存在。比如:如果正常的工商企業(yè)因為經(jīng)營管理不善或者資金鏈斷裂，不能再規(guī)定的時間內(nèi)歸還商業(yè)銀行的貸款，那么商業(yè)銀行就會出現(xiàn)不良貸款或經(jīng)營虧損的現(xiàn)象，鈴聲客戶存在商業(yè)銀行的資金其安全性也受到威脅。如果商業(yè)銀行的資金安全性不能得到保障，銀行不能根據(jù)客戶要求支付全部應(yīng)付款項的時候，這時候銀行就會出現(xiàn)不能支付的情況;無法保障銀行的后續(xù)資金問題，資金的流動性滯緩，這會引起商業(yè)銀行的破產(chǎn)。如果商業(yè)銀行所貸出去的款項不能及時的收回導(dǎo)致安全性缺失或流動性無法確保，這樣風(fēng)險就會發(fā)生，經(jīng)營效益也無法得到確保，銀行的安全性也受到挑戰(zhàn)。

(二)具有雙重性風(fēng)險。

銀行風(fēng)險的雙重性是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的，商業(yè)銀行的風(fēng)險來源渠道增多，從宏觀角度分析是因為商業(yè)銀行具有間接生產(chǎn)性質(zhì)，其風(fēng)險來源主要由兩個方面:一是內(nèi)部風(fēng)險來源，自身的經(jīng)營管理不善造成的損失和資金周轉(zhuǎn)不開;二是外部的客戶風(fēng)險，客戶間接資金的大量需求，間接的資金需求占有大量的銀行貸款比例，一旦貸款用戶出現(xiàn)經(jīng)營管理不善，或者惡意拖欠的行為，這部分貸款就會損失或者虧欠，給銀行帶來風(fēng)險。

(三)風(fēng)險影響面大。

商業(yè)銀行首先是貨幣經(jīng)營的特殊性質(zhì)企業(yè)，起到了信用中介的智能，客戶資源在經(jīng)營管理中大量的資金來源都要依靠銀行。其中的支付中介職能決定了其客戶的結(jié)算關(guān)系要依靠銀行完成。商業(yè)銀行中的經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動和社會商業(yè)組織形式以及日常老百姓千家萬戶有著密切的聯(lián)系，商業(yè)銀行因為經(jīng)營管理不善發(fā)生的問題，其涉及面和影響面都非常大。輕者會造成部分的商業(yè)門面關(guān)閉或者銀行破產(chǎn)，嚴(yán)重會引起國家和地區(qū)的金融危機(jī)。

(一)管理理念不科學(xué)。

在管理上還沒有認(rèn)識到現(xiàn)代管理中存在的風(fēng)險。因為商業(yè)銀行是隸屬于高風(fēng)險的性質(zhì)的銀行。在我國資本市場不發(fā)達(dá)的前提下，企業(yè)主要通過間接融資的方式開展融資，導(dǎo)致資本空間的運作方式狹窄，目前我國銀行資金的集中度偏高，產(chǎn)值都集中在國有企業(yè)中，導(dǎo)致銀行目前的風(fēng)險問題在有一個導(dǎo)火線引導(dǎo)下就會一觸即發(fā)。但因為我國商業(yè)銀行沒有充分的銀行風(fēng)險意識，主要表現(xiàn)出的狀況有:第一，注重銀行的經(jīng)營管理模式，沒有對利潤和資產(chǎn)有客觀的認(rèn)識。在商業(yè)化改革加強(qiáng)的進(jìn)程中，各個行業(yè)的競爭壓力加大，考核評價體系不健全，很多商業(yè)銀行還是運用沿用以往的管理理念把“存款立行”作為銀行發(fā)展的指導(dǎo)思想，注重存款不注重商業(yè)運作;“質(zhì)量立行”更多的是利用空號空喊，更多的拓展業(yè)務(wù)形式以及相關(guān)的規(guī)模。二是。沒有明確現(xiàn)代銀行的長短期經(jīng)營目標(biāo)，在資產(chǎn)質(zhì)量上有明顯的表現(xiàn)。三是沒有充分的認(rèn)識資本覆蓋風(fēng)險。一方面，把風(fēng)險管理放到了業(yè)務(wù)發(fā)展對立面的角度考慮問題，把風(fēng)險管理看成是對業(yè)務(wù)人員的為難，其實控制風(fēng)險和創(chuàng)造利潤兩者是起著同等重要的作用，不能把風(fēng)險和利潤緊密結(jié)合。另一方面，讓風(fēng)險管理獨立存在，沒有把風(fēng)險控制、市場營銷、市場拓展三者結(jié)合應(yīng)用，但是很多工作人員曲解其本質(zhì)含義，認(rèn)為要想控制風(fēng)險就要少發(fā)展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍越大風(fēng)險越大，讓業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)入停滯狀態(tài)，讓銀行的抗風(fēng)險能力減低。

目前我國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理問題上的制度并不完善和健全，雖然具備一定的管理條例，但是條例存在許多漏洞導(dǎo)致在風(fēng)險發(fā)生時無法及時預(yù)防和解決。商業(yè)銀行分險管理是一個完善系統(tǒng)的流程管理過程，制度需要完善在風(fēng)險發(fā)生之前、當(dāng)時和事后有妥善的后續(xù)制度條例。我國的商業(yè)銀行管理對于成熟的風(fēng)險管理缺乏經(jīng)驗，雖然設(shè)立有風(fēng)險管理委員會，但是僅僅看中表面未能發(fā)揮應(yīng)有的職責(zé)和決策能力。健全管理機(jī)制應(yīng)當(dāng)重點發(fā)揮好風(fēng)險管理委員會的職能義務(wù)，確定其核心管理地位，圍繞委員會健全執(zhí)行風(fēng)險管理機(jī)制。在日常風(fēng)險管理問題中，各層次的管理職責(zé)不明確也導(dǎo)致了管理上的困難和混亂，在風(fēng)險管理機(jī)制里，需要多個部門的相關(guān)監(jiān)督在高層領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下確保風(fēng)險管理機(jī)制的健康運行，很多部門沒有明確自己的崗位職責(zé)和監(jiān)督防范的必須性，容易對風(fēng)險管理產(chǎn)生懈怠和不重視。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機(jī)制大多數(shù)依托于業(yè)務(wù)部門進(jìn)行相互監(jiān)督和管理，缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理部門，沒有成熟的風(fēng)險管理經(jīng)理來管控工作導(dǎo)致無論是現(xiàn)有的稽核部門還是相關(guān)業(yè)務(wù)督促部門都沒有權(quán)威理論和確切的管理能力去把控可能出現(xiàn)的分險管理問題。沒有獨立的風(fēng)險管理部門，無法形成完成的風(fēng)險管理機(jī)制鏈條，難以發(fā)揮對其余業(yè)務(wù)部門的管理監(jiān)督職能。

(三)風(fēng)險管理技術(shù)和信息系統(tǒng)建設(shè)落后。

因為我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚，管理方面的各項工作相對落后。在風(fēng)險管理技術(shù)上手段仍然比較陳舊，采取的多數(shù)方法的對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行單一簡單的對賬分析和相關(guān)比例數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，預(yù)測分析方法也僅僅停留在賬本上的分析，這樣的方法技術(shù)比較片面，如果賬本數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確便會導(dǎo)致分析結(jié)果的不可靠和不可用。老舊的技術(shù)手段也使的風(fēng)險管理過于片面，無法綜合比較數(shù)據(jù)得出妥善的處理結(jié)果和累計管理經(jīng)驗，分析量化的技術(shù)和市場研究分析的先進(jìn)手段和方法我國還并未應(yīng)用。在信息系統(tǒng)建設(shè)方面，數(shù)據(jù)量過于薄弱，資料滯后更新速度慢，難以滿足現(xiàn)在極速變化的市場經(jīng)濟(jì)需求，缺乏必備的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料庫就難以應(yīng)對出可靠的分析結(jié)果，數(shù)據(jù)資料的缺乏使風(fēng)險管理的基礎(chǔ)過于脆弱難以后續(xù)開展一系列的管理措施。風(fēng)險管理數(shù)據(jù)的不準(zhǔn)確和錯誤性會嚴(yán)重影響風(fēng)險管理的決策和量化分析，業(yè)務(wù)信息的缺乏無法開展科學(xué)的風(fēng)險分析建立科學(xué)管理和監(jiān)控模型，及時預(yù)測風(fēng)險發(fā)展的可能性，嚴(yán)重制約影響了商業(yè)印象的風(fēng)險管理工作。

(一)健全完善公司的治理結(jié)構(gòu)。

公司的管理治理結(jié)構(gòu)是指在對公司進(jìn)行管理和治理過程中對公司的所以事情的處理配置的安排。我國商業(yè)銀行正在向股份所有制改造，效仿國際優(yōu)秀的銀行風(fēng)險管理機(jī)制，合理安排公司的管理治理結(jié)構(gòu)，由股東大會選舉出董事會，再統(tǒng)一安排選舉出經(jīng)營人員，內(nèi)部進(jìn)行相互牽制和制約，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明確各崗位的職責(zé)和義務(wù)，進(jìn)行責(zé)任機(jī)制的追究明確彼此監(jiān)督和管理銀行保證風(fēng)險管理的監(jiān)督。銀行要想持續(xù)發(fā)展走向上市持續(xù)盈利階段，必須滿足市場透明化的需求，讓市場進(jìn)行監(jiān)督，各方面進(jìn)行制約從根本控制減少風(fēng)險的發(fā)生。

良好的物資和設(shè)備基礎(chǔ)是進(jìn)行風(fēng)險控制管理的堅強(qiáng)支撐，像發(fā)達(dá)國家的銀行風(fēng)險管理學(xué)習(xí)，提升我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理資料庫的信息建設(shè)和技術(shù)水平是非常必要的改善措施。健全完善強(qiáng)大的信息資料庫可自主的進(jìn)行授權(quán)數(shù)據(jù)的積累，更新數(shù)據(jù)信息庫，可以根據(jù)強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)輕松分析出風(fēng)險存在點，比如客戶的違約程度來計算潛在的風(fēng)險發(fā)生可能，加強(qiáng)銀行的安全性，完善了風(fēng)險控制體系，對于重點客戶、重點地區(qū)的監(jiān)督和控制更加的簡單可操作。技術(shù)方面可以采取統(tǒng)計模型的先進(jìn)對比手段，如決策模型，在銀行需要決策信貸時提供可靠的分析和安全的結(jié)果，在借貸人的信用評級、借貸周期、借貸額度評定、預(yù)期效益等多方面客觀的條件進(jìn)行模型統(tǒng)計分析，不至于盲從盲斷，有數(shù)據(jù)支持提高風(fēng)險管理的效果。還可以從信用風(fēng)險模型上的統(tǒng)計，有效計算出違約數(shù)目和違約次數(shù)以及違約所造成的損失量和比例，為以后客戶信貸提供借鑒，減少風(fēng)險的發(fā)生。只有加強(qiáng)基礎(chǔ)物資建設(shè)，提升風(fēng)險管理水平和信息建設(shè)，才能更好的完善風(fēng)險管理體系。

(三)優(yōu)秀的文化理念和風(fēng)險管理人才團(tuán)隊。

我國商業(yè)銀行想達(dá)到長治久安，必須從企業(yè)內(nèi)部素質(zhì)良好的企業(yè)文化，內(nèi)部加強(qiáng)對風(fēng)險管理的重要性的培訓(xùn)，從高層領(lǐng)導(dǎo)到基層工作人員都要擁有強(qiáng)烈的風(fēng)險預(yù)防意識，提高對風(fēng)險管理的認(rèn)知，從工作中的一點一滴留意和思考，有異常現(xiàn)象及時反映和追查，爭取將每一次的風(fēng)險發(fā)生可能從根源扼殺。擁有優(yōu)質(zhì)資金和良好經(jīng)營狀態(tài)的銀行必然必備現(xiàn)金的管理文化理念和對風(fēng)險管理有充足意識的上下級員工。專業(yè)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才團(tuán)隊可幫助銀行完善和建立風(fēng)險管理機(jī)制，把控經(jīng)營過程中可能發(fā)生的風(fēng)險。國際優(yōu)秀銀行中擁有專業(yè)的風(fēng)險管理團(tuán)隊，從技術(shù)支持和制度建設(shè)到管理人才都具備較高水平的金融意識，可以建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理技術(shù)和洞察潛在風(fēng)險發(fā)生的危機(jī)，提前預(yù)防和把控。信貸和風(fēng)險管理工作人員不僅僅擁有高素質(zhì)的理論基礎(chǔ)，還具備多年的豐富經(jīng)驗，從實際工作到理論研究均能安全把控銀行風(fēng)險管理，高素質(zhì)的風(fēng)險管理團(tuán)隊的每個人才都擁有明確的分工和職責(zé)，日常工作中可以有條不紊的保證銀行的經(jīng)營安全，提升銀行的風(fēng)險監(jiān)督管理水平。

我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理需要不斷借鑒國際優(yōu)秀銀行的理論和實踐成果，結(jié)合我國現(xiàn)有的發(fā)展情況，在實踐和理論的探索下豐富和完善風(fēng)險管理體制，實現(xiàn)我國商業(yè)銀行的經(jīng)營水平和風(fēng)險管理能力的綜合提高。

作者:丁超超單位:樂山廣播電視大學(xué)。

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風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十五

［提要］在《新巴塞爾協(xié)議》頒發(fā)之前，商業(yè)銀行的功能僅僅只是普通的信用中介和支付中介；頒發(fā)后，商業(yè)銀行的定位發(fā)生了變化，開始逐漸重視風(fēng)險管理。為了商業(yè)銀行穩(wěn)定的發(fā)展，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)深入改革并且不斷建設(shè)完善的風(fēng)險管理機(jī)制，有助于銀行更好地適應(yīng)社會的飛速進(jìn)步。本文首先介紹我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀，然后分析其存在問題，最后提出幾點對策。

伴隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的腳步，我國商業(yè)銀行在不斷進(jìn)步，但同國外的商業(yè)銀行對比，發(fā)展仍不成熟，其中存在一些問題。在商業(yè)銀行內(nèi)部，管理層不注重加強(qiáng)風(fēng)險管理文化的建造，而且對風(fēng)險的管理觀念不強(qiáng)，使風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不健全，且銀行體系內(nèi)也缺少專業(yè)的風(fēng)險管理人才。然而，外部環(huán)境對商業(yè)銀行的開展亦有一定阻礙，我國金融體制的現(xiàn)階段還不甚健全，監(jiān)管部門對銀行的監(jiān)管不到位，社會誠信水平低，都不利于我國商業(yè)銀行更好的發(fā)展。

（一）沒有建立全面的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)。如今，由于我國商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)不健全，有許多的商業(yè)銀行實行股份制改革并且上市進(jìn)行交易，商業(yè)銀行有股東大會、董事會和監(jiān)事會的形式，但是其中還是存在諸多問題。大多數(shù)的董事會不能最終承擔(dān)起全部金融風(fēng)險的職責(zé)。我國商業(yè)銀行對風(fēng)險管理十分看重，加上風(fēng)險管理的承擔(dān)主體不是很明朗，對于職責(zé)劃分也不是很全，從而引致商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面的管理認(rèn)知相對比較薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實際經(jīng)濟(jì)情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔(dān)當(dāng)者，最終導(dǎo)致了風(fēng)險，在財政無力承擔(dān)的嚴(yán)峻情況時，銀行可能會發(fā)行貨幣來應(yīng)對銀行流動性要求，銀行體系的運轉(zhuǎn)最后會用貨幣膨脹來維持。

（二）風(fēng)險管理文化落后。我國同國外商業(yè)銀行對比，發(fā)展速度慢，風(fēng)險管理的文化底蘊略顯不足。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，風(fēng)險變化的要求。在銀行的內(nèi)控中，風(fēng)險管理是極為重要的一環(huán)，且行為模式和風(fēng)險觀念都是由風(fēng)險管理的文化所抉擇的。并且，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，有一些問題是由于銀行在風(fēng)險管理中缺少文化底蘊，致使有些措施不能很有效的發(fā)揮作用。有些商業(yè)銀行不能較好地處理業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理之間的關(guān)系，在其發(fā)展業(yè)務(wù)的時候，沒有注重對風(fēng)險的管理。在發(fā)展銀行業(yè)務(wù)時，沒有把風(fēng)險管理同發(fā)展業(yè)務(wù)擺在一個水平線上，不能準(zhǔn)確認(rèn)識風(fēng)險，而且會誤認(rèn)為風(fēng)險管理會影響業(yè)務(wù)，減少業(yè)務(wù)的發(fā)展，從而使商業(yè)銀行缺少動力。

（三）風(fēng)險管理的高素質(zhì)人才較匱乏。如今對于我國商業(yè)銀行從業(yè)人員要求提高，需要具備高的知識含量、綜合能力、技術(shù)能力和對風(fēng)險管理知識的掌握能力。需要通過從業(yè)資格的考試和嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，才能夠勝任其本職工作，銀行風(fēng)險管理的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)濟(jì)管理類、數(shù)理統(tǒng)計類的相關(guān)知識，進(jìn)行專業(yè)訓(xùn)練才能在銀行工作。當(dāng)前，銀行從業(yè)人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒有形成較好的具有專業(yè)水準(zhǔn)的人才隊伍，與國外的銀行對比，風(fēng)險管理水平落伍很多。因此，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該加大力度解決銀行從業(yè)人員的選拔標(biāo)準(zhǔn)和要求，及對員工的專業(yè)培訓(xùn)和激勵措施，從而提高銀行從業(yè)人員風(fēng)險管理的能力與水平，培養(yǎng)高素質(zhì)專業(yè)人才，提高專業(yè)人才的工作效率和質(zhì)量。

（一）建立健全的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)。我國應(yīng)建立包括股東大會在內(nèi)的相互制衡、運行有效、執(zhí)行有序、監(jiān)督有力的公司組織結(jié)構(gòu)，良好的組織結(jié)構(gòu)對公司健康運營有非常好的支撐作用。首先，風(fēng)險的承擔(dān)主體為董事會。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)經(jīng)營策略，并且承擔(dān)最終的責(zé)任；其次，加強(qiáng)監(jiān)事會監(jiān)管的能力，監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)控高層管理是否盡職盡責(zé)和道德文明建設(shè)；最后，應(yīng)該有效地發(fā)揮獨立董事對會議的監(jiān)督。董事為了維護(hù)其聲譽會有效地對經(jīng)理人員進(jìn)行監(jiān)督，選拔優(yōu)秀的人才，保障銀行在風(fēng)險管理中有定期的培訓(xùn)，選擇適合當(dāng)前需要的培訓(xùn)。對員工進(jìn)行上崗前的培訓(xùn)、晉升的培訓(xùn)、提升水平的培訓(xùn)。不同方向的培訓(xùn)計劃，可以加快風(fēng)險從業(yè)人員的水平，更好地勝任相應(yīng)的工作，提升整體的素質(zhì)，構(gòu)造更好的學(xué)習(xí)的平臺，培養(yǎng)優(yōu)秀人才。我國商業(yè)銀行影響最大的主要是信用風(fēng)險，而商業(yè)銀行風(fēng)險人員現(xiàn)在屬于培育期的狀態(tài)，目前應(yīng)當(dāng)循序漸進(jìn)。我國的商業(yè)銀行可以通過風(fēng)險比較集中的對公業(yè)務(wù)作為試點以起步，抓住關(guān)鍵的風(fēng)險控制點例如信貸政策和風(fēng)險較高的特定信貸的業(yè)務(wù)。通過對個人業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)逐步的探究。還能做到事前預(yù)防，在根源上控制風(fēng)險。實行準(zhǔn)入制度，對風(fēng)險經(jīng)理實行嚴(yán)格的風(fēng)險經(jīng)理資格考試準(zhǔn)入制度，保證銀行從業(yè)資格考試的科學(xué)性、規(guī)范性，對合格者，對于沒有取得準(zhǔn)入資格的人員不能聘請。參與風(fēng)險活動的人員，可以分為業(yè)務(wù)與職能風(fēng)險的從業(yè)人員，兩者共同參與日常的管理。職能風(fēng)險人員對風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)督與評估，雙方共同負(fù)責(zé)管理。興業(yè)銀行實行這種風(fēng)險管理模式，可以明晰業(yè)務(wù)部門的工作相關(guān)職責(zé)，相互牽制對方的權(quán)利，有效地提升了銀行風(fēng)險管理能力。

（二）建立良好的風(fēng)險管理文化和理念。風(fēng)險管理的文化是企業(yè)最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對于這種特有文化企業(yè)應(yīng)該使全體員工充分認(rèn)識到風(fēng)險管理文化的重要性。企業(yè)管理者可以通過培訓(xùn)方式對全體員工進(jìn)行風(fēng)險管理培訓(xùn)，通過案例分析列舉風(fēng)險的危害，提高所有員工的風(fēng)險意識，并且使得管理人員對風(fēng)險的客觀存在性有更深的理解。企業(yè)應(yīng)把風(fēng)險管理的意識融入到企業(yè)管理的各個角落，拓展企業(yè)文化的包含面，把企業(yè)文化和風(fēng)險管理相融合，培育起貫穿企業(yè)上下具有生機(jī)活力的企業(yè)文化。銀行經(jīng)營多年，實踐形成的風(fēng)險管理的價值觀，傳統(tǒng)的習(xí)慣，建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理的文化，對商業(yè)銀行發(fā)展有利的溝通與協(xié)作，形成了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的文化。風(fēng)險的管理文化決定了價值的取向、行為的典范、道德的水平。

（三）建立高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍。企業(yè)應(yīng)該使用嚴(yán)格的考核制度對風(fēng)險管理人員實行準(zhǔn)入，對不合格人員堅決辭退，這樣有利于我國商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展，促使銀行風(fēng)險管理隊伍的不斷壯大。一個高水平的風(fēng)險管理團(tuán)隊可以幫助銀行建立最穩(wěn)固的根基。銀行從業(yè)人員需要有較為豐富的風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識、數(shù)理知識與電腦操作技能。近年來，我國商業(yè)銀行的迅速發(fā)展，也開始比較厚愛優(yōu)秀人員，我們還需要堅持長期培養(yǎng)、挖掘人才，并不斷補充后續(xù)的儲備力量，保持團(tuán)隊的穩(wěn)定性，通過激勵員工，防止高素質(zhì)、高水平的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點技術(shù)的一部分，杜絕員工跳槽對銀行管理的影響。進(jìn)一步完善晉升的機(jī)制，可以讓有能力的年輕人有空間發(fā)展，發(fā)揮自身能力。另外，定期培訓(xùn)銀行從業(yè)人員，有利于提升工作質(zhì)量和風(fēng)險管理的能力。

主要參考文獻(xiàn)：

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風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十六

我國商業(yè)銀行如何在內(nèi)部風(fēng)險管控和外部市場監(jiān)管方面，通過制度設(shè)計將風(fēng)險降低到最小程度，成為必須面對的嚴(yán)峻命題。

最初，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理偏重于單一的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，主要強(qiáng)調(diào)保持銀行資金的流動性。到20世紀(jì)70年代末，由于國際市場利率劇烈波動，從而產(chǎn)生了強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)管理的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論。

20世紀(jì)80年代末拉美的債務(wù)危機(jī)對西方銀行業(yè)產(chǎn)生了巨大的沖擊，信貸風(fēng)險給國際銀行業(yè)帶來了巨大損失，銀行開始注重對信貸風(fēng)險的防范與管理，并開發(fā)出一些模型和工具用于信貸風(fēng)險管理，銀行風(fēng)險管理理念和技術(shù)也得到了較大發(fā)展。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺，標(biāo)志著國際銀行界相對完整的風(fēng)險管理體系基本形成。它以資本充足率為中心對風(fēng)險進(jìn)行分析和控制，成為現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

20世紀(jì)90年代末，隨著經(jīng)濟(jì)和市場的整合，多元化經(jīng)營，銀行也經(jīng)歷了巨大變化。收入來源以從前的存貸利息為主向金融衍生工具手續(xù)費及中間業(yè)務(wù)擴(kuò)展，盈利的波動性也變得更大。在這種背景下，巴塞爾委員會于1993年出臺了《市場風(fēng)險的資本標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議》，并于1996年頒布了補充協(xié)議，允許銀行采用自己的市場風(fēng)險管理模型。

我國商業(yè)銀行現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)雖然得以建立但還不完善，運作欠規(guī)范，產(chǎn)權(quán)制度不完善，缺乏有效的激勵機(jī)制和約束機(jī)制，這些體制劣勢使得我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制和管理能力較差。另外，實施有效的風(fēng)險管理所需的法律體系以及市場調(diào)控機(jī)制也需要進(jìn)一步的完善。

國外商業(yè)銀行在風(fēng)險管理機(jī)制方面已經(jīng)形成一整套完善的系統(tǒng)，包括風(fēng)險甄別系統(tǒng)、風(fēng)險報險系統(tǒng)、風(fēng)險決策系統(tǒng)、風(fēng)險避險系統(tǒng)和全程監(jiān)控系統(tǒng)，對風(fēng)險的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控和分析。健全有效的風(fēng)險管理機(jī)制是國外商業(yè)銀行經(jīng)營運作的堅實基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)，而這一點正是國內(nèi)商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。當(dāng)前，國內(nèi)銀行普遍存在著風(fēng)險管理機(jī)制缺失的問題。

目前，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理仍然以經(jīng)驗分析為主，重視定性分析，量化分析手段短缺，從而導(dǎo)致在風(fēng)險識別、度量和監(jiān)測等方面主觀性比較強(qiáng)，科學(xué)性不夠。

現(xiàn)代金融風(fēng)險管理是一門技術(shù)性非常強(qiáng)、非常復(fù)雜的新型的管理學(xué)科。融合了管理學(xué)、金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計學(xué)、工程學(xué)、物理學(xué)等多學(xué)科的研究方法。這就要求銀行從事風(fēng)險管理的人員必須具備較高的素質(zhì)，經(jīng)過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則將難以識別、防范和化解風(fēng)險，目前在這方面專門人才缺乏。

要提高我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制能力和效果，首先要在建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)上下功夫，真正實現(xiàn)有效管理：

（1）銀行董事會的決策機(jī)構(gòu)能提出明確的戰(zhàn)略目標(biāo)以及達(dá)到控制風(fēng)險的策略。

（2）建立獨立有效的控制體系。

（3）考核機(jī)制建立在風(fēng)險調(diào)整后的回報率基礎(chǔ)上，且回報率必須與股東價值以及董事會所決定的。價值取向相掛鉤。

（4）建立科學(xué)的激勵和約束機(jī)制，使各級經(jīng)營管理人員的積極性得以調(diào)動，促使短期行為、本位主義行為和違規(guī)違法行為得以有效遏制。

我國商業(yè)銀行應(yīng)著重培育誠信審慎的風(fēng)險管理文化，使員工以誠實守信的態(tài)度來對待每一項工作。一方面，要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險意識，樹立包括各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理制度；在深化風(fēng)險研究的基礎(chǔ)上，形成系統(tǒng)的風(fēng)險控制制度和獎懲制度，引導(dǎo)全行員工樹立對風(fēng)險管理的認(rèn)同感，使風(fēng)險管理融入全行各個部門和每位員工的工作習(xí)慣之中。

首先，根據(jù)情況變化和形式發(fā)展，不斷增加管理制度對風(fēng)險點的覆蓋密度，及時發(fā)現(xiàn)并彌補制度設(shè)計和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善風(fēng)險管理制度體系。其次，針對不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制手段、控制程序及管理要求做出統(tǒng)一的制度規(guī)定。相關(guān)業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)要結(jié)合各自業(yè)務(wù)特點和實際情況，對風(fēng)險管理的具體操作流程、方法和事項作詳細(xì)規(guī)定。改變傳統(tǒng)的行政管理方式，把制度建設(shè)與業(yè)務(wù)流程改造、技術(shù)手段創(chuàng)新、管理工具開發(fā)等緊密結(jié)合起來，不斷提高管理制度的系統(tǒng)性和可操作性。

我國商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國際先進(jìn)銀行經(jīng)驗，加快系統(tǒng)平臺和工具體系的建設(shè)。一是加強(qiáng)風(fēng)險管理信息化建設(shè)，盡快建成以客戶為中心的業(yè)務(wù)信息平臺。二是盡快建立客戶內(nèi)部評級體系，以《巴塞爾新資本協(xié)議》為導(dǎo)向，設(shè)計開發(fā)客戶違約概率模型，提高信用風(fēng)險計量的科學(xué)性。三是在信貸五級分類的基礎(chǔ)上進(jìn)一步研發(fā)以預(yù)期損失率為基礎(chǔ)的分類系統(tǒng)，提高貸款定價和限期設(shè)定的精確度。

首先，建立嚴(yán)密的風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)各風(fēng)險點的稽核監(jiān)督、內(nèi)控約束和責(zé)任認(rèn)定。建立定期分析制度，為風(fēng)險預(yù)警提供準(zhǔn)確的早期信息。第二，建立分析預(yù)警預(yù)控機(jī)制。按風(fēng)險制度將預(yù)警風(fēng)險分成若干等級，并制定相應(yīng)的管理辦法，設(shè)置相應(yīng)的處置方案。第三，借助計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和分析軟件提高風(fēng)險預(yù)警能力。

先進(jìn)的風(fēng)險管理量化技術(shù)要求有專業(yè)化的人員對其進(jìn)行操作和應(yīng)用，所以培育高素質(zhì)的風(fēng)險管理專業(yè)人員則顯得尤為重要。在加強(qiáng)風(fēng)險管理隊伍建設(shè)中，要建立科學(xué)的風(fēng)險管理專業(yè)人員任職制度；要完善風(fēng)險經(jīng)理的選拔、培養(yǎng)、使用、業(yè)績評估和考核獎懲制度；要實施崗位資格培訓(xùn)和全員培訓(xùn)工程，造就一支適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理要求的專家型隊伍，切實提高我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十七

于相對落后的狀態(tài)。

二、國際普遍使用的風(fēng)險管理體系。

國際上相對成熟和使用廣泛的風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)是扁平化矩陣結(jié)構(gòu)。扁平化是指中間環(huán)節(jié)少,組織機(jī)構(gòu)從上到下依次為總行、地區(qū)中心分行、分行三個層次。矩陣式是指總行對分行的管理主要通過獨立的職能部門垂直進(jìn)行,同時輔之以分行自身的水平管理。

扁平化矩陣式管理主要有以下特點：第一,水平層次上,不是行長個人負(fù)責(zé),而是職能部門負(fù)責(zé)。第二,垂直方向上的授權(quán)以業(yè)務(wù)單元為單位多路徑平行向下,彼此不存在交叉。地區(qū)中心分行為中間環(huán)節(jié),與分行相比更偏重于業(yè)務(wù)管理。第三,由于責(zé)任和權(quán)限都落實到具體業(yè)務(wù)崗位上,因而發(fā)揮主功能的是業(yè)務(wù)流程中的一個個崗位,而不是職位,分行行長的權(quán)限范圍相對較小,其責(zé)任也相對較小。這個矩陣是以客戶和職能作為兩個參考因素設(shè)計的,在原有的直線職能結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上,再建立一套橫向的組織系統(tǒng),以一個任務(wù)或項目為中心形成一個二維或多維的矩陣,這一結(jié)構(gòu)中的人員或小組既受各職能部門的縱向領(lǐng)導(dǎo),同時又接受為執(zhí)行某一功能而設(shè)立的工作小組的橫向領(lǐng)導(dǎo)。

（1）在總行設(shè)置風(fēng)險管理委員會和首席風(fēng)險官。由于風(fēng)險管理強(qiáng)調(diào)銀行各個部門之間的相互配合和相互協(xié)調(diào)，因此我們可以選擇行長或副行長、財務(wù)部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、信貸部門、it部門和檢察等部門的主管人員作為風(fēng)險管理委員會成員。而首席風(fēng)險官可選擇銀行的一位分管風(fēng)險的行長。風(fēng)險管理委員會的主要職能是負(fù)責(zé)制定全行的風(fēng)險管理方針、政策、和目標(biāo)，并對下屬風(fēng)險管理部門進(jìn)行考核以及管理。首席風(fēng)險官的職能是協(xié)調(diào)風(fēng)險管理委員會內(nèi)部工作，聽取各風(fēng)險管理部門風(fēng)險經(jīng)理的匯報，并指導(dǎo)風(fēng)險經(jīng)理在相應(yīng)層面根據(jù)風(fēng)險狀況及其趨勢的演變調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。首席風(fēng)險官還應(yīng)負(fù)責(zé)定期向董事會匯報綜合各方面風(fēng)險管理的風(fēng)險管理報告。

（2）在風(fēng)險管理委員會下設(shè)置風(fēng)險管理部和風(fēng)險經(jīng)理。銀行面臨的風(fēng)險主要分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險三大類。因此，我們可是設(shè)置信用風(fēng)險管理部、市場風(fēng)險管理部和操作風(fēng)險管理部。每個部門設(shè)立一位風(fēng)險經(jīng)理。風(fēng)險管理部的主要職責(zé)是對具體的風(fēng)險進(jìn)行分類管理，制定具體的本部門的風(fēng)險管理目標(biāo)、風(fēng)險管理政策和風(fēng)險管理操作程序等。風(fēng)險經(jīng)理的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)風(fēng)險管理部日常的工作，協(xié)調(diào)風(fēng)險管理部與其他部門的工作，及時與上級主管部門——風(fēng)險管理委員會溝通，并向下級分行的風(fēng)險管理處傳達(dá)風(fēng)險管理工作中具體的操作和程序，根據(jù)風(fēng)險管理的需要，進(jìn)行客戶的風(fēng)險識別，貸款的授信等工作。

務(wù)的窗口，是各項制度最后的實施者。風(fēng)險管理處的主要職責(zé)是對各自分行的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險進(jìn)行管理，按照風(fēng)險管理委員會制定的制度定期向上一級的風(fēng)險管理部進(jìn)行風(fēng)險管理情況匯報，提供風(fēng)險資料和數(shù)據(jù)。

在實際風(fēng)險管理中，我們還應(yīng)該注意三個問題。首先，在整個風(fēng)險管理過程中,應(yīng)以風(fēng)險管理理論為靈魂。可在鑒別和分析不同風(fēng)險理論的基礎(chǔ)上加以吸收。具體操作可由風(fēng)險管理委員會牽頭，相關(guān)部門結(jié)合本行具體情況,確定要采取的市場風(fēng)險管理理論和流程，明確各種風(fēng)險管理指導(dǎo)原則和方針，為以后的具體工作確立參考依據(jù)。所以風(fēng)險管理委員會應(yīng)該在整個項目過程中處于核心地位，以已經(jīng)確定的風(fēng)險管理原則指導(dǎo)各個相關(guān)部門的具體操作，才能保證整個風(fēng)險管理的方向始終正確。其次，整個項目實施過程中，各個部門之間的相互協(xié)調(diào)非常重要。風(fēng)險管理的實施情況可直接由風(fēng)險管理委員會監(jiān)督,具體協(xié)調(diào)和領(lǐng)導(dǎo)可以由首席風(fēng)險官執(zhí)行，以保證在項目實施過程中能達(dá)到銀行人、材、物等各方面的最佳配合和協(xié)作。最后，風(fēng)險管理的結(jié)果涉及銀行各個部門的經(jīng)營，因此,重視項目后期的維護(hù)也是非常必要的。可由首席風(fēng)險官牽頭,各個風(fēng)險部門定期就市場情況和風(fēng)險管理情況進(jìn)行文流。

【參考文獻(xiàn)】。

[2]趙曉菊，銀行風(fēng)險管理，上海財經(jīng)大學(xué)出版社。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十八

長期以來國內(nèi)大多數(shù)銀行都將戰(zhàn)略內(nèi)容聚焦前臺業(yè)務(wù)，而如風(fēng)險管理這樣的中臺工作卻很少在戰(zhàn)略中體現(xiàn)。國內(nèi)同業(yè)間戰(zhàn)略同質(zhì)化現(xiàn)象顯著，導(dǎo)致各家銀行的業(yè)務(wù)大同小異，造成銀行業(yè)內(nèi)存在金融供給過度與金融服務(wù)不足并存現(xiàn)象。缺少因地制宜的戰(zhàn)略定位思考，很難體現(xiàn)出銀行的差異化經(jīng)營，致使某些業(yè)務(wù)領(lǐng)域過于激烈，相繼削薄利潤卷入低價博弈，本想持續(xù)經(jīng)營但另一方面卻是錢越來越難賺。當(dāng)市場上呈獻(xiàn)新需求，銀行對客戶真實需求反應(yīng)滯后，進(jìn)而丟失了產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)會。

風(fēng)險和收益是業(yè)務(wù)發(fā)展的一體兩面，銀行戰(zhàn)略需正視銀行風(fēng)險因素，尤其是牽一發(fā)而動全身的全局性關(guān)鍵問題。比如普遍存在的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)失衡、風(fēng)險決策傳遞偏差、協(xié)同力度偏弱等，均應(yīng)該是戰(zhàn)略內(nèi)容的必選項。換句話說，全行業(yè)務(wù)戰(zhàn)略必須體現(xiàn)對未來不確定因素的化解屬性和自身變革屬性，打破組織壁壘和管理上慣性阻礙，否則勢必會造成戰(zhàn)略偏離和戰(zhàn)略風(fēng)險。

面對復(fù)雜的國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢，銀行風(fēng)險管理需與時俱進(jìn)，掙脫原有管理慣性約束。找到這個時代中當(dāng)前經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)最敏感的風(fēng)險因素，找到銀行風(fēng)險管理的重點和痛點。例如哪些是銀行需首要化解的風(fēng)險，風(fēng)險集中在何處(集中在哪些行業(yè)、客群、產(chǎn)品、區(qū)域和渠道等)，化解這些風(fēng)險需要采取什么舉措等。特別是當(dāng)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)突破局限，尋求跨界合作的新模式，以往經(jīng)驗和國外經(jīng)驗的借鑒性非常有限，新興業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理完全依賴銀行自身積極探索。

1.風(fēng)險管理需要突破內(nèi)部管理壁壘。

銀行內(nèi)部跨界合作問題一直是管理痛點，條線間、機(jī)構(gòu)間、部門間、系統(tǒng)間等信息壁壘嚴(yán)重，導(dǎo)致無法形成有效的合力。由于利率市場化逐步推進(jìn)，銀行客戶需求越發(fā)綜合化，業(yè)務(wù)攤子鋪得越大矛盾越顯突出。亟需從戰(zhàn)略的高度統(tǒng)領(lǐng)，消化掉隔閡，讓風(fēng)險管理的工具和方法在條線間、機(jī)構(gòu)間、部門間得以暢行，讓不同機(jī)構(gòu)和部門對風(fēng)險工具的計量結(jié)果達(dá)成共識。戰(zhàn)略內(nèi)嵌的風(fēng)險管理需要有效推動內(nèi)部管理轉(zhuǎn)型中的利益再平衡。利益再平衡會觸及到崗位、職責(zé)等敏感問題，操作不好會對穩(wěn)定性產(chǎn)生較大沖擊，這是在考驗最高決策者的智慧。

2.主動對接新市場、新產(chǎn)業(yè)和新經(jīng)濟(jì)。

銀行傳統(tǒng)風(fēng)險管理一直以來甚少采集和洞察新市場、新產(chǎn)業(yè)和新經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險因素。比如互聯(lián)網(wǎng)金融作為“互聯(lián)網(wǎng)+”大背景下金融創(chuàng)新的一大亮點，對銀行傳統(tǒng)商業(yè)模式提出挑戰(zhàn)，正在慢慢改變銀行業(yè)競爭格局。互聯(lián)網(wǎng)金融的重要性不言而喻，特別是在支付和渠道方面的創(chuàng)新，與交通、飲食等行業(yè)對接形成新的商業(yè)模式，改變著衣食住行消費方式。用傳統(tǒng)風(fēng)險管理方法無法快速有效識別互聯(lián)網(wǎng)模式中的粉飾和欺詐成分，需采用完全不同版本的新流程和新模型去偽存真。所以新時期戰(zhàn)略內(nèi)嵌的風(fēng)險管理需要主動對接新市場、新產(chǎn)業(yè)和新經(jīng)濟(jì)信息，格外突出對客戶、交易對手和金融產(chǎn)品的風(fēng)險管控，這一點是風(fēng)險管理必須擔(dān)當(dāng)?shù)摹?/p>

3.模型分析結(jié)果的推廣應(yīng)用。

多數(shù)銀行風(fēng)險管理與經(jīng)營部門脫節(jié)，風(fēng)險模型產(chǎn)出物不能在業(yè)務(wù)鏈條上有效地推廣應(yīng)用。戰(zhàn)略內(nèi)嵌型風(fēng)險管理應(yīng)該讓風(fēng)險模型分析出來的結(jié)果參與經(jīng)營決策，干預(yù)高風(fēng)險業(yè)務(wù)，讓風(fēng)險管理能按照戰(zhàn)略意圖有效傳導(dǎo)。在應(yīng)用環(huán)節(jié)可以靈活設(shè)置調(diào)整項來呈現(xiàn)業(yè)務(wù)策略，防止經(jīng)營部門實際執(zhí)行上出現(xiàn)大的偏差。切忌最終結(jié)果悖離全行統(tǒng)一的戰(zhàn)略。另外，確保風(fēng)險模型產(chǎn)出物推廣應(yīng)用落實到底，需要合規(guī)、審計等監(jiān)控、嚴(yán)查，堅決杜絕監(jiān)管合規(guī)和內(nèi)部管理“兩張皮”。

4.主動與最新監(jiān)管政策對接。

歷史經(jīng)驗表明，每一次重大技術(shù)進(jìn)步，都會帶來監(jiān)管理念、內(nèi)容和方式的調(diào)整。比如具有互聯(lián)網(wǎng)基因的新業(yè)務(wù)規(guī)模效應(yīng)更強(qiáng)，隨之而來的風(fēng)險效應(yīng)打破地域、行業(yè)所限，屬地化監(jiān)管很難適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)特征。這勢必會帶來監(jiān)管層面的重大動作，從近期成立國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會便可見端倪。戰(zhàn)略內(nèi)嵌的風(fēng)險管理應(yīng)該主動與監(jiān)管對接，找到風(fēng)險管理偏好和最后底線，適應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)+”的國家戰(zhàn)略推進(jìn)，順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)銀行業(yè)持續(xù)融合大勢。

5.把數(shù)據(jù)作為重要的資源配置項。

風(fēng)險業(yè)務(wù)方案落地的最后一個環(huán)節(jié)是信息系統(tǒng)建設(shè)，風(fēng)險類業(yè)務(wù)方案的本質(zhì)是分析數(shù)據(jù)。風(fēng)險識別、采集、量化、限額、決策和匯報等非常依賴數(shù)據(jù)，內(nèi)部管理和監(jiān)管報送均是以數(shù)據(jù)呈現(xiàn)，所以數(shù)據(jù)是風(fēng)險管理中非常關(guān)鍵的資源保障。風(fēng)險量化的前置條件是具備優(yōu)質(zhì)的數(shù)據(jù)原材料，作為量化模型的輸入端，如果數(shù)據(jù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、數(shù)據(jù)供給不及時，模型做得再好也是徒勞。長期以來銀行順應(yīng)巴塞爾協(xié)議合規(guī)來推動風(fēng)險管理建設(shè)，主要聚焦在風(fēng)險量化層面，對銀行數(shù)據(jù)生態(tài)缺少全面認(rèn)知，這樣計算出來指標(biāo)的權(quán)威性和應(yīng)用價值在哪里?怎么可能在業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)中發(fā)揮作用呢?如果說信息系統(tǒng)建設(shè)是風(fēng)險業(yè)務(wù)方案落地的最后一公里，數(shù)據(jù)資源配置則是最后一公里的最后一百米。

全面風(fēng)險體系化建設(shè)。

與基層崗位員工交流時會發(fā)現(xiàn)各條線、部門都很忙，但從分析結(jié)果看單位成本的產(chǎn)出價值并不大。究其根源是風(fēng)險管理缺少體系化，因為沒有體系化的管理規(guī)范，導(dǎo)致流程繁冗、工作重復(fù)、返工率高……好多工作都是白忙活，沒有任何價值。

銀行全面風(fēng)險體系建設(shè)具有顯著的實踐探索特征，但與銀行業(yè)對風(fēng)險體系化的關(guān)注和期待相比，特別是銀行風(fēng)險管理與時俱進(jìn)的時代要求相比，其在最后落地環(huán)節(jié)顯得十分薄弱和滯后，具體表現(xiàn)就是在操作層面效果達(dá)不到預(yù)期。所謂體系化是一個系統(tǒng)性工程，既要加強(qiáng)發(fā)展戰(zhàn)略對接，推進(jìn)前、中、后臺間互聯(lián)互通，深化部門間配合，提升流程效率，也要兼顧各方利益和關(guān)切，尋求利益契合點和合作最大公約數(shù)，打造互信融合的責(zé)任共同體。

銀行作為金融機(jī)構(gòu)體系中關(guān)鍵角色其重要性不言而喻。銀行的管理者要承擔(dān)來自股東方、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、客戶與競爭對手的壓力，適應(yīng)日趨激烈的競爭環(huán)境、日益趨緊的監(jiān)管環(huán)境和千變?nèi)f化的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。所以戰(zhàn)略內(nèi)嵌風(fēng)險管理必須直接面對痛點問題，解決重點問題，只有借助全面體系化的風(fēng)險管理工具才能列出風(fēng)險清單，找到哪些風(fēng)險是最令管理層和監(jiān)管層擔(dān)憂的首要風(fēng)險，風(fēng)險主要集中在何處以及風(fēng)險的變化主要規(guī)律，制定對高風(fēng)險領(lǐng)域采取的舉措。

十幾年之前，銀行業(yè)開始聚焦巴塞爾協(xié)議，使得國內(nèi)銀行與國際先進(jìn)風(fēng)險管理對接，銀行業(yè)的同仁們開始了全面風(fēng)險管理(包括風(fēng)險量化)的理論研究和實踐嘗試。經(jīng)過這十余年探索與實踐，優(yōu)秀同業(yè)已經(jīng)申請合規(guī)，越來越多銀行已經(jīng)認(rèn)識到構(gòu)建適應(yīng)大環(huán)境的全面風(fēng)險管理建設(shè)既是進(jìn)一步促進(jìn)凝聚行業(yè)共識、營造良好經(jīng)營環(huán)境的迫切需求，也是今后有利有效有序推進(jìn)金融創(chuàng)新、金融普惠等多方面發(fā)展的安全保障。銀行亟需構(gòu)建全面風(fēng)險建設(shè)體系，把守可行性、統(tǒng)一性的底線，形成各自業(yè)務(wù)戰(zhàn)略為導(dǎo)向，穩(wěn)健、合規(guī)、量化、共享為根基的銀行業(yè)風(fēng)險管理新姿態(tài)。

風(fēng)險管理從藍(lán)圖走向現(xiàn)實。

讓風(fēng)險管理從藍(lán)圖走向現(xiàn)實的第一步是準(zhǔn)確制定風(fēng)險偏好，銀行風(fēng)險管理偏好源自于頂層戰(zhàn)略，是戰(zhàn)略意圖在風(fēng)險維度的生動呈現(xiàn)。風(fēng)險偏好是傳達(dá)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要載體，董事會及高管層對風(fēng)險偏好的設(shè)置和管理擔(dān)當(dāng)非常關(guān)鍵。風(fēng)險偏好綜合闡明銀行股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、客戶及相關(guān)利益相關(guān)者的期望，為了達(dá)到既定使命而愿意承擔(dān)的風(fēng)險性質(zhì)及水平，設(shè)定風(fēng)險偏好需綜合考慮內(nèi)外部環(huán)境以及未來經(jīng)濟(jì)和經(jīng)營等多方面因素。當(dāng)然制訂風(fēng)險偏好也是需要一整套標(biāo)準(zhǔn)化流程匹配的，制訂風(fēng)險偏好本質(zhì)上體現(xiàn)銀行基于過往業(yè)績對未來業(yè)務(wù)的預(yù)期以及實現(xiàn)這種預(yù)期的內(nèi)部能力判斷。

將源生戰(zhàn)略的風(fēng)險偏好傳導(dǎo)至業(yè)務(wù)操作層面，確保一張藍(lán)圖干到底。基于銀行愿意承擔(dān)的在其總承受能力范圍內(nèi)的風(fēng)險量、價和結(jié)構(gòu)，明確風(fēng)險容忍度、類型、集中度、應(yīng)急預(yù)案和風(fēng)險輪廓等具體指標(biāo)，利用風(fēng)險體系化工具(組織、制度、流程、工具等)將宏觀戰(zhàn)略逐層拆分并傳遞到微觀業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)。同時可以采集基層的經(jīng)營數(shù)據(jù)匯總分析觀測與戰(zhàn)略意圖期望的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和布局是否吻合，是否與股東、客戶以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的認(rèn)知以及自身在市場中的定位匹配，側(cè)面也能夠檢測全面風(fēng)險體系化的效率性。

另外一個重點是壓力測試。壓力測試是新一代風(fēng)險管理方法論的創(chuàng)新亮點，具有里程碑意義。壓力測試在宏觀層面是在銀行基于戰(zhàn)略開始到業(yè)務(wù)規(guī)劃、經(jīng)營計劃、資源配置和指標(biāo)量化等各方面，通過統(tǒng)一設(shè)計壓力情景，協(xié)調(diào)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險等各類型子模塊聯(lián)動開展壓力模擬，自上而下一整套壓力狀態(tài)下的業(yè)務(wù)模擬過程，最后觀測資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、資本和流動性等項目的壓力表現(xiàn)。壓力測試工作在操作層面上是對一些管理指標(biāo)在極端情形下的深度詮釋。壓力測試思想貫穿于整個銀行風(fēng)險管理中，在每一個管理工具中均可以引入壓力測試工作，側(cè)面發(fā)現(xiàn)管理中的痛點。

最后，可以借鑒監(jiān)管最新量化指標(biāo)，準(zhǔn)確設(shè)置風(fēng)險額度。將資產(chǎn)、資本與收益更為緊密結(jié)合在一起，設(shè)置上體現(xiàn)資產(chǎn)、風(fēng)險和收益的短中長期目標(biāo)，體現(xiàn)“輕資產(chǎn)”“輕資本”和“輕成本”的行業(yè)經(jīng)營新理念，推動風(fēng)險管理水平的提升。找到業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)最優(yōu)化空間，實現(xiàn)戰(zhàn)略貫徹執(zhí)行，引導(dǎo)業(yè)務(wù)實現(xiàn)短中長期的持續(xù)健康增長。

當(dāng)前時期是我國經(jīng)濟(jì)增速換擋期，經(jīng)濟(jì)速度變化、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、動能轉(zhuǎn)換等特征較明顯。從速度看，中國經(jīng)濟(jì)增長6.7%，是6.9%。雖較過去兩位數(shù)的高增長有所放緩，但在全球重要經(jīng)濟(jì)體中排名仍位前列。通過“一帶一路”和亞投行戰(zhàn)略構(gòu)建全球化新格局、供給側(cè)改革調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)實現(xiàn)最優(yōu)配置、“互聯(lián)網(wǎng)+”與傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)持續(xù)融合升級等等，表明“穩(wěn)中向好”的態(tài)勢不斷鞏固。在這樣一個經(jīng)濟(jì)大勢之下，商業(yè)銀行風(fēng)險管理需向更高形態(tài)邁進(jìn)，這是經(jīng)濟(jì)長周期發(fā)展所帶來的機(jī)會。

風(fēng)險管理本質(zhì)上是一種尋找收益和風(fēng)險平衡點的藝術(shù)和科學(xué)，有效的風(fēng)險管理有助于建立規(guī)范有紀(jì)律性的業(yè)務(wù)流程，是創(chuàng)造持續(xù)穩(wěn)定效益的重要保障。基于對風(fēng)險的充分理解，洞悉經(jīng)濟(jì)規(guī)律的基礎(chǔ)上對銀行資產(chǎn)進(jìn)行優(yōu)化配置，使得資產(chǎn)組合承擔(dān)的每一分風(fēng)險都能創(chuàng)造最大價值。從核心競爭力和商譽的角度思考，強(qiáng)化源生于戰(zhàn)略的風(fēng)險管理建設(shè)，加強(qiáng)信息披露，讓監(jiān)管機(jī)構(gòu)放心、確保市場認(rèn)同、得到同業(yè)尊重、獲取客戶和投資者的信任，提高和維護(hù)銀行信譽，有助于全面提高銀行競爭力和資產(chǎn)規(guī)模。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇十九

摘要：我國國有商業(yè)銀行的繁榮穩(wěn)定是影響我國企業(yè)風(fēng)險兩大類。其中，道德風(fēng)險來源于信息不對稱，即銀行由于缺乏對于借款者借款的目的和用途的完全了解而產(chǎn)生了帶來損失的可能性。企業(yè)風(fēng)險則是由于借款企業(yè)的經(jīng)營狀況不佳而不能按期還本付息的風(fēng)險。

(3)流動性風(fēng)險。

商業(yè)銀行將面臨市場流動性風(fēng)險和現(xiàn)金流風(fēng)險，前者是由于市場交易不足而無法按照當(dāng)前交易價值進(jìn)行交易所造成，后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支付的需要，迫使機(jī)構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實際損失的風(fēng)險。目前，上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經(jīng)營、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變，流動性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

(4)經(jīng)營風(fēng)險。

(1)銀行風(fēng)險管理權(quán)力責(zé)任制度模糊，缺少必要激勵約束。

我國國有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度、激勵約束制度以及責(zé)任追究制度。權(quán)力責(zé)任制度的缺陷，是指目前貸款權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級別而不是根據(jù)風(fēng)險管理能力來劃分；而激勵約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇鋌而走險。

(2)銀行風(fēng)險衡量方面存在缺陷，風(fēng)險量化體系有待完善。

商業(yè)銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務(wù)運作過程。受內(nèi)外部因素的制。

約，我國的信用評級的其他重要作用發(fā)揮不夠：在信用評級方法上，目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距；在信用評級的組織和程序方面，存在分工不明確等問題。尤其是在進(jìn)行風(fēng)險量化時，計量分析不足，缺乏量化手段；現(xiàn)有量化指標(biāo)不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別；指標(biāo)的調(diào)整速度和行業(yè)風(fēng)險的變化不協(xié)調(diào)。使計算結(jié)果失真。

(1)培養(yǎng)和建立自身的風(fēng)險管理意識，營造健康積極的風(fēng)險管理氛圍。

加強(qiáng)風(fēng)險管理，應(yīng)首先注意國有商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理文化建設(shè)。即在國有商業(yè)銀行內(nèi)部形成積極應(yīng)對，防患于未然的風(fēng)險與內(nèi)控管理文化，上行下效，落實到崗位落實到人，上級應(yīng)鼓勵基層工作人員及時揭示和報告風(fēng)險。金融風(fēng)險往往是動態(tài)的，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)層面的經(jīng)營者和基層管理者對于具體業(yè)務(wù)中的風(fēng)險往往最為敏感，了解的最為透徹。所以，每一位員工對風(fēng)險管理工作都有足夠的認(rèn)識與重視才有可能使工作中的不良金融風(fēng)險盡早暴露，使銀行的可能損失降到最小。如此，把風(fēng)險管理作為一項動態(tài)指標(biāo)融入到商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理中，形成健康積極的風(fēng)險管理氛圍，在注意收益最大化的同時也關(guān)注風(fēng)險的重要意義，使銀行始終處于穩(wěn)健經(jīng)營，持續(xù)發(fā)展的狀態(tài)。

(2)科學(xué)化治理結(jié)構(gòu)，集中監(jiān)督力量，樹立正確的監(jiān)督方向。

國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照公司法的組建規(guī)定，結(jié)合現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的要求，在決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層和業(yè)務(wù)經(jīng)營管理層的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)監(jiān)事會職能，設(shè)立股東大會、董事會等監(jiān)督機(jī)制。由此在商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理工作中，可以通過監(jiān)督事權(quán)的內(nèi)在集中統(tǒng)一，外在監(jiān)督機(jī)制的引入，達(dá)到合理運行監(jiān)督機(jī)構(gòu)，理順銀行治理結(jié)構(gòu)，有效制衡銀行內(nèi)部人員控制的目的，形成銀行治理中股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管人員相輔相成相互制約架構(gòu)。以保證銀行的有效運作。

(3)強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險管理職能。

不同類型的銀行風(fēng)險，其產(chǎn)生根源、形成機(jī)理、特征和引起的后果各不相同則需要采取不同的防范和化解措施。為了有效解決這一問題，國有商業(yè)銀行應(yīng)建立識別、評估以及監(jiān)控全面風(fēng)險的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)，完善以風(fēng)險管理委員會為中心，以總行、分支行的風(fēng)險管理職能部門為執(zhí)行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理體系。在實際操作中，主要以風(fēng)險防范為核心，加強(qiáng)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化，實行有專門管理層負(fù)責(zé)的定期檢查機(jī)制，建立起與商業(yè)銀行日常業(yè)務(wù)發(fā)展同步延伸的反饋機(jī)制，系統(tǒng)地加強(qiáng)風(fēng)險管理職能。

(4)運用科學(xué)信息決策系統(tǒng)，建立風(fēng)險測評模型。

建立風(fēng)險管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，有利于將商業(yè)銀行的信貸、會計、風(fēng)險管理、市場拓展等部門搜集整理的信息匯集后自動分類、整理并分析，供內(nèi)部人員作信貸審批、風(fēng)險審查之用，以此給銀行整個業(yè)務(wù)管理過程提供及時、完備、明晰的信息來源和傳遞渠道。同時借鑒西方風(fēng)險管理的綜合計量模型及量化計算方法。例如風(fēng)險價值法、風(fēng)險調(diào)整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學(xué)而實用的風(fēng)險評測模型，以提高我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險管理和風(fēng)險決策水平。

風(fēng)險管理師對商業(yè)銀行負(fù)債管理的建議（專業(yè)20篇）篇二十

摘要：隨著改革開放持續(xù)不斷的深入推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)也在不斷發(fā)展，作為市場經(jīng)濟(jì)環(huán)節(jié)中的重要一員——企業(yè)，也在不斷由內(nèi)源融資轉(zhuǎn)向外源融資和內(nèi)源融資雙向驅(qū)動。近三十年來，企業(yè)獲取外部資金的方式逐步從銀行貸款擴(kuò)展到股票、債券、信托、資產(chǎn)管理計劃等諸多形式，特別是新世紀(jì)以來，債券、信托、資管計劃有了長足的發(fā)展，但受到市場完善程度和計劃經(jīng)濟(jì)時代遺留觀念的影響，出現(xiàn)了“剛性兌付”現(xiàn)象，給企業(yè)、銀行、政府都帶來了較大壓力，從長遠(yuǎn)來看，是不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的，也不利于銀行進(jìn)行全面風(fēng)險管理。

關(guān)鍵詞：債券；信托；剛性兌付；財務(wù)風(fēng)險。

當(dāng)前，隨著經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、現(xiàn)金流量都在不斷的擴(kuò)大，原有依靠利潤擴(kuò)大規(guī)模、發(fā)展生產(chǎn)的模式已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足企業(yè)經(jīng)營需要。越來越多的企業(yè)開始尋求外部投資，從最初的銀行貸款到發(fā)行債券，再到資本市場發(fā)行股票融資。受國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和資本市場不成熟的影響，長期以來我國企業(yè)外源融資主要集中于銀行貸款，很少有債券和股權(quán)融資。金融危機(jī)后，出于降低成本的需要，更多的公司開始選擇以債券、信托、項目融資等來作為融資手段。近年，由于經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，企業(yè)出現(xiàn)虧損擴(kuò)大，現(xiàn)金流壓力增加的現(xiàn)象，償債風(fēng)險逐步加大。

一、什么是剛性兌付。

“剛性兌付”是指無論發(fā)行主體是否盈利，都必須向投資人全額支付本金和利息，即指發(fā)行主體需努力保證債務(wù)的償還，而不考慮其是否仍具有償債能力。當(dāng)然，在公司盈利的情況下公司會履行條款，如期償還債務(wù)，只有當(dāng)前發(fā)生虧損客觀上無法償還債務(wù)，或主觀不愿償還債務(wù)的條件下，“剛性兌付”的條件的才會成立，因此，“剛性兌付”主要發(fā)生在發(fā)行主體公開宣布其無法履行償債義務(wù)之后。在擔(dān)保情況下，剛性兌付的主體還包括擔(dān)保人。在當(dāng)前商業(yè)環(huán)境下，“剛性兌付”現(xiàn)象主要集中在信托、理財?shù)荣Y管產(chǎn)品。這其中主要是作為銷售渠道的商業(yè)銀行先行墊付，給付本金和利息的行為，[1]這在資管產(chǎn)品合約中并未明確約定，致使應(yīng)由投資人承擔(dān)的風(fēng)險被轉(zhuǎn)嫁，在一定程度上是不利于發(fā)展的。同時，也有學(xué)者認(rèn)為，債券因其本身已經(jīng)設(shè)定了承諾還本付息的條款，因此并不存在“剛性兌付”一說，但其忽略了一個事實，即在復(fù)雜的市場環(huán)境下，作為發(fā)行方可能并不會按照合同約定付款義務(wù)，即違約。違約的原因有很多種，大致可以分為兩類，一是主動違約，即發(fā)行方有著顯著的償還能力，但因其信用缺失而拒絕履行義務(wù)；二是被動違約，如：發(fā)行方由于經(jīng)營不善，導(dǎo)致虧損甚至瀕臨破產(chǎn)，無法履行付款義務(wù)，此外還有流動性困難等原因。債券違約從期限上來看有長期和短期之分，這取決于債券發(fā)行方面臨的困境，有些困境在短期內(nèi)可以解決，并履行付款義務(wù)，有些則不能。違約是債券市場中風(fēng)險處置的一種手段，只有允許違約才能使債券得到更好的發(fā)展，而國內(nèi)的現(xiàn)實是當(dāng)債券出現(xiàn)違約時，要保證投資者能夠全額得到本息償付，這何嘗不是剛性兌付。

根據(jù)銀監(jiān)會《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險評價體系(暫行)》中銀行風(fēng)險分類情況，銀行財務(wù)風(fēng)險可分為流動性風(fēng)險、資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險、風(fēng)險變化程度、盈利能力水平和資本充足程度。[2]銀行作為特殊的企業(yè)，其所經(jīng)營商品是貨幣這一特殊商品，商業(yè)銀行的正常經(jīng)營和各項業(yè)務(wù)的目的都是為了創(chuàng)造價值和增加收益，收益與風(fēng)險是并存的，有收益就會有風(fēng)險。[3]這就決定了其在風(fēng)險管理方面的特殊要求，要求其建立并執(zhí)行更加嚴(yán)格、更加完善甚至于苛刻的風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)。從本質(zhì)上來說，銀行是以吸收存款為業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的，當(dāng)前，我國居民和企事業(yè)單位有大量的財富存放于整個銀行業(yè)體系，現(xiàn)代化支付方式的發(fā)展更是使得現(xiàn)金流通越來越少。銀行在某種意義上來說托管著大量財富，不僅要保證其能夠高效、安全、可靠的流通，還要保證其安全、完整，從這一點來說，商業(yè)銀行所面臨的眾多風(fēng)險中，主要風(fēng)險為流動性、安全性和盈利性三個方面。商業(yè)銀行的流動性是在其面臨借款人信貸資金需求或客戶提現(xiàn)需求等情形時，能夠通過自有資金或快速、低成本的變現(xiàn)資產(chǎn)來滿足客戶需求，如果不能則說明其面臨著流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險的成因主要為內(nèi)部的存貸款期限錯配和外部環(huán)境中的公眾追求高收益有價證券的投機(jī)行為，特別是在股市向好的情形下。商業(yè)銀行的安全性可以從兩個方面來理解，一是外部環(huán)境的安全，即銀行在日常經(jīng)營中能夠保證其經(jīng)營場所的安全，確保現(xiàn)金在物資上的安全是可控的；二是銀行在進(jìn)行一系列業(yè)務(wù)活動時，能夠最大限度的保證資產(chǎn)價值，即不發(fā)生大規(guī)模的資產(chǎn)貶值情形。當(dāng)前商業(yè)銀行除存貸款業(yè)務(wù)外，還從事著票據(jù)擔(dān)保、貸款承諾、代理業(yè)務(wù)等一系列中間業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)都會對其流動性和安全性是造成影響。

當(dāng)前剛性兌付主要集中在資管產(chǎn)品和債券領(lǐng)域。自20xx年超日債開始，我國公募債券領(lǐng)域發(fā)生的違約事件，多數(shù)通過展期、債務(wù)重組、承銷商兜底等方式完成兌付，[4]而對商業(yè)銀行影響最大的則集中在資管產(chǎn)品領(lǐng)域，如信托和理財產(chǎn)品，當(dāng)其出現(xiàn)違約時多采取由作為渠道方的商業(yè)銀行尋求第三方機(jī)構(gòu)接盤、用自有資金先行墊付等方式來保證本金和收益的兌付。債券違約本應(yīng)該是一個正常的市場風(fēng)險事件，二在早期的處置過程中多采用由政府出面在銀行、債券承銷商以及財政部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)的結(jié)果是債券違約的一部分由銀行代為償付，一部分由承銷商墊付，另外的部分以財政撥款的方式進(jìn)行償還。[5]這種處置方式無疑會給銀行財務(wù)風(fēng)險管理帶來較大的壓力，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

(一)流動性風(fēng)險。

帶來流動性壓力的主要是對違約產(chǎn)品進(jìn)行墊付，而不論墊付方是銀行還是主承銷商，銀行不僅要支付自己所承擔(dān)的那一部分墊付資金，還可能會為主承銷商籌措資金提供部分融資支持。違約的發(fā)生一般是可預(yù)見性很低或是沒有預(yù)見性的，這就會對商業(yè)銀行的財務(wù)計劃管理造成沖擊，形成不可預(yù)見的偶然性支出。

(二)盈利性風(fēng)險。

商業(yè)銀行墊付信托計劃或違約債券，或其自己發(fā)行運作的理財產(chǎn)品未達(dá)到約定收益或本金虧損時，銀行使用自有資金進(jìn)行墊付，其自有資金主要包括兩部分，一部分是股東投入的資本金，另一部分是連續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生的累計利潤，而這種墊付一般多用利潤來支付，在這種情形下，勢必會對銀行本年利潤造成影響，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力下，這種影響存在逐年遞延的可能。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型背景下，受行業(yè)因素影響，企業(yè)自身經(jīng)營能力制約等多方面因素制約，違約事件將會逐步步入高發(fā)期，如果不能有效解決剛性兌付問題，勢必會對整個銀行體系構(gòu)成較大沖擊。

四、解決剛性兌付的幾點建議。

(一)建立完善的法律法規(guī)體系。

當(dāng)前要盡快完善破產(chǎn)法、證券法、信托法等相關(guān)法律及配套法規(guī)的建設(shè)，首先要從制度上堵死剛性兌付的可能性，建議對實施剛性兌付的發(fā)行主體采取一定程度的處罰，只有從源頭上規(guī)范了發(fā)行主體的行為，才能為下一步工作打好基礎(chǔ)。

(二)堅持市場化，適度行政干預(yù)。

當(dāng)前剛性兌付有很大程度上是政府在起推手，盡管近幾年政府改革在不斷朝著市場化的方向前進(jìn)，但在一定時期和情況下，依然存在行政干預(yù)過度的問題。我們應(yīng)該通過立法的方式，理順政府和市場的關(guān)系，堅持采用市場化的方式處理危機(jī)，不斷完善債券及信托等資產(chǎn)管理產(chǎn)品的定價、發(fā)行、二級市場交易、退出和清算的市場化運作機(jī)制，通過市場選擇，市場風(fēng)險處置來達(dá)到市場出清。在這一過程中要確保金融機(jī)構(gòu)的獨立地位，防止政府采用行政命令等手段迫使金融機(jī)構(gòu)接盤，引發(fā)金融風(fēng)險。

(三)探索建立投資者權(quán)益保護(hù)新機(jī)制。

堅持市場化的改革方向，堅持由市場決定債券及資管產(chǎn)品的處置方式，并不意味著完全拋棄投資者，置其利益與不顧，而是要將之前的政府兜底、金融機(jī)構(gòu)兜底的權(quán)益保護(hù)方式轉(zhuǎn)化為市場化的權(quán)益保護(hù)保護(hù)機(jī)制。通過開發(fā)以政策性保險為主，商業(yè)保險為支撐的的投資權(quán)益保險產(chǎn)品、設(shè)立債券風(fēng)險補償基金(從債券發(fā)行收入中強(qiáng)制征收一定比率納入基金管理)和資管產(chǎn)品損失彌補基金(由發(fā)行主體按募集金額的一定比率強(qiáng)制繳納)等有益手段探索建立新的投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制。對前述兩大基金的管理可探索由中債公司建立專門平臺進(jìn)行管理，并嚴(yán)格限制這兩類基金參與債券和資管產(chǎn)品的發(fā)行認(rèn)購和公開市場交易，有效建立基金平臺與債券和資管產(chǎn)品的物理隔離，防止風(fēng)險傳導(dǎo)，有效保障基金安全和其在風(fēng)險處置過程中的獨立地位。

參考文獻(xiàn)：

[1]謝貴春.債券“剛性兌付”該一破了之嗎？——兼評《證券法》修訂草案[j].武漢金融,20xx(9).

[2]雷玉潔.中國上市商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險評價研究[d].20xx.

[4]央行主管金融時報:堅持市場化方式處置債券違約[n].

[5]竇鵬娟.新常態(tài)下我國公司債券違約問題及其解決的法治邏輯[j].法學(xué)評論(雙月刊),20xx(2).