合同協(xié)議的簽訂能夠明確雙方的責任和義務，保護雙方的合法權益。在制定合同協(xié)議時，我們可以借鑒以下范文，找到適合自己的表達方式。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇一

第一條為了加強財務管理，規(guī)范財務行為，確保醫(yī)院資產的保值增值，提高資金的使用效益，促進醫(yī)院的健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務制度》等國家有關財政法規(guī)，結合醫(yī)院實際制定本規(guī)定。

第二條財務管理的基本原則：貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度;堅持厲行節(jié)約、勤儉辦事業(yè)的方針;在以社會效益為主的原則下，講求經濟效益;正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關系,國家、集體和個人三者利益的關系。

第三條財務管理的主要任務：合理編制預算，統(tǒng)籌安排各項資金;依法組織收入，努力節(jié)約支出;建立健全財務制度，加強經濟核算和監(jiān)督，提高資金使用效益;加強資產管理，防止國有資產流失。

第四條財務管理的主要內容：財務管理體制及財會機構和財會人員、預算管理、收入管理、支出管理、結余與分配、專用基金管理、資產管理、負債管理、財務清算、財務報告、財務分析和財務監(jiān)督。

第五條醫(yī)院財務實行“統(tǒng)一領導，集中管理，分級負責”的財務管理體制。

第六條醫(yī)院的財務工作實行院長負責制，對會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。

第七條總會計師協(xié)助院長管理財務工作。

第八條醫(yī)院財務處是醫(yī)院財務管理和會計核算工作的一級部門，在院長領導下，統(tǒng)一管理醫(yī)院的財務工作，組織會計核算，實施財務監(jiān)督。

第九條醫(yī)院的財會人員必須持財政部門統(tǒng)一頒發(fā)的《會計從業(yè)資格證》，并具有財會人員的職業(yè)道德，具備相應的專業(yè)知識水平和業(yè)務技能。

第十條醫(yī)院的會計人員必須在內部控制制度和崗位責任制的要求下開展工作，并進行定期輪崗。

第十一條預算管理是醫(yī)院財務管理工作的重要內容，是醫(yī)院事業(yè)發(fā)展在年度經濟工作中的計劃安排，具有權威性、嚴肅性和可操作性。醫(yī)院不得隨意變更和突破。預算內容包括收入預算和支出預算。

第十二條預算編制原則:醫(yī)院編制預算必須堅持“量入為出，收支平衡”的總原則。收入預算堅持積極穩(wěn)妥，支出預算堅持統(tǒng)籌兼顧，保證重點，精打細算，勤儉節(jié)約。

第十三條預算編制方法:醫(yī)院預算以會計年度為期間，采取零基預算方式，充分體現(xiàn)全年收入和支出的全貌。收入預算，結合預算年度業(yè)務量預計變動情況編制;支出預算，參照上年實際執(zhí)行情況，結合當年事業(yè)發(fā)展因素優(yōu)先保障人員經費，重點傾斜醫(yī)教研和基礎設施建設，緊縮公務性開支。

第十四條醫(yī)院支出結構要不斷優(yōu)化，各項支出預算應保持合理的比例，醫(yī)教研方面的支出保持逐年增長，基本建設的支出要兼顧單位的長遠發(fā)展，體現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

第十五條預算制定和執(zhí)行：醫(yī)院財務處組織相關部門編制預算，經院長辦公會同意后報醫(yī)院財務處。醫(yī)院財務處負責組織相關部門進行審查、匯總，提出修改建議或意見。經院長同意后，上報主管部門，并遵照執(zhí)行。不經批準，任何處室和個人不能隨意進行調整。

第十六條預算調整：醫(yī)院在預算執(zhí)行過程中，可根據(jù)預算執(zhí)行情況作適當調整。有關處室提出調整方案，由醫(yī)院財務處負責組織相關部門進行審查、匯總，經院長審批后執(zhí)行。

第十七條收入是指醫(yī)院在開展醫(yī)療、教學、科研及其他活動依法取得的非償還性資金以及從財政和主管部門取得的補助經費。

第十八條收入包括：

(二)上級補助收入，即醫(yī)院從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入;。

(三)事業(yè)收入，即醫(yī)院開展醫(yī)療、教學、科研以及輔助活動取得的收入.

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇二

第一條為規(guī)范行政事業(yè)單位財務行為，加強行政事業(yè)單位財務管理，嚴肅財經紀律，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國行政監(jiān)察法》、國務院《財政違法行為處罰處分條例》等有關法律、法規(guī)規(guī)定，結合我市情況，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定適用于市直行政事業(yè)單位。

本規(guī)定所稱行政事業(yè)單位包括黨政機關、人大機關、政協(xié)機關、法院、檢察院、人民團體和事業(yè)單位，不包括實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位。

第三條市財政部門主管市直行政事業(yè)單位財務管理工作，審計、物價、監(jiān)察、人民銀行等有關部門應依據(jù)各自職責做好行政事業(yè)單位財務管理和監(jiān)督工作。

第四條行政事業(yè)單位必須根據(jù)實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項按規(guī)定進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報告，并建立單位內部會計監(jiān)督制度;不得偽造、變造會計憑證、會計賬簿、編制虛假財務會計報告;不得隱匿或者故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告。

行政事業(yè)單位負責人對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。

任用會計人員必須符合會計管理的規(guī)定。

第五條行政事業(yè)單位應當按照規(guī)定編制年度部門綜合預算，報財政部門審核。部門綜合預算一經批準通過，必須嚴格貫徹執(zhí)行，任何單位或個人不得隨意調整;因特殊情況確需調整的，要按規(guī)定程序辦理。

第六條行政事業(yè)單位的各項收入和支出應當納入預算統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排使用。

行政事業(yè)單位按照規(guī)定必須列入預算的收入，不得隱瞞、少列。

行政事業(yè)單位編制的支出預算，應當優(yōu)先保證本部門履行基本職能所需要的人員經費和公用經費，對其他彈性支出和專項支出應當嚴格控制。

第七條財政收入執(zhí)收單位(以下簡稱執(zhí)收單位)依法取得的下列政府非稅收入，是政府財政收入的重要組成部分，實行“收支兩條線”管理。

(一)行政事業(yè)性收費、政府性基金;。

(二)國有資源和國有資產有償使用收入;。

(三)國有資本經營收益;。

(四)彩票公益金;。

(五)罰沒收入;。

(六)以政府名義接受的捐贈收入;。

(七)主管部門集中收入;。

(八)其他政府非稅收入。

第八條執(zhí)收單位要依據(jù)國家有關法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的項目、范圍、標準、對象和期限，按照收繳分離、罰繳分離等規(guī)定的方式，將收取的財政收入直接繳入國庫或財政專戶。

第九條執(zhí)收單位收取財政收入，除按照國家有關規(guī)定需要依法納稅的使用稅務發(fā)票外，其余一律使用財政部門統(tǒng)一印制(監(jiān)制)的票據(jù)。

第十條行政事業(yè)單位對財政下?lián)艿膶ｍ椯Y金，應當按照批準的項目，實行?？顚Ｓ?、單獨核算，不得虛列、截留、擠占、挪用、浪費、騙取、套取、轉移財政專項資金。

第十一條行政事業(yè)單位應當建立、健全各項支出的管理制度。各項支出要按照批準的預算和規(guī)定的開支范圍、標準執(zhí)行。

行政事業(yè)單位發(fā)放福利、補貼和獎金，應當按照規(guī)定執(zhí)行，不得擅自設立項目、提高標準和擴大范圍。

行政事業(yè)單位應嚴格執(zhí)行招待費管理辦法，不得擅自提高標準和擴大范圍。

第十二條行政事業(yè)單位使用財政性資金，采購政府集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務，必須實行政府采購;采購政府集中采購目錄以內并達到公開招標限額標準的貨物、工程或者服務，應當采取公開招標方式進行采購;因特殊情況需采用公開招標以外的采購方式，應當經財政部門批準。

第十三條行政事業(yè)單位開立銀行賬戶，應經財政部門同意，按照人民銀行有關賬戶管理規(guī)定，到國有、國有控股或經批準允許為其開戶的商業(yè)銀行辦理開戶手續(xù)。

第十四條行政事業(yè)單位必須依法管理使用國有資產，維護資產的安全和完整，提高資產使用效益。

行政事業(yè)單位轉讓、處置國有資產和將國有資產用于經營投資的，應當經財政部門批準。行政事業(yè)單位應當按規(guī)定進行國有資產收益核算。

第十五條財政、審計、物價部門和人民銀行在各自職權范圍內，依法對違反本規(guī)定的行為作出處理、處罰決定。

有違反本規(guī)定行為的單位，其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，以及有違反本規(guī)定行為的個人，由監(jiān)察機關或者任免機關依照人事管理權限，依法給予行政處分。

第十六條違反本規(guī)定第四條規(guī)定的，依據(jù)《中華人民共和國會計法》予以處理。

第十七條執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入管理規(guī)定的行為之一的，責令改正，補收應當收取的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告、記過或者記大過處分;情節(jié)嚴重的，給予降級或者撤職處分:。

(一)違反規(guī)定設立財政收入項目;。

(二)違反規(guī)定擅自改變財政收入項目的范圍、標準、對象和期限;。

(四)緩收、不收財政收入;。

(五)擅自將預算收入轉為預算外收入;。

(六)其他違反國家財政收入管理規(guī)定的行為。

第十八條執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為之一的，責令改正，調整有關會計賬目，收繳應當上繳的財政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記大過處分;情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分;情節(jié)嚴重的，給予開除處分:。

(一)隱瞞應當上繳的財政收入;。

(二)滯留、截留、挪用應當上繳的財政收入;。

(三)坐支應當上繳的財政收入;。

(四)不依照規(guī)定的財政收入預算級次、預算科目入庫;。

(五)違反規(guī)定退付國庫庫款或者財政專戶資金;。

(六)其他違反國家財政收入上繳規(guī)定的行為。

第十九條行政事業(yè)單位有下列違反規(guī)定使用、騙取財政資金的行為之一的，責令改正，調整有關會計賬目，追回有關財政資金，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記大過處分;情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分;情節(jié)嚴重的，給予開除處分:。

(一)以虛報、冒領等手段騙取財政資金;。

(二)截留、挪用財政資金;。

(三)滯留應當下?lián)艿呢斦Y金;。

(四)違反規(guī)定擴大開支范圍，提高開支標準;。

(五)其他違反規(guī)定使用、騙取財政資金的行為。

第二十條單位和個人有下列違反財政收入票據(jù)管理規(guī)定的行為之一的，銷毀非法印制的票據(jù)，沒收違法所得和作案工具。對單位處5000元以上10萬元以下的罰款;對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處3000元以上5萬元以下的罰款。屬于國家公務員的，還應當給予降級或者撤職處分;情節(jié)嚴重的，給予開除處分:。

第二十一條采購人違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》和《安徽省政府采購管理暫行辦法》予以處理。

第二十二條違反國家有關賬戶管理規(guī)定，擅自在金融機構開立、使用賬戶的，責令改正，調整有關會計賬目，追回有關財政資金，沒收違法所得，依法撤銷擅自開立的賬戶。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予降級處分;情節(jié)嚴重的，給予撤職或者開除處分。

第二十三條單位和個人違反財務管理的規(guī)定，私存私放財政資金或者其他公款的，責令改正，調整有關會計賬目，追回私存私放的資金，沒收違法所得。對單位處3000元以上5萬元以下的罰款;對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處20xx元以上2萬元以下的罰款。屬于國家公務員的，還應當給予記大過處分;情節(jié)嚴重的，給予降級或者撤職處分。

第二十四條違反國有資產管理的規(guī)定，擅自占有、使用、處置國有資產的，責令改正，調整有關會計賬目，限期退還違法所得和被侵占的國有資產。對單位給予警告或者通報批評。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記大過處分;情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分;情節(jié)嚴重的，給予開除處分。

第二十五條對違反本規(guī)定構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第二十六條對行政處罰決定不服的，可以依法申請行政復議或者提起行政訴訟。

第二十七條本規(guī)定各區(qū)、縣參照執(zhí)行。

第二十八條本規(guī)定由市財政局負責解釋。

第二十九條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。過去有關規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的，以本規(guī)定為準。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇三

第一條為進一步加強部門財務管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和省、市有關財務管理制度，結合我局實際，特修訂本制度。本制度適用于局機關、各直屬單位，以下統(tǒng)稱為各預算單位。

第二條局長對局本級財務工作負主要責任，對各直屬單位財務工作負監(jiān)管責任。分管財務副局長對局本級財務工作負直接責任，對各直屬單位財務工作負監(jiān)督責任。各線分管領導對分管業(yè)務單位財務工作負監(jiān)督責任。各直屬單位法人對本單位財務工作負主要責任。

第三條辦公室承擔局財務歸口管理職能，負責制度修訂，預算編制，財務管理與核算，監(jiān)督預算計劃的實施，定期進行財務分析，檢查財務制度執(zhí)行情況。組織財務人員開展業(yè)務培訓，提高業(yè)務水平。

第四條各業(yè)務單位按照規(guī)定履行經費預算、開支、結算、報銷、績效等相關手續(xù)。

第五條財務人員對各預算單位法人負責。記賬會計實行集中記賬，結報會計由各預算單位確定1人。記賬會計應做好各預算單位憑證審核、資金結算、登記會計賬簿，編制單位預算、會計報表等工作，做好財務檔案資料收集、保管工作。結報會計應做好票據(jù)、現(xiàn)金管理等工作，規(guī)范國庫支付。結報會計原則上兼任各預算單位資產管理員。財務人員應加強與財政部門、各業(yè)務單位的溝通聯(lián)系，及時提供財務信息，保障工作開展。

第六條各預算單位應嚴格按照財政要求編制預算，各項收入和支出應當全部納入單位預算統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排、合理使用。

第七條各業(yè)務單位應在財政規(guī)定時間內，提出下年度經費收支預算，填報項目績效預算表報辦公室，由辦公室匯總初審，編制預算方案，經局黨政聯(lián)席會議研究審定后，報市財政部門核定。

各直屬單位預算方案報市財政部門前須經局黨政聯(lián)席會議審核。

第八條預算經批復后，各預算單位須認真執(zhí)行。各線分管領導應加強對分管業(yè)務單位的預算編制和經費執(zhí)行情況的監(jiān)管。

第九條各預算單位統(tǒng)一在指定銀行及分支機構開設一個基本賬戶，賬戶日常管理工作由結報會計負責。

第十條公款競爭性存放工作嚴格按照《紹興市林業(yè)局公款競爭性存放管理操作細則》(紹市林〔20xx〕4號)執(zhí)行。

第十一條財政預算撥款，根據(jù)市財政部門下達的用款計劃，按要求分項目進行收入核算。

第十二條專項經費，由各業(yè)務單位會同財務人員根據(jù)項目下達文件到財政或相關部門辦理撥款手續(xù)。

第十三條其他經費，如有其他收入，各業(yè)務單位憑收款通知或收款憑證入賬。

第十四條各類公務支出的定義及標準，嚴格按照省、市財政部門有關規(guī)定執(zhí)行。

第十五條公務接待。局本級公務接待統(tǒng)一由辦公室安排，各直屬單位根據(jù)情況按規(guī)定安排。各業(yè)務單位接待來賓，須提前1天填寫《公務接待單》(見附件1)，辦公室根據(jù)來賓的級別、實際來訪人數(shù)，按規(guī)定接待標準核定用餐額度。接待廳局級及以上來賓，各業(yè)務單位事先制定接待計劃(方案)，經分管領導審定后，由辦公室按規(guī)定程序向市政府報告。

第十六條物資采購。辦公用品，局本級由辦公室統(tǒng)一采購、登記及分配，其他處室一般不自行采購。各直屬單位自行采購。

固定資產類物資，按照《紹興市林業(yè)局固定資產管理辦法》(紹市林〔20xx〕26號)執(zhí)行。固定資產類指除土地以外，一般設備單位價值在1000元以上、專用設備單位價值在1500元以上，或者使用年限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有實物形態(tài)的資產。購置金額2萬元及以上的，須提交局黨政聯(lián)席會議討論同意后實施。

第十七條職工福利。統(tǒng)一由辦公室根據(jù)有關規(guī)定統(tǒng)籌安排，各直屬單位不得自行安排。

第十八條會議(培訓)。各業(yè)務單位應于每年編制預算時，根據(jù)工作需要擬訂下年《會議(培訓)計劃表》(見附件2)，統(tǒng)一報辦公室。

主辦業(yè)務單位應在舉行會議(培訓)前一周填寫《會議(培訓)經費預算單》(見附件3)。原則上不組織安排未列入預算的會議(培訓)。如確需舉辦未列入預算的會議(培訓)，經局長審批同意后，協(xié)調確定。

各類會議(培訓)應在財政定點飯店進行集中采購。

會議(培訓)費用報銷時，應提供合法票據(jù)、會議(培訓)經費預算單、政府采購合同、會議(培訓)通知、實際參會人員簽到單、費用原始明細單據(jù)等憑證。

各直屬單位參照執(zhí)行。

第十九條公務用車。實行定點加油、定點保險、定點維修和集中統(tǒng)一支付的“三定點一集中”制度。公務用車報銷加油費時需提供車輛號碼加油清單，報銷維修費時需提供維修清單等詳細內容。

各直屬單位參照執(zhí)行。

根據(jù)工作需要，出市需租車時，應提前1天填寫《公務用車聯(lián)系單》(見附件4)，由辦公室統(tǒng)一安排。因特殊情況不能提前填報的，于公務活動結束后2日內(遇節(jié)假日可順延)補辦相關手續(xù)。

第二十條差旅報銷。工作人員至少于出差前提前1天填寫《出差預算單》(見附件5)，辦理報銷手續(xù)時作原始憑證隨附。局領導根據(jù)工作安排報銷，處室主要負責人由分管局領導審批，處室其他工作人員由處室主要負責人審批。

遵照一事一單、統(tǒng)一報銷的原則，即一項出差任務填寫一張報銷單，同一事項共同出差的，由一人統(tǒng)一報銷相關費用。出差結束后，應在7日內及時辦理報銷手續(xù)。報銷時應提供出差預算單、合法原始發(fā)票、有關文件通知等憑證。對未經批準，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷，由個人自理。住宿、交通等支出按公務卡使用規(guī)定結算。

各直屬單位參照執(zhí)行。

第二十一條其他經費支出。除以上事項及人員、水電、通訊等經費之外，其他經費支出實行先預算后辦理制度。承辦人員在辦理事項前填寫《其他經費支出預算單》(見附件6)，核準后辦理相關開支手續(xù)。計劃支出額度在20xx元以下的，按程序由辦公室核準;20xx元及以上、5000元以下的，按程序報分管財務副局長同意;5000元及以上、2萬元以下的，按程序報局長同意;2萬元及以上的，經局黨政聯(lián)席會議討論通過后，在預算單上注明會議討論日期。遇特殊情況的，口頭報告并事后補辦手續(xù)。

其他經費支出原則上不安排未列入預算的項目。預算內容包括開展某項工作或某一公務活動所需開支的各項支出，集中報銷，不能多頭分散預算、分頭報銷?！镀渌涃M支出預算單》在報銷時作原始憑證隨附。經費如在項目中列支，經辦人員須在發(fā)票后備注開支的項目名稱。

第二十二條對一些特殊支出需要編制相關證明材料的，由各業(yè)務單位提供，交財務進行結算報賬。

第二十三條林業(yè)專項資金使用嚴格按照《紹興市林業(yè)局專項資金管理辦法》(紹市林〔20xx〕52號)規(guī)定執(zhí)行。需提交局黨政聯(lián)席會議討論確定的專項資金額度，由5萬元調整到2萬元及以上。

第二十四條按照《紹興市林業(yè)局固定資產管理辦法》(紹市林〔20xx〕26號)執(zhí)行，額度與本制度明確標準不一致的，以本制度為準。

第二十五條健全經費報銷程序，實行聯(lián)審制度。

報銷金額在20xx元以下的，由經辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人審核，辦公室主任審批后，財務予以報銷;金額20xx元及以上、5000元以下的，由經辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人審核，分管財務副局長審批后，財務予以報銷;金額5000元及以上、2萬元以下的，由經辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人審核，分管財務副局長審批，報局長審閱后，財務予以報銷;金額2萬元及以上的，報局黨政聯(lián)席會議討論通過后，由經辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人證明，辦公室主任審核并注明會議討論日期，分管財務副局長審批后，財務予以報銷。

第二十六條經辦人須提供真實、合法、完整的原始憑證。

第二十七條各預算單位應按照《紹興市林業(yè)局財務公開實施辦法(試行)》(紹市林〔20xx〕50號)要求，對預算、決算及經費開支情況進行公示。

第二十八條財務人員負責對各預算單位財務收支的日常監(jiān)督。對不合理的報賬單據(jù)，有權要求解釋說明，要求退回糾正;對違反政策法規(guī)制度規(guī)定的，不予報賬核算。

第二十九條各預算單位應接受財政部門、審計部門和局內審小組的檢查和監(jiān)督。

本制度自20xx年6月1日起執(zhí)行?！督B興市林業(yè)局財務管理制度》(20xx年版)、《紹興市林業(yè)局公務支出報銷補充辦法》(紹市林〔20xx〕27號)同時廢止?！督B興市林業(yè)局專項資金管理辦法》(紹市林〔20xx〕52號)、《紹興市林業(yè)局固定資產管理辦法》(紹市林〔20xx〕26號)中內容與本制度不一致的，以本制度為準。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇四

局機關的預算業(yè)務應當堅持程序規(guī)范、方法科學、編制及時、內容完整、項目細化、數(shù)據(jù)準確的原則，進行預算的編制與內部審批、分解下達、預算執(zhí)行、年度決算與績效評價。

成立由局長為組長、局分管領導為副組長、各科室負責人及財務人員為成員的預算工作領導小組(以下簡稱“領導小組”)，負責預算業(yè)務全面工作。

局辦公室負責預算業(yè)務編制、實施管理工作。

局辦公室接收市財政部門下發(fā)的相關文件及數(shù)據(jù)后，根據(jù)年度防震減災工作目標，參考上一年預算執(zhí)行情況、有關支出績效評價結果和本年度收支預測，并按照規(guī)定程序報預算工作領導小組，開始預算編報工作。具體流程如下：

1、領導小組會議部署預算編制工作，局長對總體預算進行部署。

2、分管領導牽頭各科室對各自業(yè)務進行預算編報，提出下年度將開展的項目、內容;要召開的會議、培訓等。

3、辦公室分類匯總后報領導小組審批。

4、財政部門審批后下達預算控制數(shù)。

(二)預算審批。

1、召開領導小組會議，分解細化財政部門下達的預算控制數(shù)，討論對財政下達的項目預算控制數(shù)是否存在異議。

2、業(yè)務科室按會議決定進行預算調整。

3、辦公室分類匯總后提出單位預算建議數(shù)。

4、財政部門審批，確定最后的預算控制數(shù)。

5、辦公室向各科室下達最后的預算控制數(shù)，各科室執(zhí)行預算。

財政部門下達預算后辦公室要及時進行預算公開。

硬化預算約束，支出必須以經批準的預算為依據(jù)。減少和規(guī)范預算調整事項，不同預算科目、預算級次或者項目間的預算資金確需調劑使用的，按照有關程序和規(guī)定辦理。具體流程如下：

(一)額度匹配流程。

1、各科室根據(jù)批復預算，編制本科室季度資金使用計劃，經分管領導審核后，于12月、3月、6月、9月20日前報辦公室。

3、辦公室匯總形成季度資金使用計劃。

4、每年12月、3月、6月、9月底，召開領導小組會議通過下一季度資金使用計劃。

5、辦公室進行國庫申報。

6、財政部門審批后國庫指標發(fā)布。

7、辦公室額度分配及發(fā)布。

8、各科室執(zhí)行預算。

(二)預算調整流程。

1、各科室提出預算調整申請。

2、分管領導審核。

3、辦公室審核。

4、領導小組審批(不需要財政審批)或財政審批。

5、辦公室調整預算。

6、執(zhí)行預算。

年終預算執(zhí)行完畢后辦公室要真實、完整、準確、及時的組織編制單位決算報表與績效評價工作，報領導小組審核后及時進行決算公開。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇五

為了加強對學校經費的使用和管理，加強民主理財，使有限的資金發(fā)揮更大的效益，特制定本制度。

第一條預算編制的指導思想：堅持依法理財，嚴格經費管理，堅持民主理財，做到校內財務公開。

第二條預算編制的原則:統(tǒng)籌安排，量力而行，保證重點，略有節(jié)余。首先保證人員經費和教育、教學、科研的需要，注意重點項目經費的安排，嚴格控制公務費的開支。

第三條經費預算方案的制定程序：財會室每10月份對上年度預算執(zhí)行情況進行匯總核算，對下年度收支情況認真匡算，制定綜合財務預算計劃草案，提出經費安排的初步意見，提交主管財務校長審閱和校務會議討論,校長批準。其預算執(zhí)行情況,由財會室定期向主管財務校長匯報。

第四條經費管理辦法：量入為出，指標分解，分片使用，統(tǒng)一管理。

1、全校人員經費(包括基本工資、補助工資、其他工資、職工福利費、社會保障費)，由分管校長按國家政策和學校的有關決定確定，通知財會室執(zhí)行。由財會室實行統(tǒng)一管理、一級核算。

2、公務費、業(yè)務費、差旅費、業(yè)務招待費、設備購置費、修繕費等經費，根據(jù)年度計劃由學校統(tǒng)籌管理，并加強督促，嚴格控制支出在限額范圍之內。

3、學校負責人作為經濟責任人，要從嚴從緊把好經費開支關口，力求用有限的經費辦更多的實事，產生更大的辦學效益。

第五條經費使用規(guī)定及審批程序。

1、在縣教育局下達會計年度預算經費指標之前，學校只能作維持正常運轉的日常費用開支。

2、每年11月底，由財會室提出《學校統(tǒng)籌經費管理方案》和《部門經費分配方案》，經校務會議討論，校長批準。財會室要根據(jù)年度預算計劃統(tǒng)籌管理公務費、業(yè)務費、差旅費、業(yè)務招待費、設備購置費、修繕費等經費的有效使用。

3、縣財政局、縣教育局等上級部門下達的專項經費，必須專款專用。

4、各項費用開支均要嚴格遵守財經紀律和規(guī)章制度，在規(guī)定的范圍內，本著節(jié)約的原則掌握使用。如有違反制度者，財會室有權拒絕支付相關費用。

5、不在預算經費計劃安排內的開支，由財務室(或相關人員)寫出專項報告，報校長特批。

6、基建費支出的審批程序：

(1)基建預付款由分管校長審核、校長審批。其《合同》分送財務室與檔案室存檔備查。履行《合同》分期付款時，必須經質檢部門簽出對工程質量進行跟蹤審計的意見，報校長審簽后，由財會室執(zhí)行支付。

(2)基建決算款須經審計后，由校長簽字認定才能支付，并將決算情況報校長及校務會。

7、大小型維修的修繕費。其經費預決算先由財會室組織相關人員進行預審(同一項目不得一人既管施工現(xiàn)場又搞預審)，然后由分管校長審核，最后報校長審簽。

8、學校食堂、小賣部實行承包，獨立核算，學校統(tǒng)一管理。[另定協(xié)議]。

附：關于公務費、業(yè)務費、設備購置費的說明。

根據(jù)中華人民共和國財政部教育部制定的《中小學校會計制度》規(guī)定：

1、辦公費：因辦理公務而發(fā)生的費用，包括筆、墨、紙和現(xiàn)代化的辦公用品，報刊雜志費，印刷費，宣傳費。

2、差旅費：機關行政人員因公差旅費。臨時出國(境)人員費用。

3、會議費;機關行政人員參加各項會議支付的費用。

4、郵資費：教學辦公發(fā)生的郵資費。

5、行政設備維修費：行政辦公設備發(fā)生的維修費用。

6、學校組織的黨支部活動費，教工團員活動費，老年人活動費，關工委活動費等。

7、支教費：由學校指派，支持邊遠地區(qū)和貧困地區(qū)教學而發(fā)生的經費。

8、教職工培訓費：為提高教學和業(yè)務水平而組織培訓發(fā)生的費用。

9、其他。

是指為開展教學活動所發(fā)生的各項業(yè)務費用。

1、教學業(yè)務費;教師用教材、講義、教學用文具、紙張、印刷費、墨水、粉筆等消耗用品?；顒诱n、興趣課、研究性課補助費、教師早晚值班費。

2、實驗實習費：實驗藥品、試劑等消耗材料及校外實習費用。

3、文體維持費：音美體育器材，訓練比賽補貼。

4、理科實驗班費：奧賽培訓、集訓和參賽費用，聘請教練勞務費等。

5、學?？萍脊?jié)、體育節(jié)、藝術節(jié)費用。

6、社會實踐活動費：寒暑假學工、學農、走進社區(qū)、高中新生軍訓費用。

7、教研組活動費。

8、教學設備維修費。

9、教學業(yè)務會議費。

10、教學差旅費。

11、課題課改費。

12、業(yè)務招待費。

13、其他。

l、儀器設備：教學儀器、儀表、電器設備、機電設備、電教設備。多媒體設備、網絡設備、標本、模型等。

2、音美體衛(wèi)設備：音美體育衛(wèi)生器材。

3、圖書設備：由學校購置的各類教育教學圖書。

4、一般設備。學生課桌椅、辦公用桌椅、電訊設備、醫(yī)療器械、辦公設備、交通運輸設備等。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇六

第一條 為把公司的各項經營治理活動納入法制化治理軌道，規(guī)范公司法律事務治理工作，保護公司的合法權益，根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定，特制定本細則。

第二條 本規(guī)定適用于公司及各合資公司。

第三條 公司設立法務專員、法務員，負責公司法律事務治理工作，企業(yè)管理中心是公司的法律事務咨詢與涉法事務的專職處理部門，負責處理公司的相關法律事務，包括辦理訴訟及非訴訟案件，協(xié)助起草和審查合同，法律知識培訓，對公司的經營治理行為提供法律上的可行性、合法性、法律風險性分析。

第四條 公司各部門及合資公司必須嚴格執(zhí)行本規(guī)定，積極履行各項職責，做好法律事務治理工作，對違反本規(guī)定造成公司損失，涉嫌構成犯罪的，將依法追究其刑事責任。

第五條 合同治理實行會簽、審核責任制原則和安全、效益原則。公司合同須按照公司的合同匯簽審核制度。原則上除其它部門會簽外，均應由法務員或專員審核匯簽后才能簽訂。

企業(yè)管理中心根據(jù)其職責權限對合同簽訂程序、履行情況及履行結果進行監(jiān)督。

第六條 合同審核的基本內容：

1、合同締約方主體、企業(yè)資質的時效與合法性；

2、合同標的合法性；

3、合同條款的合法性、完整性及存在的法律漏洞；

4、與合同業(yè)務有關的其他法律問題；

5、公司合同資料的收集、整理、保管和及時歸檔；

6、需審核的其他內容。

第七條 承辦部門在合同簽訂過程中須將與本合同有關的資料作為附件供會簽審核參考。

第八條 公司實行法務員或專員對重大合同提前參與制度，可以對重大合同 的立項、簽訂、履行、審核進行全程參與。

第九條 涉及公司重要的或標的額較大的合同談判，應有和經濟、技術等專業(yè)人員參加。

第十條 合同簽訂之前，承辦部門或承辦人應將合同文本草案、及與合同有關的證明材料，一并提請會簽審核。

在會簽審核合同（或草案）時，可根據(jù)需要，要求承辦部門或承辦人提供與合同有關的補充證明材料和說明有關情況。

承辦部門或承辦人應對其提供材料和說明的情況的真實性負責。第十一條 承辦部門或承辦人向提供合同（或草案）時，應預留至少 2 個完整工作日供其會簽審核；會簽審核部門因特別情況需延長會簽審核時間的，應向承辦部門或承辦人申明理由。

各會簽審核部門應在規(guī)定的會簽審核時限內提交書面會簽審核意見或法律意見書，逾期未提交書面會簽審核意見或法律意見又不申明延期理由的，視為完全同意合同草案。

第十二條 各會簽審核部門在會簽審核合同時，發(fā)現(xiàn)重大錯誤、遺漏、不妥時，應在會簽審核意見或法律意見中予以明示并提出修改意見；需要退改時，應連同全部文件退還承辦部門或承辦人。

第十三條 合同承辦人員對會簽審核部門提出的意見必須予以采納，但經負責合同裁定的.公司總經理或平臺中心負責人明確書面批示不予采納的除外。

第十四條 合同文本原件公司至少應持二份，合同文本由企業(yè)管理中心、具體業(yè)務部門各保管一份合同文本原件。

第十五條 合同承辦人發(fā)現(xiàn)合同對方不履行或不全面、不適當履行合同，或收到對方對我方履行合同提出的異議時，應立即書面報告部門負責人和法務員或專員，并在法定或約定期限內，以法定或約定方式向對方提出異議或予以答復。變更或解除合同的通知或復函須在法定或約定期限內經法務員或專員審核、備案后發(fā)出。

第十六條 在合同簽訂或履行中發(fā)生糾紛，應首先采取協(xié)商、調解方式解決，能夠達成一致意見時，應依合同簽訂程序修改或重新簽訂合同。協(xié)商、調解不能達成協(xié)議時，承辦人應及時向公司負責人或簽約人匯報，并報法務員或專員做好仲裁或訴訟預備。在合同糾紛處理過程中，未經法務主管部門負責人或公司領導同意，不得向合同另一方作出實質答復、提供文件資料。

第十七條 訴訟是指以本公司為一方當事人或作為第三人，通過人民法院，采用訴訟方式解決糾紛的法律事務活動。這些訴訟案件包括：民事訴訟案件（包括不服勞動仲裁裁決的訴訟）、行政訴訟案件、刑事及刑事附帶民事訴訟案件。

第十八條 非訴訟是指以本公司為一方當事人，采取協(xié)商、調解、仲裁、復議等方式解決有關糾紛或爭議的法律事務活動。

第十九條 公司負責人及案件起因人與起因部門負責人負有配合、協(xié)助處理案件中的相關問題、收集和提供案件的原始證據(jù)及相關依據(jù)的責任。

第二十條 公司所有員工在經營治理活動中發(fā)現(xiàn)公司的利益可能或正在受到損害，有義務及時向所在部門、單位的負責人反映；部門、單位的負責人應在得知情況之日起五日內以書面形式呈報法務員或專員，需要采取緊急處置措施的，部門、單位的負責人還應及時采取緊急處置措施。

法務員或專員應在 2 日內對呈報單位書面答復，法務員或專員認為有必要采取訴訟措施的，應立即告知公司總裁或公司負責人，并評估訴訟風險。法務員或專員認為不需采取訴訟措施，應書面通知呈報單位并告知如何避免公司利益受損。

法務員或專員可根據(jù)案件具體情況報請領導批準對外委托律師進行法律協(xié)助。

第二十一條 在案件審結后，依據(jù)人民法院的生效判決，應繼續(xù)作好執(zhí)行階段的工作，對方當事人逾期不履行生效協(xié)議、裁決、判決時，承辦部門或承辦人應及時向公司負責人匯報，并報在法定申請執(zhí)行期限內，向人民法院申請強制執(zhí)行。

第二十二條 案件處理完畢后，由法務員或專員負責對全案情況進行小結，形成材料向公司領導匯報，并向有關部門、人員酌情通報，條件答應可作為法制宣傳教育材料加以運用。

第二十三條 法務員或專員應當系統(tǒng)全面地對案件材料進行整理并編撰成卷，建立案件歸檔制度。

第二十四條 法務員或專員通過咨詢、指導的方式，協(xié)調處理公司各職能部門及合資公司涉及的法律事務，使公司的經營治理活動符合法律法規(guī)的規(guī)定。

第二十五條公司各職能部門及公司經營治理人員對在公司經營治理活動中遇到的需要咨詢的事項，應主動以口頭或書面的形式向法務員或專員尋求法律咨詢，并認真聽取法務員或專員的法律意見。第二十六條 法務員或專員有權主動對公司各職能部門及合資公司的經營治理活動提出法律意見，出具法律意見書。

第二十七條 公司為了提高公司人員的法律意識和法律素質而進行法律知識培訓，由法務員或專員負責，相關部門協(xié)助。

第二十八條 法律培訓應結合業(yè)務工作實際，進行案例分析，解決業(yè)務工作中的重點、熱點、難點問題；對新頒布或修訂的和業(yè)務工作有密切聯(lián)系的法律、法規(guī)、規(guī)章，應及時組織學習、培訓。

第二十九條 本制度與有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或其他規(guī)

范性文件及公司章程有沖突時，按有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或其他規(guī)范性文件及公司章程執(zhí)行。

第三十條 本制度的解釋權與修訂權屬于企業(yè)管理中心，本制度自公司總經理批準之日起實施。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇七

為了有效地發(fā)揮學校的預算分配和監(jiān)督職能，強化全校預算管理，科學配置辦學資源，保障和促進學校教學、后勤等各項事業(yè)的發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中小學財務制度》，結合學校實際，制定本制度。

一、學校預算是指學校根據(jù)教育教學計劃和任務編制的年度財務收支計劃(公歷年)，由收入預算和支出預算構成，反映學校教育教學工作規(guī)模和方向，是學校財務工作的基本依據(jù)。

二、學校預算管理實行“一所學校一本預算”的管理辦法。預算編制以學校為基本預算單位，所轄教學點納入本校預算統(tǒng)一編制。

三、校領導班子是學校預算管理的決策機構。主要職責是貫徹執(zhí)行國家有關預算的法律、法規(guī)，審定學校預算和決算報告。

四、學校預算編制小組是學校預算管理的議事機構，由教務、總務、財務和教師代表組成，在校長的領導下參與學校預算編制活動。

五、學校財務室是預算管理的職能部門，在充分調研和征求學校各部門的意見后，負責擬訂學校預算草案，按有關制度對學校各項經費支出進行全過程監(jiān)督與預算控制，定期向上級主管部門和學校領導報告預算執(zhí)行情況。

六、學校各部門是預算管理執(zhí)行機構，按職能提出預算需求，并根據(jù)批準的預算指標，具體負責預算的管理與執(zhí)行。

七、學校預算以國家有關方針、政策和規(guī)章制度為依據(jù)，圍繞學校年度的教育教學計劃和發(fā)展規(guī)劃，本著量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、收支平衡的原則編制。

八、做好預算編制前期準備工作。開展資源調查、摸清家底，同時分析上年度預算執(zhí)行情況，通過實際情況與預算的對比，摸索收支規(guī)律，為本年度的預算編制打下基礎;分析預算形勢，充分了解和掌握預算年度事業(yè)發(fā)展計劃及其資金供需情況，以便安排支出預算時做到保證重點，兼顧一般。

九、預算編制的方法。學校預算分為收入預算和支出預算。收入預算包括財政撥款收入。預算收入編制以上年度預算執(zhí)行情況為基礎，根據(jù)預算年度維持學校正常運轉和發(fā)展的基本需求，考慮預算年度的收入增減因素，實事求是地測算預算年度收入數(shù)額。預算編制要遵循穩(wěn)健性原則。支出預算分為基本支出預算和項目支出預算?；局С龈鶕?jù)國家規(guī)定的支出標準和實際人數(shù)核定，其中公用經費以維持學校日常教學工作的正常運轉為基礎，合理安排。項目支出預算以改善辦學條件和促進教育事業(yè)發(fā)展為目標，根據(jù)剩余財力，按“輕重緩急”原則安排。根據(jù)政府采購法的要求，凡納入政府采購目錄的支出項目，都要編制政府采購預算。

十、學校預算草案經校領導班子審定后，按上級主管部門規(guī)定的程序上報審批。

十一、學校預算一經批復下達，學校各部門必須嚴格按照批準的支出預算項目和科目執(zhí)行，不得隨意變更或調整。

十二、預算執(zhí)行過程中，出現(xiàn)國家政策發(fā)生變化或自然災害等不可預見因素，直接影響到學校預算執(zhí)行，確實需要調整的，須經校領導班子審定后，由學校按規(guī)定程序向主管部門提出預算調整申請，經上級主管部門和財政部門批準后才能執(zhí)行。

十三、學校決算是反映學校一定時期預算執(zhí)行結果、財務狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結性書面文件。預算年度終了，財務部門應清理核實全年預算收入、支出數(shù)字和往來款項，做好決算數(shù)字的對賬工作，按上級主管部門的統(tǒng)一要求，編制學校年度決算。決算數(shù)字要真實可靠、內容全面準確，并編制年度財務決算報告，對全年預算執(zhí)行情況進行全面總結與分析。

十四、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇八

第一條為切實加強農村義務教育階段中小學預算管理，保證農村義務教育經費保障機制改革工作的順利進行，根據(jù)《中華人民共和國預算法》和《國務院關于深化農村義務教育經費保障機制改革的通知》(國發(fā)〔20*〕43號)，制定本辦法。

第二條本辦法適用于我省各級人民政府舉辦的農村義務教育階段初中和中心小學(以下簡稱農村中小學)，村小(含教學點)納入所隸屬的鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心小學統(tǒng)一管理。

第三條農村義務教育階段中小學預算資金由中、省、市、縣財政分級負擔，包括人員經費、對個人和家庭補助經費、公用經費、項目經費等。

第四條農村中小學預算管理遵循以下原則：

(一)部門預算原則。按照部門預算編制辦法，實行一個學校一本預算?？h級教育行政部門為一級預算單位，初中和中心小學為二級預算單位，村小為基層預算單位。

(二)綜合預算原則。農村中小學預算包括學校全部收入和支出，都要納入財政預算管理，實現(xiàn)收支平衡，統(tǒng)籌安排。

(三)突出重點原則。依據(jù)農村義務教育經費保障機制改革的總體要求，按照保運轉、?；局С?、保重點的順序安排預算，做到公開、公正、透明。

(四)專戶管理原則。農村中小學預算資金實行專戶管理，專戶核撥，?？顚Ｓ谩?/p>

(五)績效考評原則。農村中小學預算實行績效考評制度，追蹤問效。

第五條農村中小學預算由收入預算和支出預算構成。

第六條收入預算包括財政補助收入、事業(yè)收入、勤工儉學收入和其他收入等。支出預算包括人員支出、對個人和家庭補助支出、公用支出和項目支出等。

第七條收入預算編報，充分考慮需要和可能，根據(jù)年度業(yè)務開展計劃和支出需求情況綜合確定。收入來源要可靠、穩(wěn)定，實事求是，不重報、不漏報、不虛報。

財政補助收入指農村中小學校從財政渠道取得的各項事業(yè)經費，包括人員經費，按規(guī)定標準計算的對家庭和個人的補助，以及按規(guī)定比例由財政負擔的公用經費和校舍維修改造資金等。

事業(yè)收入指農村中小學校開展教學及其輔助活動依法取得的收入。

勤工儉學收入包括農村中小學校辦產業(yè)和勤工儉學項目收入。

其他收入指除以上各項收入以外的收入，包括捐贈收入、銀行利息收入等。

第八條支出預算編報。人員支出、對個人和家庭補助支出按照政策規(guī)定的標準和享受人員范圍據(jù)實編報到每一個人。

人員支出包括個人基本工資、津貼、獎金、社會保障繳費等支出;對個人和家庭補助支出包括離退休費、醫(yī)療費、住房補貼、撫恤和生活補助、助學金等支出。

公用支出按照政策規(guī)定的農村義務教育階段相關標準計算編報。公用支出包括日常公用支出和專項公用支出。其中日常公用支出包括教學業(yè)務與管理費、辦公費、印刷費、培訓費、實驗實習費、文體活動費、水電費、取暖費、交通差旅費、郵電費、會議費、勞務費、零星維修費、專用材料費等;專項公用支出包括辦公設備、專用設備、交通工具、圖書資料、教學軟件(課件)購置等費用。

項目支出按照實際需求編報。項目支出包括校舍購建費、校舍維修改造經費以及其他改善辦學條件等費用。

免教科書經費由省教育廳編報。

第九條農村中小學校預算按照“兩上兩下”程序編制，從每年*月份開始編制下年度預算。

一上：農村中小學編報預算建議數(shù)。根據(jù)縣級財政、教育部門關于編制年度預算的統(tǒng)一部署，根據(jù)學?；厩闆r和事業(yè)發(fā)展需求，農村中小學編制年度預算建議草案，上報縣級教育行政部門，由縣級教育行政部門審核匯總后，報送縣級財政部門。

一下：縣級財政部門下達預算控制數(shù)?？h級財政部門根據(jù)部門上報的預算建議數(shù)，將本級承擔的農村中小學經費和上級下達的預算指標一同納入農村中小學預算，并結合分項定額標準等因素，統(tǒng)籌安排農村中小學義務教育經費，確定下達各中小學預算控制數(shù)。

二上：農村中小學上報預算草案。農村中小學根據(jù)財政部門下達的預算控制數(shù)和細目定額規(guī)定和有關標準，編制年度預算草案，逐級審核匯總后報送縣級財政部門。

二下：縣級財政部門批復預算?？h級財政部門將同級人大審議批準的預算草案批復縣級教育行政部門?？h級教育行政部門按財政部門預算批復，下達各中小學預算。

第十條縣級財政部門下達、批復縣級教育行政部門預算時，應分列二級和基層預算單位預算。

第十一條縣級教育行政部門會同財政部門確定校均、班均、師均和生均等實物配備標準，確定農村中小學基本支出細目定額標準，并與縣級財政部門下達的預算控制數(shù)一同下達各農村中小學。

第十二條農村中小學在編制預算時，按照縣級財政、教育行政部門要求，將學校通用的耗材和儀器設備等符合政府采購管理規(guī)定的商品和勞務(具體種類由縣級財政、教育行政部門確定)，編入政府采購預算。

第三章預算執(zhí)行。

第十三條預算撥款。人員支出、對個人和家庭補助支出由縣級財政按照預算進度直接撥付中小學，其中工資部分仍按原支付渠道發(fā)放到教師個人。公用支出和項目支出由學校提出用款計劃，經縣級教育部門審核后，向縣級財政提出申請，由縣級財政直接核撥農村中小學。對基礎資料翔實、管理規(guī)范和地處偏遠的農村中小學日常公用經費，也可由縣級教育部門直接向縣級財政申請用款計劃，經縣級財政審核后直接核撥農村中小學;專項公用支出和項目支出中符合政府采購的，按照政府采購有關規(guī)定辦理。

第十四條農村中小學預算一經批復，嚴格執(zhí)行。在預算未確定前，縣級財政部門根據(jù)上年農村中小學月均實際支出情況，按月預撥公用經費，保證農村中小學正常運轉。

第十五條縣級財政部門對農村中小學撥款要確保及時、足額、準確，不得截留、滯留和挪用學校預算經費。

第十六條農村中小學嚴格按照批準的支出預算項目和科目執(zhí)行，不得隨意變更或調整。確需調整的，經財政部門審核后，按規(guī)定程序實施。

第十七條學校預算執(zhí)行中新增事項，除國家統(tǒng)一調資和突發(fā)性事件可申請預算追加外，其余一律在編制下年度預算時統(tǒng)籌考慮。

第十八條學校預算執(zhí)行中項目資金有結余的，經財政部門同意后可留歸學校統(tǒng)籌使用;未完成項目的年度結余資金，可結轉下一年度繼續(xù)使用。

第十九條預算年度終了，由學校按要求及時編制決算，經教育部門審核匯總形成部門決算草案報同級財政部門。

第二十條決算要求數(shù)字真實，內容全面、準確，編報及時，不得估列代編，不得漏報、瞞報，虛列支出。

第二十一條決算包括決算報表和決算說明。決算表式由財政部門統(tǒng)一印發(fā)。

第二十二條學校預算實行績效考評制度?？冃Э荚u的主要內容包括對支出項目實施內容、資金管理效率、公共或社會效益等方面進行全面、綜合考評。

第二十三條績效考評實行“統(tǒng)一組織、分級實施”的管理方式，財政部門統(tǒng)一組織管理，教育部門和學校分級實施。評價方法、評價指標體系、評價標準值、評價工作程序由財政部門會同教育部門根據(jù)有關規(guī)定和標準研究制定?？冃Э荚u結果，作為以后年度義務教育財政資金分配的主要依據(jù)。

第二十四條建立內部監(jiān)督和外部監(jiān)督檢查相結合的農村中小學校經費管理使用監(jiān)督制約機制。

學校要建立健全財務內控制度，完善內部財務管理約束機制，加強資金管理，自覺維護國家財經紀律，及時向教育部門匯報預算執(zhí)行情況，接受財政、審計等部門的檢查監(jiān)督。

第二十五條建立健全農村義務教育經費管理責任追究制度。對各級分擔資金不到位，套取上級財政資金的，截留、挪用、擅自改變資金用途的，依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國審計法》等有關法律法規(guī)進行處罰。對工作失職造成失誤并導致資金損失浪費的責任人或在資金使用管理中玩忽職守導致資金損失的責任人移交監(jiān)察部門查處;情節(jié)嚴重構成犯罪的，移交司法機關追究其刑事責任。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇九

各單位應當根據(jù)國家有關的會計法規(guī)，結合單位類型和內部管理的需要，建立相應的財務機構，配備相應的會計人員，制定職責分明的崗位責任制。崗位責任制包括:財務機構內部崗位設置及各崗位的職責權限(對納入會計集中核算的單位，必須設置財務管理員崗位)。重點應當明確單位領導對財務機構的領導職責權限;財務機構負責人的職責權限;出納人員的職責權限;其他會計人員的職責權限;并在財務機構內部建立必要的內部牽制制度會計回避制度:出納以外的人員不得經管現(xiàn)金、有價證券和票據(jù);出納人員應做好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作;出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作;單位的法定代表人不得兼任本單位的會計或者出納;單位的法定代表人、其他主要負責人的近親不得在本單位擔任會計機構負責人;會計人員的近親屬不得在同一會計機構擔任會計工作;單位的法定代表人、其他主要負責人、會計機構負責人以及會計人員因執(zhí)行公務發(fā)生的財務收支，本人不得審批。

1、按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，明確現(xiàn)金開支范圍。

2、根據(jù)單位日常零星支出的需要，明確庫存現(xiàn)金(或備用金)限額的管理辦法。

3、明確各項現(xiàn)金收入賬時間，制定控制坐支現(xiàn)金行為的管理辦法。

4、建立庫存現(xiàn)金的盤存制度，保證賬實相符，并對可能發(fā)生的現(xiàn)金長短款的處理做出明確規(guī)定。

1、按照《支付結算辦法》的有關規(guī)定，制定銀行存款開戶、使用以及銷戶的管理辦法。對出租、出借銀行賬戶、簽發(fā)空頭支票及遠期支票套取銀行信用、公款私存等事項的處理辦法應當明確。

2、明確核對銀行賬務的管理辦法。

(三)、票據(jù)及有關印章的管理。

1、單位應當加強與貨幣資金相關的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購買、保管、領用、背書轉讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權限和程序，并專設登記簿進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。

2、明確銀行預留印鑒的管理辦法。對辦理支付款項所需的全部印章應分開保管的制度應當明確。

單位應當根據(jù)政府采購、國有資產管理、財產物資管理等文件規(guī)定，建立健全實物資產的管理制度，對實物資產的購置、驗收入庫、領用、盤點、保管及處置等關鍵環(huán)節(jié)進行控制，防止各種實物資產的被盜、毀損和流失。

1、明確固定資產購置、驗收管理辦法。

2、為防止各種自然和人為因素的毀損，各單位應明確固定資產的使用、保管、維修管理辦法。

3、為防止固定資產處置過程中的損失及舞弊行為，各單位應當明確固定資產的處置管理辦法。

4、建立固定資產盤點制度，并對固定資產的盤盈、盤虧的處理做出明確規(guī)定。

5、對重要固定資產的保險制度應當明確。

1、明確材料、低值易耗品的請購、驗收程序及管理辦法。

2、明確材料、低值易耗品的專人保管制度;明確保管人員的職責、權限及有關獎懲辦法。

3、明確材料、低值易耗品的清查盤存制度。

1、明確職工借支的審批程序及歸還時間，對不按期歸還借款的處理辦法應當明確。

2、制定往來款項的定期清理和核對的管理辦法。對清理和核對過程中發(fā)現(xiàn)的問題的處理程序和辦法應當明確。

3、明確呆賬、壞賬的審批處理程序。

1、按照相關法律法規(guī)的規(guī)定，明確單位收入范圍和入賬時間。2、各項收入的取得，必須符合國家規(guī)定，對非稅收入，必須執(zhí)行"收支兩條線"管理。

3、以財務獨立核算為標準，單位的各項收入支出由該單位財務部門統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。

4、建立嚴格的審批制度。明確各項支出的審批程序和支出手續(xù)，明確領導的審批權限;明確與支出有關的相關人員的簽字手續(xù)等。明確重大支出項目的標準及應當集體討論決定的辦法和程序。

5、建立嚴格的開支標準制度。對各項支出，國家有規(guī)定的應當嚴格執(zhí)行國家規(guī)定，并明確因情況特殊超標準開支的處理程序;對國家無規(guī)定而由單位自定的，應當明確其報批的程序和標準，并報主管部門和財政部門備案。

6、對單位的專項資金應根據(jù)?？顚Ｓ玫脑瓌t，明確專項資金的支出范圍和核算辦法;明確專項項目的完工驗收及檢查辦法;明確專項資金結余的處理辦法。

1、財務會計分析的內容包括:預算執(zhí)行、資產使用、支出情況、人員增減變化等。

2、財務會計分析的有關指標，至少應當包括:各項收入、支出絕對數(shù)及對比指標、預算內撥款占總收入的比率、非稅收入占總收入的比率、支出增長率、人均開支水平、專項支出占總支出的比重、人員經費占總支出的比重、非稅收入支出占總支出的比率、公用支出占總支出的比率等，事業(yè)單位可根據(jù)自身的特點增加相應的財務分析指標。

3、明確財務會計分析報告的報送時間和部門。各單位應當至少每半年進行一次財務分析，財務分析報告應當在規(guī)定的時間內報送主管部門和財政部門。

各單位應根據(jù)《會計檔案管理辦法》制定本單位的會計檔案管理制度。

1、明確會計檔案的整理立卷、裝訂成冊制度及會計檔案保管清冊的編制辦法。

2、明確會計檔案的保管、查閱、復制登記制度。

3、明確會計檔案的銷毀管理辦法。

對實行會計電算化的行政事業(yè)單位，應根據(jù)《中華人民共和國會計法》和財政部《會計電算化工作規(guī)范》的規(guī)定，制定本單位的會計電算化管理制度。

(一)、明確會計電算化崗位責任制度。包括明確會計電算化崗位的設置制度及內部牽制制度;明確每個崗位的職責權限范圍。

(二)、明確會計電算化操作管理制度。包括明確上機操作人員對會計軟件的操作程序、操作權限;明確操作密碼的管理辦法等。

(三)、明確會計電算化代替手工記賬的各種憑證、賬簿、報表的打印時間。當天憑證必須當天打印;現(xiàn)金日記賬和銀行日記應滿頁打印;總賬應于月末3日內打印;明細賬及其他輔助賬可按季、半年或壹年在規(guī)定時間內打印;月報應于次月3日內打印;季報應于次月5日內打印;年報應于次月15日內打印。

(四)、明確計算機硬件、軟件及數(shù)據(jù)的管理制度。對各種計算機硬件、軟件進行修改升級的程序和審批手續(xù)應當明確。

(五)、明確電算化會計檔案的管理制度。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇十

為加強學校財務管理，本著量入為出，事前控制的原則，有計劃的調配使用教育資金，合理配置辦學資源，安排好費用支出，保障和促進學校教育教學工作，結合學校實際，特制定本制度。

1。學校預算實行[統(tǒng)一領導，分級管理，權責結合"的管理體制。學校預算編制要遵循[量入為出，收支平衡"的總原則，根據(jù)學校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和預算年度全?？赡芙M織的收入情況，統(tǒng)籌合理安排支出項目，不搞赤字預算。中學學校預算管理制度。

2。財務預算是根據(jù)學校教育事業(yè)發(fā)展計劃和工作任務編制的財務收支計劃、固定資產設備購置計劃、資金使用計劃、根據(jù)學校的發(fā)展需要和財力結合單位工作任務安排所需資金，是學?；I集、分配、運用、控制資金的依據(jù)。

3。做好預算編制前期準備工作。要分析上年度預算執(zhí)行情況，通過實際情況與預算的對比，摸索收支規(guī)律，為本年度的預算編制打下基礎;要了解和掌握預算年度事業(yè)發(fā)展計劃及其資金供需情況，以便安排支出預算時做到保證重點，兼顧一般。

4。學校基礎信息是做好財務預算的根本保障，各部門有義務向財務部門提供其職責范圍內的數(shù)據(jù)資料，并對所提供的基礎信息負責，對于重大數(shù)據(jù)差錯，要追究其責任。中學學校預算管理制度。

5。預算的編制要堅持穩(wěn)健的原則，盡可能排除收入的不確定因素，不將上年非經常性的收入作為預算年度的收入依據(jù)。收入預算的編制按來源測算:在編制財政補助收入時應根據(jù)有關政策法規(guī)、人員工資標準及北京市公用經費定額標準編列;在編制預算外資金收入(事業(yè)收入)時，應根據(jù)具體的收費項目確定，凡明確有收費標準的項目，要根據(jù)有關基數(shù)和收費標準計算編列;在編制其他收入時，應根據(jù)實際情況和結合上年情況編列。

6。預算的編制要堅持統(tǒng)籌兼顧、保證重點、勤儉節(jié)約的原則，各部門應根據(jù)本部門的年度工作計劃，參照上年度本部門各項實際開支，考慮可能出現(xiàn)的變化因素，先自行作出本部門費用預算。財務部門匯總后編制學校年度預算草案。

7。支出預算分為基本支出預算和項目支出預算兩部分，支出預算首先要保證基本支出。

8。編制基本支出時，應分為人員支出、日常公用支出和對個人及家庭補助支出三個兩部分:人員支出應按國家有關政策、標準和編制人數(shù)等計算編列;公用支出有支出定額的，要按定額計算編列，無支出定額的，要根據(jù)實際情況測算編列。

9。項目支出的預算要與學校發(fā)展規(guī)劃相結合，其安排要做到[量力而行"，對于不能短期完成的項目要制定項目規(guī)劃，分步實施。在編制項目支出預算時，應分為[基本建設項目支出"、[行政事業(yè)性項目支出"和[其他項目支出"，在對申報項目進行充分的可行性論證和嚴格審核的基礎上，按照輕重緩急進行排序，并及時上報教委計劃財務科。項目支出實行項目管理，要有執(zhí)行項目完成情況報告、招投標制度、重大項目審核制度和績效考評制度。

11。學校財務預算一經批準實施，必須確保預算的嚴肅性和權威性。各部門應嚴格按預算進度執(zhí)行，嚴格控制超過預算及無預算開支情況，非經規(guī)定程序，不得隨意更改和突破。

12。凡是未報預算或未經批準執(zhí)行的預算項目，所需支出必須寫出書面報告，經學校主管領導批準后，報校務會審定、校長批準后方可執(zhí)行。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇十一

一、職工活動室供職工娛樂、健身之用，服務對象為全院教職員工。

二、活動室開放時間:每周一至周五下午16:00至18:00。

三、凡在活動室活動者，必須遵守活動規(guī)則，不隨地吐痰、亂丟垃圾，不在室內爭吵打鬧、高聲喧嘩，不在墻壁、地面、球案上涂抹亂畫，不在室內吸煙、酗酒、賭博，創(chuàng)設健康、文明、高雅的活動氛圍。

四、保護活動設施，保證活動室的一切器材、物品不丟失、不損壞;如有丟失或損壞，由責任人負責賠償。

五、希望各位職工服從工作人員安排管理，自覺遵守各項管理制度。

六、工作人員按時開放活動室，為職工提供優(yōu)質服務，共同創(chuàng)建文明活動場所。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇十二

第一條為了加強財務管理，規(guī)范財務行為，確保醫(yī)院資產的保值增值，提高資金的使用效益，促進醫(yī)院的'健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務制度》等國家有關財政法規(guī)，結合醫(yī)院實際制定本規(guī)定。

第二條財務管理的基本原則：貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度；堅持厲行節(jié)約、勤儉辦事業(yè)的方針；在以社會效益為主的原則下，講求經濟效益；正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關系，國家、集體和個人三者利益的關系。

第三條財務管理的主要任務：合理編制預算，統(tǒng)籌安排各項資金；依法組織收入，努力節(jié)約支出；建立健全財務制度，加強經濟核算和監(jiān)督，提高資金使用效益；加強資產管理，防止國有資產流失。

第四條財務管理的主要內容：財務管理體制及財會機構和財會人員、預算管理、收入管理、支出管理、結余與分配、專用基金管理、資產管理、負債管理、財務清算、財務報告、財務分析和財務監(jiān)督。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇十三

為適應公司業(yè)務發(fā)展需要，提高業(yè)務員的工作效率，逐步豐富和完善公司福利政策，規(guī)范公司車輛管理，合理控制車輛的相關費用，特制定本制度。

二、適用對象。

本制度適用于履行***業(yè)務和銷售行為的業(yè)務員。

三、職責權限。

綜合辦公室負責補貼對象的初審、登記以及報銷工作。

四、補貼標準。

1、油費補貼是對業(yè)務員駕駛自己機動車輛（不含摩托車）前往xxx履行業(yè)務和銷售行為而產生的油費進行的補貼。

2、補貼標準為每組每月1200元。

（一）補貼的申請和取消。

1、業(yè)務員當月出差、缺勤2天以上、無出勤或者不再履行業(yè)務和銷售行為的，當月不亨受油費補貼。

2、業(yè)務員每周需下戶2次，由綜合辦公室進行監(jiān)督，未達成下戶要求的，當月不亨受油費補貼。

（二）車輛責任。

1、業(yè)務員應自覺遵守交通規(guī)則，保證車輛的正常使用與安全，若造成車輛丟失、損壞、違章操作等意外或非意外造成的損失，一概由駕駛人自行負責。

2、對未辦理好年檢、車輛保險、路橋費、車船費等相關手續(xù)和超出車輛使用年限的車輛均不在管理規(guī)定范圍。

3、公司對于享受補貼的業(yè)務員可報銷范圍包括：油費、維修、檢修、保養(yǎng)、租車等費用，最高不得超過1200元。

（三）其它責任義務。

享受補貼人員必須自覺維護公司良好的公眾形象，必須正確使用該項義務和權利，一經發(fā)現(xiàn)有弄虛作假的行為，公司除有權即時取消補貼外，可以依照相關管理規(guī)定對補貼人員作出處分。

六、附則。

本制度的制定、修訂、解釋權歸綜合辦公室所有。本制度自下發(fā)之日起施行。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇十四

規(guī)范社區(qū)文體活動組織實施工作，引導社區(qū)居民開展健康向上的群眾文體活動，加強社區(qū)精神文明建設，和睦鄰居關系，增強公司與住戶的有效溝通，推動小區(qū)的物業(yè)服務與管理。

2.0適用范圍。

適用于本公司所屬項目管理處開展的文體活動組織實施工作。

3.0職責。

3.1公司副總經理負責審批社區(qū)文體活動計劃和費用預算。

3.2項目管理處經理負責制定社區(qū)文體活動計劃，組織、監(jiān)控實施。

3.3客戶服務組、事物組負責具體實施社區(qū)文體活動計劃。

3.4保安隊負責現(xiàn)場治安工作。

3.5保潔組負責現(xiàn)場清潔工作。

4.0程序要點。

4.1社區(qū)文體活動意向調查。

4.1.1客戶服務組應定期向住戶做文體活動意向調查，并分析，總結調查結果報項目管理處經理。

4.1.2文體活動調查可采取電話采訪、投遞文體活動調查表，預約采訪等方式進行。

4.1.3文體活動意向調查具體操作按照《住戶意見征集、評價表操作規(guī)程》進行。

4.2社區(qū)文體活動計劃與實施方案的制定。

4.2.1客戶服務組根據(jù)調查結果制定文體計劃方案、方案應包括:。

a)舉辦文體活動的目的。

b)開展文體活動的項目與活動方式。

c)需要配置的文體活動設施的裝備、配置情況。

d)開展文體活動的需經費的預算。

e)開展文體活動的組織及實施方案。

4.2.2以上文體活動計劃與實施方案應報項目經理通過審核后匯入管理處半年度的年度工作計劃報公司總經理審批。

4.3社區(qū)文體活動開展與組織要領。

4.3.1客戶服務組根據(jù)審批過的文體活動計劃制定一個詳細活動組織方案及相關物品采購計劃，上報項目經理、運作部經理、公司總經理審批。

4.3.2項目管理處經理應召集各部門負責人討論文體組織方案的可行性，獎品購置情況及活動費的落實情況。

4.3.3項目經理應提前7天召開有關組織人員的籌備會議，落實文體活動組織的具體事宜，如主持、節(jié)目等。

4.3.4客戶服務人員應提前一個星期將舉辦文體活動通知張貼在小區(qū)公告欄中，應做到讓每戶均知。

4.3.5客戶服務主管提前一個星期做好以下準備工作:。

a)文體活動場地的準備。

b)獎品及所需物品準備。

c)組織人員分工準備。

d)活動場地所需設備的準備。

4.3.6項目管理處經理于每次活動舉辦前2~3天召集相關組織人員做好組織宣傳，確保文體活動無漏洞。

4.4社區(qū)文體活動注意事項。

4.4.1舉辦各類文體活動必須選定有經驗，活動能力強的主持人。

4.4.2社區(qū)文體活動舉辦時間安排適當(如周六、周日)。

4.4.3保安隊長應制定詳細的人流組織與疏散方案，并親臨現(xiàn)場具體落實。

4.4.4工程組應確?；顒訄龅氐脑O施設備良好，并做好應急方案與處理措施。

4.4.5保安隊應注意防火、防盜等治安防范工作。

4.4.6文體活動結束時間一般在晚上22:00以前，以不影響小區(qū)居民正常休息。

4.4.7以上活動結束后項目管理處經理應書面總結及上報運作部。

5.0記錄。

5.1《社區(qū)文體活動計劃申請表》。

6.0相關支持文件。

《住戶意見征集、評價標準操作規(guī)程》。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇十五

第一條為進一步規(guī)范盛屯礦業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）外匯套期保值業(yè)務，防范國際貿易業(yè)務中的匯率風險，保證匯率風險的可控性，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》等國家相關法律法規(guī)及《公司章程》、公司《財務管理制度》等有關規(guī)定，結合公司實際經營情況，特制定本制度。

第二條本制度所稱外匯套期保值業(yè)務是指為滿足正常生產經營需要，在銀行辦理的規(guī)避和防范匯率或利率風險的外匯套期保值業(yè)務，包括遠期結售業(yè)務、掉期業(yè)務、互換業(yè)務、期權業(yè)務及其他外匯衍生產品業(yè)務等。

第三條本制度適用于公司及其下屬全資子公司、分公司，控股子公司參照執(zhí)行。

第四條公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常經營業(yè)務為基礎，以具體經營業(yè)務為依托，以套期保值為手段，以規(guī)避和防范匯率風險為目的。

第五條公司進行外匯套期保值業(yè)務只允許與具有外匯套期保值業(yè)務經營資格的金融機構進行交易，不得與前述金融機構之外的其他組織或個人進行交易。公司境外子公司還應當依法參照當?shù)亟灰追ㄒ?guī)和習慣執(zhí)行。未經公司同意不得開展外匯套期保值業(yè)務。

第六條公司進行外匯套期保值業(yè)務必須基于公司的外幣收、付款預測，外匯套期保值業(yè)務合約的外幣金額不得超過外匯收支的.預測金額，外匯套期保值業(yè)務的交割期間需與公司業(yè)務的實際執(zhí)行期間相匹配。

第七條公司應當以其自身名義設立外匯套期保值業(yè)務交易賬戶，不得使用他人賬戶進行外匯套期保值業(yè)務。

第八條公司應當具有與外匯套期保值業(yè)務保證金相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進行外匯套期保值業(yè)務，且嚴格按照審議批準的外匯套期保值業(yè)務，控制資金規(guī)模，不得影響公司正常經營。

第九條公司開展外匯套期保值業(yè)務須辦理相關審批程序后方可行。

第十條公司開展外匯套期保值業(yè)務的審批權限如下：

（一）公司連續(xù)12個月開展外匯衍生品業(yè)務累計金額未超過公司最近一年經審計凈資產50%的，由董事會審批。

（二）公司連續(xù)12個月開展外匯衍生品業(yè)務累計金額超過公司最近一年經審計凈資產50%的，由股東大會審批。

（三）公司每年外匯套期保值業(yè)務任何時點最高交易余額，由董事會在審議年度外匯套期保值業(yè)務計劃時確認，并按規(guī)定提交股東大會。

公司董事會授權公司總經理或其授權人批準日常外匯套期保值業(yè)務方案及簽署外匯套期保值業(yè)務相關合同。公司董事會授權總經理或其授權人負責外匯套期保值業(yè)務的運作和管理，并在授權范圍內負責簽署相關協(xié)議及文件。

第十一條總經理負責組織建立外匯套期保值業(yè)務領導小組，由該領導小組行使外匯套期保值業(yè)務管理職責，總經理或其授權人負責簽署相關協(xié)議及文件；小組成員包括：總經理、副總經理、財務負責人、市場部負責人、內控部負責人與外匯套期保值業(yè)務有關的其他人員。

第十二條外匯套期保值業(yè)務領導小組的職責為：

（一）負責對公司從事外匯套期保值業(yè)務進行監(jiān)督管理。

（二）負責召開外匯套期保值業(yè)務領導小組會議，制訂年度外匯套期保值業(yè)務計劃，并提交董事會審議。

（三）負責審定公司外匯套期保值業(yè)務管理工作的各項具體規(guī)章制度，決定工作原則和方針。

（四）負責交易風險的應急處理。

（五）負責向董事會提交年度報告和下年度工作計劃。

第十三條部門職責及責任人：

（一）財務部是外匯套期保值業(yè)務經辦部門，負責外匯套期保值業(yè)務的可行性分析及計劃制訂、資金籌集、業(yè)務操作及使用監(jiān)督。財務總監(jiān)為責任人。

（二）內控部負責審查外匯套期保值業(yè)務的實際操作情況，資金使用情況、盈虧情況及制度執(zhí)行情況等，內控部門負責人為責任人。

（三）市場部是外匯套期保值業(yè)務的配合及申請部門，負責提供與未來收付匯相關的基礎業(yè)務信息和資料。分管采購、銷售相關業(yè)務的總經理或其授權人負責結合采購和銷售定價策略中的外匯匯率測算情況，向財務部提出外匯衍生品的套期鎖匯價格區(qū)間申請，公司市場部負責人為收付匯及相關基礎資料提供的責任人。

（四）董事會秘書辦公室負責根據(jù)中國證監(jiān)會、上海證券交易所的要求及時進行信息披露，董事會秘書為責任人。業(yè)務過程中，觸發(fā)到《公司法》、《證券法》、中國證監(jiān)會、上海證券交易所法律法規(guī)等要求的事項，業(yè)務負責人需及時報送董事會秘書辦公室。

第十四條公司財務部以穩(wěn)健為原則，制訂外匯匯率衍生產品的交易方案，經總經理或其授權人審核后方可實施。財務部負責管理各經營單位外匯交易的需求、額度。報外匯套期保值業(yè)務領導小組審核，各經營單位在經審核過后的權限內操作。財務部對經營單位外匯套期保值業(yè)務進行監(jiān)督、稽核等工作。

第十五條公司外匯套期保值業(yè)務的內部操作流程：

（一）各經營單位提出外匯套期保值業(yè)務的申請并經有權審批人審批后，提交至授權操作部門。

（二）各級授權操作部門負責外匯套期保值業(yè)務的具體操作，通過外匯市場調查、對外匯匯率的走勢進行研究和判斷，對擬進行的外匯交易的匯率水平、外匯金額、交割期限等進行分析，提出外匯套期保值操作方案。

（三）各級授權操作部門根據(jù)交易計劃，向金融機構進行詢價。

（四）各級授權操作部門依據(jù)外匯衍生產品市場的每日行情以及各金融機構報價信息，進行比價，在自身的權限范圍內，提交有權審批人審批后確定交易。超出自身的權限范圍，則需提交至財務負責人審批后方可確定交易。

（五）公司財務部應當要求合作金融機構定期向公司提交交易清單，并在每筆人民幣交割到期前及時通知和提示交割事宜。

（六）公司財務部應當對每筆外匯交易進行登記，檢查交易記錄，及時跟蹤交易變動狀態(tài)，妥善安排交割資金，嚴格控制，杜絕交割違約風險的發(fā)生。

（七）公司內控部應當定期或不定期對外匯套期保值業(yè)務的實際操作情況，資金使用情況及盈虧情況進行審查。

第十六條參與公司外匯套期保值業(yè)務的所有人員及合作的金融機構須遵守公司的保密制度，未經允許不得泄露公司的外匯套期保值業(yè)務方案、交易情況、結算情況、資金狀況等與公司外匯套期保值業(yè)務有關的信息。

第十七條公司外匯套期保值業(yè)務操作環(huán)節(jié)相互獨立，相關人員相互獨立，并由公司內控部負責監(jiān)督。

第十八條在外匯套期保值業(yè)務操作過程中，公司財務部應按照公司與金融機構簽署的協(xié)議中約定的交易金額、價格與公司實際外匯收支情況，及時與金融機構進行結算。

第十九條當匯率發(fā)生劇烈波動時，財務部應及時進行分析，并將有關信息及時上報外匯套期保值業(yè)務領導小組及相關人員，由領導小組判斷后下達操作指令。

第二十條財務部應保證按照外匯套期保值業(yè)務領導小組要求實施具體操作并隨時跟蹤業(yè)務進展情況；內控部應認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況立即向總經理報告，并同時向董事會報告；公司總經理及領導小組成員應立即商討應對措施，提出解決方案。

第二十一條公司應當按照相關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》等的有關規(guī)定，及時披露外匯衍生品業(yè)務信息。

第二十二條本制度未盡事宜，按國家有關法律法規(guī)和《公司章程》、公司《財務管理制度》的規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條本制度由公司董事會負責解釋。

第二十四條本制度由董事會制訂并修改，經董事會審議通過之日起生效。

業(yè)務合同管理制度（優(yōu)秀16篇）篇十六

1.計算機的使用部門要保持清潔、安全、良好的計算機設備工作環(huán)境,禁止在計算機應用環(huán)境中放置易燃、易爆、強腐蝕、強磁性等有害計算機設備安全的物品。

2.非我司技術人員對我司的設備、系統(tǒng)等進行維修、維護時,必須由我司相關技術人員現(xiàn)場全程監(jiān)督。計算機設備送外維修,須經有關部門負責人批準。

3.嚴格遵守計算機設備使用、開機、關機等安全操作規(guī)程和正確的使用方法。任何人不允許帶電插撥計算機外部設備接口,計算機出現(xiàn)故障時應及時向電腦負責部門報告,不允許私自處理或找非我司技術人員進行維修及操作。

1.操作代碼是進入各類應用系統(tǒng)進行業(yè)務操作、分級對數(shù)據(jù)存取進行控制的代碼。操作代碼分為系統(tǒng)管理代碼和一般操作代碼。代碼的設置根據(jù)不同應用系統(tǒng)的要求及崗位職責而設置.

2.系統(tǒng)管理操作代碼的設置與管理:。

(1)、系統(tǒng)管理操作代碼必須經過經營管理者授權取得;。

(3)、系統(tǒng)管理員對業(yè)務系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)整理、故障恢復等操作,必須有其上級授權;。

(4)、系統(tǒng)管理員不得使用他人操作代碼進行業(yè)務操作;。

3.一般操作代碼的設置與管理。

(1)、一般操作碼由系統(tǒng)管理員根據(jù)各類應用系統(tǒng)操作要求生成,應按每操作用戶一碼設置。

(2)、操作員不得使用他人代碼進行業(yè)務操作。

(3)、操作員調離崗位,系統(tǒng)管理員應及時注銷其代碼并生成新的操作員代碼。

2.密碼應定期修改,間隔時間不得超過一個月,如發(fā)現(xiàn)或懷疑密碼遺失或泄漏應立即修改,并在相應登記簿記錄用戶名、修改時間、修改人等內容。

3.服務器、路由器等重要設備的超級用戶密碼由運行機構負責人指定專人(不參與系統(tǒng)開發(fā)和維護的人員)設置和管理,并由密碼設置人員將密碼裝入密碼信封,在騎縫處加蓋個人名章或簽字后交給密碼管理人員存檔并登記。如遇特殊情況需要啟用封存的密碼,必須經過相關部門負責人同意,由密碼使用人員向密碼管理人員索取,使用完畢后,須立即更改并封存,同時在“密碼管理登記簿”中登記。

4.系統(tǒng)維護用戶的密碼應至少由兩人共同設置、保管和使用。

5.有關密碼授權工作人員調離崗位,有關部門負責人須指定專人接替并對密碼立即修改或用戶刪除,同時在“密碼管理登記簿”中登記。

2.注意計算機重要信息資料和數(shù)據(jù)存儲介質的存放、運輸安全和保密管理,保證存儲介質的物理安全。

3.任何非應用性業(yè)務數(shù)據(jù)的使用及存放數(shù)據(jù)的設備或介質的調撥、轉讓、廢棄或銷毀必須嚴格按照程序進行逐級審批,以保證備份數(shù)據(jù)安全完整。

4.數(shù)據(jù)恢復前,必須對原環(huán)境的數(shù)據(jù)進行備份,防止有用數(shù)據(jù)的丟失。數(shù)據(jù)恢復過程中要嚴格按照數(shù)據(jù)恢復手冊執(zhí)行,出現(xiàn)問題時由技術部門進行現(xiàn)場技術支持。數(shù)據(jù)恢復后,必須進行驗證、確認,確保數(shù)據(jù)恢復的完整性和可用性。

5.數(shù)據(jù)清理前必須對數(shù)據(jù)進行備份,在確認備份正確后方可進行清理操作。歷次清理前的備份數(shù)據(jù)要根據(jù)備份策略進行定期保存或永久保存,并確?？梢噪S時使用。數(shù)據(jù)清理的實施應避開業(yè)務高峰期,避免對聯(lián)機業(yè)務運行造成影響。

6.需要長期保存的數(shù)據(jù),數(shù)據(jù)管理部門需與相關部門制定轉存方案,根據(jù)轉存方案和查詢使用方法要在介質有效期內進行轉存,防止存儲介質過期失效,通過有效的查詢、使用方法保證數(shù)據(jù)的完整性和可用性。轉存的數(shù)據(jù)必須有詳細的文檔記錄。

7.非我司技術人員對本公司的設備、系統(tǒng)等進行維修、維護時,必須由本公司相關技術人員現(xiàn)場全程監(jiān)督。計算機設備送外維修,須經設備管理機構負責人批準。送修前,需將設備存儲介質內應用軟件和數(shù)據(jù)等涉經營管理的信息備份后刪除,并進行登記。對修復的設備,設備維修人員應對設備進行驗收、病毒檢測和登記。

8.管理部門應對報廢設備中存有的程序、數(shù)據(jù)資料進行備份后清除,并妥善處理廢棄無用的資料和介質,防止泄密。

9.運行維護部門需指定專人負責計算機病毒的防范工作,建立我司的計算機病毒防治管理制度,經常進行計算機病毒檢查,發(fā)現(xiàn)病毒及時清除。

10.營業(yè)用計算機未經有關部門允許不準安裝其它軟件、不準使用來歷不明的載體(包括軟盤、光盤、移動硬盤等)。

1.進入主機房至少應當有兩人在場,并登記“機房出入管理登記簿”,記錄出入機房時間、人員和操作內容。

2.信息部人員進入機房必須經領導許可,其他人員進入機房必須經信息領導許可,并有有關人員陪同。值班人員必須如實記錄來訪人員名單、進出機房時間、來訪內容等。非信息部工作人員原則上不得進入中心對系統(tǒng)進行操作。如遇特殊情況必須操作時,經信息部負責人批準同意后有關人員監(jiān)督下進行。對操作內容進行記錄,由操作人和監(jiān)督人簽字后備查。

3.保持機房整齊清潔,各種機器設備按維護計劃定期進行保養(yǎng),保持清潔光亮。

4.工作人員進入機房必須更換干凈的工作服和拖鞋。

5.機房內嚴禁吸煙、吃東西、會客、聊天等。不得進行與業(yè)務無關的活動。嚴禁攜帶液體和食品進入機房,嚴禁攜帶與上機無關的物品,特別是易燃、易爆、有腐蝕等危險品進入機房。

6.機房工作人員嚴禁違章操作,嚴禁私自將外來軟件帶入機房使用。

7.嚴禁在通電的情況下拆卸,移動計算機等設備和部件。

8.定期檢查機房消防設備器材。

9.機房內不準隨意丟棄儲蓄介質和有關業(yè)務保密數(shù)據(jù)資料,對廢棄儲蓄介質和業(yè)務保密資料要及時銷毀(碎紙),不得作為普通垃圾處理。嚴禁機房內的設備、儲蓄介質、資料、工具等私自出借或帶出。

10.主機設備主要包括:服務器和業(yè)務操作用pc機等。在計算機機房中要保持恒溫、恒濕、電壓穩(wěn)定,做好靜電防護和防塵等項工作,保證主機系統(tǒng)的平穩(wěn)運行。服務器等所在的主機要實行嚴格的門禁管理制度,及時發(fā)現(xiàn)和排除主機故障,根據(jù)業(yè)務應用要求及運行操作規(guī)范,確保業(yè)務系統(tǒng)的正常工作。

11.定期對空調系統(tǒng)運行的各項性能指標(如風量、溫升、濕度、潔凈度、溫度上升率等)進行測試,并做好記錄,通過實際測量各項參數(shù)發(fā)現(xiàn)問題及時解決,保證機房空調的正常運行。

12.計算機機房后備電源(ups)除了電池自動檢測外,每年必須充放電一次到兩次。

1、業(yè)務學習培訓計劃由信息部根據(jù)年度工作計劃作出安排。

2、成立業(yè)務學習小組,定期組織業(yè)務學習;。

3、工作人員每年必須參加不少于15個課時的專業(yè)培訓。

4、工作人員必須完成布置的學習計劃安排,積極主動地參加信息部組織的業(yè)務學習活動。

5、有選擇地參加其它行業(yè)和部門舉辦的專業(yè)培訓,鼓勵參加其它業(yè)務交流和學習培訓。

6、支持、鼓勵工作人員結合業(yè)務工作自學。

二、培訓內容:。

1.計算機安全法律教育。

(1)、定期組織我司工作人員認真學習《網絡安全制度》、《計算機信息網絡安全保護》等業(yè)務知識,不斷提高工作人員的理論水平。

(2)、負責對企業(yè)的網絡用戶進行安全教育和培訓。

(3)、定期的邀請上級有關部門和人員進行信息安全方面的培訓,提高操作員的防范能力。

2.計算機職業(yè)道德教育。

(1)、工作人員要嚴格遵守工作規(guī)程和工作制度。

(2)、不得制造,發(fā)布虛假信息,向非業(yè)務人員提供有關數(shù)據(jù)資料。

(3)、不得利用計算機信息系統(tǒng)的漏洞偷竊客戶資料,進行詐騙和轉移資金。

(4)、不得制造和傳播計算機病毒。

3.計算機技術教育。

(1)、操作員必須在指定計算機或指定終端上進行操作。

(2)、機房管理員,程序維護員,操作員必須實行崗位分離,不得串崗,越崗。

(3)、不得越權運行程序,不得查閱無關參數(shù)。

(4)、發(fā)現(xiàn)操作異常,應立即向機房管理員報告。

三、培訓方法:。

1.結合專業(yè)實際情況,指派有關人員參加學習。

2.有計劃有針對性,指派人員到外地或外單位進修學習。

3.舉辦專題講座或培訓班,聘請有關專家進行講課。

4.所有上崗工作人員或換崗工作人員應經過培訓考核合格,方能上崗。

5.自訂學習計劃,參加專業(yè)函授學習成績及時反饋有關部門,良好學業(yè)者給予獎勵。