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實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇一

隨著企業(yè)規(guī)模的不斷壯大，制度化管理將顯得越來越重要。在企業(yè)管理中，制度化管理是最靠得住的，它具有穩(wěn)定性、連續(xù)性。它不會因企業(yè)領(lǐng)到的變更而變更，也不會因領(lǐng)導(dǎo)的看法和注意力的變化而變化。下面就如何加強(qiáng)制度化管理提幾點(diǎn)建議:。

1、必須維護(hù)公司規(guī)章制度的尊嚴(yán)。公司的規(guī)章制度的公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)過長期的探索的理論。

總結(jié)，是任何部門、仍員工必須遵循的行為準(zhǔn)則。制度面前人人平等，任何部門任何員工沒有超越公司制度的特權(quán)。公司的各級領(lǐng)導(dǎo)(包括在公司任職的公司領(lǐng)導(dǎo)的親戚朋友)必須帶頭遵守和執(zhí)行公司的規(guī)章制度，自覺維護(hù)公司制度的尊嚴(yán)。那種把領(lǐng)導(dǎo)的個人意志置于公司制度之上，仗權(quán)違章、仗勢違章、依仗關(guān)系違章的現(xiàn)象，是極不正常的，也是決不允許存在的。

2、必須逐步完善公司的制度體系。目前，公司的制度體系的框架已經(jīng)初步形成，在公司的發(fā)展中發(fā)揮著重大的作用，但隨著公司規(guī)模的不斷壯大，公司的規(guī)章制度也要逐步更新和完善，使它適應(yīng)公司不斷發(fā)展壯大的需要，使它更規(guī)范明確，具有普遍的約束力。

3、必須嚴(yán)肅規(guī)章，尊章行使。經(jīng)驗(yàn)表明，法令行則國治國興，法令馳則國亂國衰。

個企業(yè)也是如此，企業(yè)管理必須制度化、規(guī)范化、程序化，對任何違紀(jì)違章的現(xiàn)象，都要按照制度嚴(yán)肅處理，決不手軟。任何制度只有落實(shí)到日常工作和生活中，不折不扣的執(zhí)行下去才能顯示出制度的作用，否則，再完善的制度也是空的。

4、加強(qiáng)制度的學(xué)習(xí)。制度出臺后，要讓全公司的員工都明白制度所規(guī)定的要求和制度與工作的關(guān)系，提高大家遵守制度的自覺性。特別是各級領(lǐng)導(dǎo)，更要樹立制度化管理的新觀念，了解制度規(guī)定的辦事原則和程序，增強(qiáng)按制度辦、按程序辦、按原則辦事的思想意識，堅(jiān)決糾正重權(quán)輕制度、以權(quán)壓制度的思想和行為。

一、管理職能。

1、行政部是公司規(guī)章制度的綜合管理部門，其職責(zé)是:(1)負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門建立健全各種規(guī)章制度。(2)負(fù)責(zé)公司各種規(guī)章制度的分類編號。(3)負(fù)責(zé)主辦或會簽頒發(fā)及廢止有關(guān)規(guī)章制度或文件。(4)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各種規(guī)章制度之間的相互銜接關(guān)系，并在內(nèi)容上不斷完善。(5)負(fù)責(zé)編制規(guī)章制度年度修編計(jì)劃，并組織實(shí)施。(6)有權(quán)代表公司解釋有關(guān)規(guī)章制度。

2、有關(guān)職能部室是公司本專業(yè)規(guī)章制度的歸口管理部門，其主要職責(zé)是:(1)負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司有關(guān)規(guī)章制度修編計(jì)劃。(2)負(fù)責(zé)審核有關(guān)本專業(yè)的規(guī)章制度及會審、會簽其他部門有關(guān)規(guī)章制度。(3)負(fù)責(zé)草擬頒發(fā)或廢止有關(guān)規(guī)章制度或文件。(4)有權(quán)監(jiān)督所屬部門及職工對規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況。

二、管理內(nèi)容與要求。

1、規(guī)程制度的制定或修編(1)現(xiàn)場設(shè)備運(yùn)行、檢修的每項(xiàng)工作，都應(yīng)有相應(yīng)的規(guī)程制度，使每個生產(chǎn)工作人員有章可循。新增設(shè)備及重大設(shè)備的改進(jìn)等項(xiàng)目，都應(yīng)在試運(yùn)前制定相應(yīng)的規(guī)程或措施，并組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)考試，否則不應(yīng)投入運(yùn)行。(2)規(guī)程制度修訂時，應(yīng)廣泛搜集和研究有關(guān)資料，進(jìn)行必要的分析和論證，凡是修訂的規(guī)程制度必須符合國家及專業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的要求，符合生產(chǎn)現(xiàn)場實(shí)際。(3)所有規(guī)程制度的編寫，應(yīng)做到“符合實(shí)際，指導(dǎo)生產(chǎn)”，達(dá)到“有章可循，有據(jù)可查”的目的，應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)的發(fā)展，設(shè)備的完善和管理水平的提高，隨時補(bǔ)充修訂。(4)編寫或修編的規(guī)程制度要語句簡練，措辭得當(dāng)，簡明易懂。(5)現(xiàn)場規(guī)程制度應(yīng)在每年10-11月份，根據(jù)一年實(shí)際執(zhí)行情況，由設(shè)備管理部及有關(guān)部室組織全面審查一次，并做出必要的修改補(bǔ)充意見，經(jīng)行政部匯總上報由公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行，每三年進(jìn)行一次復(fù)審，視情況分別予以確認(rèn)，修編或廢止。(6)編制或修編規(guī)程制度的依據(jù):a、電力工業(yè)技術(shù)管理法規(guī)、部頒典型規(guī)程及上級有關(guān)部門指示、通知等;b、制造廠家的設(shè)備資料;c、本公司及兄弟單位的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn);d、上級有關(guān)事故通報，本公司及外單位的事故教訓(xùn);e、推廣應(yīng)用的新技術(shù);f、有關(guān)人員對規(guī)程制度的正確意見和建議;g、規(guī)程制度在執(zhí)行中對發(fā)現(xiàn)問題的解決辦法和措施。

2、管理制度的編制或修編(1)管理制度(包括規(guī)定、辦法等)在編制或修編前，應(yīng)廣泛搜集上級有關(guān)的法令、法規(guī)、政策、條例等資料，結(jié)合本公司實(shí)際進(jìn)行分析研究，做到上級規(guī)定在本公司制度中具體化。(2)公司管理制度定期修編工作由行政部負(fù)責(zé)組織，歸口職能部門負(fù)責(zé)修編具體工作。(3)為適應(yīng)生產(chǎn)、管理、服務(wù)的需要，需要補(bǔ)充和完善的制度，由歸口職能部門負(fù)責(zé)提出并編制，報行政部備案，以便再版時修編。(4)管理制度每年10月份進(jìn)行一次審查，每2-3年進(jìn)行一次復(fù)審，分別予以確認(rèn)、修訂或廢止。對不適應(yīng)的制度內(nèi)容應(yīng)及時修改和補(bǔ)充，原已有的制度，在執(zhí)行中若發(fā)現(xiàn)不夠完善或部分條文需作修改時，按修改部分予以頒發(fā)，不得將原合理的制度廢止。若需要重新修編原有制度，由歸口職能部門提出，經(jīng)批準(zhǔn)后，須將原制度予以廢止，不得同時存在兩個及以上同類型制度，以免造成執(zhí)行困難。

三、規(guī)章制度的審批與頒布1、生產(chǎn)規(guī)程制度的審批與頒布(1)各項(xiàng)規(guī)程制度的編寫或修訂應(yīng)在廣泛征求群眾意見的基礎(chǔ)上，寫出初稿，由編修部門組織技術(shù)熟練、書寫表達(dá)能力較強(qiáng)的技術(shù)人員和部門領(lǐng)導(dǎo)人員參加，采用集體討論修改，最后個別審閱的辦法進(jìn)行審核。(2)將初稿送交歸口部門，由部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。(3)由分管的副總工程師負(fù)責(zé)復(fù)審，由公司分管生產(chǎn)技術(shù)的總工程師(或副總經(jīng)理)批準(zhǔn)。2、其他管理制度的審批與頒布管理制度經(jīng)職能部門編修起草后，可采取組織有關(guān)部室會簽，集體討論，最后領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的辦法頒布執(zhí)行。一般專業(yè)性的管理制度，可由有關(guān)部門或人員進(jìn)行審核審定，由分管該項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)頒布執(zhí)行。涉及面較廣，政策性較強(qiáng)的管理制度，可召集有關(guān)部室、公司或?qū)I(yè)人員會議進(jìn)行討論審核，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審定，最后由總經(jīng)理批準(zhǔn)后頒布執(zhí)行。

四、規(guī)章制度的印刷及發(fā)放1、規(guī)程及管理制度必須經(jīng)審批后方可交付印刷，印刷件的幅面格式應(yīng)符合標(biāo)準(zhǔn)要求。2、所有規(guī)程制度的發(fā)放應(yīng)編號有序，由檔案室負(fù)責(zé)管理，承辦部門具體發(fā)放。3、人員調(diào)離本公司時，應(yīng)及時收回所有的規(guī)程、制度，外單位索取規(guī)程、制度時，由行政部檔案室按有關(guān)規(guī)定辦理。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇二

建立和培養(yǎng)一支高素質(zhì)的講師隊(duì)伍,激勵公司各級員工參與公司培訓(xùn)工作,規(guī)范公司內(nèi)部講師授課流程,保障公司培訓(xùn)工作的順利開展,特制定本制度。

公司人力資源部。

4.1部門經(jīng)理及以上干部;。

4.2具有高級職稱或資格員工;。

4.3在公司內(nèi)的某些領(lǐng)域頗有造詣或業(yè)務(wù)精湛的其他員工。

5.1擔(dān)任講師者須總結(jié)和分享專業(yè)理論知識和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn);。

5.3對公司和部門的培訓(xùn)活動有效組織和順利開展負(fù)責(zé);。

5.5授課前需要根據(jù)課程資料,精心準(zhǔn)備教案(需要提交人力資源部備案);。

5.6講師上課時必須著裝規(guī)范,精神狀態(tài)飽滿,授課態(tài)度端正;。

5.7根據(jù)培訓(xùn)需求變化、業(yè)務(wù)變化和技術(shù)改進(jìn)主動更新授課資料。同時應(yīng)積極收集整理、加工、分析工作中與課程相關(guān)的案例,并提供給人力資源部作為課程資料的積累。

6.2有優(yōu)先參加外訓(xùn)的權(quán)利;。

6.3為保證培訓(xùn)效果,可以向人力資源部申請購置相關(guān)書籍、資料、教具等。以上物品由人力資源部統(tǒng)一購買和管理。

7.1講師以自主學(xué)習(xí)與自我培訓(xùn)為主;。

7.2公司將按計(jì)劃組織對內(nèi)部講師的培訓(xùn)、集體學(xué)習(xí)等活動;。

7.3公司為講師提供課程、講授方面的資源與支持。

講師不得向外泄露授課資料及外訓(xùn)時接授的資料,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將做除名處理。

9.2講師對新進(jìn)員工培訓(xùn)及本部門員工培訓(xùn)無授課津貼;。

9.3授課津貼隨工資一起發(fā)放。

10.1獎勵。

10.1.2對連續(xù)_______年被評為“優(yōu)秀講師”的員工,授予“模范講師”稱號,在公司范圍內(nèi)通報表揚(yáng)并予以獎勵。

10.2處罰。

10.2.1授課多次遲到、無故不到者;。

10.2.3講課內(nèi)容嚴(yán)重違背公司立場和企業(yè)文化、宣導(dǎo)不良言行者。

講師在履行講師職責(zé)時,其它各部門必須給予支持和配合。

本制度由人力資源部負(fù)責(zé)解釋、操作、修訂。

本制度自公布實(shí)施日開始起效。

xxx。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇三

第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。

第二條財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)巨集觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。

第三條財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

第四條公司的一切財(cái)務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。

第五條公司設(shè)定獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)，配備專職財(cái)務(wù)人員。

第六條公司的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。

公司設(shè)財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部設(shè)財(cái)務(wù)主管、會計(jì)、出納各一名。

第七條財(cái)務(wù)主管協(xié)助總經(jīng)理管理好整個公司的財(cái)務(wù)會計(jì)工作，對全公司的財(cái)務(wù)會計(jì)工作負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)主管主要職責(zé)如下：

2.審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展專案及重要經(jīng)濟(jì)合同，對可行性報告提出評估意見；

3.負(fù)責(zé)全公司的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理簽署后執(zhí)行。

4..編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案；

5.對財(cái)務(wù)人員的離職、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行；

6主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會計(jì)業(yè)務(wù)工作；

8.籌劃經(jīng)營資金，負(fù)責(zé)公司資金使用計(jì)劃的審批、報批和銀行借、還款工作；

9.定期或不定期地進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，監(jiān)督財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度的執(zhí)行情況；

第八條會計(jì)人員的主要職責(zé)是：

1.負(fù)責(zé)完成各項(xiàng)會計(jì)業(yè)務(wù)的工作；

3.負(fù)責(zé)編制會計(jì)報表，主持清查財(cái)產(chǎn)；

4.執(zhí)行財(cái)經(jīng)法令、制度、決定，堅(jiān)持原則，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益；

5.監(jiān)督、檢查資金使用、費(fèi)用開支及財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)格稽核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開支。

6.會計(jì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。

7.記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月潔，按期報帳。

第九條財(cái)務(wù)部門必須建立稽查制度。

出納員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。

第十條各級領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。

第十一條財(cái)會人員在辦理會計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向上級財(cái)務(wù)部門報告。

第十二條公司支援財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。嚴(yán)禁任何人對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會人員進(jìn)行打擊報復(fù)。公司對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會人員予以表揚(yáng)或獎勵。

第十三條財(cái)會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。

財(cái)會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計(jì)工作。

移交交接包括移交人經(jīng)管的會計(jì)憑證、報表、帳目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇四

第一條按照公司經(jīng)營理念和管理模式，遵照國家有關(guān)勞動人事管理政策和公司其它有關(guān)規(guī)章制度，特制定本制度。

第二條本制度適用于公司全體員工(試用工和臨時工除外)。本制度所指工資，是指每月定期發(fā)放的工資，不含獎金和風(fēng)險收入。

二、工資結(jié)構(gòu)。

第三條員工工資由固定工資、績效工資兩部分組成。

第四條工資包括:基本工資、崗位工資、技能工資、職務(wù)津貼、工齡工資、住房補(bǔ)貼、誤餐補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼。

第五條固定工資是根據(jù)員工的職務(wù)、資歷、學(xué)歷、技能等因素確定的、相對固定的工作報酬。固定工資在工資總額中占40%。

第六條績效工資是根據(jù)員工考勤表現(xiàn)、工作績效及公司經(jīng)營業(yè)績確定的、不固定的工資報酬，每月調(diào)整一次?？冃ЧべY在工資總額中占0-60%。

第七條員工工資總額由各部門經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理擬定后報總經(jīng)理審批。部門經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理每月對員工進(jìn)行考核，確定績效工資發(fā)放比例并報人力資源部審核、總經(jīng)理審批后予以發(fā)放。

第八條員工工資扣除項(xiàng)目包括:個人所得稅、缺勤、扣款(含貸款、借款、罰款等)、代扣社會保險費(fèi)、代扣通訊費(fèi)等。

三、工資系列。

第九條公司根據(jù)不同職務(wù)性質(zhì)，分別制定管理層、職能管理、項(xiàng)目管理、生產(chǎn)、營銷五類工資系列。

第十條管理層系列適用于公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。

第十一條職能管理工資系列適用于從事行政、財(cái)務(wù)、人事、質(zhì)管、物流等日常管理或事務(wù)工作的員工。

第十二條項(xiàng)目管理工資系列適用于各項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目部成員。

第十三條生產(chǎn)工資系列適用于生產(chǎn)部從事調(diào)試、焊接、接線等生產(chǎn)工作的員工。

第十四條營銷工資系列適用于銷售部銷售人員(各項(xiàng)目部銷售人員可參照執(zhí)行)。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇五

企業(yè)在進(jìn)行會計(jì)工作時，應(yīng)當(dāng)依照現(xiàn)行規(guī)定來完善管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確的是：會計(jì)管理在根本上決定了企業(yè)內(nèi)控的完善性，因此有必要強(qiáng)調(diào)會計(jì)管理。然而，會計(jì)管理包含了很多步驟與環(huán)節(jié)，作為會計(jì)人員有必要密切結(jié)合多個會計(jì)環(huán)節(jié)，通過綜合管理的方式來杜絕會計(jì)管理中的弊病和漏洞。作為內(nèi)部控制的關(guān)鍵部分，會計(jì)管理對于企業(yè)管理的全面完善起到了重要作用。由此可見，企業(yè)在完善內(nèi)部會計(jì)制度的基礎(chǔ)上才能確保自身競爭實(shí)力的提高，在激烈競爭中獲得優(yōu)勢地位。

首先，會計(jì)制度缺乏完善性。對于現(xiàn)代企業(yè)而言，多數(shù)企業(yè)管理者已經(jīng)意識到內(nèi)部會計(jì)控制對于自身的重要價值。但是截至目前，仍有某些小型企業(yè)并沒有構(gòu)建全方位的內(nèi)部會計(jì)制度，因而忽視了最根本的會計(jì)管理。由于欠缺完善的制度，導(dǎo)致企業(yè)無法有效控制會計(jì)流程，長期以來就會削弱企業(yè)競爭實(shí)力。從會計(jì)控制的角度來講，目前仍有較多中小企業(yè)欠缺明確的機(jī)制，這種現(xiàn)狀在本質(zhì)上削弱了會計(jì)管理的基礎(chǔ)，因而容易導(dǎo)致會計(jì)管理的漏洞和弊病。

其次，內(nèi)部控制并不具備牢固基礎(chǔ)。企業(yè)在建立內(nèi)控機(jī)制的過程中，通常忽視了會計(jì)內(nèi)部控制。然而實(shí)質(zhì)上，會計(jì)管理應(yīng)當(dāng)構(gòu)成其他層面管理的基礎(chǔ)。會計(jì)管理包含了很多流程和環(huán)節(jié)，與之相應(yīng)的管理制度也體現(xiàn)了較強(qiáng)復(fù)雜性。從管理者角度來看，某些企業(yè)管理者并不具備必要的會計(jì)內(nèi)控意識，對于會計(jì)管理也持有敷衍的心態(tài)。這種狀況下，會計(jì)制度經(jīng)常就會停留于表面。某些情況下，會計(jì)人員即便發(fā)現(xiàn)了會計(jì)管理的某些弊病，也沒有給予必要的重視。

第三，企業(yè)并沒能完善預(yù)算控制。在會計(jì)制度中，預(yù)算控制應(yīng)當(dāng)構(gòu)成核心部分，完善會計(jì)管理的關(guān)鍵點(diǎn)就在于確保預(yù)算的完善性。對于會計(jì)預(yù)算而言，應(yīng)當(dāng)保證預(yù)算信息的透明與公開，在此基礎(chǔ)上才能為企業(yè)贏取更高的經(jīng)濟(jì)效益。從現(xiàn)狀來看，很多企業(yè)無法完善會計(jì)管理的根源就在于缺乏預(yù)算控制。例如：會計(jì)人員通常忽視了對預(yù)算目標(biāo)的詳細(xì)審核;一旦預(yù)算出現(xiàn)問題，也通常歸因于客觀因素給預(yù)算造成的影響。實(shí)際上，這種做法欠缺全面性，因而在本質(zhì)上阻礙了會計(jì)管理的全面提高。

二、探求完善措施。

從會計(jì)現(xiàn)代化的角度來講，內(nèi)部會計(jì)管理有必要體現(xiàn)長效性，為此企業(yè)需要擬定明確的會計(jì)管理制度。通過完善會計(jì)制度，才能在根源上杜絕會計(jì)工作中的各項(xiàng)誤差，確保會計(jì)工作的精確性與優(yōu)質(zhì)性。同時，企業(yè)如果擁有了明確的內(nèi)部會計(jì)制度，那么也有助于防控營私舞弊或嚴(yán)重失職的不良現(xiàn)象發(fā)生。在企業(yè)的內(nèi)部，會計(jì)人員以及其他部門人員有必要密切配合，同時做好互相監(jiān)督。在明確權(quán)責(zé)的前提下，合理劃分各部門人員的職責(zé)。企業(yè)在遇到資產(chǎn)重組或者重大投資的事項(xiàng)時，會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)為企業(yè)提供必要的保障，確保會計(jì)活動具有精確性。

(二)重視內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督。

企業(yè)在構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制的過程中，有必要重視最基本的會計(jì)監(jiān)督?，F(xiàn)代式的會計(jì)管理包含了很多環(huán)節(jié)，對于各環(huán)節(jié)的會計(jì)運(yùn)行都有必要予以實(shí)時性的監(jiān)督。在會計(jì)運(yùn)行中，相關(guān)人員要做好全方位的檢查監(jiān)督，確保糾正會計(jì)環(huán)節(jié)中的誤差。這是因?yàn)椋髽I(yè)會計(jì)工作不能缺少檢查與監(jiān)督，通過監(jiān)督檢查的方式才能真正發(fā)現(xiàn)會計(jì)環(huán)節(jié)的漏洞與誤區(qū)，從而實(shí)現(xiàn)及時的糾正。從會計(jì)管理角度來講，企業(yè)會計(jì)人員有必要依照現(xiàn)行的會計(jì)制度來嚴(yán)格監(jiān)管;一旦發(fā)現(xiàn)不合法的會計(jì)行為，則要立即予以禁止。同時，企業(yè)對于不規(guī)范的會計(jì)預(yù)算與核算行為也應(yīng)當(dāng)予以必要的懲戒，完善全方位的會計(jì)活動監(jiān)督。

(三)確保人員素質(zhì)的提升。

企業(yè)不僅需要擬定會計(jì)管理制度，還需要全面進(jìn)行落實(shí)。由此可見，會計(jì)人員的素養(yǎng)和水準(zhǔn)直接決定了內(nèi)部會計(jì)管理是否完善。進(jìn)入轉(zhuǎn)型期后，企業(yè)內(nèi)部的會計(jì)隊(duì)伍也具有了管理性色彩，而不再局限于單純的會計(jì)核算。作為現(xiàn)代企業(yè)，需要給予會計(jì)人員定期的培訓(xùn)，確保會計(jì)人員掌握新近的會計(jì)法規(guī)，嚴(yán)格依照現(xiàn)行法規(guī)來執(zhí)行企業(yè)的會計(jì)管理。會計(jì)人員自身也有必要重視素質(zhì)提高，致力于知識結(jié)構(gòu)的完善。

三、結(jié)論。

會計(jì)制度構(gòu)成了現(xiàn)代企業(yè)的基本制度，企業(yè)只有做好全方位的會計(jì)管理，才能杜絕會計(jì)工作的缺陷與誤差?，F(xiàn)代化企業(yè)如果缺乏完善和健全的內(nèi)控制度，那么就很難保證會計(jì)工作的實(shí)效性。近些年來，多數(shù)企業(yè)逐漸意識到會計(jì)制度在完善內(nèi)部控制中的必要性，因而也開始嘗試運(yùn)用新時期的會計(jì)制度。然而截至目前，企業(yè)在完善會計(jì)制度的實(shí)踐中并沒有達(dá)到完善，仍有待長期的改進(jìn)。完善內(nèi)部會計(jì)管理機(jī)制，企業(yè)有必要從根源入手，構(gòu)建長期性的內(nèi)部會計(jì)制度。在未來實(shí)踐中，企業(yè)內(nèi)部會計(jì)人員還需要摸索經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)而服務(wù)于內(nèi)部會計(jì)綜合水平的全面提高。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇六

1、嚴(yán)禁遲到、早退現(xiàn)象，當(dāng)月違規(guī)一次，次日點(diǎn)名，當(dāng)月違規(guī)兩次，罰款50元，當(dāng)月違規(guī)三次，按自動離職處理。

2、嚴(yán)禁脫崗、串崗現(xiàn)象，當(dāng)月違規(guī)一次，次日點(diǎn)名，當(dāng)月違規(guī)兩次，罰款50元，當(dāng)月違規(guī)三次，按自動離職處理。

3、嚴(yán)禁散播公司負(fù)面消息，當(dāng)月違規(guī)一次，次日點(diǎn)名，當(dāng)月違規(guī)兩次，罰款50元，當(dāng)月違規(guī)三次，按自動離職處理。

4、工作期間保持電話暢通，不允許拒接或停機(jī)，每發(fā)現(xiàn)一次，5元樂捐。

5、工作期間保持辦公場所環(huán)境衛(wèi)生，倉庫整潔。

6、嚴(yán)禁賺取差價，發(fā)現(xiàn)一次，100罰款，情節(jié)嚴(yán)重者，開除處理。

7、嚴(yán)禁賣私貨、截留贈品，發(fā)現(xiàn)一次，100罰款，情節(jié)嚴(yán)重者，開除處理。

8、不得讓客戶把貨款打入個人賬戶，發(fā)現(xiàn)一次，100罰款，情節(jié)嚴(yán)重者，開除處理。

9、工作期間不允許大聲爭執(zhí)，注意公共場合情緒的控制，每發(fā)現(xiàn)一次，5元樂捐。

10、嚴(yán)格遵守公司管理制度，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，當(dāng)月違規(guī)一次，次日點(diǎn)名，當(dāng)月違規(guī)兩次，罰款50元，當(dāng)月違規(guī)三次，按自動離職處理。

1、客戶資料管理。

a全面搜集各片區(qū)資料(店名、電話、地址、營業(yè)執(zhí)照號);根據(jù)銷量及規(guī)模建立客戶類別(月進(jìn)貨額在1000/月以上歸為a類;月進(jìn)貨額在500元/月以上，1000元一下，歸為b類;月進(jìn)貨額在500元/月一下，歸為c類客戶)。

b、逐步建立客戶商品信息檔案，實(shí)現(xiàn)a類客戶單店商品信息管理。

2、片區(qū)路線及周期管理。

a、建立每片區(qū)客戶路線拜訪表，每線路至少20家客戶，每天必須完全拜訪，及時完善本線路中的新客戶資料。

b、根據(jù)片區(qū)客戶數(shù)量，合理制度客戶拜訪周期。根據(jù)客戶分類，合理分配客戶拜訪時間。

c、每天回公司后遞交拜訪線路圖，每天下市場前領(lǐng)取新拜訪線路圖。

d、每天早上9點(diǎn)之前必須裝車完畢出車，每天認(rèn)真填寫及遞交車輛庫存表。

a、每天業(yè)務(wù)人員回公司后填寫片區(qū)銷量進(jìn)度表及單品銷量進(jìn)度表。

b、每天業(yè)務(wù)人員遞交拜訪線路圖后，由內(nèi)勤統(tǒng)計(jì)填寫流通市場進(jìn)度表。

c、每天倉庫人員量化需換單，及時提醒業(yè)務(wù)人員欠條的回收。

d、每天流通主管根據(jù)銷量進(jìn)度表及市場進(jìn)度表的實(shí)際狀況，合理調(diào)度各片區(qū)人員工作。

a、每月底前5天制定出流通部下月促銷政策。

b、每片區(qū)需要的促銷活動(特價、陳列獎、促銷設(shè)備及贈品)，片區(qū)業(yè)務(wù)人員要提前填寫申請單(記案)后方可執(zhí)行。

c、業(yè)務(wù)人員對所在片區(qū)的促銷活動進(jìn)行及時跟進(jìn)和監(jiān)督，公司不定時對所有促銷活動進(jìn)行抽查。

5、欠條管理。

公司流通市場全部以現(xiàn)金交易，特殊客戶欠款時要與公司申請，經(jīng)公司同意后按照欠條管理規(guī)定進(jìn)行簽字，并有效管理、收回。

規(guī)定如下:。

(1)如果直接用銷售清單做欠條，要在清單空白處寫明欠條字樣。

(2)欠條應(yīng)明確一下內(nèi)容:客戶名稱、電話、地址、聯(lián)系人簽字或加蓋公章。

(3)回公司到財(cái)務(wù)按照欠款數(shù)額給財(cái)務(wù)打欠條，客戶欠條由業(yè)務(wù)保存。

(4)欠款后續(xù)由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)追回。

6、市場問題反饋。

a、每片區(qū)每周兩次市場問題反饋(記案或手機(jī)短信)。

b、業(yè)務(wù)員做好市場反饋問題記錄(市場問題反饋記錄表)。

1、認(rèn)真填寫裝車表，下午下班前準(zhǔn)時把補(bǔ)貨計(jì)劃交給倉管。

2、按照出車線路進(jìn)行計(jì)劃拜訪，進(jìn)店后與負(fù)責(zé)人禮貌性打招呼后，首先司機(jī)檢查服務(wù)卡是否存在，及時更新與張貼，對店招及陳列進(jìn)行拍照記案，填寫路線表(時間及銷售)，新客戶在路線表下面(再好的產(chǎn)品沒有陳列面不會有好的銷量)，檢查實(shí)際庫存(倉庫與排面)，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行上貨及填寫補(bǔ)貨計(jì)劃(填寫補(bǔ)貨計(jì)劃時一定要全面，客戶可以不要，但自己不能不寫)。檢查竟品信息，了解竟品活動政策。

3、根據(jù)客戶現(xiàn)有庫存交流補(bǔ)貨計(jì)劃，季節(jié)性產(chǎn)品推廣、新產(chǎn)品推薦(交流時適當(dāng)靈活運(yùn)用公司產(chǎn)品政策)，補(bǔ)貨要全面、合理，避免電話要貨等情況，所有交流的重點(diǎn)是在給客戶一個補(bǔ)貨的理由，交流的方式要用能打動自己的方式(要自信、現(xiàn)實(shí)、每句話要讓客戶聽著很舒服，避免吹捧，排擠竟品)。對于新客戶，一定不要貪多，量少品多，對于客戶不感興趣的不要強(qiáng)推，避免引起客戶反感，介紹產(chǎn)品一定要全面，多借助公司產(chǎn)品手冊或樣品筐。

4、認(rèn)真填寫銷貨清單、贈品、品嘗要標(biāo)注，市區(qū)流通要寫清具體地址(東西南北縱橫寫明);三區(qū)流通要標(biāo)明區(qū)域、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道或村。九縣流通要標(biāo)明縣城、鄉(xiāng)鎮(zhèn)或街道。

5、公司流通市場全部以現(xiàn)金交易，特殊客戶欠款時要向公司申請，經(jīng)公司同意后按照欠條管理規(guī)定進(jìn)行簽字，并有效管理、回收。

6、根據(jù)客戶規(guī)模、銷量進(jìn)行客戶等級登記，根據(jù)客戶等級進(jìn)行有效管理(包括客戶的拜訪周期、促銷活動)。

7、客戶拜訪完畢后，車上認(rèn)真填寫裝車表中的出庫明細(xì)，與次日路線中a、b類客戶進(jìn)行電話溝通，了解缺貨及補(bǔ)貨信息，并進(jìn)行登記。

8、一天拜訪結(jié)束時，根據(jù)賣貨量，次日拜訪路線打客戶的補(bǔ)貨信息進(jìn)行合理制作裝車計(jì)劃，交于倉管?？偨Y(jié)當(dāng)日市場狀況，提升自身工作能力。

流通中的幾個關(guān)鍵點(diǎn):。

a、有效利用時間(準(zhǔn)時出車、準(zhǔn)時交補(bǔ)貨清單，合理安排工作時間)。

b、認(rèn)真填寫裝車表(避免不必要的庫存差異)。

c、養(yǎng)成拍店照、填寫鋪貨記錄、認(rèn)真填寫銷貨清單的習(xí)慣。

d、培養(yǎng)與客戶電話溝通的能力，讓補(bǔ)貨更具體合理性。

e、制定合理的拜訪路線及周期。

四、業(yè)務(wù)司機(jī)。

1、崗位內(nèi)容。

做好車輛行駛，檢查及保養(yǎng)工作，配合業(yè)務(wù)員做好所在區(qū)域的銷售及送貨工作，每天對車輛例行檢查，不允許病車上路，保證貨物及人員安全。

2、崗位職責(zé)。

(1)認(rèn)真完成每天的出車任務(wù)。

(2)出車前必須認(rèn)真做好車輛檢查，車容整潔、車況良好、不見齊全、制動有效，不允許病車上路。如有部件損壞和不安全因素隱患，應(yīng)及時處理直到修復(fù)，確保安全運(yùn)輸。

(3)車輛的年檢、保養(yǎng)、清潔、停放及辦理保養(yǎng)等車務(wù)手續(xù)由駕駛員提醒，并有專人負(fù)責(zé)辦理。

(4)鋪貨期間用尋找合理的停車位停放并鎖好車門保證車輛的安全，嚴(yán)格按照規(guī)則停車。

(5)做好公司服務(wù)卡張貼工作，進(jìn)店檢查店內(nèi)是否張貼告示服務(wù)卡。

(6)配合業(yè)務(wù)人員做好排面整理及裝卸貨工作。

3、獎勵。

(1)駕駛員每月100元車輛維護(hù)費(fèi)。

(2)人為或技術(shù)性造成車輛損壞的由駕駛員自行維修。

(3)車輛正常保養(yǎng)維護(hù)由公司維修。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇七

為使培訓(xùn)工作能有效的開展，必須擁有一支高效、專業(yè)、勇于創(chuàng)新的培訓(xùn)人員團(tuán)隊(duì)。建立和培養(yǎng)一支高素質(zhì)的講師隊(duì)伍，是公司建設(shè)學(xué)習(xí)與發(fā)展型組織進(jìn)程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。關(guān)于講師的職責(zé)、管理和激勵等，依據(jù)本制度執(zhí)行。

一、講師的職責(zé)。

1、擔(dān)任講師，總結(jié)和分享專業(yè)理論知識和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，是每一位員工的榮譽(yù)。各級管理人員及技術(shù)專家均有承擔(dān)講師的義務(wù)。

2、根據(jù)員工培訓(xùn)與發(fā)展工作的實(shí)際需求，開發(fā)、實(shí)施和更新各類管理培訓(xùn)課程及技術(shù)培訓(xùn)課程。

4、負(fù)責(zé)編寫與完善相關(guān)培訓(xùn)教材、教案(含ppt文件)與考題，并在第二次培訓(xùn)時更新。

5、負(fù)責(zé)參與公司年度培訓(xùn)效果評估、總結(jié)，對培訓(xùn)方法、課程內(nèi)容等提出改進(jìn)建議，協(xié)助人力資源部培訓(xùn)主管完善公司培訓(xùn)體系、培訓(xùn)計(jì)劃的任務(wù)達(dá)成。

二、講師隊(duì)伍的來源與構(gòu)成分工。

1、講師的來源：一是各級管理者，各級管理者皆擔(dān)負(fù)培養(yǎng)員工的責(zé)任，是內(nèi)部兼職培訓(xùn)講師的主要承擔(dān)者;二是業(yè)務(wù)骨干或技術(shù)尖子，各部門的業(yè)務(wù)骨干或技術(shù)尖子將是員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)的主要內(nèi)部培訓(xùn)講師。

2、講師隊(duì)伍的構(gòu)成：公司講師隊(duì)伍由助理講師、講師、高級講師構(gòu)成。

(1)助理講師：主要開發(fā)和講授新員工崗前培訓(xùn)及在崗員工的崗位技能培訓(xùn)課程等;。

(3)高級講師：主要開發(fā)和講授公司統(tǒng)一組織的培訓(xùn)課程，包括新員工入司培訓(xùn)、各類管理培訓(xùn)和技術(shù)培訓(xùn)等。

三、講師的管理。

1、講師候選人的推薦。

2、助理講師、講師、高級講師的任職資格。

助理講師：

(2)具有良好的溝通、理解、創(chuàng)新、收集信息的能力和組織獻(xiàn)身的精神;。

(4)具有組織實(shí)施培訓(xùn)課程或組織培訓(xùn)活動累計(jì)達(dá)10課時以上的工作經(jīng)驗(yàn);。

(5)已能夠開發(fā)或再開發(fā)一門以上的專業(yè)培訓(xùn)課件。

(6)技術(shù)類助理講師具備實(shí)地操作與講解的能力。

講師：

(2)具有優(yōu)秀的溝通、理解、創(chuàng)新、收集信息的能力和組織獻(xiàn)身的精神;。

(5)已能夠結(jié)合具體工作和企業(yè)發(fā)展情況深入開發(fā)或再開發(fā)兩門以上專業(yè)培訓(xùn)課件。

(6)技術(shù)類講師具備較強(qiáng)的實(shí)地操作及課堂講解的能力。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇八

一、為加強(qiáng)公司的規(guī)范化管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂以下管理制度。

二、公司全體員工(包括試用期員工)必須遵守本制度并遵守公司的其他各項(xiàng)制度和決定。

三、公司倡導(dǎo)樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的事情。

四、公司提倡全體員工學(xué)習(xí)進(jìn)取，為員工提供學(xué)習(xí)、培訓(xùn)的條件和機(jī)會，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平。

五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。

六、公司實(shí)行“崗薪制”、“提成制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇;公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機(jī)會。

七、公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，提高工作效率;提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi);倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強(qiáng)團(tuán)體的凝聚力和向心力。

八、員工必須維護(hù)公司紀(jì)律，對任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為，都要予以追究。

第二章員工行為規(guī)范。

一、在公司內(nèi)，全體員工應(yīng)遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，服從上級指揮。

二、工作中應(yīng)嚴(yán)格遵守工作時間，做到不遲到，不早退。

三、工作中應(yīng)認(rèn)真工作，不允許串崗聊天和在工作區(qū)內(nèi)大聲喧嘩，不得妨礙他人開展工作，不得擅自離開工作崗位，不可閱讀與工作業(yè)務(wù)無關(guān)的書報雜志。

四、工作時，不打非業(yè)務(wù)性電話;接非業(yè)務(wù)性電話時應(yīng)盡量縮短時間。

五、必須履行對公司機(jī)密、業(yè)務(wù)上的重要信息的保密義務(wù)，不得將公司業(yè)務(wù)及重要保密信息泄露給他人。不打聽，不傳播與本人無關(guān)的、不該打聽不該傳播的事項(xiàng)。

六、不得將公司資料、設(shè)備、器材用作私用，如需攜帶外出須得到批準(zhǔn)。

七、客人來訪原則上應(yīng)有預(yù)約，并在指定場所接待。非工作人員不經(jīng)許可不得進(jìn)入工作場所。

八、員工衣著應(yīng)當(dāng)合乎企業(yè)形象及部門形象，原則上員工穿著及修飾應(yīng)穩(wěn)重大方、干凈利落，服裝正規(guī)、整潔、協(xié)調(diào)、悅目。男職員禁止穿拖鞋、背心、田徑褲。女職員不準(zhǔn)單穿吊帶衫、涼拖鞋。

九、要保持鞋、襪干凈、衛(wèi)生，在工作場所不赤腳、不穿拖鞋。

十、女員工可以化淡妝，工作時間不能當(dāng)眾化妝，不濃妝艷抹;勿戴過多飾品。

十一、舉止文雅、禮貌。上班時間保持良好的精神狀態(tài)，精力充沛，精神飽滿，樂觀進(jìn)取。

十二、開誠布公，坦誠待人，平等尊重，團(tuán)結(jié)協(xié)作，不將個人喜好帶進(jìn)工作中，不拉幫結(jié)派、黨同伐異。

十三、出入會議室或上司辦公室，主要敲門示意，進(jìn)入房間隨手關(guān)門。

十四、辦公桌應(yīng)素雅、整齊、干凈，各類文件存放應(yīng)注意保密，不得隨意擺放;室內(nèi)文件柜文件擺放科學(xué)有序，外觀整潔。

十五、除在指定場所、時間外，辦公室不允許飲食、吸煙。

十六、員工應(yīng)自覺維護(hù)辦公場所清潔衛(wèi)生，嚴(yán)禁堆放雜物、隨意丟棄廢物，嚴(yán)禁隨地吐痰、傾倒污水和茶渣，保持地面、門窗、辦公家具、辦公設(shè)備等清潔整齊。

第三章辦公財(cái)產(chǎn)的使用和維護(hù)。

一、每位員工應(yīng)愛護(hù)公司的財(cái)產(chǎn)，如有損壞，照價維修或賠償。公司發(fā)放的辦公用品，員工須妥善保管，如有遺失，自行負(fù)責(zé)。

二、員工應(yīng)保證所屬辦公區(qū)域的設(shè)備設(shè)施完好，做到人走關(guān)停所有設(shè)備電源。

三、員工個人所借用的工具、物品必須妥善保管，不得隨意拆卸或改裝。若出現(xiàn)故障須及時向上級申報。

四、未經(jīng)行政部同意，禁止私自調(diào)換工作位置或挪動工作臺、文件柜等辦公家具、辦公設(shè)備。

五、節(jié)約用水、用電、辦公用品。安全用電，愛護(hù)燈管、插座、開關(guān)等電路設(shè)施。不準(zhǔn)私自拆除、搬移和亂拉線路。若有損壞，須通知行政部進(jìn)行更換、修理。

六、公司的電腦、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)原則上不能用于私人用途，若有特殊原因，須事先提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可使用。

七、在使用傳真機(jī)或復(fù)印機(jī)后，所產(chǎn)生的錯誤報告或廢紙等，須及時處理，重要文件應(yīng)予以銷毀，非重要文件應(yīng)回收再利用。對收到文件或傳真資料，應(yīng)該及時給有關(guān)部門，人員送發(fā)，或及時通知有關(guān)部門人員取回，不得延誤。傳真機(jī)應(yīng)該隨時處于開機(jī)狀態(tài)。

八、在復(fù)印或打印過程中請盡量節(jié)約用紙，使用雙面打印。

九、公司復(fù)印機(jī)、打印機(jī)和傳真機(jī)的管理與清潔及一般的維護(hù)由行政部負(fù)責(zé)。

十、電腦的日常維護(hù)由使用人負(fù)責(zé)，如遇故障影響正常使用的情況，將由行政部派專業(yè)人員對電腦進(jìn)行維修，不得擅自處理。

十一、發(fā)現(xiàn)設(shè)備、設(shè)施有問題時，及時通知行政部，由行政部向維修單位說明情況，并協(xié)調(diào)好維修時間，然后根據(jù)設(shè)備、設(shè)施的損害情況做相應(yīng)處理。

十二、為了維護(hù)公司正常的工作秩序，保證公司公共設(shè)備和設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高維修的時效性，每位員工都賦有在第一時間內(nèi)將發(fā)現(xiàn)的公共設(shè)備、設(shè)施受損情況及時向行政部報告的責(zé)任。

第四章考勤制度。

一、工作時間。

公司上班時間為每周5天，每周一至周五上午8：30—12：00;下午14：30—17：30上班。周六周日為休息日。

二、考勤的時間單位。

1、一年為當(dāng)年1月1日至12月31日;。

2、一個月為當(dāng)月的1日至月末最后一天;一個月為一個考勤期。

3、遲到、早退以“次”為單位計(jì)算;。

4、其余缺勤及休假均以“天”為單位計(jì)算，最小單位為0.5天。

簽到/簽退的規(guī)定。

1、我公司目前實(shí)行簽到制度，員工在上午上下班時及下午上下班時或因公外出時均需簽到/簽退，以便記錄考勤。

2、員工因公外出，不能及時簽到/簽退的必須事前填寫或事后補(bǔ)簽，并須簡單標(biāo)明外出原因及去向。

遲到早退的規(guī)定。

1、在規(guī)定上班時間后1-30分鐘(含)內(nèi)簽到的被視為遲到。

2、一個考勤期內(nèi)允許遲到3次;超過3次，每次罰10元。

3、遲到時間30分鐘以上至1小時(含)的，則視為0.5天事假;遲到時間1小時至4小時(含)的，視為1天礦工。特殊情況，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的除外。

4、在規(guī)定下班時間前5-30分鐘(含)內(nèi)簽退的被視為早退，每次罰款10元。

5、早退時間在30分鐘以上至1小時(含)的，視為0.5天事假;早退時間1小時至4小時(含)的，視為1天礦工。特殊情況，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的除外。

曠工的規(guī)定。

1、以下情況視為曠工：

未進(jìn)行書面的請假手續(xù)，或請假未被批準(zhǔn)，而未到崗的;。

假期屆滿未申請續(xù)假或申請續(xù)假未被批準(zhǔn)而未到崗的;。

未請假以及請假未獲批準(zhǔn)而在上班時間擅自離開工作崗位的;。

無故不參加公司或部門召開的工作會議的;。

經(jīng)查明以偽造證明、不正當(dāng)手段騙取請假并獲批準(zhǔn)而不上班的;。

2、曠工處罰。

曠工扣罰當(dāng)天的2倍薪資。

每月累計(jì)曠工2天以上者，屬嚴(yán)重違反公司勞動紀(jì)律，按開除處理。

四、請假管理。

員工若有事不能上班須提前1-2個工作日向主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請，并填寫《請假申請表》獲得批準(zhǔn)，安排好工作后，方可離開崗位。

事假。

1、員工請事假要求提前1-2天填寫《請假申請表》,并注明請假的類別及理由,主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，將假條交由行政部門，方可請假。

2、因緊急情況不能事前辦理請假手續(xù)的，事后應(yīng)及時補(bǔ)辦。

3、事假扣發(fā)當(dāng)日薪水及當(dāng)月全勤獎。

病假。

1、公司每月累計(jì)允許有一天無醫(yī)院病假單病假，員工病假超過1天的，須出具醫(yī)院的診斷書、病假單或住院證明，無證明或醫(yī)院病假單過期不到崗者，按曠工處理。

1、員工憑醫(yī)院病假單或相關(guān)證明休病假(含一天無醫(yī)院病假單病假)，病假期間日資按基本工資80%支付。超過醫(yī)院病假單日期的按事假處理。

2、偽造醫(yī)院證明材料者，休病假的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按曠工處理。

婚假。

1、符合我國《婚姻法》各項(xiàng)規(guī)定結(jié)婚而申請的假期為婚假;。

3、婚假包括法定節(jié)假日;只能一次性連休，沒有休完的不再進(jìn)行補(bǔ)休。

4、再婚的可享受法定婚假，不能享受晚婚假;。

5、婚假要求在結(jié)婚登記之日起半年內(nèi)休完，未休完者不再補(bǔ)休;。

7、在公司工作滿一年年以上的公司正式員工享有該休假。

喪假。

1、按照國家有關(guān)法律規(guī)定公司正式員工的祖父母、父母、子女、配偶死亡，可以請喪假，假期3天，薪金照發(fā)。

2、原則上須提前一天填寫《請假申請表》向主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行申請。

3、在公司工作滿半年以上者享有該休假。該假只能一次性連休，沒有休完的不再進(jìn)行補(bǔ)休。

產(chǎn)假。

1產(chǎn)假天數(shù)。

1、凡已婚女職工生育第一胎可享有產(chǎn)假，具體標(biāo)準(zhǔn)如下表：

分娩情況。

產(chǎn)假。

順產(chǎn)90天(含產(chǎn)前假15天)。

難產(chǎn)105天(含產(chǎn)前假15天)。

生育多胞胎每多生育一胎加產(chǎn)假15天。

3、男員工配偶生育，可享受3天的產(chǎn)假。

2產(chǎn)假說明。

2、產(chǎn)假6個月以后仍不能工作的，需出示醫(yī)院證明，按病假處理;。

3、女員工休產(chǎn)假需提前2個月申請，并出示生育證;。

4、男員工休產(chǎn)假需提前一周申請，并出示配偶生育證明;。

5、懷孕的女職工在勞動時間內(nèi)進(jìn)行產(chǎn)前檢查，可享受10天的帶薪假期。產(chǎn)前檢查按照醫(yī)院要求進(jìn)行，但每次檢查前必須向主管上級及考勤管理者出示醫(yī)院的病歷證明及預(yù)約證明，否則將視具體情況按病假、事假及曠工計(jì)算考勤。

3產(chǎn)假工資。

詳見公司《薪資管理制度》中有關(guān)說明。

哺乳假。

1哺乳假天數(shù)。

1、女員工自生育后享有哺育未滿周歲嬰兒的期間，視為哺乳假;。

2、嬰兒一周歲內(nèi)，每天給予其母親哺乳假1小時;多胞胎者，每多一個嬰兒另給予半小時假期。

2哺乳假說明。

1、嬰兒一周歲后，其母親不再享受哺乳假;。

2、哺乳假未休不補(bǔ)，亦不可累計(jì);。

3、超過的時間應(yīng)履行請假手續(xù)，按事假累計(jì)計(jì)算;未請假的，記為曠工;。

員工的哺乳假可一次性申請。每天休哺乳假前，需提前向主管領(lǐng)導(dǎo)或部門總經(jīng)理提出，審批同意并安排好工作后，方可休假。

4、

4.1.9調(diào)休：4.1.2年休假：

n職工累計(jì)工作已滿1年不滿5年的，年休假為5天;。

n已滿5年以上(含5年)的，年休假為15天;。

注：國家法定休假日、休息日不計(jì)入年休假假期。

4.1.9.1員工的加班時間可以累計(jì)，在工作情況允許的情況下進(jìn)行調(diào)休，但必須經(jīng)過直接上級，辦公室經(jīng)理的簽字批準(zhǔn)，否則按曠工處理。

4.1.9.2員工的加班累計(jì)時間當(dāng)月有效。

4.2其他規(guī)定。

4.2.1為合理安排工作和休息時間，確保員工身心健康，集團(tuán)禁止員工擅自調(diào)班、代班。

4.2.2辦公室應(yīng)嚴(yán)格按照本制度做好考勤管理工作，杜絕弄虛作假。4.2.3員工請假如有弄虛作假行為除按曠工計(jì)考勤外，對當(dāng)事人還將依據(jù)《員工獎懲管理制度》處理。

第五章十二、員工事假、病假應(yīng)提前向公司提出申請，并扣罰相應(yīng)工資，每月全勤并無遲到、早退紀(jì)律的員工當(dāng)月獎勵30元獎金。

第六章十三、工作時間禁止打牌、下棋、串崗聊天等做與工作無關(guān)的事情。如有違反者當(dāng)天按曠工1天處理，其當(dāng)天工資扣除。

第七章十四、員工離職需提前15天向公司提出書面申請,經(jīng)公司同意并辦完相關(guān)交接工作后方可離職。

第九章十六、參加公司組織的會議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、考試或其他團(tuán)隊(duì)活動，如有事請假的，必須提前向組織者或帶隊(duì)者請假。

辦公室每月第5個工作日結(jié)束之前根據(jù)《請假單》、《調(diào)休單》、《考勤特殊情況說明單》等完成員工考勤匯總，并交經(jīng)理審核。

3.2.2辦公室要做好考勤打卡的監(jiān)督檢查，定期對考勤鐘時間的準(zhǔn)確度進(jìn)行調(diào)校，并且對《考勤特殊情況說明單》進(jìn)行隨機(jī)復(fù)查，發(fā)現(xiàn)弄虛作假的，以曠工論處，對有關(guān)責(zé)任人按照從重處理。

3.2.3員工在集團(tuán)總部、項(xiàng)目公司之間調(diào)動或者借用，調(diào)入或借入方的考勤歸口部門負(fù)責(zé)員工調(diào)入或借入期內(nèi)的考勤管理，如屬借用情況，借入方的考勤歸口部門負(fù)責(zé)在員工借入期結(jié)束后將考勤記錄轉(zhuǎn)至原借出方。

第十章第六章罰則。

第十一章第二十六條本制度的檢查、監(jiān)督部門由公司行政部執(zhí)行;。

第十三章第二十八條各種處罰項(xiàng)目除按上述規(guī)定處罰外，均計(jì)入當(dāng)月績效考核評分項(xiàng)目。

日常行為規(guī)范。

九、合同管理制度：合同必須采用統(tǒng)一合同文本。任何人對外簽訂合同，都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時假公濟(jì)私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴(yán)懲。合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇九

實(shí)行項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制，各職能負(fù)責(zé)人對總負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。(職能部包括組織實(shí)踐部、外聯(lián)部、財(cái)務(wù)部、后勤部)。

1、團(tuán)隊(duì)成員均為自愿加入項(xiàng)目小組，熱愛公益事業(yè);。

2、團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)以積極、認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度完成工作任務(wù);。

3、活動期間，團(tuán)隊(duì)成員以團(tuán)隊(duì)利益為核心開展工作，統(tǒng)一著裝，統(tǒng)一就餐，團(tuán)結(jié)協(xié)作;。

4、項(xiàng)目實(shí)施期間，團(tuán)隊(duì)成員若不能參加，需請假，說明原因，并且記錄備案;。

5、團(tuán)隊(duì)成員對活動中涉及到的個人隱私信息負(fù)有保密義務(wù);。

9、遵守國家法律法規(guī)，遵守相關(guān)合作單位的規(guī)章制度。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇十

第一條為提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力，推動創(chuàng)新型技術(shù)人才的培養(yǎng)，激勵科研人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，提升企業(yè)的科技競爭優(yōu)勢。特制定本制度。

第二條公司設(shè)立創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金。專項(xiàng)資金包括各級財(cái)政資助項(xiàng)目專項(xiàng)資金、公司自籌資金及吸納社會資助資金。

第三條專項(xiàng)資金主要用于：

1、管理創(chuàng)新支出：公司實(shí)施創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的模式研究、制度改革、人才培養(yǎng)等方面的支出。

2、技能創(chuàng)新支出：創(chuàng)新技能訓(xùn)練項(xiàng)目、競賽項(xiàng)目的開展及獎勵、獲得專利發(fā)明的資助和獎勵。

3、人才創(chuàng)新支出：主要用于公司創(chuàng)新型研發(fā)隊(duì)伍建設(shè)方面的支出。包括用于聘請專家指導(dǎo)公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實(shí)踐活動，或有條件地輸送優(yōu)秀研發(fā)人員到外出參加培訓(xùn)、學(xué)術(shù)交流等支出。

4、創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目扶持，包括創(chuàng)業(yè)資金扶持、企業(yè)債券融資、股權(quán)融資等支出。

第四條公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目申請全年受理，一般于每年3月份和10月份對申報的項(xiàng)目組織評審，符合條件的給予立項(xiàng)和經(jīng)費(fèi)資助。

第五條專項(xiàng)資金按照統(tǒng)一規(guī)劃、專賬核算、專款專用、結(jié)余留用的原則，實(shí)行項(xiàng)目管理。

第六條公司成立由總經(jīng)理任組長，技術(shù)研發(fā)負(fù)責(zé)人任副組長的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)工作組，研發(fā)中心、管理、財(cái)務(wù)、市場、生產(chǎn)、采購各系部門負(fù)責(zé)人為領(lǐng)導(dǎo)小組成員。

公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)工作整體規(guī)劃和領(lǐng)導(dǎo)。

2、組織對公司創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的評審。

3、聘請專家、通過產(chǎn)學(xué)研合作指導(dǎo)、開展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動。

4、組織技術(shù)人員參加各類創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)競賽項(xiàng)目。

5、負(fù)責(zé)對資助項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查。

6、組織對創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動的先進(jìn)項(xiàng)目組和個人的評選表彰，以及成果的認(rèn)定和獎勵。

第七條創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目申請人應(yīng)具有良好的道德品質(zhì)，較強(qiáng)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)意識和一定的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力。在同等條件下，學(xué)習(xí)技術(shù)成果豐碩，專業(yè)技能突出，以及承擔(dān)并完成過各級政府資助項(xiàng)目的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)及個人優(yōu)先。

第八條創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)自覺接受有關(guān)部門的管理和監(jiān)督，并對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用的真實(shí)性、合法性和有效性承擔(dān)直接的經(jīng)濟(jì)與法律責(zé)任。

第九條本管理辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇十一

企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中所起到的作用是眾所周知的，完善的財(cái)務(wù)管理制度是企業(yè)開展一切管理活動的前提和基礎(chǔ)，隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)想要在競爭日益激烈的市場中獲得可持續(xù)發(fā)展，就必須完成各項(xiàng)管理。當(dāng)前企業(yè)基本上都針對自身的情況制定了內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，在取得了一定效果帶來同時，依然存在一些問題，比如內(nèi)容不夠完善、缺乏系統(tǒng)性、實(shí)時性等，這就無法適應(yīng)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的需要，制度也就不能落實(shí)。

所謂的企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，是在企業(yè)的管理部門依據(jù)相關(guān)的規(guī)定并結(jié)合自身的實(shí)際情況所制定的具體的規(guī)則，它作為整個財(cái)務(wù)制度體系中最基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)制度，它的作用就是規(guī)范并優(yōu)化企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)行為以及處理企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)關(guān)系。它具有五個方面的特點(diǎn)：第一，界定了企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)主體的具體范圍；第二，明確了企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的職責(zé)；第三，去定了企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)戰(zhàn)略以及政策，確定了管理的具體內(nèi)容；第四，確定了財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部相關(guān)責(zé)任單位之間的相關(guān)關(guān)系；第五，對財(cái)務(wù)規(guī)劃以及相應(yīng)的評價方法以及程序有了明確的規(guī)定。

企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度作為一個系統(tǒng)包括的內(nèi)容比較多，劃分所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)不同內(nèi)容也是不同的，如果按照管理的環(huán)節(jié)劃分可以將其分為財(cái)務(wù)結(jié)算與計(jì)劃制度、財(cái)務(wù)控制和制度、財(cái)務(wù)考核評價制度以及財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查制度；如果按照管理的對象可以分為財(cái)務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理制度、資本金管理制度、成本管理制度、收入管理制度以及財(cái)務(wù)報告和評價制度；如果按照管理的職能進(jìn)行劃分可以分為內(nèi)部責(zé)任制度、決策制度、內(nèi)部控制制度以及內(nèi)部決算制度。

企業(yè)通過對內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的設(shè)計(jì)，可以促使其內(nèi)部財(cái)務(wù)工作的實(shí)施以及財(cái)務(wù)政策的制定更加規(guī)范化，其作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本建設(shè)。由此可見，在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，對企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)有著重要的作用和意義。當(dāng)前我國是市場經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展以及國有企業(yè)都為企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的數(shù)據(jù)提供了參考依據(jù)。而且國內(nèi)外的財(cái)務(wù)丑聞告訴我們必須要對企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行合理設(shè)計(jì)，以實(shí)現(xiàn)對相關(guān)人員的規(guī)范。總之，企業(yè)對內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)是必要的，有著重要的作用和意義。

企業(yè)的所有生產(chǎn)經(jīng)營活動能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，即就是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)在很大程度上可以促進(jìn)和規(guī)范內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的設(shè)計(jì)。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度目標(biāo)在很大程度上受到設(shè)計(jì)目標(biāo)的約束。筆者進(jìn)行分析總結(jié)之后，認(rèn)為企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)主要包括三個方面：第一，確保企業(yè)資產(chǎn)的完整性和安全性；第二，加強(qiáng)對企業(yè)的管理，提高企業(yè)的綜合實(shí)力進(jìn)而提高去市場競爭力；第三，規(guī)范并優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)行為，并實(shí)現(xiàn)對相關(guān)部門財(cái)務(wù)關(guān)系的良好處理。

企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的時候，必須要考慮其也運(yùn)行成本以及效益之間的關(guān)系，應(yīng)尋找效應(yīng)與成本之間的最佳結(jié)合點(diǎn)，即就是以最低的成本獲得最好的效益。應(yīng)堅(jiān)持原則性和靈活性相結(jié)合、全面性原則、協(xié)調(diào)性原則等基本原則的前提下，還應(yīng)遵循下面的原則，以保證企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的質(zhì)量。

4.1堅(jiān)持權(quán)利責(zé)任和利益相結(jié)合。

通常情況下，企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系復(fù)雜而且所涉及的面比較廣，所以想要做好財(cái)務(wù)管理工作就必須要堅(jiān)持該原則。想要保證企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的數(shù)據(jù)做好權(quán)利責(zé)任以及利益相結(jié)合，明確劃分企業(yè)內(nèi)部各部門應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，應(yīng)在財(cái)務(wù)責(zé)任中將物質(zhì)利益充分的體現(xiàn)出來。

4.2堅(jiān)持穩(wěn)定性和連續(xù)性相結(jié)合的原則。

任何制度都需要有一個發(fā)展和完成的過程，因此，企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度不能墨守陳規(guī)，一成不變，當(dāng)然變更的頻率也不能過高，這樣很容易導(dǎo)致財(cái)務(wù)混亂，給財(cái)務(wù)管理人員增加難度，這就需要我們力求制度的穩(wěn)定性和連線性，控制好變更的頻率。一項(xiàng)制度是否合理適用只有通過實(shí)踐才能證明，經(jīng)過實(shí)踐，合理的就應(yīng)該采用，不合理的就要重新制定。

4.3堅(jiān)持適應(yīng)企業(yè)自身特點(diǎn)以及管理需要的原則。

不同的企業(yè)的經(jīng)營方式、規(guī)模以及組織形式都是各不相同的，同時其財(cái)務(wù)活動的方式和內(nèi)容也存在一定的差異。所以，不同企業(yè)所使用的財(cái)務(wù)制度也是各不相同的，規(guī)模較小的企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動范圍和規(guī)模較大企業(yè)的相比就會相對簡單，范圍也相對較小?；诖朔N情況，在制度企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的時候，在遵守相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，應(yīng)對企業(yè)自身特點(diǎn)進(jìn)行綜合考慮，應(yīng)確保所指定的財(cái)務(wù)管理制度具有實(shí)用性，能符合企業(yè)財(cái)務(wù)管理的真實(shí)需要。

4.4遵循效益性原則。

企業(yè)在設(shè)計(jì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的時候，應(yīng)充分考慮財(cái)務(wù)的從圖效果，以求獲得最好的效果，要保證財(cái)務(wù)目標(biāo)的正常順利進(jìn)行，在符合相關(guān)管理要求的基礎(chǔ)上盡量使得財(cái)務(wù)制度能簡單清晰，具有較強(qiáng)的可操作性。總之，在設(shè)計(jì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的時候，應(yīng)充分考慮設(shè)計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益以及運(yùn)行成本這三者的關(guān)系，這就需要通過先進(jìn)合理的手段，以最低的設(shè)計(jì)成本獲得最大的效益。

4.5堅(jiān)持科學(xué)合規(guī)性的原則。

所有制度的建立都必須要遵守國家的法律法規(guī)，否則將會失去意義，企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度也不例外。企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的制定必須要和國家的相關(guān)法律和政策相一致，不能損壞人民的利益以及國家的規(guī)定，也就是說要嚴(yán)格遵守國家的財(cái)務(wù)規(guī)章制度。

通常情況下，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度的設(shè)計(jì)的所依據(jù)的程序?yàn)椋簻?zhǔn)備階段、擬定草案、修訂階段以及最終定稿這幾個程序。在準(zhǔn)備階段應(yīng)明確設(shè)計(jì)的內(nèi)容，應(yīng)做好參與設(shè)計(jì)人員的培訓(xùn)，同時要做好和相關(guān)業(yè)務(wù)活動有關(guān)資料的整理，對設(shè)計(jì)工作進(jìn)行合理的安排；在草案的擬定階段，主要是根據(jù)所整理的資料并結(jié)合企業(yè)自身的特點(diǎn)完成方案的設(shè)計(jì)并做好初步起草；在確定好設(shè)計(jì)方案之后，需要召開集體會議進(jìn)行研究分析；最后就是定稿，在該階段主要是針對已有的設(shè)計(jì)進(jìn)行定稿，并確定發(fā)布實(shí)施的形式以及貫徹實(shí)行的時間。

不同企業(yè)的實(shí)際情況是各不相同的，因此制度設(shè)計(jì)的方法也是不同的，應(yīng)綜合考慮各個方面選擇出適合的方法，通常情況下，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的方法有：分析比較法、系統(tǒng)分析法以及實(shí)地調(diào)查法這三種，其中比較分析法是對不同國家地區(qū)、年代的財(cái)務(wù)制度進(jìn)行比較，認(rèn)識財(cái)務(wù)制度的本質(zhì)以及規(guī)律結(jié)合企業(yè)自身的情況進(jìn)行科學(xué)合理的設(shè)計(jì)。這樣在設(shè)計(jì)中可以充分借鑒這些企業(yè)成功的經(jīng)驗(yàn)，該種方法的優(yōu)點(diǎn)就是所設(shè)計(jì)的制度實(shí)用性更強(qiáng)；系統(tǒng)分析法就是綜合分析系統(tǒng)的各要素，通過多種手段進(jìn)行財(cái)務(wù)制度的設(shè)計(jì)。該種方法的核心就是圍繞企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高來進(jìn)行。在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中，各子系統(tǒng)都是相對獨(dú)立的，但是它們和母系統(tǒng)之間依然存在一定的關(guān)系?；诖朔N情況，在設(shè)計(jì)時應(yīng)對國家、員工以及各個部門之間的利益關(guān)系以及企業(yè)長遠(yuǎn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)行綜合考慮，進(jìn)而確保制度設(shè)計(jì)的科學(xué)可行性、穩(wěn)定性以及協(xié)調(diào)性；實(shí)地調(diào)查法主要是針對設(shè)計(jì)的準(zhǔn)備階段的，設(shè)計(jì)人員可以通過多種方法進(jìn)行分析進(jìn)而得到有效的資料信息?？傊?，以上這三種方法都各自有自己的特點(diǎn)，我們應(yīng)結(jié)合自身的實(shí)際情況進(jìn)行選擇使用，以求設(shè)計(jì)出科學(xué)合理切實(shí)可行的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。

結(jié)束語。

綜上所述，企業(yè)內(nèi)部管理制度在企業(yè)的發(fā)展中所起到的作用是非常重要的，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理作為企業(yè)管理的重要組成部分，而管理是離不開制度的，這就需要設(shè)計(jì)出合理的制度體系，我們在設(shè)計(jì)的時候應(yīng)綜合考慮企業(yè)自身的情況，運(yùn)用先進(jìn)的手段設(shè)計(jì)出科學(xué)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，以使得企業(yè)在競爭日益激烈的市場中獲得可持續(xù)發(fā)展。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇十二

4、項(xiàng)目實(shí)施期間，團(tuán)隊(duì)成員若不能參加，需請假，說明原因，并且記錄備案；

5、團(tuán)隊(duì)成員對活動中涉及到的個人隱私信息負(fù)有保密義務(wù)；

9、遵守國家法律法規(guī)，遵守相關(guān)合作單位的規(guī)章制度。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇十三

為加強(qiáng)對企業(yè)資金、財(cái)務(wù)、票據(jù)、合同的運(yùn)作管理，企業(yè)不僅應(yīng)對財(cái)務(wù)、銷售、采購人員進(jìn)行經(jīng)常性的法制學(xué)習(xí)、教育，健全各種資金、財(cái)務(wù)、票據(jù)、合同管理制度；而且，還應(yīng)建立起有針對性的舞弊預(yù)防管理制度。

為了有效地預(yù)防公司舞弊行為的發(fā)生，明確相關(guān)責(zé)任，降低審計(jì)風(fēng)險，根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)及公司相關(guān)文件，特制定本制度。

1.各層級管理者應(yīng)對舞弊行為的發(fā)生承擔(dān)管理責(zé)任。建立、健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制，預(yù)防、發(fā)現(xiàn)及糾正舞弊行為是各級公司、各級部門負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)之一。

2.審計(jì)部和審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎，密切關(guān)注公司內(nèi)部可能發(fā)生的舞弊行為，以協(xié)助公司管理層預(yù)防舞弊行為的產(chǎn)生。

1.損害公司利益的舞弊：是指公司內(nèi)外人員為謀取自身利益，采用欺騙等違法違規(guī)手段使公司經(jīng)濟(jì)利益遭受損害的不正當(dāng)行為。

2.舞弊的預(yù)防：是指采取適當(dāng)行動防止舞弊的發(fā)生，或在舞弊行為發(fā)生時將其危害控制在最低限度。

1.具有預(yù)防、識別、檢查舞弊的基本知識和技能，在執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目時警惕相關(guān)方面存在的舞弊風(fēng)險。

2.根據(jù)被審計(jì)事項(xiàng)的重要性、復(fù)雜性以及審計(jì)的成本效益性，合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為。

3.運(yùn)用適當(dāng)?shù)膶徲?jì)職業(yè)判斷，確定審計(jì)范圍和審計(jì)程序，以檢查、發(fā)現(xiàn)和報告舞弊行為。

4.發(fā)現(xiàn)舞弊跡象時，應(yīng)及時向上級報告，提出進(jìn)一步檢查的建議。

1.接受賄賂或回扣。

2.將正常情況下可以使公司獲利的交易事項(xiàng)轉(zhuǎn)移給他人。

3.貪污、挪用、盜竊公司資財(cái)。

4.使公司為虛假的交易事項(xiàng)支付款項(xiàng)。

5.故意隱瞞、錯報交易事項(xiàng)。

6.泄露公司的商業(yè)秘密。

1.建立、健全公司的內(nèi)部控制并使之得以有效實(shí)施是預(yù)防舞弊的主要途徑。

2.審計(jì)人員在審查和評價內(nèi)部控制時，應(yīng)當(dāng)關(guān)注以下主要內(nèi)容，以協(xié)助公司預(yù)防舞弊：

（1）公司目標(biāo)的可行性；

（2）控制意識和態(tài)度的科學(xué)性；

（3）員工行為規(guī)范的合理性和有效性；

（4）經(jīng)營活動授權(quán)制度的適當(dāng)性；

（5）風(fēng)險管理機(jī)制的有效性；

（6）管理信息系統(tǒng)的有效性。

3.除內(nèi)部控制的固有局限外，還應(yīng)考慮可能會導(dǎo)致舞弊發(fā)生的以下因素。

（1）管理人員品質(zhì)不佳。

（2）管理人員遭受異常壓力。

（3）經(jīng)營活動中存在異常交易事項(xiàng)。

（4）公司內(nèi)部個人利益、局部利益和整體利益存在較大沖突。

（5）審計(jì)部在審計(jì)中難以獲取充分、相關(guān)、可靠的證據(jù)。

（6）審計(jì)人員應(yīng)根據(jù)審查和評價內(nèi)部控制時發(fā)現(xiàn)的舞弊跡象或從其他來源獲取的信息，考慮可能發(fā)生的舞弊行為的性質(zhì)，向集團(tuán)審計(jì)部報告，同時就需要實(shí)施的舞弊檢查提出建議。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇十四

企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理制度，是各企業(yè)根據(jù)國家會計(jì)法律、法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)經(jīng)營管理的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)管理的需要而制定的旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理活動的制度和辦法。建立健全企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理制度，是貫徹和執(zhí)行國家會計(jì)法律、法規(guī)，保證企業(yè)會計(jì)工作有序進(jìn)行的重要措施，也是加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化會計(jì)監(jiān)督的重要手段。以下就企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理制度建設(shè)的重要性和建立健全企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理體系進(jìn)行闡述。

1、貫徹落實(shí)會計(jì)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度的重要基礎(chǔ)。國家制定和發(fā)布的會計(jì)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度雖然是從全國會計(jì)工作總體要求的實(shí)際出發(fā)制定的，并在制定的過程中盡可能考慮到不同地區(qū)、企業(yè)會計(jì)工作實(shí)際情況和特點(diǎn)，以適應(yīng)各方面的需要，但是，國家發(fā)布的會計(jì)法律、法規(guī)并不能完全適合各企業(yè)的具體情況。這就需要各企業(yè)的會計(jì)部門以國家發(fā)布的會計(jì)法律、法規(guī)為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務(wù)管理的特點(diǎn)進(jìn)行必要的補(bǔ)充，使會計(jì)管理工作能滲透到經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)、各個方面。企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理的建設(shè)是國家會計(jì)法律、法規(guī)的具體化，是它的必要補(bǔ)充，同時也是貫徹實(shí)施國家會計(jì)法律、法規(guī)的重要基礎(chǔ)和保證。因此，各企業(yè)必須重視和不斷加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理制度建設(shè)。

2、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理的客觀需要。財(cái)務(wù)會計(jì)管理是企業(yè)內(nèi)部管理的中心環(huán)節(jié)，是一項(xiàng)重要的綜合性、職能性管理工作，加強(qiáng)會計(jì)制度建設(shè)，規(guī)范會計(jì)工作對經(jīng)營管理起著舉足輕重的作用。從集團(tuán)公司近幾年對各基層單位的審計(jì)情況看，每年都能從審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)這樣那樣的違紀(jì)現(xiàn)象，有些單位的違紀(jì)金額達(dá)到幾十萬元，甚至上百萬元。造成這種結(jié)果的主要原因是許多企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理制度不健全，會計(jì)核算混亂，財(cái)務(wù)收支失控，這不僅損害了國家利益和社會公眾利益，也對企業(yè)的經(jīng)營管理工作帶來了不利的影響。

3、完善會計(jì)管理制度體系的要求。目前，我國的會計(jì)管理制度體系通常認(rèn)為由四個層次構(gòu)成。

第一層次為會計(jì)法律，即《會計(jì)法》；

第二層次為會計(jì)行政法規(guī)，如《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《總會計(jì)師條例》等；

第三層次為會計(jì)規(guī)章，比如各行業(yè)制定的行業(yè)會計(jì)核算制度等；

第四層次是企業(yè)根據(jù)會計(jì)法規(guī)、制度要求制定的內(nèi)部會計(jì)制度。從這里可以明顯地看出：企業(yè)內(nèi)部制定的會計(jì)制度是新的會計(jì)管理制度體系的重要組成部分，對加強(qiáng)會計(jì)管理制度建設(shè)起著至關(guān)重要的作用?！稌?jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和行業(yè)會計(jì)核算制度對企業(yè)會計(jì)工作的原則、基本方法和程序作了規(guī)定，特別是賦予了企業(yè)一定的理財(cái)自主權(quán)和會計(jì)核算選擇權(quán)，為企業(yè)的會計(jì)工作更好地為企業(yè)的經(jīng)營管理活動提供了制度保證。企業(yè)要根據(jù)《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和行業(yè)會計(jì)核算制度的要求并結(jié)合本企業(yè)的實(shí)際情況，對企業(yè)內(nèi)部會計(jì)核算制度進(jìn)行充實(shí)和細(xì)分，從而保證會計(jì)核算制度體系的完整性和有效性。

1、建立一支經(jīng)過正規(guī)培訓(xùn)的高素質(zhì)的會計(jì)隊(duì)伍。會計(jì)人員不僅是經(jīng)營活動的管理者，而且還是經(jīng)營管理活動的監(jiān)督者。從經(jīng)營管理和會計(jì)工作的需要來說，要有一批合格的會計(jì)人員。他們應(yīng)當(dāng)掌握專業(yè)知識和財(cái)務(wù)制度。能夠嚴(yán)格自律、不徇私情、堅(jiān)持原則、忠于職守、當(dāng)好管家。要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理制度的建設(shè)，首先是下力氣建立一支經(jīng)過正規(guī)培訓(xùn)的高素質(zhì)的會計(jì)隊(duì)伍。目前我們的會計(jì)隊(duì)伍存在著整體素質(zhì)不高的現(xiàn)狀，要改變這種會計(jì)人員知識水平參差不齊、知識結(jié)構(gòu)老化等問題，就要通過正規(guī)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)來提高他們的素質(zhì)。平煤集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處為了提高集團(tuán)公司各企業(yè)會計(jì)工作人員的素質(zhì)，對全公司在職會計(jì)人員進(jìn)行了集中培訓(xùn)，使會計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力和工作水平得到進(jìn)一步提高，為規(guī)范各單位的會計(jì)秩序，發(fā)揮會計(jì)的職能作用，邁出了堅(jiān)實(shí)的一步。

2、建立內(nèi)部會計(jì)管理體系。企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理體系主要是指企業(yè)的會計(jì)工作組織體系。主要包括：

第一，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人對會計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人應(yīng)當(dāng)對本企業(yè)的會計(jì)工作全面負(fù)責(zé)；對本企業(yè)的會計(jì)機(jī)構(gòu)、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計(jì)工作人員及其他人員執(zhí)行會計(jì)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度進(jìn)行督促和監(jiān)督，促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理制度的貫徹和落實(shí)；保證會計(jì)資料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保障會計(jì)工作人員依法行使職權(quán)；對忠于職守，做出顯著成績的會計(jì)人員進(jìn)行表彰獎勵。

第二，明確總會計(jì)師對會計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。根據(jù)《會計(jì)法》和《總會計(jì)師條例》的規(guī)定，總會計(jì)師組織領(lǐng)導(dǎo)本企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會計(jì)核算和會計(jì)監(jiān)督等方面的工作，參與本企業(yè)重要經(jīng)濟(jì)問題的分析和決策；總會計(jì)師負(fù)責(zé)對本企業(yè)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的設(shè)置和會計(jì)人員的配備、會計(jì)專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和聘任提出方案；組織會計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核；支持會計(jì)人員依法行使職權(quán)。就平煤集團(tuán)公司來說，應(yīng)著重強(qiáng)調(diào)總會計(jì)師“一支筆批錢”制度，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)萎縮、市場疲軟、銷售不暢、貨款回收困難的情況下，堅(jiān)持總會計(jì)師“一支筆批錢”，有利于合理組織調(diào)配資金，有效利用資金，避免多位領(lǐng)導(dǎo)批錢，造成資金失控。

第三，明確會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和會計(jì)主管人員的職責(zé)。各企業(yè)根據(jù)本企業(yè)的實(shí)際情況，對企業(yè)內(nèi)部的會計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和會計(jì)主管人員的職責(zé)做出明確的規(guī)定。

第四，明確會計(jì)機(jī)構(gòu)與其他職能機(jī)構(gòu)的分工與關(guān)系。會計(jì)部門與企業(yè)其他職能部門———審計(jì)部門、統(tǒng)計(jì)部門、工資部門、銷售部門、物資管理部門有著十分密切的聯(lián)系，在工作中經(jīng)常發(fā)生業(yè)務(wù)聯(lián)系。因此，必須明確責(zé)任、科學(xué)分工、加強(qiáng)協(xié)作，從而對企業(yè)的經(jīng)營管理活動進(jìn)行有效的監(jiān)督和考核。

3、建立會計(jì)人員崗位責(zé)任制度。會計(jì)人員崗位責(zé)任制度是企業(yè)內(nèi)部會計(jì)人員管理的一項(xiàng)重要制度，是加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑。首先，做好會計(jì)人員工作崗位的設(shè)置，根據(jù)每一個會計(jì)工作崗位性質(zhì)的不同，分別設(shè)置不同的會計(jì)崗位，確定每一個會計(jì)崗位的職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn)；其次，對會計(jì)工作崗位的分工，根據(jù)每個會計(jì)崗位業(yè)務(wù)量的大小和繁簡程度，同時考慮會計(jì)人員工作能力和業(yè)務(wù)水平的高低，實(shí)行一人一崗、一人多崗，以盡可能地適應(yīng)會計(jì)工作的需要；第三，制定輪崗辦法，要定期對會計(jì)工作崗位進(jìn)行輪換，使每一個會計(jì)人員對本企業(yè)的會計(jì)工作都能熟練掌握，從而提高本企業(yè)的會計(jì)工作水平；最后，要制定切實(shí)可行的會計(jì)工作考核辦法，保證會計(jì)人員崗位責(zé)任制度的執(zhí)行和監(jiān)督。

4、內(nèi)部牽制制度。內(nèi)部牽制制度是內(nèi)部會計(jì)控制制度的重要內(nèi)容。在制定該制度的過程中，應(yīng)當(dāng)與會計(jì)人員崗位責(zé)任制度相結(jié)合。其主要工作是：機(jī)構(gòu)分離、職務(wù)分離、錢財(cái)分離、帳務(wù)分離等制度；對出納等崗位的職責(zé)和限制性規(guī)定；有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門對限制性崗位定期進(jìn)行檢查的辦法等。

5、財(cái)務(wù)收支審批制度。財(cái)務(wù)收支審批制度是確定財(cái)務(wù)收支審批范圍、審批人員、審批權(quán)限、審批程序及其責(zé)任的制度。建立健全財(cái)務(wù)收支審批制度，對制定的審批制度要認(rèn)真貫徹落實(shí)，嚴(yán)格按照制度辦事，企業(yè)內(nèi)的費(fèi)用支出要實(shí)行“一支筆”審批，編制憑證先審核后記帳，開支票實(shí)行印鑒分離復(fù)核制，堵塞各種漏洞，使企業(yè)的財(cái)務(wù)工作納入規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理的軌道。

第一，確定財(cái)務(wù)收支審批人員和審批權(quán)限。每年初，對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、總會計(jì)師、財(cái)務(wù)科長以及有關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批財(cái)務(wù)收支的范圍和最高限額予以下達(dá)，從而加強(qiáng)管理、明確責(zé)任，對超過限額的財(cái)務(wù)收支制定明確的報批手續(xù)。

第二，確定財(cái)務(wù)收支審批手續(xù)，對經(jīng)辦人、審核人、批準(zhǔn)人等應(yīng)當(dāng)履行的手續(xù)及其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任予以制度化。

第三，明確對財(cái)務(wù)收支中違反規(guī)定的業(yè)務(wù)收支，由經(jīng)辦人、責(zé)任人、審批人等共同承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

6、建立會計(jì)電算化內(nèi)部管理制度。會計(jì)電算化是會計(jì)工作的發(fā)展方向，開展會計(jì)電算化工作，能夠促進(jìn)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高會計(jì)工作質(zhì)量和提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。開展會計(jì)電算化工作，要建立健全會計(jì)電算化崗位責(zé)任制、會計(jì)電算化操作管理制度、計(jì)算機(jī)硬件和會計(jì)軟件及數(shù)據(jù)管理制度和電算化會計(jì)檔案管理制度，從而保證會計(jì)電算化工作的順利進(jìn)行。要配備專職人員對會計(jì)電算化進(jìn)行管理，同時要注重對在職的會計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)，促進(jìn)會計(jì)工作人員積極鉆研會計(jì)電算化業(yè)務(wù)技術(shù)，以適應(yīng)開展會計(jì)電算化工作的需要。

7、建立財(cái)務(wù)會計(jì)分析制度。建立定期進(jìn)行財(cái)務(wù)會計(jì)分析的制度，檢查財(cái)務(wù)會計(jì)指標(biāo)的落實(shí)情況，分析存在的問題并查找原因，提出相應(yīng)的整改措施，從而加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部會計(jì)管理，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇十五

第一條為了引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)對資金的內(nèi)部控制，保證資金的安全，提高資金的使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本指引。

第二條本指引所稱資金，是指企業(yè)所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金。

第三條企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注涉及資金管理的下列風(fēng)險：

（一）資金管理違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。

（二）資金管理未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能因重大差錯、舞弊、欺詐而導(dǎo)致?lián)p失。

（三）銀行賬戶的開立、審批、使用、核對和清理不符合國家有關(guān)法律法規(guī)要求，可能導(dǎo)致受到處罰造成資金損失。

（四）資金記錄不準(zhǔn)確、不完整，可能造成賬實(shí)不符或?qū)е仑?cái)務(wù)報表信息失真。

（五）有關(guān)票據(jù)的遺失、變造、偽造、被盜用以及非法使用印章，可能導(dǎo)致資產(chǎn)損失、法律訴訟或信用損失。

第四條企業(yè)在建立與實(shí)施資金內(nèi)部控制中，至少應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對下列關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制：

（一）職責(zé)分工、權(quán)限范圍和授權(quán)審批程序應(yīng)當(dāng)明確規(guī)范，機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理。

（二）現(xiàn)金、銀行存款的管理應(yīng)當(dāng)合法合規(guī)，銀行賬戶的開立、審批、使用、核對、清理嚴(yán)格有效，現(xiàn)金盤點(diǎn)和銀行對賬單的核對應(yīng)當(dāng)按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。

（三）資金的會計(jì)記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時。

（四）票據(jù)的購買、保管、使用、銷毀等應(yīng)當(dāng)有完整記錄，銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格有效。

第五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。

資金業(yè)務(wù)的不相容崗位至少應(yīng)當(dāng)包括：

（一）資金支付的審批與執(zhí)行。

（二）資金的保管、記錄與盤點(diǎn)清查。

（三）資金的會計(jì)記錄與審計(jì)監(jiān)督。

出納人員不得兼任稽核、會計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

實(shí)用企業(yè)內(nèi)部管理制度大綱（匯總16篇）篇十六

企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，是企業(yè)同各方面經(jīng)濟(jì)關(guān)系的基本規(guī)范、是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財(cái)務(wù)管理活動的行為準(zhǔn)則?，F(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建設(shè)、有著非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1、企業(yè)面臨的新的經(jīng)濟(jì)形勢要求企業(yè)必須建設(shè)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。

2、目前許多企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，仍停留于傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式。盡管現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)已有多年，但我國大多企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，依舊是會計(jì)和財(cái)務(wù)不分、財(cái)務(wù)僅是作為會計(jì)的附庸而存在，其對象僅限于“企業(yè)再生產(chǎn)過程中的資金運(yùn)動”，其內(nèi)容充其量也只是成本費(fèi)用的控制而已，而對如何按公司制度的要求籌集資金、用好資金、合理分配利潤等，則研究不夠。

1、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，管理要求，是企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的前提和基礎(chǔ)。不同企業(yè)、生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營方式、組織形式不同，其財(cái)務(wù)管理的方式也不完全一致。只有在充分考慮其生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和管理的要求基礎(chǔ)上進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)、才具有可操作性。

2、企業(yè)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的目的，是為了順利進(jìn)行財(cái)務(wù)工作、實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。公司共同的理財(cái)目標(biāo)，一般可理解為股東財(cái)富的最大化、無論各利益主體之間發(fā)生何種利益沖突，其他利益主體（包括經(jīng)營者、債權(quán)人、勞動者等）的利益最終要服從于出資者的利益。因此，出資者需要，服從出資者利益，實(shí)現(xiàn)出資者（股東）財(cái)富最大化、就成為制定內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)。

企業(yè)財(cái)務(wù)活動及其管理是基于一定的企業(yè)制度而建立的。在公司制下的法人治理結(jié)構(gòu)中，作為股東的出資者，具有終極財(cái)產(chǎn)所有權(quán)；作為代表股東利益的公司董事會，其有完整意義上的法人產(chǎn)權(quán)；公司的總經(jīng)理，具有公司的經(jīng)營權(quán)；公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理，則具有公司決策的執(zhí)行權(quán)和公司資金的日常管理權(quán)。在公司制模式下，股東作為出資者，為保證資本的保值和增值，一般通過間接控制，來行使其監(jiān)督權(quán)，在財(cái)務(wù)上形成以出資者的管理主體的出資者財(cái)務(wù)行為；在公司內(nèi)部董事會和總經(jīng)理通過行使法人產(chǎn)權(quán)和直接經(jīng)營權(quán)，全面而直接地參與對公司重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的決策和管理，在財(cái)務(wù)上形成的經(jīng)營者為財(cái)務(wù)管理主體的經(jīng)營者財(cái)務(wù)管理層次；公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理，行使財(cái)務(wù)決策事項(xiàng)的執(zhí)行權(quán)與日常管理權(quán)，在財(cái)務(wù)上形成以財(cái)務(wù)經(jīng)理為管理主體的財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)管理層次。

監(jiān)督權(quán)、決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)三權(quán)的分離、有利于明確權(quán)責(zé)、有利于公司財(cái)務(wù)內(nèi)部紡束機(jī)制的形成。

（二）企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)范體系。

1、出資者財(cái)務(wù)規(guī)范體系，主要是指股東在何時何種狀態(tài)下對何種財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行何種決策。一般而言，由于對剩余收益權(quán)的關(guān)注、有關(guān)公司分紅及配股方案的決策，是出資者財(cái)務(wù)的主要內(nèi)容之一。

2、經(jīng)營者財(cái)務(wù)的規(guī)范體系。

有關(guān)董事會的財(cái)務(wù)規(guī)范。董事會的財(cái)務(wù)規(guī)范范，主要涉及兩個問題：一是董事會的財(cái)務(wù)權(quán)限；二是董事會對經(jīng)費(fèi)管理者財(cái)務(wù)的約束和激勵機(jī)制。

有關(guān)公司經(jīng)營者財(cái)務(wù)的規(guī)范。公司經(jīng)營者受董事會委托負(fù)責(zé)日常經(jīng)營決策與管理，它是公司重大決策事項(xiàng)的執(zhí)行主體、同時又是日常非重大經(jīng)營的管理事項(xiàng)的決策主體。應(yīng)明確公司經(jīng)營者在財(cái)務(wù)審批、簽訂合同、提供對外擔(dān)保等日常經(jīng)營管理活動的具體財(cái)務(wù)權(quán)限和為履行出資人受托責(zé)任所應(yīng)承擔(dān)的財(cái)務(wù)責(zé)任。

3、財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)的規(guī)范體系。財(cái)務(wù)經(jīng)理受公司經(jīng)營者委托對公司的日常財(cái)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行管理協(xié)調(diào)，主要有以下內(nèi)容：

選擇適宜企業(yè)特點(diǎn)的公司財(cái)務(wù)管理模式。

明確公司內(nèi)部各有關(guān)利益主體在財(cái)務(wù)管理方面的權(quán)限和職責(zé)，建立財(cái)務(wù)管理的崗位責(zé)任制。

建立內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的分項(xiàng)管理制度，包括籌資管理制度、各項(xiàng)資產(chǎn)管理制度、對外投資管理制度、成本費(fèi)用管理制度、收益和利潤分配制度、財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)評價制度。

1、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度必須由集團(tuán)公司董事會確定、由總經(jīng)理負(fù)責(zé)實(shí)施。一方面是由于內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的全面性，涉及生產(chǎn)經(jīng)營方方面面，一方面是為了內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的權(quán)威性，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度必須由集團(tuán)公司董事會確定，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)實(shí)施。

2、實(shí)施內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，需健全財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和配備高質(zhì)量的財(cái)務(wù)管理人才。實(shí)施內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，在單獨(dú)設(shè)置財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)上，應(yīng)建立財(cái)務(wù)總監(jiān)督制度，主持和監(jiān)督內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的實(shí)施。

3、實(shí)施內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，應(yīng)采用漸進(jìn)式與企業(yè)的其他制度同步進(jìn)行、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，若沒有其他制度的配套實(shí)施、使不可能得到真的實(shí)施。