隨著社會(huì)一步步向前發(fā)展，報(bào)告不再是罕見的東西，多數(shù)報(bào)告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。寫報(bào)告的時(shí)候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？下面是我給大家整理的報(bào)告范文，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對(duì)大家能夠有所幫助。

企業(yè)年度報(bào)告公示 企業(yè)年度報(bào)告怎么填寫篇一

(一) 經(jīng)營預(yù)算

20xx年度，公司主要財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)：公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入830,000萬元，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤總額 61,000萬元。

(二)投資預(yù)算

20xx年度，公司預(yù)計(jì)投資20,000萬元，計(jì)劃建設(shè)磷石膏綜合利用項(xiàng)目和10萬噸硫酸鉀項(xiàng)目，其中磷石膏綜合利用項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資12,000萬元，10萬噸硫酸鉀項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資8,000萬元。

(三)籌資預(yù)算

20xx年度，資金需求主要為公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和戰(zhàn)略發(fā)展所需資金，公司預(yù)計(jì)通過短期借款用于償還到期債務(wù)約8億元;投資所需資金將根據(jù)公司戰(zhàn)略、經(jīng)營情況提交決策機(jī)構(gòu)審議后實(shí)施，所需資金在充分利用自有資金、保持合理資產(chǎn)負(fù)債率的條件下不排除利用多樣性的融資手段。

(四)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)算

20xx年公司凈利潤預(yù)計(jì)完成48,000萬元，每股收益預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)0.8元。

企業(yè)年度報(bào)告公示 企業(yè)年度報(bào)告怎么填寫篇二

為了真正做到開源節(jié)流，真正做好后勤的保障和管理工作，完成上級(jí)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)，進(jìn)一步提高校園文化水平，改善教學(xué)和教師辦公條件，根據(jù)學(xué)校工作的安排和要求，制訂本學(xué)期財(cái)務(wù)開支計(jì)劃：

開支項(xiàng)目及相應(yīng)比例如下：

一、公務(wù)費(fèi)

1、具體包括：辦公費(fèi)、購置費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、取暖費(fèi)、圖書費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等。

2、開支比例：學(xué)校總經(jīng)費(fèi)的40%--60%。

二、業(yè)務(wù)費(fèi)

1、具體包括：學(xué)生獎(jiǎng)品、作業(yè)等。

2、開支比例：學(xué)校總經(jīng)費(fèi)的10%。

三、設(shè)備購置

1、具體包括：辦公用品購置、體育設(shè)施購置、實(shí)驗(yàn)儀器購置等。

2、開支比例：學(xué)校總經(jīng)費(fèi)的10%。

四、培訓(xùn)費(fèi)：

1、具體包括：教師繼續(xù)教育培訓(xùn)、外出學(xué)習(xí)、聽課等。

2、開支比例：學(xué)校總經(jīng)費(fèi)的5%。

五、修繕費(fèi)：

1、具體包括：教學(xué)設(shè)施的維修、一般設(shè)備的正常維護(hù)、電器電線的更換等。

2、開支比例：學(xué)校總經(jīng)費(fèi)的10%。

六、福利費(fèi)：

1、具體包括：看望生病教師、教師子女、直系親屬的婚喪嫁娶等。

2、開支比例：學(xué)校總經(jīng)費(fèi)的5%。

企業(yè)年度報(bào)告公示 企業(yè)年度報(bào)告怎么填寫篇三

財(cái)務(wù)部緊緊圍繞集團(tuán)公司的發(fā)展方向，在為全公司提供服務(wù)的同時(shí)，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。站在財(cái)務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量。在20xx年做了大量細(xì)致的工作：

組織會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)是做好財(cái)務(wù)核算，進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)部全體人員一直嚴(yán)格遵守國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、稅收法規(guī)、集團(tuán)總公司的財(cái)務(wù)制度及國家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)。從收費(fèi)到出納各項(xiàng)原始收支的操作;從地磅到統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編制;從審核原始憑證、會(huì)計(jì)記賬憑證的錄入，到編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳;從資金計(jì)劃的安排，到各項(xiàng)資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財(cái)務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。

在經(jīng)過兩個(gè)月的金蝶erp項(xiàng)目的籌建和準(zhǔn)備工作后，財(cái)務(wù)部按新企業(yè)會(huì)計(jì)制度的要求、結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況著手進(jìn)行了用友erp項(xiàng)目銷售管理、采購管理、合同管理、庫存管理各模塊的初始化工作。對(duì)供應(yīng)商、客戶、存貨、部門等基礎(chǔ)資料的設(shè)置均根據(jù)實(shí)際的業(yè)務(wù)流程，并針對(duì)平時(shí)統(tǒng)計(jì)和銷售時(shí)發(fā)現(xiàn)的問題和不足進(jìn)行了改進(jìn)和完善。如：設(shè)置“存貨調(diào)價(jià)單”，使油品的銷售價(jià)格按照即定的流程規(guī)范操作;設(shè)置普通采購訂單和特殊采購訂單，規(guī)范普通采購業(yè)務(wù)和特殊采購業(yè)務(wù)的操作流程;在配合資產(chǎn)部實(shí)物管理部門對(duì)所有實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行全面清理的基礎(chǔ)上，將各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)分為9大類，并在此基礎(chǔ)上，完成了erp系統(tǒng)庫存管理模塊的初始化工作。在8月初正式運(yùn)行erp系統(tǒng)，并于10月初結(jié)束了原統(tǒng)計(jì)軟件同時(shí)運(yùn)行的局面。目前已將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊升級(jí)到erp系統(tǒng)中并且運(yùn)行良好。

根據(jù)集團(tuán)年初下達(dá)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)，財(cái)務(wù)部對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)進(jìn)行了分解，制訂了成本核算方案，合理確認(rèn)各項(xiàng)收入額，統(tǒng)一了成本和費(fèi)用支出的核算標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行了醫(yī)院的科室成本核算工作，對(duì)科室進(jìn)行了績效考核。在財(cái)務(wù)執(zhí)行過程中，嚴(yán)格控制費(fèi)用。財(cái)務(wù)部每月度匯總收入、成本與費(fèi)用的執(zhí)行情況，每月中旬到各責(zé)任單位分析經(jīng)營情況和指標(biāo)的完成情況，協(xié)助各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

由于原材料市場(chǎng)的價(jià)格不穩(wěn)定，銷售市場(chǎng)也變化不定，在油品生產(chǎn)與銷售方面需要占用大量的資金。為此，財(cái)務(wù)部一方面及時(shí)與客戶對(duì)賬，加強(qiáng)銷售貨款的及時(shí)回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩;另一方面，根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營方針與計(jì)劃，合理地配合資金部安排融資進(jìn)度與額度，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進(jìn)了整個(gè)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進(jìn)行。

財(cái)務(wù)部根據(jù)公司原制定的《財(cái)務(wù)收支管理細(xì)則》的實(shí)際執(zhí)行情況，為進(jìn)一步規(guī)范本集團(tuán)的財(cái)務(wù)工作、提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，財(cái)務(wù)部比較全面的制定了財(cái)務(wù)管理制度體系，包括：財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)和崗位職責(zé)、財(cái)務(wù)核算制度、內(nèi)部控制制度、erp管理制度、預(yù)算管理制度。通過對(duì)財(cái)務(wù)人員的職責(zé)分工，對(duì)各公司的會(huì)計(jì)核算到會(huì)計(jì)報(bào)表從報(bào)送時(shí)間及時(shí)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報(bào)表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財(cái)務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。

平時(shí)財(cái)務(wù)部通過開展定期或不定期的交流會(huì)，解決前期工作中出現(xiàn)的問題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)行為，使財(cái)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)按一定的財(cái)務(wù)規(guī)則、程序有效地運(yùn)行和控制。

為了規(guī)范財(cái)務(wù)行為，配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審計(jì)工作，財(cái)務(wù)部組織了在本集團(tuán)公司內(nèi)的20xx年年終財(cái)務(wù)決算的財(cái)務(wù)自查活動(dòng)，在年終決算之前清理了關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來款項(xiàng)，檢查在建工程未作處理的項(xiàng)目，對(duì)已支付的財(cái)務(wù)利息費(fèi)用及時(shí)追蹤開具了發(fā)票等等一系列的財(cái)務(wù)自查活動(dòng)。騁請(qǐng)了稅務(wù)師事務(wù)所對(duì)20xx年的帳務(wù)處理做了預(yù)審，對(duì)審計(jì)和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)地進(jìn)行了整改，降低了涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

財(cái)務(wù)部組織了兩批財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，對(duì)整個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)做了工作總結(jié)和預(yù)期的工作計(jì)劃展望，將財(cái)務(wù)人員分成會(huì)計(jì)、出納和統(tǒng)計(jì)、收費(fèi)兩組進(jìn)行了分組討論，及時(shí)解決實(shí)際工作中存的問題。通過南峰會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)內(nèi)部控制和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專題講座，豐富了財(cái)務(wù)人員稅務(wù)知識(shí)。邀請(qǐng)了審計(jì)部、資金部、資產(chǎn)部和財(cái)務(wù)人員做了深入的交流。增強(qiáng)了整個(gè)財(cái)務(wù)鏈各部門工作的協(xié)作性，強(qiáng)化了各崗位會(huì)計(jì)人員的責(zé)任感，促進(jìn)了各崗位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。

根據(jù)20xx年經(jīng)營目標(biāo)和各項(xiàng)成本核算指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，財(cái)務(wù)部提出了全面預(yù)算管理的方案，全面預(yù)算管理按照企業(yè)制定的經(jīng)營目標(biāo)、發(fā)展目標(biāo)，層層分解于企業(yè)各個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位，以一系列預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容建立起一整套科學(xué)完整的指標(biāo)管理控制系統(tǒng)。在20xx年數(shù)據(jù)和以前年度各項(xiàng)經(jīng)營數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上制定20xx年度各單位的成本費(fèi)用預(yù)算、銷售額預(yù)算、人員預(yù)算、目標(biāo)利潤預(yù)算等一系列預(yù)算指標(biāo)，希望通過“分散權(quán)力，集中監(jiān)督”來有效配置企業(yè)資源，提高管理效果，實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。

20xx年，為實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)公司的全面預(yù)算管理和總體發(fā)展目標(biāo)，財(cái)務(wù)部的工作任重而道遠(yuǎn)。為此，需要在以下幾個(gè)方面繼續(xù)做好工作：

1、做好上半年和第一季度的所得稅匯算清繳工作，合理地降低各項(xiàng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2、根據(jù)全面預(yù)算管理制度和預(yù)算管理指標(biāo)跟蹤預(yù)算的執(zhí)行情況，監(jiān)控預(yù)算費(fèi)用的執(zhí)行和超預(yù)算費(fèi)用的初步審核，按月準(zhǔn)確及時(shí)地提供預(yù)算執(zhí)行情況的匯總分析，為實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)和各單位的預(yù)算指標(biāo)提出可行性措施或建議。

3、配合集團(tuán)總部進(jìn)行收入、成本、費(fèi)用的專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)非生產(chǎn)費(fèi)用和可控費(fèi)用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支。

4、加強(qiáng)資金管理，統(tǒng)一調(diào)配，根據(jù)集團(tuán)總部資金部的工作計(jì)劃安排，調(diào)控好各項(xiàng)經(jīng)營用資金。

5、繼續(xù)完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，如財(cái)務(wù)核算管理制度、銷售與收款、采購與付款內(nèi)控制度、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、收費(fèi)、出納等財(cái)務(wù)人員崗位考評(píng)辦法等。

6、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)、企業(yè)會(huì)計(jì)制度和國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，結(jié)合財(cái)務(wù)人員考評(píng)辦法，逐步提高財(cái)務(wù)人員的專業(yè)知識(shí)、技能和職業(yè)判斷能力。

企業(yè)年度報(bào)告公示 企業(yè)年度報(bào)告怎么填寫篇四

根據(jù)《xx市市郊農(nóng)村信用合作聯(lián)社2010年度工作意見》的相關(guān)精神，我社將切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，端正經(jīng)營方向，服務(wù)“三農(nóng)”，認(rèn)真貫徹市郊聯(lián)社“統(tǒng)一核算、分級(jí)管理、監(jiān)督制約、量入為出、分配掛鉤、勤儉辦社”的財(cái)務(wù)管理辦法，降低核算成本，提高收益。我社認(rèn)真制定了全年財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并按照收支配比原則，將全年收支計(jì)劃分解到月，具體措施如下：

全年計(jì)劃利息收入確保150萬元，力爭235萬元，趕超320萬元。已分解到人，針對(duì)我社實(shí)際情況，要增加利息收入，就必須克服畏難情緒，一是加大力度清收不良貸款，盤活存量，以此增加利息收入;二是嚴(yán)格執(zhí)行貸款按月(季)結(jié)息制度，貸款余額在三萬元以上的必須堅(jiān)持按月結(jié)息，確保利息收入均衡增長;三是擴(kuò)大有效貸款投放，增加黃金客戶營銷，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，抓好增量貸款利息收入;同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行貸款利率政策規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行加罰息制度，杜絕降低利率、緩收、減免利息。

全年計(jì)劃中間業(yè)務(wù)收入16萬元，已分解到人，第一季度計(jì)劃收入1.5萬元，第二季度計(jì)劃收入8萬元，第三季度計(jì)劃收入12萬元，第四季度計(jì)劃收入16萬元。要大力宣傳，拓寬收入渠道和品種，增加中間業(yè)務(wù)收入，首先，加強(qiáng)“安貸寶”代理業(yè)務(wù)的辦理，防范信貸業(yè)務(wù)意外風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也增加代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入;其次，加強(qiáng)通存通兌業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)宣傳，增加匯兌、農(nóng)民工卡等業(yè)務(wù)的辦理，方便客戶，增加中間業(yè)務(wù)收入。

聯(lián)社根據(jù)收支配比原則給我社制定了四項(xiàng)費(fèi)用，全年限額控制22500元，其中，郵電費(fèi)3500元，水電費(fèi)12000元，公雜費(fèi)4000元，差旅費(fèi)3000元。我社對(duì)各項(xiàng)開支應(yīng)本著勤儉節(jié)約、收支配比的原則，提倡艱苦奮斗，勤儉辦社的精神，堅(jiān)決杜絕不合理、不需要的費(fèi)用支出，嚴(yán)格控制四項(xiàng)費(fèi)用的開支，按照聯(lián)社《財(cái)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，節(jié)支獎(jiǎng)勵(lì)，超支自付，反對(duì)鋪張浪費(fèi)。

我們已分配到月，到人，我們將根據(jù)考核辦法，嚴(yán)格考核，增收節(jié)支，將費(fèi)用控制在聯(lián)社核定的限額內(nèi)，爭取全面完成各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入計(jì)劃，提高綜合效益，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

企業(yè)年度報(bào)告公示 企業(yè)年度報(bào)告怎么填寫篇五

根據(jù)公司xxxx年度生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展計(jì)劃，結(jié)合國家和地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，對(duì)公司xxxx年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行了測(cè)算，編制了公司xxxx年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告。

1、公司所遵循的國家及地方現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策無重大變化。

2、公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所涉及的國家或地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大改變，所在行業(yè)形勢(shì)、市場(chǎng)行情無異常變化。

3、國家現(xiàn)有的銀行貸款利率、通貨膨脹率無重大改變。

4、公司所遵循的稅收政策和有關(guān)稅優(yōu)惠政策無重大改變。

5、公司的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、營銷計(jì)劃、投資計(jì)劃能夠順利執(zhí)行，不受政府行為的重大影響，不存在因資金來源不足、市場(chǎng)需求或供求價(jià)格變化等使各項(xiàng)計(jì)劃的實(shí)施發(fā)生困難。

6、公司經(jīng)營所需的原材料、能源等資源獲取按計(jì)劃順利完成，各項(xiàng)業(yè)務(wù)合同順利達(dá)成，并與合同方無重大爭議和糾紛，經(jīng)營政策不需做出重大調(diào)整。

7、無其他人力不可預(yù)見及不可抗拒因素造成重大不利影響。

1、根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)及業(yè)務(wù)規(guī)劃，預(yù)計(jì)xxxx年?duì)I業(yè)收入目標(biāo)為166,408.43萬元。

2、成本費(fèi)用主要依據(jù)公司各產(chǎn)品的不同毛利率、資金使用計(jì)劃及銀行貸款利率、xxxx年業(yè)務(wù)量變化等情況進(jìn)行的綜合測(cè)算或預(yù)算。

3、所得稅依據(jù)公司xxxx年測(cè)算的利潤總額及各公司適用的所得稅率計(jì)算。

項(xiàng)目單位xxxx年預(yù)算xxxx年實(shí)際增長率

營業(yè)收入萬元166,408.43151,280.3910%

營業(yè)成本萬元127,283.96114,670.2311%

稅金及附加萬元452.82431.265%

銷售費(fèi)用萬元3,433.283,301.234%

管理費(fèi)用萬元13,252.3612,992.512%

財(cái)務(wù)費(fèi)用萬元3,894.573,674.126%

資產(chǎn)減值損失萬元2,295.402,086.7310%

營業(yè)利潤萬元15,819.2214,124.3012%

利潤總額萬元15,783.8714,348.9710%

所得稅萬元2,366.332,297.413%

凈利潤萬元13,377.2212,051.5511%

本預(yù)算為公司xxxx年度經(jīng)營計(jì)劃的內(nèi)部管理控制指標(biāo)，能否實(shí)現(xiàn)取決于宏

觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國家政策調(diào)整、市場(chǎng)需求狀況、經(jīng)營團(tuán)隊(duì)的努力程度等多種因素，存在較大的不確定性。

企業(yè)年度報(bào)告公示 企業(yè)年度報(bào)告怎么填寫篇六

20xx年，在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認(rèn)真貫徹落實(shí)公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī) 章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，采購部門規(guī)章制度，嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化預(yù)算管理，但由于銷售情況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí) 行情況出現(xiàn)不良的結(jié)果。

1.20xx年企業(yè)收支總體情況

20xx，我企業(yè)收入完成1235.36萬元，比上年減少約265萬 元，負(fù)增長17.7%，完成預(yù)算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%;非稅收入18896萬元，增長62.9%;營業(yè)稅 405451萬元，完成預(yù)算的111.5%;房產(chǎn)稅82444萬元，完成預(yù)算的102.2%。 20xx年主營業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33%; 主要支出科目完成情況是：基本建設(shè)及城市維護(hù)費(fèi)支出109699萬元，完成預(yù)算的123.7%;以上相抵，實(shí)現(xiàn)"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說明的有：

營業(yè)費(fèi)用支出136萬元，完成預(yù)算的97.8%;管理費(fèi)用支出606萬元，完成預(yù)算的600.13%;財(cái)務(wù)費(fèi)用支出45萬元，完成預(yù)算的127.21%。

以上數(shù)字急需決算，希望下一年會(huì)有所改善。

年財(cái)務(wù)收支特點(diǎn)

⑴銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來一定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場(chǎng)，前景都帶來了威脅。

⑵人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。

3.20xx年管理工作

⑴努力增收節(jié)支，確保財(cái)務(wù)收支平衡：首先要大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收;完善收入分析制度，及時(shí)監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài);嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行情況年分析和年匯報(bào);建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。其次要硬化預(yù)算約束，節(jié)約財(cái)務(wù)資金。

⑵生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致采購、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費(fèi)，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步浪費(fèi)。

20xx年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒有較好的控制，導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問題：一是財(cái)政收支矛盾依然尖銳, 財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定 點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

1. 資金占用增長過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議 各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)， 要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的`三角債產(chǎn)生。

2.經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。

3.各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長期待攤費(fèi)用高達(dá)110萬元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實(shí)地反映企業(yè)賬務(wù)狀況。