月工作總結(jié)是對過去一個月工作情況進(jìn)行總結(jié)和歸納的一項重要任務(wù)。現(xiàn)在就讓我們一起來看看以下的月工作總結(jié)范文，希望能對你的寫作有所啟示。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇一

2019年，遠(yuǎn)安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實黨的十七大和十七屆三中全會精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以構(gòu)建和諧社會為目標(biāo)，按照“依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實”二十字方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作，竭力為遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻(xiàn)。

2019年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出建議33條，被審單位采納審計建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達(dá)100%。

（一）圍繞中心，服務(wù)大局，以遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計工作立足點和著力點。在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出一定貢獻(xiàn)。一是認(rèn)真開展解放思想大討論，把思想、行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機(jī)關(guān)干部職工中認(rèn)真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認(rèn)識差距，學(xué)習(xí)黨的各項理論、方針、政策和審計業(yè)務(wù)知識，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)了“三種意識”：即增強(qiáng)了創(chuàng)新意識，敢闖、敢試、敢擔(dān)責(zé)任、敢冒風(fēng)險；增強(qiáng)發(fā)展意識，加大工作的主動性和靈活性；增強(qiáng)全局意識，發(fā)揮團(tuán)隊精神，加強(qiáng)協(xié)作配合。二是維護(hù)企業(yè)利益，當(dāng)好遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展的護(hù)航者和守護(hù)神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點。重點查處黨政機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經(jīng)濟(jì)主體的“三亂”行為，積極參與企業(yè)會計人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，協(xié)助企業(yè)做好會計帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支，增強(qiáng)企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。2019年，我們在審計中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費用、報銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫助該村制定發(fā)展計劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價值達(dá)2萬余元，幫助維修村委會。三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。

（二）抓住主線，全面提升財政預(yù)算執(zhí)行審計質(zhì)量。財政預(yù)算執(zhí)行審計是審計工作的主線。在對xx年年的財政預(yù)算執(zhí)行審計工作中，我們以規(guī)范財政預(yù)算執(zhí)行為抓手（轉(zhuǎn)載自http://，請保留此標(biāo)記。），注重從體制、機(jī)制多方面著力解決財政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手，以財政收入的合法性和支出的合理性為審計重點。緊緊圍繞財政管理改革，規(guī)范預(yù)算管理,維護(hù)群眾利益，提升財政資金使用效益等方面，主要審計財政預(yù)算收支平衡情況、重點支出的安排和資金到位情況、預(yù)算超收收入的安排和使用情況、部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行情況、縣人民代表大會關(guān)于批準(zhǔn)預(yù)算決議的執(zhí)行情況、部門預(yù)算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線管理等財政改革制度的執(zhí)行情況、國有資產(chǎn)的處理情況。重點審計了縣財政部門具體組織縣本級預(yù)算執(zhí)行情況，縣地方稅務(wù)局稅收征管情況，縣國土資源局、公安局等部分縣直預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算情況和專項資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進(jìn)各單位依法理財、依法行政。通過審計共查處違規(guī)資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經(jīng)濟(jì)處罰上繳財政15萬元，審計提出整改建議8條。通過查找問題，落實整改，促進(jìn)了財政資金依法、規(guī)范管理。三是實行陽光審計，增強(qiáng)財政資金的透明度。9月，縣人大常委會聽取了財政預(yù)算執(zhí)行審計工作報告，人大常委全票通過了我局提交的報告。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇二

xx年，遠(yuǎn)安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實黨的xx大和xx屆三中全會精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以構(gòu)建和諧社會為目標(biāo)，按照“依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實”二十方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作，竭力為遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻(xiàn)。

xx年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出建議33條，被審單位采納審計建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達(dá)100%。

(一)圍繞中心，服務(wù)大局，以遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計工作立足點和著力點。在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出一定貢獻(xiàn)。一是認(rèn)真開展解放思想大討論，把思想、行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的xx大和xx屆三中全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機(jī)關(guān)干部職工中認(rèn)真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認(rèn)識差距，學(xué)習(xí)黨的各項理論、方針、政策和審計業(yè)務(wù)知識，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)了“三種意識”：即增強(qiáng)了創(chuàng)新意識，敢闖、敢試、敢擔(dān)責(zé)任、敢冒風(fēng)險;增強(qiáng)發(fā)展意識，加大工作的主動性和靈活性;增強(qiáng)全局意識，發(fā)揮團(tuán)隊精神，加強(qiáng)協(xié)作配合。二是維護(hù)企業(yè)利益，當(dāng)好遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展的護(hù)航者和守護(hù)神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點。重點查處黨政機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經(jīng)濟(jì)主體的“三亂”行為，積極參與企業(yè)會計人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，協(xié)助企業(yè)做好會計帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支，增強(qiáng)企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。xx年，我們在審計中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費用、報銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫助該村制定發(fā)展計劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價值達(dá)2萬余元，幫助維修村委會。三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇三

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

20xx年即將過去,新的一年即將開啟,在這里首先預(yù)祝大家新年好!

20xx年注定是一個不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷的壓力，市場的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計部本著節(jié)約開支，降低成本，規(guī)范各項規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項審計工作，在多個方面都取得了突破性的成績，實現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。

通過審計全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規(guī)資金5443萬元，總計金額達(dá)21103.9多萬元。其中：

1、全年進(jìn)行了大小13次專項審計工作(包括各子公司)，通過審計減少各種成本3070.2萬元，查出違規(guī)資金5443萬元。

2、全年大小工程審計項目29項，審減金額達(dá)8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計，初步審減金額5682.5萬元，還有進(jìn)一步審減的余地。

3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作(包括工程招標(biāo)、設(shè)備采購招標(biāo)、審計服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的監(jiān)標(biāo))31次，通過審計減少各種成本支出3803.2萬元。

20xx年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起，針對有關(guān)問題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù),可以說字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益.

當(dāng)然在審計工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計結(jié)果更加真實、有效、合規(guī)、可信。審計部加大了審計范圍，全面細(xì)致，一絲不茍的進(jìn)行核實、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項審計工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計方法,其范圍從訂單查起，逐步擴(kuò)展到采購環(huán)節(jié)、送貨入庫環(huán)節(jié)、出庫領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計人員經(jīng)常性地加班加點，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計，唯恐遺漏和缺失。

全面細(xì)致的工作對審計人員知識和素質(zhì)的要求也越來越高。審計部在董總的'領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項審計工作，積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計團(tuán)隊。

是審計部的重中之重，面對集團(tuán)公司的長遠(yuǎn)目標(biāo)，工程項目的建設(shè)基本全面開展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實際情況。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn)，審計部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對工程建設(shè)項目，實施全過程跟蹤審計，全力監(jiān)查工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進(jìn)行了嚴(yán)格核對，實施一系列干預(yù)措施，控制工程造價。

20xx年新疆巴州項目，專門派駐工程審計跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計，再結(jié)合委外審計單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項目總額的5%,數(shù)據(jù)驚人。

審計部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進(jìn)行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項循環(huán)，從總公司到各個子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測試，完善了集團(tuán)公司的各項制度和業(yè)務(wù)流程,促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。

企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評審重點僅側(cè)重于合規(guī)性的審計工作。

在20xx年，合同評審達(dá)195余份，減少各種成本446.7萬元。同時子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計達(dá)172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計37余份等，合同的嚴(yán)格評審為合同的付款提供了有力的保證。

總之審計部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅信20xx年是必然審計部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實、提高原則爭取實現(xiàn)更大的飛躍。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇四

2011年，遠(yuǎn)安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實黨的十七大和十七屆三中全會精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以構(gòu)建和諧社會為目標(biāo)，按照依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實二十字方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作，竭力為遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻(xiàn)。

一、2011年審計工作情況2011年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出建議33條，被審單位采納審計建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達(dá)100%。

（一）圍繞中心，服務(wù)大局，以遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計工作立足點和著力點。

在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出一定貢獻(xiàn)。一是認(rèn)真開展解放思想大討論，把思想、行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機(jī)關(guān)干部職工中認(rèn)真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認(rèn)識差距，學(xué)習(xí)黨的各項理論、方針、政策和審計業(yè)務(wù)知識，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)了三種意識：即增強(qiáng)了創(chuàng)新意識，敢闖、敢試、敢擔(dān)責(zé)任、敢冒風(fēng)險；增強(qiáng)發(fā)展意識，加大工作的主動性和靈活性；增強(qiáng)全局意識，發(fā)揮團(tuán)隊精神，加強(qiáng)協(xié)作配合。二是維護(hù)企業(yè)利益，當(dāng)好遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展的護(hù)航者和守護(hù)神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點。重點查處黨政機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經(jīng)濟(jì)主體的三亂行為，積極參與企業(yè)會計人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，協(xié)助企業(yè)做好會計帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支，增強(qiáng)企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。2011年，我們在審計中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費用、報銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。

一是幫助該村制定發(fā)展計劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。

二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價值達(dá)2萬余元，幫助維修村委會。

三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。

（二）抓住主線，全面提升財政預(yù)算執(zhí)行審計質(zhì)量。

財政預(yù)算執(zhí)行審計是審計工作的主線。在對xx年年的財政預(yù)算執(zhí)行審計工作中，我們以規(guī)范財政預(yù)算執(zhí)行為抓手，注重從體制、機(jī)制多方面著力解決財政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手，以財政收入的合法性和支出的合理性為審計重點。緊緊圍繞財政管理改革，規(guī)范預(yù)算管理,維護(hù)群眾利益，提升財政資金使用效益等方面，主要審計財政預(yù)算收支平衡情況、重點支出的安排和資金到位情況、預(yù)算超收收入的安排和使用情況、部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行情況、縣人民代表大會關(guān)于批準(zhǔn)預(yù)算決議的執(zhí)行情況、部門預(yù)算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線管理等財政改革制度的執(zhí)行情況、國有資產(chǎn)的處理情況。重點審計了縣財政部門具體組織縣本級預(yù)算執(zhí)行情況，縣地方稅務(wù)局稅收征管情況，縣國土資源局、公安局等部分縣直預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算情況和專項資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進(jìn)各單位依法理財、依法行政。通過審計共查處違規(guī)資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經(jīng)濟(jì)處罰上繳財政15萬元，審計提出整改建議8條。通過查找問題，落實整改，促進(jìn)了財政資金依法、規(guī)范管理。三是實行陽光審計，增強(qiáng)財政資金的透明度。9月，縣人大常委會聽取了財政預(yù)算執(zhí)行審計工作報告，人大常委全票通過了我局提交的報告。

（三）突出重點，認(rèn)真解決領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、人民群眾關(guān)心的熱點、難點問題。

一是把三農(nóng)資金、雪災(zāi)資金作為審計工作的重點。今年元月，我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災(zāi)害，按照省審計廳要求，各地審計部門要加強(qiáng)對雪災(zāi)資金的審計督辦，我局派出專人深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到村、到戶了解情況，核實災(zāi)情，檢查資金，督促有關(guān)部門將資金落實到戶到人。通過審計，我縣共收到上級撥入雪災(zāi)救災(zāi)專款1314萬元,按照省委省政府的要求，截止9月30日，通過審計發(fā)現(xiàn)有3個單位欠撥資金18萬元，審計檢查后，已在10月底全額撥付到位。另外，我們還加大了對農(nóng)村安全飲水、沼氣池建設(shè)、農(nóng)村糧食直補(bǔ)、縣東干渠灌區(qū)蔡家灣片小型農(nóng)田水利工程等涉農(nóng)資金審計力度。二是強(qiáng)化專項資金審計。根據(jù)省審計廳要求和市局統(tǒng)一安排，我局認(rèn)真完成了對農(nóng)村義務(wù)教育新機(jī)制改革經(jīng)費的審計和對當(dāng)陽市的五項社保資金的審計，協(xié)助勞動保障局做好了枝江市審計局代表宜昌市局對我縣五項社保基金的審計。三是認(rèn)真開展政府投資基建項目審計，充分發(fā)揮投資項目效益。今年，全縣農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù)被納入縣政府十件實事，在項目實施過程中，縣審計局成立專班，對項目建設(shè)和資金管理實施了全程跟蹤監(jiān)督與管理，對工程招標(biāo)、完工決算及工程審計派專人參與，未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題，確保了資金的專款專用及工程建設(shè)質(zhì)量。另外，我局對縣第一高級中學(xué)橡膠運動場、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項目進(jìn)行了專項審計，總基建投資1800多萬元，共審減金額150多萬元。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇五

我所在的實習(xí)單位為b區(qū)第18組——實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司。該公司為一家虛擬電子產(chǎn)品生產(chǎn)公司，已運營七年。截止第七年年末，本地區(qū)電子行業(yè)的增加值已經(jīng)占本地區(qū)工業(yè)增加值的30%。該公司擁有比較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)施，擁有自己的廠房和生產(chǎn)設(shè)備，有p1生產(chǎn)線，目前設(shè)備運行良好，生產(chǎn)能力尚未充分利用，具有一定挖掘潛力。該公司目前已研發(fā)并取得p1產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證，在本地市場具有一定知名度，占有一定市場份額。該公司的財務(wù)狀況較好，盈利能力較強(qiáng)。

我在實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司擔(dān)任審計主管，負(fù)責(zé)編制公司年度審計計劃、審計方案并對相關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行項目審計或其他審計。我們部門以更好地替企業(yè)盈利、防弊和增值為目標(biāo)，通過對公司日常業(yè)務(wù)進(jìn)行審計以發(fā)現(xiàn)公司運營中存在的問題，并據(jù)此提出相關(guān)的改進(jìn)建議和意見，達(dá)到促進(jìn)公司改善經(jīng)營管理，提高工作效率的目的。

二、實習(xí)詳細(xì)情況。

(一)實習(xí)項目。

我負(fù)責(zé)的實習(xí)項目主要為實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司第八、第九年度的內(nèi)部審計項目。詳細(xì)內(nèi)容將在實習(xí)內(nèi)容中反映。

(二)實習(xí)內(nèi)容。

以第八年為例具體來說，我們審計部在第八年度對公司進(jìn)行了財務(wù)審計，主要包括對公司的籌資業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、市場研發(fā)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、人力資源業(yè)務(wù)和貨幣資金業(yè)務(wù)進(jìn)行審計。我們在第九年度對公司進(jìn)行了經(jīng)營審計，主要包括風(fēng)險管理審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟(jì)性審計、效果性審計和效率性審計。

在對其籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計時，我們重點關(guān)注公司的財務(wù)狀況是否有籌資的必要，公司籌資采取的方式是否符合企業(yè)自身的實際情況，公司籌資業(yè)務(wù)是否得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)比準(zhǔn)。我們對其籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進(jìn)行測試，并選擇在籌資業(yè)務(wù)中比較具代表性的科目——短期借款進(jìn)行實質(zhì)性。

在實質(zhì)性測試中，我們主要通過獲取短期借款明細(xì)表，復(fù)核其加計數(shù)，并與明細(xì)賬、總賬、報表核對是否相符;檢查借款合同和授權(quán)批準(zhǔn)，了解借款數(shù)額、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關(guān)會計記錄進(jìn)行核對;復(fù)核已計借款利息是否正確，有無存在未計利息的借款;檢查企業(yè)抵押長期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè)，其價值和實際狀況是否與抵押契約中的規(guī)定相一致等方法進(jìn)行。

在對其投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計時，我們重點關(guān)注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化，以分析其投資業(yè)務(wù)是否合理。但本公司在第八年度并為發(fā)生任何投資業(yè)務(wù)，其于第七年度12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表上的長期債券投資余額為1200萬人民幣。此長期債券投資為第六年年末購入的三年期的國庫券，票面利率為5%，到期一次還本付息。

在對其市場研發(fā)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計時，我們重點關(guān)注公司現(xiàn)有的產(chǎn)品和準(zhǔn)備開發(fā)的產(chǎn)品市場接受率、淘汰率及毛利率，并結(jié)合公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備的最大產(chǎn)能來分析其市場策略是否合理。通過對市場部的內(nèi)部控制、研發(fā)策略、研發(fā)預(yù)算和研發(fā)成果等方面的了解，我們發(fā)現(xiàn)其市場策略符合公司的實際情況，其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產(chǎn)品轉(zhuǎn)而重點推廣新產(chǎn)品p2和p3的策略既及時又富有眼光。

同時，我們還對其無形資產(chǎn)進(jìn)行實質(zhì)性測試，此過程我們主要通過獲取其無形資產(chǎn)明細(xì)表，復(fù)核其加計數(shù)是否準(zhǔn)確，并與明細(xì)賬、總賬、報表余額核對是否相符。

在對其生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)進(jìn)行審計時，我們重點關(guān)注公司的原材料采購流程是否有嚴(yán)格內(nèi)部控制規(guī)定，包括授權(quán)批準(zhǔn)控制、職務(wù)分離控制、質(zhì)量驗收控制、憑證和記錄控制、資產(chǎn)接觸和記錄使用控制等。同時對其存貨科目、固定資產(chǎn)科目進(jìn)行實質(zhì)性測試。其中，在測試其內(nèi)部控制是否運行有效是，最重要的是觀察是否有不相容職務(wù)混合的情況出現(xiàn)。而在對存貨和固定資產(chǎn)進(jìn)行實質(zhì)性測試時，基本程序和之前的業(yè)務(wù)大同小異，但有些不同的是，我們還需要對其存貨進(jìn)行盤查，并作適當(dāng)抽點，以檢查存貨是否真實存在并與相關(guān)記錄相符。

而檢查材料采購賬戶，追查自訂貨至到貨驗收、入庫全過程的合同、憑證、賬簿記錄，以確定其是否完整、正確，抽查有無購貨折讓、購貨退回等事項，并復(fù)核采購成本的正確性，這一點也比較重要。對于固定資產(chǎn)，我們則需要進(jìn)行實地性抽點或者突擊檢查，同時要通過檢查固定資產(chǎn)的所有權(quán)文件來辨別該資產(chǎn)是否為公司所有，防止借用別人的固定資產(chǎn)冒充自己資產(chǎn)，隱瞞自身資產(chǎn)的真實狀況的現(xiàn)象發(fā)生。

在對生產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計時，我們重點關(guān)注公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況，并對其生產(chǎn)業(yè)務(wù)以及生產(chǎn)成本科目進(jìn)行實質(zhì)性測試。在測試內(nèi)部控制時，生產(chǎn)指令的授權(quán)批準(zhǔn)、領(lǐng)料單的授權(quán)批準(zhǔn)、工資的授權(quán)批準(zhǔn)等是否經(jīng)過恰當(dāng)授權(quán);適當(dāng)?shù)某杀竞怂惴椒ㄇ仪昂笠恢拢m當(dāng)?shù)馁M用分配方法且前后一致，恰當(dāng)?shù)某杀竞怂懔鞒毯唾~務(wù)處理流程;生產(chǎn)通知單均事先編號并已經(jīng)登記入賬等方面是我們審查的重點。而對生產(chǎn)成本進(jìn)行的實質(zhì)性測試，則主要圍繞直接材料費用、直接人工費用和制造費用的分配是否合理來完成。

基本上，每種費用的分配檢查程序都相同，均需要抽查產(chǎn)品成本計算單，對比本期成本與上期成本，分析本年度各月份的費用發(fā)生額、審查應(yīng)付工資等。

在對其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行審計時，我們主要關(guān)注公司本年度的銷售收入是否真實發(fā)生，有沒有虛構(gòu)銷售的情況，其銷售收入與銷售成本是否相配比，本期收入情況與上期對比是否出現(xiàn)異常波動。我們通過對其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制測試，主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款進(jìn)行實質(zhì)性測試來完成此業(yè)務(wù)審計。

對于內(nèi)部控制的測試，依然是重點檢查是否存在不相容職務(wù)混合的情況，尤其是銷售合同的簽訂以及相關(guān)價格規(guī)定是否經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)。在對主營業(yè)務(wù)收入進(jìn)行實質(zhì)性測試時，我們主要采取獲取主營業(yè)務(wù)收入、成本項目明細(xì)表，以復(fù)核加計正確并核對與總賬、明細(xì)賬、報表發(fā)生額是否相符;運用分析性復(fù)核方法，分析與收入相關(guān)的重要比率，尋找本期重要變動和異常變動;抽取本期一定數(shù)量的銷售發(fā)票，檢查開票、記賬、發(fā)貨日期是否相符，品名、數(shù)量、單價、金額等是否與發(fā)運憑證、銷售合同一致等程序進(jìn)行。

在對應(yīng)收賬款進(jìn)行實質(zhì)性測試時，我們主要采取核對應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬、報表余額是否相符;分析應(yīng)收賬款的賬齡及余額構(gòu)成，選擇賬齡長、金額大的應(yīng)收賬款向債務(wù)人進(jìn)行函證;檢查壞賬損失的確認(rèn)和核算、壞賬準(zhǔn)備計提的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定等程序來進(jìn)行。

在對其人力資源進(jìn)行審計時，我們重點關(guān)注公司是否按時支付薪水，其支付的薪酬是否合理。我們通過對公司的人力資源進(jìn)行內(nèi)部控制測試以及其應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行審計來完成此業(yè)務(wù)審計。在檢查其內(nèi)控情況時，我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時卡的有關(guān)核準(zhǔn)說明、工資分配表、工資匯總表、工資結(jié)算表，并核對員工手冊、員工工資手冊等相關(guān)資料，并注意其授權(quán)是否合理。在對應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行實質(zhì)性測試時，我們主要采用分析性復(fù)核，抽查了應(yīng)付職工薪酬的支付憑證，檢查該單位的工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費的集體標(biāo)準(zhǔn)等方法來認(rèn)定公司有關(guān)此科目的會計資料是否真實可信。

在對其貨幣資金進(jìn)行審計時，我們通過了解貨幣資金的內(nèi)部控制、對庫存現(xiàn)金以及對銀行存款進(jìn)行實質(zhì)性測試等三個方面開展工作。在測試內(nèi)部控制時，我們尤其關(guān)注公司的會計是否不兼任出納，出納是否不兼任稽核、會計檔案保管、兼管收入、費用、債券債務(wù)賬目的登記工作以及現(xiàn)金是否沒有坐支。對于庫存現(xiàn)金，我們還要進(jìn)行盤點，并檢查是否充抵庫存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)支票、未報銷的原始憑證。對于銀行存款，我們要考慮是否編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。其他方面和之前的程序都比較相似。

(三)存在問題及改進(jìn)措施。

通過對公司進(jìn)行的種種業(yè)務(wù)審計來看，發(fā)現(xiàn)公司主要存在以下問題：

1、通過內(nèi)控測試，各部門其內(nèi)部控制相對比較完善。但仍存在部分內(nèi)部控制漏洞，如生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)中有些重要不相容職務(wù)沒有分離;物資采購授權(quán)審批程序不嚴(yán)格;借款合同沒有專人保管。

2、憑證單據(jù)傳遞不及時;會計記賬不及時;有些明細(xì)賬和總賬由同一人負(fù)責(zé)登記。

3、沒有與員工簽訂勞動合同。

改進(jìn)措施：

1、重要不相容職務(wù)應(yīng)相分離，制定物資采購計劃與執(zhí)行物資采購由不同部門承擔(dān);物資的保管和運輸由不同人員負(fù)責(zé);銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同。

2、完善物資采購授權(quán)審批程序。

3、借款合同等重要資料應(yīng)由專人保管。

4、各部門的憑證單據(jù)應(yīng)及時交給財務(wù)部，財務(wù)部應(yīng)對發(fā)生的業(yè)務(wù)及時登記入賬。

5、所有的明細(xì)賬和總賬都應(yīng)由不同的人分別負(fù)責(zé)。

6、應(yīng)根據(jù)法定程序與公司員工簽訂勞動合同。

7、財務(wù)部門盡可能準(zhǔn)確記錄和核對生產(chǎn)及領(lǐng)料方面的數(shù)據(jù)，以實施對采購、生產(chǎn)部門的后檢，提高工作效率。

8、針對生產(chǎn)計劃過程的不足，我們建議其與生產(chǎn)、銷售部門多溝通，以更好地考慮資金及市場開拓的協(xié)調(diào)，保證公司的正常運作。

三、心得體會。

在進(jìn)行epr仿真實習(xí)的這短短五周時間，我學(xué)到了許多教材上完全學(xué)不到的知識，感覺的確是受益匪淺。erp仿真模擬實習(xí)給了我一個將理論運用于實際的平臺。根據(jù)實習(xí)指導(dǎo)方案和審計專業(yè)實習(xí)教程，結(jié)合公司實際情況采用“隸屬于董事會下審計委員會的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)”模式設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，制定內(nèi)部審計制度。

主要實施的內(nèi)部審計項目有：生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)審計、市場開發(fā)業(yè)務(wù)審計、籌資業(yè)務(wù)審計、投資業(yè)務(wù)審計、人力資源審計、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計、銷售業(yè)務(wù)審計、貨幣資金審計等財務(wù)報表具體審計項目，風(fēng)險管理審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟(jì)性審計、效果性審計、效率性審計等經(jīng)營管理審計項目。根據(jù)每一年度的審計項目安排，編制年度內(nèi)部審計計劃和具體的審計項目方案、審計通知書，收集審計證據(jù)，形成審計底稿，出具審計報告，提出審計建議，并在每一年度末進(jìn)行年度審計總結(jié)，總結(jié)審計工作存在的問題，以更好地開展下一年度的內(nèi)部審計工作。實習(xí)過程中讓我學(xué)到很多，也讓我發(fā)現(xiàn)了自己的專業(yè)知識掌握的不足。

實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司——我們的erp團(tuán)隊!!一個來自不同專業(yè)，有不同性格同學(xué)組建起來的團(tuán)隊，雖然開始相互都不認(rèn)識，但慢慢的我們在合作交流中熟悉起來。在全隊同學(xué)的共同努力下，我們公司取得了不錯的成就!

由于之前沒有學(xué)習(xí)過關(guān)于erp的課程，剛開始接觸時，感覺不知從何入手，有點迷茫。在老師的耐心指導(dǎo)、以及同學(xué)的共同努力下，我眼中的erp慢慢清晰起來，我開始知道自己該做什么，怎么去著手。

對于還沒有學(xué)習(xí)內(nèi)部審計實務(wù)這門課程的我們審計專業(yè)的不專業(yè)審計人員在實習(xí)過程中發(fā)現(xiàn)自己的專業(yè)知識真是相當(dāng)?shù)牡停谶@樣的大環(huán)境之下，我們只能一邊做項目審計一邊看書學(xué)習(xí)內(nèi)審知識，雖然算不上任務(wù)完滿完成，但還能能夠做好結(jié)合實習(xí)內(nèi)容來學(xué)習(xí)并擴(kuò)展自己的專業(yè)知識的。

erp模擬實習(xí)給我提供了一個很好的實踐平臺，讓我在實踐中發(fā)現(xiàn)自己的不足，從而進(jìn)一步提高自己。雖然我真的感覺erp很煩，但是其實一個月下來之后，發(fā)現(xiàn)付出總有收獲的。

這是一段讓我難忘的經(jīng)歷，一個難忘的虛擬環(huán)境，有一個難忘的真實團(tuán)隊!

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇六

按照《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的若干意見》要求，區(qū)環(huán)保局把工業(yè)園區(qū)的東龍拉鏈廠確定為循環(huán)經(jīng)濟(jì)的試點之一。8月初，單位正式啟動了對東龍拉鏈廠廠內(nèi)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的審計，成立了專門的審計小組。審計小組通過宣傳使得企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和員工對循環(huán)經(jīng)濟(jì)審計工作有了較清晰的認(rèn)識，取得了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的認(rèn)可和支持，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和員工的積極配合和協(xié)助下完成的對東龍拉鏈廠廠內(nèi)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的審計工作，提出和篩選了多項循環(huán)經(jīng)濟(jì)方案，并且對各個已篩選出的方案的可行性做出了完整的分析。

較為突出，排放廢水達(dá)到國家綜合廢水排放一級標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)測結(jié)果表明，公司排放污水水質(zhì)較好，回用潛力大。能耗分析顯示，公司在節(jié)能降耗方面亦有較好的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

東龍公司擁有國際上先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)”ycc”牌尼龍、塑鋼、金屬等高品質(zhì)拉鏈系列產(chǎn)品，擁有英國ukas國際質(zhì)量體系認(rèn)證和iso91質(zhì)量體系認(rèn)證的ycc品牌拉鏈，產(chǎn)品的各項性能指標(biāo)均大大超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，并處于穩(wěn)定狀態(tài)，是同行業(yè)中首家通過iso92質(zhì)量認(rèn)證和英國ukas國際質(zhì)量體系認(rèn)證的企業(yè)，嚴(yán)格的質(zhì)量檢測確保了東龍產(chǎn)品的信譽(yù)，由此，公司獲得了上海市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的上海市計量合格確認(rèn)證書（―），現(xiàn)在正全面推行iso14環(huán)境管理體系。以公司發(fā)展為契機(jī)，該廠在循環(huán)經(jīng)濟(jì)方面已實施并取得顯著成效的主要成果簡述如下：

l原料煤分區(qū)集中貯存，管理有序，基本無流失和混雜現(xiàn)象；

l污染治理設(shè)施較齊全，運行良好，廢氣和廢渣均可達(dá)標(biāo)排放；

l車間各工序操作規(guī)章制度齊全，員工持證上崗，并嚴(yán)格按照規(guī)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)操作；

l全廠實行“無泄漏崗位”管理和工藝指標(biāo)考核制度，同時進(jìn)行清潔生產(chǎn)評比活動；

l實行嚴(yán)格的產(chǎn)品質(zhì)量管理體系，產(chǎn)品的各項性能指標(biāo)均大大超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；

l將生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的大量廢鐵屑用于漂染廢水的處理，實現(xiàn)了固體廢棄物的再利用，在開展以廢治廢方面做了大量工作。

公司生產(chǎn)工藝非常復(fù)雜，開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的潛力非常巨大。循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作的深入開展，將取得極大的環(huán)境效益與經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)一直將節(jié)能降耗作為降低生產(chǎn)成本的頭等大事考慮，目前正醞釀鍋爐的改造與污水回用方案的制定。本次審計工作的實施，為企業(yè)在該方面的努力提供了理論與技術(shù)支持，極大地推動了企業(yè)在節(jié)能降耗工作方面的開展進(jìn)程，利于企業(yè)持續(xù)開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作。具體體現(xiàn)在以下幾個方面：

l污水回用方案已基本成形，深度處理工藝已確立；

l鍋爐改造方案已經(jīng)經(jīng)過論證，篩選出了最佳改造方案；

l企業(yè)計劃開展排放污水回用工藝用水的研究，實現(xiàn)生產(chǎn)廢水的零排放。

l企業(yè)計劃開展應(yīng)用爐渣進(jìn)行煙氣脫硫的研究，進(jìn)一步提高爐渣的利用效率；

總之，東龍公司已節(jié)能降耗方面已經(jīng)做了相關(guān)的努力，并取得了喜人的成果。在鞏固己取得的成果基礎(chǔ)上，公司以本次審計工作為契機(jī)，保證按計劃繼續(xù)實施本輪審計提出的方案；以節(jié)能降耗為核心，以新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備為手段，開展污水的回用與鍋爐的改造工作，為進(jìn)一步提高企業(yè)生產(chǎn)水平，降低生產(chǎn)成本而努力。

本次審計工作的順利開展，確立了東龍公司作為開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的試點模范作用。節(jié)能降耗減污的核心思想決定了開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)審計工作的重點應(yīng)集中在能源消耗與污水排放兩方面。東龍公司是一家既燃煤又排放污水的大企業(yè)，這使得本次審計工作具有廣泛的代表性。因此審計工作取得的成果利于向其它企事業(yè)推廣，利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)從企業(yè)內(nèi)部的“小循環(huán)”層次向工業(yè)園區(qū)內(nèi)部各企業(yè)之間的“中循環(huán)”以及工業(yè)園區(qū)之間的大循環(huán)層次的漸進(jìn)式開展。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇七

根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的總體工作部署和工作要求，結(jié)合本部門xx年上半年的工作計劃，現(xiàn)將財務(wù)審計部xx年上半年的工作簡要匯報如下：

1、報表編制及報送。

在所屬各單位財務(wù)人員的緊密配合下，完成了xx年度各項年報的編制和報送工作以及xx年度集團(tuán)公司財務(wù)情況說明書的編寫工作。主要年報有：國資委年報、財政年報、糧食年報、基建年報、統(tǒng)計年報等年報的報送工作。

2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計。

配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作，為維修改造工程驗收提供了基本依據(jù)。

同時，重大項目跟蹤審計工作進(jìn)展順利，4#泊位和油廠項目已經(jīng)接近尾聲。xx國際大廈項目在xx公司的緊密配合下，跟蹤審計進(jìn)展順利。

3、xx年年報審計。

從xx年2月9日開始的xx年度年報審計工作，經(jīng)過2個多月加班加點的緊張工作，于4月下旬全部結(jié)束。

4、牽頭布置xx年監(jiān)事會專項審計。

從3月1日開始，列時1個月，xx年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會已經(jīng)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見。

5、xx年度經(jīng)營業(yè)績考核。

根據(jù)審計結(jié)果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位xx年度的經(jīng)營業(yè)績考核。

6、同時，根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的經(jīng)營目標(biāo)，結(jié)合各單位xx年度的實際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位xx年度的考核指標(biāo)。

6、布置并編報了集團(tuán)及各單位xx年度的財務(wù)預(yù)算。

7、根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的實際完成情況，對國資委的考核指標(biāo)進(jìn)行反復(fù)測算，提出了符合集團(tuán)公司實際情況的xx年度的考核指標(biāo)，并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可。

8、經(jīng)過反復(fù)測算和醞釀，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團(tuán)公司董事會的認(rèn)可，并從xx年1月1日開始正式實施。

9、在日常工作過程中進(jìn)一步細(xì)化財務(wù)管理工作，落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議。主要是：

將xx公司所承建的xx國際大廈項目的基建賬務(wù)及報表，統(tǒng)一納入集團(tuán)公司的核算管理范疇。xx國際大廈項目的基建項目賬務(wù)已經(jīng)于xx年5月份正式納入集團(tuán)公司用友財務(wù)核算管理體系。

針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強(qiáng)烈的少數(shù)公司的個別基礎(chǔ)工作中的問題，我們已經(jīng)責(zé)成相關(guān)公司從xx年開始，重新自查并采取補(bǔ)救措施。同時在xx年的工作中，進(jìn)一步細(xì)化財務(wù)工作，不求最好，只求更好。

10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求，將集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行歸類整理，并將資產(chǎn)的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機(jī)構(gòu)溝通，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對江海公司退回集團(tuán)公司的股票、債券及基金等短期投資，進(jìn)行具體運作。根據(jù)證券機(jī)構(gòu)清理下掛賬號的要求，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風(fēng)險。

11、配合辦公室制定了集團(tuán)公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告，規(guī)范操作行為，集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

12、根據(jù)集團(tuán)公司的總體部署，協(xié)助企管部對江海公司改制，進(jìn)行了前期的準(zhǔn)備改制，主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計評估工作等，目前審計評估工作已經(jīng)開始，預(yù)計在7月底可以初步完成。

由于時間關(guān)系，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成，這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有：

1、加強(qiáng)和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺。

和財政、糧食溝通，稻谷的掛賬問題，和財政溝通建庫資金的安排問題；

3、在使用中不斷加強(qiáng)對財務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論，進(jìn)一步修改完善，盡可能做到操作簡單，方便使用；同時根據(jù)集團(tuán)公司管理的需要，開發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報表。

4、編寫集團(tuán)公司財務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊，進(jìn)一步規(guī)范會計核算，強(qiáng)化內(nèi)控制度；

5、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作；

6、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接，為企業(yè)做好服務(wù)，為集團(tuán)做好監(jiān)督。

7、抓制度落實，抓人員培訓(xùn)。

針對監(jiān)事會專項檢查中的問題，對會計基礎(chǔ)工作及財務(wù)管理工作認(rèn)真回顧和反思；

針對財政部新近下發(fā)的38個會計準(zhǔn)則，根據(jù)財務(wù)人員后續(xù)教育的要求，組織集團(tuán)及所屬單位財務(wù)人員進(jìn)行xx年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。

8、進(jìn)一步加強(qiáng)和各單位的溝通和聯(lián)系。

充分利用已經(jīng)建立起來的用友財務(wù)信息化平臺，加強(qiáng)和各單位財務(wù)人員的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部管理提供及時的財務(wù)信息。

總之，財務(wù)工作離不開集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門的關(guān)心和支持，在此深表感謝。同時還希望在今后的工作中，給予財務(wù)工作和財務(wù)人員一如既往的支持。

謝謝大家。

財務(wù)審計部。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇八

時光過的飛快，xxxx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在xxxx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！

xxxx年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、xxxx年財務(wù)審計工作的簡要回顧

（一）財務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識

xxxx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計

信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司xxxx年及xxxx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的xxxx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好xxxx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了**物流公司、**運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予**物流公司、**運輸公司減免xxxx年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xxxx年度**物流公司、**運輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

4、切實加強(qiáng)財務(wù)管理

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇九

xx區(qū)審計局堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以深化創(chuàng)新為動力，緊緊圍繞和服務(wù)于區(qū)委、區(qū)政府中心工作，不斷促進(jìn)審計事業(yè)科學(xué)發(fā)展，立足建設(shè)“廉潔、高效、服務(wù)型政府”戰(zhàn)略，立足服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展大局，解放思想、大膽實踐、積極探索績效審計模式方法，做了些大膽的嘗試，取得了一定的效果。

一、主要做法和經(jīng)驗。

(一)突出重點、全面展開。績效審計作為全新審計模式給審計工作帶來全新的視角和審計理念的全面更新，我局在繼續(xù)扎實做好常規(guī)審計工作的基礎(chǔ)上，突出績效審計重點，步步為營，穩(wěn)扎穩(wěn)打，逐步實現(xiàn)績效審計項目占總審計項目比重80%以上，直至全面覆蓋。一是在項目計劃安排上下功夫。選取績效相對明顯，操作相對簡單的績效重點項目，如財政預(yù)算執(zhí)行、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、惠民民生政策落實和政府重大投資基建項目，這些項目的執(zhí)行便于分析公共資金運行、強(qiáng)化權(quán)力運行監(jiān)督制約和政府重大資金運作等的效率、效果和效益情況，同時這也是直接關(guān)乎老百姓民生的切身利益。二是在挖掘績效審計資源上下功夫。搞好績效審計工作離不開領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持;離不開相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合;離不開人大的依法監(jiān)督;離不開法律法規(guī)的保障。我局依托審計聯(lián)席會議，落實政府績效目標(biāo)考核制度，融合組織、紀(jì)檢、司法等監(jiān)督資源，積極開發(fā)利用有效審計資源，保障績效審計有序開展。三是在轉(zhuǎn)化績效審計成果上下功夫。增強(qiáng)績效審計成果的轉(zhuǎn)化利用，充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能作用，注重查處問題整改，注重從制度層面提出：資金使用績效考評、權(quán)力監(jiān)督制約量化;化解政府債務(wù)風(fēng)險等審計建議，轉(zhuǎn)化為政府決策和被審計單位的整改措施，不斷樹立績效審計信心，培養(yǎng)績效評估能力，提高績效考評能力。

(二)以點帶面，搞好結(jié)合。我局在開展績效審計試點工作以來，就沒有將攤子鋪得過大，而是力求“精做一個項目，鍛煉一支隊伍，總結(jié)一點經(jīng)驗，提升一檔層次”。在項目審計過程中做到“四個結(jié)合”。一是績效審計與常規(guī)審計相結(jié)合。特別是在常規(guī)審計報告審計建議中注入績效評價因子，提示財務(wù)收支的“真實性”、“合法性”和“效益性”，實現(xiàn)“三性”完美結(jié)合，突出評價效果;二是績效審計與跟蹤審計相結(jié)合。利用跟蹤審計時間跨度大、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境效益體現(xiàn)充分的特點，有利于客觀綜合評價，有利于顯現(xiàn)整改效果。三是績效審計與“三責(zé)聯(lián)審”相結(jié)合。“三責(zé)聯(lián)審”有利于全面考核了解干部，提高選人用人公信度，有利于整合監(jiān)督資源，增強(qiáng)監(jiān)督合力，提升干部監(jiān)督的綜合效益。同時，“三責(zé)聯(lián)審”是組織、人事和審計多部門協(xié)調(diào)配合，充分發(fā)揮合力效應(yīng)作用，更有利于對領(lǐng)導(dǎo)干部任期政績的客觀公正評價。四是績效審計與效能建設(shè)相結(jié)合。充分與機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)活動聯(lián)系起來，重點關(guān)注監(jiān)控重大違法違規(guī)問題;公共財政服務(wù)能力;財政資金使用效益;專項資金管理使用情況;政府債務(wù)資金和財政風(fēng)險等，適時調(diào)整審計力量，審計方案和審計計劃。

(三)重視交流，以訓(xùn)促審。年到今我局先后派員參加審計廳、市審計局的績效審計相關(guān)培訓(xùn)15人次，邀請專業(yè)人士授課5次，自行組織專題培訓(xùn)8次，視頻學(xué)習(xí)6次，項目案例分析10次，績效審計理論研討6次。培養(yǎng)出一批較專業(yè)的績效審計人才隊伍。“他山之石，可以攻玉”，我局重視向績效審計開展得早、有成效的兄弟審計單位的交流學(xué)習(xí)。先后到錫山、濱湖學(xué)習(xí)取經(jīng)，并適時關(guān)注省內(nèi)、外績效審計動向，借鑒消化吸收績效審計成果，通過交流學(xué)習(xí)，開闊了審計人員的視野，提升了績效審計效率，營造了鉆研業(yè)務(wù)的氛圍，起到了事半功倍的效果。針對工程項目效益審計無評價參照系的問題，我局基建科根據(jù)實際工作經(jīng)驗撰寫了題為《運用可行性研究報告開展對政府投資工程的效益評價》的論文，得到審計同行的認(rèn)可。

(四)績效并重，探索創(chuàng)新。我局開展績效審計項目以來，在探索中求創(chuàng)新，堅持宏觀著眼，微觀入手，突出精品意識，不斷追求項目質(zhì)量。從審前調(diào)查，方案制定，人員配備均突出績效理念，績效并重，效優(yōu)先于績。

年我局在對xx區(qū)建設(shè)與發(fā)展展示中心項目投資效益審計中指出：1、該項目實施費率招投標(biāo)形式不值得推廣;2、部分工程設(shè)計未優(yōu)化，重復(fù)施工，增加了工程造價;3、項目業(yè)務(wù)開展單一，日常維護(hù)管理費用高，社會效益差。同時建議：該項目完成后，以展覽、會議業(yè)務(wù)為核心，向文化、娛樂休閑等多元化發(fā)展。既發(fā)揮項目的社會效益，又提高投入的經(jīng)濟(jì)效益，還可以解決中心運營管理費用。使得展示中心得到優(yōu)化發(fā)展空間。

2xxx年我局在對惠山中等專業(yè)學(xué)校新建項目投資效益審計中，通過對學(xué)校建成后的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益三方面分析，得出如下結(jié)論：從社會效益角度看，校園環(huán)境煥然一新，教學(xué)硬件設(shè)施現(xiàn)代一流，辦學(xué)水平顯著提高;從環(huán)境效益看，項目的施工、運營嚴(yán)格按照環(huán)境保護(hù)的相關(guān)規(guī)定實施，生態(tài)環(huán)境得到明顯改善;然而由于超規(guī)模建設(shè)導(dǎo)致大量教學(xué)設(shè)施、學(xué)生宿舍閑置，造成一定程度的社會公共資源和財政資金浪費，同時使學(xué)校背負(fù)了沉重的債務(wù)而無力償還，形成惡性循環(huán)，完全有悖于項目立項的初衷。一味追求“高、大、全”的詬病引起了政府相關(guān)部門的重視。

2xxx年我局在對惠山新城中心學(xué)校項目投資效益審計中發(fā)現(xiàn)截至2xxx年7月學(xué)校招生2918人，其中寄宿生人，已經(jīng)處于飽和狀態(tài)，未來發(fā)展空間受限。另外，該項目存在超概算、高估冒算問題，部分設(shè)備投資未考慮后期運行管理成本，影響了資金的經(jīng)濟(jì)性和效益性。同時指出：惠山新城中心學(xué)校為惠山新城不斷完善的各項配套設(shè)施和最佳人居環(huán)境打下了有力的基礎(chǔ)，它的建成抖動了周圍地區(qū)的房產(chǎn)價格，增加了區(qū)財政收入，推動了惠山經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

二、存在的問題。

1、沒有規(guī)范的評價標(biāo)準(zhǔn)。由于看問題的層次、角度不同，且缺乏統(tǒng)一的評價標(biāo)準(zhǔn)，只能“仁者見仁，智者見智”。

2、小項目偏多，績效難以顯現(xiàn)。基層審計機(jī)關(guān)的審計建設(shè)項目規(guī)模小，資金投入量小，造成績效評價層次不可能高，效果也不可能太好。

3、績效審計理論研究相對滯后。基層審計機(jī)關(guān)重實踐而輕理論研究，形成理論實踐嚴(yán)重脫節(jié)。實踐經(jīng)驗難以升華成指導(dǎo)實踐的理論依據(jù)。

4、人員配置捉襟見肘。由于績效審計要求復(fù)合型審計人才，需要精通多門審計會計以外的知識，亟待改善人員結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)審計力量。

三、下步設(shè)想和打算。

進(jìn)一步發(fā)揮一線審計人員的積極性、主動性和創(chuàng)造性探索創(chuàng)新績效審計模式。

進(jìn)一步更新審計理念積極實踐探索績效審計，注重理論探討研究。

進(jìn)一步開拓績效審計的深度和廣度。

進(jìn)一步落實績效問責(zé)制度。擯棄調(diào)而不查，問而不責(zé)。

今年以來，我局圍繞“三個提升年”活動精神，緊扣“重振雄風(fēng)，再創(chuàng)輝煌，贏得未來”活動主題，以重大項目促提升，以高效服務(wù)促發(fā)展，加大招商力度，拓展外貿(mào)市場，促進(jìn)服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型，全區(qū)商務(wù)經(jīng)濟(jì)總體運行平穩(wěn)。

一、1-6月商務(wù)經(jīng)濟(jì)基本情況。

1、招商基礎(chǔ)夯實提升，在談項目增多。按照區(qū)委、區(qū)政府“打基礎(chǔ)，拓網(wǎng)絡(luò)”的工作要求，進(jìn)一步做精做細(xì)招商基礎(chǔ)工作。一是擴(kuò)大宣傳。編制《招商指南》、《政策匯編》等資料向市、區(qū)政府經(jīng)濟(jì)工作部門、銀行、跨國公司、中介機(jī)構(gòu)等寄發(fā)多份。組織臺灣、美國韓國、桃花節(jié)、嘉陽奠基、億豐品牌店簽約、服務(wù)外包大會等多場推介宣傳活動，接觸客商830多名。二是拓展網(wǎng)絡(luò)。與上海松江開發(fā)區(qū)、蘇州新區(qū)、昆山開發(fā)區(qū)等9個地區(qū)建立招商合作機(jī)制，借力招商，派招商人員駐點招商。聘請15名招商顧問，以商引商。三是強(qiáng)化隊伍。各板塊、各部門健全招商隊伍，共有專職招商人員120名。區(qū)商務(wù)局抽調(diào)精干力量與招聘的.招商雇員充實區(qū)招商中心，分設(shè)5個產(chǎn)業(yè)招商工作部，并對招商工作部和招商雇員實行績效考核。四是加強(qiáng)對接。通過“走出去”和“請進(jìn)來”形式，對東方園林、華新麗華、華潤置業(yè)、富豪集團(tuán)等25個重點項目進(jìn)行洽談。招商人員通過電話、網(wǎng)絡(luò)、拜訪等形式對230多家客商進(jìn)行跟蹤對接，向板塊引薦14個項目。通過努力，今年以來全區(qū)招商氛圍進(jìn)一步濃厚，在談項目有所增多，且項目體量大、成熟度高。到目前為止，已落實在談外資項目32個，總投資15.7億美元，注冊外資6.5億美元，意向征用土地3477畝，其中22個項目今年可實現(xiàn)外資到位。上半年預(yù)計可到位外資7330萬美元。服務(wù)業(yè)內(nèi)資在談項目20個，總投資270億元，意向征用土地2769畝。根據(jù)招商考核情況，1-5月全區(qū)落戶重點項目62個，其中工業(yè)17個，到位注冊資金4.28億元;服務(wù)業(yè)41個，到位注冊資金10.94億元;農(nóng)業(yè)4個，到位注冊資金1.35億元。新落戶項目中征用土地的11個，利用原有廠房的21個，租用寫字樓的30個。外資到位項目19個，到位注冊資金4390萬美元。

2、服務(wù)業(yè)投資高位增長，消費市場回穩(wěn)明顯。重點項目加快建設(shè)，1-5月全區(qū)完成服務(wù)業(yè)投入118.87億元，同比增長16.8%。35個區(qū)委、區(qū)政府督查項目1-5月投入25.13億元，完成投資計劃的41.22%，43%的項目達(dá)到并超過時序進(jìn)度。1-5月規(guī)模以上商貿(mào)企業(yè)完成社會消費品零售總額22.51億元，同比增長7.5%，列全市第3位。其中汽車銷售13.02億元，同比增長28.9%;大賣場及超市銷售2.86億元，同比增長17.2%。完成服務(wù)業(yè)稅收11.62億元，同比增長3.86%。但受宏觀經(jīng)濟(jì)影響，鋼材市場銷售出現(xiàn)較大回落，實現(xiàn)83.28億元，同比下降32.6%。預(yù)計上半年全區(qū)社會消費品零售總額同比增長12.5%，服務(wù)業(yè)納稅營業(yè)收入同比下降2.2%，服務(wù)業(yè)稅收同比增長7.98%。

3、外貿(mào)出口逐月回暖，增長態(tài)勢趨于穩(wěn)定。1—5月完成外貿(mào)出口7.55億美元，同比增長1.69%(全市為-1.6%)，呈逐月回暖態(tài)勢。四大出口重點產(chǎn)業(yè)中，光伏產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)較大增長，增長23.69%，高佳太陽能出口同比增長38.84%;機(jī)電產(chǎn)業(yè)和紡織服裝產(chǎn)業(yè)基本持平，但受宏觀經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易壁壘的影響，金屬制品產(chǎn)業(yè)出口下降20.08%，其中玉龍下降5.54%，中彩下降7.15%，振達(dá)下降71.78%。外貿(mào)進(jìn)口1.69億美元，同比下降18.44%，其中重點進(jìn)口企業(yè)長安高分子和榮成紙業(yè)分別下降75%和17.5%。預(yù)計上半年完成外貿(mào)進(jìn)出口總額11.5億美元，與去年基本持平;外貿(mào)出口9.4億美元，同比增長3.3%。預(yù)計可以實現(xiàn)市政府“雙過半”目標(biāo)任務(wù)。

4、服務(wù)外包快速增長，但產(chǎn)業(yè)層次需進(jìn)一步提升。1-5月完成服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)接包合同協(xié)議金額2.23億美元，離岸外包合同協(xié)議金額1.99億美元，新增服務(wù)外包企業(yè)38家，各項指標(biāo)的增幅均在30%以上。但產(chǎn)業(yè)層次有待提升，規(guī)模偏小，產(chǎn)業(yè)化水平偏低，年銷售收入超1000萬元的企業(yè)只有12家，只占企業(yè)總數(shù)的5%。

5、旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快，但消費市場回落明顯。1-5月全區(qū)在建的13個旅游項目完成投入4.6億元，萬達(dá)廣場、馮其庸學(xué)術(shù)館、夢想田園等一批旅游、休閑、購物項目已經(jīng)或即將投入運營。a級景區(qū)、星級酒店、省級工業(yè)旅游點創(chuàng)建工作有序推進(jìn)，生態(tài)旅游和人文旅游路線已編制完成。但受宏觀政策的影響，旅游消費市場出現(xiàn)明顯回落，重點監(jiān)測的18家住宿餐飲旅游企業(yè)接待人數(shù)同比下降1%，營業(yè)收入同比下降3%。

二、存在問題。

1、招商的不平衡性明顯。一是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不平衡，服務(wù)業(yè)外資項目好于制造業(yè)外資項目，32個重點在談外資項目中服務(wù)業(yè)項目有17個，注冊資金4.55億美元;制造業(yè)項目15個，注冊資金1.96億美元。制造業(yè)外資項目占比偏低而且規(guī)模偏小。二是板塊之間不平衡。開發(fā)區(qū)、洛社鎮(zhèn)在談外資項目和服務(wù)業(yè)項目較多、體量較大、成熟度較高，其他板塊在談項目都不多。外資到位除開發(fā)區(qū)、洛社相對可以外，陽山、城鐵、地鐵、西站等板塊到位外資為零,前洲、玉祁只有幾十萬美元。1-5月，全區(qū)到位外資4390萬美元，同比下降12.55%，各板塊均沒有達(dá)到時序進(jìn)度，外資到位不理想的主要原因是太平洋、華潤、華新麗華、普洛斯等一批重點外資項目落地過程較慢，同時去年已批準(zhǔn)未到位的部分項目如阿波羅、億樽等今年沒有如期到位。三是工作重點欠平衡。區(qū)商務(wù)局今年上半年側(cè)重“摸內(nèi)情”、“練內(nèi)功”抓招商的資料制作、ppt演練、網(wǎng)絡(luò)拓展、宣傳推介等基礎(chǔ)性工作，“走出去”推介拜訪和“引進(jìn)來”考察洽談的工作還需進(jìn)一步加強(qiáng)，招商雇員和招商人員的作用需要進(jìn)一步發(fā)揮。

2、外貿(mào)實現(xiàn)穩(wěn)定增長的風(fēng)險依然存在。今年以來，雖然我區(qū)主導(dǎo)出口行業(yè)中光伏行業(yè)實現(xiàn)較大幅度增長，機(jī)電、紡織服裝與去年基本持平，外貿(mào)出口出現(xiàn)積極向好的跡象。但是受歐洲債務(wù)危機(jī)和歐美“雙反”的影響，下半年光伏行業(yè)仍存在不確定性，冶金行業(yè)出口持續(xù)低迷，紡織服裝企業(yè)受人民幣升值的拖累也難有作為，因此外貿(mào)穩(wěn)增長的壓力依然很大。

3、服務(wù)業(yè)項目建設(shè)速度有待提升。從我區(qū)108個服務(wù)業(yè)項目上看，1-5月份有27個項目沒有投入，占比25%，只有30個項目達(dá)到時序進(jìn)度，占比27.8%，服務(wù)業(yè)項目推進(jìn)有待加快。受到市場形勢、審批手續(xù)、節(jié)日假期等影響，部分重大項目如太平洋項目等需加快推進(jìn)。受宏觀形勢影響，鋼貿(mào)市場、建材市場銷售大幅度下降，龍之杰、舜天國際、好得家國際家居等重點市場銷售同比下降近三分之二。

三、下階段工作舉措。

下一階段，我局將針對工作薄弱環(huán)節(jié)，按照本次會議的要求，重點做好以下五方面工作。

1、全力推進(jìn)招商工作，積極儲備重大項目。一是利用半年度總結(jié)之際，召開招商工作總結(jié)分析會，分析不足，找準(zhǔn)方向，梳理在談項目進(jìn)度，部署下半年招商工作，再掀招商新高潮。二是利用陽山水蜜桃上市之機(jī)，邀請客商、招商顧問、招商中介等來我區(qū)考察，推動項目落實，計劃7月中下旬在區(qū)內(nèi)以服務(wù)業(yè)為主題、以地塊推介為內(nèi)容舉行一場項目對接活動，邀請50位國內(nèi)外服務(wù)業(yè)知名投資商、運營商前來考察洽談。三是深化與上海松江開發(fā)區(qū)等9個招商合作機(jī)構(gòu)合作，派員駐點招商，承接他們介紹的項目并組織各板塊洽談。四是根據(jù)在談項目情況小分隊赴北京、上海、深圳等地“上門敲磚”，推介招商載體和政策，積極瞄準(zhǔn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、龍頭型服務(wù)外包、外資制造業(yè)儲備一批重大項目。五是做好現(xiàn)有外資企業(yè)增資擴(kuò)股工作和以商引商工作。

2、抓好外資項目審批，督促外資及時到位。加強(qiáng)與上級商務(wù)、外管、工商等部門的聯(lián)系，加快推進(jìn)華潤(注冊資金1.5億美元)、太平洋(注冊資金1.5億美元)、華新麗華(并購增加注冊資金4000萬美元)等重點外資項目的審批，督促企業(yè)盡快實現(xiàn)外資到位。

3、全力推進(jìn)服務(wù)業(yè)項目建設(shè)，積極營造消費氛圍。對區(qū)委、區(qū)政府督查的服務(wù)業(yè)項目認(rèn)真督查進(jìn)度，協(xié)調(diào)問題，加快建設(shè)。深入推進(jìn)商業(yè)特色街和社區(qū)商業(yè)示范社區(qū)創(chuàng)建工作，打造萬達(dá)美食街、青城路、西城薈等餐飲特色街，帶動消費人氣。積極開展消費促進(jìn)“十大主題百場活動”，組織重點商貿(mào)企業(yè)和市場分類別、分行業(yè)開展促銷活動，重點做好陽山水蜜桃的促銷工作。

4、全力推進(jìn)市場開拓，促進(jìn)外貿(mào)量質(zhì)提升。加大市場開拓力度，積極組織企業(yè)參加廣交會、東盟博覽會等國內(nèi)外展會，搶抓訂單，拓展市場。積極幫助企業(yè)爭取各級外貿(mào)扶持資金和優(yōu)惠政策，降低出口成本。積極推進(jìn)省級金屬制品出口質(zhì)量安全示范區(qū)和汽車零部件出口基地創(chuàng)建工作，提升出口競爭力。協(xié)調(diào)解決外貿(mào)企業(yè)在融資、退稅、通關(guān)、報檢等方面存在的問題，營造良好的外貿(mào)發(fā)展環(huán)境。

5、全力推進(jìn)作風(fēng)建設(shè)，以效能提升促業(yè)績提升。緊緊圍繞“惠山發(fā)展大討論”、“政風(fēng)面對面”等活動要求，加強(qiáng)隊伍建設(shè)，提升服務(wù)效能，把學(xué)習(xí)的成果和創(chuàng)新的理念轉(zhuǎn)化為謀劃工作的新思路、促進(jìn)工作的新措施、領(lǐng)導(dǎo)工作的新本領(lǐng)，實現(xiàn)作風(fēng)效能、工作業(yè)績“雙豐收”。

我區(qū)確定的服務(wù)業(yè)發(fā)展主要目標(biāo)是：完成服務(wù)業(yè)增加值208億元，占gdp比重達(dá)到35%，比上年提高3個百分點;社會消費品零售總額122億元，增17%;服務(wù)業(yè)投入250億元，增20%;服務(wù)業(yè)納稅營業(yè)收入1200億元，服務(wù)業(yè)納稅增25%。上半年，全區(qū)服務(wù)業(yè)增加值占gdp比重為33.5%，1-5月份服務(wù)業(yè)投入103.13億元，同比增長20.9%，完成年度計劃41.3%，預(yù)計上半年完成123.76億元，同比增長21%，完成年度計劃50%;1-5月份完成服務(wù)業(yè)納稅營業(yè)收入458.48億元，同比增長19.4%，完成年度計劃38.2%，預(yù)計半年度完成550.18億元，同比增長20%，完成年度計劃46%;1-5月份完成服務(wù)業(yè)稅收11.19億元，同比增長4.9%，預(yù)計上半年完成13.43億元，同比增長5.2%。

一、項目推進(jìn)情況。

(一)城市綜合體。

目前全區(qū)共有在建的項目5只，擬建的項目6只，具體如下：

在建項目推進(jìn)情況。年全區(qū)共有已建、在建的項目5只，總投資106億元，總建筑面積200多萬平方米，其中商業(yè)面積120多萬平方米。分別是明發(fā)商業(yè)廣場、洛城商業(yè)廣場、百樂時代廣場、萬達(dá)廣場、奧凱城市廣場。5只項目計劃投資17億元，上半年，共完成投資約9.6億元，完成了年度投資的56%。確保了投資過半，項目進(jìn)度過半。

擬建項目推進(jìn)情況。2012年我區(qū)擬建項目共6只，投資100億元，總建筑面積約190萬平方米，其中商業(yè)面積約為80萬平方米。分別是惠山開發(fā)區(qū)的時代廣場二期、地鐵西漳站區(qū)的劉潭站前貿(mào)易區(qū)、錢橋街道的萬健商業(yè)廣場、前洲街道的五洲國際廣場、玉祁街道的大唐時代摩爾商業(yè)城，洛社鎮(zhèn)的無錫億豐時代廣場。6只項目計劃投資16.5億元，從目前的項目進(jìn)度來看，萬健商業(yè)廣場已開工建設(shè)，已投資8000萬元，其余項目正在準(zhǔn)備啟動建設(shè)。

(二)企業(yè)主輔分離。

今年計劃完成主輔分離企業(yè)20家，第一季度我區(qū)共完成工商登記的主輔分離企業(yè)11家，完成55%。我區(qū)財政部門對主輔分離企業(yè)共兌現(xiàn)2xxx年地方稅留成部分322.18萬元，實現(xiàn)了營業(yè)稅地方留成部分100%的補(bǔ)助，用于支持新設(shè)立企業(yè)的發(fā)展。年初，我科室根據(jù)xx市主輔分離工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)的《關(guān)于做好主輔分離企業(yè)補(bǔ)助資金申報工作的通知》精神，認(rèn)真梳理申報了26家分離的企業(yè)，共申報補(bǔ)助資金516萬余元，其中營業(yè)稅補(bǔ)助資金412萬余元，增值稅92.8萬余元，防洪保安金10.8萬余元，目前正在財政審核階段，補(bǔ)助資金尚未落實。

(三)金融項目引進(jìn)。

今年，我區(qū)全年目標(biāo)任務(wù)是引進(jìn)8只，截止目前，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、開發(fā)區(qū)共引進(jìn)5只，完成年度目標(biāo)任務(wù)的62.5%,分別是無錫江南虹鼎產(chǎn)業(yè)投資中心(有限合伙);無錫紅炬投資發(fā)展有限公司;江蘇惠山民泰村鎮(zhèn)銀行;無錫翔宏投資有限公司;無錫恒泰九鼎資產(chǎn)管理中心(有限合伙)。

(四)總部企業(yè)引進(jìn)。

今年全年的目標(biāo)任務(wù)是8個，截止5月底，共引進(jìn)了5個，完成年度目標(biāo)任務(wù)的62.5%。分別是西站物流的五礦無錫鋼鐵物流有限責(zé)任公司;錢橋的中鐵物資無錫物流有限公司;地鐵站區(qū)的賽格電子市場;開發(fā)區(qū)的江蘇中智交通科技有限公司、無錫中太數(shù)據(jù)通信有限公司。經(jīng)我們梳理，今年從工業(yè)企業(yè)中推選了3家企業(yè)作為備選企業(yè)，分別是蘇嘉集團(tuán)、無錫花光汽車部件集團(tuán)有限公司、博爾電力集團(tuán)，目前，這3家企業(yè)正在輔導(dǎo)培育階段，準(zhǔn)備下半年申請認(rèn)定。

(五)省市重點服務(wù)業(yè)項目。

省重點服務(wù)業(yè)項目共2個，分別是江蘇龍之杰現(xiàn)貨鋼貿(mào)物流公共服務(wù)平臺、無錫西站物流樞紐，總投資67.85億元。20計劃投資10.1億元，上半年，2只項目共完成投資6.35億元，完成投資完成全年投資計劃的62.5%。

市重點服務(wù)業(yè)項目共10只，分別是：惠山萬達(dá)廣場、無錫賽格電子市場、無錫西站物流樞紐、惠山百樂時代廣場、大宗鋼鐵電子交易中心、奧凱城市廣場、無錫萬健商業(yè)廣場、無錫現(xiàn)代物流信息交易中心、中石化倉儲物流項目、無錫地鐵西漳商務(wù)區(qū)建設(shè)項目。總投資達(dá)195億元，總建筑面積263萬平方米。10只項目2012年計劃投資39.9億元，上半年完成投資20.8億元，完成全年目標(biāo)的52%。

1、惠山萬達(dá)廣場。計劃總投資約25億，總建筑面積約36萬平方米，其中商業(yè)面積約為31萬平方米。目前，二三環(huán)商鋪已封頂，大商業(yè)采光頂鋼結(jié)構(gòu)施工，住宅區(qū)二十八層，三四號樓辦公樓地上二十七層，五號樓六號樓封頂。首批80套商鋪于月23日開盤，已銷售60%。2012年1月中旬開盤260套sohu公寓，已銷售90%，住宅部分248套于今年5月開盤，銷售約40%。商業(yè)部分預(yù)計在6月28日正式開業(yè)運營。2012年計劃投資約10億元，上半年投資達(dá)6.5億元。

2、無錫賽格電子市場。計劃總投資12億元，總建筑面積約24.7萬平方米。集大型商業(yè)設(shè)施、高檔寫字樓、酒店及娛樂設(shè)施等為一體的城市綜合體項目。該項目分a、b兩塊開發(fā)，a地塊純商業(yè)，建筑面積171850平方米。b地塊純商業(yè)，建筑面積75164.3平方米。目前，a地塊臨建完成，售樓中心大樓已完成，場地平整結(jié)束，開始試樁;b地塊目前正在拆遷之中。2012年計劃投資3億元，上半年完成投資1億元。

3、無錫西站物流樞紐。該項目是省級重點服務(wù)業(yè)集聚區(qū)，計劃總投資64.85億元。主要建設(shè)無錫港藕塘港區(qū),鐵路專用線和五大中心,五個基地，二個產(chǎn)業(yè)園。目前，五礦(無錫)銷售基地完成一期3萬平方米及二期土地拍賣工作，匯堅國際工業(yè)原料城二期完成2.5萬平方米市場用房及內(nèi)部市政道路工程，西站市場二期完成9萬平方米市場及配套用房建設(shè)，興業(yè)鋼材市場七幢市場用房主體結(jié)束.港池一期試運行，鐵路專用線鋪軌。2012年計劃投資9.6億元，上半年完成投資6億元。

4、百樂時代廣場。計劃總投資16億元，總建筑面積43萬平方米，其中商業(yè)建筑面積約17萬平方米，集住宅、商業(yè)、寫字樓、酒店及娛樂設(shè)施等為一體。該項目分a、b、c、d、e五塊開發(fā)。a地塊正在拆遷;b地塊住宅建筑面積8萬平方米，商業(yè)建筑面積0.4萬平方米，別墅及高層住宅基本完工;c地塊純商業(yè)，建筑面積17萬平方米，已完成地下室挖土，正在按照新的設(shè)計方案補(bǔ)樁;d、e地塊(35畝)方案正在規(guī)劃中，拆遷評估部分已完成，但拆遷補(bǔ)償尚未與xx區(qū)威華機(jī)械達(dá)成協(xié)議，其中涉及到xx區(qū)地塊約15畝。2012年計劃投資約3億元，上半年完成投資1.6億元。

5、大宗鋼鐵電子交易中心。計劃總投資7億元，總建筑面積約9萬平方米，建造辦公大樓及商業(yè)配套設(shè)施，提供鋼鐵電子交易平臺及相關(guān)咨詢服務(wù)。該項目將貿(mào)易、辦公、會議、商貸、銀行、餐飲、私人會所、休閑等城市功能空間進(jìn)行組合，形成一個以商貿(mào)辦公為主體的鋼鐵電子交易平臺。目前，該項目已于6月份開工，目前正在進(jìn)行樁基建設(shè)。2012年計劃投資3億元，上半年完成投資6000萬元。

6、奧凱·城市廣場。總投資12億元，總建筑面積約16萬平方米，全部為商業(yè)建筑，集酒店、辦公、公寓式酒店為一體，主體建筑高度為180米左右，主要由五星級金陵大飯店和5a甲級寫字樓組成。項目已于2011年12月23日開工奠基，目前，地質(zhì)勘探結(jié)束，施工圖紙設(shè)計完善，進(jìn)行樁基施工，計劃于初竣工。2012年計劃投資約1億元，上半年完成投資6070萬。

7、萬健商業(yè)廣場。計劃總投資5.5億元，總建筑面積約21萬平方米，全部為商業(yè)。目前，該項目完成售樓處施工，主體工程正在打樁。2012年計劃投資2億元，上半年完成投資5000萬元。

8、無錫現(xiàn)代物流信息交易中心。計劃總投資8億元，總建筑面積約15.35萬平方米，項目建設(shè)內(nèi)容包括大型專業(yè)物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、物聯(lián)網(wǎng)建設(shè)和跨區(qū)域物流配送體系平臺建設(shè)。目前，一期已經(jīng)封頂，正在加快外立面裝飾，二期部分已經(jīng)啟動。2012年計劃投資2億元，上半年完成投資1億元。

9、中石化倉儲物流項目。該項目總投資10億元，項目占地220畝，其中，一期占地100畝,投資4.5億元，擬建鐵專線、港池、4萬平方米物流庫區(qū)，滿足80-100萬噸/年周轉(zhuǎn)量;二期占地120畝，投資5.5億元，擬建3萬平方米的物流庫區(qū)，庫區(qū)儲運總能量達(dá)到150萬噸/年。目前，一期地塊圍墻已完成建設(shè)，可研報告、環(huán)評報告完成審批，碼頭手續(xù)正在報批;二期正在申請土地。2012年計劃投資1.8億元，上半年完成投資1億元。

10、無錫地鐵西漳商務(wù)區(qū)建設(shè)項目。該項目總投資34.5億元，主要包含天一路、西石路、西錦路等10條道路及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安置房建筑面積91萬平方米，年底基本完成道路建設(shè)，安置房建設(shè)完成7萬平方米。截止目前，部分路段完成灰土、水穩(wěn)、瀝青底層施工及雨水、污水管道的鋪設(shè)，安置房基坑挖土完成，墊層澆筑完成。2012年計劃投資4.5億元，上半年完成投資2億元。

(六)對上爭取工作。

一是根據(jù)省發(fā)改委、省財政廳《關(guān)于組織申報2012年省級現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項引導(dǎo)資金項目的通知》精神，確定了龍之杰鋼鐵交易中心和江蘇數(shù)字信息產(chǎn)業(yè)園兩個申報單位組織了申報。二是根據(jù)市發(fā)改委、財政局《關(guān)于發(fā)布20xx市服務(wù)業(yè)(綜合)資金項目申報指南的通知》和《xx市服務(wù)業(yè)(綜合)資金管理辦法》，梳理確定了5個項目進(jìn)行了申報，經(jīng)市發(fā)改委綜合審定，我區(qū)入圍企業(yè)兩家，分別是西站物流樞紐項目和無錫惠山軟件外包園信息港項目，共兌現(xiàn)扶持資金350萬元。三是根據(jù)市發(fā)改委的緊急通知，組織申報了總投資5000萬元以上的“四個一批”項目62只，其中前期項目10只，在批項目10只，在建項目21只，儲備項目14只，已向上申報項目7只(含報省級項目2只)。四是根據(jù)市發(fā)改委《關(guān)于開展省現(xiàn)代服務(wù)業(yè)重點企業(yè)推薦工作的通知》，梳理、推薦了無錫西站物流中心投資開發(fā)有限責(zé)任公司、無錫陽山生態(tài)休閑旅游度假區(qū)發(fā)展有限公司等8個企業(yè)和項目。四是按照區(qū)委組織部的安排摸底現(xiàn)代服務(wù)業(yè)創(chuàng)新團(tuán)隊、組織申報了江蘇省創(chuàng)新團(tuán)隊(慧眼電子);組織申報了江蘇服務(wù)業(yè)專業(yè)人才“特別貢獻(xiàn)獎”評選備選人員3人。

二、存在問題。

上半年，從主要數(shù)據(jù)完成情況看，基本達(dá)到時序進(jìn)度要求，從全區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展態(tài)勢來看，規(guī)模不斷壯大，結(jié)構(gòu)層次明顯提高，發(fā)展亮點不斷顯現(xiàn)，在拉動經(jīng)濟(jì)增長、提升產(chǎn)業(yè)水平、完善城市功能、提高人民生活水平等方面發(fā)揮了重要作用，但也存在不足：一是占比偏低。服務(wù)業(yè)增加值占gdp比重僅為33.5%，遠(yuǎn)低于全市平均，今年1-6月同比提高1.5個百分點，但距今年提高3個百分點的目標(biāo)還有差距，這其中有工業(yè)增速較快的原因，也與長期以來我區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展始終在低位徘徊有關(guān)。二是層次偏低。傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)占比較高，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)占比較低，金融、商務(wù)、科技、外包等生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)發(fā)展滯后，創(chuàng)意設(shè)計、總部經(jīng)濟(jì)等知識密集型、資本密集型、高附加值的服務(wù)業(yè)企業(yè)基本還是空白。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化，層次水平仍然較低，現(xiàn)代物流業(yè)、旅游業(yè)等優(yōu)勢服務(wù)業(yè)以及服務(wù)外包、研發(fā)設(shè)計、信息傳輸、計算機(jī)服務(wù)、商務(wù)服務(wù)業(yè)等新興行業(yè)還沒有成長為新的經(jīng)濟(jì)增長點，對我區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展的支撐、帶動力度不夠強(qiáng)。三是氛圍不濃。休閑娛樂業(yè)不夠繁榮，特色商業(yè)街區(qū)沒有形成，城市服務(wù)功能的環(huán)境和氛圍比較欠缺。同時，生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)未形成集聚，物流業(yè)處于較低水平。這些既影響了服務(wù)業(yè)水平的提升，也影響了總量規(guī)模擴(kuò)大。

三、下階段主要工作。

下階段，我們要在市發(fā)改委的指導(dǎo)下，緊密圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署，進(jìn)一步創(chuàng)新思路、破解難題、搶抓機(jī)遇、強(qiáng)勢推進(jìn)，確保全年目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。我局將以城市綜合體、企業(yè)主輔分離、金融服務(wù)、特色街區(qū)、總部經(jīng)濟(jì)等重點領(lǐng)域牽頭部門的作用，學(xué)習(xí)借鑒各區(qū)發(fā)改部門的成功經(jīng)驗，與兄弟部門緊密配合，全力推動服務(wù)業(yè)發(fā)展，為全區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級貢獻(xiàn)自己的力量。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇十

20xx年，我堅持“依法審計、服務(wù)大局、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，注重審計能力和審計質(zhì)量的提高，積極履行審計監(jiān)督職能，全面完成了各項審計工作任務(wù)，取得了較好成績。現(xiàn)將今年審計工作情況具體總結(jié)如下：

我局和下屬人員團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，攻堅克難，圍繞工作目標(biāo)和工作重點，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項行政事業(yè)審計工作，按時完成各項審計任務(wù)，取得良好成績。審計中發(fā)現(xiàn)所存在的擠占挪用專項資金、漏交稅費、應(yīng)繳未繳財政收入、違規(guī)使用專項資金、應(yīng)繳未繳財政專戶、漏記固定資產(chǎn)、支出不合規(guī)、會計核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定，對被審計單位在財務(wù)管理，資產(chǎn)管理，專項資金使用等方面存在的問題進(jìn)行了處理處罰，并提出了切實可靠的整改建議。被審計單位已按審計報告要求，對存在的問題部分進(jìn)行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢，部分單位正在執(zhí)行中。

我局和xx加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，切實按照上級領(lǐng)導(dǎo)部門的要求，發(fā)奮努力，認(rèn)真細(xì)致做好審計工作，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟(jì)犯罪線索，維護(hù)國家和廣大人民群眾的切身利益。通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)，我局和xx深刻認(rèn)識到：隨著財政改革力度的加大，財政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預(yù)算、國庫集中支付、會計集中核算、政府采購制度的改革和上級轉(zhuǎn)移資金的管理使用、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實行綜合預(yù)算后的管理方式、專項資金使用情況、部門對行業(yè)的管理，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關(guān)。

學(xué)習(xí)不夠重視。存在重任務(wù)輕學(xué)習(xí)的現(xiàn)象，用學(xué)習(xí)指導(dǎo)工作不夠，需要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。運用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善，成功經(jīng)驗少。工作創(chuàng)新不夠。如何適應(yīng)財政支出改革，深化行政事業(yè)審計工作方面創(chuàng)新不夠，審計工作能力有待加強(qiáng)。

我局和xx雖然在行政事業(yè)審計工作中取得了較好的成績，但是與迅速發(fā)展的形勢相比，還是需要繼續(xù)努力與提高，要按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，求真務(wù)實，創(chuàng)新發(fā)展，切實完成各項行政事業(yè)審計工作。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇十一

近幾年，在政府投資項目審計中，一些現(xiàn)象值得重視：

一是工程項目不嚴(yán)格進(jìn)行招投標(biāo)或規(guī)避招標(biāo)，招投標(biāo)文件及清單存在錯誤，審計時難以糾正。

二是項目招商或工程項目合同不規(guī)范。有的條款不完整、不明確，有的用詞不嚴(yán)謹(jǐn)，前后矛盾或模棱兩可，有的與招標(biāo)文件不一致，有的違反有關(guān)法規(guī)的規(guī)定等，導(dǎo)致審計時很難界定。

三是建設(shè)項目未向主管部門報建。

四是建設(shè)單位存在"重立項、輕管理"現(xiàn)象，有的不按批準(zhǔn)計劃和程序?qū)嵤⑽唇⑾鄳?yīng)的工程管理制度，造成原始計量失真，難以控制工程造價，導(dǎo)致虛報結(jié)算或超計劃投資。

為進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資項目的審計，在項目工程竣工決(結(jié))算審計基礎(chǔ)上，建議審計跟進(jìn)以下幾方面工作：

審計提前介入項目工程招投標(biāo)程序很有必要，在招投標(biāo)環(huán)節(jié)中審計應(yīng)參與監(jiān)督，認(rèn)真審查招投標(biāo)文件及清單，協(xié)助相關(guān)單位共同審查重大項目合同與投標(biāo)書、招標(biāo)文件的一致性，并著重對合同專業(yè)條款中合同價款及調(diào)整、工程量確認(rèn)、工程變更、竣工結(jié)算及補(bǔ)充條款的具體約定等進(jìn)行審計，以避免將來產(chǎn)生爭議，影響施工進(jìn)度和工程造價。

工程項目的建設(shè)審批程序多，建設(shè)周期長，且具專業(yè)性和個體性，同時涉及多個管理和項目實施單位，因此建設(shè)項目程序和管理尤為重要，直接影響項目實施的合規(guī)性及工程造價。因此審計應(yīng)與財政、發(fā)改、建設(shè)等部門共同督促建設(shè)單位嚴(yán)格按計劃和規(guī)定程序?qū)嵤⒔∪こ坦芾怼F(xiàn)場驗收簽證等制度，明確建設(shè)、監(jiān)理、施工等單位的責(zé)任。建設(shè)單位還應(yīng)在送審前組織施工、監(jiān)理等有關(guān)人員對工程結(jié)算進(jìn)行認(rèn)真審核把關(guān)，并對所有工程項目資料歸檔管理，為開展工程造價審計奠定良好的資料基礎(chǔ)。

針對重大政府投資建設(shè)項目，整合審計力量，實施全過程跟蹤審計，擴(kuò)大監(jiān)管范圍，既監(jiān)督建設(shè)程序和工程實體，又監(jiān)管建設(shè)資金，促進(jìn)建設(shè)項目造價管理和投資效益的全面提高。項目跟蹤審計，時間長、專業(yè)性高，面對目前審計缺乏專業(yè)人員的現(xiàn)狀，需采取多種方式加強(qiáng)審計力量。

一是增編招考造價專業(yè)審計人員，建立一支穩(wěn)定的投資審計隊伍;。

二是委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)分項目跟蹤實施;。

三是臨時聘用富有經(jīng)驗的不同行業(yè)專家聯(lián)合審計;四是內(nèi)挖潛力，對現(xiàn)有審計人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，適應(yīng)政府投資項目審計發(fā)展的需要。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇十二

xx年，在縣委、縣政府和上級審計機(jī)關(guān)的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我局干部職工認(rèn)真履行職責(zé)，在嚴(yán)肅財經(jīng)法紀(jì)、維護(hù)社會穩(wěn)定、促進(jìn)xx經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展和廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了積極作用。截止10月底，共完成審計（調(diào)查）項目126個，查出違規(guī)金額萬元，損失浪費27萬元,管理不規(guī)范金額萬元，核減政府投資工程造價萬元；提出審計整改建議并采納180條；撰寫審計信息39篇、簡報28期、審計情況反映6期、審計建議函7期，縣級以上報刊雜志采用或縣委政府領(lǐng)導(dǎo)親自批示30條（篇）。工作得到了縣委縣政府的肯定，受到了上級審計部門的表揚(yáng)。

1、加強(qiáng)對特殊黨費援建資金項目的管理、使用情況進(jìn)行審計，并納入今年計劃項目。一是對xx“七一”中學(xué)、村級組織建設(shè)等重大援建項目進(jìn)行跟蹤審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出審計建議意見；二是重點對農(nóng)房重建補(bǔ)助資金發(fā)放情況進(jìn)行了審計。對已發(fā)現(xiàn)的全縣存折賬號重復(fù)的有799戶、身份證號碼重復(fù)的有323戶、重建編碼重復(fù)的有50戶、身份證號碼與賬號同時重復(fù)的有67戶等問題及時提出了審計建議，督促重建辦和相關(guān)部門進(jìn)行了核實、清理和更改。

2、繼續(xù)對港澳援建項目實施跟蹤審計。全年累計完成6個港澳援建項目跟蹤審計項目，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出審計建議，確保并出具了階段性公證審計報告6個。目前，正在審計的港澳援助項目共10個，在跟蹤審計中，審計組就港澳援助項目中存在的工程進(jìn)度緩慢、資金沉淀量大、設(shè)計、招標(biāo)、投資概算等環(huán)節(jié)未執(zhí)行相關(guān)規(guī)定等問題，及時向縣協(xié)調(diào)辦及相關(guān)單位提出了意見和建議，促進(jìn)了及時糾正和整改。

3、加強(qiáng)對災(zāi)后重建1000萬元以上的重點項目實施跟蹤審計，確保不出大問題。對xx中學(xué)、城北中學(xué)、縣醫(yī)院門診大樓、縣看守所、西環(huán)線二期工程、血防站等災(zāi)后重建項目進(jìn)行跟蹤審計，多次參加相關(guān)會議，并到項目現(xiàn)場查看提出管理建議87條。二是完對縣御河中學(xué)、實驗中學(xué)、職業(yè)中專校、雄劍物流中心等災(zāi)后恢復(fù)重建項目進(jìn)行了全程跟蹤審計調(diào)查，提出審計建議5條，采納5條。

4、進(jìn)一步做好審計署、審計廳、xx市審計局對我縣災(zāi)后重建資金項目審計（審計調(diào)查）的協(xié)調(diào)配合工作，為確保我縣災(zāi)后重建項目及資金的規(guī)范管理和使用起到了積極重要的作用，今年來，我局先后協(xié)調(diào)配合審計署3次、審計廳5次、xx市審計局6次，累計派員協(xié)助審計108人次。

一是組織實施并完成對縣廣播電視局、縣群工局部門預(yù)算執(zhí)行情況的審計，查處各種違規(guī)資金422萬元；二是完成了對縣地稅局機(jī)關(guān)經(jīng)費的審計工作；三是重點對xx縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和地稅征管情況進(jìn)行了審計；預(yù)算執(zhí)行情況審計中共計提出審計建議13條；被采納建議8條，撰寫審計信息6篇，充分了發(fā)揮審計建設(shè)性功能。

為有效開展好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，一是我局提請召開了經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會議，及時研究確定了今年的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計對象，修改完善了《xx縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議實施意見》，進(jìn)一步明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議各成員的職責(zé)和分工，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議作用的發(fā)揮；二是進(jìn)一步修改完善了《xx縣行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作方案》、《xx縣地方黨委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作方案》，進(jìn)一步明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計三級復(fù)核、審理審定的程序和方法，促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計不斷深化。

目前，縣委組織部今年委托我局組織實施的23位科級領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目已進(jìn)行入掃尾階段，預(yù)計10月底將全面完成。

今年來，為切實維護(hù)群眾利益，促進(jìn)提高專項資金使用效益，積極推進(jìn)了專項資金績效審計。一是完成了對xx縣血吸蟲病農(nóng)業(yè)綜合治理項目資金的審計，查出管理不規(guī)范金額42萬元。揭示了資金和項目管理中的違紀(jì)違規(guī)問題，從加強(qiáng)管理、提高效益、規(guī)避隱患等方面提出了建設(shè)性的審計建議書1篇。二是我局積極協(xié)助財政部專員辦順利完成了對我縣鎖定二級收費公路收費還貸工作的復(fù)查，為我縣鎖定該項億元債務(wù)爭取資金奠定了堅實基礎(chǔ)。

今年以來，我局在人員少、審計任務(wù)重的情況下，繼續(xù)采用由我局直接實施審計、組織聘請有關(guān)專業(yè)人員實施審計和委托社會中介機(jī)構(gòu)實施審計相結(jié)合的方式，共組織完成對政府投資的建設(shè)工程竣工決（結(jié)）算審計項目80個，審計總資金達(dá)萬元，審計核減工程造價萬元，為政府節(jié)約了建設(shè)資金，提高了資金的使用效益。

今年，我局一是積極開展干部職工各種學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)活動13次，其中局內(nèi)組織學(xué)習(xí)195人次，外地考察學(xué)習(xí)45人次，外派干部參加省市縣學(xué)習(xí)培訓(xùn)20人次，二是局領(lǐng)導(dǎo)與干部職工面對面思想交流20人次，審前廉政談話21人次，確保了廉潔從審。三是組織干部職工收看思想教育類電影共計80人次，四是加強(qiáng)審計統(tǒng)計和分析，提出審計整改建議并采納180條；撰寫審計信息39篇、簡報28期、審計情況反映6期、審計建議函7期，縣級以上報刊雜志等采用或縣委政府領(lǐng)導(dǎo)親自批示30條（篇）。五是健立和完善各項規(guī)章制度8項，成立或調(diào)整各項工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及成員10個。通過強(qiáng)化措施和狠抓落實，進(jìn)一步提升了我局干部職工的綜合素質(zhì)，有效地促進(jìn)了審計機(jī)關(guān)管理，確保了全年各項工作的有序開展。

1、努力做好與各單位和部門的協(xié)助配合工作，促進(jìn)我縣各項工作的有序開展。一是積極參與配合縣財政、教育部門對我縣的國有資產(chǎn)清理工作，為國有資產(chǎn)清理做出了積極的努力。二是協(xié)助重建辦、縣發(fā)改局、縣財政局等部門和單位共同制定我縣災(zāi)后恢復(fù)重建項目等管理辦法或?qū)嵤┮庖姡行У卮龠M(jìn)了我縣災(zāi)后重建的規(guī)范管理。三是多次參加縣統(tǒng)一組織的有關(guān)招投標(biāo)、拍賣、工程量和材料價調(diào)整等會議。

2、繼續(xù)認(rèn)真貫徹落實擴(kuò)權(quán)強(qiáng)縣精神，積極與省審計廳做好對接，認(rèn)真做好上級審計機(jī)關(guān)審計檢查我縣擴(kuò)大內(nèi)需和災(zāi)后恢復(fù)重建資金的籌集、撥付、管理、使用等情況就地審計工作，累計派員協(xié)助審計56人次。

3、積極做好幫扶鄉(xiāng)鎮(zhèn)的工作。根據(jù)縣委、縣政府的安排，今年我局先后聯(lián)幫雙龍鎮(zhèn)和合興鄉(xiāng)，局主要領(lǐng)導(dǎo)多次到雙龍鎮(zhèn)和合興鄉(xiāng)進(jìn)行調(diào)研，指導(dǎo)當(dāng)?shù)卣鐣?jīng)濟(jì)發(fā)展，并協(xié)助其制定經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和爭取建設(shè)項目和資金，努力做好幫扶各項工作。今年來，在經(jīng)費十分緊張的情況下，全局?jǐn)D出4000元資金慰問貧困黨員和母親、困難戶、殘疾人、五保戶、困難學(xué)生共計42人，對雙龍鎮(zhèn)和合興鄉(xiāng)的社會穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了積極作用。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇十三

一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，得到領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從四個方面匯報工作：

今年是我企業(yè)各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財務(wù)管理工作。

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到xx和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們xx大企業(yè)的對外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在企業(yè)財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到20xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款xxx元，較好的維護(hù)了企業(yè)的合法權(quán)益。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇十四

審計部成立近一年來，通過學(xué)習(xí)和了解已經(jīng)熟練掌握了審計部的崗位職責(zé)，在日常的工作中也充分發(fā)揮了審計部的職能作用。

1、在物質(zhì)采購方面，做到了事前審計，貨比三家，在能滿足客戶要求的前提下，選擇性價比高的供應(yīng)商合作；物料的采購按需購買，與物料申購單相符，避免多余庫存的產(chǎn)生，占用資金。達(dá)到降低成本的目的。

2、在對外報價方面也是事前審計，避免了漏報、錯報現(xiàn)象的發(fā)生。在保證公司利益的情況下，給客戶提供一個合理的價格。

3、費用報銷方面，對費用報銷標(biāo)準(zhǔn)、時間的合規(guī)性、票據(jù)的真實性嚴(yán)格把關(guān)，杜絕虛報、多報現(xiàn)象的發(fā)生。

4、通過對工程部已完工項目的費用報銷情況的統(tǒng)計，核算出幾種規(guī)格管材現(xiàn)場安裝所需費用，計算出現(xiàn)場焊接不同口徑管材的大致費用，為以后安裝工程項目的報價提供依據(jù)和參考。

在物料采購的價格波動方面，了解的不是很及時，沒有全面的做市場調(diào)查，通過網(wǎng)上和電話掌握的價格不是很準(zhǔn)確。由于技術(shù)經(jīng)驗不足對一些單據(jù)的審核沒有依據(jù)，用料計劃單無法核實真實性。以后在專業(yè)知識方面要加強(qiáng)學(xué)習(xí)。

新的一年要積極主動的展開審計工作，加強(qiáng)對公司財務(wù)管理和物料采購的審計，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能，重點是把審計工作中的事后審計和事前、事中并重，努力使審計職能得到最大程度的發(fā)揮。

1、費用報銷單要按費用報銷管理制度執(zhí)行，差旅費在出差歸來7日內(nèi)處理完畢，杜絕拖拉現(xiàn)象。接待申請單要不要填寫，現(xiàn)在有的寫有的不寫不統(tǒng)一。

2、車間領(lǐng)料單填寫項目名稱，每個項目統(tǒng)一一個名稱，為成本核算節(jié)約時間。

3、物料申購單盡可能的統(tǒng)一提前填寫（特殊情況除外），不要一天寫一項報上來，方便統(tǒng)一采購，避免天天往香江跑，有時一天兩次，浪費人力財力。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇十五

20xx年注定是一個不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷的壓力，市場的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理；為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計部本著節(jié)約開支，降低成本，規(guī)范各項規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項審計工作，在多個方面都取得了突破性的成績，實現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。

通過審計全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規(guī)資金5443萬元，總計金額達(dá)21103.9多萬元。其中：

1、全年進(jìn)行了大小13次專項審計工作（包括各子公司），通過審計減少各種成本3070.2萬元，查出違規(guī)資金5443萬元。

2、全年大小工程審計項目29項，審減金額達(dá)8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計，初步審減金額5682.5萬元，還有進(jìn)一步審減的余地。

3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作（包括工程招標(biāo)、設(shè)備采購招標(biāo)、審計服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的監(jiān)標(biāo)）31次，通過審計減少各種成本支出3803.2萬元。

隨著集團(tuán)公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度，充分發(fā)揮專項審計工作的職能作用，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營風(fēng)險，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量。為此根據(jù)年度審計計劃及公司臨時決定，通過各種專項審計工作，我們經(jīng)常性的派駐審計人員，深入各個子公司和分廠進(jìn)行審計，及時發(fā)現(xiàn)問題，上報問題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團(tuán)公司健康有序的發(fā)展。20xx年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起，針對有關(guān)問題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù)，可以說字字千金。大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)然在審計工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計結(jié)果更加真實、有效、合規(guī)、可信。審計部加大了審計范圍，全面細(xì)致，一絲不茍的進(jìn)行核實、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項審計工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計方法，其范圍從訂單查起，逐步擴(kuò)展到采購環(huán)節(jié)、送貨入庫環(huán)節(jié)、出庫領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計人員經(jīng)常性地加班加點，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計，唯恐遺漏和缺失。全面細(xì)致的工作對審計人員知識和素質(zhì)的要求也越來越高。審計部在董總的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項審計工作，積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計團(tuán)隊。

是審計部的重中之重，面對集團(tuán)公司的長遠(yuǎn)目標(biāo)，工程項目的建設(shè)基本全面開展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實際情況。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn)，審計部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對工程建設(shè)項目，實施全過程跟蹤審計，全力監(jiān)查工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進(jìn)行了嚴(yán)格核對，實施一系列干預(yù)措施，控制工程造價。20xx年新疆巴州項目，專門派駐工程審計跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計，再結(jié)合委外審計單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項目總額的5%，數(shù)據(jù)驚人。

審計部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進(jìn)行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項循環(huán)，從總公司到各個子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測試，完善了集團(tuán)公司的各項制度和業(yè)務(wù)流程，促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。

企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評審重點僅側(cè)重于合規(guī)性的審計工作。在20xx年，合同評審達(dá)195余份，減少各種成本446。7萬元。同時子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計達(dá)172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計37余份等，合同的嚴(yán)格評審為合同的付款提供了有力的保證。

總之審計部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅信20xx年是必然審計部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實、提高原則爭取實現(xiàn)更大的飛躍。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇十六

適逢我校建立內(nèi)部審計制度二十周年，在這一年中，我們在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部門的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞學(xué)校的改革、建設(shè)、發(fā)展實際和中心工作，積極謀劃審計工作的進(jìn)一步發(fā)展，不斷探索新的審計工作模式和工作方法，使審計工作有了長足發(fā)展，同時也取得了明顯成效。全年共完成各類審計項目46項，其中，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計6項、財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益審計5項、專項審計調(diào)查1項、基建、修繕工程審計34項，完成各類經(jīng)濟(jì)合同審簽74項，提交審計報告46份。全年審計資金總額39,471萬元，實現(xiàn)直接經(jīng)濟(jì)效益1,035萬元。年5月在全國內(nèi)部審計“雙先”評選中，我校的審計工作被國家審計署授予年度“全國內(nèi)部審計先進(jìn)單位”稱號。另外，我們對學(xué)校20年來的審計工作進(jìn)行了全面的回顧和總結(jié)，對高校內(nèi)部審計工作的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢進(jìn)行了研究和展望，結(jié)合學(xué)校的發(fā)展目標(biāo)，研究并制定了我校審計工作的“十一五”發(fā)展規(guī)劃。

一年來，我們在工作實踐中，把圍繞中心、服務(wù)大局作為審計工作的出發(fā)點和落腳點，自覺的將審計工作做為學(xué)校管理鏈條中的一環(huán)，不斷強(qiáng)化審計工作對學(xué)校宏觀管理的服務(wù)功能，我們緊緊圍繞學(xué)校的中心工作和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點、管理的難點、教職工關(guān)心的熱點問題及重大經(jīng)濟(jì)活動，合理安排項目，并有針對性地確定了一些相對具有宏觀意義和代表性的項目開展專項審計工作。例如，年，結(jié)合國家審計署對18所高校審計中發(fā)現(xiàn)的問題，為進(jìn)一步規(guī)范我校的財務(wù)管理，及時發(fā)現(xiàn)辦學(xué)資金運行及管理中存在的問題和風(fēng)險，我們與財務(wù)處共同對學(xué)校及二級獨立核算單位的財務(wù)管理、重大財務(wù)決策合規(guī)合法情況、財務(wù)核算、各類資金運行等情況進(jìn)行了專項調(diào)查。針對調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的不規(guī)范的問題，能解決的立即進(jìn)行整改，對暫時解決不了的也要拿出解決方案，限期整改。通過專項調(diào)查，對規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，降低學(xué)校風(fēng)險和保證經(jīng)濟(jì)活動的健康持續(xù)發(fā)展發(fā)揮了積極作用。再如，為從項目論證、投資決策、財務(wù)管理的角度全面總結(jié)附屬實驗學(xué)校新校區(qū)的建設(shè)工作，并為學(xué)校下一步的財務(wù)決策與管理工作提供準(zhǔn)確的信息、依據(jù)和建議，在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，開展了附屬實驗學(xué)校新校區(qū)建設(shè)項目財務(wù)效益分析工作。經(jīng)過近半年來的數(shù)據(jù)采集、統(tǒng)計、測算、分析、預(yù)測等綜合審計手段確認(rèn)了附屬實驗學(xué)校新校區(qū)建設(shè)項目的資金總投入情況及校區(qū)運行以來的財務(wù)狀況、對校區(qū)的辦學(xué)效益進(jìn)行了測算和分析，目前，該項目正處在收尾階段。

一年來，我們根據(jù)學(xué)校建設(shè)、發(fā)展速度明顯加快、經(jīng)費總量不斷增長、經(jīng)濟(jì)活動日益增多的實際，堅持全面審計與突出重點相結(jié)合，注意選取那些影響大、風(fēng)險高、事關(guān)學(xué)校發(fā)展建設(shè)的項目和領(lǐng)域作為審計重點。

一是不斷規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。我們共對6名中層領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。在審計工作中，堅持客觀公正、實事求是的原則，注意把內(nèi)部控制以及經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性、辦學(xué)經(jīng)費使用的效益性作為評價重點，并產(chǎn)生了積極的影響。目前，我校的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，在組織部門的大力配合下，目的更加明確，程序更加規(guī)范，審計質(zhì)量和水平不斷提高。尤其在加強(qiáng)干部隊伍管理、促進(jìn)和提高管理水平，依法行政等方面發(fā)揮了重要作用。

竣工結(jié)算等各個環(huán)節(jié)嚴(yán)格審核把關(guān)，堵塞漏洞，控制工程造價，節(jié)省開支，我們本著高度負(fù)責(zé)的'精神，定期考察建筑市場價格，并依照國家規(guī)定對基建、修繕工程項目結(jié)算進(jìn)行嚴(yán)格審核，使竣工項目審計率達(dá)到了100％。年共完成基建、修繕工程項目34項，審計資金總額28048萬元，審減工程造價并為學(xué)校節(jié)約經(jīng)費1035萬元。

三是堅持審計關(guān)口前移、防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益。年，我們圍繞學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點，抓住影響學(xué)校資金使用效益的重點環(huán)節(jié)，在堅持事后與事中、事前審計相結(jié)合的基礎(chǔ)上，逐步實現(xiàn)由事后審計為主向事前防范、事中控制和事后審計相結(jié)合為主的轉(zhuǎn)變。審計工作融入學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動之中，參與到經(jīng)濟(jì)運行決策中來，使各項經(jīng)濟(jì)活動在運行中得到有效監(jiān)督。同時，嚴(yán)格各類經(jīng)濟(jì)合同的審簽工作，年共完成合同審簽74份。在合同審簽工作中，我們嚴(yán)格按照學(xué)校《經(jīng)濟(jì)合同管理辦法》及國家的法律、法規(guī)對合同的真實性、合規(guī)性、合法性進(jìn)行審核，對個別不符合規(guī)定的合同文本予以拒簽，維護(hù)各類經(jīng)濟(jì)活動文本的嚴(yán)肅性。審計關(guān)口前移，不僅有利于完善學(xué)校各類經(jīng)濟(jì)管理工作程序，規(guī)范各項經(jīng)濟(jì)活動秩序，而且為學(xué)校節(jié)約了資金，使有限的辦學(xué)經(jīng)費發(fā)揮出更大的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

年，我們在準(zhǔn)確把握高等學(xué)校內(nèi)部審計發(fā)展趨勢和走向的基礎(chǔ)上，堅持以勤奮創(chuàng)新為取向，打造自身特色，使審計工作不斷適應(yīng)學(xué)校發(fā)展需要。建立和完善以財務(wù)審計為基礎(chǔ)，以內(nèi)部控制評價和效益審計為重點，以促進(jìn)提高管理水平、提高資金使用效益、防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險為目的的內(nèi)部審計新格局。

為適應(yīng)學(xué)校科學(xué)化管理要求，我們將內(nèi)部控制測評作為各類審計項目的基本內(nèi)容。在各類審計項目實施過程中，把對內(nèi)部控制了解和評價作為重點，通過系統(tǒng)的、規(guī)范的方法評價內(nèi)部控制的健全性、有效性和科學(xué)性，改進(jìn)其管理，以幫助其實現(xiàn)既定目標(biāo)，取得了較好的效果，并在審計實踐中逐步實現(xiàn)以下幾個方面的轉(zhuǎn)變：

在審計目的上，實現(xiàn)了從合規(guī)性審計向增值性審計轉(zhuǎn)變；

在審計內(nèi)容上，實現(xiàn)了從以財務(wù)審計為主向管理審計為主轉(zhuǎn)變；

在審計方式上，實現(xiàn)了從事后審計為主向事前控制、事中審計與事后審計相結(jié)合轉(zhuǎn)變；

在審計作用上，實現(xiàn)了從批判功能向建設(shè)功能轉(zhuǎn)變。

年我們在積極尋求審計工作進(jìn)一步發(fā)展、創(chuàng)新審計工作的新思路、不斷加強(qiáng)和改進(jìn)工作的同時，采取有力措施，切實加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)，努力營造積極向上、團(tuán)結(jié)協(xié)作、廉潔務(wù)實、追求卓越的團(tuán)隊精神。一是，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。年內(nèi)，我們先后派出18人次參加教育部和省內(nèi)審協(xié)會組織的各類審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)。通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)，較好實現(xiàn)了審計知識更新，為內(nèi)部審計工作上水平，提供了必要的知識支撐。二是，加強(qiáng)理論研究。積極探索內(nèi)部審計與大學(xué)發(fā)展的關(guān)系及高等學(xué)校內(nèi)部審計的行業(yè)規(guī)律，把握內(nèi)部審計發(fā)展趨勢，并以此為指導(dǎo)，全面推進(jìn)學(xué)校內(nèi)部審計工作。我們確立了通過申報課題項目帶動理論研究，通過理論研究，全面提升審計干部素質(zhì)的指導(dǎo)思想，積極組織申報研究項目。經(jīng)過全處的努力，我們申報的《高等學(xué)校內(nèi)部審計發(fā)展趨勢研究》課題被審計學(xué)會批準(zhǔn)立項并獲得二類資助。目前，課題研究工作正在進(jìn)行之中。通過參與研究，大家的學(xué)習(xí)熱情更加高漲，開拓了視野，對審計工作的健康發(fā)展起到了積極的推動作用。三是，在認(rèn)真做好常規(guī)審計管理的基礎(chǔ)上，增大了戰(zhàn)略管理的比重，通過規(guī)劃，明確審計工作的發(fā)展目標(biāo)，積極營造一種著眼未來、旨在創(chuàng)造、追求卓越的團(tuán)隊氛圍，服務(wù)一流大學(xué)建設(shè)。我們提出的“十一五”工作目標(biāo)是：學(xué)校內(nèi)部審計工作基本實現(xiàn)從以傳統(tǒng)的真實性、合規(guī)性為導(dǎo)向的財務(wù)審計為主向以現(xiàn)代的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計為主的全面轉(zhuǎn)型與發(fā)展，建立和完善與現(xiàn)代大學(xué)制度相適應(yīng)的內(nèi)部審計運行機(jī)制，初步形成以風(fēng)險控制和管理審計為重點的內(nèi)部審計新格局，全面提升審計工作層次和水平，為建設(shè)國內(nèi)一流國際知名的研究型綜合性師范大學(xué)作出新的貢獻(xiàn)。

審計工作總結(jié)范文（17篇）篇十七

專業(yè)實訓(xùn)是我們完成專業(yè)基礎(chǔ)課和專業(yè)課程的學(xué)習(xí)之后，綜合運用知識的重要的實踐性教學(xué)環(huán)節(jié)，是本專業(yè)必修的實踐課程，在實踐教學(xué)體系中占有重要地位。經(jīng)過專業(yè)實訓(xùn)使自我在實踐中驗證，鞏固和深化已學(xué)的專業(yè)理論知識，經(jīng)過知識的運用加深對相關(guān)課程理論與方法的理解與掌握。加強(qiáng)對企業(yè)及其管理業(yè)務(wù)的了解，認(rèn)識的基礎(chǔ)上，將學(xué)到的知識與實際相結(jié)合，使學(xué)生運用已學(xué)的專業(yè)理論知識，對實訓(xùn)單位的各項業(yè)務(wù)進(jìn)行初步分析，善于觀察和分析比較，找到其合理和不足之處，靈活運用所學(xué)專業(yè)知識，在實踐中發(fā)現(xiàn)并提煉問題，提出解決問題的思路和方法，提高分析問題及解決問題的本事。

本次實訓(xùn)我到的實訓(xùn)單位是__審計局，實訓(xùn)的主要任務(wù)如下：

1、調(diào)查__縣審計局目前的審計事務(wù)的操作流程。

2、研究現(xiàn)行信息化系統(tǒng)對業(yè)務(wù)進(jìn)程所起的作用。

3、分析__審計局信息化的經(jīng)驗及出現(xiàn)的問題。

實訓(xùn)資料。

1、實訓(xùn)背景。

21世紀(jì)是信息技術(shù)的時代。隨著生產(chǎn)的自動化，貿(mào)易中的電子商務(wù)的普及，網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件的廣泛使用，以及支付手段的多樣化，審計信息化將是21世紀(jì)必然趨勢。

__縣審計局是隸屬于國家審計署的縣一級的審計單位，編制大約30人......

國家審計署計算機(jī)應(yīng)用是從八十年代后期開始的，到20__年__審計展示會上才僅有18個參展單位，像__縣這種經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)縣審計信息化的應(yīng)用范圍就更小了。第二是基礎(chǔ)弱。因為搞信息化，計算機(jī)應(yīng)用要有好的審計工作者，包括審計專業(yè)人員和it人員，這方面__縣審計局基礎(chǔ)比較薄弱;有的工作人員甚至連熟練使用計算機(jī)進(jìn)行基本操作也達(dá)不到。由于起步晚，投入少，網(wǎng)絡(luò)，計算機(jī)設(shè)備在起步的時候基礎(chǔ)也比較弱。網(wǎng)絡(luò)環(huán)境較差。三是資金少。今年上半年，局里的負(fù)責(zé)信息工組的人員想購買一套新的審計軟件，需要5000塊資金，但最終因為沒有批準(zhǔn)而流產(chǎn)，這正說明了基層單位資金缺乏的程度。四是應(yīng)用難。審計相對其他部門工作來說，其計算機(jī)應(yīng)用難度比較大。

被審計對象都是開放的，無論是金融機(jī)構(gòu)還是財政部門或者大中型國有企業(yè)或小型企業(yè)都有各自的制度，要在這樣的基礎(chǔ)上進(jìn)行審計的難度比較大。另外被審計對象的系統(tǒng)與審計單位系統(tǒng)主體之間存在一定的矛盾，增加了技術(shù)上的難度。并且從技術(shù)上看，審計單位要在人家的基礎(chǔ)上進(jìn)行工作的技術(shù)難度大大增加。總之，__縣審計局的審計信息化任重而道遠(yuǎn)。