報告，漢語詞語，公文的一種格式，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述。怎樣寫報告才更能起到其作用呢？報告應該怎么制定呢？下面我給大家整理了一些優秀的報告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。

融資租賃業財務總監述職報告篇一

（一）由于缺乏足夠的資格考核

融資租賃企業的負責人沒有重視對承租人的全面資格考核，進而增加了財務風險。大部分出租人雖然不僅僅考察了承租人的基本情況和財務數據，還親自去承租人的生產經營場所進行實地調查。但是卻可能會因為承租人在其生產經營場所中弄虛作假，以多種方式應對出租人的定期檢查，導致了企業不能夠全面的對于承租人的資格進行考核，甚至于企業對于承租人的行業發展、償債能力、資金流向、市場競爭和經營狀況等，都缺乏系統、完整的了解，這就給企業帶來了一定的財務風險。

（二）融資結構不科學

融資租賃業務的大部分資金來自股東資本金、銀行融資以及abs等多種形式，雖然說融資途徑并不單一，但是其具體的融資渠道的監管和考核都非常嚴格，很難拓展融資渠道。而融資渠道的缺乏、信貸利率與租賃期限的不同步等情況，增加了融資租賃企業財務流動性風險的可能性。

（三）租賃資產管理不到位

（一）建立財務風險管理制度，強化財務風險控制意識

融資租賃企業內部應該建立良好的財務風險管理制度，強化員工財務風險防控意識。由此使企業員工深刻認識財務風險的重要性，強化員工的責任意識。此時，商務租賃企業的領導層必須在財務風險管理中發揮主導作用，重視起日常生活中的財務風險管理，然后運用多種方式加強對商務風險管理的宣傳工作，進而營造良好的財務風險管理氛圍。此時就需要企業內部的財務部門建立起長期有效的績效管理模式，將供應鏈當中的柔性、可靠性質量及價格等作為評價指標，建立起符合企業運行狀況的完善的績效評價體系，從而能夠在供應鏈企業創新培訓過程中，使得工作人員能夠及時滿足客戶需求，具備有較強的隨機應變能力。同時企業要定期號召員工參與企業財務風險的討論會，鼓勵員工積極出謀劃策，增強員工的主人翁意識，進而不斷改革與優化財務風險管理制度，切實緩解財務風險，從而給企業創建更高利益。

目前監管層強調的融資租賃進行轉型，在轉型過程中，其與產業鏈的結合，更促進了脫虛向實、促進實體經濟的發展。產業鏈金融的模式，也主要著力于向集團公司上下游企業的融資行為，如應收賬款融資、預付款項融資、存貨融資等，這類型新模式，對于企業內部的財務人員提出了更高的要求。只有經過專業化的培訓及管理，重視風險，將產業鏈當中的柔性、可靠性質量及價格等作為評價指標，建立起符合企業運行狀況的完善的績效評價體系，才能在產業鏈企業創新培訓過程中，達到既能滿足客戶需求，服務于客戶，又能優化融資模式，達到金融和實體經濟相互促進的作用。此外，強化財務風險意識，還體現在財務人員在工作中要重視指標體系的分析，提高風險防范能力，善于從日常的監測性指標的異動中進行深入分析，將產業鏈上下游企業的信用風險用指標進行量化，做好動態追蹤，更好的做好風險管理工作，將業務風險降到最低，從而給企業創造更高的價值。

（二）加強盡職調查，優化風險管理制度

融資租賃企業必須深入了解與租賃業務有關的資產市場情況。企業要加強盡職調查，認真全面了解承租人的行業背景、還債能力等情況。企業要綜合這些情況，對承租人的信用風險做出正確的評估。從而制定合適的融資租賃計劃，保證租金能夠按時獲得。企業開展融資租賃業務時，應該充分了解承租人的賬務情況，準確評估承租人的信用狀況和經濟管理水平，了解財務風險發生的概率。同時企業應建立完善的租賃后續管理制度，在租賃期內融資評估企業應與承租人保持密切聯系，對承租方的經營狀況、財務循環、收支情況等及時了解。企業可以委派專人對租賃資產進行不定期檢查，并在租賃系統中進行詳細記錄。金融租賃企業要重視財務合同的管理，了解承租人的企業組織結構和企業環境等，確定融資比例限制，并可以采取抵押擔保、第三方聯保等多種形式，規避財務風險。企業可以通過合同及合同條款的要求，有效防范的財務風險。當發現承租人在租賃期間故意拖延支付租金或者不直接支付租金的，融資租賃企業應當立即收回租賃資產，并將后續損失控制在最低限度。公司租賃企業必須建立完善的內部控制制度，完善承租人信用審核機制，加強對承租人的全面審核，并對不符合評分要求的承租人進行標記。企業不能根據短期利益放松審批要求。同時企業要做好承租人的后期管理工作，不僅要進行不定期抽查加強監督，而且還要定期對承租人信息進行評估和溝通，加強對承租人的控制，避免出現壞賬和死賬問題。

（三）拓展融資渠道，加強流動性財務管理

融資租賃企業要勇于嘗試多種融資渠道，就可以通過保理融資以及產業鏈等各種融資方式，進一步的拓寬公司的融資渠道，加強企業內部的流動性財務管理。而作為高速公路交通系統產業鏈，公司通過與多個供應鏈公司簽訂有保理業務協議，從而提供給供應鏈公司以應收賬款保理融資服務，同時將兩公司之間的交易模式，設定為負追索權保理。通過提供給其余企業以綜合業務方案，與賣方之間簽訂協議，而做好保理工作，進一步拓寬融資渠道。減少企業在資金流動過程中需要承擔的風險。從而做好資金的流動性管理工作，加強財務風險的管控。

（四）培養財務管理人才，提高租賃資產管理能力

租賃資金管理能力的強弱是融資租賃企業綜合實力的體現。租賃資產管理有其復雜性和專業性。這就要求企業在不斷的探索中積累財務風險控制的經驗，綜合考慮市場需求、資金周轉等因素，提高租賃資產管理的效率。企業要不斷挖掘租賃資產的無形價值，加強財務風險控制，切實增加企業的經濟效益。企業也要加強人才的培養和考核，不斷完善融資租賃資產管理，加強財務人員培訓力度，提高財務人員的能力水平。企業也可以通過完善培訓機構和考核機制，提高工作人員的綜合能力。同時企業要有針對性地開展培訓工作，加強融資租賃財產管理人才的隊伍建設。

（五）提高財務管理水平，建立風險預警制度

融資租賃業務不僅給企業帶來了充分的發展機會，同時也面臨著潛在的財務風險。因此，企業必須強化財務風險防控意識、優化風險管理體系、強化資產流動性、提高租賃資產管理水平，加強風險預警體系建設，從而不斷提高財務管理水平。企業要從多個層面最大限度地控制財務風險，為融資租賃業務的發展提供更有利的成長條件。

參考文獻

融資租賃業財務總監述職報告篇二

謝總經理及公司各位同事的信任，本人將出任星與空文化傳媒公司副總經理一職，分管財務組及相關事宜，在今后的日子里，定將盡好本分，為公司謀求最大的利益。

2.建立公司全價值鏈的營運資金管理體系，保障公司財務高效運轉;

6.協調公司同銀行、工商、稅務、統計、審計等政府部門的關系，維護公司利益等。

在未來的日子，我一定竭忠盡誠，與大家一起共同進退、創造財富。

融資租賃業財務總監述職報告篇三

一、基本情況

總的來說，南城街道黨工委、辦事處，以及各村黨支部村委會對農村集體財務工作都非常重視，長期以來一直對村級財務進行認真的指導、檢查和督促，經常性地組織進行自查自糾，針對存在的問題，研究對策，想方設法采取相應措施進行完善和提高。如方山下、十里鋪財務制度落實問題，街道黨工委、辦事處主要領導都親自出面工作，促進了財務制度的執行。各村黨支部、村委會負責人在對待財務問題上，都本著實事求是的精神，有針對性地提出當前財務管理方面存在問題和對策，為下階段做好村集體財務工作提供了很好的借鑒。應當說，在貫徹落實有關制度的過程中，街道黨工委、辦事處，還有各村黨支部、村委會都做了不少工作。從各村委會的貫徹落實情況來看，絕大多數的村能按要求做好財務公開工作，監督小組的監督活動、大額開支村書記、主任的聯簽趨向規范，民主監督的作用日益顯現，群眾通過查看公布欄，充分享有知情權、參與權，財務公開制度已深入民心;集體資產管理工作得到足夠重視，各項財務制度，大部分得到充分落實，在促進農村經濟的發展中發揮了應有的作用。從檢查評分的結果看，17個村，總得分都在91分以上，大部分村都在95分以上。

1、財務會計制度執行良好。

會計人員參加了村集體經濟組織會計制度培訓，17個村都實行新會計制度。各村的民主管理與財務公開制度、現金銀行存款管理制度、票據管理制度、會計檔案管理制度、財務開支審批制度、會計人員管理制度、審計制度等財務管理制度規范健全。各村建有財產清查制度，年底都對各項資產、負債進行清查。各村都建有各項村務管理制度，絕大部分村“三化十二”制執行良好。

2、財務處理流程規范科學。

各村結合自身實際，建有財務工作流程，大部分的財務工作流程規范、科學，如山前村、新橋頭村，兩班子成員每月都組織一次對財務開支票據進行審核，審核通過后，再報財務中心入賬。各村經濟業務都有經手人、證明人，并注明用途，1000元以下開支由村委會主任審批，1000元以上開支由黨支部書記、村委會主任聯簽審批，大額開支還經過村民代表集體研究。會計憑證基本都能按規定報賬時間送代理中心審核記賬。大部分村都能按規定編制月度、年度財務報表，各類會計資料定期整理，裝訂成冊，保管齊全，電腦數據定期刻錄保管。街道代理中心建立會計綜合檔柜，專人負責管理。

3、民主理財與財務公開規范有序。

搞好農村集體財務公開是一項關系到農村社會穩定、保證農村干部隊伍廉潔、促進農村經濟發展的重要工作。此次檢查發現，經過幾年的探索實踐，村干部民主管理集體財務,自覺接受群眾監督的意識明顯增強，各村普遍實行了全面、高標準的財務公開。17個村有16個村建立了民主理財小組，一個村正在積極協調建立當中。17個村委會全都在本村的顯要位置設置了財務公布欄，而且總體布局美觀整齊，硬件設置全部達到了標準。在公布欄的軟件方面，絕大多數的村都能做到：公布時間上，每月1次準時公布;公布內容上，財務公開、資產負債公開、干部報酬公開等十項內容真實完備，一目了然，同時還將群眾關心的熱點問題如農民醫療保險、工程招投標等一一向村民公布，真正做到“公布四化”;公布程序上規范，公布欄旁都設立了意見箱;公布形式上，除重點做好財務資料上墻公布外，還著手進行網上村務公開部署。同時，為了規范村務公開和民主管理工作，上半年，街道還專門組織各村書記、主任和文書，召開村務公開與民主管理工作現場會，對村務公開和民主管理工作作了規范。可以肯定的是，近年來，隨著農村集體財務公開的不斷規范化、制度化，廣大農村群眾越來越多的參與到集體事務的管理中來,干群關系得到改善，較大程度上促進了農村經濟的發展。

4、人員培訓與審計監督工作有序開展。

各村都建有單獨的財務辦公室，街道設立了代理中心，各村配有報賬員。組織和安排會計人員參加上級組織的業務培訓，并合格。各村報賬員與村主要干部不存在直系親屬關系。會計人員調動后，按規定辦理了交接手續。各村都能主動地接受上級業務部門對群眾反映強烈的事項進行審讓監督。一些村的干部任期屆滿時，主動提出了審計。17個村都實行了會計電算化，賬務公開內容通過電腦打印。

5、現金和銀行管理執行規范。

大部分村庫存現金都按規定執行，實際庫存現金都在庫存現金限額內。大部分村不存在白條抵庫現象。大部分村銀行賬戶管理規范，沒有使用存折戶，大部分村不存在多頭開戶現象，個別村需存在第二個戶頭，但這些戶頭沒有發生過業務往來。

二、存在問題和今后工作重點

1、村集體財務管理力度有待加強。街道內部村集體財務管理機制沒有很好地理順，對村集體財務管理責任沒有到位，責、權、利不明確，影響整個面上村級集體財務的規范化管理工作的積極推進，街道村集體財務管理人員的素質需要不斷加強。由于管理工作的不到位，一定程度上影響了工作的暢順運行。

2、村財務代理中心的監督力度不足。由于責權利不到位，代理中心對村財務的監督管理能力比較弱，一定程度上存在無能監督，無力監督，代理中心在工作中，處于被動應付常態，沒有發揮積極的、有效的監督村集體財務活動的職能。

3、村報賬員素質有待進一步提高。村報財員文化水平低、年齡老化、業務素質低等狀況突出，一定程度影響了村財務規范化管理工作的開展。

4、個別村財務問題引發的矛盾比較突出。

5、個別村干部的意識有待進一步提高。如有的村報賬三四個月一次，很小做到每月正常報賬。

6、財務公開工作還存在不足。主要表現為：公開內容還不夠規范，公開時間有的村沒有做到每月一次，公開程序不夠完備等。

7、監督小組的監督存在著一些不規范，不完善的地方。一是部分監督小組成員素質不高，監督能力不強,少數監督小組成員違反制度超越監督小組職權;二是部分監督小組的工作程序不夠完善,監督工作記錄比較粗，沒有按要求全面反映監督過程以及有關意見和建議，三是沒有按要求組織對村監督小組成員進行全面學習和培訓。個別村還沒有建立監督小組。

8、賬面庫存余額太大。如有的村高大幾十萬元。

9、審計工作開展有較大難度。一是基層審計監督隊伍缺乏，二是干部群眾對審計監督的目的、作用和意義認識不足，認為審計就是查問題，三是審計監督的后續工作跟不上，對審計問題的處理不能有效開展。

三、整改措施

1、完善村財務管理制度流程。根據有關村財務管理制度，出臺南城街道村財務工作操作流程和相關制度，推行村集體財務規范化管理工作。

2、組織對村報賬員進行培訓。對業務素低，年齡大，不適合報賬員人選的，建議村委會進行調整。

3、妥善處理好村民反映的財務問題。如方山下村的財務辦代理以及聯簽問題和村民要求的財務公開問題，在10月底前該村賬務全部進入代理中心，并按明細進行財務公開。對村民提出的庫存余額太大問題，10月份入賬后，已到規定限額內。現在該村財務已實行聯簽，并按月報賬，報規范進行公開。十里鋪的聯簽問題，也在10月份得到協調處理，大部分發票都已進行聯簽入賬。

4、召開了村務公開與民主管理工作現場會。針對各村村務公開與民主管理工作現狀，為規范村務公開和民主管理工作，我們在8月23日召開專門的現場會，各村書記、主任參加，會上還印發了村務公開民主管理相關政策法規和文件，使村干部的意識了較大提高。

5、進一步規范財務公開工作。在財務公開內容上，將由代理中心按統一格式，制作當月收入、支出和結余公示表，并附當月收入與支明細表，做到公示內容大部分村民都能一目了然，目前，此公示形式推進了，得到大部分村干部和群眾的肯定。公開時間上，要求各村每月報賬一次，報賬后一星期內制作公開內容，進行公示。公開形式上，針對群眾反映公開時間不長，“下午公開晚上撕，明天不見影”的情況，將發揮互聯網作用，在南城網站上開設村務公開專欄，實行網上公開，擴大賬務公開面。

6、發揮監督小組的作用。加強村監督小組成員的培訓，發揮監督小組作用，規范監督行為。加強出納庫存現金管理，嚴格執行現金管理制度和審批使用制度。出臺相關制度，制約庫存現金特別是賬面現金余額過大問題。

四、建議意見

1、加強村級財務管理隊伍建設。人員隊伍狀況對做好村級財務規范化工作起到主導作用。建議配強配齊區、鄉鎮街道兩級村級財務管理隊伍，落實好區鄉鎮兩級村級財務規范化管理的審計、監督隊伍，以及責任的落實。加強鄉鎮街道農村經營管理隊伍建設和農經站建設，落實村級財務管理職責。

2、加強村級財務規范化管理制度的落實和完善。當前，村級財務規范化管理的制度已比較健全，但是，有的制度缺乏操作性，有的制度很好，但執行和落實的不夠。要對現行村級財務規范化管理制度進行完善，落實專門部門，對村級財務規范化管理制度的落實進行督促，保障各項制度的落實到位，促進村財務的規范化運行。

財務融資部述職報告篇4

融資租賃業財務總監述職報告篇四

多年以來來在企業的領導和各部門的支持下，經過財務部全體員工的努力，我們財務人員嚴于律己，嚴格管理，在財務基礎工作上，綜合預算的管理，參與經營決策，發揮本職服務，加強財務的檢查及組織業務學習交流等方面做了許多領導肯定的工作，完成了既定的目標，達到了預期效果。

1、貫徹執行國家財經政策和會計制度，完成上級給予交辦的各項任務。

2、組織員工做好會計核算和監督工作，并建立健全收入稽核制度。

3、形成健全固定資產管理制度，并組織資產的清查工作。管好貨幣資金和其他流動資產，檢查資金的管理，確保資金的安全，負責稅務的檢查和各種審計協調工作。

4、對于月報、季報、年報的真實合法性負責。作為財務經理我是這樣開展工作的：新年之始，正值財務決算期間，組織員工認真總結去年的財務工作，并為明年訂下了財務工作設想。對于各類會計檔案，進行了嚴格的分類歸檔。督促財務人員完成了去年的第四季度的五金匯繳任務。認真辦理了銀行往來詢證函。作決算報表前，對財務專用電腦進行了全面的維護、管理和升級，對財務專用軟件進行了清理、殺毒和備份，確保工作電腦萬無一失。

5、在經營活動方面產生的業務招待等相關費用，進行了嚴格的把關。

下面就完成企業財務部部置工作及主動匯報工作情況如下：

1、按照要求每月書面向企業財務部匯報了本單位財務工作情況。

2、對于本單位的重大問題都及時書面或電話向企業財務部匯報。

3、按要求及時完成了企業財務部部置的各項工作。

4、協調工作情況方面，我認為基本做到了這點：

1)我認真遵守勞動紀律，工作出勤率為100%。

2)認真參與本單位的經濟合同簽訂、定額工資分配、工資制度改革等，并提出了一些加強管理等方面的建議，取得了良好的效果。

3)在平時工作中，主動與單位相關部門協調工作，促進了財務工作及各項管理工作的正常開展。

以上就是本人一年多來在財務經理上所獲得的一點成績和經驗，也是自己主觀努力的結果，也是和與我一起工作的同志們共同配合支持的結果。在這里我對多年來一直重用和支持我工作的企業領導和職工表示衷心的感謝，感謝企業領導對我工作的高度信任，才讓我有了施展才華的工作平臺，使我能為盈眾的發展和繁榮做出一點貢獻。

融資租賃業財務總監述職報告篇五

按照集團公司的統一部署和領導班子成員分工，我分管xx、xx兩個公司的財務和動遷工作，代管物業公司的財務。主要負責分管、代管公司的會計核算、財務管理與監督、財會內控機制建設，投資融資、資金調度、管理、使用等重要的財務事項；負責xx、xx兩個公司的動遷工作以及領導交辦的其它事項。

隨著去年12月份xx項目的開盤和今年11月份xxx項目的內部認購，新的業務不斷涌現，工作量不斷加大。公司外部，稅務機關對房地產企業的重點檢查、稅收政策調整、國家金融政策和房地產政策的宏觀調控，都考驗著我們這支年輕的隊伍。在過去的一年里，全體財務和動遷人員勤勤懇懇，任勞任怨，忠于職守，齊心協力，較好地完成了各項工作任務。下面就本人履行工作職責情況向各位領導及與會全體員工作一簡要匯報。

財務工作，根據集團公司關于全年工作的總體要求，結合財務部門的工作現狀，在總結上年財務管理工作經驗的基礎上，確定了以“強化內部控制，規范程序管理，狠抓制度落實，注重工作實效”作為今年財務部的工作主題，從積極準備推行全面預算管理、加強資金管理、杜絕“跑冒滴漏”、加強項目成本管理、完善會計信息化建設、加強內審監督等6個方面對公司全年的財務工作進行了重點部署。

根據財政部重新修訂的《企業財務通則》，原有的企業財務制度體系將逐步被更新，要構建資本權屬清晰、財務關系明確、符合企業法人治理結構要求的企業財務管理體制。據此我們制定了《主管財務副總（財務總監）職責》、《財務會計部職責》、《財務會計部人員崗位職責》、《財務報銷制度及報銷流程》、《內部財務稽核制度》、《會計檔案和原始憑證管理制度》和《公司固定資產和低值易耗品管理制度》等7項規章制度，明確了職責分工、成本控制、信息管理、財務監督、會計核算等財務管理要素，并結合不同的財務管理要素，對財務管理方法和政策要求做出了規范。明年在適當的時候，還要出臺《公司財務預算管理實施辦法》，以財務預算為切入點推進公司實現全面預算管理。

國家對房地產行業實行宏觀調控，抑制房價過快增長；銷售形勢不好，資金回籠困難；銀行壓縮信貸規模，減少貸款投放，資金嚴重短缺——這就是我們公司現在面臨的現實情況。在如此惡劣的形勢下，我和公司領導積極工作，廣開門路，通過與銀行溝通協調，擴大融資渠道等手段，經過多方努力，全年共融通資金**億元，歸還銀行貸款和借款近**億元，基本保證了資金渠道的暢通。由于我們的積極努力，為公司兩個項目的開發建設提供了強有力的資金支持。

1、認真做好帳戶管理工作。我分管的公司共開立各類帳戶xx個，其中今年新開立帳戶xx個；撤銷帳戶x個。全年累計取現金xx次，金額xxxx萬元；轉賬匯款xx筆，金額xxx萬元，網銀轉賬xxx筆，金額xxxx萬元。現金、銀行存款做到了賬賬、賬實相符，日清月結，調度有序，資金的流向和存量情況得到了客觀反映。

2、規范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的審核，強化對會計檔案的管理。全年共制單及審核憑證xxxx張，裝訂憑證xx本。

3、建立健全了固定資產臺賬，完善了固定資產管理。共登記固定資產臺賬xx，固定資產原值***萬元；計提折舊**萬元。

4、制定了財務日常報銷流程，加強了報銷程序和制度執行的管理。全年報銷業務xx余筆，報銷金額xxx多萬元。

公司各部門全年共簽署施工、廣告、采購等各類合同共計xx份，合同金額xxxxx萬元。累計付款金額x萬元。在合同付款的過程中，我們認真把關，從合同內容、簽訂人、簽訂日期到合同總金額、每次付款額，都做到了認真審查，嚴格把關。共審查出x筆多付的工程款x萬元。對工程發票的來源進行認真的審核甄別，施工發票未按規定辦理，我們在預先付款的同時，幫助他們聯系稅務機關，就如何開具工程發票的事宜進行溝通，使甲乙雙方的利益都得到有效的保障。

截止到12月31日，xx項目銷售xxx套，銷售額xxx萬元；xx項目收取意向金和定金xxx戶，金額***萬元；簽約**戶，金額****萬元。在銷售收款工作中，我們嚴格按照收款程序2辦事，收到現金及時存入銀行，刷卡款項次日到賬，做到了賬實相符。同時，我們還建立了銷售臺帳，及時與銷售部進行核對，并對銷售計劃完成情況、銷售政策執行、未收款等原因進行分析，提出了解決問題的意見和建議。

全年開具預收購房款正常發票****份，作廢**份，沖正**份。由于稅務機關的原因，造成了購房款發票***份需要收回重開。現已收回、作廢、沖正***份，仍有**戶未重新開具。另一個原因是公司銷售部的銷售合同數據與明源數據不一致，導致重新開票**戶。此外還有退房*戶，發票增加權益人*戶。由于上述原因，給我們帶來了很大的麻煩，開發票數是原有開票量的一倍以上，部分客戶也很不滿意。

根據公司業務發展的需要，經集團公司領導研究決定，注銷**公司，其全部債權、債務由**公司承擔。7月26日和9月14日，我們分別向**國稅局和地稅局報送了撤并申請報告。在****會計師事務所的指導下，已經順利地完成了并賬工作。

為了維護公司正常的經濟秩序，改進和加強內部管理，提高會計基礎工作規范化水平，集團公司于今年5月份聘請了****會計師事務所，對集團所屬子公司上年度財務收支、經營狀況進行了全面審計，下發了審計意見書。事務所先后*次來金州，指導我公司財會人員進行處理賬務。在審計的過程中，我們通過參與審計的方式，以審代培，不僅完成了審計工作任務，而且提高了財會人員的業務素質。

同時，我們還于8月份對**和**兩個公司的財務管理、會計核算進行了為期一個月的自查。自查中發現了12個方面的問題。針對這些問題，我們認真地進行了整改，從而提高了核算質量和管理水平。

今年以來，國稅、地稅對我公司的銷售情況和納稅情況進行了6次檢查，我們積極配合稅務部門的檢查工作，對他們提出的若干問題，我們都一一的給予了解答。有些問題我們還同稅務部門進行了廣泛深入的探討和溝通，取得諒解，達成共識，從而化解了矛盾，維護了公司的利益。全年共繳納稅款****萬元，其中預交所得稅額***萬元，預交流轉稅額****萬元。納稅申報和各種保險清算工作，我們按照有關規定及時繳納，并做了相應的賬務處理。

3在做好財務、會計、銷售收款工作和動遷收尾工作的同時，我們于12月上旬召開了財務和動遷工作會議，針對財會人員的繼續教育、加強制度建設、提高業務素質和服務質量等問題，講了意見和要求，同時還安排部署了全年工作總結、財務和會計決算工作。要求財會人員認真核對賬目，能夠處理的賬務今年要處理完畢。通過回顧全年的財務會計和動遷工作，充分肯定了成績，指出了不足及今后努力的方向，并對公司明年的工作做了展望和規劃。

動遷工作政策性強，涉及面廣。在動遷工作中，我們以“實事求是、依法處理、限期解決、有利穩定”為工作準則，在處理拆遷的矛盾上、在解決拆遷糾紛和群眾反映的重點和熱點問題上，始終堅持特事特辦，急事快辦，難事巧辦，笑臉相迎，客氣接待。一是對政策有明文規定的及時答復；二是對重大復雜的疑難問題及時匯報，明確以后及時回復；三是對屬于職責交叉的事項及時與有關部門會商，在規定時間內作出答復；四是對領導和上級轉批的，及時進行研究處理，真正做到事事有落實，件件有著落。

3月份配合**村進行**項目的動遷工作，現已動遷村活動中心1處，動遷村民**戶（其中1戶釘子戶），處理并解決了村民樹苗、牛棚等問題。

4月份完成**項目動遷許可證及公告的辦理工作。

5至8月份月份配合**動遷公司發放動遷通知，進行了調查摸底工作，對動遷戶院內建筑物面積進行實地考察和測量。8月20日**動遷公司自動撤出。

11月和12月處理了水電表方面的注銷工作以及產權證和土地證的注銷工作。 **項目動遷**戶，其中1戶釘子戶，我們啟動了強遷程序。動遷騰出地方以后，**公建已建成，**住宅樓位置已完成清場。

在配合**街道**地塊的動遷過程中，我們的法律顧問積極參與，提供了優質的法律服務。全年共動遷***戶（含*戶貨幣），其中企業1戶，單位用房3戶，臨建房1戶。動遷面積****平方米，回遷面積*****平方米，其中公建***平方米。付款***萬元。

全年共發放過渡安置費***戶，付款***萬元。為公司收回現金***萬元。

總之，本年度全體財務和動遷人員，在繁忙的工作中都表現出非凡的努力和敬業精神。我們面前的路還很曲折、還很漫長，還有很多的事情等待著我們去做，我們將繼續努力，挑戰下一年度的工作。

在這里特別需要提出表揚的是：**辦副主任、****部副部長同志，工作勤勤懇懇，任勞任怨，不分分內分外，節假日不休息，全身心投入到工作中去。在動遷工作中有理有據，據理力爭，為公司的動遷工作做出了突出貢獻。**公司主管會計***，工作認真負責，堅持原則；言傳身教，帶好隊伍。為了按時完成各項工作任務，經常加班加點。在制度建設、會計核算、公司撤并、財稅檢查、檢查指導收款、開具發票等方面，做了大量工作，表現優異。 4 **公司出納員***，來公司的時間雖然不長，但腳踏實地，工作扎實，不懂就問，虛心好學。無論是在**項目還是在**項目收款期間，都能夠做到熱情服務，禮貌待客，遵循程序，嚴肅認真，做到賬款不錯不亂。

總結一年來的工作，我深深感到，盡管大家齊心協力，努力拼搏，較好地完成了今年的各項工作任務，但是在工作中也暴露出了一些問題和不足。我們正視這些差距，認真查找原因，就是為了在今后的工作中努力取長補短，再上新臺階。

我曾經說過，選擇了財務會計，就是選擇了終身學習。隨著我國市場經濟的進一步發展和國家宏觀調控各項政策的實施，房地產行業也將面臨著許多新的挑戰、新的機遇，新的困難和新的問題擺在我們的面前。對于我們財會人員來說，只有不斷地加強學習，深入了解行業動態，掌握行業動向，才能夠掌握工作的主動權。要克服懶惰、求知欲望不高的思想，自覺地學習，自加壓力，這樣才能逐步提高自身的素質，適應工作的需要。

財會工作專業性很強，這就要求我們的財會人員必須要努力提高自身素質，認真對待工作中的每一個環節、每一筆業務、每一個數字。由于工作不認真，在存款和簽發支票的過程中就曾經出現過問題，幸好及時發現，沒有造成后果。在今后的工作中我們要堅決克服拖拖拉拉、拖泥帶水的工作作風，做到當日事，當日畢。必要的程序不能刪繁就簡，工作中不能忽略每一個細節。

識大局，顧整體，這是我們**公司必須遵循的原則。大家來自五湖四海，都是為了一個共同的目標，就是要在**公司給我們創造的平臺上實現各自的人生價值。為此，我們的財會人員和動遷人員必須首先要有全局意識。這兩個部門是服務保障部門，涉及面廣，牽涉到公司所有的部門和崗位。因此，要在堅持原則的同時，還要端正服務態度，提高服務質量。凡是來到我們部門辦事的，都要笑臉相迎，熱情接待。能辦的和該辦的，馬上就辦；不能辦的和不該辦的，要耐心做出解釋。

財務分析工作雖然已經開展了，但仍處在賬面上說明分析，就事論事，分析的深度不夠。 5今后，我們要把財務分析納入日常工作中去。要求財會人員做好分析資料的收集和整理，每月、每季的財務報表都要進行分析。比如對資產結構變動的分析，對資產負債的分析、流動性和變現能力的分析、長短期負債和償還能力的分析，對資產分布和資金營運是否合理、資本結構的是否正常、盈利能力和資產管理水平、是否存在潛在的財務風險進行評價。還有對損益情況的分析；成本、費用支出的分析；融資貸款情況的分析；往來情況的分析；稅賦的分析，等等。

三、20xx年財務和動遷工作的初步設想

資金問題是制約我們公司發展的瓶頸問題。明年我們要加大籌資、融資工作的力度，全方位、多渠道地融通資金，保證已開項目和動遷工作的資金需要。一是要與有關銀行溝通協調，爭取貸款支持；二是要加大營銷力度，加速銷售回款；三是要廣開門路，融通社會資金。

財務部門和動遷辦既是管理部門又是服務部門，在加強嚴格管理的同時又要做好熱情服務工作，這是兩種不同角色的轉換。在嚴格管理的同時不失笑容，在熱情服務的同時不失原則，這就是我對兩個部門工作人員的要求。一是要夯實基礎，穩步推進。加強制度建設是做好各項工作的基本保證，在這方面我們要繼續努力；二是要堅持原則，照章辦事。有了好的規章制度，也要靠人來執行。在會計核算工作中，要嚴格按規定辦事，一就是一，二就是二，不能含糊；三是要做好配合協調工作。要認真配合公司各部門，做好我們應該做好的工作，為開發建設服好務。

全面推行預算管理是我們公司財務工作未來的努力方向。一個成功的大公司，無一不是在籌資、融資、用款、提高資金使用效率和節約方面下功夫的。明年在適當的時候，公司各部門要提出當年的工作計劃和具體安排，財務部測算匯總以后，制定全年的財務預算。在預算執行過程中，原則上對重大的事項、比較急的事項允許采用特批手續辦理，審批程序按規定辦理；違反程序的事項原則上不予辦理。由于這項工作沒有現成的模式，預算的編制、執行和管理還需進一步研究探討。有些問題在今后的工作中逐步加以解決，使之更加完善。

俗話說，兵馬未動，糧草先行。動遷是開發公司的先頭部隊，是開發建設的基礎和保障。 6一是要明確重點，強力推進。**項目的動遷工作，以**公建、**住宅樓范圍內的的動遷戶為重點，進行摸底工作；**路以西，先對兩個工廠進行摸底排查，然后是周邊的居民。**項目的動遷工作，配合**村對**地塊進行攻堅克難。二是要明確責任，分工合作。結合各地塊的實際，分清輕重緩急，責任到人，層層落實，建立每日匯報制度，及時掌握工作動態和拆遷進程，確保循序漸進、穩步推進。三是要強化制度管理，使我公司的拆遷工作逐漸步入規范化軌道。四是要完善拆遷管理，加強安全監督。五是要加強學習，通過網絡和報紙等方式經常了解房地產行業的發展趨勢，關注區內動遷工作發展動態。增強動遷人員的自我學習意識，提高的政策水平和服務意識。

各位領導，同事們，我將把這次年終總結和述職作為對我個人支持、監督和幫助的一次極好機會，進一步總結經驗，發揚成績，克服不足，以更加飽滿的工作熱情，團結全公司的員工，開拓進取，攻堅克難，為推進公司的開發建設做出新的貢獻。

**公司、**房地產開發有限公司財務會計部、動遷辦

述職人：***

日期：20xx年xx月xx日

融資租賃業財務總監述職報告篇六

我自20xx年7月份到公司上班，7月底被分配到xx辦事處擔任委派財務經理，現在已有6個月的時間，這期間在公司各位同任的大力支持下，在其他相關人員的積極配合下，我與大家一道，團結一心，踏實工作，較好地完成各項工作任務。

下面我將近幾個月年來自己的工作、學習等方面的情況向大家做簡要匯報：

自到公司上班以來，我能嚴格要求自己，每天按時上下班；同時我也能嚴格遵守公司的各項規章制度，從不搞特殊，也從不向公司提出不合理的要求；對公司的人員，不管經理還是工人，我都能與他們搞好團結，不搞無原則的糾紛，不利于團結的事不做，不利于團結的話不說。

我在合肥辦事處主要從事財務工作，為此我從以下方面做了一些工作：

1、嚴格控制合肥辦事處現金支出。嚴格按公司發布的備用金管理辦法相關規定進行備用金的控制，對于不符合要求的發票、超出費用報銷范圍的費用或相關手續不完善的報銷憑證堅決不予報銷，將合肥辦事處發生的費用控制在預算范圍內。制定合肥辦事處備用金二次借款管理辦法，對二次借款進行嚴格控制，提醒借款員工按時歸還或沖銷借款。對發生的費用及成本及時寄回總部沖銷備用金，保證現金的正常周轉。

2、認真審核需支付第三方物流承運商的承運費。費用結算嚴格按合同規定價格和周期執行，對所支付金額過大的費用認真審核，詢問相關人員原因，對不符合要求的發票要求承運商重新開據或者拒絕報銷。

3、按時結算。按時與美菱物流部及長虹銷售分公司核對配送費用，及時向總部申請開票，開票時嚴格匹配收入與成本，取得統一發票第一時間交美菱物流部結算費用。

4、正確計算工資薪酬。根據公司規定嚴格按照考勤記錄及加班情況正確計算員工工資，耐心準確地解釋員工對自己當月工資的各項疑問，對因我個人原因造成個別員工工資計算錯誤的情況，及時向辦事處總經理及總部人事主管反應，保證員工正當利益不受損。

5、及時向總部報送財務分析及經營分析。根據r3系統及業務臺帳數據及時準確的填制財務分析表，監督該月各項指標執行情況，分析各項指標異常因素，制定下月預計目標；及時填制經營分析，反應該月合肥辦事處經營情況、財務狀況及存在的問題。

6、及時完成總部的其他要求。如及時完成對20xx年合肥辦事處收入預算的編制、及時配合完成20xx年公司財務決算工作，為公司的正常工作當好助手。

半年來，圍繞自身工作職責做了一定的努力，取得了一定的成效，但與公司的要求和期望相比還存在一些問題和差距，主要是：自己來公司時間短，一些情況還不熟悉，尤其是對部分公司規定還沒有吃透，另外合肥辦事處正處于逐步走向制度完善的境況，相關業務流程對工作效率有一定影響，對這些問題，我將在今后的工作中認真加以學習，不斷提高自我，為公司發展竭盡所能。

一是我的述職報告還不全面，有的具體的工作沒有談到，就今天我所談的，希望大家多提寶貴意見。

二是我工作能順利的開展并取得較好的成績，首先要感謝我的前任外派財務經理xx及財務部對口會計xxx，她們對我的工作給予許多幫助和配合。同時，我還要感謝公司其他人員，沒有你們的支持和配合，就沒有我們今天的工作成績。

三是希望大家在20xx年，能一如既往地支持配合我的工作，我將一如既往地與大家一道，為公司獲得更好的經濟效益做出努力。

謝謝大家！

融資租賃業財務總監述職報告篇七

________年是公司發展的關鍵之年，也是我到公司這個新環境工作的第一年，在股東和董事會的正確決策部署下，緊緊圍繞年度主要經營目標，帶領財務部全體人員認真領會工作會議精神，逐項分解部門目標責任，周密謀劃________年的財務工作任務，創新“六個一”服務理念，加強學習，提升服務，規范管理，做實做

細各項基礎工作，較好地完成了全年的各項工作任務，突出表現在財務人員在學習、工作、作風建設方面全面提升，財務服務有了新轉變，財務工作有了新變化，財務管理初見成效，公司經營穩步推進。按照集團公司干部考核要求，將本人一年來的職責履行及黨風廉政建設情況報告如下，請大家評議。

一、堅持政治理論學習不松懈，深化思想轉變，盡職盡責搞好服務。

1、政治理論學習方面

________年圍繞集團公司開展依法治企年活動，主要學習了黨員輔導系列材料，重溫黨章，認真開展黨員民主評議，積極參加組織生活，聆聽了集團公司組織的黨員廉潔從政學習報告會，對照黨員標準查找不足，嚴格要求自己，做到待人誠懇，做事認真，工作負責，立場堅定，始終保持良好的工作狀態，無愧于組織交給自己的一份重擔，無愧于員工的期望。

2、業務學習方面

自己作為公司一名新兵，剛剛邁入生物制藥行業，以會計專業技術職稱考試為契機，加強財會人員的業務學習和崗位培訓，帶著問題先后學習了《增值稅條例》、《企業所得稅法實施細則》、《高新技術企業認定指南》、《會計準則》、《單采血漿站質量管理規范》等內容，不斷提高公司財會人員的業務素質，提高工作效率。

二、本人工作崗位職責履行情況

1、修訂完善財務管理內控制度，理順管理流程，規范財務業務處理程序。

以省電力公司開展“依法治企年”活動為契機，強化依法治企，規范工作流程，加強基礎管理工作，梳理完善內控財務制度15項，做到財務工作凡事有依據有規則，財務人員人人職責清晰任務落實，為確保公司更好更快地實現跨越式發展提供財務支持。

2、籌集資金，按期歸還中行到期貸款。

在公司一季度銷售回款非常緊張的情況下，合理調配資金，并做好資金周轉中斷的多種預案，順利完成了銀行貸款還舊貸新工作。在保證公司正常資金流轉的前提下，限度地節約貸款利息費用，確保資金流轉合理高效。

3、強化服務，履行監督，嚴格執行預算管理辦法。

借助省公司財務集約化管理平臺，加強年度財務預算的調控監督管理，實施資金月度資金平衡計劃管理模式，做好對三個漿站的全方位服務工作，在服務過程中適時履行監督監管職責，確保預算可控在控。

融資租賃業財務總監述職報告篇八

20xx年，在股東和董事會的正確決策部署下，在經營班子緊密協作下，緊緊圍繞年度主要經營目標，帶領財務部全體人員認真領會集團公司及公司工作會議精神，逐項分解部門目標責任，周密謀劃20xx年的財務工作任務，加強學習，規范管理，做實做細各項基礎工作，較好地完成了全年的各項工作任務，突出表現在財務人員在學習、工作、作風建設方面全面提升，財務工作有了新變化，財務管理初見成效，公司經營穩步推進。按照集團公司考核要求，將本人一年來的職責履行及廉政建設情況報告如下，請大家評議。

第一部分：個人基本情況

本人在領導班子里邊是一個參謀和助手的角色，在工作作風方面，為人正派，工作扎實，真抓實干，以身作則，顧全大局，團結同志，好學上進，多年來較好地完成了公司各項財會工作任務。 本人注重加強財會人員的業務學習和崗位培訓，以集團會計基礎工作自查為契機，組織公司財務人員對歷年會計基礎工作中存在的問題進行自查自糾，不斷提高本人及公司財會人員的業務素質，提高工作效率。

第二部分：工作取得的主要成績

一、修訂完善財務管理內控制度，理順管理流程，規范財務業務處理程序。

財務管理是企業管理的一重要組成部分，是有關資金的獲得和使用的管理工作，關系到企業的生存和發展。所以，本人就抓緊學習財務知識，尋找內部控制的薄弱環節，堵絕各種漏洞。在資金的獲得方面，也就是產品銷售方面，積極推行詢價銷售方式，確保每批產品能夠在市場中取得好的銷售價格。在資金的使用方面，更是嚴格把關，堅決維護公司的利益。比如：在物資采購方面，嚴格執行《公司物流管理制度》，會同監察審計部、市場部對物資采購進行嚴格的詢比價以及招投標，本著質價比最優的原則，努力的降低采購成本;在費用報銷方面，修訂并嚴格執行《費用報銷管理制度》，尤其是對管理費用等非生產性支出進行了認真核查，堵決弄虛作假。在制度建設方面，參與并完善了多項有關財務管理方面的制度和文件，例如：《公司費用報銷管理制度》、《基建工程簽證管理規定》等。在成本控制方面，每月定期召開成本分析會議，對生產中出現的成本異常進行分析和總結，努力減低成本。通過以上等方面的努力，使我公司的內部控制工作更加有效，財務管理水平上升到一個新的臺階。

二、稅收籌劃

為貯備公司三貴口項目財務人員，今年吸納了一員財務人員，為確保其派上用場，指定專人對其進行“傳、幫、帶”。在對其灌輸紫金文化的同時，培養、提高其業務技能。以集團會計基礎工作自查為契機，組織公司財務人員對歷年會計基礎工作中存在的問題進行自查自糾，不斷提高公司財會人員的業務素質，提高工作效率。

四、資金的籌集及使用工作

1.1億元，置換貸款及總部借款1.8億元。資金的成功籌集運作保證了公司的正常運轉，更是繼續樹立了公司“aaa資信企業”的良好形象。

五、對外協調

本人除了認真負責地處理公司內部財務關系外，還妥善處理外部各方面的財務關系。與外部建立并保持良好的聯系。本年度友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系，并圓滿完成了對統計、工商等各部門有關資料的申報。

第三部分：工作剖析及自身剖析

1、財務精細化管理方面，沒能把財務的觸角延伸到公司的各個方面，精細化管理仍然不夠到位。財務管理制度及公司相關其他制度建設仍然不夠健全。

2、國家稅務方面的法律、法規變化較大。雖然能注重稅務方面的法律、法規學習，但部分沒能及時跟上政策變化的步伐。 3、公司未建立財務人員等敏感崗位進行定期輪換制度，今后要制定相關制度并有效執行以減少錯誤舞弊現象的發生。

二、自身剖析

心態平衡，廉政自律。干著理財事，保持平常心，君子愛財，取之有道，這是我時刻銘記在心的行為準則。財務總監雖然權力有限，但仍然要警鐘長鳴，時刻提醒自己，防止權力濫用，抵制金錢誘惑，杜絕腐敗行為。踏實干事，老實做人，努力做到讓組織放心、職工滿意、自己心中無愧。在其崗，謀其事。

第四部分：多年來的一點工作想法、做法及體會

1、財務管家，地位重要。企業管理從通俗上講，就是協調人、財、物的關系。財會部門就是企業資金財力的管理部門，相當于工廠的總裝車間。財務信息，是企業經濟信息的綜和反映，企業越發展，理財越重要。所以，如何保證企業資金周轉正常，運營高效、運轉安全和依法辦事，企業財務負責人顯得十分重要，在企業領導班子中就是具體的資金運作人和理財人。對下要組織好會計核算，對上要當好領導的助手和參謀，在企業管理中處于十分重要的地位。

2、擺正關系，當好參謀。在企業領導班子中，董事長總經理是當家人、決策人、核心人。財務總監是理財人、策劃人、參謀人。這個基本關系財務總監一定要擺正。在這方面，我一直注意當好領導的助手和參謀，對于董事長和總經理的經營決策，我堅持要從財務角度服從命令，聽從指揮，同心同德，周密籌劃，盡力完成。

3、不說大話，求真務實。財會工作整天跟數字打交道，通過數字來說話。數字工作，講究真實準確，有憑有據，有條有理。因此，我擔任財務負責人多年來，始終堅持實事求是的基本原則，扎扎實實工作，認認真真理財。用事實說話，通過會計帳務、會計報表和財務分析等，利用企業財會經濟杠桿，向公司領導提供真實可靠的財務信息，反映公司財務狀況和經營成果。提供的每一份財務數據，都能經得起財務審計和稅務檢查的考驗。對此，多年來的財務審計和稅務檢查的順利通過都充分的證實了這一點。

1、干好本職工作。加強財務精細化管理，制定多項更加切實可行經濟責任制考核管理辦法，尤其是采礦廠、后勤管理職能部門的考核管理辦法。切實做到節約每一分錢，不亂花一分錢。

2、社會在發展，時代在挑戰，知識在更新，要當好財務總監，就要隨時注意運用當前社會與工作有關的新知識來武裝自己的頭腦，特別是要注意學習和掌握財務會計稅收新知識，跟上社會經濟發展的步伐，站在行業隊伍的前列，這樣才能揚長避短，指揮得當，搞好企業財務管理工作。

3、繼續保持平常心，時刻記住警鐘長鳴，提醒自己，防止權力濫用，抵制金錢誘惑，杜絕腐敗行為。

融資租賃業財務總監述職報告篇九

[摘 要]隨著市場經濟的快速發展，融資租賃作為一種新型的金融方式，已經被人們廣泛接受。目前，我國融資租賃企業得到了快速發展，成為國民經濟的重要組成部分。然而隨著市場經濟環境的日益復雜化，融資租賃企業面臨較大的財務風險，嚴重影響融資租賃企業的長期可持續發展。因此，融資租賃企業需要加大對財務風險管控的研究力度。文章從融資租賃企業的財務風險出發，分析了融資租賃企業財務風險的來源，并提出了融資租賃企業管控財務風險的措施，目的是規避融資租賃企業的財務風險，促進融資租賃企業實現健康穩定的長期發展。

1? ? ?融資租賃企業的財務風險

融資租賃業務具備融物、融資的雙重特征，融資租賃業務主要涉及承租人、出租人、供應商三方，涉及范圍廣泛且復雜。融資租賃企業在開展融資租賃業務過程中，經營特征體現在以下幾個方面。一方面，融資租賃企業的租賃物通常情況下為機器設備、輪船等大型物件，承租期長，租期一般為3～5年，甚至長達10～20年;從承租人的經營情況出發規定還款方法，比銀行貸款的方式更加靈活。另一方面，融資租賃物多是根據承租方的需求進行定制式購買，多為非標類設備，如果承租人違約，此類設備很難再租出或者出售，對出租人的資金周轉造成較大影響。隨著市場經濟環境的日益復雜化，融資租賃企業會面臨較大的財務風險，主要包括資金籌集風險、投資風險和回收資金風險。

1.1? ?資金籌集風險

現階段，比較普遍的籌集資金的方式為銀行貸款、債券、股票，受國家政策變化和國際經濟形勢影響，貸款利率會發生較大波動，增加了融資租賃企業使用資金的成本。同時，由于獲得銀行貸款的條件較高，再加上一些中小型融資租賃企業的生產經營規模較小、經營情況不確定，這類企業很難獲得銀行貸款，加大了融資租賃企業籌集資金的風險。

1.2? ?投資風險

融資租賃行業本質上屬于金融行業，實質是從資金周轉中獲取利潤，因此只有保證資金不斷流動才能實現融資租賃企業資產保值增值的目標。在融資租賃企業的經營過程中，客戶的經營情況會直接影響融資租賃企業使用資金的風險，如果融資租賃企業在承租前不能嚴格篩選客戶，就會導致投資失敗，加大融資租賃企業的投資風險。

1.3? ?回收資金風險

融資租賃企業的回收資金風險主要是由于承租人財務情況發生惡化，在規定時期內不能向融資租賃企業足額支付租金，收回租金與給付貸款之間會出現時間差，加大了融資租賃企業資金周轉的財務風險。

2.1? ?租賃資產管理因素

通常情況下，融資租賃設備大多具有非標性。融資租賃企業在購買設備的過程中并不了解其保值性，容易出現承租人通過虛構融資設備等方法騙取融資租賃資金的現象。一般情況下，融資租賃設備為動產，一些企業會與多家融資租賃企業簽訂合同以獲得較高的利潤，并從其中選擇價格比較合理的融資租賃企業，這會給融資租賃企業帶來較大的經濟損失。融資租賃設備單體價值大，融資租賃企業如果不能全面考慮各種不利因素，可能遭受較大經濟損失，導致融資租賃企業面臨較大的價格風險。

2.2? ?銀行利率因素

我國貸款的基本利率大概是6%，企業的融資成本會由于貸款利率提升而增加，如果融資租賃企業不能獲得較高的收益率，會加大融資租賃企業的財務風險。融資租賃具有租賃周期長、受國際國內社會經濟環境影響大的特點，比如，美聯儲加息行為、中美貿易摩擦會給利率帶來較大的不穩定性。

3? ? ?融資租賃企業管控財務風險的措施

3.1? ?提高資本結構的合理性

企業從銀行借入的短期借款能夠發揮財務杠桿的重要作用，在一定程度上能夠滿足企業擴大生產規模的資金需求，有利于企業擴大生產經營規模。然而企業在得到財務杠桿利益的過程中，提高了企業財務風險發生概率，當企業息稅前利潤下降時，會加快每股利潤下降的速度。融資租賃企業的資產負債率較高，雖然會提高財務杠桿帶來的收益，但融資租賃企業要根據實際情況將負債控制在一個合理的范圍內，在擴大生產經營規模的過程中，合理利用企業留存收益，提高融資的多元化水平;改善企業的資本結構，合理匹配企業的產權和負債，提高融資租賃企業的償債能力，加強對財務風險的管控。

3.2? ?合理應用金融衍生工具

融資租賃企業中的融資租賃收入受到利率波動的影響，會影響籌資利息。其中，融資租賃企業受到利率波動的影響主要體現在應收租賃款和長期負債方面，因此，融資租賃企業在選擇固定利率和浮動利率方面要保持一個合理的比例，例如，可以選擇相應比例的浮動比例與金融衍生工具相配合，實現有效控制利率風險的目標，其中，金融衍生工具可以選擇以下幾種：利率期權、利率期貨、利率互換等。

3.3? ?創新融資租賃產品

近年來，融資租賃行業呈現了井噴式的發展趨勢，給融資租賃企業既帶來了機遇，又帶來了挑戰。現階段，融資租賃企業實現快速發展，客戶對融資租賃的接納程度不斷提升，加大了融資租賃行業之間的競爭壓力，因此，融資租賃企業為了控制財務風險，需要對融資租賃產品進行創新，通過調整業務結構來控制投資過程中可能發生的財務風險。融資租賃企業可以采用以下模式對融資租賃產品進行創新，如委托租賃模式、杠桿租賃模式、轉租租賃模式等，以滿足不同客戶的各種需求。

3.4? ?控制業務實施過程中的風險

融資租賃企業在業務操作過程中，管理業務風險是比較重要的，管理風險要從事前、事中、事后防范可能出現的風險，對承租人的信用風險進行全方位管理。因此，融資租賃企業在制定內部控制制度時，需要制定控制風險的制度，對承租人的財務信息進行詳細分析，這樣可以詳細了解承租人的生產經營情況，降低承租人帶來的信用風險。第一，設置租前準入原則。融資租賃企業在承租之前要整理客戶的相關資料，嚴格審核承租人準入企業的條件，主要包括以下內容：承租人的償債能力、財務情況、資信情況、股權結構等。第二，對租賃物進行評價。融資租賃企業在判斷承租客戶信用級別后，要分析租賃物的抵押價值，避免承租人違約將收回的租賃物進行二手買賣，導致設備價值下降的情況。同時，融資租賃企業要對租賃抵押設備的價值進行科學合理評估。第三，承租后持續追蹤承租人。融資租賃企業在開展租賃業務后，對承租人和承租資產進行巡查和跟蹤，能夠有效控制財務風險，具體方法包括：定期巡查承租企業、定期巡查資產等。第四，監控資金回收情況。融資租賃企業要及時發現承租客戶是否出現逾期問題，統計不能回收的租金，提前做好資金準備，減少由于現金流斷裂給融資租賃企業帶來的損失。

3.5? ?加強籌措、使用資金的風險防控

融資租賃企業的經營業務主要是融資租賃業務，該項業務需要較長的周轉時間和大量的周轉資金。隨著融資租賃企業經營規模的不斷擴大，需要的資金量越來越多，企業需要加強與金融機構之間的合作，進一步拓寬融資渠道，獲得較多的融資資金。首先，采用保理的方法轉移應收賬款，保障現金流的作用。融資租賃保理業務就是融資租賃企業把承租人的租賃債權向保理商進行打包出售，在這個過程中，承租人的管理權也被一并轉移，降低了承租人帶來的各種財務風險。其次，加強與信托公司合作。通過信托公司，融資租賃公司能夠獲得較多的資金供應方，實現籌集資金多樣化的目標，有利于完善資本結構。最后，采用資產證券化的方法籌集資金。這種方法是通過轉讓債權獲得資金的一種有效籌集資金的方式，能夠縮短資金的周轉周期，加快租金的回收速度，提升資金的流動性，降低融資租賃企業的籌資風險。

3.6? ?建立完善的財務預警系統

融資租賃企業通過完善的財務預警系統能夠有效防范財務風險，因此，融資租賃企業要把財務風險按照影響程度等因素劃分為不同的等級，制定科學合理的財務預警指標，在設置預警指標的過程中要注意自身資產的流動性。首先，要做好應收賬款的監管工作，提高應收賬款的周轉率，促進資金周轉目標早日實現;其次，合理控制負債和資產，加強對資金流入和流出的監督，發揮財務杠桿的作用;最后，完善流動性預算工作，做好分析和預測現金流的工作，逐漸構建流動性指標的科學分析體系以及財務風險預警體系，提高融資租賃企業防范財務風險的能力。融資租賃企業要密切關注外部市場經濟環境的變化，深入調查業務涉及的相關行業，避免由于公司管理人決策上的錯誤帶來的財務風險。

4? ? ?結 語

融資租賃企業在開展融資租賃業務的過程中會遇到較多的財務風險，而引起財務風險的因素有很多。因此，融資租賃企業為了獲得長期發展，需要積極采用科學合理的措施規避財務風險，以提升融資租賃企業的綜合競爭實力，促進我國融資租賃行業長期穩定發展。

主要參考文獻

融資租賃業財務總監述職報告篇十

大家好！

細各項基礎工作，較好地完成了全年的各項工作任務，突出表現在財務人員在學習、工作、作風建設方面全面提升，財務服務有了新轉變，財務工作有了新變化，財務管理初見成效，公司經營穩步推進。按照集團公司干部考核要求，將本人一年來的職責履行及黨風廉政建設情況報告如下，請大家評議。

一、堅持政治理論學習不松懈，深化思想轉變，盡職盡責搞好服務。

1、政治理論學習方面

20xx年圍繞集團公司開展依法治企年活動，主要學習了黨員輔導系列材料，重溫黨章，認真開展黨員民主評議，積極參加組織生活，聆聽了集團公司組織的黨員廉潔從政學習報告會，對照黨員標準查找不足，嚴格要求自己，做到待人誠懇，做事認真，工作負責，立場堅定，始終保持良好的工作狀態，無愧于組織交給自己的一份重擔，無愧于員工的期望。

2、業務學習方面

自己作為公司一名新兵，剛剛邁入生物制藥行業，以會計專業技術職稱考試為契機，加強財會人員的業務學習和崗位培訓，帶著問題先后學習了《增值稅條例》、《企業所得稅法實施細則》、《高新技術企業認定指南》、《會計準則》、《單采血漿站質量管理規范》等內容，不斷提高公司財會人員的業務素質，提高工作效率。

二、本人工作崗位職責履行情況

1、修訂完善財務管理內控制度，理順管理流程，規范財務業務處理程序。

以省電力公司開展“依法治企年”活動為契機，強化依法治企，規范工作流程，加強基礎管理工作，梳理完善內控財務制度15項，做到財務工作凡事有依據有規則，財務人員人人職責清晰任務落實，為確保公司更好更快地實現跨越式發展提供財務支持。

2、籌集資金，按期歸還中行到期貸款。

在公司一季度銷售回款非常緊張的情況下，合理調配資金，并做好資金周轉中斷的多種預案，順利完成了銀行貸款還舊貸新工作。在保證公司正常資金流轉的前提下，最大限度地節約貸款利息費用，確保資金流轉合理高效。

3、強化服務，履行監督，嚴格執行預算管理辦法。

借助省公司財務集約化管理平臺，加強年度財務預算的調控監督管理，實施資金月度資金平衡計劃管理模式，做好對三個漿站的全方位服務工作，在服務過程中適時履行監督監管職責，確保預算可控在控。

謝謝大家！

述職人：xxx

20xx年xx月xx日