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財務報銷流程指南（匯總19篇）篇一
一、 現金貨物采購及報銷流程：
備 注：
1、對于新廠家特殊貨物必須先簽訂采購合同，方可訂貨。
2、要貨金額5000元以上提前一天（5萬元以上提前一周）通知財務備款，否則因此出現資金短缺，無法借支，責任自負。
3、輪胎、輪轂、配件針對客戶已交定金的要貨做采購訂單財務按流程直接辦理。
二、 固定資產、行政、低值、工具等采購報銷：
備 注：
1、500元以下的急要的低值、工具經財務主管同意可先行借支。
2、金額5000元以上提前一天通知財務備款，否則因此出現資金短缺，無法借支，責任自負。
3、借支單、費用報銷單填寫清楚，不得涂改，簡述借支理由。
財務部采購、報銷流程
三、 現金貨物采購及報銷流程：
備 注：
1、對于新廠家特殊貨物必須先簽訂采購合同，方可訂貨。
2、要貨金額3000元以上提前一天（1萬元以上提前一周）通知財務備款，否則因此出現資金短缺，無法借支，責任自負。
3、輪胎、輪轂、配件針對客戶已交定金的要貨做采購訂單財務按流程直接辦理。
四、 固定資產、行政、低值、工具等日常采購報銷：
備 注：
1、500元以下的急要的低值、工具經財務主管同意可先行借支。
2、金額5000元以上提前一天通知財務備款，否則因此出現資金短缺，無法借支，責任自負。
3、借支單、費用報銷單填寫清楚，不得涂改，簡述借支理由。
日 常 費 用 報 銷 流 程 和 報 銷 時 間
為了公司便于管理和規劃統籌經研究決定做出以下規定：
第一、日常各部門（除貨物采購）需要的費用（例如維修費、差旅費等）200元及以下，先由各部門經辦人先墊付，待每周一總經理或經理簽字后報銷。
第二、超過200元的需要預計的費用在每周一在本周需要申請的費用表登記，未做計劃的不予支付。
第一、 報銷流程：
報銷時間橋東每周一、周三、周五的14點--17點。橋西每周一、周三、周五的14點--17點。
第二、申請借款
申請借款時間每周一報計劃并注明具體使用時間，借款申請單每周一安總審批
以上內容2015年5月1日起執行!
河北奧尼特汽車服務有限公司 財 務 部
2015年4月27日
一、申請，審批
1． 物料需求部門（人員）提出物料采購申請，完整填寫《物料采購申請單》，按實際需求及公司庫存狀況提出申請。
2．《物料采購申請單》填寫完畢（申請人簽字）后交由上級主管人員審核簽字（上級主管人員應對所需物品、數量認真審核，及時掌握本部門日常所需物品庫存情況，減少采購所產生的額外費用）。
3．《物料采購申請單》需交總經理審批后方能進行采買。
二、采購
1．采購人員根據《物料采購申請單》進行采購，在采購過程中應堅持“貨比三家”為原則，以公司往日采購物品單價為參考，購買物美價廉的物品，以節省成本。
2．采購完物品后需向供應單位索取正規單具（名稱、數量、金額，簽字或蓋章），需開發票時確認稅點后開取。
三、報銷
1．采購人員采購完畢后，需將采購物品交倉庫進行入庫，倉庫人員對采購物品驗收后進行入庫并開具《入庫單》，其中一聯交采購人員以用于報銷。
2．采購人員持采購前審批的《物料采購申請單》、倉庫開具的《入庫單》和供應單位所開單具，到財務處申請報銷，財務人員應認真核對數量及金額，并填寫領款憑證，送交總經理簽字審批后，才能予以報銷。
四、流程：
填寫采購 入庫 報銷
2、申購人員填寫好申購單后先交部門經理簽字認可，然后再交到財務審批；
5、物品采購遵循原則：貨比三家，性價比第一位，中等質量第二位；
7、倉庫驗收要核對申購單申購物品及數量，查看物品質量和數量是否對版；
8、驗收完畢，報銷人員憑入庫單、申購單、發票或者收據一起填寫費用報銷單，
總則
第一條、為了加強公司內部管理，規范財務報銷行為，倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度適用公司全體員工。
借支、預支管理規定及辦理流程
（原則上公司不借款給員工和支付預付款，遇特殊情況及征得總經理同意后方能借款，但必須嚴格按照流程操作并及時銷賬）
第二條、借款管理規定
（一）出差借款：出差人員憑審批后的{出差申請表}，填寫借款或報銷單，由部門經理審簽后，報人事部門審核，并送分管領導，方能向財務部借款出差，返回后及時辦理報銷還款手續，不允許跨月借支及核銷。
（二）公司對于200元以下的借款需求不予支持，各項借款金額超過500元應提前一天通知財務部備款，借款未還原則上不得再次借款。
第三條?????? ??預支管理規定
預支是指因公司業務需要，需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經辦人按要求填寫“申請書”，向財務室出具采購申請單等材料，完備各項審批手續報總經理同意后，方可預支。預支申請書及單據做為此后報銷憑證的附件。
第四條、辦理流程
日常費用報銷制度及流程
第五條 、日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及業務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第六條、費用報銷的規定
（一）費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、假發票以及蓋有財政監制章的收據一律不予報銷。
（二）報銷費用時必須認真填寫“費用報銷單”，所有單據要按性質《如差旅費、招待費、辦公費用》分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數，住宿、伙食補助和市內交通費在限額內填報。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。
（三）按規定的審批程序報批，報銷500元以上需提前一天通知財務部以便備款。
（四）原始憑證的審核（各部門經理須對其審簽的各項原始憑證負責）
4.1原始憑證應具備的內容：
4.1.1憑證名稱；
4.1.2填制憑證的日期 ；
4.1.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；
4.1.4經辦人的簽名；
4.1.6數量、單價和金額；
4.2原始憑證的技術必要求：
4.2.1凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。
4.2.2支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字、審批人簽字及付款的依據。
4.2.3員工的借款借據需由出納附在記賬憑證上，員工歸還借款時由財務另開收據，其原始借款借據不再退還。預付性匯款，由經辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。
4.2.4屬于現金發放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。有委托他人代領的，由代領人簽名；由一人代領多人的，須逐個簽字，不得通檔劃大括號簽一個章。
費用報銷的一般流程
報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單（辦理申請或出入庫手續的應附批準后的申請單或出入庫單）―部門經理審核簽字―財務部門復核―總經理審批―到財務部報銷。
差旅費報銷制度及流程
（一）費用標準：詳見《沈陽艾米創意文化傳媒公出管理制度》
（二）費用標準及補充說明：
1.特殊安排出差由總經理會同有關負責人制定，差旅費實行包干制，報銷時必須提供住宿和餐飲發票，實際發生未達到標準金額，不予補償；超出標準部分由員工自行承擔。
2.實際出差天數的計算以所乘坐交通工具時間到返還時間為準，以小時計算，超過3小時不滿6小時計半天，超過6小時計1天。
3.出差所發生的車旅費用，按發票進行報銷，但需在發票背面注明日期、出發地點、到達地點等詳細信息。
4.宴請客戶需由總經理批準后方可報銷招待費。
5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。
（三）報銷流程：
1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細說明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批準。
2借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
3.購票：出差人員持審批過的出差申請表復印件，到行政人事部申請訂票。
4.返回報銷：出差人員應在出差任務完成后及時辦理報銷事宜，流程同日常報銷。
電話費報銷制度
（一）費用標準
1.移動通訊費：依照通訊費補貼辦法執行。
2.固定電話費：由行政從事部指定專人每月 20——23日前查清費用，按日常費用申請程序審批后交財務部處理，處理完后程序辦理相關手續。若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。
（二）報銷流程
1.人事部制定執行標準交財務部，財務 部每月中旬（23日前）統一按標準和報銷流程集中報銷通訊費用。
2.固定電話費由行政人事部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續。
交通費報銷制度及流程
（一）資費標準：員工因公辦事或者加班，可憑公交車票據報銷交通費；加班至晚上10：00以后或因特殊原因由主管經理批準后乘出租車，公司可報銷出租車費。
（二）報銷流程
1.?????員工整理交通車票，按規定填好《交通費報銷單》（須填寫坐車起始站點）
2.?????審批：按日常費用審批程序審批。
3.?????員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續。
辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程
（一）管理規定：為了合理控制費用支出，此類費用由會所行政人事部統一管理，集中購置并指定專人負責。
（二）報銷流程
1.?????購置申請：公司行政人事部每月根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，填寫購置申請單報分管領導后購置。
2.?????報銷程序：經辦人憑借款手續進行報銷。不需入庫的物資，需憑使用人或物資接收人的簽字辦理報銷。
3.?????費用歸集：財務部按月根據行政人事部提供的各部門領用金額統計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。
招待費及其他費用報銷制度及流程
（一）費用標準
1.招待費：為了規范招待費的支出 招待費應事前征得分管領導的同意。
2.其他費用：根據實際需要據實辦理。
（二）報銷流程：
1.招待費由經辦 人按日常費用報銷一般規定及按一般流程辦理報銷手續。
2.其他 費用報銷參照報銷制度及流程辦理。
工薪福利及相關費用同以上制度及流程
第十三條 工薪福利等支出 包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規定執行。
第十四條 工薪福利支付流程
（一）工資支付：
考勤數據匯總??????????財務部制作工資表?????
造表、行政經理審核
每月發薪日前由財務部統一發放上月工資發，遇節日提前發放。鞍山會所20日發薪。
（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。
（見專項支出財務報銷制度及流程）
第十五條專項支出主要包括軟件及固定資產購置、經營活動材料購置、咨詢費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。
第十六條?固定資產購置報銷財務制度及流程
（一）填寫購置申請：按會所《資產管理制度》相關規定填寫《請購單》并報批，并通知財務部備款。
（二）報銷標準：相關的合同協議及批準生效的`購置申請。
（三）結賬報銷：
1、資產驗收無誤后，經辦人憑發票等資料辦理入庫手續，按規定填寫報銷單（后附入庫單）。
2、按資金支出規定審批程序審批。
3、財務部根據審批后的報銷單付款。
第十七條 其他專項支出報銷制度及流程
（一）費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢、廣告、及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。
（二）費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請求審批。
（三）財務報銷流程
1.?????審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。
2.?????簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由會所行政人事部審核，合同應注明付款方式等）
3.?????付款流程：
（2）???按審批程序審批：主管部門經理審核簽字――財務復核總經理審批；
（3）???財務部根據審批的報銷單金額付款。
報銷時間的具體規定
第十八條 為了協調公司對內、對外的業務工作安排，公司財務部每周四集中處理費用及員工報銷事務。
第十九條 從本制度執行之日起，做如下規范：
（1）???公司各小組活動結束一周內，必須核銷本次活動費用。每超一日由本次活動提成中扣款人民幣100元。
（2）???各采購員采購商品（物料）自入庫之日起，一周內進行核銷。每超一日由當月工資扣款50元。
（4）???對票據不完善，不規范，不能說明出處、原因、經由地的財務部有權拒絕報銷。
（5）???考勤每月10日前報到財務，有關當月各部門匯總報表必須于次月5日前報到財務，超一日扣制表人當月工資50元。
（6）???各組請款單后附請款明細單，（財務掌握活動內容，核銷時備查。）結款時要提供正規發票，沒有正規發票必須有經手人及收款人本人簽字。
（7）???公司所有費用核銷必須由經手人整理，粘貼，相關人員簽字后報到財務核銷。
附則
第十九條 本制度解釋權歸公司財務部。
第二十條 本制度自簽發之日起生效。
沈陽######管理有限公司
2012-1-4
盤點工作管理制度及操作流程
為確保公司庫存物料盤點的正確性，達到倉庫物料有效管理和公司財產有效管理的目的，特制訂以下管理流程：
一、盤點工作的范圍：
包含公司（會所）所有固定資產、裝飾品、倉庫庫存物料、便利店商品、餐廳及后廚原材料、餐具、消耗品在內的所有公司物品和器具。
二、盤點工作的組織
盤點工作由總公司財務部負責，各公司（會所）配合執行。盤點以不影響會所的日常工作為目的，由總公司財務部與各公司（會所）總經理協商確定盤點的具體時間和參與人員。各公司的盤點工作應在總公司財務部人員的參與下方能生效，否則會所自行盤點視同無效。
三、盤點工作的實施
盤點采取實盤制，即按照貨品的實際數量進行盤點。由總公司財務部人員及各分公司（會所）指派人員參與盤點工作，現場整理出數據后與賬面數量進行比對，由庫管做出盤虧盤盈表，各部門負責人對盤點表進行復核簽字，對盤虧盤盈情況予以書面說明后，經各公司（會所）總經理簽字確認后上報總公司財務，予以后續的處理工作。
四、盤點時間
一、月末盤點；倉庫平均每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月的月底；具體盤點時間由總公司財務與運營總監根據實際工作情況安排。
五、盤點方法及注意事項
1盤點采用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量；
3所負責區域內商品物料需要全部盤點完畢并按要求做相應記錄；
4參照初盤、復盤、查核、稽核時需要注意的事項；
5盤點過程中注意保管好“盤點表”，避免遺失，造成嚴重后果；
六、盤點計劃
1、月底盤點由財務部根據工作情況組織進行，年終盤點需要征得總經理的同意；
2、開始準備盤點一周前需要制作好“盤點計劃書”，計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業時間、帳務凍結時間、初盤時間、復盤時間、人員安排及分工、相關部門配合及注意事項做詳細計劃。
七、時間安排
1 初盤時間：確定初步的盤點結果數據；初盤時間計劃在一天內完成；
八、人員安排
人員分工；
3 數據錄入員：負責盤點查核后的盤點數據錄入電子檔的“盤點表”中；
4 根據以上人員分工設置、財務部需要對盤點區域進行分析進行人員責任安排；
九、盤點工作準備
1、 盤點前需要準備a4夾板、筆、透明膠、盤點清單；
5、盤點前倉庫帳務需要全部處理完畢；
7、在盤點計劃時間只有一天的情況下，需要組織人員先對庫存物料進行初盤；
十、盤點工作的實施
1、在盤點過程中需要本著“細心、負責、誠實”的原則進行盤點；
3、根據“盤點計劃”的安排對所負責區域內進行盤點；
沈陽####管理有限公司
2012-1-4
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇二
1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支。
……（新文秘網http://省略342字，正式會員可完整閱讀）……
返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規定的時間及審批手續到財務部報銷。
3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規定執行。
4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總裁批準方可報銷。
5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。
6、出差津貼：每人每天30元。
（二）、市內交通費用報銷規定
注明，報銷時出租車票不得連號。
（三）、報銷發票粘貼規定
報銷人應將發票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規范地填寫相應的報銷單。具體要求為：
1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。
2、費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、假發票以及非行政部門開具的收款收據一律不予報銷。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇三
1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，以eml形式報總公司審批后方可執行，總公司報請人并在計劃范圍內列支。
2、辦公用品的購置：由各部門根據需要，填寫《物品采購申請單》，上報公司經理，經經理審批方可購買，3件以上物品采買需上報總公司，經批準方可購買。采買后的辦公用品需填寫《辦公用品入庫登記表》，《領用登記單》，《消耗登記單》并每月與明細賬一同上報總公司。
3、所有報銷需有正規發票及報銷理由，如沒有正規發票只有收據的報銷憑證，需由經理方可報銷。
4、辦公用品及物品的采購要貨比三家，選擇性價比比較高的購買，原則上單價不得超過15元，例如：衛生紙，公司飲用水，衛生紙，清洗劑，快遞費，筆，膠帶，等常用的日常用品；辦公用品例如：辦公用紙，鼠標，鍵盤，打印機，電腦，辦公桌椅，等不得超過中檔價位購買標準，如鼠標、鍵盤在30左右。如上報公司總部，實際花費超出公司標準過高的物品，之前不上報，公司將不予報銷。
5、公司公關費用，只允許經理級別以上的填寫《申請單》先報請分公司逯經理后報請總公司，員工無權利及權限，報銷。
4、要求負責財務報銷人員嚴格執行財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，及原始憑證，《辦公用品入庫登記表》，《領用登記單》，《消耗登記單》上報總公司。
5、以上所有涉及報請總部的必須在第一時間報請后，經總部審批方可購買，如所需報銷緊急，必需經公司逯經理及公司總經理批準后方可執行，否則一切不予以報銷。
6、每月月初不超過3號，將所有對賬單，及上月發生的相關表單報上報總公司，報銷的上月費用如超過本月3日，公司將不予報銷。各分公司要嚴格遵守。
二、報銷規定
(一)、差旅費報銷規定
1、員工出差應填寫出差“申請單”，并按規定程序報批后，到財務部門預借差旅費不高于100元的出差返還后報銷。
2、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按
規定的時間及審批手續到財務部報銷。
3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規定執行。
4、住宿費：單人或雙人出差每天每人最高不超過60元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過100元，經理為80元，120元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總經理批準方可報銷。
5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。
6、員工餐費標準：每人每天30元。每餐每人10元標準。
7、公司招待客戶的應酬費用，標準為：普通客戶60元每人每餐，中檔客戶80元每人每餐，高檔客戶每人每餐100元，公司招待客戶員工不得參與，超出部分按招待人數多少上報總經理批準后報銷，否則自行承擔。
8、費特殊情況不使用個人車輛，均使用公共車輛。公司如需使用個人車輛時，應填寫報銷《申請單》，注明使用原因，產生的費用按實際發票報銷，個人車輛產生的維修費用公司不予以報銷。
9、鞍山公司員工返回沈陽只報銷兩個周末的往返火車票，并只限于沈陽招聘的兩位員工，火車票規定為普通硬座車票。報銷時需提供本人乘坐當次火車車票。
（二）、市內交通費用報銷規定
公司員工在市內外出辦事，應盡量選擇公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。
（三）、報銷發票粘貼規定
報銷人應將發票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規范地填寫相應的報銷單。具體要求為：
1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。
2、費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、假發票以及非行政部門開具的收款收據一律不予報銷。
3、差旅費報銷單：按途中經過的地點及發生相關費用逐地逐項填寫對應的.時間、車船費等費用，因出差發生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。
4、填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三、報銷時間
分公司報請總公司結算，以每月月初匯總所有報銷單據至總公司財務，財務批準后，3個工作日內劃入分公司帳號，如本月費用過大，可上報兩次，具體時間由分公司逯經理批準后執行。
四、下列情況不予報銷：
1、違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。
2、其它不符合國家開支標準的單據，無理由跨年度的單據。
3、因個人行為原因產生的費用，公司不予以報銷。
為加強公司內部管理，嚴格財務收支審批制度，同時保持工作的規律和連貫性，根據實際運行情況特對報銷流程作如下規定：
第一條 采購付款報銷流程
1、若有供貨商發票未到而需先付款的，應先填寫采購申請單，注明材料名稱，規格型號，數量，估計價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現金、支票、電匯等)，并由部門主管簽字確認，交相關部門總經理審核落實，再經財務審核簽字后上交總經理，簽字同意后方可向財務部辦理借款業務或支付款項等事項。
2、采購完成后采購員應在一周內報賬，采購員持有效單據到財務部結算，即必須附有正確及有效的票據來證實支出，收據、發票必須是正本，并加蓋對方公章，復印件、白條將不予受理（未經總經理同意），采購員采購時應盡可能要求供應商開發票（注：若不能取得收據原件應取得收據傳真并同時注明該傳真件與原件同具法律效力），交回財務部，以便財務入賬。
第二條 借款報銷流程
1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據表面不得涂抹。舊賬未清應先核銷舊賬，否則不可以再借款。
2、借款人將填好的借據交由借款人所屬的部門主管審核，經問明借款緣由，確認用途妥當后方可簽字。
3、借款人將部門主管簽字后的借據交由財務會計審核后再交相關部門經理或副總經理確認落實，并由財務簽字審批，總經理簽字后視為財務部可以支付該款項。
4、財務部出納員看到簽批手續齊全的借據后，方可付款。如有一項簽批手續不全，出納員不予支付。
第三條 日常費用報銷流程
2、購買物品后需先填寫報銷單(確保提供正規發票等)，經部門經理確認、財務會計審核、并由總經理簽字同意，方可向出納支取款項。
3、出差人員回公司后，出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。 報銷內容：按出差管理制度執行。有關請客送禮需預先報請財務總監確認，然后由總經理簽字方能實施。
報銷單填寫：寫明出差時間、報銷內容、金額等，并由部門經理簽字確認。
4、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門主管審核，部門主管應確認各項費用的該發生是否真實，方可簽字。另外對于營銷人員費用報銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇四
財務報銷是企業管理中不可或缺的一環。作為企業員工之一，我有幸參與了財務報銷流程，并從中獲得了一些寶貴的心得體會。在這篇文章中，我將分享我對財務報銷流程的認識，以及我在實踐中所學到的一些經驗。
財務報銷是指員工在工作中發生費用后向企業申請報銷的過程。它的目的是合理有效地管理企業的財務資源，確保資金的合理分配和利用。財務報銷流程一般包括報銷申請、審核審批、財務核對、付款等環節。這個過程既涉及員工個人的經濟利益，也關系到企業的運營效益，因此必須嚴格規范和監督。
第二段：報銷申請的規范與及時性。
在報銷申請環節，準確且完整的填寫報銷單是至關重要的。作為申請人，我們應當清楚地說明報銷費用的事由、金額、具體支出等相關信息，并提交必要的發票和憑證。此外，我們還應該注意及時提交報銷申請，避免超過規定的報銷時限。及時的申請不僅可以避免繁瑣的糾紛，還能夠更早地獲得報銷款項，提高個人的經濟流動性。
第三段：審核審批的透明與公正。
企業財務部門在審核審批環節扮演著重要的角色。他們要對報銷申請進行仔細的核對，判斷其合理性和真實性。在實踐中，我發現合理的報銷申請往往能夠得到快速的審批，而不合規的報銷則會被返還或拒絕。因此，作為申請人，我們應該積極合作，如實提供所需的材料，并盡量避免虛報或無關費用的申請。只有通過透明、公正的審核審批，財務報銷流程才能真正發揮其價值和作用。
第四段：財務核對的細致與準確。
財務核對是財務報銷流程中的關鍵環節，它要求財務人員對申請材料進行仔細的核對，將報銷金額與實際支出進行對賬，并計算合適的報銷額度。在這個環節中，準確性和細致性是不可或缺的品質。作為財務核對人員，他們應該具備一定的會計知識和財務分析能力，并對各種報銷費用的規定與政策有清晰的認識。同時，申請人也要對自己的報銷事項進行充分的了解和核對，以確保申請的準確性和及時性。
第五段：付款環節的快捷與便利。
付款環節是財務報銷流程的最后一環，也是員工們最關心的一環。有效地組織付款環節，可以加快資金的流動，提高員工的滿意度。為了做到快捷與便利，在這個環節中，財務人員需要具備良好的溝通與協調能力，及時與銀行或第三方支付機構進行聯系，確保合乎要求的付款方式和時間。同時，企業也可以考慮采用在線報銷和電子支付等便利性較強的方式，進一步簡化財務報銷流程，提高效率和便捷性。
總結：
財務報銷流程是企業管理中的重要環節，它對于企業和員工都具有重要的意義。在實踐中，我體會到了報銷申請的規范與及時性、審核審批的透明與公正、財務核對的細致與準確以及付款環節的快捷與便利等方面的重要性。通過深入理解和認識財務報銷流程，我們能夠更有效地進行費用報銷管理，為企業的健康發展和員工的舒適體驗提供有力的支持。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇五
為了加強公司的財務管理工作，嚴格執行財務制度，完善財務管理，結合公司的具體實際，統一各部門的'報銷程序及規定,特制定本報銷制度。員工報銷時應嚴格執行公司制定的審批管理制度。
一、報銷審批監控程序：
1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支。
2、辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計劃報總裁辦審核匯總，按審批權限批準后，由集團總裁辦按計劃統一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時，須填制出庫單，經分管領導批準。總裁辦每月末應將辦公領用清單交財務室進行核定監控。
3、物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續后辦理報銷。
4、要求財務出納人員嚴格執行財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。
5、瑞德總經理所產生的費用由徐總簽字報銷。
6、每周三定為費用報銷日。培訓回來的員工必須要當月進行轉訓，由行政簽字確認后方可報銷。當事人填好報銷單，部門經理簽字，交給財務小方即可。
二、報銷規定：
(一)、差旅費報銷規定。
1、員工出差應填寫出差“申請單”，并按規定程序報批后，到財務部門預借差旅費。
2、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規定的時間及審批手續到財務部報銷。
3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規定執行。
4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總裁批準方可報銷。
5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。
6、出差津貼：每人每天30元。
（二）、市內交通費用報銷規定。
注明，報銷時出租車票不得連號。
（三）、報銷發票粘貼規定。
報銷人應將發票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規范地填寫相應的報銷單。具體要求為：
1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。
2、費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、發票作假以及非行政部門開具的收款收據一律不予報銷。
3、差旅費報銷單：按途中經過的地點及發生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。
4、填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三、報銷時間：
購買材料和支付工程款，必須在單據所填日期的一個月內報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發生之日的本周內按規定程序進行報批。
四、下列情況不予報銷：
1、違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。
2、其它不符合國家開支標準的單據，無理由跨年度的單據。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇六
在企業日常運營中，為了維持正常的開支及運營流程，各項支出不可避免地需要報銷。嚴謹的財務報銷流程可以幫助企業節約費用、規范財務管理、使企業更加高效地運轉。而本文將從個人的視角出發，分析財務報銷流程的幾個方面，發表一些心得體會。
二、審批流程。
一個嚴謹的財務報銷流程離不開審批流程的規范。審批流程的設置可以極大地保障企業財務嚴謹性。審批人員的職權、審批范圍、審批順序等都需要提前規劃、明確，遵循審批流程方可全面審核報銷申請，避免重復報銷，避免報銷過度；同時，處理報銷審批需要及時、專業和公正，這也是保障企業財務管理高效性的重要途徑。
三、發票、憑證的作用。
在財務報銷環節中，發票、憑證扮演著至關重要的角色。首先，發票、憑證是企業財務管理的重要憑證，也是財務報銷流程的必需品；其次，發票、憑證作為企業的法定憑證，能起到有效的稅務籌劃作用，從而為企業節約了一定的成本。但是，需要特別注意的是，僅有發票、憑證是不夠的，對于發票、憑證的真實性、合法性，以及其附著的具體報銷申請單都需要進行審核確認。
四、提高工作效率。
在財務報銷過程中，每個人都需要嚴謹地工作，同時也需要嘗試著提高自己的工作效率。一些簡單的操作，如提前準備相關資料以減少審批時間、及時存檔以便隨時查看、利用電子報銷系統進行在線申請等，均可提高工作效率和管理水平。此外，多學習一些財務管理知識可以讓企業財務管理在進行財務報銷的同時，更加精準地進行資源調配，優化企業財務管理水平，有效轉化財務成本。
五、督促披露政策。
財務報銷流程雖然完善，但是隨著政府財政監管的逐漸加強，財務披露政策方面的問題也逐漸變得復雜和重要。因此，不僅僅需要規范企業財務報銷流程，也需要做好各項財務披露工作，滿足政府監管和各方面的法律法規要求。企業應該不斷督促披露政策的制定和改進，以保障企業運行的透明度、規范度和遵循性。
六、結語。
總體而言，在財務報銷信息的處理過程中，審批流程、發票憑證、工作效率和政策披露這四方面可以成為財務報銷管理優化的四大策略點。不斷進行優化和改進，不僅可以保障企業財務的嚴謹性，也可以為企業節約開支、優化成本、加強財務管理提供了有力支撐。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇七
財務報銷是企業運作中重要的一環，對于企業內部的財務控制以及員工的日常開銷有著不可或缺的作用。作為一名從業多年的財務人員，我對財務報銷流程有了深刻的認識和了解。在實際操作中，我積累了一些心得體會，現將其分享如下。
首先，明確報銷政策是關鍵。在財務報銷流程中，公司內部報銷政策的明確和制度的規定是至關重要的。財務人員應該與其他部門密切聯系，了解公司的報銷政策，掌握企業的財務制度，以確保報銷流程的順利進行。例如，了解哪些費用可以報銷，需要什么樣的憑證，以及報銷的時間和金額限制等等。只有對這些政策有清晰的掌握，才能避免不必要的麻煩和糾紛。
其次，信息準確無誤是基礎。在財務報銷流程中，信息的準確和完整是確保報銷順利進行的基礎。財務人員需要仔細核對報銷申請所需的資料，確保其完整、準確和規范。尤其是對于關鍵信息，如發票、合同等，要仔細核對并進行備份，以防止丟失或損毀。同時，在填寫報銷申請表時，應清楚明了地描述每一筆費用的用途和金額，以便于審批過程的順利進行。
再次，加強審批流程是必要的。財務報銷流程中的審批環節是確保報銷合規性的關鍵步驟。財務人員需要與各個部門的領導建立良好的溝通渠道，確保審批流程的暢通。在進行報銷審批時，財務人員應該詳細說明每筆費用的需要和理由，并按照公司制度進行逐級報批。同時，應確保審批流程的透明和公正，避免個人偏私和不當行為的出現。只有加強審批流程，才能保證財務報銷的透明和合規。
另外，及時支付是重要的一環。財務報銷流程的最后一步是支付流程。在這一步驟中，財務人員需要及時核對報銷申請和審批，并進行支付操作。財務人員要保持高度的關注和敏感度，及時發現并解決支付過程中的問題和難題。例如，遇到多余費用、沒有發票或重復支付等情況，財務人員應及時與報銷人員聯系，加以妥善處理。只有確保財務報銷的及時支付，才能有效維護企業內部的正常運轉和員工的合法權益。
最后，建立完善的報銷檔案是必要的。財務報銷流程中，建立完善的報銷檔案是確保財務管理的重要步驟。財務人員需要按照公司規定，建立和保存好每一筆報銷的相關資料。這些資料應當整理有序，便于財務人員和其他有關人員進行查閱。在實際操作中，財務人員可以通過建立電子檔案和紙質檔案相結合的方式，保證報銷檔案的可靠性和安全性。只有建立完善的報銷檔案，財務人員才能更好地掌握企業的財務狀況和進行數據分析，為企業的決策提供有力的依據。
綜上所述，財務報銷流程對于企業來說具有重要的作用和意義。在實際操作中，財務人員應該明確報銷政策、準確無誤地處理信息、加強審批流程、及時支付和建立完善的報銷檔案。只有這樣，才能確保財務報銷的順利進行，維護企業內部的財務控制和員工的合法權益。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇八
教師學習培訓包括上級部門組織教師外出培訓或者考察學習和學校內部組織的培訓。
四、采購物品報銷
五、組織學生外出活動（包括學生外出比賽、接送西藏生）報銷
1、外出前，做好活動所需的各項經費預算方案，報部門主任和校長審批簽名
2、活動期間嚴格按預算執行開支，不允許超支，超支部分自理
六、工資和補助發放的規定
1、 我校教職工工資和補助實行銀行卡發放制度，特殊情況下才發放現金
七、資金支出支付方式的規定
按照《關于實施市級預算單位公務卡強制結算目錄的通知》的規定，為了減少公務支出中的現金提取和使用，嚴格控制現金支出，所以各預算單位要盡量通過公務卡和對公轉賬進行公務開支，現金報銷原則不在被受理，如有特殊情況，應先報財務副校長同意后再開支。
本制度從2015年11月1日起執行，解釋權歸校長室。
中山市實驗中學財務室
2015年10月22日
1.常規報銷
1）將發票分類黏貼至a5或b5左右大小的紙上，并在紙上寫明發票張數和總值
注：
a.所有發票抬頭要求為同濟大學
d. 圖書可以報銷，需要發票+書籍發貨清單
1‘組內報銷、還清借款
1）將發票分類黏貼至a5或b5左右大小的紙上，并在紙上寫明發票張數和總值
2）找郝老師
市外車費需要填寫《外埠差旅費報銷單》，加蓋學院公章
2.外地差旅費
在常規報銷流程基礎上，另填寫:
1)《外地出差申請單》（來源），并由院辦主任林老師簽字，加蓋院辦章
2)《外阜差旅費報銷單》——蓋學院章
（下載地址:財務處-下載專區- 34. 同濟大學外埠差旅費報銷單） http://）
3.酬金發放
1）由導師打印出酬金表格并簽字，至院辦主任林老師處簽字，院辦蓋學院章
2）填寫經費本，帶經費卡，至財務辦理（5號窗口，酬金報銷不需要網上預約）
4.329網費
5.打印費
2000以下直接報銷；
2000以上需要清單；
一萬以上需要合同 一、登錄方式：
1、 打開財務處主頁(http://)，登錄的用戶名（工號或學號）及密碼與財務處網上查詢系統相同。
2、 點擊進入"財務處網上預約報銷系統"
二、點擊以上頁面中的"報銷申請"（紅色字體方框）， 彈出頁面格式如下：
按要求輸入報銷項目號以及經費卡密碼，并填寫聯系電話、電子郵件地址（初次使用或信息變動需填寫）以及附件張數，最后按實際情況選擇報銷大類，完成后點擊"下一步"。
三、錄入報銷單據：
1、一般報銷業務：
主要包括辦公費、專用材料購置費、郵電費、印刷費、交通費、設備購置費、招待費、培訓費、咨詢費、勞務費、其他業務費、物業管理費、維修（護）費、租貸費、其他費用、水電費以及對公結算等費用。請用戶選擇相應選項并點擊對應的票據明細填入票據金額及張數。完成后點擊"填寫完畢"并提交至"下一步"。
2、差旅費業務：
主要分為外埠差旅費以及出國差旅費，選擇相應類型并按要求填寫出差類別、部門、出差事由、出差人員及其職務、人數、具體出差地點以及出發及返回日期。最后按照發票信息填寫相應費用，完成后點擊"保存"并提交至"下一步"。
3、會議、學生與教工活動：
主要分為會務費、學生活動費以及職工活動費，選擇相應類型并按要求填寫業務類型、活動名稱、主辦地點、時間等信息。最后按照發票內容填寫相應費用，完成后點擊"保存"并提交至"下一步"。
4、外籍專家接待報銷：
點擊外籍專家費用，按要求填寫專家姓名、國家、接待時間等信息。最后按照發票內容填寫相應費用，完成后點擊"保存"提交至"下一步"。
5、暫借款業務：
主要包括設備費、差旅費、圖書資料、版面費、材料費、會議會務、協作費、人員經費、維修費、其他經費等借款。選擇相應大類并按要求填寫借款事由、還款日期及金額。完成后點擊"保存"并提交至"下一步"。
四、選擇款項支付方式：
1、轉卡：如果您報銷的款項進銀行卡（學校統一辦理的農行借記卡），請點"轉卡"，并按系統提示輸入工號（學號）和進卡金額。 完成后點擊"保存轉卡記錄"并提交至"下一步"。
2、支票：如果您是要開支票的，請點"開支票"，并按系統提示輸入接受支票的單位名稱，請務必保證輸入的單位名稱準確、完整。如有誤則會造成開出的支票不能使用。完成后點擊"保存"并提交至"下一步"。
3、匯款：如果您是要通過銀行匯款的請點擊"匯款"，并按系統提示輸入銀行匯款信息（對方單位名稱、賬號、開戶行），請保證輸入信息準確、完整。如有誤則會造成銀行退票。完成后點擊"確定"并提交至"下一步"。
4、現金 ：現金方式通常不使用，如果您確實需要報銷現金的，請點"現金"。 完成后點擊"確定"并提交至"下一步"。
5、沖賬：如果您報銷的費用原已在財務處辦理過預借款的，應選擇"沖賬"， 如果報銷的金額超出預借款的，請根據實際情況同時選擇以上1-4項中的支付方式。 完成后點擊"保存沖賬信息"并提交至"下一步"。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇九
為加強公司內部管理，保持工作的規律和連貫性，根據實際運行情況特對報銷流程作如下規定：
一．請款單報銷流程
同意，方可向財務部支取款項（現金或支票等）；
2．申請人應盡快向供貨商索取發票交還財務部，以便財務做帳；
3．供貨商發票一到，應將該發票對應的請款單連同財務及副總簽字確認后的`報銷單一起報送總經理簽字確認后，財務部收取報銷單，歸還請款單。
二．暫支單報銷流程
3．如（無特殊情況）逾期未結算者，每逾期1天，扣除報銷總額的5，超2天10，依次類推。出納承擔每天20元的罰金。
三．報銷單報銷流程
1．因工作需要購買物品，需先填寫請購單（辦公用品將由行政部統一在月底統計物品種類、數量，編制月度采購計劃），財務主管確認（辦公用品經行政主管確認）、副總經理審核同意后方可采購；金額較大需經總經理審批同意。
2．購買物品后需先填寫報銷單（確保提供正規發票等），經部門經理確認、財務主管審核、副總經理審批，并由總經理簽字同意，方可向出納支取款項。
3．出差人員回公司后，出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。
報銷內容：按出差管理制度執行。有關請客送禮需預先報請副總確認，然后由總經理簽字方能實施。
報銷單填寫：寫明出差時間、報銷內容、金額等，并由部門經理簽字確認。
5．報銷單填寫完，財務主管確認后，統一交于辦公室文員上報副總及總經理。上報時間：每星期二、星期四。
6．審批成功后的報銷單交于辦公室文員，經與出納確認后將統一時間進行報銷。報銷時間：每星期四、星期六下午13：00以后。
7．其他報銷內容和要求參照相關規定。
以上報銷流程各部門務必遵照執行（執行期：2015年01月01日起）
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十
財務報銷流程第一章總則第一節目的為了加強公司內部管理，規范公司費用報銷流程,合理控制費用支出，特制定本制度。
第二節范圍本制度適用公司各部門。
第二章細則第一節報銷流程1、費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費用報銷單”后，并按“費用報銷單”上內容填寫完整并在報銷人處簽字；2、報銷單送本部門負責人復核并簽字；3、報銷人送報銷單至財務部，由會計審核；4、經審核無誤的“費用報銷單”送呈總經理審批；5、出納根據總經理審批后的報銷單支付款項或結清借款。
附則本規定由行政部負責解釋。
本規定自發布之日起生效。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十一
為加強公司內部管理，保持工作的規律和連貫性，根據實際運行情況特對報銷流程作如下規定：
第一條 采購付款報銷流程
2、采購完成后采購員應在一周內報賬，采購員持有效單據到財務部結算，即必須附有正確及有效的票據來證實支出，收據、發票必須是正本，并加蓋對方公章，復印件、白條將不予受理，采購員采購時應盡可能要求供應商開發票（注：若不能取得收據原件應取得收據傳真并同時注明該傳真件與原件同具法律效力），交回財務部，以便財務做賬。
第二條 借款報銷流程
1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據表面不得涂抹。舊賬未清應先核銷舊賬，否則不可以再借款。
2、借款人將填好的借據交由借款人所屬的部門經理簽字，部門經理需問明借款緣由，確認用途妥當后方可簽字審批。
3、借款人將部門經理簽字后的借據交由財務會計審核后再交相關部門副總經理確認落實，并由財務總監簽字審批，總經理簽字后視為財務部可以支付該款項。
4、財務部出納員看到簽批手續齊全的借據后，方可付款。如有一項簽批手續不全，出納員不予支付。
5、借款人需保證在借款之日起一周內報賬還款(出差人員則在回公司后一周內結清，對于異地出差人員補充借款應填寫借款單，并以傳真的方式發回公司，但必須注明：原件與傳真件同具法律效力，同時必須把前期的費用報銷單據連同借款單一并郵回公司，否則不予報銷并承擔經濟責任，另外對于營銷人員借款參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行，如需延長時限，應提前通知財務部，無理由的延期還款，財務部有權按每逾期1天，扣除報銷總額的'5%，超2天10%，依次類推。結算方式：以現金歸還或報銷單抵扣。
第三條 日常費用報銷流程
2、購買物品后需先填寫報銷單(確保提供正規發票等)，經部門經理確認、財務會計審核、財務總監審批，并由總經理簽字同意，方可向出納支取款項。
3、出差人員回公司后，出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。
報銷內容：按出差管理制度執行。有關請客送禮需預先報請財務總監確認，然后由總經理簽字方能實施。
報銷單填寫：寫明出差時間、報銷內容、金額等，并由部門經理簽字確認。
4、糧繁加工部的臨工工資報銷須在一周之內呈報派工單存根聯和相應的入庫單據，以便會計審核，報銷人員持有主管部門領導簽字確認后的派工單報銷聯于每周五下午4：00后到財務部辦理支付手續。經財務會計審核，財務經理復核，由部門副總經理簽字確認并由財務總監批準落實后上報總經理簽字批準方可支付。
5、日常種子、下角料等運雜費由承運人員持有效單據到財務部經財務會計審核，財務經理簽字落實，并由財務總監簽字確認后上報總經理簽字批準方可付款。
6、報銷人將原始票據（正規發票）粘貼規整后，填制費用報銷單。費用報銷單上需寫明報銷人、報銷日期、報銷人所屬部門、報銷事由、后附單據數量及報銷金額。其中報銷金額大小寫須相符，且費用報銷單表面不得涂抹。
7、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經理審核，部門經理應確認各項費用為應該發生，方可簽字。另外對于營銷人員費用報銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行。
8、部門經理審核簽字后，報銷人將報銷單交至財務部，由財務會計審核簽字并由財務經理簽字確認。財務部審核應本著以下原則：
(1)、審核單據粘貼是否規范，字跡有無涂抹；
(2)、審核各項費用金額大小寫是否與后附原始單據金額相符；
(3)、審核各項費用發生是否切合實際，有無虛報、多報；（參照費用報銷制度）
(4)、審核簽批手續是否齊全。
若以上三條有一項不符合規定，財務部有權將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。
9、財務會計將財務部復核后的費用報銷單，上報相關部門副總經理、財務總監及總經理簽字審批，總經理簽字后視為同意財務部付款。上報時間：每星期二、星期五。
10、會計將簽字審批手續齊全的費用報銷單交至財務部，要求出納員通知報銷人并給予付款。出納員看到審批手續齊全的費用報銷單方可向報銷人付款，同時，報銷人在領款憑證上簽字。如有一項手續不全，出納員不予支付。報銷時間：星期二、星期五下午4：00以后。
11、其他報銷內容和要求參照相關規定。
附 則
第五條 本制度解釋權歸公司財務部。
附：
原始憑證粘貼整理辦法
為了規范報賬，提高工作效率，減少臺前等候時間，也便于日后查賬，現將報賬過程中原始憑證的粘貼要求和方法介紹給大家，請來財務部報賬的同志提前按下列要求做好相關工作。
4、票據比較多時可使用多張粘貼紙；
5、對于比粘貼紙大的票據或其他附件，粘貼位置也應在票據左側背面，沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十二
一、目的：
為完善公司制度建設，為使公司車輛管理合理化，加強財務監督與控制，規范車輛費用管理，結合公司實際情況，特制定本制度。
二、適用范圍：
（1）公司自有公務車輛管理及費用的管理及報銷；
（2）私車因公使用費用的管理及報銷；
三、公司自有公務車輛的管理及費用的報銷：
（1）車輛燃油費：
經分管負責人核定按實報實銷形式報銷費用；
（2）車輛維修保養費：
a、車輛的維修保養，由車輛使用人填報《車輛維修保養申請單》。
經分管負責人核定并得到總經理批準后維修保養人持經批準的《車輛維修保養申請單》及維修保養發票方能到財務辦理費用報銷。
b、車輛在外公務發生故障或者事故需修理的，返回公司后應補簽《車輛維修保養申請單》，其維修發票要有隨車公務人員簽字，經分管負責人核定并經得到總經理批準后到財務辦理費用報銷。
（3）車輛運行費用：
車輛因公務出行所發生的費用，如過路費、過橋費、停車費等運行費用，經分管負責人核定按實報實銷報銷費用。
（4）車輛保險費、年審費及車船使用稅：
公司對車輛保險費、年審費及車船使用稅按實報實銷形式報銷費用；
（5）車內裝潢費、物品配置費以及違章罰款等經費不予報銷；
（6）公司自有公務車輛必須服從公司的工作需要、服從公司的工作安排和統一調配。
四、私車因公使用費用的管理及報銷：
私車公用必須是因為工作需要并在分管負責人同意的情況下才能使用，費用報銷細則如下：
（2）車輛綜合費用：
b、短途市區費用報銷：按每個月報銷400元車輛綜合費用包干計算。
（包含重慶及桐梓縣轄區內的因公務產生車輛綜合費用）。
c、其他長途高速費用報銷：如私車公用車輛離開重慶或者桐梓縣轄區內，須經分管負責人同意并在綜合辦公室備案后，在報銷費用單據上據實填寫私車公用事由經分管負責人核定后據實報銷。
（3）車輛綜合費用包括：油費、停車費、路橋費、保險費、過路費、修理費、洗車費等費用。
（4）私車公用車輛備案并享受報銷后，必須服從公司因公事務的合理調配。
五、交通費用報銷方法：
（1）無外勤工作任務的公司員工，因工作需要外出辦事，在公務車輛不能使用的情況下，可憑乘坐的公共汽車票報銷，原則上不報銷出租車票。因特殊需要乘坐出租車須經分管負責人同意并簽字認可。
（2）長期有外勤工作任務的員工，須先由分管負責人向相關部門（人力資源部）申請并經總經理批復，每月可憑票報銷200元的交通補貼。
六、附則：
（1）本辦法由公司人力資源部負責解釋。
（2）本辦法自20_年5月15日起施行。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十三
為建立合理的費用管理機制，既有效控制費用開支，又能搞活經營，提高投入產出效果，特制定本辦法。
業務費用分為日常業務費用和專項業務費用兩類。
日常業務費用是指用于日常性開支的業務費用，包括日常關系維護、日常應酬招待、節日打點、日常問題的解決等方面的業務費開支。
專項業務費用是指用于解決專項問題的業務費用，包括獲取新資源、優化改善資源、取得專項收入、化解重大損失、減少專項開支等特定資料方面的業務費開支。
日常業務費用納入企業年度財務預算，實行預算額度管理。
1、上級批準下達的年度財務預算中的業務費用指標為年度業務費用預算額度，年度預算額度應根據開支需要分解到各月，日常業務費用應按照月度累計預算額度控制開支，一律不得超支，超出預算額度的，財務一律不得付款。
2、預算額度以內的日常業務費用由企業經營職責人統籌安排使用，并保證到達使用效果。
3、年度管理費用預算中，除工資、社保及各種攤提費用以外的可控費用有節儉的，報請上級批準后，可用于日常業務費用開支。
可控費用節儉用于業務費用開支的，按下列權限審批：
（1）企業可控費用節儉用于業務費用開支的，由事業部直接審批，報集團公司和集團公司董事會備案。
（2）事業部本部可控費用節儉用于業務費用開支的，由集團公司直接審批，報集團公司董事會備案。
（3）集團本部可控費用節儉用于業務費用開支的，報集團公司董事會審批。
4、日常業務費用開支后，必須按照國家有關會計制度的規定進行會計核算，同時按照預算口徑經過管理報表進行統計考核。
專項業務費用不納入企業年度財務預算，按照“一筆一批”的辦法管理。
1、專項業務費的申請。
企業需要開支專項業務費用時，應填寫“專項業務費用申請表”，寫明申請額度、具體用途、預期目標和效果以及項目職責人等資料后，經企業經營職責人、財務負責人和項目職責人簽字后，報上級審批。
2、專項業務費的審批。
專項業務費必須遵循“費用就是成本”的理念，本著“投入產出”的原則進行審批，具體審批權限如下：
（1）企業申請專項業務費用時，不改變年度考核利潤指標的，由事業部直接審批，報集團公司和集團公司董事會備案；需要改變年度考核利潤指標的，由事業部初審，集團公司復審后，報集團公司董事會審批。
（2）事業部本部和集團本部申請專項業務費用的，一律報集團董事會審批。
3、專項業務費的使用。
（1）專項業務費用指標按照“專款專用”的原則使用，不得挪作他用。
（2）專項業務費用指標因事項未辦或中途停辦而未使用的，指標自動作廢。
（3）專項業務費用指標使用后有剩余的，指標自動作廢。
4、專項業務費用的核算。
（1）專項業務費用開支后，必須按照國家有關會計制度的規定進行會計核算，同時按照審批口徑經過管理報表對費用開支情景和取得的效果進行專項統計。
（2）專項問題結束后，申請單位應填寫“專項業務費用核銷表”，寫明申請額度、實際開支額、預期目標和效果、實際到達的目標和效果以及產生差距的原因等資料后，經企業經營職責人、財務負責人和項目職責人簽字后，報費用審批部門核銷備案。
5、專項業務費用的跟蹤。
上級單位批復專項業務費用后，應對專項業務費用的使用和所辦事項的進展情景進行跟蹤檢查，督導進程。
6、專項業務費用的考核。
專項業務費用按照下列原則進行考核：
（1）凡是當年已經取得經濟效益的，將抵消開支后的凈效益并入到當年利潤指標完成數中，按照當年的績效考核政策進行考核。
（2）凡是當年沒有取得經濟效益的，例如獲取到新的資源但當年未投入運營等，將專項業務費用開支單列，不影響當年的績效考核結果。
（3）集團審計部門應定期對專項業務費用開支結果進行審計評價，經審計評價確認貢獻比較大的，可視貢獻大小另行給與獎勵。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十四
1、父親節，愿天下父親身體無恙，幸福安康!
2、爸爸的身上，寫滿了艱辛，問候關懷是對你的回報。
3、愿鮮花與綠葉結伴，點綴你絢麗的人生，愿你父親節快樂!
4、每一個父親都是身懷絕技的“武林高手”，以為修不好的家電，總能被神奇地修好。
5、我的祝福像綠豆湯，解暑消夏給你帶清涼!祝父親節日快樂!
6、感恩的話不想再說了，因為恩情太重，此生難報。
7、有一天我也會找到我的王子，但你永遠是我的國王。
8、爸爸就像身邊的旁觀者，愛你最深，卻又不善表達。
9、老爸，我給你找來你喜歡聽的那首曲子了，祝老爸開心!
10、父親節我來問個好，祝老爸永遠沒煩惱，天天都美好，父親節快樂!
11、這一年的父親節，把最美好的祝福語，送給最親愛的老爸。父親節，是專屬于您的節日，祝親愛的父親節日快樂，幸福常在。
12、爸爸您辛苦了，爸爸節到，愿您身體健康，開心常在，我愛您!
13、父親，你的愛像白酒，辛辣而又熱烈，容易讓人醉在其中。
14、為家，為兒女，付出一輩子。父親節到了，愿你健康快樂每一天。
15、摘一片楓葉，采一朵丁香，愿您生活的詩行留下芬芳。
16、您，一生都勞碌卻快樂著的我的父親，讓我在今天這個父親節里，說聲爸爸我愛您!
17、雖然您不輕易表露，但我知道您一直都在關心著我。雖然我從不說什么，但您知道我一直都很在乎您。謝謝您，爸爸!祝您快樂!
18、父愛同母愛一樣的無私，他不求回報;父愛是一種默默無聞，寓于無形之中的一種感情，只有用心的人才能體會。
19、把無數的思念化做心中無限的祝福，默默地為你祈禱，祝你健康快樂!
20、想讓你年輕一點，這樣就能陪我走得更遠一點。
21、父愛這字眼是多么的平凡，但這種愛是多么的不平凡。
22、父愛如山，高大而巍峨，讓我望而生怯不敢攀登。
23、祝世界上最好的父母生日快樂，身體健康，萬事如意!
24、您用慈愛，撐起父愛的大傘，愿您節日快樂，爸爸我愛您!
25、您的眼，望著我走向挺拔，愛的氣息里有關懷備至。
26、在這個感恩的日子里，祝天下所有的父親：節日快樂!
27、男人最然鐵石心腸，但只要當了父親，就會有一顆溫柔的心。
28、父愛是一縷陽光，溫暖和煦――暖和家人的心靈。
29、女兒對父親的感激是無法言語的，謝謝你，爸爸!
30、敬愛的爸爸，父親節快樂，祝福您歲歲愉快，年年如意。
31、親愛的爸爸，您的一生都在勞碌著，但卻又快樂著。
32、父親，就是沒有多少話，憨厚老實，見到你沒有多少話，但他把對你的愛，全部都藏在心里的人。
33、父親是一本書，沒有華麗的詞句，卻有道不盡的真實。
34、父親節快樂，親愛的爸爸，謝謝您為我所做的一切!
35、您是溫馨的避風港，始終為我們提供停靠的驛站。
36、父愛是一曲高山流水，當你浮躁時，使你如夢方醒。
37、父親節，把最真的、最深的、最早的祝福送給父親。
38、小時候，父親的背影是為了守護后座的子女;長大后，藍騎士的背影是為了更好的守護一份使命必達的承諾。
39、擁有思想的瞬間，是幸福的;擁有感受的快意，是幸福的;擁有父愛也是幸福的。
40、雖然您不輕易表露，但我知道您一直都在關心著我。
41、爸，您最近身體還好嗎?年紀大了，就別太操勞了，兒女們的事會自己處理的，您要多保重身體。今天是父親節，祝您節日快樂!
42、盡管您總是默默無言，但無聲的父愛卻永伴身邊!爸爸，節日快樂!
43、父親，是您給我無盡的支撐，讓我飛的更高更遠。
44、想念的話不會多說了，因為不在身邊，說也無用。
45、借著六月清涼的風，我對您說一聲，祝爸爸父親節快樂!
46、女兒是父親最柔軟的部分，父親是女兒一生最好的依靠。
47、子孝父心寬。老爸，我一定會孝順您的，節日快樂!
48、有個地方，是永遠可以安然甜睡的港灣，那就是—父母的懷抱。
49、您的眼光中雖有嚴厲，但更多的是溫暖，是愛護。謝謝您，爸爸。祝您父親節快樂!
50、因為有你，我這輩子謝恩你!謝謝你：親愛的父親!
51、父愛是一片深情的大海，貯藏著對女兒的關愛，憧憬和希翼。
52、有父親的鼓勵，我定披荊斬棘，走上人生巔峰。
53、爸爸一生勇于拼搏奮斗，敢想敢為，男兒本色。今天父親節，祝快樂!
54、父親是我永遠的精神支柱，父親節，祝父親永遠健康快樂!
55、突然好想念爸爸，爸爸做的香噴噴的飯，美味的菜。
56、在我的童年記憶里，老爸的愛永遠滿格，從不掉電;現在我長大了，這個父親節讓愛接力，為老爸添動力!
57、父親節到了，只想對敬愛的父親說一句：爸爸，我愛你。
58、愿您在這只屬于您的日子里能幸福地享受一下輕松，彌補您這一年的辛勞。
59、父親節來臨之際，內心澎湃，只想大聲對您說：我愛您!
60、走過挫折，邁向成功，爸爸，您是我的榜樣，我愛您!
61、獻給您無限的感激和溫馨的祝愿，祝您父親節快樂!
62、父親，一個偉大的名字，總是為我們撐起生命的天空。父親節，祝愿父親健康快樂。
63、父愛是一部震撼心靈的巨著，讀懂了它，你也就讀懂了整個人生。
64、愿您微笑常在，幸福滿地!快樂不停，健康祥吉!父親節快樂!
65、父親，愿健康平安與您同行，快樂幸福與您常伴!
66、爸爸不論何時你都是我的拐杖，給我支持，給我方向，給我力量，讓我可以走好今后的每一段路。
67、我在努力長大，也請你等等我，要慢慢地變老!
68、父親節來了，親愛的父親，愿您永遠健康，幸福永遠!
69、父親，是兒時最長久的牽掛，但見面時，未必能識得的人。
70、父愛最偉大，父親節別忘提醒他，保重身體!
71、“爸”氣表白，愛不延時，趕走歲月神偷，讓爸爸青春永駐。
72、父親節，祝你的父親和你健康長壽、快樂幸福!
73、父親，像一位駕駛員，控制著我，讓我不誤入歧途。
74、父親節到了，愿老爸保重身體多休息，快樂無憂心如意!
75、父親節到了，愿有情有愛的老爸，幸福快樂健康!
76、都說父愛如山，我的父愛是如山般可靠，牢牢的站在那里，巋然不動，默默的承受，默默的守候。
77、父親，一個偉大的名字，總是為我們撐起生命的天空。
78、父親節到了，祝天下父親健康常在，快樂無疆!
79、親愛的老爸，節日來到，您最福氣!在我心中，您最魅力!
80、六月的火熱，充滿感恩，父親的節日，悄悄到達。父親節到了，把你的祝愿告訴他!
81、從來不許我驕傲，卻從來毫不掩飾我是你的驕傲。
82、父親的愛像一塊夾心糖，外表是硬的，心卻是軟的。
83、不論父親是嚴厲還是慈祥，不管你現在在他身旁還是遠方，沒有他愛護就沒有你的成長，那么請祝福你父親永遠健康!父親節快樂。
84、父親給了我一片藍天，給了我一方沃土，父親是我生命里永遠的太陽，祝父親快樂!
85、父親，你的愛像咖啡，苦澀又醇香，容易讓人為之心動。
86、父親節到了，向愛我的父親道一句：父親，我愛你。
87、父親節來了，向老爸道一聲：辛苦了，祝您節日快樂!
88、愿我親愛的父親，在特別的日子里特別快樂!
89、祝福健康身體，工作順心如意，每天笑口常開，大聲說：永遠愛您。
90、愿爸爸永遠健康，永遠開心，永遠幸福，我永遠愛您。
91、父親，您是一盞明燈，始終為我們照亮了人生的道路。
92、您是天空中的“太陽”，在生命中給我們最溫暖的希望。
93、父愛的偉大之處在于，無聲無息的關愛無處不在!
94、你包容我的壞脾氣，我也不介意你大大的啤酒肚。
95、感謝老爸多年的照顧，您辛苦了，祝父親節快樂!
96、用感恩的心，把祝福傳向天空，愿您長命百歲!父親節到了，祝您節日快樂!
97、您的手，拉著我走過春秋冬夏，愛的風景里有酸甜苦辣。
98、輕輕一聲問安，將我心中的祝福化作陽光般的溫暖，永恒地留在您眼中您心中。
99、愿爸爸永遠健康，永遠開心，永遠幸福，我永遠愛您!
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十五
第一條為既便于工作，又有效節約交通費用，特制定本規定。
第二條嚴格控制出租車費支出，杜絕浪費。員工因公有下列情況之一者允許報銷出租車費：
1、因公攜帶貴重或大宗物品或現金在5000元以上（含5000元）的；
2、迎送客人（有客人同行的）；
3、任務緊迫，不乘出租車難以完成任務的。；
4、由于工作，夜間無其他交通工具或可能影響人身安全的；
5、其它緊急情況。
第三條員工報銷出租車費，應提供有效出租車票，并詳細注明乘車日期、事由、始落點、實際費用，按財務報銷程序報銷。出租車費不得混雜在其它費用內報銷。
第四條員工因公外出乘坐公交車的交通費按以上規定予以實報實銷。
第五條出租車費（包括市內公交車費）每月月底前報銷完畢，下旬發生的車費最遲可延至下月八日前報銷。無正當理由，逾期一律不得報銷。
第六條本規定由財務處負責解釋。
讀書破萬卷下筆如有神，以上就是為大家帶來的9篇《財務報銷流程及報銷制度》，您可以復制其中的精彩段落、語句，也可以下載doc格式的文檔以便編輯使用。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十六
培訓人員有新進入酒店的人員和在職的員工。
一、培訓期間要求工裝整齊，人員整齊。
二、培訓期間不允許佩帶手機/香煙/鑰匙以及員工三寶等硬物。
三、培訓期間不允許說笑、聊天、亂動、有問題喊報告。
四、培訓站位時、要以標準站立姿勢站位、站位高到低一字排開。
15分鐘：全員形體培訓：要求跨立要領{其中考核個別房間價位}。
15分鐘：貫徹服務員領位禮貌用語。
30分鐘：培訓人員中提出幾名服務員來實際操作領位流程{其余員工繼續形體}。
一、晚上好，歡迎光臨黃金北岸。
二、貴賓幾位，有預定的房間嗎？
三、貴賓您好，訂房人貴姓或手機尾號是多少？
四、貴賓您好，為您安排中包可以嗎？
五、房間價位348元，這后不開發票278元，您看可以嗎？
六、貴賓您好，您的房間這邊請，請跟我來。
七、樓層接待貴賓幾位！
八、收到謝謝，晚上好，歡迎光臨黃金北岸。
九、貴賓您好，您的房間這邊請。
十、您的房間到了，祝您玩的愉快。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十七
1、 發票戶頭與企業名稱必須完全一致，并加蓋發票專用章。稅法規定沒有填開付款人全稱的發票，不得允許用于稅前扣除和財務報銷。
2、 增值稅專用發票必須打印規范，密碼區清晰無痕不出邊框，無法通過認證的不予報銷。增值稅普通發票上付款方開票信息必須齊全。
3、 發票的全部聯次必須一次完整開具，發票各欄目不能空缺，大小寫必須一致，涂改無效，機打發票手寫無效。
4、 會議費報銷要求附會議文件，如會議通知、邀請函、簽到簿等復印件，說明會議時間、地點、人物、內容等能夠證明會議真實性文件資料。
5、 住宿費發票報銷要求附上明細單或費用清單，能夠顯示住宿的起止時間、單價等內容，能夠據以判斷業務的真實性。若是本公司員工出差發生住宿費，應該使用差旅費報銷單，與出差的其他報銷單據一起報銷。若是業務招待性質的住宿費，可以使用費用報銷單報銷。
6、 發票內容是大類的，比如辦公用品、生活用品、食品等必須附上蓋有相同發票專用章的明細表。
7、 承租個人 房租費要求使用當地地稅局代開的發票報銷。
8、 當年發票當年報銷，因出差在外等特殊原因不能及時報銷的，需作出
書面說明并經本部門領導及財務總監簽字批準后，可以在次年1月31日前報銷。2月1日(含)以后，一律不再接受開票日期為以前年度的票據。
9、 咨詢費、手續費都屬敏感票、高危票，稅務部門要求極其嚴格，業務經辦人員在辦理相關業務時應自覺配合財務報銷要求，確保手續嚴謹，合同齊備，業務真實可信。
10、 杜絕禮品、化妝品、黃金、工藝品、煙酒、洗浴、健身、保健品、旅游等與企業生產經營不相關的票據，此類票據一律不予報銷。
11、 個別業務沒有發票或者有發票不能直接報銷的，不得以餐費、住宿費等屬于業務招待性質的發票頂替。
12、 業務經辦人員必須嚴格區分業務歸屬主體。發票戶頭、業務歸屬主體、報銷單填寫必須一致，否則需要重開發票或者重新填寫報銷單。審單人員要認真仔細，熟練判斷區分業務歸屬主體。
13、 現在經濟活動中假票較多，對此必須高度重視，稅務局在歷年的稅收檢查中都堅持如下原則：查賬必查票，查案必查票，查稅必查票，國家稅務總局每年都要組織嚴格的發票大檢查。因此，為了報銷人和公司的利益，降低發票涉稅風險，業務經辦人拿到發票后一定要通過發票歸屬地12366電話或者稅務局官網查證發票真偽，審單人和業務經辦人共同對所報銷發票的真偽負責。假票一律不得報銷。
14 、 關于國外費用報銷，稅法規定支付給境外單位或者個人的款項，以該單位或者個人的簽收單據為合法有效憑證，稅務機關對簽收單據有疑義的，可以要求其提供境外公證機構的確認證明;單據為不能長時間保存的熱敏紙張的，必須在報銷時同時提供復印件，并與原件粘貼在一起;適當說明支出的用途或合理性;數額較大的刷卡消費，要同時提供刷卡記錄紙(就是自己簽字的那張紙條)。另外，臺灣地區經濟活動中也使用發票，報銷規定與大陸地區基本相同。
15、 發票粘貼要求，要求使用費用報銷粘貼單橫向粘貼發票，粘貼紙的左端預留4厘米寬度，便于月末財務裝訂成冊;粘貼必須牢固整齊美觀，大張的票據貼在底下小張的貼在上面，發票不能伸出粘貼紙的邊緣，發票較多的應該按照種類或費用性質適當分類粘貼，單張粘貼厚度原則上不得超過一毫米，粘貼卡式火車票時必須把票的背面剝掉表層才能粘住。
16、 審單人員要嚴格認真工作，熱情周到服務，及時審核單據，不允許推諉扯皮更不許積壓在手里。
17、 審單人員負責單據的全面審核，除了以上要求外，數字核算準確是最基本要求，報銷單上的數字必須與所附報銷單據完全一致，數字合計以及數字大小寫必須準確無誤。審核完畢、粘貼合格、簽批完整的報銷單據才能拿到財務部門報銷。
18、 營改增后費用報銷需提供國家稅務局出具的票據。對于地稅發票，將不進行相應報銷。辦公用品17%、電子耗材17%、車輛租賃17%、印刷13%、水費13%、電費17%、房屋租賃11%、物業管理6%、郵電費11%/6%、手續費6%、咨詢費6%、會議費6%、培訓費6%、住宿費6%、勞務派遣服務費6%等項目取得增值稅專用發票可以抵扣相應進項稅。福利費、餐費、差旅費(除住宿)、免稅項目支出、供應商無法取得抵扣憑證、增值稅普通發票等不得進行抵扣進項稅。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十八
生育保險是一種男女職工都應當參加的保險，主要是為女職工或男職工未工作的配偶在懷孕生產時提供的一種保險。那么，你知道生育報銷比例是多少嗎？歡迎來參考！
一、生育津貼;
二、生育醫療費用;
三、計劃生育手術醫療費用;
四、國家和本市規定的其他費用。
女職工生育津貼按繳費基數除以30再乘以產假天數計算，生育津貼低于本人工資標準的，差額部分由企業補足。女職工正常生育的產假為90天;難產的增加15天，多胞胎生育的每多生育1個嬰兒增加15天，晚育的增加15天。女職工妊娠不滿4個月流產的產假為15天至30天，妊娠滿4個月以上流產的產假為42天。
超出住院定額標準之外的部分，按照規定，醫療機構對定額付費項目，除嬰兒費、超出支付標準的床位費外不得向參保職工另外收取費用。參保職工要求提供另外醫療服務項目或藥品時，醫療機構要與職工簽訂自費協議。
非本市戶口職工實施計劃生育手術的醫療費用，由基本醫保基金按規定支付，沒有參加基本醫保的，由用人單位支付。其產假待遇按照國家有關規定執行，產假工資按照《北京市工資支付規定》有關產假工資的規定執行。
生育險和醫保報銷底限不同，由于生育險只有生產的在職女職工受益，所以有很多不符合條件的人要靠醫療保險報生育的'費用。因此，生育險的診療項目和藥品名錄是和醫療保險一致的。但是生育保險支付最低金額可以達到1900元，而且還有檢查費用的報銷，生育險的最高金額為4000元;而醫療保險的起付線是3000元，最高支付封頂線是7萬元。
女職工生育按照法律、法規的規定享受產假。產假期間的生育津貼按照本企業上年度職工月平均工資計發，由生育保險基金支付。
女職工生育的檢查費、接生費、手術費、住院費和藥費由生育保險基金支付。超出規定的醫療服務費和藥費(含自費藥品和營養藥品的藥費)由職工個人負擔。
女職工生育出院后，因生育引起疾病的醫療費，由生育保險基金支付;其他疾病的醫療費，按照醫療保險待遇的規定辦理。女職工產假期滿后，因病需要休息治療的，按照有關病假待遇和醫療保險待遇規定辦理。
女職工生育或流產后，由本人或所在企業持當地計劃生育部門簽發的計劃生育證明，嬰兒出生、死亡或流產證明，到當地社會保險經辦機構辦理手續，領取生育津貼和報銷生育醫療費。
條件：用人單位向社會保險經辦機構繳納不超過本單位工資總額1%的生育保險費用，國家則采取稅前列支的辦法來間接資助，可見生育社會保險費用仍然由用人單位負擔。至于國家機關、事業單位女職工的生育保險則由國家財政單獨承擔，個人不需要繳納任何費用。沒有參加生育保險社會統籌的用人單位，由本單位承擔女職工的生育費用。
比例標準:女職工生育的檢查費、接生費、手術費、住院費和藥費由生育保險基金支付。超出規定的醫療服務費和藥費(含自費藥品和營養藥品的藥費)由職工個人負擔。女職工生育出院后，因生育引起疾病的醫療費，由生育保險基金支付;其他疾病的醫療費，按照醫療保險待遇的規定辦理。女職工產假期滿后，因病需要休息治療的，按照有關病假待遇和醫療保險待遇規定辦理。
財務報銷流程指南（匯總19篇）篇十九
原始單據（發票）的一般要求：
1、報銷憑證必須是正式發票或財政局及稅務部門印發的統一收據，填寫時一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效。
2、發票內容要齊全：單位名稱（一律填進修學校）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據一經涂改即無效。
3、印章要齊全：報銷的發票必須有稅務機關統一印制的發票監制章，并加蓋開票單位發票專用章或財務專用章；事業收據必須有省或市級財政部門統一印制的財政票據監制章并加蓋財務專用章。發票或收據須在稅務機關規定的使用有效期內（必須是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市購買商品的，須提供超市機制發票（發票上須注明品名、單價、數量）且商品符合財務報銷范圍。
5、報銷憑證嚴重破損導致內容不全、不清的，財務人員不得給予報銷。
二、財務報銷手續及要求
（一）財務報銷審批權限
學校實行“一支筆”審批制度，學校所有的財務支出都必須經校長審批后，方可到財務處辦理結算。
（二）預算申報制度
學校各類需要采購的物品必須事先提出申請，做好預算由校長簽批，方可借支進入采購程序，采購秉承一人為私二人為公的原則，為報銷提供證明。嚴格執行前帳不清后賬不借。
（三）財務報銷基本手續及要求
1．購買的設備、辦公用品、貴重物品需經手人簽字、審核人簽字（財務）、校長簽字，方可報銷、進賬。
2．凡到財務處報銷的票據，需校長、審核人、經手人簽字方可報銷。
3、教職工到財務處報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷的有關發票、收據；物資采購一律由學校統一執行。
注意：先簽字后報銷
為嚴格執行《渭南市zz中學財務管理制度》，加強財務支出管理，規范經費報銷程序，結合我校具體情況，制定本制度。
一、各部門的經費支出嚴格按《渭南市zz中學財務管理制度》中計劃管理的`要求，實行計劃用款。對用款不事先申請的部門，財務處不得安排該部門的用款計劃。
二、學校財務報銷實行“一支筆”審批制度。學校各個部門的支出都必須經主管財務校長審批方可報銷。
三、各部門要嚴格控制差旅費和會務費支出，對差旅費的報銷，嚴格按《渭南市臨渭區事業單位工作人員差旅費開支規定》執行。無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。
四、各部門要嚴格控制業務招待費支出。對非安排不可的業務，由學校總務處統一安排，原則以每人10元安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
五、為加強資金管理，及時收回借款，借款人應在業務發生后3日內到財務處辦理報銷還款手續，財務處應嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。對逾期不報帳的借款人，財務處有權予以經濟處罰。
六、各種票據是財務報銷的憑據，下列票據財務處不予報銷：
審批手續不全的票據。
內容填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據。
無公章、無私人簽章（字）的白條收據。
購物無用途、資產無驗收的票據。
數量、單價、金額不符的票據。
七、為了集中處理會計業務，財務處每周二、四全天辦理各種借款報銷業務，除發放工資等特殊情況上，其他時間不再辦理報銷業務。