報告，漢語詞語，公文的一種格式，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述。那么報告應該怎么制定才合適呢？下面是小編給大家帶來的報告的范文模板，希望能夠幫到你喲!

個人內部控制評價報告篇一

一、部門概況

2011年度，我部按照公司有關內部控制的要求，從人力資源、企業文化、信息溝通與反饋等各環節入手，積極加強人力 專業內控建設，內控建設得到有效加強，內控自我評價為滿意級。

（一）內部環境

本部門以公司有關內部環境的要求，以及應用指引中關于組織架構、發展戰略、人力資源、企業文化、社會責任等內容為依據，對公司內部環境要素進行了認定和評價。

1、組織架構

公司儲運部分為兩部分：倉儲部和運輸部。兩個部門獨立運行。倉儲部設部長、倉庫組長、倉庫保管員，倉庫復核員，來貨驗收員等等。運輸部由運輸經理（車隊隊長）負責，分為市內、市外、第三方物流3個區域負責配送貨物。

部們合理設置了各內部職能機構，并通過制定組織結構圖、部門職責、崗位工作標準和權限指引等內部管理制度或相關文件，明確了各機構的職責權限，并使管理層和員工充分了解和掌握組織架構設計及權責分配情況。

2、發展戰略

部門根據公司發展規劃的思路，堅持科學發展觀，高度重視企業發展與環境、社會的和諧，促進行業與社會、環境的協調、可持續發展，并按照總體規劃、分步實施的原則，截止2011年，部門順利完成了公司下達的2011年配送任務。

部門內部控制實施緊緊圍繞公司使命，面向區域市場，在安全、健康、環保的前提下，為客戶提供優質高效服務，努力追求企業人文、社會和自然的全面和諧，將內部風險控制能力的提高作為企業核心競爭力的手段和措施之一，確保企業資產的保值增值，實現企業可持續發展。本部門始終堅持以人為本，以市場為導向，以科技為手段，以效益為中心，踐行企業公民職責，堅持生產經營和資本經營雙輪驅動；做強物流，拓展物流業務。

3、人力資源

本部門堅持以人為本的原則,根據《_勞動法》、《_勞動合同法》，《_勞動合同法實施條例》等要求，以公司人力資源部《員工手冊》為標準等人力資源管理政策。在員工招聘、管理、使用、辭退與辭職等方面嚴格遵守國家法律法規政策規定，與員工簽訂正式勞動合同，嚴格按勞動合同行使權力和履行義務。在培訓方面，制定了相關管理規定，在每年年初制定當年培訓計劃，針對各層次人才設計不同的培訓項目，按培訓計劃實施各項培訓。在薪酬、考核、晉升等各方面，設置了以崗位工資為主體的結構工資制，員工工資由崗位工資、能力工資、績效工資和年度獎勵構成。在工資體系中設置了職務聘任序列和業務考核序列的序列劃分，崗位因素和個人能力因素得到進一步體現，考核機制得到進一步強化，員工職業生涯發展軌跡更加清晰，晉升空間更加廣闊。

4、企業文化

部門著力推進企業文化建設，不斷豐富企業文化內涵，深入宣傳“共同發展、和諧共贏”的核心理念，倡導形成引領未來發展的卓越企業文化。

個人內部控制評價報告篇二

企業內部控制自我評價報告

一、董事會對內部控制報告真實性的聲明

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

二、內部控制評價工作的總體情況

2010 年，中國遠洋控股股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）在按照財政部發布的《內部會計控制規范—基本規范（試行）》及相關具體規范和上海證券交易所發布的《上市公司內部控制指引》，建立的內部控制體系的基礎上，重點按照財政部等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規范》，制定《內部控制建設總體方案》，并完成了第一階段內控診斷評價工作，同時按照《企業內部控制評價指引》要求，提前組織改善提升中國遠洋內部控制評價機制，并有計劃地逐步按照新的要求組織內部控制評價工作，為 2011 年按照《企業內部控制基本規范》及配套指引要求實施內部控制建設打下基礎。

按照《企業內部控制評價指引》要求，本公司在已有內部控制風險管理的基礎上，進一步深化內部控制體系建設，完善內控評價機制，制定了《內部控制評價報告 2010 模版》，并在公司總部和下屬公司開展了內控評價、缺陷整改等工作；下一步還將依據內控評價和整改結果，結合公司治理理論，以《企業內部制評價指引》為基礎，以本公司戰略目標為導向，通過協調總部與下屬公司及各外部相關干系人的權利、利益與責任，同步實現公司總部與下屬公司、公司整體與外部相關干系人之間內控要素的對接和整合，逐步建立全面高效的內部控制框架，提升公司全面風險管理能力。為保證此次內部控制評價工作的順利開展，公司于 2010 年 12 月9 日在總部和參與評價的下屬公司召開了內部控制建設啟動會，在總部成立了內控領導小組，指導內控評價的開展，并對最終評價結果進行審核，在領導小組下設立了內控工作小組，全面負責內部控制評價的實施過程，同時參與評價的各下屬公司也成立了相應的工作小組，總部各部門都指定了內控評價工作聯絡員，配合內控評價主管部門開展工作。在內控評價工作開展過程中，本公司分別在總部及下屬公司開展了內部控制研討和培訓，下發了內控評價調問卷，全面梳理了內部控制制度和程序，針對重要職能部門和重點業務流程開展了訪談和穿行測試，形成了內部控制評價診斷工作底稿、內部控制缺陷匯總表、內部控制改進計劃等基礎資料。各下屬公司按照規定的程序和要求，分別編制了內部控制自我評價報告，公司總部在分析匯總各下屬公司內部控制評價工作的基礎上，按照《內部控制評價指引》的新要求，集成編制了本公司全面的內部控制自我評價報告，系統反映了本公司內部控制的整體情況，并摘要形成本公司內部控制自我評價報告對外披露稿，以供市場監督和利益相關者作為決策參考。

三、內部控制評價的依據

為了規范內部控制評價程序和評價報告，揭示和防范風險，2010年度本公司按照財政部發布的《內部會計控制規范—基本規范（試行）》及相關具體規范和上海證券交易所發布的《上市公司內部控制指引》，重點參考和借鑒財政部等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規范》及其配套指引，并結合本公司發布的《內部控制手冊》，對公司總部及下屬公司的內部控制情況進行了必要的檢查與評價。

四、內部控制評價的范圍

此次內控評價工作涵蓋中國遠洋總部及中遠集裝箱運輸有限公司、中遠散貨運輸有限公司、中國遠洋物流有限公司、中遠太平洋有限公司、中遠（香港）航運有限公司和青島遠洋運輸有限公司等六家下屬公司，針對采購、資產管理、銷售等具體業務環節，還選取了部分主要的生產單位開展內控評價檢查，保證內部控制評價工作的深入和全面。

此次內控評價內容依據財政部發布的《內部會計控制規范—基本規范（試行）》及相關具體規范和上海證券交易所發布的《上市公司內部控制指引》，參考財政部等五部委聯合發布的《企業內部控制應用指引》的要求，針對中國遠洋核心業務流程的開展情況，從內部控制制度的設計和執行兩個方面進行評價檢查，并將檢查監督意見上報風險控制委員會進行了審議,并報告了審核委員會。

五、內部控制評價的程序和方法

本公司制定了內部控制評價工作方案，明確了評價組織實施步驟、人員安排、日程安排等相關內容。本次內控評價工作分為四個階段：

1、內部控制評價準備工作。成立內控評價組織機構，編制評價工作方案和實施計劃，準備評價工作底稿等評價工具。

2、內部控制有效性評價。通過問卷調研、訪談、穿行測試等多種方法對公司及下屬公司進行了內部控制有效性評價及內控缺陷分析評估。

3、內部控制改進。針對在上一工作階段中發現的內部控制缺陷，組織討論制定缺陷改進方案，明確改進措施、改進責任部門及改進時間表。

4、內部控制自我評價報告編制。匯總內部控制評價結果及缺陷改進情況，編制公司內部控制自我評價報告。

此次內控評價工作參考財政部等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規范》及其應用指引，從組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、研究與開發、工程項目、擔保業務、業務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞、信息系統等 18 個方面出發，整理形成 889個評價點，通過問卷調研、訪談、穿行測試等多種方法，對中國遠洋總部及下屬公司內部控制體系設計和執行的有效性進行全面的檢查 和評價。

為盡可能的驗證現有工作中內部控制體系的嚴密性、完整性，內部控制在日常業務中執行是否到位，本次自我評價工作基本涵蓋了各公司的主要業務流程，并將關鍵業務作為檢查測試工作的重點，依據各業務流程將檢驗工作分布在整個業務鏈中，以達到評價測試整個流程的目的。

六、內部控制體系建設情況

2010 年，本公司在按照財政部發布的《內部會計控制規范—基本規范（試行）》及相關具體規范和上海證券交易所發布的《上市公司內部控制指引》，建立的內部控制體系的基礎上，落實財政部等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規范》及應用指引，制定了《內部控制建設總體方案》，將內部控制體系建和完善工作分為內控診斷評價、內控體系建設和改進、內控檢查、內控整合及信息化建設等四個階段。公司計劃通過第一階段在中國遠洋總部及六家下屬公司開 展內控現狀調研及合規診斷評價，同時在總部完成風險評估，展示并分析中國遠洋內控缺陷及風險分布情況；在第二階段，針對內控現狀調研及合規診斷結果，提出中國遠洋總部和下屬公司的內控改進計劃，并基于總部內控體系框架，在下屬公司建立和完善內部控制制度和體系；在第三階段，按照《企業內部控制評價指引》要求，設計中國遠洋內控有效性評價機制，包括內控有效性評價標準和程序、缺陷認定標準和程序，為獨立評價與審計監督提供充分、規范的規則與程 序，并對下屬公司內控改進實施檢查，保證下屬公司內部控制體系的有效運行和持續完善；在第四階段，結合總部和各下屬公司內控體系建設成果，實現公司各層面內部控制體系的對接和整合，完成內部控制各要素和流程在公司上下各個層面的充分貫通和全面執行，同時將基于本公司信息化現狀，針對財政部內控規范和公司內控要求，規劃建設本公司的內控信息系統。

從2010年下半年起，公司按照建設方案的安排，在全公司范圍內開展了內控現狀調研及診斷，明確了內控差距及缺陷，并指導總部相關部門和下屬公司進行內控改進。在公司總部還開展了風險評估，編制了內控制度體系框架，梳理了工作標準和程序文件，同時基于公司信息化現狀，從風險管理及內部控制的專業角度，開展了公司內部控制信息平臺的規劃建設工作，提前組織改善提升中國遠洋內部控制體系建設，并有計劃地逐步按照新的要求組織內部控制建設工作。目前已經完成內部控制建設第一階段工作，為2011年按照《指引》要求實施內部控制建設工作打下了基礎。

通過此次對公司內部控制體系的評價得出，本公司依據內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等內控要素，從組織架構、發展戰略、人力源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、研究與開發、工程項目、擔保業務、業務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞、信息系統等18個方面，構建了完整的內部控制制度和程序框架，形成了公司統一的內部控制制度管理體系，具體情況如下：

（一）內部環境

本公司以《企業內部控制基本規范》有關內部環境的要求，以及應用指引中關于組織架構、發展戰略、人力資源、企業文化、社會責任等內容為依據，對公司內部環境要素進行了認定和評價。

1、組織架構

本公司建立了規范的，由股東大會、董事會、監事會、以及管理層組成的公司治理結構。其中，董事會由董事長及董事共 10 人組成、監事會由監事會主席及監事共 6 人組成、管理層由總經理、副總經理、財務總監和董事會秘書共 7 人組成。

公司治理結構的設立嚴格滿足《公司法》及中國和香港證監會等外部監管機構法律法規的相關要求。本公司持續建立健全董事會、監

事會和《公司法》和《公司章程》所規定的各項職責。董事會是公司的決策機構，董事長是公司的法定代表人。董事會成員由股東大會委派產生，向股東負責，監事會由股東委派代表、職工代表以及獨立監事組成，履行檢查公司財務、監督董事及高級管理人員履職行為等職權。

本公司高管層由總經理、副總經理、財務總監和董事會秘書等人員組成。本公司建立董事會領導下總經理負責制。按照《公司章程》的規定，公司高級管理人員（包括總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書）由董事會聘任和解聘。總經理是公司管理層的負責人，其主要在董事會授權范圍內開展工作，副總經理和其他高級管理人員在總經理的領導下負責處理分管的工作。

公司董事會下設戰略發展委員會、風險控制委員會、審核委員會、薪酬委員會、提名委員會和執行委員會，其中公司風險控制委員會是本公司內部控制體系建設和全面風險管理體系建設的審議機構，公司審核委員會是公司內部控制有效性的檢查監督機構。

公司總部合理設置了各內部職能機構，并通過制定組織結構圖、部門職責、崗位工作標準和權限指引等內部管理制度或相關文件，明確了各機構的職責權限，并使管理層和員工充分了解和掌握組織架構設計及權責分配情況。

2、發展戰略

本公司根據 “十一五”發展規劃的思路，堅持科學發展觀，高度重視企業發展與環境、社會的和諧，促進行業與社會、環境的協調、可持續發展，并按照總體規劃、分步實施的原則，借助資本市場籌集資金，促進企業轉機建制，規范經營管理，不斷增強企業持續發展能力。截至2010年，公司順利實現了 “十一五”戰略發展目標，并編制完成了《中國遠洋“十二五”發展規劃》。

本公司使命是：逐步確立、發展和鞏固在國際航運和物流碼頭領域的領先地位，保持與客戶、雇員、投資者和合作伙伴誠實互信的關系，實現可持續發展，最大程度地回報股東、社會和環境。公司使命是本公司建立內部控制系統的出發點和終極目標，本公司及其所屬子公司內部控制實施也都是緊緊圍繞公司使命，面向全球市場，在安全、健康、環保的前提下，為客戶提供優質高效服務，并將公司使命納入全球契約中，努力追求企業人文、社會和自然的全面和諧，將內部風險控制能力的提高作為企業核心競爭力的手段和措施之一，確保企業資產的保值增值，實現企業可持續發展。本公司始終堅持以人為本，以市場為導向，以科技為手段，以效益為中心，踐行企業公民職責，堅持生產經營和資本經營雙輪驅動；做強國際航運業，拓展物流碼頭業，發展航運互補業；推進中國遠洋從綜合航運企業向綜合發展企業和航運物流集群的領頭企業轉變，從跨國經營向跨國公司和全球公司轉變，實現又好又快和可持續發展的總體戰略目標。

在總體戰略目標下，本公司通過運用現代化的管理工具，實施全面質量管理、六西格瑪、精益管理、全面風險管理、數字化管理等手段和措施，貫徹管理方針、環境保護方針、安全方針和質量方針，促使中國遠洋從周期性發展向可持續發展轉變，從以硬件為主向軟硬并重，以軟件為主轉變，從擁有控制資源向同時配置社會資源轉變，從以生產經營獲取收益為主向生產經營和資本經營并重獲取收益轉變；并將總體戰略目標分解為經濟業績層面、產品業績/環境業績/社會業績層面、公司治理層面、勞工和人權業績等四個層面，保障總體戰略 目標的落實。

3、人力資源

本公司堅持以人為本的原則,根據《_勞動法》、《_勞動合同法》，《_勞動合同法實施條例》等要求，制定了《中國遠洋控股股份有限公司勞動合同管理辦法》、《中國遠洋控股股份有限公司員工薪酬管理辦法（試行）》、《人力資源管理程序》等人力資源管理政策。在員工招聘、管理、使用、辭退與辭職等方面嚴格遵守國家法律法規政策規定，與員工簽訂正式勞動合同，嚴格按勞動合同行使權力和履行義務。在培訓方面，制定了相關管理規定，在每年年初制定當年培訓計劃，針對各層次人才設計不同的培訓項目，按培訓計劃實施各項培訓。在薪酬、考核、晉升等各方面，設置了以崗位工資為主體的結構工資制，員工工資由崗位工資、能力工資、績效工資和年度獎勵構成。在工資體系中設置了職務聘任序列和業務考核序列的序列劃分，崗位因素和個人能力因素得到進一步體現，考核機制得到進一步強化，員工職業生涯發展軌跡更加清晰，晉升空間更加廣闊。

4、企業文化

個人內部控制評價報告篇三

內部控制評價報告

按照《企業內部控制評價指引》和《內部控制審計評價管理辦法》要求，我們評價了2013年主要內控環節制度設計和執行的有效性。由于內部控制具有固有的局限性，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。

一、內部控制評價組織情況

（一）成立內控評價領導小組 領導小組組長： 領導小組副組長： 領導小組成員：

（二）成立內控評價工作組 工作小組組長： 工作小組成員：

二、內部控制評價依據

依據《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制應用指引》以及本單位內部控制手冊，圍繞“內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督”等要素，對內部控制設計與運行情況進行了評價。

三、內部控制評價的范圍。

（一）單位范圍

（二）評價內容

本次評價工作圍繞“內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督”五要素，對公司組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、研究與開發、工程項目、擔保業務、業務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞、信息系統等事項的內部控制進行了評價。

上述業務和事項的內部控制涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

1、內部環境（1）組織架構（2）發展戰略（3）人力資源（4）社會責任（5）企業文化

2、風險評估

3、控制活動

（1）資金活動（2）采購業務（3）資產管理（4）銷售業務（5）研究與開發（6）工程項目（7）擔保業務（8）業務外包（9）財務報告（10）全面預算（11）合同管理（12）信息系統

4、信息與溝通

5、內部監督

四、內部控制評價的程序和方法。

（一）內部控制評價的程序

（二）內部控制評價的方法

五、內部控制缺陷及其認定情況

六、內部控制缺陷整改情況

（一）內部控制缺陷的整改情況

（二）未完成的缺陷擬采取的整改措施

個人內部控制評價報告篇四

沈陽新松機器人自動化股份有限公司

2009年度內部控制的自我評價報告

為加強和規范企業內部控制，提高企業經營管理水平，公司依據《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《企業內部控制基本規范》、《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》等相關法律、法規和規章制度的要求不斷健全內部控制體系，強化對內控制度的檢查，有效防范了經營決策及管理風險，確保了公司的穩健經營。現將公司2009年度有關內部控制情況報告如下：

一、公司建立內部控制制度的目標

1、通過建立和完善內部治理和組織結構，形成科學的決策、執行、監督機制，保證公司經營管理合法合規；

2、通過建立良好的內部控制環境，防范、糾正錯誤及舞弊行為，達到風險可控，以保證公司資產安全、財務報告及相關信息真實、完整，提高經營效率和效果，促進公司目標的實現。

二、公司內部控制建立和實施的原則

1、全面性原則。內部控制應貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋公司及子公司的各種業務、事項和所有人員，任何個人都無超越內控制度的權力；

2、重要性原則。內部控制應在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域；

3、制衡性原則。內部控制應在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率；

4、適應性原則。內部控制應與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整；

5、成本效益原則。內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。

三、公司的內部控制系統及內部控制執行情況

（一）控制環境

1、治理結構

根據《公司法》、《公司章程》和其他有關法律法規的規定，公司建立了股東大會、董事會、監事會、審計委員會和高管層的法人治理結構，以進一步完善治理結構，促進董事會科學、高效決策。根據《公司章程》和公司治理結構建立情況，制定了《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》及董事會各專門委員會議事規則及《總經理工作細則》等重要的決策制度，明確了決策、執行、監督等方面的職責權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制，促進治理結構各司其職、規范運作。

根據中國證監會對年度報告的工作要求，公司制訂了《董事會審計委員會實施細則》，對審計 1

委員會履行職責做出明確的規定，以強化董事會決策功能，確保董事會對管理層的有效監督。

2、組織機構

公司董事會下設4個專門委員會：審計委員會、戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會，并制定了各專門委員會的議事規則，自設立以來，各專門委員會運轉良好，委員能夠履行職責，確保了公司的健康運行。公司已建立健全了《獨立董事細則》，獨立董事在公司募集資金使用、對外投資、對外擔保、關聯交易等方面嚴格按照相關規定發表獨立意見，起到了必要的監督作用。

結合公司實際情況，公司設立了監察審計部、人力資源部、財務會計部、投資管理部、企業管理部、企業發展中心、設計研究院、機器人焊接與事業部、物流與倉儲自動化事業部、裝配與檢測自動化事業部、軌道交通事業部及新產業發展中心等部門并制定了相應的部門及崗位職責。各職能部門分工明確、各負其責、相互協作、相互牽制、相互監督。公司對控股子公司的經營、資金、人員、財務等重大方面，按照法律法規及其公司章程的規定，通過委派董事長或執行董事、高級管理人員等，對其進行嚴謹的制度安排和履行必要的監管。

3、內部審計

公司審計部門直接對董事會審計委員會負責，在審計委員會的指導下，獨立行使審計職權，不受其他部門和個人的干涉。審計部門負責人由董事會直接聘任，并配備了專職審計人員，對公司及下屬子公司所有經營管理、財務狀況、內控執行等情況進行內部審計，對其經濟效益的真實性、合理性、合法性做出合理評價。

4、人力資源政策

公司堅持 “公開、公平、公正”的用人原則，始終以人為本，充分的尊重、理解和關心員工，貫徹“培訓是員工最大的福利”的觀念，爭取通過科學的培訓，將員工塑造成為職業化的優秀人才；堅持企業與員工共同成長、共同發展。公司實行全員勞動合同制，制定了系統的人力資源管理制度，對人員錄用、員工培訓、工資薪酬、福利保障、績效考核、內部調動、職務升遷等進行了詳細規定，并建立了一套完善的績效考核體系。

5、企業文化

企業文化是企業的靈魂，文化力是企業的核心競爭力。公司通過多年發展的積淀，構建了一套涵蓋理念、價值觀、行為準則和道德規范的企業文化體系，是公司戰略不斷升級，強化核心競爭力的重要支柱。

（二）風險評估

公司根據戰略目標及發展規劃，結合行業特點，建立了系統、有效的風險評估體系：根據設定的控制目標，由投資管理部負責外部、監察審計部負責內部相關信息的收集，總裁定期召集各職能部門負責人、各控股子公司總經理參加總裁辦公會，進行風險識別和風險評估，并依據評估的結果，及時采取相應的措施，做到風險可控。同時，公司建立了突發事件應急機制，依據《危機管理標準》，制定了應急預案，明確各類重大突發事件的監測、報告、處理的程序和時限，并建立了責任追究制度。

（三）控制活動

1、建立健全制度

公司治理方面：根據《公司法》、《證券法》等有關法律法規和《公司章程》的規定，制訂了《獨立董事工作細則》、《信息披露管理制度》、《內部審計工作制度》等基本規章制度，以保證公司規范運作，促進公司健康發展。為加強內控管理，公司于2008 年發布了《沈陽新松機器人自動化股份有限公司整合管理體系標準》，改善了企業管理標準體系，要求公司及各子公司在一級法人治理結構下建立完備的決策系統、執行系統和監督反饋系統，并按照相互制衡的原則設置內部機構及部門。

日常經營管理：以公司基本制度為基礎，制定了涵蓋產品銷售、生產管理、材料采購、人力資源、行政管理、財務管理等整個生產經營過程的一系列內部管理制度，確保各項工作都有章可循，管理有序，形成了規范的管理體系。

2、控制措施

公司在職責分工控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等方面實施了有效的控制程序。

職責分工控制：對各個部門、環節制定了一系列較為詳盡的崗位職責分工制度，將各項交易業務的授權審批與具體經辦人員分離。

授權審批控制：公司按交易金額的大小及交易性質不同，根據《公司章程》及各項管理制度規定，采取不同的授權控制；對日常的生產經營活動采用一般授權；對非經常性業務交易，如對外投資、發行股票等及重大交易作為重大事項，實行特別授權。日常經營活動的一般交易采用由各子公司或部門按公司相關授權規定逐級審批制度，總經理（總裁）有最終決定權；重大事項按公司相關制度規定由董事會或股東大會批準。

會計系統控制：按照《公司法》對財務會計的要求以及《會計法》、《企業會計準則》等法律法規的規定建立了規范、完整的財務管理控制制度以及相關的操作規程，如《應收款項管理標準》、《財務報銷管理標準》、《固定資產管理標準》、《貨幣資金管理標準》等，對采購、生產、銷售、財務管理等各個環節進行有效控制，確保會計憑證、核算與記錄及其數據的準確性、可靠性和安全性。

財產保護控制：公司根據不同的資產，確定了貨幣、存貨等實物資產的保管人或使用人為責任人，實行每年一次定期財產清查和不定期抽查相結合的方式進行控制。嚴禁未經授權人員接觸和處理資產；制定了較為完善的憑證與記錄的控制程序，制作了統一的單據格式，對所有經濟業務往來和操作過程需留下可驗證的記錄。

預算控制：公司及各下屬子公司每年都根據中長期戰略規劃及市場預測和生產能力評估，通過自上而下、自下而上地編制包括銷售預算、生產預算、財務預算在內的全面年度預算，經過董事會審查、批準后，及時下達要求公司各部門及子公司認真執行；年終，根據審計部審定的數據，對公司各部門及子公司按預算數據和公司規定進行了相應的考核、評價。

運營分析控制：公司由體系管理部門負責定期根據銷售、生產、財務等各方面的信息，通過比

較分析、因素分析等方法，分析公司的運營情況，并將分析結果向相關管理人員通報；由各責任部門負責對發現的問題進行相應的整改；審計部參照分析結果，結合自己的職業判斷，負責對問題整改進度及結果的監督。

績效考評控制：公司已建立覆蓋全體員工、所有部門的考核體系，通過員工互評、部門互評、考評結果定期公示等方式，對全體員工、各責任單位進行定期考核與評價，并將考核結果與員工考核薪、評優、升職等相掛鉤。

3、重點控制

（1）對子公司的內部控制

為加強對子公司的管理，公司向子公司委派或推薦董事、監事及主要高級管理人員，總公司職能部門對子公司的對口部門進行專業指導及監督，從公司治理、日常經營及財務管理等各方面對子公司實施了有效的管理。明確要求子公司按照《公司法》的有關規定規范運作，并嚴格遵守《公司章程》等的相關規定；對子公司實行公司統一的會計政策，建立對各子公司的績效綜合考核體系，有效實施了對子公司的內控管理。

（2）關聯交易的內部控制

報告期內，公司嚴格按照深交所《股票上市規則》、《公司章程》及《關聯交易管理辦法》等有關文件規定，對公司關聯交易行為包括交易原則、關聯人和關聯關系、關聯交易執行情況、關聯交易的決策程序、關聯交易的披露等進行全方位管理和控制。

（3）對外擔保的內部控制

報告期內，公司嚴格執行證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》及公司《公司章程》等有關規定，控制對外擔保，未發生違規擔保情況。

（4）重大投資的內部控制

報告期內，公司所有重大投資均完全符合《公司章程》等的相關規定，并按照規定履行了相應的法定審批程序及信息披露義務。

（5）信息披露的內部控制

公司根據《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引》及《公司章程》，制定了《信息披露管理制度》，對信息披露的內容、審批程序、董監高買賣本公司股票、重大信息內部報告等各方面做出了明確規定，確保公司信息披露的及時、準確、完整。報告期內，公司信息披露嚴格遵循了相關法律法規及本公司《信息披露管理制度》的規定。

（6）募集資金使用的內部控制

公司對募集資金的存放、使用、監管制定了嚴格的規定。為了規范募集資金的管理，公司制定了《募集資金使用管理辦法》。該辦法規定，公司的募集資金實行專戶存儲制度；募集資金的使用及用途的變更需執行嚴格的申請與審批程序；公司不得將募集資金用于委托理財、質押貸款、委托貸款、借予他人或其他改變募集資金用途的投資，公司已與保薦機構、專戶存儲銀行簽署了《募集資金三

方監管協議》，募集資金管理符合有關規定。

（四）信息與溝通

個人內部控制評價報告篇五

內部控制自我評價是指企業董事會或類似機構對內部控制有效性進行全面評價、形成評價結論、出具評價報告的過程。內部控制有效性是指企業建立與實施內部控制對實現控制目標提供合理保證的程度，包括內部控制設計的有效性和內部控制運行的有效性。

根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的有關內容，企業建立與實施內部控制應當包含五個基本要素：內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督。因此，企業在開展內部控制自我評價工作時，應圍繞內部控制這五個基本要素，結合企業業務特點和管理要求，確定內部控制評價的具體內容，建立內部控制評價的核心指標體系，對內部控制設計與運行情況進行全面評價。

200x年，美國在安然事件后頒布的《薩班斯-奧克斯利》法案要求上市公司在年報中必須包括公司內部控制狀況的陳述并要求公司管理層對內部控制的有效性進行負責。200x年，中國航油集團下屬子公司-中國航油(新加坡)股份有限公司因石油衍生交易，總計虧損億美元，凈資產僅為億美元，嚴重資不低債，最后不得不向新加坡最高法院申請財產保護。由此，社會投資人和民眾對國有大中型企業的內部控制執行能力產生了巨大的疑問，究竟是什么原因導致該企業走向末路?實際上，中航油(新加坡)公司在成立后不久便建立了相應的內部控制體系和風險管控體系，其根本原因在于公司缺乏對內部控制體系運行情況進行定期的評價。

_作為中央所屬企業的監管機構，一直以來對國有企業的內部控制建設與實施工作極為關注。尤其是20xx年，按照財政部等五部委印發的《企業內部控制基本規范》和配套指引的有關要求，_下發了《關于加快構建中央企業內部控制體系有關事項的通知》(國資發評價[20xx]68號)，要求各企業立足自身實際，建立健全內部控制體系;采取有效措施，確保內部控制有效執行;加強評價與審計，促進內部控制持續改進與優化。同時要求各中央企業自20xx年開始，向_報送內部控制評價報告。由此可見，不論從外部監管的角度，還是從企業自身內在管理要求來看，內控評價工作都已成為國有企業每年必做的一項重要工作任務。

近年來，國有企業通過實施內控評價工作，企業內控與風險管理意識不斷增強。通過對日常業務中發現的缺陷進行分析、整改，解決了管理上存在的不足之處與薄弱環節，不同程度上促進了企業經營管理水平的提升。但是另一方面，國有企業的內部控制評價工作推進程度、工作成果參差不齊，在實際工作中還存在一些問題，主要體現在以下方面：

1.缺乏領導層足夠的重視

現階段，一些國有企業正處于規模迅速擴張期，也就是所謂跑馬圈地的時期，公司大部分的人力、財力傾注于跑項目、拿項目上。另一方面企業在迅速擴張的同時，也在下大力氣抓經營、抓效益。企業的領導層對內部控制自我評價工作的重視程度遠遠不夠，有的企業領導層甚至認為，內控評價工作做與不做，做好與做不好，對企業的經營發展意義不大，對內控評價工作的實質內涵缺乏正確理解，沒有認識到內控評價工作對企業發展的巨大潛力。這種潛力或許不是立竿見影的，但在企業的長遠發展中，將會賦予企業強有力的發展動力。

2.內控建設相對滯后

一些企業內控建設工作剛剛起步，內控體系還未建立健全，或已建立但未健全，雖然制定了相應的規章制度，但制度可能并未覆蓋公司的全部重點業務，未形成統一的制度體系;有的企業雖然建立健全了內部控制，但制度的有效性還存在問題，即使制度本身是有效的，但實際執行還有許多問題，甚至有的企業出現兩層皮現象，制度定的是一套，實際執行是另一套。由此可見，部分企業在內控建設方面存在的問題還很多，內控建設工作基礎比較薄弱。

個人內部控制評價報告篇六

內部控制自我評價報告模板使用說明：

本模板中，“[]”內文字指可以根據實際情況具體化。

[xx部門 / xx公司]20xx年 內部控制評價報告（模板）

[集團公司/xx公司]：

[本公司/本部門]已對20xx年x月x日（以下簡稱“基準日”）內部控制的有效性進行了自我評價。現將情況報告如下：

一、董事會或類似權力機構聲明

[本公司/本部門]董事會或類似權力機構保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔相應責任。

公司內部控制的目標是：合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。

由于內部控制存在固有局限性，故僅能對實現上述目標提供合理保證。

二、內部控制評價工作的總體情況

1.公司董事會授權**部門[部門名稱]負責內部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價范圍的高風險領域和單位進行評價[描述評價工作的組織領導體制，一般包括評價工作組織結構圖、主要負責人及匯報途徑等]。

2.公司[是/否]聘請了專業機構[中介機構名稱]提供內部控制咨詢服務；公司[是/否]聘請了專業機構[中介機構名稱]協助內控自我評價報告

開展內部控制評價工作；公司[是/否]聘請會計師事務所[會計師事務所名稱]對公司內部控制進行獨立審計。

三、內部控制評價范圍

1.內部控制評價的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的主要業務和事項[列明評價范圍占公司總資產比例或占公司收入比例等]，重點關注下列高風險領域：

[列示公司根據風險評估結果確定的內部控制前“十大”主要風險] 2.納入評價范圍的單位包括：

[無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業性質、層級等] 3.納入評價范圍的業務和事項包括（根據實際業務流程和管理事項描述）：

上述業務和事項的內部控制涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

4.（如存在重大遺漏）公司本年度未能對以下構成內部控制重要方面的單位或業務（事項）進行內部控制評價：

[逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業務（事項），包括單位或業務（事項）描述、未納入的原因、對內部控制評價報告真實完整性產生的重大影響等]

四、內部控制評價的程序和方法

[本公司/本部門]內部控制自我評價工作遵循《中國集團公司內部控制評價管理辦法（試行）》規定的程序執行。自我評價過程中，我們采用了[個別訪談、調查問題、專題討論、穿行測內控自我評價報告

試、實地查驗、抽樣和比較分析]等適當方法，廣泛收集了[本公司/本部門]內部控制設計和運行是否有效的證據，如實填寫了內部控制自我評價工作底稿。

五、內部控制缺陷及其認定情況

1.缺陷認定依據：[本公司/本部門]根據《企業內部控制評價指引》、《中國大唐集團公司內部控制管理辦法（試行）》、《中國大唐集團公司內部控制評價管理辦法（試行）》、《中國大唐集團公司內部控制評價手冊》等規定的缺陷認定標準，結合公司具體情況，判斷在本次評價過程中、日常監督和專項檢查中發現的主要缺陷或不足。

2.缺陷認定標準：[描述公司內部控制缺陷的定性及定量標準] 3.主要缺陷或不足如下：根據上述認定標準，結合日常監督和專項監督情況，我們發現報告期內存在[數量]個缺陷，其中重大缺陷[數量]個，重要缺陷[數量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述，并說明其對實現相關控制目標的影響程度]。

六、內部控制缺陷的整改情況

針對報告期內發現的內部控制缺陷（含上一期間未完成整改的內部控制缺陷），公司采取了相應的整改措施[描述整改措施的具體內容和實際效果]。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關的內部控制設計且運行有效（運行有效的結論需提供90天內有效運行的證據）。

經過整改，公司在報告期末仍存在[數量]個缺陷，其中重大內控自我評價報告

缺陷[數量]個，重要缺陷[數量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述]。

針對報告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進一步采取相應措施加以整改[描述整改措施的具體內容及預期達到的效果]。

七、內部控制有效性的結論

公司已經根據基本規范、評價指引及其他相關法律法規的要求，對公司截至20xx年12月31日的內部控制設計與運行的有效性進行了自我評價。

（存在重大缺陷的情形）報告期內，公司在內部控制設計與運行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述該缺陷的性質及其對實現相關控制目標的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產經營帶來相關風險[描述該風險]。

（不存在重大缺陷的情形）報告期內，公司對納入評價范圍的業務與事項均已建立了內部控制，并得以有效執行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷。

自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間[是/否]發生對評價結論產生實質性影響的內部控制的重大變化。[如存在，描述該事項對評價結論的影響及董事會擬采取的應對措施]。

我們注意到，內部控制應當與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。[簡要描述下一年度內部控制工作計劃]未來期間，公司將繼續完善內部控制制度，規范內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進公司健康、可持續發展。內控自我評價報告

董事長或類似權力機構負責人：（簽名）

[xx公司/ xx部門] 20xx年xx月xx日

個人內部控制評價報告篇七

內部控制自我評價報告

一、落實集團公司內部控制體系方案總體情況

在公司建立的內部控制體系基礎上，按照財政部等五部委發布的《企業內部控制基本規范》及其配套指引，集團公司印發的規章制度以及各項業務內部控制工作要求。完成了第一階段內控診斷評價工作，并有計劃地逐步按照新的要求組織內部控制評價工作。

本公司在已有內部控制風險管理的基礎上，進一步深化內部控制體系建設，完善內控評價機制，并開展了內控評價、缺陷整改等工作；下一步還將依據內控評價和整改結果，結合公司治理理論，逐步建立全面高效的內部控制框架，提升公司全面風險管理能力。在內控評價工作開展過程中，全面梳理了內部控制制度和程序。

二、內部控制評價范圍

內部控制評價的范圍涵蓋了公司的各種業務和事項，重點關注下列高風險領域：采購管理、銷售管理、信用管理、財務管理、投資管理。

三、內部控制評價程序和方法

在對企業內部控制進行評價的過程中，為了快速和高效地了解被審計單位的內部控制狀況，做出客觀公正的評價，審計人員必須不斷改進現有的方式方法，掌握和運用適合現代企業發展的專用技術方法。具體有：(1)文字描述法。就是通過現場詢問、觀察等手段將了解到的內部控制情況，用文字形式描述下來的方法，表述其組成控制情況的內容，再由審計人員對這個系統的控制情況進行判斷分析，判斷其控制點的控制措施是否完整，以確定其健全性。(2)調查法。內

部控制調查表一般是審計人員針對各項具體的控制措施事先擬定一系列問題，并列于設計好的表格中，然后通過一定的方式填制問卷，請被審計單位的有關人員回答，從中檢查和分析某項控制措施是否存在，并以此作為評價內部控制制度是否健全的依據。內部控制調查表法有利于提高審計工作效率，也大大節約了審計時間，加大審計工作力度。(3)流程圖法。這種方法只要把被審計單位的經濟業務處理程序以流程圖的形式繪制出來，就可以反映出被審計對象內部控制系統情況。流程圖用特定語言符號表示被審計單位內部控制系統運行狀況，直觀地反映各項業務流程，表明其職責分離、權責劃分的狀況，突出關鍵控制點，是審計人員據以分析、研究被審計單位內部控制系統的有效方法。

四、內部控制自評情況

（一）內部環境

本公司以《企業內部控制基本規范》有關內部環境的要求，以及應用指引中關于組織架構、發展戰略、人力資源、企業文化、社會責任等內容為依據，對公司內部環境要素進行了認定和評價。

簡要敘述治理結構、機構設置與權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等內部控制基礎情況。

（二）控制活動

本公司以《企業內部控制基本規范》有關控制活動的要求，以及應用指引中關于資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、研究與開發、工程項目、擔保業務、業務外包、全面預算、合同管理等內容為依據，對公司控制活動的有效性進行了認定和評價。

1、不相容職務分離控制

公司在設定組織機構和崗位時，全面系統地分析和梳理了公司的業務流程，對容易產生舞弊風險的崗位實施相應的分離措施，形成了各司其職、相互制約的工作機制。

2、授權審批控制

本公司根據公司章程，對董事會及管理層的職責進行了明確的劃分，制定了有效的議事規則，各司其職、相互獨立、相互監督、相互促進。對金額和性質不同的各項一般交易、關聯交易和風險投資項目的授權程序，本公司都進行了詳細的規定，保障公司的運營和安全。

3、會計系統控制

本公司嚴格執行國家統一的會計準則制度，嚴格按相關規定進行會計基礎管理工作，完善財務報告編制、合并、內部審核、披露、報送、審計和分析利用制度，執行具體而嚴格的工作流程，并建立起了一套較為健全的內部管理與控制制度，保證財務報告的真實、完整和決策有用。

4、財產保護控制

本公司根據國有企業關于固定資產管理的有關規定，在公司制定了固定資產管理的相關制度，對固定資產的購置、日常管理、使用、處置等工作進行規范，明確了工作流程和操作細則。建立了固定資產卡片制度，納入公司erp系統，固定資產管理部門會同財務部定期進行資產盤點，保證賬實核對。另外，公司還定期對報廢資產按照資產處置程序進行處理。各下屬公司也都制定了完備的財產管理制度和程

序，積極加強固定資產、應收賬款、存貨等管理，確保財產安全。

5、預算控制

公司設置了預算管理組織機構，統一協調本公司及所屬單位的財務預算編報和日常管理。同時，明確了公司運輸部、戰略發展部、人力資源部、安全監督部等各職能部門職責。本公司還設計并執行了適合公司實際的“自上而下、自下而上、上下結合”的年度財務預算和年中調整預算編報工作流程，并通過實地調研、預算約談、月度跟蹤、財務預算考核等手段，加強對各公司預算工作的監督，并對財務預算執行情況進行動態監控。

6、運營分析控制

本公司通過加強對電表市場和競爭對手信息的收集、分析和研究，根據不斷變化的趨勢修正自身的策略和行動方案，積極規避風險，減少風險帶來的損失，增加收益。同時根據自然災害風險和突發事件的發生過程，積極進行事件態勢跟蹤，做好自然災害和應急風險事件的處置工作。

7、績效考評控制

本公司按照《西安亮麗儀器儀表有限責任公司員工績效考核暫行辦法》定期開展員工考核工作，由人力資源部統一部署，制定考核方案，并進行協調指導；各部門按照人力資源部制定的員工考核工作計劃，在本部門組織實施員工考核工作，為人員聘任、員工培訓、工資晉升等工作提供依據。

（三）信息與溝通

本公司以《企業內部控制基本規范》有關信息溝通的要求，以及應用指引中關于內部信息傳遞、財務報告、信息系統等內容為依據，對公司信息與溝通機制的設計和運行有效性進行了認定和評價。

1、內部信息溝通

個人內部控制評價報告篇八

200x 年度內，在公司推行“基礎管理年”、全面推進戰略導向管理體系的背景下，公司不斷完善內部控制制度，逐步調整對控股子公司的管理模式，進一步改進了內部控制體系，企業內部控制自我評價案例。

（1）公司內部控制的組織架構

公司已設立較為完善的組織控制架構，并制定了各層級之間的控制程序，保證董事會及高級管理人員下達的指令能夠被嚴格執行。明確界定各部門、崗位的目標、職責和權限，建立了相應的制衡和監督機制，確保其在授權范圍內履行職能。

（2）公司內部控制制度的建設情況

（3）公司內部審計部門工作人員的配備情況

200x 年，經公司董事會批準，公司正式設立審計部，使內部審計職能從原董事會秘書處的職能中獨立出來，專門負責監督檢查公司及下屬企業的內部控制活動。作為公司的戰略監控工具，審計部除了開展內部控制、經濟效益、經濟責任以及財務狀況審計外，還介入招投標管理、二級企業資本性支出、投資兼并前的盡職調查業預算完成情況等事項。目前審計部共六人，部長一人，審計師兩人，審計員三人，全部具有本科以上學歷。

（4）200x 年公司建立和完善內部控制所進行的重要活動、工作及成效

200x 年6 月，公司董事會成立了審計委員會。審計部開始直接對審計委員會負責并匯報工作，為公司保證內部控制創造了更好的環境，自我評價《企業內部控制自我評價案例》。公司修訂了《三九醫藥股份有限公司招標管理制度》、《三九醫藥內部審計制度》，制定了《三九醫藥下屬企業內部審計條例》、《三九醫藥下屬企業管理辦法》、《三九醫藥安全生產管理制度》、《安全生產應急預案》、《商標管理制度》、《三九醫藥股份有限公司信息發布系統管理制度》、《公文管理制度》等制度。200x年，隨著資產債務重組的完成，逐步加強對二級公司的管理控制，健全二級公司董事會等治理機構，通過業務指導、預算管理、績效考核以及內部審計等工具來加強二級企業的管理。根據公司管理的需要，強化了內部審計職能。審計部進行了包括內控制度審計、資本性支出后續審計、清算審計、經濟效益審計、工程決算審計、擬收購項目盡職調查等多種類型的審計工作，涉及公司本部及下屬企業共11 家企業，審計項目12 項。出具審計報告后，向各下屬企業下發《落實審計意見通知書》，要求各下屬企業嚴格按照審計建議進行整改，并將整改步驟、時間和責任人上報，以促進被審單位對審計建議的落實。此外，審計部以參加現場會議、通訊方式等形式參與了公司本部及下屬二級企業的各類項目招標共計58 個項目，確保了招標程序的規范。

1、公司控股子公司控制結構及持股比例表

2、對控股子公司的管理控制情況200x 年，根據《三九醫藥下屬企業管理辦法》，公司加強了對控股子公司在財務、投資、營銷、供應、研發、人事行政管理等方面的控制，對下屬企業生產和質檢業務進行指導；通過委派董事、監事及重要高級管理人員的方式，對部分子公司的管理層進行了調整；統一對子公司經營責任人的薪酬管理，統一規范了各下屬企業社會保險繳費標準，通過適當的方式對下屬企業經營班子進行業績考核。實現了對部分下屬企業資金的集中管理；初步建立了下屬企業法律風險監控制度。

3、公司關聯交易的內部控制情況

公司制定了《關聯交易管理辦法》，對關聯方、關聯關系、關聯交易價格、關聯交易的批準權限、關聯交易的回避與決策程序、對控股股東的特別限制、關聯交易信息披露、法律責任做了明確的規定，保證了公司與關聯方之間訂立的關聯交易合同符合公平、公開、公正的原則。報告期內發生的關聯交易，公司均按照相關規定履行審批手續之后實施，不存在與《關聯交易管理辦法》、《公司章程》及其他規定不符的情況。

個人內部控制評價報告篇九

河南瑞貝卡發制品股份有限公司

2012 年度內部控制自我評價報告

為加強和規范內部控制，提高河南瑞貝卡發制品股份有限公司（以下簡稱“公 司”）經營管理水平和風險防范能力,促進公司的可持續發展。公司根據財政部、證監會等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制配套指引》 等有關規定，以及《關于做好上市公司 2012 年年度報告工作的通知》的要求，對公司2012年度內部控制的有效性進行了自我評價。

一、董事會聲明

公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或 重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務 報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業戰略目標的實現。內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內 部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內 部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司將立即采取整改措施。

二、內部控制評價工作的整體情況

建立健全并有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任；監事會對董 事會建立與實施內部控制進行監督；經營層負責組織領導公司內部控制的日常運 行。

報告期內公司董事會秉承持續完善內控管理的理念，遵循內部控制規范要求, 有計劃、有步驟地組織和保證公司內部控制評價工作的順利實施。為有序推進內 控規范工作,公司制訂了《內部控制規范實施工作方案》,成立了以董事長為組長 的內部控制規范領導小組和以總經理為組長的內部控制規范工作小組。公司還聘請 了內部控制體系建設咨詢的中介機構，采用多種方式多次對公司部門負責人和業 務骨干進行內部控制知識培訓，協助公司梳理、構建及完善內部控制總體架構，幫 助公司識別內部控制的薄弱環節和主要風險，有針對性的設計控制的重點流程和內 容，為公司建立內部控制奠定良好基礎。為了固化內控建設工作成果，公司將根據《企業內部控制基本規范》及相關 配套指引，建立《內部控制管理手冊》和《內部控制評價手冊》，目前這兩項手 冊正在編制中。

公司已于五屆三次董事會審議通過了《關于聘請中喜會計師事務所為公司內 部控制審計機構的議案》，根據財政部、證監會辦公廳《關于 2012 年主板上市公 司分類分批實施企業內部控制規范體系的通知》要求，注冊會計師本年度無需出 具內部控制審計報告。

三、內部控制評價的依據和基準日

（一）本次內部控制評價的依據：

1、《企業內部控制基本規范》；

2、《企業內部控制評價指引》。

（二）公司內控評價的基準日為：2012 年 12 月 31 日。

四、內部控制評價的范圍

根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引，結合本公司自身業務特點和 行業特點，本次內控自我評價涉及的范圍與財務報告相關的主要業務流程，主要 包括：

公司治理層面：組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化。業務流程層面：資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、財務報告、全 面預算、合同管理、信息系統。

上述流程的內部控制涵蓋了公司及其所屬子公司經營管理的主要方面，不存 在重大遺漏。

五、內部控制評價的程序和方法

（一）、內部控制評價的程序

主要程序包括制定評價工作方案、組成內控評價工作小組、實施現場測試、認定控制缺陷、匯總評價結果、編制評價報告等環節。

（二）、內部控制評價的方法

評價過程中，綜合運用的評價方法有：個別訪談、調查問卷、專題討論、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析等。通過廣泛收集內部控制設計與運行 是否有效的證據，填寫工作底稿，分析、研究、識別內部控制缺陷并及時進行 整改。

六、公司內部控制體系運行情況

公司自成立以來，為保證經營業務的正常開展和戰略目標的順利實現，高

度重視并大力推進內部控制體系的建設工作，遵循內部控制全面性、重要性、制 衡性、適應性和成本效益等原則，依據企業所處行業、經營方式、資產結構等特 點,結合公司實際情況,逐步建立了涵蓋公司各個業務環節的較為規范的內部控制 體系。

（一）內部控制環境

1、治理結構 根據《公司法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》及有關法律法規的規定

和建立現代企業制度的要求，公司建立有股東大會、董事會、監事會和經理層“三 會一層”法人治理結構，同時制定有相應的議事規則，“三會一層”各司其職，各負其責。為完善公司治理結構，公司董事會設立有戰略發展委員會、提名及薪 酬與考核委員會、審計委員會等三個專門委員會，同時制定有各委員會工作細則。議事規則和工作細則明確了各自的職責權限，在決策、執行、監督等方面形成了 科學有效的職責分工和制衡機制，避免公司決策中的主觀隨意性和盲目性，實現 公司決策的科學化、制度化、民主化。

2、機構設置

公司根據發展戰略及實際需要，依據科學、精簡、高效、制衡的原則，設立

了符合公司業務規模和經營管理需要的組織機構。公司目前設有：總經理辦公室、技術中心、營銷中心、人力資源部、財務部、審計部、證券投資部、生產計劃管 理部、質量部、設備部、安全環保管理處和計算機管理辦公室等職能部門并詳細 制定了相應的崗位職責，形成各司其職、各負其責、相互配合、相互制約的內部 控制組織體系。

公司根據實際經營需要設置下屬各子公司。公司對子公司實施目標責任制和 監督管理，子公司負責各自的具體經營管理工作。

3、內部審計

公司制定了《董事會審計委員會工作細則》、《內部審計制度》等內部控制

工作規章制度。公司董事會下設審計委員會，主要負責監督公司的內部審計制度 及其實施、公司內部審計與外部審計之間的溝通、審核公司的財務信息及其披露。在審計委員會下設審計部，設三名專職人員，依法獨立開展公司內部審計、督查工作，不定期對公司內部各單位及子公司的財務收支、生產經營活動等情況進行 審計、核查，對經濟效益的真實性、合法性、合理性做出合理評價，并對公司內 部管理體系以及各單位內部控制制度的建立和執行情況進行檢查監督。

4、人力資源與薪酬管理

公司制定了有利于公司可持續發展的人力資源政策，實行全員勞動合同制，建立了系統的人力資源管理制度。搞好人員的動態管理,首先是確保人才的招聘、使用、晉升擁有良好的發展環境和事業空間；其次是建立了科學的薪酬體系，嚴 格按照公司薪酬管理制度發放薪酬，以確保員工薪酬的內部均衡性；其三是建立 了持續有效的激勵和約束機制，確保公司內部激勵機制和監督約束機制的有效 性，為公司營造科學、健康、公平、公正的人事管理環境；其四建立并完善了員 工行為守則，加強企業文化建設，培育積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠 實守信、愛崗敬業、開拓創新和團隊協作情神，加強員工培訓和繼續教育，不斷 提升員工的整體素質。

5、企業文化

企業文化是控制環境的重要組成部分，公司在十幾年的創業歷程中，一直重

視企業文化的建設。我們秉承“壯大瑞貝卡，完善自我，報國惠民”的價值理念，堅持實施“科技、人才、品牌”三大戰略，大力弘揚“精誠、創新、發展”的企 業精神，通過內部報刊上各種形式的文章宣傳核心理念和企業文化內涵；每年活 動月各種主題的演講比賽、文藝表演、體育比賽等豐富員工業余生活的同時，使 企業文化更加融入基層、深入人心；住房、伙食補貼、貧困助學、節日慰問等多 種形式的福利形式，給員工送去溫暖和關懷，為員工隊伍的穩定提供保證。

6、發展戰略

公司經過認真分析國內外經濟形勢、行業特點和自身實際，經過充分論證和 詳細分析，制定了切合自身實際的路徑明晰的發展戰略，即：認真貫徹黨的十八 大精神，緊緊抓住國家鼓勵發展勞動密集型產業，著力拉動內需，擴大出口的新 機遇，堅持實施創新驅動發展戰略，堅持以市場為導向，以經濟效益為中心，以 產品結構調整和產品升級為主線，持續提升自主創新和自主研發能力，不斷創新 營銷模式，拓寬市場空間，提升管理水平，加快生產基地戰略轉移，深入實施“人 才、科技、品牌”三大戰略，以人才為保障,以科技為引領,以品牌為支撐,努力打 造擁有自主知識產權和擁有自主知名品牌的國際化企業集團。

7、社會責任