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審計整改情況報告（優秀14篇）篇一

本人于20xx年10月起任長蕩鎮黨委書記、人大主席，主持鎮黨委、人大全面工作，側重工業經濟工作。幾年來，本人始終堅持“為官一任，造福一方”的工作理念，扎實調查了解長蕩區域發展實際，并根據鎮情，進一步優化、細化“以工興鎮”方略、農業高效增收方略、統籌城鄉發展方略、實事惠民方略等，取得了明顯成效。近年來，長蕩鎮先后被先后獲評江蘇省禮貌鎮、江蘇省社會治安綜合治理安全鎮、鹽城市社會治安安全鎮、鹽城市法治鎮、鹽城市平安建設先進鎮。本人被評為鹽城市落實農村政策先進個人、鹽城市黨群綜合服務中心建設先進個人，曾獲得縣委、縣政府三等功。

三年多來，為全面推進區域經濟發展，本人及黨委政府班子成員始終緊扣發展第一要務，以保增長、保民生、保穩定為工作主線，抓工業運行、抓規模企業培育、抓集鎮經營，加大三產服務業的投入，經濟總量不斷壯大，綜合實力顯著增強。2011年底實現一般預算收入2800萬元、財政總收入4700萬元，分別是20xx年底的6.1倍、5.4倍，年均分別遞增43.4%、40.1%，地區生產總值、固定資產投資、農民人均純收入等主要經濟指標均實現翻番。

1、工業經濟穩步發展。堅持以項目統領工作全局，進取招商引資，力推“兩提一擴”，同時，加大投入完善園區配套。4年來，共引進億元項目8個，5000萬元項目18個，3000萬元項目26個，創業園區基礎設施累計投入3000萬元，到達了“七通一平”。建成標準化廠房近22萬平方米，園區共有企業41家，園內企業年可實現稅收2000多萬元。初步構成紡織、機械加工、節能燈具等特色規模產業，成為全縣為數不多的省級中小企業創業示范基地，培育了一批新的經濟增長點。

2、農村經濟前景喜人。緊緊圍繞“農業增效、農民增收”工作目標，進取實施“兩化一改”、“十百千萬”、“315”等工程，發揮“三大”載體作用，村級經濟實力不斷壯大。4年來，全鎮構成萬畝韭菜、10萬只毛兔、百萬家禽、萬畝南美白對蝦等規模特色產業，實現了“一畝三千”的全覆蓋、土地流轉達10000畝，已建成3個千畝以上的農業示范園，農民人均純收入達8680元。

3、集鎮經營有效推進。按照“一次規劃、分步實施、打造特色、進取經營”的總體要求，加速推進集鎮建設，集鎮面貌顯著改善。4年來，新建了劇場路、鳳凰路、長小路等道路，實現了集鎮硬質道路全覆蓋。截至2011年底，先后興建了鳳凰家苑、桃園新居、幸福家園、陽光花園、宏才社區、勝利橋康居示范村等12個居民小區，集鎮規模不斷擴大，集鎮承載本事不斷增強，提高了居民的生活質量，推動了集鎮的商業繁榮。

1、收支情景：

2、制度建設：

3、廉政建設：一方面，貫徹落實《廉政準則》和厲行節儉制止奢侈浪費八項規定，及時轉發縣有關廉政建設文件;另一方面，不斷完善內部各項廉政制度，出臺了《機關內部十項管理制度》，進一步加強財務監管，嚴格壓縮開支，經過各項廉政制度的完善和貫徹落實，有效地實現了全鎮廉潔自律工作的規范化和制度化。

作為鎮黨委書記，我始終堅持以身作則，按照“為民、務實、清廉”的標準，嚴格要求自我，帶頭執行黨風廉政制度，把精力集中在研究和解決實際問題上，把功夫用在抓好工作思路與措施的落實上。堅持廉潔從政，從嚴治政，嚴格遵守政治紀律、組織紀律、經濟紀律。時刻自重、自省、自警、自勵，無論是平時上班還是節假日，不公車私用，不公款私請，不公費私游。工作中，南來北往，經過多少個風景名勝地，從沒有游玩過一次，常常是辦完事情連夜回到。在立言立行上下功夫，管好自我的手、管好自我的腿、管好自我的嘴，對身邊的人、親屬、朋友嚴格管理教育，以實際行動杜絕以權謀私現象的發生。

三年多來，我鎮進取推進民主法治建設。定期組織班子成員、黨員干部開展學法培訓，提高依法辦事本事。創新形式推進民主決策，進一步完善了重大決策聽證會制度，提高了決策的民主化、科學性。進取推進人大監督規范運作，期內累計開展46次專項視察活動，辦理代表提議和意見142件，辦結率100%。普法宣傳教育得到加強，廣大干群民主法制意識明顯提升。

三年多來，我鎮堅定不移地實施各項利民惠民工程，逐步改善了全鎮居民的生產生活環境。先后投入2200萬元，實施了1.5萬畝土地整理項目;投資1600多萬元，實施了中心河東次高地治理項目，建設了“長東排區”;投資700萬元，以二級路標準修建了勝長線，全長7公里;投資1800萬元以二級路標準修建的長青線即將竣工;投入2000多萬元修建地面水廠一座，改善了居民飲用水的質量;新改衛生戶廁6000座，新建沼氣1000座，新納“雙入戶”用戶6000戶;投入400多萬元新建二甲病房樓一幢;計劃生育工作繼續領跑全縣，連續15年在縣級評比中穩居第一方陣，為免查示范鎮;新型農村合作醫療參保率100%;加大了五保供養、優撫提標工作力度，提高了五保集中供養率，并保證了優撫對象撫恤金及增補金費按時足額發放。

審計整改情況報告（優秀14篇）篇二

市xx屆人大常委會第xx次會議聽取和審議了《關于上海市xx年度本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》。現市審計局受市人民政府委托，將該報告中查出有關問題的整改情況報告如下：

對xx年度本級預算執行和其他財政收支審計查出的問題，市政府領導高度重視。7月30日，韓正市長主持召開市政府常務會議，要求有關部門對xx年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出的問題，及時梳理，深入研究，切實落實整改意見;要綜合分析，建立長效機制，健全管理體制，要通過整改促進決策科學民主、執行依法高效、監督嚴格有效，確保決策、執行、監督等運行環節既相互制約又相互協調，不斷規范權力運作、提高行政效能、維護國家和群眾利益。市政府分管領導對審計查出問題多次批示并召開專題會議，要求有關部門積極加強研究，全面查找原因，舉一反三，認真落實整改措施，進一步健全管理辦法，完善相關制度。

市審計局堅決貫徹市人大常委會審議意見，認真落實市政府有關要求，切實建立健全審計回訪制度、審計整改情況跟蹤審計制度、審計整改工作報告制度和審計整改工作聯動機制，不斷加強審計整改跟蹤檢查工作力度。通過強化制度落實，完善跟蹤措施，及時完成了對被審計單位糾正和整改情況的全面跟蹤檢查工作。檢查結果表明，有關部門和單位對審計查出的問題非常重視，依法執行審計決定，積極采納審計意見和建議，切實抓好整改工作，審計監督取得了良好效果。

有關部門和單位堅決執行審計決定，積極采納審計意見和建議，認真制定整改工作方案，切實采取各項有效措施，不斷加大整改工作力度。一是加強組織領導。市發展改革委、市經委、市政府外辦等部門領導十分重視審計整改工作，專門主持召開專題會議，通報審計情況，研究整改方案，明確整改的具體問題、時間節點和責任人;市公安局等部門領導批示要求切實抓好整改工作;市文管委、市檔案局等部門領導親自抓部署、抓自查、抓落實。二是加強教育培訓。市國資委、市婦聯等部門圍繞審計查出的問題，組織開展了財經法律法規專題教育培訓和財會業務知識競賽，切實提高財會人員和管理人員的專業素質和管理水平，不斷提升審計整改工作效果。三是加強制度建設。市水務局、市醫保局、市市政局等部門針對審計查出的問題，抓好長效機制建設，積極完善相關制度，健全內控機制和管理體制，加強對下屬單位的監管力度，不斷提高管理效率和水平。

(一)對部分非稅收入征繳管理不規范的問題，市財政局已會同有關部門聯合發文，對市本級行政性收費收繳分離改革落實情況實施專項檢查。市財政局將根據專項檢查情況，不斷完善非稅收入管理信息系統，及時對條件成熟的執收點實施收繳分離。上海仲裁委員會對過渡賬戶中未按規定及時上繳的644萬元資金，已全部上繳財政。

(二)對部分資金未納入部門預算管理的問題，市發展改革委、市財政局、市房地資源局聯合研究制定了相關管理辦法，規定從xx年1月1日起簽定的土地出讓合同所涉及的土地出讓業務費納入部門預算管理。

(三)對部分企業存在1.88億元稅收違規預繳情況的問題，青浦、普陀2個區xx年度部分企業違規預繳的9118萬元已抵扣企業xx年度應繳稅金，另一戶企業違規預繳的9693萬元已由普陀區稅務局進行處理并積極辦理相關手續。

(四)對部分稅收未及時或足額征收入庫6278萬元的問題，除普陀區8萬元房產稅由于企業虧損嚴重無法及時征收入庫外，其余已及時預征入庫或在匯算清繳時處理完畢。

(五)對房產稅征收范圍未及時調整的問題，市地稅局已開展了修改本市房產稅實施細則的調研工作，并于xx年6月完成了調研報告，市政府將對房產稅征收范圍作相應調整。

(六)對查補稅款入庫管理缺乏制度規范的問題，市地稅局已改進系統設置，今后查補稅款在應繳到期日15天后系統會自動提示開具有關稅單并轉入欠稅統計系統。對第四稽查局開出稅務處理處罰決定的查補稅款597萬元，青浦稅務分局已開具《稅收強制執行決定書》。截至xx年9月20日，已將稅款241萬元征收入庫，另356萬元由于欠稅公司資金嚴重短缺且存在嚴重的債務糾紛，該分局已研究采取其他措施加強整改。

(一)對部分區縣相關支出決算編報范圍不一致、導致轉移支付分配依據不準確的問題，市財政局進一步加強對區縣決算編制的指導，督促區縣加強決算編制管理，以真實反映區縣的實際情況。

(二)對轉移支付資金結結存較多、部分資金使用不規范的問題，市財政局研究采取整改措施，從xx年開始，今后每年8月底前將本市轉移支付計劃方案上報市政府，待批準后及時下達區縣執行，切實解決由于計劃下達不及時而造成區縣當年預算難以執行完畢的問題。對xx年分別下達崇明縣、奉賢區的轉移支付結存資金，目前均已安排項目并在年內下撥。普陀區科學技術委員會、楊浦區科學技術委員會對用于有關項目補貼的科普經費116萬元、95萬元，在xx年預算中已分別調整。

對審計發現的問題，市發展改革委、市經委、市公安局、市水務局、市人口計生委、市政府外辦、市國資委、市統計局、市規劃局、市信息委、市市政局、市醫保局、市檔案局、市婦聯、市文管委、上海仲裁委員會、上海圖書館上海科學技術情報研究所等17個部門及其下屬單位高度重視，積極進行整改。截至xx年9月底，有關部門及其下屬單位有關問題已整改的涉及金額13.06億元，正處于整改程序的涉及金額6.96億元，已整改和正在整改涉及金額占審計查出問題總金額的67.28%;承諾整改的涉及金額9.73億元，占審計查出問題總金額的32.72%。承諾整改主要是預算編制、政府采購等方面沒有嚴格執行制度的問題，由于以前年度預算編制工作和政府采購項目已結束，相關單位將進一步加強預算管理，嚴格政府采購程序，并在以后預算編報時和政府采購程序中切實完成整改工作。市審計局將在以后審計工作中進一步加強對重點單位的跟蹤回訪。具體整改情況如下：

(一)市級部門存在問題的整改情況。

1、關于市醫保局等9個部門多報預算或部門預算編報不完整的問題，有關部門對審計發現的問題，認真分析原因，積極探索整改辦法，完善20xx年部門預算編制執行和分析制度，進一步提高嚴格預算執行的意識。

2、關于市公安局等9個部門無預算、超預算支出的問題，有關部門認真分析了問題產生的原因，完善了相關制度，并進一步細化預算編制，加強預算管理，以杜絕類似問題的發生。如市公安局加強制度建設，對財務報銷和經費預算管理等財務管理制度作了較為系統的修訂和完善，并向全局后勤系統印發了《財務管理規章制度選編》，以進一步增強經費使用的規范性。同時，該局還表示在20xx年度實行的公用經費綜合定額預算管理中將嚴格執行相關規定，合理安排預算，增強預算支出的剛性，避免超預算支出問題的發生。

3、關于市經委等7個部門部分專項資金或基金被用于出借、投資及未能專款專用等問題，有關部門積極進行整改。如市經委下屬上海工業技術發展中心挪用的節能基金1130萬元已被收回，歷年基金收益407萬元已歸還。該中心目前已被撤銷，原領導班子被免職，工作人員被分流。

4、關于市檔案局等3個部門以明顯高于市場價格或實際成本的結算價格將相關業務交由下屬單位實施、增加了費用支出的問題，有關部門有針對性地進行整改。如市檔案局根據市場價格調整了與其下屬單位縮微中心之間的檔案縮微掃描結算價格，將結算價格由1元/頁調整為0.45元/頁。

(二)市級部門所屬單位存在問題的整改情況。

1、關于市規劃局等7個部門所屬單位未嚴格執行政府采購制度、自行采購納入集中采購目錄項目的問題，有關單位組織人員進行專題培訓，進一步提高執行政府采購制度的自覺性。如市規劃局下屬上海城市規劃展示館專門成立了固定資產管理部負責承辦政府采購工作，并切實完善相關工作程序。

2、關于市水務局、市市政局、市發展改革委等11個部門所屬單位部分收入收繳管理不規范的問題，有關單位積極進行整改，進一步加強規范管理。如市水務局下屬原河道管理處已停止收取河道占用補償費，并與市財政局協商后將已收取的費用余額納入市水務局20xx年度部門預算管理。市市政局所屬質監站已收回少征的市政、公路工程質量監督費1106萬元，其余的1770萬元將于年底前收回。市發展改革委下屬物價檢查所已將罰沒收入過渡賬戶內余額1039萬元全部上繳財政部門。

3、關于市市政局等11個部門所屬單位部分固定資產未納入賬內管理的問題，有關單位采取有效措施，積極辦理固定資產的登記、評估等相關手續。

審計整改情況報告（優秀14篇）篇三

審計整改情況報告（優秀14篇）篇四

審計整改情況報告（優秀14篇）篇五

審計整改情況報告（優秀14篇）篇六

審計整改情況報告（優秀14篇）篇七

審計局審計查出問題整改情況的報告一、整改工作組織實施情況xxxx年x月xx日至x月xx日、x月xx日至x月xx日，xx市審計局分別對我局xxxx年度就業創業補助資金和失業保險基金使用情況、預算執行情況進行了審計，并出具了審計報告（審計整改函）。針對市審計局的審計反饋意見，我局高度重視，認真剖析存在問題的根源，研究制定整改方案和措施。

（一）加強領導，提高認識收到審計反饋意見后，市人社局主要領導和分管領導高度重視，立即組織相關單位負責人及各科室負責人召開關于審計整改工作安排部署會議，統一思想、深刻認識整改工作的必要性和重要性，要求全體干部職工把審計整改作為當前一項重大工作，從講政治、講黨性的高度，提高認識，端正態度，認真整改，深刻剖析反思，全面舉一反三，建章立制，確保審計整改落實。

（二）強化措施，落實整改針對審計反饋意見，我局剖析根源、反思反省，對審計查出的xx個問題逐項提出整改措施和時限要求，對具體問題明確了牽頭領導、責任科室，形成主要領導親自抓、分管領導具體抓、各科室及相關單位負責人合力抓的整改工作格局。多次召開整改協調推進會，及時了解整改情況，督促整改進度，確保各項整改任務如期完成。

（三）建章立制，注重長效堅持由點及面、全面整改，在對問題本身進行整改的同時，及時。

總結。

整改經驗，研究制定科學、管用、長效的工作機制，鞏固好、堅持好整改成果，確保實現“審計一點、規范一片”。通過此次審計整改，進一步補充完善現有資金使用管理的政策規定，規范各種補貼的申請、審核、撥付等工作程序，真正體現審計整改效果。

二、審計查出問題的整改情況截至目前，審計查出問題xx個，已完成整改xx個，正在整改x個，%。通過上交財政、歸還原資金渠道、調賬、統籌盤活等方式，萬元，印發相關文件x件，完善相關規章制度x項，具體情況如下：

二是建立工作群，開通咨詢電話，為參保企業提供在線政策咨詢和問題解答。截至目前，符合條件的市級參保企業普惠性穩崗返還率達到xx.x%，提高xx.x%。

二是統一全市的經辦操作流程；

三是全面貫徹落實補貼工作。

三是組織我市創業大學生參加全省第十一屆“我能飛”大學生成功創業者提升培訓等活動，幫助更多創業大學生提升經營管理綜合能力，提高項目存活率和創業成功率。

二是加強職業培訓的過程管理，實行實時監測，掌握各縣（市、區）開展職業培訓工種的分布情況，加大對各縣（市、區）工作的指導力度。

二是取消了xx市建工職業培訓學校的勞務品牌培訓資格；

三是對具體經辦人員進行了批評教育，明確要求，引以為戒，吸取教訓，及時整改，嚴防類似事件再次發生。

三是加強就業政策宣傳力度，促進參訓人員自主擇業，自主就業。x月xx日印發《關于加強全市職業技能培訓工作的通知》開展“訂單式職業培訓”，提供培訓就業一條龍服務。制定后續跟蹤服務制度，及時推送與培訓技能相匹配的就業崗位，提高培訓就業效果的穩定性。

（八）萬元的問題此項已完成整改。具體措施：x月xx日，已將相關情況函告用人單位，要求清退不符合條件人員，并將補貼資金退回。x月x日，用人單位已將人員辭退，萬元退回財政專戶。

（九）萬元的問題此項已完成整改。具體措施：x月x日，將相關情況函告用人單位，要求退回補貼資金。x月x日至x月xx日，萬元退回財政專戶。

二是今年將嚴格按照《中央和省級就業創業補助資金管理辦法》進行人員身份的審核，充分利用xx省就業管理vx.x系統進行甄別。

二是以此為鑒，強化就業創業專項資金管理，防止類似問題發生。

（十二）關于就業創業服務信息化推廣運用滯后的問題此項已完成整改。具體措施：xxxx年xx月收到了市財政局的資金批復文件，賡即啟動了vx.x設備招標和系統使用業務培訓工作，分別于xx月xx日至xx日和xx月x日連續舉辦vx.x系統培訓班x期，參會xxx多人，做到業務培訓全覆蓋，確保了xxvx.x信息系統如期上線運行。先后多次組織召開vx.x工作推進會和到省廳匯報vx.x項目推進情況。今年x月xx日，省人社廳副廳長王勇蒞臨xx，專題聽取xxvx.x工作開展情況匯報，對xx推廣應用vx.x信息系統的工作進度給予高度肯定。截至目前，全市xxxx個就業服務機構入駐vx.x信息系統，微信實名認證xxxxx人，業務辦理總量xxxxxxx件。業務辦理少交證xxxxx件、少蓋章xxxxxx件、少跑路xxxxxx件、少填表xxxxx件。

（十三）關于預算級次管理不規范的問題此項已完成整改。具體措施：經與市財政局經辦科室溝通對接，今年由各縣（市、區）采用報賬制方式使用該筆專項資金。

（十四）關于部門決算報表相關信息不準確的問題此項已完成整改。具體措施：萬元、萬元調入生活補助科目。已向市財政局國庫科反映此問題，在今年辦理決算時，盡量避免該問題的發生。

（十五）關于未及時上繳財政收入的問題此項已完成整改。具體措施：萬元上繳國庫，并及時對相關人員進行了批評教育，以后將加強督促，及時將非稅收入繳庫，杜絕類似問題再次發生。

（十六）關于預撥下年支出列報當年費用的問題此項已完成整改。具體措施：今年我局一直按月據實繳納公積金，不存在掛賬的情況，多余的公積金指標清收回市財政局，以后不會發生預繳公積金的問題。在今后工作中，將進一步加強財務管理，嚴格執行公積金管理相關規定。

（十七）關于未如實反映租車費用的問題此項已完成整改。具體措施：在今年的賬務中已將租車費用在其他交通費用科目中列支。

（十八）關于用加油充值卡購買香煙的問題此項已完成整改。具體措施：萬元進行清退，辦公室對其進行了嚴肅的批評教育。下一步將加強公車加油充值卡管理，杜絕類似問題的發生。

（十九）關于對單位的資產管理有待加強的問題此項已完成整改。具體措施：我局正委托第三方機構對固定資產進行盤點，待正式報告出來后，將按相關規定對資產進行報廢處理，盤活閑置資產。

（二十）關于大額支付現金的問題此項已完成整改。具體措施：對相關人員進行了談話教育，重新修訂完善《公務卡管理辦法》，在職工中加大公務卡使用的宣傳。在今后的工作中，我局將嚴格執行公務卡管理相關規定，按照《公務卡強制結算目錄》要求，除特殊情況外，一律采用公務卡或銀行轉賬進行結算。

（二十一）關于往來款未及時清理的問題此項已完成整改。具體措施：我局對單位賬戶上的所有往來款項進行了全面清理，向相關單位發出通知書、詢證函x份，收到回函x份。往來款項清理情況經第xx次局長辦公會通過，并形成《xx市人力資源和社會保障局關于核銷往來款項的請示》（內人社〔xxxx〕xxx號）已上報向市政府，萬元。

（二十二）關于選用無省級勞務品牌培訓資質和無創業培訓資質的培訓機構開展勞務品牌和返鄉創業培訓的問題此項已完成整改。具體措施：將按照省、市相關文件要求，在省級勞務品牌基地和有創業培訓資質的培訓機構中選取對應的承訓機構進行培訓。要緊扣農民工需求強烈的工種，擬定培訓方案，開展地方特色品牌和創業能力培訓。嚴格審批制度，由農民工服務中心經辦人、科室負責人、分管負責人、人社局科室負責人、分管負責人五級復核審核，方可開班和資金撥付。

（二十三）萬元的問題此項正在整改。具體措施：萬元，涉及xx人。對不符合條件的領取人員，通過電話和發短信的方式，宣講失業保險相關政策讓其主動退回。截止到xx月x日，萬元，未退回x人（其中，x人失聯，x人經多次催退后拒接電話，x人因妻子生病及供孩子上大學致困），萬元。

下一步整改計劃。進一步加大失業保險金清收力度，對宣講政策后仍抵觸、不配合的違規領取人員，函告領取人員參保單位，協助退回違規領取的失業金和醫療保險。

二是采取vx.x系統自動獲取的數據與手工核算數據相比對的方式核算企業裁員率，確保企業裁員率核算準確，杜絕不符合條件企業享受穩崗返還補貼的現象發生。

三是規范失業保險金發放流程。完善失業保險經辦服務流程，嚴格執行《xx省失業保險條例》，強化授權管理，建立健全信息共享核查機制，嚴格經辦、審核、復核、審批、支付流程控制，以制度和紀律約束基金管理風險隱患。

二是組織開展相關培訓，組織我市創業大學生參加各種提升培訓，幫助更多創業的大學生提升企業經營管理綜合能力，提高項目存活率和創業成功率。

（四）信息化建設方面。進一步加強與省上聯系，完善vx.x信息系統，實時動態共享單位繳費信息，用信息化手段防止因申報單位少繳、補繳、漏繳造成的社保補貼資金流失，積極促進全市就業創業工作的扎實開展。深入推進我市就業創業服務信息化建設，實現“一套信息系統、一套服務標準、一套服務模式、一套管理方式”和“全省通辦、全網通辦、一卡通辦”的工作目標。

（五）規范培訓方面。按照已出臺的《關于進一步做好勞務品牌培訓和返鄉創業培訓工作的通知》要求，強化勞務品牌培訓，進一步規范培訓的對象、時間、標準和培訓機構的確定，對事前、事中、事后全過程進行嚴格監管。

四是嚴格遵守各項財務管理制度，嚴格財務報銷票據審核、審批制度，嚴格執行政府采購、公務接待、公務出差等審批制度，重點加強對“三公經費”的規范管理，嚴控“三公經費”的支出。

（七）資金（基金）監管方面。進一步建立健全就業創業補助資金、失業保險基金監督體系，加強社保基金監督（內審）隊伍建設。定期或不定期開展現場檢查，實現就業創業補助資金、失業保險基金監督常態化。充分發揮社保基金網絡監督平臺的作用，加強非現場監督。公布社保基金監督舉報電話，鼓勵群眾監督，落實舉報獎勵制度。

審計整改情況報告（優秀14篇）篇八

審計整改情況報告（優秀14篇）篇九

審計整改情況報告（優秀14篇）篇十

（一）領導重視,部門協調配合。為加強全面審計工作的領導,我局及時成立了以局長為組長的全面審計工作領導小組，由綜合辦牽頭，各科室協調，明確各科室職責,堅持“誰立項、誰實施、誰立卷、誰負責”的原則，做到職責清晰，責任到人，同時把全面審計工作列入工作考核重點，作為年終評先評優先決條件，確保了工作成效。

（二）突出監管環節，注重監管到位.要求監審人員積極參與各環節監督工作，檢查決策是否規范，實施是透明、民主，驗收效果實行痕跡化作業，力求內部監管到位。

我局在自查、復查“回頭看”工作中針對以下7個方面的問題進行了自查：

1、基建工程項目投資管理問題。

2、基建工程項目、物資采購項目和宣傳促銷項目招投標問題。

3、職工入股問題。

4、工商之間不規范交易問題。

5、職工薪酬方面的問題。。

6、跨期收入問題。

7、假發票問題。

我局經自查未發現發問題，但在下步工作進一步加強管理，規范流程，全面落實嚴格規范要求。

（一）提高認識，進一步增強法律意識、規范意識和責任意識。對涉及生產經營管理環節的項目，嚴格執行法律法規，規范業務流程，強化環節控制。

（二）加強資產管理，確保國有資產保值增值。安排專人負責辦理我局的相關產權證件，日前我局的房屋產權證件已全部辦理完畢。

（三）加強費用管理，嚴格執行預算控制費用支出，特別是要加強費用報銷的審核，規范票據管理，做到業務真實、要素齊全、依據充分、報銷合規。對因當事人未驗證發票真偽，出現用假發票報銷的問題，一經查實將追究相關人員的責任。

（四）加強銷售管理，對銷售收入的確認問題，要執行國家有關規定，對已完成工商交接手續按權責發生制的原則及時辦理結算。

（五）完善制度，強化監督，努力提高制度的執行力。進一步完善制度，堵塞制度漏洞，做到流程合理，規范運行。

加強制度執行的過程指導，提高制度的執行力，加強制度執行的內部監督，將監督結果納入目標考核，確保制度規定落到實處、見到實效。

審計整改情況報告（優秀14篇）篇十一

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會報告2014年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況。

2015年7月22日，市十四屆人大常委會第二十二次會議聽取和審議了市政府《關于2014年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并從加強審計監督力度、加大審計整改力度、抓好審計結果運用、推進建立長效管理機制等方面提出了審議意見。市政府對此高度重視。9月7日，楊雄市長主持召開市政府常務會議，專門聽取關于2014年度市本級預算執行和其他財政收支審計情況的匯報，要求各區縣、各部門要從講政治、守規矩的高度，充分認識嚴格預算管理的重要意義;要嚴肅財經紀律，完善體制機制，加強全過程監管;要將審計發現問題的整改放在突出的位置，健全整改工作責任制，堅持從體制機制層面分析問題，深挖原因，抓住關鍵，舉一反三，從制度上、根本上堵住漏洞。12月11日，楊雄市長主持召開加強審計工作專題會議，對相關部門落實審計整改再次提出明確要求。11月6日和12月14日，屠光紹常務副市長分別主持召開市審計整改工作聯席會議，提出要積極穩妥推進審計整改涉及的各項工作，進一步健全審計整改工作機制，并以推進審計整改工作為契機，不斷改進政府工作;被審計單位及其上級部門、相關主管部門、審計部門要切實落實整改、督促檢查和跟蹤檢查的責任;相關部門要主動作為，共同溝通協商、合力解決體制機制問題。

市審計局按照市人大常委會審議意見和市政府有關要求，切實加大對本市審計整改工作的監督檢查力度，對審計發現的問題逐項進行跟蹤;參與了市人大財經委、市人大常委會預算工委對部分單位整改情況的督促檢查，合力推進被審計單位不斷提升審計整改效果。同時，市審計局貫徹《國務院關于加強審計工作的意見》對審計整改工作提出的新要求，結合本市審計整改工作的實踐，修訂本市關于進一步加強審計整改工作的意見，完善審計整改報告、督查、聯動、跟蹤檢查、問責、整改結果通報和公告、審計結果和審計整改結果運用等7項制度。

有關部門和單位認真執行審計決定，積極采納審計意見和建議，及時制定審計整改工作方案，采取有效措施，推進審計整改工作。審計工作報告所指出的問題事項中，對資金管理和成本核算方面的問題事項，相關單位已通過收繳資金、調整賬務處理等方式整改;對內部管理控制方面的問題事項，已通過完善制度，加強督促檢查和補辦手續等方式整改;對一些已經發生但無法追溯調整的問題事項，已通過承諾加強事中事后監管，嚴格制度執行，杜絕類似問題再次發生的方式進行了整改。從跟蹤檢查的情況看，相關部門單位的審計整改具體表現在以下三方面：一是落實責任。有關單位主要負責人作為審計整改第一責任人，組織各職能部門深入分析問題產生的原因，查找管理漏洞，并按照定人、定崗、定時限的原則，逐一整改。二是加強溝通。相關部門單位互相配合，通過召開部門間專題會議、共同開展專項監督檢查、擴大部門間數據資源共享范圍等方式，確保審計整改取得實效。三是完善制度。有關單位著眼長效管理，共制定或修訂了28項內部管理制度，涉及財務管理、合同管理和中小企業發展政策等諸多方面。

(一)一般公共預算及政府性基金預算審計查出問題的整改情況。

1.市財政局組織預算執行及部門決算管理審計查出問題的整改情況。

(1)對預算執行進度不夠均衡的問題，市財政局已采取措施進行整改。一是完善預算支出進度通報機制，從2015年起，每季度將市級各部門預算執行情況上報市政府。二是完善部門預算管理考核，進一步強化部門支出責任，提高支出執行進度在部門預算管理考核中的權重。

(2)對部分單位未按規定編報項目支出決算及部門決算未完整反映當年基本建設類項目收支情況的問題，市財政局在2015年底部署市級部門決算工作時，明確部門決算編制口徑和編報要求，會同預算主管部門督促基層預算單位按要求編制部門決算，并加強審核，確保部門決算編制的準確性及完整性。

(1)對違規帶征企業所得稅的問題，22戶企業的企業所得稅征收方式均已調整為查賬征收。

(2)對部分欠繳稅款未及時征收入庫的問題，18戶企業的稅款已征收入庫，涉及稅款共計6萬元;其余68戶企業正在分類處理中。

(3)對部分稅務分局對企業日常申報納稅行為監管不到位的問題，49戶企業已補繳稅款共計4005萬元，其余18戶企業因資金困難等原因正在分類處理中。

(二)國有資本經營預算執行和管理審計查出問題的整改情況。

1.對4個獲得扶持的項目實施條件不足的問題，市財政局、市國資委對存在問題的企業開展了專項監督檢查，指導企業推進項目實施。在2015年項目評審中，市國資委加強了對項目實施條件的審核。

2.對1個項目的配套補助資金撥付進度與項目實施進度不匹配的問題，市國資委已督促該項目涉及的危險化學品企業完成了搬遷。同時，完善項目配套補助資金撥付前的復核工作。

(三)社會保險基金預算執行和管理審計查出問題的整改情況。

1.對少數單位未按規定申報、繳納社會保險基金，個別區新型農村合作醫療基金未足額籌集的問題，截至10月底，市社會保險事業管理中心已向67戶單位追繳社會保險費共計348萬元。對303戶企業未按規定申請辦理社會保險登記的問題，市社會保險事業管理中心已督促96戶單位完成登記辦理;對27戶單位實施勞動監察。此外，關于松江區區級財政補貼資金未撥付到位的問題，松江區已在2015年新農合基金預算調整中落實補貼資金，預算調整手續正在審批中。

2.對個別社會保險基金管理不到位、資金撥付不夠規范的問題，市就業促進中心與市社會保險事業管理中心將加強職業見習和社會保險信息管理系統間的信息關聯比對，避免非就業青年參加青年職業見習時，既領取職業見習補貼，又繳納城鎮職工社會保險費。市就業促進中心已與個別第三方用人單位終止見習合作。個別街道已將補貼資金通過銀行發放至相關人員。

(一)落實企業稅收優惠政策審計查出問題的整改情況。

1.對部分稅收優惠政策執行有待完善，政策受益面有待進一步擴大的問題，市地稅局及各分局完善稅收征管軟件功能，除3戶正在整改中，309戶因企業注銷、遷移或轉為“非正常戶”等原因不能清退稅款外，其余12922戶均已完成整改。同時，加大對新辦企業稅法的宣傳力度，通過定期開設納稅人學校，運用微博、微信等新媒體加強宣傳等方式，幫助納稅人增進對政策的理解。

2.對環保稅收優惠政策執行中未建立信息共享機制，影響政策執行效果的問題，稅務部門已于2015年10月印發《第三方涉稅信息采集交換和應用管理辦法(試行)》，通過政務外網及外聯專網實現與其他政府部門之間的數據交換，建立全市稅務系統數據共享機制，已與相關部門、單位建立了第三方涉稅信息獲取機制;推進與相關部門、單位的信息共享。

(二)落實小微企業政府采購價格優惠政策審計查出問題的整改情況。

市財政局已通過政府采購網發布了《關于執行促進中小企業發展政策相關事宜的通知》，明確政府采購代理機構、事業單位、團體組織等非企業性質的供應商，不屬于中小企業劃型標準的單位，在政府采購項目執行過程中，不得聲明為中小微企業;并將在今后對集中采購機構的年度考核，以及對社會代理機構的專項檢查中，對供應商的性質予以重點關注。

(三)落實厲行節約反對浪費政策審計查出問題的整改情況。

相關單位已按照要求，規范公務接待辦函等管理工作，建立健全公務用車使用等內部管理制度，規范會議申請審批流程和費用審核等工作。

(四)部分預算單位落實盤活財政存量資金政策審計查出問題的整改情況。

對5個單位未完整準確反映結余資金、2個單位未及時清理結余資金等問題，7家單位積極清理項目結余資金，全部作相應調賬處理。

三、部門預算執行審計及部分醫院財務收支審計查出問題的整改情況。

對審計發現的問題，涉及的12個預算單位高度重視，積極進行整改。對預算編制不合理、調整不及時和執行不規范等問題，相關部門、單位召開了加強預算管理的專題會議，結合各單位實際，修訂了相關制度，進一步明確了預算調整的報批程序，對所屬單位預算管理明確具體要求，并已結合2016年部門預算編報工作改進預算管理。對預算資金撥付依據不充分、程序不規范的問題，已修訂相關專項經費管理辦法，明確經費劃撥程序、比例和周期，規范撥付程序。對預算單位與投資企業經濟關系不清晰的問題，相關單位進行了專題研究，停止在下屬企業發放全體在職人員勞務費等不規范行為，督促所屬單位規范財務管理，停止轉移收支行為;有關單位還制定了企業清理工作方案，擬按照法律程序啟動公司關停注銷工作。對未嚴格執行政府采購制度的問題，個別單位已結合2015年國務院和市政府下發的關于向社會力量購買服務的最新要求，完善了政府采購內部管理制度，明確了購買服務的范圍要求等。對票據使用不合規的問題，有關單位規范行政事業單位資金往來結算票據的使用，并已補繳相關稅款。對軟件資產未按規定記入無形資產賬的問題，5個單位已將軟件資產全部入賬。對合同管理制度不健全的問題，建立健全合同管理制度，嚴格審批程序，加強合同授權等管理。

1.對醫院科研項目管理和科研經費使用不規范的問題，5家醫院進一步加強科研項目申報管理制度，強化科研項目的申報評審管理和科研項目庫篩查，使用科研項目信息系統，加強對多頭申報及經費使用情況的管理。同時，進一步規范科研經費的預算編制、調整、使用和監管，對已結題科研項目及時清理，督促相關課題負責人嚴格按照項目計劃進度執行。其中，2家醫院已對課題結余資金作調賬處理;2家醫院完善了科研經費管理制度。

2.對醫院自籌經費實施的大修改造項目管理不夠規范的問題，4家醫院承諾嚴格執行大修改造項目的建設和管理程序，按規定向申康醫院發展中心進行項目備案及報建。

3.對醫院固定資產管理不規范的問題，3家醫院正進行資產清理或報批，辦理相關手續;1家醫院已作賬務處理。

此外，對本市繼續醫學教育收費標準亟需完善的問題，市衛生計生委經專題研究，已起草《關于加強本市繼續醫學教育項目收費管理的通知》，規范繼續醫學教育項目收費工作。

對政府投資審計中發現的普遍性問題，市審計局加強綜合分析，向有關主管部門提出了工作建議;由市發展改革委牽頭，市住房城鄉建設管理委、市財政局等部門結合各自職能，共同協調推進問題整改。對項目超概算投資問題，市發展改革委擬加強制度建設，嚴格監管，形成懲處措施;已要求各項目建設單位向原審批部門上報調整概算報告，同時已批復調整了15個項目的工程概算。對招投標不規范及違規轉分包問題，市住房城鄉建設管理委將加緊出臺《上海市建設工程招標投標管理辦法》，優化本市招投標管理，抓緊修訂《上海市建設工程承發包管理辦法》，進一步規范本市建筑工程的承發包行為。對于多計1.59億元工程投資的問題，相關項目建設單位已相應調減。對于基礎設施類等項目施工手續不完善、項目投資效益不佳的問題，相關單位已補辦了12個項目的相關手續，4個項目中已有3個項目采取加快推進或完善信息化項目功能模塊等方式，提高投資績效。同時項目建設單位進一步加強工程承發包管理，督促相關單位做好工程簽證等工作的審核，控制工程投資。

(二)部分醫療機構信息化建設、運營維護及績效審計查出問題的整改情況。

1.對部分系統數據或功能利用不充分的問題，申康醫院發展中心已制定了《醫聯工程市級醫院耗材信息數據采集接口規范》，并下發相關醫院試行。“合理用藥信息查詢”功能模塊已于7月份覆蓋了38家市級醫院，同時，建立了《臨床路徑系統管理維護制度》，該制度已在11家醫院試點推廣。

2.對部分項目建設管理不完善等問題，申康醫院發展中心制定了《醫聯工程項目資金支付管理制度》，相關醫院將加強合同的簽訂和執行管理，提高合同簽訂和執行的規范性。

(一)保障性安居工程建設跟蹤審計查出問題的整改情況。

1.對部分資金籌集和使用管理不到位的問題，占用的3.25億元貸款及資本金、拖欠的82.83億元市屬征收安置住房房款已收回;土地前期開發補償和廉租住房轉征收安置住房的出售收入，目前已上繳財政4.9億元。本市已制定《上海市大型居住社區征收安置房源價格管理辦法》，下達《關于進一步加強市屬征收安置住房供應工作的通知》，增設了對建房協議價格進行中期評估，合理調整差價款的規定，并要求加強差價款收取工作，截至2015年11月底，已收回9個項目差價款共計2.85億元。

2.對部分保障性住房分配管理和使用不規范的問題，通過取消保障資格、重新審核等方式整改11戶;1794套保障性住房已投入使用;收回違規出售房款及欠繳租金共計1464萬元;1761套保障性住房正在向有關部門申辦房產認定手續;相關單位已按規定啟動租賃合同期限調整工作，年內全部整改到位。

3.對部分項目建設程序和內容不合規的問題，有關區建設管理部門從加強業務指導和行業監管的角度，制定了《關于加強建設單位施工許可證發放的內部聯動管理辦法》，加強施工許可證的管理，督促建設單位嚴格履行基本建設程序，3個項目已補辦了相關監理人員變更手續。

(二)住房公積金歸集、使用和管理審計調查發現問題的整改情況。

1.對住房公積金與職工養老、醫療等基本社會保險費的繳費基數信息未納入共享范圍的問題，市公積金管理中心和市社會保險事業管理中心召開專題會議，加強協同合作，推進繳存單位和繳存職工數據更大范圍的共享。市公積金管理中心根據市社會保險事業管理中心提供的繳費單位信息，選擇了10萬家進行執法檢查。截至9月底，通過檢查督促和人數核查，新增開戶單位3.8萬戶，新增繳存職工20萬人。

2.對部分住房公積金個人購房貸款發放不合規的問題，市公積金管理中心將進一步加強公積金貸款發放的審核、監督，嚴格按照有關規定發放住房公積金貸款。截至9月底，市公積金管理中心已整改127筆，涉及金額共計4298萬元;信息不符的問題已全部整改。

3.對住房公積金管理信息系統不夠完善的問題，市公積金管理中心完善信息系統，增加操作輸入時的邏輯勾聯和相關操作業務數據之間的邏輯控制，解決個貸受理號重復的問題，并進一步完善貸款審核系統，加強對受托銀行和置業擔保公司的監管。

(三)市級財力補貼的大型居住社區外圍市政配套項目審計調查發現問題的整改情況。

1.對部分項目建設進度滯后的問題，各相關責任主體加大推進力度，45個項目中有14個項目完工，5個項目按調整計劃實施，3個項目因資金和搬遷影響尚未開工。

2.對部分項目建設管理不到位的問題，各相關區均采取有力措施。對施工手續不完善的問題，42個項目中已有13個項目辦理施工許可證，21個項目正在辦理過程中。對違規分包的問題，有2家項目主管部門責成代建單位作出深刻檢查，1個項目規范了合同簽訂。對現場材料檢測、進場審核等環節管理不到位、操作不規范的問題，相關單位采取對問題材料作退場處理、對未檢測材料重新進行檢測等方式確保工程質量。對項目監理、施工等人員資質不符合要求等問題，相關單位對項目管理、監理人員作出調整，并及時規范考勤制度。對項目現場質量安全控制環節把關不嚴的問題，相關單位進一步完善關鍵工序驗收手續。

3.對部分項目市級補貼資金沉淀較多的問題，經過相關單位和區縣政府的共同努力，截至10月底，已新增下撥市級補貼資金共計13.91億元。

1.對部分單位未按制度規定上報年度能耗統計數據的問題，2015年10月，市機管局與市財政局聯合印發《關于開展能源費使用情況普查的通知》，正對公共機構能耗情況進行普查。市機管局將未按要求申報的公共機構名單提供給市節能監察中心，實施節能專項監察;對未按要求填報能耗數據的單位，在一定范圍內進行公示。同時，本市制定了《上海市公共機構節約能源資源考核評價暫行辦法》，將市級公共機構及所屬公共機構節能管理部門推進節能情況作為年度績效考評、文明單位評選等工作的依據。

2.對部分數據未上傳市級平臺的問題，市住房城鄉建設管理委(原市建設管理委)已安排開展相關樓宇巡查工作，將未按規定上傳或上傳數據不完整的樓宇名單告知區縣主管部門，由區縣主管部門及其技術支撐單位督促改進。截至10月底，數據上傳市級平臺的樓宇新增103幢。

3.對部分公共建筑未按要求安裝用能分項計量裝置的問題，市住房城鄉建設管理委(原市建設管理委)已會同市發展改革委、市國資委、市機管局和市金融辦，分工推進分項計量裝置的安裝。

4.對部分專項資金補貼項目審核和管理不夠嚴格的問題，13個未按計劃實施或竣工的項目中，3個完成驗收;3個正在驗收;4個由于周期較長，需要測試夏季和冬季的系統能效等原因，等待驗收;其余3個因不符合示范條件，已收回補貼資金407萬元。6個申報主體不符合規定的項目，補貼資金已下撥項目實施單位或上交區財政局，涉及金額共計38萬元。

(一)對口支援新疆喀什四縣發展資金和項目跟蹤審計查出問題的整改情況。

對4個“交鑰匙”項目按進度完成存在一定壓力的問題，設計圖紙已全部完成，專業分包工程的實施單位已基本確定。對7個“交支票”項目實施不夠規范的問題，市對口支援新疆工作前方指揮部制定了《上海對口支援喀什四縣產業園區建設及就業補貼資金使用指導意見(試行)》的補充說明;對不符合條件的4個項目，已收回補貼資金，3個進度略有滯后的項目均已完成。

(二)上海國際旅游度假區核心區基礎設施項目跟蹤審計查出問題的整改情況。

申迪集團要求項目管理和參建單位嚴格執行《二級市政項目工程變更管理辦法》，加強工程變更管理;向施工單位和施工監理單位明確工程簽證的提交流程;加強對投資監理、施工監理工作質量管控，并調整施工監理考核辦法，將工作反饋程度納入質量考核范圍。

(三)本市城市軌道交通規劃建設項目跟蹤審計查出問題的整改情況。

申通集團修訂《投資控制管理辦法》，明確規定應公開招投標項目的投資限額及招投標方式;對前期工程結算不及時的問題，已督促相關單位上報結算，283份工程合同中已有144份上報或完成結算;建設單位承諾完善施工圖預算編制管理制度，在年底出臺《建設項目施工圖預算編制管理規定》，規范預算編制工作。

以上報告，請予審議。

審計整改情況報告（優秀14篇）篇十二

市審計局：

根據《揭陽市審計局審計報告》（揭審投報〔2021〕2號）審計意見整改落實情況有關要求，我局高度重視，落實審計意見的整改。現將我局落實審計意見整改情況報告如下：

審計意見：未能按“十二五”“十三五”規劃要求建成揭陽市區垃圾焚燒發電廠。《廣東省生活垃圾無害化處理設施建設“十二五”規劃》明確揭陽市區垃圾焚燒發電廠2015年建成，但至2015年沒有建成；《廣東省城鄉生活垃圾處理“十三五”規劃》將揭陽市區垃圾焚燒發電廠（揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠）列為續建項目，計劃建成時間為2019年，但截至2020年12月末，該廠仍未建成。

市住房城鄉建設局應加快推進項目的建設，市城管執法局、住房城鄉建設局今后應按照規劃要求組織實施項目建設。

落實情況：我局今后將按照規劃要求組織實施項目建設，市區垃圾處理與資源利用廠二期、市區應急填埋場、市區餐廚垃圾處理中心一期等三個項目計劃“十四五”期間完成。2021年1月11日三個項目經市政府專題會議（揭府紀要〔2021〕1號）批準啟動建設，目前項目前期相關工作已進行中，其中市區應急填埋場計劃于2022年底前建成，用于市區垃圾處理與資源利用廠二期建成前市區垃圾填埋場滿容后生活垃圾的應急填埋。

審計意見：市區城市生活垃圾焚燒處理能力占無害化處理總能力的比例未能按“十三五”規劃要求達到60%。按照市區垃圾處理場提供的數據，市區2020年度處理生活垃圾659213.45噸（剔除老垃圾76731.84噸及市政污泥填埋16330.98噸），其中，通過填埋方式處理的418287.62噸、通過焚燒方式處理的240925.83噸，市區生活垃圾焚燒處理能力占無害化處理總能力的比例為36.55%，未達到60%。

市城管執法局應加大推進揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠（二期）項目建設力度，爭取早日建成投產，提高市區生活垃圾焚燒處理能力比例，達到“十三五”規劃要求。

落實情況：2021年1月11日，市區垃圾處理與資源利用廠二期項目經市政府專題會議（揭府紀要〔2021〕1號）批準啟動建設。我局對項目的建設高度重視，專門成立項目建設工作專班，目前項目前期相關工作正在進行中,項目計劃于2023年底前建成投入使用，屆時揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠一期、市區垃圾處理與資源利用廠二期已建成合共處理能力2500噸/天，實現市區生活垃圾全量焚燒，遠遠超過焚燒處理能力比例60%的要求。

審計意見：市城鄉生活垃圾處理設施規劃未按時編制。2012年以來，我市一直沒有制訂相關城鄉生活垃圾處理設施規劃，直至2020年11月2日，市政府才正式批復實施《揭陽市城鄉生活垃圾收運處理設施專項規劃》（編制時間2020年8月）。

市住房城鄉建設局、城管執法局今后應嚴格按照國家和省的要求，抓好我市生活垃圾分類、處理相關工作，統籌推動城鄉生活垃圾處理設施建設。

落實情況：2020年11月2日，市政府正式批復實施《揭陽市城鄉生活垃圾收運處理設施專項規劃》，我局今后將嚴格按照國家和省的要求,嚴格按照《揭陽市城鄉生活垃圾收運處理設施專項規劃》實施全市城鄉生活垃圾收運處理設施建設管理工作，抓好我市生活垃圾分類、處理相關工作,統籌推動城鄉生活垃圾處理設施建設。

審計意見：普寧市云落生活垃圾填埋場為“十二五”“十三五”規劃的存量垃圾治理項目，但至今仍在收納生活垃圾。2012年發布的《廣東省生活垃圾無害化處理設施建設“十二五”規劃》將普寧市云落生活垃圾填埋場列為生活垃圾簡易處理場（廠）治理項目，其治理方案為治理封場。該場在2014年已滿庫容，通過挖潛并在原堆場上增高疊填垃圾，延長使用壽命。2016年普寧市實施該場環境綜合整治工程。2017年4月發布的《廣東省城鄉生活垃圾處理“十三五”規劃》再次將其列為存量垃圾治理項目。2018年5月3日該場環境綜合整治工程通過竣工驗收。2019年8月廣東省住房和城鄉建設廳和省發展和改革委員會修訂《廣東省城鄉生活垃圾處理“十三五”規劃》，明確該場治理已完成。但至審計時，由于普寧市生活垃圾終端處理能力不足，該場還是普寧市解決“垃圾圍城”的兜底重要設施，仍須承擔日均550噸生活垃圾的處理量，在現有基礎上繼續疊填生活垃圾。

市城管執法局應督促普寧市人民政府妥善解決云落生活垃圾填埋場治理完成后仍在使用問題，確保治理效果，防止出現環保問題。

落實情況：當前普寧日產生活垃圾除送到普寧市生活垃圾環保處理中心一期處理外，仍有約550噸要到云落生活垃圾填埋場填埋，該填埋場作為解決“垃圾圍城”的兜底重要設施，因當前垃圾處理需求，暫時無法對該填埋場實施全面封場整治及生態復綠。

近幾年來，為徹底解決云落填埋場存量垃圾污染影響問題，普寧市于2016年實施填埋場環境綜合整治工程，整治內容包括場內垃圾堆體修整、防滲設施建設、雨污分流導排建設、沿場道路及邊坡建設、滲濾液處理廠擴容改造升級等，于2018年5月3日完成工程建設并通過竣工驗收。環境綜合整治工程大大提升了云落填埋場的垃圾處理能力，整治后處理規模達到600噸/天，有效消除對練江水資源污染和安全隱患，改善周邊所在鎮村人民群眾的生活生產環境。2019-2020年，為改善云落填埋場環境，消除環境風險隱患，普寧市進一步擴大填埋區庫容，先后實施了一系列云落填埋場綜合提升工程，包括東部填埋區臨時覆蓋土工膜工程、西北側應急擴容工程、擋渣壩加固建設工程和滲濾液應急處理子項目。其中，填埋場滲濾液應急處理子項目由廣東健恒在原滲濾液處理站的基礎上自帶500噸/天設備投入運營；東部填埋區臨時覆蓋土工膜工程、西北側應急擴容工程、擋渣壩加固建設工程于2020年11月份完成建設并通過竣工驗收，西北側應急擴容工程面積約5500平方米，加上原有排洪溝東側可利用面積約3000平方米，可新增面積8500平方米左右，新增堆填容積約4.3萬立方米。

今年6月普寧市生活垃圾環保處理中心二期建設投產運營后，將原運至填埋場垃圾轉至環保處理中心二期處理，屆時將全面停用填埋場，對該場實施封場整治及生態復綠。

我局繼續對普寧市云落生活垃圾填埋場運行情況進行檢查督促，確保治理效果,對現場檢查發現存在問題情況，及時通報并督促整改，防止出現環保問題。

審計意見：揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠未按時投產、不能按期發揮績效。根據《ppp項目合同》，項目需在2020年8月22日前建成實現試運營，但至2020年12月末，因mbt車間未建成，不能實現mbt預處理功能（即實現在垃圾中分揀出金屬、沙、石、陶瓷、電池、pvc等可回收利用但不適合燃燒的材料，提高垃圾處理的環保性），目前該項目只能調試試運營，日垃圾處理約700噸，垃圾處理能力未達到設計1000噸/日的目標和實現預分揀功能，不能按期發揮績效。

市住房城鄉建設局應要求項目公司嚴格執行合同條款，加快項目建設進度，爭取項目早日建成；市住房城鄉建設局、城管執法局應根據ppp項目合同條款要求，維護政府方利益。

落實情況：市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠建設由市住建局為主管部門，目前處于調試試運營期，我局是其運營的主管部門，但其ppp合同沒有這方面的約定。自市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠一期2019年4月份開始調試試運營以來，垃圾處理服務費便沒有按照正式運營的108元/噸結算，經市政府常務會討論，按正式運營服務費的70%結算，即75.6元/噸。同時，近期要求歐晟綠色燃料（揭陽）有限公司采取必要的措施，確保每天接納生活垃圾達到900-1000噸之間，提高項目調試試運營的績效。

審計意見：揭陽市東徑外草地填埋場一期填埋區超容量填埋。揭陽市東徑外草地填埋場一期填埋區容量180萬m3，設計使用年限10年、處理生活垃圾650－800噸/日，自2006年3月竣工驗收投入使用至2018年7月停止填埋垃圾，超設計使用年限2年多，累計填埋垃圾228萬m3、超庫容48萬m3。

市財政局今后應加大對城市生活垃圾分類、處理設施項目投入；市住房城鄉建設局、城管執法局今后應加強對城市生活垃圾分類、處理設施項目的監管，規范項目建設和運營，防止發生事故、災害等，確保環境安全。

落實情況：我局今后將加強對城市生活垃圾分類、處理設施項目的監管,規范項目建設和運營,防止發生事故、災害等,確保環境安全。目前，市區垃圾填埋場二期填埋區運營已于2020年2月份起由深圳市前海東江環保科技服務有限公司揭陽分公司進行規范運營，并定期測量填埋區的庫容剩余情況，估計至2023年1月份將填埋垃圾滿容。至此，我局已啟動揭陽市區垃圾處理及資源利用廠二期、應急填埋場、餐廚垃圾處理中心一期等三個項目建設相關籌建工作，2021年1月11日經市政府常務會批準啟動建設，現項目前期工作已緊鑼密鼓地進行，力爭各項目按計劃建成投入使用，杜絕類似之前填埋場一期填埋區超容量填埋情況的再次發生，防止發生事故、災害等,確保環境安全。

審計意見：揭陽市東徑外草地填埋場在第三方運營前，長期運行費用投入不足，未能規范填埋，未能發揮雨污分流系統作用，導致產生大量滲濾液，加大處理費用。根據《揭陽市區垃圾填埋場應急搶險項目實施及臨時運營服務方案（專家評審意見修改稿）》，揭陽市東徑外草地填埋場在第三方運營前，長期運行費用投入不足，無法購置大面積覆蓋膜材料和組織人力進行垃圾堆體覆蓋，在2019年1月前，一期填埋庫區未能全量膜覆，降雨直接進入垃圾堆體后轉變為滲濾液；二期填埋區啟用后也未能按照規范進行必要的日覆蓋，現場垃圾填埋堆體基本處于裸露的狀態。因未能規范填埋，未能發揮雨污分流系統作用，產生大量滲濾液，加大滲濾液處理費用。

市財政局今后應加大對城市生活垃圾分類、處理設施項目投入；市住房城鄉建設局、城管執法局今后應加強對城市生活垃圾分類、處理設施項目的監管，規范項目建設和運營，防止發生事故、災害等，確保環境安全。

落實情況：為確保市區垃圾填埋場的規范運營，2019年8月8日經市政府常務會議（市政府六屆41次〔2019〕8號）批準，同意揭陽市東徑外草地填埋場采用政府購買服務方式進行運營，我局經招標，于2020年2月份起由深圳市前海東江環保科技服務有限公司揭陽分公司承接進行規范運營，服務費按規范處理生活垃圾73.93元/噸計，服務內容包括進場垃圾計量、規范填埋作業、膜覆蓋雨污分流、滲濾液收集及處理、場區環境管理等全部規范運營工作。同時，我局下屬事業單位揭陽市環境事務中心派員在現場對該公司的運營進行監管，日常巡查管理和定月運營考核，確保項目運營規范。通過嚴加管理，促進項目運管規范，防止發生事故、災害等,確保環境安全。

審計意見：揭陽市東徑外草地垃圾填埋場在配合環保大督查整改期間收納的5.2萬噸廢樹脂粉，未能規范垃圾填埋作業，破壞二期填埋區部分“雨污分流”功能設施。

2018年6月7日，揭陽市東徑外草地垃圾填埋場二期工程預驗收，因一期填埋區已超庫容，需投入使用。隨后在6月28日至8月5日期間，為按時完成環保大督查整改，收納5.2萬噸廢樹脂粉，日均填埋量達3000噸（包含日常產生生活垃圾填埋量），已遠遠超過二期填埋區的設計處理能力600噸/日，由于人力及配套機械等客觀因素制約，無法正常作業，導致二期填埋區部分“雨污分流”功能設施受到破壞。

市住房城鄉建設局應進一步查明產生上述問題原因，分清責任，依法依規進行處理。市城管執法局今后應做好類似情況的應急預案。揭陽市市區垃圾處理場應規范生活垃圾填埋作業。

落實情況：市區垃圾填埋場2020年2月份起由深圳市前海東江環保科技服務有限公司揭陽分公司承接進行規范運營，服務費按規范處理生活垃圾73.93元/噸計，服務內容包括進場垃圾計量、規范填埋作業、膜覆蓋雨污分流、滲濾液收集及處理、場區環境管理等全部規范運營工作。同時，揭陽市環境事務中心派員在現場對該公司的運營進行監管、考核，確保市區垃圾填埋場規范填埋作業。我局今后將做好類似情況的應急預案，現已落實市區垃圾填埋場運營單位深圳市前海東江環保科技服務有限公司揭陽分公司制訂了《填埋場垃圾處理量大增應急預案》，作為今后市區垃圾填埋場遇到類似情況的處理指引，確保市區垃圾填埋場保持規范填埋作業的良好運營狀態。

審計意見：揭陽市東徑外草地垃圾處理場滲濾液處理廠改造建設規模240m3/d的決策與實際情況不符。市住房城鄉建設局委托廣東省建筑設計研究院在2017年2月編制《揭陽市東徑外草地垃圾填埋場滲濾液處理升級改造工程可行性研究報告》，提出“揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠計劃于2017年底建設完成，本垃圾場即將進入封場，滲濾液產量也將逐年減低”的判斷，確定改造工程的建設規模為240m3/d。這一描述與實際情況不符。一方面，揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠于2017年3月核準立項，根據該項目的可行性研究報告（編制時間為2016年11月），建設工期為20個月，需要在2018年12月才能建成；另一方面一期垃圾場直至2018年6月才停止填埋生活垃圾，且計劃建設的填埋場二期項目依然需要使用揭陽市東徑外草地垃圾處理場滲濾液處理廠對滲濾液進行處理，實際該場滲濾液產量無法減少。

該判斷與實際情況不符，導致項目決策不合理。根據揭陽市生活垃圾填埋場提供數據，2017年日均生活垃圾處理量1389噸，2018年日均生活垃圾處理量1523噸，2019年日均生活垃圾處理量1345噸，2020年日均生活垃圾處理量1397噸。目前垃圾填埋場日生產滲濾液仍在500噸以上，遠遠超過設計的建設規模240m3/d。

市住房城鄉建設局應進一步查明產生上述問題原因，分清責任，依法依規進行處理。市住房城鄉建設局、城管執法局今后應當結合實際情況，做好生活垃圾分類、處理設施建設項目的設計工作，確保生活垃圾分類、處理設施建設項目安全運營。

落實情況：我局今后在市區生活垃圾終端處理相關設施項目建設時，將要求相關可研、設計單位結合本地實際情況,深入調研，廣泛與相關部門探討征求意見，充分論證和科學預判決策，做好生活垃圾分類、處理設施建設項目的設計工作,確保生活垃圾分類、處理設施建設項目安全運營。

審計意見：揭陽市東徑外草地垃圾處理場滲濾液處理廠實際運營日均處理能力僅達到設計要求的80%，項目績效低。

揭陽市東徑外草地垃圾填埋場滲濾液處理廠的設計處理能力為240m3/d。而根據生活垃圾填埋場提供數據，該廠在2018年7月起至2020年1月由廣州中科鑫洲科技服務有限公司應急試運營期間正常月份平均處理量為4878噸，扣除每月需停機檢修6天，日均203噸；2020年1月至目前由深圳市東江環保科技服務有限公司揭陽分公司運營，正常月均處理量為4350噸，日均181噸。均僅達到設計要求的85%、75%，項目績效低。

市住房城鄉建設局、城管執法局應進一步查明產生上述問題原因，改進處理工藝，提高滲濾液處理廠處理能力。

審計整改情況報告（優秀14篇）篇十三

縣審計局：

20xx年3月至20xx年6月，xx區審計局對我單位“三美”建設資金使用績效進行了審計，并出具了審計結果文書《關于xx區“三美”建設資金使用績效情況的專項審計調查報告》（富審投報〔20xx〕11號）。對于審計指出的問題及提出的意見建議，我單位高度重視，嚴格按要求組織開展了審計整改工作。現將審計整改結果公告如下：

（一）項目前期管理有待加強。根據審計整改要求，我單位對鄉鎮（街道）小城鎮整治項目進一步加強規范管理，督促鄉鎮（街道）加快項目調整立項報批，并積極協調區發改局立項。同時，督促鄉鎮（街道）抓緊按照程序辦理“一書三證”。

（二）對規劃設計重要性認識不足。根據審計整改要求，我單位已要求第二批整治鄉鎮（街道）在項目規劃和實施過程中必須結合當地實際，注重項目統籌,避免重復投入和道路重復開挖。同時，繼續加強項目審核把關和指導，規范報批程序，強化項目規劃管理。

（三）部分鄉鎮工程進度、質量存在問題。根據審計整改要求，我單位聯合區住建局開展了小城鎮整治工程項目質量安全隱患專項督查，明確要求鄉鎮（街道）抓緊整改存在的問題。同時，督促鄉鎮（街道）加快項目實施并對已完工驗收項目抓緊送審，目前第一批小城鎮整治項目均已完工。

（四）項目建設后續長效管理機制存在不足。根據審計整改要求，我單位召集有關鄉鎮（街道）召開了集鎮長效管理座談會，就集鎮長效管理進行研究，并起草了指導意見，下一步將提交區政府發文并貫徹執行，切實鞏固小城鎮環境綜合整治成果。

（五）臨時機構運轉經費使用有待規范。根據審計整改要求，我單位進一步完善內部管理制度，加強交通費等日常費用支出管理，并繼續嚴格執行政府采購、小額公共資源交易等有關規定；規范車輛租用管理，每年提交分管區領導決策，并建立車輛使用臺賬。

（一）關于規范資金使用方面的建議。我單位采納審計提出的`各項建議，進一步加強項目年度預算管理和資金使用監督，提高資金使用績效；發揮好牽頭協調職能，積極做好與有關部門的協調對接，確保資金及時下撥和專款專用；加強財務管理、服務采購等內部控制，嚴格規范費用支出管理。

（二）關于加快推進小城鎮建設方面的建議。我單位采納審計提出的各項建議，進一步加大督導力度，督促第二批整治鄉鎮（街道）加快項目推進，并加強項目實施過程監督檢查，指導鄉鎮（街道）因地制宜打造特色亮點，確保全面完成各項整治任務，并力爭多創省級樣板。同時，督促指導鄉鎮（街道）加強集鎮長效管理，保持鎮容鎮貌整潔有序。

我單位將以此次審計調查為契機，對照審計整改意見和建議，進一步強化規范管理，加快推進“三美”建設各項任務，鞏固提升建設成果，全面助力高品質城市建設，讓美麗鄉村成為大都市新型城區的最靚底色。

審計整改情況報告（優秀14篇）篇十四

縣審計局：

市審計局派出審計調查組自20xx年3月15日至6月27日，對xx州市20xx年至20xx年度商貿服務業發展扶持專項資金績效情況進行專項審計調查，并對我委服務業引導資金績效情況進行延伸調查。根據《xxxx州市審計局專項審計調查報告》（xx審調報〔20xx〕6號）要求，我委認真對照審計調查發現的主要問題進行整改，現將相關情況報告如下：

（一）專項資金使用及效率方面。

由于20xx年、20xx年資金分二批下達，第二批重點支持項目投資計劃均為年末下達，導致第二批資金年末撥付率較低，影響了當年資金的撥付使用效率。我委20xx年起每年度均只下達一個批次重點支持項目投資計劃：20xx年9月15日，印發《關于下達20xx年xx州市服務業發展引導資金重點支持項目投資計劃的通知》（xx發改投資〔20xx〕80號），20xx年8月22日，印發《關于下達20xx年xx州市服務業發展引導資金重點支持項目投資計劃的通知》（xx發改投資〔20xx〕47號）。20xx年9月，我委已向各縣區預通知提前收集20xx年申報項目；20xx年1月16日，印發《關于做好20xx年xx州市服務業發展引導資金重點支持項目申報工作的通知》（xx發改服務〔20xx〕1號），正式開展項目收集，工作開展較往年提前了2個月。20xx年3月21日，已完成全部項目收集，并擬于20xx年3月25日-29日開展項目實地核查。計劃20xx年4月擬定投資計劃并上報市政府。

關于原支持項目允許在2年投資計劃有效期內建設完成問題，我委已在20xx年開始進行整改。在《關于下達20xx年xx州市服務業發展引導資金重點支持項目投資計劃的通知》（xx發改投資〔20xx〕47號）中支持的項目全部為建設期在20xx年以內項目，不再支持跨年建成項目；同時，在通知中明確各項目承擔單位應按季度報送項目建設、資金到位情況，以便市縣兩級主管部門及時掌握和調整投資計劃。20xx年12月，我委提交撥付申請，占年度資金計劃總額的78%，完成率大大超出了20xx-20xx年度年末支出率。20xx年，我委擬支持20xx年10月完成建設的項目，爭取20xx年5月正式下達投資計劃，進一步提高資金撥付使用完成率。

（二）專項資金管理方面。

1.關于項目計劃管理、資金撥付等工作機制的加強和完善問題。

我委在20xx年下達當年投資計劃后，按季度收集項目進展、資金到位情況，不定期開展個別項目完成情況檢查，實地檢查了xx州傳化公路港項目前期工作經費情況，并了解到融水縣康田物流園、中國-百朋蓮花小鎮項目前期等項目進展滯后，要求融水縣發展改革局、xx江區發展改革局對項目按月進行督察，及時匯報進展情況。同時，我委按季度與市財政局經濟建設科通過項目統計表對照形式進行動態聯絡，核算季度資金情況，形成最終季度報表。

2.關于建立項目核查機制問題。

我委已制定《20xx年市級服務業發展引導資金申報項目實地查看評價表》，擬通過第三方評估機構聘請專家對申報項目進行實地核查，從項目背景等13個方面對項目進行系統評價。實地核查由第三方機構制定工作方案、確定專家及陪同工作人員，所有參與人員在核查時簽字確認。第三方機構負責匯總整理實地核查情況。通過實地核查的申報項目可進入第三方機構組織的專家評審會答辯，專家可根據《20xx年市級服務業發展引導資金申報項目實地查看評價表》、現場圖片資料、項目答辯情況進行綜合評審并評定項目等級。我委和第三方機構擬于20xx年3月下旬完成項目實地核查。

（一）加強項目庫建設和中長期扶持項目規劃編制。

圍繞市委、市政府提出的服務業發展工作要求，20xx年我委先后整理出了《20xx年市級層面重大服務業項目庫》《xx州市現代服務業重大項目庫》，20xx年我委整理出了《現代服務業項目子庫（不含商貿服務）》，這些均是我委中長期扶持服務業項目庫，為開展項目儲備篩選起到了積極的作用。我委參與擬訂并報請市政府印發的《xx州市關于實行投資項目審批“五個簡化”的若干措施》（xx政規〔20xx〕58號）規定：一是列入國務院及相關部門、自治區人民政府、市人民政府批準的相關規劃（包括城市建設計劃、實施方案、行動計劃等）的`審批類項目，視為已立項，可不需辦理項目建議書批復手續，直接進入可行性研究階段。對不新增用地的“零土地”技改項目推行承諾備案制。二是總投資及以下的審批類項目，取消初步設計審批，可行性研究報告批復后直接進行施工圖設計或實施方案編制。以上措施進一步簡化了項目立項手續，減少了辦理時長。同時，我委通過建立健全服務業入統企業庫、行業協會庫，積極與有影響力的服務業入統企業、重點行業協會聯系，擴大服務業發展引導資金的知曉度，從更多的企業和協會直接收集申報項目。

（二）完善工作協調機制，重視扶持項目計劃的追蹤問效。

一是加強與市財政局的季度檢查核對工作和與市商務委的年末支出績效檢查工作，督促各縣區做好項目季度情況收集工作進度較慢的項目要求各縣區逐月追蹤項目進度，實在無法開展建設的及時申報調整投資計劃。我委負責對年度投資計劃項目不定期進行實地抽查和電話抽查，核實縣區填報情況。二是指派專人負責項目資金管理工作，完善項目臺賬，按季度將項目進度、資金撥付情況等整理記入臺賬；做好申報項目實地核查工作，請第三方專家詳細填寫《20xx年市級服務業發展引導資金申報項目實地查看評價表》并拍攝項目圖片，做好資料收集、整理、歸檔。三是每年1月編制完成《項目申報指南》并正式發布申報通知，啟動項目申報，支持可當年完成建設的項目。5月完成投資計劃下達工作，確保專項資金撥付。

經過此次整改，我委認真學習反思，總結經驗。除不斷完善《市級服務業發展引導資金申報項目實地查看評價表》外，我委擬在20xx年完成對《xx州市服務業發展引導資金使用管理暫行辦法》的修訂工作，制定評審論證標準以及資金驗收標準等規定，進一步完善市級服務業發展引導資金管理機制。

以上報告，請予審議。