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機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)

時間:2025-07-08 作者:夢幻泡

規(guī)章制度的制定需要充分考慮到不同人群的需求和利益,確保公平公正。規(guī)章制度的有效執(zhí)行是保障組織正常運行和員工權(quán)益的必要條件,讓我們共同努力。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇一

(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián),用復(fù)寫紙復(fù)寫或計算機打印,不得用圓珠筆或鉛筆填寫,存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。

(2)內(nèi)容要齊全,抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全,字跡要清楚,金額要準確,大、小寫要一致,嚴禁涂改。

(3)印章要齊全,須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章);事業(yè)單位的收據(jù),要有財務(wù)專章;企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。

(4)從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機票等),因保管不善而被盜或遺失,后果自負。

2、對各項支出報銷的審簽,實行統(tǒng)一管理,由校長簽字后,財務(wù)科方可付款。

3、差旅費報銷單,須用藍(黑)墨水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時,要將每個人的姓名都填上,內(nèi)容填寫要齊全,要有結(jié)算人、負責(zé)人的簽章。

4、由聯(lián)校按計劃統(tǒng)一購買儀器、設(shè)備、材料等各種物品,各使用科室不得自行購買。在特殊情況下必須自己購買時,須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準,驗收入庫。

5、臨時工的工資,由會計填制臨時工工資花名冊,由領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、校領(lǐng)導(dǎo)簽章。

6、中心校和村校各部門的經(jīng)費支出嚴格按《清平聯(lián)校財務(wù)管理制度》中計劃管理的要求,實行計劃用款。對于一次業(yè)務(wù)、一張票面金額超過200元的用款,事先必須向聯(lián)校校長申請。對用款不事先申請的單位或個人,財務(wù)處不得安排該部門的用款計劃。

7、學(xué)校財務(wù)報銷實行“一支筆”審批制度。教學(xué)、教輔、后勤部門的經(jīng)費支出,須經(jīng)校長審批;對計劃外支出,除履行審批手續(xù)外,還須事先向校長室申報同意并備案。

8、各部門科室要嚴格控制差旅費和會務(wù)費支出,對差旅費的報銷,嚴格按《市級機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標準支出,由出差人員自理。

9、中心校和村校各部門要嚴格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對非安排不可的業(yè)務(wù)招待,中心校校長向聯(lián)校請示同意后安排,實行先申請后招待制度。否則,招待費自理。

10、為加強資金管理,及時收回借款,借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內(nèi)到財務(wù)處辦理報銷還款手續(xù),有關(guān)財務(wù)人員應(yīng)嚴格堅持“前帳不清,后帳不借”的原則。

11、各種票據(jù)是財務(wù)報銷的憑據(jù),下列票據(jù)財務(wù)處原則上不予報銷:

(1)審批手續(xù)不全的票據(jù)。

(2)內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據(jù)。

12、外出業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員每人每天補助10元;公務(wù)出差每趟10元(車票);三人以上出差由聯(lián)校派車。

13、各中心校每月所發(fā)生的業(yè)務(wù),要在每月的20號-21號到聯(lián)校報賬,過期不再辦理。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇二

為了管好用好學(xué)校資金,充分發(fā)揮資金效益,更好地為教學(xué)為師生服務(wù),特制定財務(wù)管理制度。

1、學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃,量入而出,嚴格執(zhí)行收支兩條線,審批一支筆。每一張原始單據(jù)要有“三人”(經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可報銷。嚴禁白條入帳。

2、學(xué)校的財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度,堅持會計原則,履行會計義務(wù)。做到科目齊全,帳目清楚,明細分類,日清月結(jié)。財務(wù)人員要做好會計檔案的管理。正確行使會計職權(quán),不徇私情,拒收拒付亂收亂付的條據(jù)。

3、學(xué)校勤工儉學(xué)財務(wù)人員負責(zé)做好商店、食堂的核算記帳,把每天的商店、食堂的收入交到學(xué)校財務(wù)室,納入學(xué)校統(tǒng)一管理,由學(xué)校財務(wù)室給勤工儉學(xué)撥一定的周轉(zhuǎn)金,商店和食堂需要購物時,由勤工儉學(xué)財務(wù)人員把條據(jù)分類整理好,每張原始票據(jù)有“三人”(經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可開財政內(nèi)部票據(jù),再由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)室劃撥款。勤工儉學(xué)財務(wù)人員做到科目齊全,帳目清楚,明細分類,日清月結(jié)。做好商店和食堂票據(jù)檔案的管理。

4、學(xué)校財務(wù)人員嚴格執(zhí)行上級有關(guān)管理規(guī)定,及時準確地做好經(jīng)費入戶,杜絕坐收坐支,違者按有關(guān)規(guī)定給予責(zé)任人經(jīng)濟制裁。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇三

為了規(guī)范公司采購行為,兼顧效率及成本,保證人行機關(guān)飯?zhí)萌粘I(yè)務(wù)正常運營所需物質(zhì)按時、按質(zhì)、按量交付使用的前提下,特制定本制度。

一、 采購流程

采購員根據(jù)飯?zhí)脴I(yè)務(wù)需求量填寫《申購單》——主管審核——總經(jīng)理審批——采購員按計劃采購,采購前應(yīng)采用貨比三家的方法:由采購員與使用人員對市場價格進行調(diào)查,向幾家供應(yīng)商進行比價、議價到最后定價。采購員根據(jù)審批的《申購單》,確定供應(yīng)商,進行采購。

二、 采購物品入倉制度

1、 物品入倉制度是為了確保采購物品的質(zhì)量,及時有效地掌握庫存物品,所辦理的完備的入倉手續(xù)。

2、 物品入倉時需要登記;日期、物品名稱、數(shù)量、品種規(guī)格。

3、 物品入倉時,倉管員須開箱檢驗所購物品的數(shù)量、名稱、規(guī)格 并對查驗的倉庫物品進行簽字確認。

4、 對入庫的物品進行分堆存放,編號、以便于核對數(shù)量。

三、 物品領(lǐng)用制度

1、 物品領(lǐng)用先由飯?zhí)糜嘘P(guān)人員填寫領(lǐng)用物品單據(jù),領(lǐng)取時要憑領(lǐng)用物品單據(jù)的內(nèi)容領(lǐng)用相關(guān)物品,并在領(lǐng)用登記表上做好登記。

2、 如領(lǐng)用的物品在使用過程中有剩余的情況,領(lǐng)用人應(yīng)將多領(lǐng)物品退回倉庫,倉管人應(yīng)認真進行核對登記。

四、 采購貨款的支付與報銷

1、 采購人員報銷時,必須具備正式發(fā)票、手續(xù)齊備的《申購單》、送貨單、倉庫的《入庫單》。

2、 由經(jīng)辦人在發(fā)票上簽字、主管飯?zhí)媒?jīng)理簽字確認、會計審核、總經(jīng)理審批后,最后由財務(wù)部負責(zé)支付結(jié)算工作。

海南瓊泰物業(yè)管理有限公司

2015年8月2日

為了規(guī)范市局機關(guān)客室財務(wù)管理,保證機關(guān)客室正常有序運轉(zhuǎn),現(xiàn)將機關(guān)客室財務(wù)有關(guān)核算方法和管理辦法規(guī)定如下:

1.采購及報銷:根據(jù)用料要求,廚師長提出采購申請,食堂負責(zé)人簽字,采購人員應(yīng)持食堂負責(zé)人簽字采購單進行采購(主要是大米、菜油、大宗調(diào)料、油等)。采購后由庫管員驗收入庫,同時廚師長、采購、客室負責(zé)人簽字才能做報帳憑據(jù)。月末由庫管員匯總數(shù)據(jù)報服務(wù)中心出納會計處。支付時需經(jīng)分管負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。

2.日常采購審批:日常采購,由庫管員、廚師長采購,大批量的物品(主要是一次性用品)按招標價,小批量多品種(主要是蔬菜、生鮮、禽蛋類)按市場優(yōu)質(zhì)優(yōu)價,采購人員采購后交庫管員驗收,采購員作經(jīng)手人簽字,驗收人員作驗收人簽字,客室負責(zé)人負責(zé)把關(guān)抽查,最后簽字審批。月末由庫管員匯總數(shù)據(jù)報服務(wù)中心出納會計處。支付時需經(jīng)分管負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。

3、大宗物資采購審批:大宗物資(煙酒、飲料類)由客室負責(zé)人根據(jù)實際情況提出采購申請,庫管員負責(zé)驗收入庫。月末由庫管員匯總數(shù)據(jù)報服務(wù)中心出納會計處。支付時需經(jīng)分管負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。

4、出庫與核算:日常出庫,應(yīng)由庫管員、廚師長或客室負責(zé)人簽字,庫管員要做好建帳記錄和當日核算記錄。

5、有關(guān)工作程序

收費:收取飯菜金原則上一律通過充值進餐卡進行,對個人不收現(xiàn)

金購飯菜,充卡收入要及時記帳,并附上售飯系統(tǒng)打印的相關(guān)資料,不得截留。在窗口售賣飯菜要及時扣款,不得吃人情餐、霸王餐。 金龍卡卡片銷售:卡片采購后全數(shù)交專人登記,前臺銷售多少,領(lǐng)取多少。

支付:所有支付必須取得合法有效的憑證。辦理齊全的手續(xù)后方可辦理。

1)、現(xiàn)金支付;支付個人的工資、獎金、福利和小額購物、采購原料,支付時需經(jīng)分管負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。

2)、銀行轉(zhuǎn)帳支付;超過現(xiàn)金支付限額(1000元)和所有可以通過轉(zhuǎn)帳支付的費用一律采用銀行轉(zhuǎn)帳支付,支付前必須取得合法有效的原始憑證和相關(guān)附件資料(如賒帳月末一次性支付的必須有手續(xù)齊全的送貨單),在根據(jù)支付要求填寫相關(guān)內(nèi)容后,將原始憑證和轉(zhuǎn)帳支票一起交出納會計審核蓋章。使用轉(zhuǎn)帳支票必須建立轉(zhuǎn)帳支票使用登記簿,將采購內(nèi)容、經(jīng)手人、使用支票號碼、支付金額等在登記簿上登記清楚。費用支付后應(yīng)及時辦理相關(guān)手續(xù),在登記簿上注明。嚴格按照有關(guān)規(guī)定正確使用轉(zhuǎn)帳支票,防止事故發(fā)生。

組核算成本正確無誤。

為理順食堂財務(wù)管理關(guān)系,現(xiàn)統(tǒng)一制訂財務(wù)管理規(guī)定。

一、 關(guān)于設(shè)置帳戶和財務(wù)人員的規(guī)定

1. 原有職工食堂或新建的職工食堂都要單獨設(shè)置帳戶,獨立核算,要加強職工食堂的財務(wù)管理,對財務(wù)管理和會計核算中存在的問題,要及時請示公司財務(wù)部。

2. 各職工食堂都要設(shè)置兼職或?qū)B毜臅?、出納,根據(jù)人事部核定編制設(shè)置。

3. 會計、出納要明確分工,不允許會計兼出納。管帳為一人,管現(xiàn)金、飯卡或票為另一人。

二、 關(guān)于費用開支范圍等有關(guān)財務(wù)規(guī)定

1. 職工食堂工作人員工資列入工資計劃,由人事部核定,定員定編定工資標準。

2. 水電費作出預(yù)算,在“營業(yè)費用——水電費”中開支。

3. 各職工食堂的燃料費根據(jù)實際需要,由行政部定出消耗定額,列入職工福利費開支。

4. 各職工食堂首次購置的各種設(shè)施,爐具、廚具、餐具等列入基建費用,以后需要增添的用品用具列入福利費,不能列入營業(yè)支出。

5. 職工食堂需要購置的其他物料用品如洗潔精、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出合理的定額,按定額購買節(jié)約使用。

三、 關(guān)于補貼問題

公司各食堂提供的伙食補貼,補貼人數(shù)由人事、行政部門核定后,按每人每月補貼10元,在福利費中撥款。建議設(shè)置食堂的單位,都要成立監(jiān)委會,在員工中選舉監(jiān)委會成員,加強對職工食堂的管理和監(jiān)督,責(zé)任是監(jiān)督職工食堂收支情況,每月帳目由職工食堂向監(jiān)委會匯報一次,并抄報財務(wù)部一份,每季要定期向員工公布職工食堂的收支情況。

為進一步加強職工食堂財務(wù)管理,規(guī)范經(jīng)營體系,提高經(jīng)營效果,更好的為廣大職工服務(wù),根據(jù)公司財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定,結(jié)合職工食堂經(jīng)營的實際情況,特制定本制度:

一、內(nèi)容與要求

1、職工食堂所有收、付款及出、入庫單據(jù),必須書寫工整,手續(xù)完備。食堂領(lǐng)用各種物品要做好出庫單,出庫單據(jù)上要有領(lǐng)物人、保管員、食堂主管的簽字許可,做到帳物相符,一一對應(yīng)。每周一報銷、每月一統(tǒng)計當月的總支出和總收入。

2、所有收、付款單據(jù)(稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票)要事先經(jīng)制單人和食堂主管簽字后,方可到主管單位簽字審核,公司領(lǐng)導(dǎo)審批后到公司財務(wù)部報銷。

3、核算保管員應(yīng)每周五下午,持本周所購物品的發(fā)票或者集市采購賣方開出的收據(jù)等原始憑證、出入庫單據(jù)到財務(wù)部報銷。發(fā)票必須具有稅務(wù)機關(guān)發(fā)票監(jiān)制章和單位財務(wù)專用章;出、入庫單須有采購員、核算保管員和食堂主管簽字把關(guān);集市采購三聯(lián)單(或者原始憑證)必須有賣方簽名及手印,否則一律不予報銷。

4、核算保管員定期到主管單位借食堂備用金,并辦理完備的借款手續(xù),每次的借款數(shù)額必須由食堂主管決定。

5、核算保管員應(yīng)每月5日從財務(wù)部統(tǒng)計上月食堂的總收入,當

月核算當月的收支情況,并計算出每月的盈余額或者虧損額。

6、食堂每月25日對庫存及剩余物品進行盤點,主管單位隨時抽查,檢查帳、物是否相符,有無積壓浪費、腐爛變質(zhì)現(xiàn)象。

7、所有借帳應(yīng)當月結(jié)清,不存在白條,杜絕呆帳、壞帳的發(fā)生。

8、每月所有報批的.收付款單據(jù)及月末盤點表,必須于下月1日前全部送主管單位審核。

二、檢查與考核

1、不及時按規(guī)定報銷、報送收付款單據(jù)極不按時盤點的每次考核核算保管員50元。

2、抽查時帳、物不符考核責(zé)任人100元。連帶考核食堂主管50元。

3、發(fā)生違反規(guī)章制度的現(xiàn)象,按公司有關(guān)制度規(guī)定進行考核。

三、本辦法自下發(fā)執(zhí)日起執(zhí)行。

為理順食堂財務(wù)管理關(guān)系,現(xiàn)統(tǒng)一制訂財務(wù)管理規(guī)定:

(一)關(guān)于設(shè)置賬戶和財務(wù)人員的規(guī)定

1.原有職工食堂或新建的職工食堂都要單獨設(shè)置賬戶,獨立核算,要加強職工食堂的財務(wù)管理,對財務(wù)管理和會計核算中存在的問題,要及時請示公司財務(wù)部。

2.各職工食堂都要設(shè)置兼職或?qū)B毜臅?、出納,根據(jù)人事部核定編制設(shè)置。 3.會計、出納要有明確分工,不允許會計兼出納,管賬為一人,管現(xiàn)金飯菜票為另一人。

(二)關(guān)于費用開支范圍等有關(guān)財務(wù)規(guī)定

1.職工食堂工作人員工資列入工資計劃,由人事部核定,定員定編定工資標準。

2.水電費作出預(yù)算,在“銷售費用——水電費”中開支。

3.各職工食堂的燃料費根據(jù)實際需要,由行政部定出消耗定額,列入職工福利費開支。 4.各職工食堂首次購置的各種設(shè)施,爐具、廚具、餐具等列入基建費用,以后需要增添的用品用具列入福利費,不能列入營業(yè)支出。

5.職工食堂需要購置的其他物料用品如洗潔精、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出合理的定額,按定額購買節(jié)約使用。

(三)關(guān)于補貼問題

公司各食堂提供的伙食補貼,補貼人數(shù)由人事、行政部門核定后,按每人每月補貼10元,在福利費中撥款。

建議設(shè)置食堂的單位,都要成立監(jiān)委會,在員工中選舉監(jiān)委會成員,加強對職工食堂的管理和監(jiān)督,責(zé)任是監(jiān)督職工食堂收支情況,每月賬目由職工食堂向監(jiān)委會匯報一次,并抄報財務(wù)部一份,每季要定期向員工公布職工食堂的收支情況。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇四

機關(guān)單位指國家為行使其職能而設(shè)立的各種機構(gòu)。機關(guān)單位包括各級權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)和軍隊中的各級機關(guān),下面是小編為您收集整理的機關(guān)單位財務(wù)管理制度,想了解的可以看看哦!

第一條 認真貫徹國家財經(jīng)法規(guī),遵守財經(jīng)紀律,保證鄉(xiāng)機關(guān)財產(chǎn)物資的安全,并確保合理使用。

第二條 鄉(xiāng)機關(guān)所有財產(chǎn),指定專人統(tǒng)一負責(zé)管理,并由管理人員統(tǒng)一登記、造冊存檔。

第三條 各項經(jīng)費必須堅持計劃、預(yù)算、審批使用程序。 鄉(xiāng)機關(guān)一切費用開支應(yīng)符合財務(wù)制度和國家相關(guān)規(guī)定。

第四條 經(jīng)費報銷嚴格執(zhí)行資金支付審批制度。鄉(xiāng)上一切費用支出、款項劃撥必須先由經(jīng)辦人簽字并注明事由及用途,經(jīng)財務(wù)審核,報主要領(lǐng)導(dǎo)審批后方可支付。

第五條 經(jīng)費報銷的程序是:

(一)所有報帳要有稅務(wù)部門正式發(fā)票,日常用品購置要附清單。

(二)購置固定資產(chǎn)要辦理政府采購手續(xù)。

(三)工程項目實行按進度支付款項。

(四)超1000元資金,應(yīng)按要求進行轉(zhuǎn)帳支付。

(五)經(jīng)費支付方面:主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后經(jīng)黨委書記同意后支付。項目支付方面:支付額度未超過2000元,主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后支付;支付額度在2000元以上10000元以下,主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后經(jīng)黨委書記同意后支付;支付額度超過10000元,提交-班子會議研究同意后支付。

(六)因工作需要臨時借款的,必須到財務(wù)室填寫借款憑證、注明用途及還款日期,經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批簽后,財會人員支付;對于額度超過3000元的借款,財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批簽后經(jīng)黨委書記同意后支付。

(七)對于合理性支出,每周集中一次進行審簽。

第六條 經(jīng)費報銷的措施是:

(一)鄉(xiāng)政府日常辦公用品、接待用品由專人負責(zé)統(tǒng)一購置。各工作隊需購置物品時,先填寫物品采購申請單,經(jīng)工作隊長、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審簽后由專人集中采購。

(二)對于各工作隊無法制作的版面、橫幅、獎牌等需外出制作的物品,由經(jīng)辦人填寫審批單,工作隊長簽字,報財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,到指定地點打印,并由專人簽字。結(jié)帳時財務(wù)室憑憑證及清單進行核算。不按上述程序辦理的不予報銷。

(三)外出參加會議、培訓(xùn)、出差等事宜,須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準后參加。鄉(xiāng)上按有關(guān)規(guī)定報銷來回車票,給予出差補助。出差補助標準按照(縣委辦發(fā){2015}117號)文件{省外:40、50、60元(西、中、東),外市州:30元;市內(nèi)及縣區(qū):15元}執(zhí)行,凡未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準、文件未規(guī)定報銷事宜、超標的`部分費用自理。由上級組織或單位委派的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等活動單位予以報銷,其他屬于個人行為的,單位不予報銷。

(四)各工作隊因業(yè)務(wù)需要發(fā)放給農(nóng)戶的財物,應(yīng)造冊報請財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后,一律通過“一折統(tǒng)”進行發(fā)放,嚴禁直接發(fā)放現(xiàn)金。

(五)固定資產(chǎn)(金額超過500元、使用年限1年以上)的購置,須經(jīng)鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)班子會議集體商定、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批、報縣政府采購辦辦理采購手續(xù)后方可購買。購買時,需兩人以上參加,對不經(jīng)審批私自購置、不辦采購手續(xù)、不簽訂采購合同、票據(jù)不規(guī)范、無清單、單價、數(shù)量不詳、用途不清的不予報銷。

第七條 財務(wù)人員應(yīng)做到帳目清楚,手續(xù)完備,現(xiàn)金收付準確無誤;堅持日清月結(jié),每月財務(wù)報表必須于次月向鄉(xiāng)主要領(lǐng)導(dǎo)和賬務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)提供,并自覺接受監(jiān)督。

第八條 任何單位和個人查閱帳目須經(jīng)鄉(xiāng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)同意后方可查閱。

第九條 公共財產(chǎn)實行集中存放、統(tǒng)一調(diào)配、領(lǐng)用簽字的管理辦法,各工作隊領(lǐng)取辦公用品及其它物品時,由保管員按需發(fā)放。

第十條 所有人員要愛護公共財產(chǎn),未經(jīng)管理人員同意,財產(chǎn)不得私自挪用或外借,若損壞、丟失、要照價賠償,調(diào)離、退休人員辦理好交接手續(xù)后,方可離開。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇五

為了加強會計核算與監(jiān)督,嚴格財務(wù)審批制度,節(jié)約費用開支,防止國有資產(chǎn)流失,提高資金使用效益,根據(jù)《中華人民共和國會計法》和有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定,特制定本制度。

二、財務(wù)管理人員要嚴格執(zhí)行《會計法》、《審計法》等有關(guān)法律法規(guī),堅持原則,堅守制度,處理好每一筆財務(wù)帳目,理好財、管好錢、做好帳。三、財務(wù)人員要做到日清月結(jié),每月向局長匯報一次上月財務(wù)收支情況,當好領(lǐng)導(dǎo)參謀助手。

四、嚴格財經(jīng)審批權(quán)限。凡是局機關(guān)、基層站的財務(wù)支出,無論金額大小均要報經(jīng)局長簽批,2000元以上支出由局長辦公會議集體研究決定后報批。

五、嚴格執(zhí)行收支兩條線規(guī)定。局機關(guān)、基層站所有收支由局里統(tǒng)一管理,集中建帳,分戶管理,專項專用。嚴格執(zhí)行錢帳物分離,即:管物不管錢帳,管帳不管錢物,管錢不管帳物。

六、局機關(guān)財務(wù)室和會計核算中心應(yīng)做到增收節(jié)支,嚴格控制費用支出。

七、嚴格財經(jīng)手續(xù)。費用發(fā)票一律使用正式發(fā)票,經(jīng)手人、證明人、審批人三者齊全方可報銷,否則,財務(wù)人員有權(quán)拒付和不入帳。

八、因公出差、下鄉(xiāng)按縣財政部門有關(guān)規(guī)定如實填報,填寫報銷單要詳細寫明起止時間、地點、報銷標準等。凡填報不實者,局領(lǐng)導(dǎo)可拒絕簽字,辦公室可拒絕審核,財會人員拒絕報銷。

九、局機關(guān)干職工外出出差等公務(wù)需提前借款的,必須經(jīng)局長簽字批準方可借支,借款金額最多不得超過核算所需經(jīng)費,并在回局后及時辦理核銷手續(xù)。其他個人非公務(wù)一律不得借款。

十、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。現(xiàn)金管理按照結(jié)算、存入、支撥、轉(zhuǎn)借的要求,做到手續(xù)清楚,公私分明,存放可靠?,F(xiàn)金管理人員不得公款私存,否則,按違紀論處。過夜庫存現(xiàn)金不得超過100元,否則,由于保管不當,出現(xiàn)短款、丟失或失盜等現(xiàn)象,責(zé)任自負。

十一、辦公用品采購。日常消耗性辦公用品采購的'方法和程序:

(4)局領(lǐng)導(dǎo)和各股室根據(jù)實際使用情況登記領(lǐng)取,領(lǐng)取數(shù)一般不得超過規(guī)定數(shù)額;

(5)費用結(jié)算,憑有稅發(fā)票和采購用品詳單即辦即結(jié)。大宗辦公用品和固定資產(chǎn)采購辦法。本制度所指固定資產(chǎn)是指使用年限在1年以上或單項價值超過2000元的國有資產(chǎn)。

采購辦法:

(1)單項價值在2000元(不含)以內(nèi)或采購總額在10000元(不含)以內(nèi)的大宗辦公用品,各股室因工作需要購置的,須先提出采購申請,注明用品名稱、規(guī)格、型號、用途等具體要求,報業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見,報局長同意后,到辦公室登記,由辦公室和財務(wù)室負責(zé)統(tǒng)一采購結(jié)算。

(2)單項價值在2000元以上和采購總額在10000元以上的重大采購項目由局長辦公會議集體研究確定,由相關(guān)股室和辦公室、財務(wù)室按財政紀律規(guī)定辦理采購手續(xù),需政府采購的委托區(qū)采購中心統(tǒng)一辦理,由局財務(wù)結(jié)算。

十二、固定資產(chǎn)管理。單位固定資產(chǎn)指定專人管理,并將固定資產(chǎn)進行分類分項登記、編號,建立財產(chǎn)管理卡片,會計帳簿必須設(shè)置固定資產(chǎn)明細帳,定期或不定期地對固定資產(chǎn)進行清查盤點,年度末要進行一次全面的清查盤點,做到帳、卡、物相符。固定資產(chǎn)一律不準私人侵占或帶回家用,嚴禁以物易物或贈送、轉(zhuǎn)讓。工作人員調(diào)離原單位時,必須將借用或領(lǐng)用的設(shè)備、圖書等歸還,并由相關(guān)管理人員簽章清帳后方可辦理調(diào)離手續(xù),否則由管理人員負責(zé)追回或賠償。

十三、本制度自20xx年xx月xx日起實施。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇六

第一為了進一步規(guī)范省政府法制研究中心(以下簡稱研究中心)的財務(wù)行為,根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國政府采購法》和財政部《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》《貴州省人民政府法制辦公室財務(wù)管理辦法》等規(guī)定,結(jié)合實際制定本規(guī)定。

第二本規(guī)定適用于研究中心的財務(wù)活動。

第三研究中心預(yù)算管理應(yīng)遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則,每年應(yīng)根據(jù)年度工作計劃、項目預(yù)算、資產(chǎn)采購計劃和上一年度預(yù)算執(zhí)行情況等事項,測算編制收入支出預(yù)算,并按程序報上級主管部門審核、報批。

第四嚴格執(zhí)行預(yù)算管理,合理安排各項支出,不得超預(yù)算安排支出。預(yù)算在執(zhí)行過程中,原則上不予調(diào)整,因特殊情況確需調(diào)整預(yù)算的,由研究中心提出書面報告,經(jīng)研究中心負責(zé)人初審,送省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后,報黨組會研究決定。

第五研究中心編制的支出預(yù)算,應(yīng)當保證履行基本職能所需要的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費,項目支出應(yīng)當嚴格控制。

支出預(yù)算包括:人員支出、公用支出、項目支出、其他支出。人員支出預(yù)算的編制必須嚴格按照國家政策規(guī)定和標準,逐項核定,沒有政策規(guī)定的項目,不得列入預(yù)算。公用支出預(yù)算的編制應(yīng)本著服務(wù)工作需要、質(zhì)優(yōu)價優(yōu)的原則編報。項目支出預(yù)算的編制應(yīng)緊密結(jié)合研究中心當年主要職責(zé)任務(wù)、工作目標及發(fā)展規(guī)劃,本著實事求是、從嚴從緊、區(qū)別輕重緩急、急事優(yōu)先的原則按序安排支出事項。各類項目的支出應(yīng)符合國家的現(xiàn)行規(guī)定,不得擅自提高補貼標準,不得巧立名目、變相擴大個人補貼范圍;不得隨意提高差旅費、會議費等報銷標準;不得追求奢華超預(yù)算購買或配備高檔交通工具、辦公設(shè)備或其他設(shè)施。

第六堅持經(jīng)費使用計劃審批原則。提出的用款計劃,應(yīng)符合財務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標準。用款計劃應(yīng)對擬用款項目一次性提出經(jīng)費使用計劃,非特殊情況,不應(yīng)分次報批。

第七計劃使用經(jīng)費按照下列權(quán)限審批:

(一)用款在3000元(含)以下的項目,由計劃使用經(jīng)費的部門擬定項目用款計劃報研究中心負責(zé)人審批。

(二)用款在3000元至3萬元的項目,由計劃使用經(jīng)費的部門擬定項目用款計劃經(jīng)研究中心負責(zé)人審核后,報省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

(三)用款在3萬元(含)以上的項目,由計劃使用經(jīng)費的部門擬定項目用款計劃經(jīng)研究中心負責(zé)人審核,在省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)同意后,報黨組會研究決定。

第八因工作需要借款的,由經(jīng)辦人員填寫借款單,經(jīng)研究中心負責(zé)人簽字同意后到財務(wù)出納人員處辦理相關(guān)借款手續(xù)。借款行為應(yīng)當符合現(xiàn)金管理規(guī)定。

借款人員一般應(yīng)當在相關(guān)工作辦結(jié)后一個月內(nèi)辦理報銷手續(xù),結(jié)清借款。

借款人員調(diào)離研究中心,須結(jié)清所有借款后,方可辦理調(diào)動手續(xù)。

借款人員應(yīng)當為研究中心在編在崗人員,實習(xí)人員及上掛、跟班學(xué)習(xí)、抽調(diào)人員不得為借款經(jīng)辦人。

財務(wù)人員應(yīng)當定期清理借款,對久拖不結(jié)的借款要及時催收,特殊情況應(yīng)及時向研究中心負責(zé)人報告并說明原因。

第九研究中心負責(zé)人因公借款,須經(jīng)省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,財務(wù)人員方能辦理手續(xù)。

第十堅持報銷前審批原則。報銷費用原則上要求一個項目一次報銷。按照“誰使用誰負責(zé)”的原則,確保票據(jù)來源合法、內(nèi)容真實、使用正確。

第十一報銷費用按照下列權(quán)限審批:

(一)支出在3000元(含)以下的,由財務(wù)會計審核后,報研究中心負責(zé)人審批。

(二)支出在3000元至3萬元的,除常規(guī)性的人員工資、社保、醫(yī)保、公積金等日常項目外,由財務(wù)會計審核并經(jīng)研究中心負責(zé)人復(fù)核后,報省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

(三)支出在3萬元(含)以上,由財務(wù)會計審核并經(jīng)研究中心負責(zé)人復(fù)核,在省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)同意后,報黨組會研究決定。

所有報銷票據(jù)應(yīng)先經(jīng)財務(wù)會計審核簽字后方可履行其他審批程序。財務(wù)人員應(yīng)當切實加強對報銷憑證的財務(wù)審核,確保憑證完整、合法,內(nèi)容符合要求、數(shù)據(jù)準確。

第十二研究中心負責(zé)人因公報銷,須經(jīng)省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,財務(wù)人員方能辦理手續(xù)。

第十三實行公務(wù)卡(工資卡)制度。執(zhí)行公務(wù)卡(工資卡)強制結(jié)算,對已納入公務(wù)卡(工資卡)強制結(jié)算目錄的經(jīng)費支出,除按規(guī)定實行財政直接支付或者銀行轉(zhuǎn)賬外,應(yīng)當使用公務(wù)卡(工資卡)結(jié)算;公務(wù)卡(工資卡)不能結(jié)算的項目,經(jīng)批準可采用銀行轉(zhuǎn)賬或者現(xiàn)金支付方式進行結(jié)算。

第十四對使用現(xiàn)金結(jié)算的臨時開支和服務(wù)等項目支。

出,原則上不能超過1000元。出差人員在外特殊情況下使用現(xiàn)金支付費用的,按規(guī)定程序報銷后,由財務(wù)人員將報銷金額存入出差人員的公務(wù)卡(工資卡)里,原則上不使用現(xiàn)金結(jié)算。

第十五研究中心對外支付的各項社保經(jīng)費、勞務(wù)費、購置費、印刷費、暫(預(yù))付款等,按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定,以銀行轉(zhuǎn)賬、匯兌、托收等方式結(jié)算。

第十六研究中心加強對本部門存款和現(xiàn)金的管理,工作中取得的各項現(xiàn)金收入應(yīng)及時入賬,不私設(shè)“小金庫”,不設(shè)賬外賬。對超過庫存限額10000元以上的現(xiàn)金應(yīng)及時存銀行。銀行存款和現(xiàn)金由出納登記“銀行存款日記賬”、“現(xiàn)金日記賬”,并定期和不定期的進行現(xiàn)金盤點,確?,F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。

第十七研究中心資金不允許公款私存或以存折儲蓄方式管理。

第十八以下經(jīng)費支出按照國家和上級主管部門相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

(一)差旅費按照《貴州省省級黨政機關(guān)差旅費管理辦法》《貴州省人民政府法制辦公室公務(wù)差旅審批規(guī)定》等規(guī)定辦理。

(二)會議費按照《貴州省省級黨政機關(guān)會議費管理辦法》《貴州省黨政機關(guān)會議定點管理實施細則》《貴州省人民政府法制辦公室會議費管理辦法》等規(guī)定辦理。

(三)公務(wù)接待費按照《貴州省黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理實施辦法》《貴州省人民政府法制辦公室國內(nèi)公務(wù)接待管理實施辦法》等規(guī)定辦理。

(四)因公出國(境)經(jīng)費按照國家《因公短期出國培訓(xùn)費用管理辦法》《貴州省因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》《貴州省人民政府法制辦公室因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》等規(guī)定辦理。

(五)培訓(xùn)費按照《貴州省省級黨政機關(guān)培訓(xùn)費管理辦法》《貴州省人民政府法制辦公室培訓(xùn)費管理辦法》等規(guī)定辦理。

(六)其他費用按照國家、上級主管部門相關(guān)規(guī)定辦理。

第十九專項(項目)經(jīng)費按照《貴州省省級財政專項資金管理實施細則(試行)》《貴州省省級財政專項資金管理辦法》《貴州省省級財政資金審批管理辦法(暫行)》等規(guī)定辦理。

第二十研究中心的物資購置、印刷費用和購買服務(wù)項目等,應(yīng)當按照《中華人民共和國政府采購法》的'規(guī)定執(zhí)行。

第二十一委托采購代理機構(gòu)進行政府采購活動的,應(yīng)當符合采購目的和質(zhì)量要求,價格大致符合市場平均價格、采購效率更高、采購質(zhì)量優(yōu)良和服務(wù)良好的要求。

第二十二研究中心應(yīng)當按照科學(xué)規(guī)范、從嚴控制、保障工作需要的原則合理配置資產(chǎn)。

第二十三研究中心應(yīng)加強對各類物品的內(nèi)部管理,對領(lǐng)取或使用的固定資產(chǎn)建立領(lǐng)用存賬薄,實行“一領(lǐng)一簽”,并指定專人負責(zé)管理固定資產(chǎn)。保管人員要對存貨進行定期或者不定期的清查盤點,保證賬實相符。

第二十四對需要維修、更換的固定資產(chǎn),經(jīng)技術(shù)人員確認,報研究中心負責(zé)人審核同意后,再進行維修、更換。對確實不能使用和恢復(fù)的固定資產(chǎn),經(jīng)技術(shù)人員確認,報研究中心負責(zé)人同意后納入經(jīng)費使用計劃重新購置,所需經(jīng)費按本制度第七條規(guī)定執(zhí)行。

第二十五研究中心的固定資產(chǎn)不得私用或交由與中心無關(guān)的人員或單位使用。

第二十六研究中心不得隨意處置固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的調(diào)撥、捐贈、報廢、變賣、轉(zhuǎn)讓等,應(yīng)當經(jīng)研究中心負責(zé)人同意后報省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)同意。

第二十七研究中心應(yīng)當定期或者不定期的對各類資產(chǎn)進行賬務(wù)清理、對實物進行清查盤點。每年年底前進行一次全面清查盤點,保證賬實相符。

第二十八研究中心由財務(wù)會計負責(zé)對經(jīng)濟活動進行統(tǒng)一管理和核算。財務(wù)管理人員應(yīng)嚴格按照有關(guān)規(guī)定,認真履行職責(zé),加強資金管理,做到賬賬、賬證、賬實相符。

第二十九實行貨幣資金業(yè)務(wù)不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。研究中心的支票、銀行印鑒必須分別保管,嚴禁財務(wù)會計人員、出納人員一人兼任和支票、銀行印鑒一人管理。

第三十研究中心按照規(guī)定設(shè)置會計賬簿,根據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,編制年度財務(wù)報告。

第三十一財務(wù)會計人員工作調(diào)動或者離職,必須與接管人員辦理交接手續(xù),在交接手續(xù)未辦清以前不得調(diào)動或離職。新舊財務(wù)會計人員進行工作交接時由研究中心負責(zé)人監(jiān)交,必要時省政府法制辦公室可派員會同監(jiān)交。財務(wù)會計人員短期離職,應(yīng)由研究中心負責(zé)人指定專人臨時接替。

第三十二研究中心依據(jù)《預(yù)算法》《會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律、法規(guī)、規(guī)章建立健全財務(wù)監(jiān)督體系。研究中心負責(zé)人對財務(wù)工作負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。省政府法制辦公室會計主管部門對研究中心的經(jīng)濟活動依法進行財務(wù)監(jiān)督。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇七

為了加強公司的財務(wù)管理工作,統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,提高財務(wù)管理水平,現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況,特制定本制度。

1、借款報銷的審批權(quán)限。

1.1公司員工因工出差借款或報銷,由各部門經(jīng)理審簽后,報公司財務(wù)部門審核,并送公司總經(jīng)理批準,方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。

1.2員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”(見附表1),并按規(guī)定程度報批后,到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。

1.3員工出差返回后,填寫“差旅費”報銷單,按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。

2、員工差旅費報銷標準。

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種,即當天能往返的為“短途”,出差時間在一天以上的為“長途”。

2.2出差地點區(qū)分為1類區(qū),2類區(qū),港澳臺地區(qū)三種,即:

二類區(qū):特區(qū)、上海、某、廣州等地;

一類區(qū):除二類區(qū)以外的'地區(qū)。

2.3出差住宿費報銷標準:(元/人/天)。

職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)。

一般人員首日10080首日150120總經(jīng)理批準。

主管、工程師級首日150130首日20400hkd。

部門經(jīng)理級首日250200首日300250500hkd。

公司副總經(jīng)理級250300600hkd。

2.4出差補助標準。

2.4.1員工短途出差視同出勤,不再享受出差補貼。(深圳某外的。

短途出差,可享受15元/人/餐的伙食補貼)。

2.4.2長途出差補助標準:(元/人/天)。

職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)。

一般人員3040100hkd。

主管、工程師級4050100hkd。

部門經(jīng)理級6080150hkd。

公司副總經(jīng)理級100150200hkd。

2.5員工出差交通報銷標準。

2.5.1員工出差乘坐交通工具:公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙;部門經(jīng)理級:可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙,乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職;其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。

2.5.2員工長途出差交通費,經(jīng)理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車,如有特殊情況需乘坐出租車時,需經(jīng)總經(jīng)理批準后,方可報銷。

2.5.3員工在本某內(nèi)出差,只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況,不得報銷出租車票。

3、員工差旅費報銷規(guī)定:

3.1住宿費,交通費按規(guī)定標準執(zhí)行,超標自付(如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷),節(jié)約歸已。

3.2膳食費按規(guī)定標準領(lǐng)取,不得報銷與此相關(guān)的費用。

3.3通訊費以郵局憑證報銷。

3.4交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單,經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇八

為進一步加強政府財務(wù)管理,推進財務(wù)管理制度化和規(guī)范化建設(shè),提高政府資金使用效益,經(jīng)研究決定制定《安凌鎮(zhèn)政府機關(guān)工作財務(wù)管理制度》如下:

出差人員須先填寫出差申報單,申報單內(nèi)容:申請人姓名、出差時間、天數(shù)、是否住宿、住宿天數(shù)及出差事由,必須填寫完整,不可漏項,經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可出差。差旅費報銷單填寫內(nèi)容必須與申報單相符,車費、住宿費、伙食補助必須嚴格執(zhí)行《祁門縣行政事業(yè)單位常用經(jīng)費開支標準》的規(guī)定。

用車人員須先填寫用車申請單,注明用車時間、事由、路途起點和終點、乘車人數(shù)及車費金額,經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可用車,申請單交于車主。車主報銷車費,須填寫用車費,后附用車申請單和相應(yīng)車票。

辦公用品購置實行分類管理:

(1)筆、墨、紙張等小件常用辦公用品由財政所小批量采購,專人負責(zé)登記管理,部門申請領(lǐng)用。

(2)電腦用紙由財政所批量采購,專人管理,實行進庫、出庫記帳制,領(lǐng)用人須在領(lǐng)用單上簽名。

(3)大型會議(如人代會)需用辦公用品,由大會指定人員和財政所實行專項采購,單獨辦理。

(4)部門或工作人員需購上述以外辦公用品,須填寫辦公用品購置申請單,經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可自行購置或委托財政所購置。年終,政府組織人員對庫存辦公用品進行盤點、清查。

財政所統(tǒng)一購置辦公用品,須先填寫辦公用品購置申請單,并列出清單,經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可采購。發(fā)票報銷,須后附購置申請單并有辦公用品專門管理人員驗收簽名。

本著厲行節(jié)約的原則,各部門打印材料必須在本部門的電腦上進行,黨委、政府需打印材料,指定部門打印,不得推諉。材料需多份,不能油印的,一般不允許復(fù)印。確需在外打、復(fù)印的,經(jīng)辦人須先在財政所領(lǐng)取材料復(fù)印申請單,財政所對材料復(fù)印申請單進行編號,申請單填好后交鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)簽字后,憑單方可外出打、復(fù)印材料。材料打、復(fù)印須定點進行,打印單位見單打印,按單結(jié)算。在打、復(fù)印費報銷時,發(fā)票后附記帳單和申請單,方可核準報銷。

(1)上下級來人原則上一律實行在鎮(zhèn)自辦食堂就餐。特殊情況,經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)批準,方可外出招待用餐。

(2)實行對口接待。部門來人由部門分管領(lǐng)導(dǎo)和負責(zé)人座陪招待,村組來人由包村領(lǐng)導(dǎo)或包村干部安排就餐。

(3)實行餐前開單,飯后簽字。在鎮(zhèn)食堂和外出用餐一律必須先開就餐申報單,經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可安排。用餐結(jié)束后,經(jīng)辦人必須在菜單上簽名。嚴禁先就餐后開單,特殊情況,事后必須立即補開,并向領(lǐng)導(dǎo)說明原因。村、組干部來人辦事,實行快餐券就餐制度,自行就餐??h直單位、兄弟鄉(xiāng)鎮(zhèn)來人按10元/人標準執(zhí)行。縣級及縣級以上領(lǐng)導(dǎo)干部來人控制在15元/人(含煙酒)。外出就餐標準由主要領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)情況定,一般控制在15元/人以內(nèi)(含煙酒)。

(4)在食堂就餐用酒由政府統(tǒng)一采購,專人管理,實行進庫、出庫記帳,領(lǐng)用者簽單,并注明酒類、數(shù)量,政府年終組織人員對庫存情況進行盤點、清查。

(5)招待費報銷,發(fā)票后必須附就餐申報單和菜單。

(6)上級來人公務(wù)用煙,一律需先請示鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo),嚴禁發(fā)整包煙。

(1)原始憑證必須具備的內(nèi)容。

憑證的名稱:填制憑證的日期、填制憑證單位名稱或填制人

姓名、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章、接受憑證單位名稱、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。

(2)從外單位取得的原始憑證,必須蓋有填制單位的公章,從個人取得的原始憑證必須有填制人員的簽名或蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或指定的人員簽名或蓋章。對外開出的原始憑證,必須加蓋公章。

(3)凡填有大寫或小寫金額的原始憑證,大寫與小寫金額必須相符,購買實物的原始憑證,必須有驗收證明。支付款項的原始憑證,必須有收款單位和收款人的收款證明。

(4)經(jīng)上級有關(guān)部門批準的經(jīng)濟業(yè)務(wù),應(yīng)當將批準文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨建檔的,應(yīng)當在憑證上注明批準機關(guān)名稱、日期或文件字號。

(5)原始憑證記載的各項內(nèi)容不得涂改、挖補。原始憑證有錯誤的,應(yīng)當由出具單位重開或者更正,更正處應(yīng)加蓋出具單位印章。原始憑證金額有錯誤的就當由開出單位重開,不得在原始憑證上更正。

(6)所有的報銷憑證必須有經(jīng)辦人簽字、財務(wù)經(jīng)辦人員審核,然后報鎮(zhèn)長審批,方可報銷。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇九

第一條固定資產(chǎn)報銷:

3.固定資產(chǎn)報銷時須建立固定資產(chǎn)卡片,并有資產(chǎn)編號,財務(wù)才準予報銷;

4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)報銷後,財務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。

第二條流動資產(chǎn)報銷:

3.材料物品領(lǐng)用時,必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián),領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部);

4.倉庫保管員兼材料會計,每月與財務(wù)核對賬目,發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正;

5.年終物資部應(yīng)盤點一次,列出材料清單與財務(wù)部核對,并作出盈虧表;

8.各項預(yù)付款先填借款單,經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準,按合同要求付款。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十

會計檔案管理等工作。財會人員應(yīng)認真學(xué)習(xí),掌握會計基礎(chǔ)工作的各項規(guī)則和規(guī)定,嚴格履行自己的職責(zé)。每項工作的具體要求按財政部頒發(fā)的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范規(guī)定辦理。

第三條預(yù)算管理。

廳機關(guān)預(yù)算包括年度收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分。各處室根據(jù)各自的職能和所承擔的工作任務(wù)編制收支預(yù)算,編制預(yù)算要堅持實事求是,統(tǒng)籌兼顧,確保重點,勵行節(jié)約的方針。計財處要對各處(室、局)申報的收支預(yù)算嚴格審核、把關(guān)、簽定目標責(zé)任并督促檢查落實。要切實維護預(yù)算的嚴肅性,特別是對支出預(yù)算的執(zhí)行不能隨意改變,克服預(yù)算管理中的隨意性和盲目性。各處室在編制收支預(yù)算或申請,下達分配專項經(jīng)費和返還款項時,必須與計財處協(xié)商,以免在工作中造成不協(xié)調(diào)現(xiàn)象。具體的預(yù)算編制方法和時間要求按省財政廳和廳計財處的要求辦理。

第三章資金管理。

第四條收入管理。

收入是機關(guān)為開展工作依法取得的非補償性資金,包括財政撥入資金和各種收入,按批準的收費項目收取并應(yīng)繳財政的預(yù)算內(nèi)(外)資金收入上繳財政后由財政專戶核撥的預(yù)算外資金收入、其它收入等。

(一)財政預(yù)算撥款收入是指:財政預(yù)算撥入的機關(guān)行政經(jīng)費和有特定用途的各種專項撥款收入。

(二)預(yù)算外收入是指:財政部門從財政專戶按規(guī)定核撥給行政單位的預(yù)算外資金、經(jīng)財政部門核準由行政單位按照使用計劃,不上繳財政專戶的少量預(yù)算外資金。

(三)其它收入是指:機關(guān)在開展工作中取得的零雜收入、有償服務(wù)收入等。

機關(guān)各種收入的取得應(yīng)符合國家規(guī)定。按照財務(wù)制度的規(guī)定及時入賬、分項核算,統(tǒng)一管理。

第五條支出管理。

支出是單位為開展業(yè)務(wù)、保證機關(guān)工作正常運轉(zhuǎn)的資金耗費,它包括經(jīng)常性經(jīng)費支出、專項經(jīng)費支出,其它支出等,有基建任務(wù)時還包括基建支出。各種支出應(yīng)本著“量入為出、勤儉節(jié)約、超支不補、節(jié)余留用”的原則嚴格管理。

(一)經(jīng)常性經(jīng)費支出是指:財政預(yù)算撥給單位的機關(guān)行政經(jīng)費,它包括個人部分支出和公用部分支出兩大部分。其公用部分支出采取“廳辦公室統(tǒng)一管理,各處(室、局)包干使用”的辦法。

1、包干經(jīng)費基數(shù)的確定:計財處按當年財政預(yù)算安排的公用部分經(jīng)費扣除機關(guān)共用的水、電、暖、車輛、大型設(shè)備購置、印刷等費用后的剩余部分,按處室人員數(shù)量分配給各處室。

2、包干經(jīng)費支出的范圍是:辦公費、差旅費、電話費、設(shè)備正常維護費、短期或?qū)n}職工培訓(xùn)費,以處室名義召開小型會議費和零星接待費等。

3、包干經(jīng)費支出的審批程序:處室經(jīng)辦人出具處長簽字的原始單據(jù)或用款計劃—辦公室主任或分管辦公室工作的副廳長審批簽字—計財處報銷記賬—處室記賬。

4、包干經(jīng)費支出的審批權(quán)限:2千元以上由分管辦公室工作的副廳長審批。

(二)專項經(jīng)費支出。

專項經(jīng)費支出是指:財政部門、上級業(yè)務(wù)主管部門及其它有關(guān)部門為完成某頂任務(wù)而撥給的專項經(jīng)費。專項經(jīng)費20由廳掌握用于專項目工作;其余按計劃由處室安排專項工作,??顚S茫荒芘沧魉?。

1、專項經(jīng)費支出的范圍是:為完成工作任務(wù)而需要開支的辦公費、電話費、差旅費、車輛費、印刷費、會議費、勞務(wù)費、設(shè)備維護費、專用設(shè)備購置費、接待費等(有明確規(guī)定支出范圍的按規(guī)定辦)。

2、專項經(jīng)費支出采取先審批支出計劃,然后按計劃支出的辦法。審批程序是:處室提出用款計劃—分管該處業(yè)務(wù)的副廳長同意—計財處審核—分管財務(wù)的副廳長審批。

3、專項經(jīng)費的審批權(quán)限:2萬元以內(nèi)的支出由計財處審批,2萬元以上的支出由分管財務(wù)的副廳長審批。

4、專項經(jīng)費使用需調(diào)整時,由計財處與處室協(xié)調(diào),提出調(diào)整意見,報分管業(yè)務(wù)和財務(wù)的副廳長同意后計財處執(zhí)行。

5、專項經(jīng)費的結(jié)轉(zhuǎn)。帶項目、跨年度、有時間要求的專項經(jīng)費,按項目實施計劃結(jié)轉(zhuǎn),待項目完成后結(jié)算,結(jié)算后有結(jié)余的,其結(jié)余部分的60由廳計財處統(tǒng)一調(diào)配使用,40留處室使用。其它專項經(jīng)費原則上要求當年完成任務(wù),不做結(jié)轉(zhuǎn)。確有結(jié)余的按以上比例調(diào)配使用。對按規(guī)定提取的職工福利費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費也應(yīng)按規(guī)定的支出范圍嚴格掌握。職工福利費由辦公室管理使用,工會經(jīng)費由機關(guān)工會管理使用。

(三)各種會議的召開(參加)及經(jīng)費支出。

召開(參加)各種會議要本著精簡、高效、節(jié)約、務(wù)實的原則控制會期,出席(參加)人數(shù)和費用支出。

2、嚴格控制參會人數(shù)。參加省外召開的各種會議要嚴格按會議通知的要求掌握參會人數(shù),除廳長或會議指定增加隨帶人員外,均不得增加和隨帶參會人員。由處室組織在省召開的各種會議也要嚴格控制參會人數(shù)和會議天數(shù)。

3、會議經(jīng)費的開支和報銷。由廳及處(室、局)組織召開的會議經(jīng)費依據(jù)會議通知的參會人數(shù)、時間做會議經(jīng)費預(yù)算,經(jīng)計財處審核,有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后按預(yù)算執(zhí)行。出外參加會議的以會議通知和領(lǐng)導(dǎo)批示作為報銷有關(guān)費用的依據(jù)。會議經(jīng)費的支出與報銷應(yīng)本著從緊、從嚴的原則,控制在最低水平。

(四)職工出差交通、住宿費用報銷。

(1)交通費用報銷。廳機關(guān)廳長、副廳長出差、開會可按規(guī)定乘座飛機、火車軟席、輪船二等艙;處級、副處級(含同等待遇人員)乘座火車硬臥、輪船普通艙,如確因工作需要乘飛機或火車軟席、輪船二等艙位的必須經(jīng)廳長或分管財務(wù)的副廳長同意簽字;處級以下工作人員出差均不得乘座飛機、火車軟席、輪船二等艙。

(2)機關(guān)工作人員出差住宿費用應(yīng)嚴格掌握在到達地區(qū)普通招待所、賓館的住宿費標準,不得住包間、高級賓館。

(五)各種支出范圍和支出標準的掌握。

不論是經(jīng)常性經(jīng)費支出或?qū)m椊?jīng)費支出,財務(wù)人員都應(yīng)嚴格執(zhí)行現(xiàn)行的各項開支范圍和標準(附:各種支出范圍和開支標準現(xiàn)行制度),認真審核原始單據(jù)的合法性,特別是對帶有普遍性和經(jīng)常性的開支不能隨意提高開支標準,擴大開支范圍。如確因工作或特殊情況需要擴大開支范圍或提高開支標準的,必須在費用發(fā)生之前征得有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的同意后方可開支,必要時經(jīng)廳長辦公會討論決定,否則所發(fā)生的費用由個人負擔。

(六)為及時掌握各種經(jīng)費收支情況,計財處每月向廳領(lǐng)導(dǎo)報送有關(guān)經(jīng)費收支情況報表一份。

第六條往來款項的管理。

往來款項指機關(guān)根據(jù)規(guī)定和工作需要而通過暫付款、暫存款、應(yīng)繳預(yù)算款、應(yīng)繳財政專戶款等科目核算的各種款項。各種往來款項應(yīng)及時清理,該報銷的報銷,該收回的收回,該結(jié)算的結(jié)算,該上繳的上繳,該下?lián)艿南聯(lián)?,不能長期掛賬,更不能轉(zhuǎn)移挪用和截留座支。特別是職工個人借出的差旅費、材料采購等款項要在費用發(fā)生后的20日內(nèi)報銷,形成實際支出。

第七條現(xiàn)金和銀行存款管理。

(一)現(xiàn)金管理。

1、機關(guān)正常開支所需現(xiàn)金應(yīng)嚴格控制在銀行核定的備用金數(shù)額以內(nèi),無特殊情況不能超定額庫存。

2、按現(xiàn)金管理制度的規(guī)定5000元以上的大額現(xiàn)金必須填制大額現(xiàn)金支付審批表,待銀行同意后方可支付。

3、各種收費所取得的現(xiàn)金必須及時送存銀行,不得頂替?zhèn)溆媒鸷妥А?/p>

4、出納人員應(yīng)對支付的現(xiàn)金做到日清月結(jié),逐筆記賬,按時對賬,保證現(xiàn)金使用安全。

(二)銀行存款管理。

1、廳機關(guān)除計財處、工會、各學(xué)會、機關(guān)黨委允許在銀行開設(shè)賬戶外,其余均不得開戶,已經(jīng)開戶的要清理消戶。

2、對銀行開設(shè)的賬戶,要嚴格管理,除與工作相關(guān)的收支業(yè)務(wù)外,不允許發(fā)生其它銀行收支業(yè)務(wù),更不允許轉(zhuǎn)借賬號,供其他單位和個人使用。

3、經(jīng)管人員要按銀行存款會計科目核算的要求及時清賬、對賬、核對余額,不得發(fā)生透支現(xiàn)象。

第三章公款借支與報銷。

第八條公款借支。

各單位必須按照計劃嚴格控制費用支出。

(一)因公出差或工作需要借用公款,應(yīng)憑出差會議通知經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批示后辦理借款手續(xù),不允許公款私用。

(二)借款人須填寫“借款單”,財務(wù)機構(gòu)有權(quán)控制借款金額。

(三)見后報分管廳領(lǐng)導(dǎo)審批。

(四)后7天內(nèi)核銷還款,不得無故拖欠借款。

(五)大額支出原則上應(yīng)使用支票。特殊情況需使用現(xiàn)金的,由計財處負責(zé)人批準使用。

(六)領(lǐng)用支票時須填寫支票領(lǐng)用單,經(jīng)計財處負責(zé)人同意后予以辦理。

(七)支票必須按所列用途使用。不按所列用途使用的,計財處不予報銷。

第九條費用報銷。

(一)計劃內(nèi)的行政開支,由辦公室負責(zé)管理。費用報銷由經(jīng)辦人簽字、部門負責(zé)人審核、辦公室負責(zé)人簽署意見后轉(zhuǎn)計財處報銷。

(二)計劃外的費用開支從嚴控制,一律報分管廳領(lǐng)導(dǎo)審定后方可實施。借支、報核的程序按計劃內(nèi)開支的規(guī)定辦理。

(三)屬行政事務(wù)中需開支的招待費,由辦公室負責(zé)安排,屬業(yè)務(wù)活動需要開支的招待費,由業(yè)務(wù)處報請辦公室統(tǒng)一安排。

公務(wù)接待要本著勤儉節(jié)約的原則,嚴格控制規(guī)模和開支的金額。

(四)費用發(fā)生后,最遲不超過7天辦理報銷清帳手續(xù)。使用支票的,最遲不超過5天辦理報帳手續(xù)。

(五)凡購買辦公用品及設(shè)備等實物都要辦理人庫驗收手續(xù),憑電腦小票及合法的發(fā)票(政府機關(guān)內(nèi)部使用的單據(jù)除外)報帳。

(六)各種罰款的票由直接責(zé)任人自理,不得報銷。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十一

制度是個社會的游戲規(guī)則,更規(guī)范的講,它們是為人們的相互關(guān)系而人為設(shè)定的一些制約。為此,我們一般要求大家共同遵守辦事規(guī)程或行動準則來提高辦事效率,才設(shè)定一些制度。下面是我們本站提供的制度文章供您參考:

為了加強會計核算與監(jiān)督,嚴格財務(wù)審批制度,節(jié)約費用開支,防止國有資產(chǎn)流失,提高資金使用效益,根據(jù)《中華人民共和國會計法》和有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定,特制定本制度。

一、局機關(guān)工作人員必須遵循增收節(jié)支、精打細算、勤儉辦事的原則,嚴格遵守財務(wù)管理制度和財經(jīng)紀律。

適用范圍:局機關(guān)及會計核算中心。各站所可參照執(zhí)行。

二、財務(wù)管理人員要嚴格執(zhí)行《會計法》、《審計法》等有關(guān)法律法規(guī),堅持原則,堅守制度,處理好每一筆財務(wù)帳目,理好財、管好錢、做好帳。

三、財務(wù)人員要做到日清月結(jié),每月向局長匯報一次上月財務(wù)收支情況,當好領(lǐng)導(dǎo)參謀助手。

四、嚴格財經(jīng)審批權(quán)限。凡是局機關(guān)、基層站的財務(wù)支出,無論金額大小均要報經(jīng)局長簽批,2019元以上支出由局長辦公會議集體研究決定后報批。

五、嚴格執(zhí)行收支兩條線規(guī)定。局機關(guān)、基層站所有收支由局里統(tǒng)一管理,集中建帳,分戶管理,專項專用。嚴格執(zhí)行錢帳物分離,即:管物不管錢帳,管帳不管錢物,管錢不管帳物。

六、局機關(guān)財務(wù)室和會計核算中心應(yīng)做到增收節(jié)支,嚴格控制費用支出。

七、嚴格財經(jīng)手續(xù)。費用發(fā)票一律使用正式發(fā)票,經(jīng)手人、證明人、審批人三者齊全方可報銷,否則,財務(wù)人員有權(quán)拒付和不入帳。

八、因公出差、下鄉(xiāng)按縣財政部門有關(guān)規(guī)定如實填報,填寫報銷單要詳細寫明起止時間、地點、報銷標準等。凡填報不實者,局領(lǐng)導(dǎo)可拒絕簽字,辦公室可拒絕審核,財會人員拒絕報銷。

九、局機關(guān)干職工外出出差等公務(wù)需提前借款的,必須經(jīng)局長簽字批準方可借支,借款金額最多不得超過核算所需經(jīng)費,并在回局后及時辦理核銷手續(xù)。其他個人非公務(wù)一律不得借款。

十、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度?,F(xiàn)金管理按照結(jié)算、存入、支撥、轉(zhuǎn)借的要求,做到手續(xù)清楚,公私分明,存放可靠?,F(xiàn)金管理人員不得公款私存,否則,按違紀論處。過夜庫存現(xiàn)金不得超過100元,否則,由于保管不當,出現(xiàn)短款、丟失或失盜等現(xiàn)象,責(zé)任自負。

十一、辦公用品采購。日常消耗性辦公用品采購的方法和程序:(1)局領(lǐng)導(dǎo)和各股室(含會計核算中心)根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要,提出辦公用品需求計劃,報辦公室匯總;(2)辦公室將全局辦公用品需求情況向局長請示匯報,待批準后確定全局辦公用品采購計劃;(3)由辦公室和財務(wù)室按需求進度統(tǒng)一購買、保管,并填寫《溫泉縣畜牧獸醫(yī)局辦公用品采購登記單》;(4)局領(lǐng)導(dǎo)和各股室根據(jù)實際使用情況登記領(lǐng)取,領(lǐng)取數(shù)一般不得超過規(guī)定數(shù)額;(5)費用結(jié)算,憑有稅發(fā)票和采購用品詳單即辦即結(jié)。

大宗辦公用品和固定資產(chǎn)采購辦法。本制度所指固定資產(chǎn)是指使用年限在1年以上或單項價值超過2019元的國有資產(chǎn)。采購辦法:(1)單項價值在2019元(不含)以內(nèi)或采購總額在10000元(不含)以內(nèi)的大宗辦公用品,各股室因工作需要購置的,須先提出采購申請,注明用品名稱、規(guī)格、型號、用途等具體要求,報業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見,報局長同意后,到辦公室登記,由辦公室和財務(wù)室負責(zé)統(tǒng)一采購結(jié)算。(2)單項價值在2019元以上和采購總額在10000元以上的重大采購項目由局長辦公會議集體研究確定,由相關(guān)股室和辦公室、財務(wù)室按財政紀律規(guī)定辦理采購手續(xù),需政府采購的委托區(qū)采購中心統(tǒng)一辦理,由局財務(wù)結(jié)算。

十二、固定資產(chǎn)管理。單位固定資產(chǎn)指定專人管理,并將固定資產(chǎn)進行分類分項登記、編號,建立財產(chǎn)管理卡片,會計帳簿必須設(shè)置固定資產(chǎn)明細帳,定期或不定期地對固定資產(chǎn)進行清查盤點,年度末要進行一次全面的清查盤點,做到帳、卡、物相符。

固定資產(chǎn)一律不準私人侵占或帶回家用,嚴禁以物易物或贈送、轉(zhuǎn)讓。工作人員調(diào)離原單位時,必須將借用或領(lǐng)用的設(shè)備、圖書等歸還,并由相關(guān)管理人員簽章清帳后方可辦理調(diào)離手續(xù),否則由管理人員負責(zé)追回或賠償。

十三、本制度自2019年月日起實施。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十二

4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)報銷后,財務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。

3.材料物品領(lǐng)用時,必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián),領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部);

4.倉庫保管員兼材料會計,每月與財務(wù)核對賬目,發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正;

5.年終物資部應(yīng)盤點一次,列出材料清單與財務(wù)部核對,并作出盈虧表;

8.各項預(yù)付款先填借款單,經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準,按合同要求付款。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十三

為了管好用好學(xué)校資金,充分發(fā)揮資金效益,更好地為教學(xué)為師生服務(wù),特制定財務(wù)管理制度。

1、學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃,量入而出,嚴格執(zhí)行收支兩條線,審批一支筆。每一張原始單據(jù)要有“三人”(經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可報銷。嚴禁白條入帳。

2、學(xué)校的財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度,堅持會計原則,履行會計義務(wù)。做到科目齊全,帳目清楚,明細分類,日清月結(jié)。財務(wù)人員要做好會計檔案的管理。正確行使會計職權(quán),不徇私情,拒收拒付亂收亂付的條據(jù)。

3、學(xué)校勤工儉學(xué)財務(wù)人員負責(zé)做好商店、食堂的核算記帳,把每天的商店、食堂的收入交到學(xué)校財務(wù)室,納入學(xué)校統(tǒng)一管理,由學(xué)校財務(wù)室給勤工儉學(xué)撥一定的`周轉(zhuǎn)金,商店和食堂需要購物時,由勤工儉學(xué)財務(wù)人員把條據(jù)分類整理好,每張原始票據(jù)有“三人”(經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可開財政內(nèi)部票據(jù),再由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)室劃撥款。勤工儉學(xué)財務(wù)人員做到科目齊全,帳目清楚,明細分類,日清月結(jié)。做好商店和食堂票據(jù)檔案的管理。

4、學(xué)校財務(wù)人員嚴格執(zhí)行上級有關(guān)管理規(guī)定,及時準確地做好經(jīng)費入戶,杜絕坐收坐支,違者按有關(guān)規(guī)定給予責(zé)任人經(jīng)濟制裁。

5、學(xué)校財務(wù)人員嚴格執(zhí)行教下發(fā)的,管好用好代辦資金,嚴格禁止亂收亂支。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十四

為了規(guī)范學(xué)校的財務(wù)行為,加強財務(wù)管理,提高資金的使用效率,促進教育事業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)《中小學(xué)財務(wù)制度》,結(jié)合學(xué)校的實際情況,特制定本制度:

1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),“白條”不得報銷。

2、發(fā)票內(nèi)容要齊全:單位名稱、日期、品名(必須填寫物品及辦公用品的具體名稱)、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。

3、印章要齊全:報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章;事業(yè)收據(jù)必須有財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)。

4、報銷憑證需說明用途、有經(jīng)辦人、證明人或?qū)嵨矧炇杖?,并有單位審批人簽署意見?/p>

5、1000元以上的款項要以轉(zhuǎn)帳支付。

6、差旅費報銷按《行政事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。

7、公務(wù)招待需按上級有關(guān)部門提出壓縮三公經(jīng)費的精神,從嚴控制,確需招待的,填寫《鹿城區(qū)教育系統(tǒng)公務(wù)接待審批卡》,由校長審批后,按照每桌含酒水不超過1200元的標準實施。確實情況特殊超過標準的,要報校長同意后實施。

8、工作餐報銷:

(1)上級有關(guān)部門安排在本校的各類教研活動,如果是半天的,原則上不安排工作餐,如果是整天的,需經(jīng)校長同意,方可由總務(wù)處安排快餐,但最高不得超過上級規(guī)定的人均30元。

(2)各部處如在非工作時間加班,確需安排工作餐的,一律按上級規(guī)定,由總務(wù)處統(tǒng)一安排,最高人均不超過30元的標準實施,報銷時,必須提供正式發(fā)票,在學(xué)校基本戶報銷,不得在學(xué)校工會及食堂賬戶報銷。

9、學(xué)校參加集體項目比賽,特殊情況需要伙食費的,由校長批準后實施;大型文體團體比賽出溫州的所需的特別經(jīng)費,由組織者提出專項經(jīng)費方案,報校長辦公會議研究后實施。

xx小學(xué)

xxxx年xx月xx日

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十五

第一條?本制度遵循“明確、嚴謹、細致、公開”的原則,在處理我班財務(wù)問題時,做到合理運用、合理花費,杜絕資產(chǎn)流失、賬目不明,確保工作順利開展。

第二條?土木三班所屬班費由班社區(qū)委員負責(zé)管理,所有財務(wù)活動接受全班成員的監(jiān)督。

第三條?社區(qū)委員須備有財務(wù)管理登記本(加電子版),以記載有關(guān)事項。社區(qū)委員每次支出需在班群發(fā)布公告告知。

第三章?收入管理。

第四條?土木三班的財務(wù)來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣。

第四章?支出管理。

第五條?土木三班所需物品只能由本班人員負責(zé)采購。采購人員策在采購前應(yīng)通過微信或qq向申請報帳,班長將申請信息截屏發(fā)至社區(qū)委員。經(jīng)班長批準后,先自行墊付購買,報帳時登記。

第六條?物品的每次采購應(yīng)至少有兩人同行,如需采購專業(yè)用品(如特殊的宣傳用品等)須一位專業(yè)成員同行。

第七條?采購結(jié)束后,社區(qū)委員應(yīng)在兩天之內(nèi)制作出財務(wù)報表,將經(jīng)費用處標示清楚,注明物品名稱、數(shù)量、單價、總額、共計金額,并將相應(yīng)正規(guī)發(fā)票(背面必須有采購者的簽字)夾在其中,以此記錄。

第八條?如有特殊情況個別部門需臨時采購物品,開銷在20元之內(nèi)的可先告知班長,自行購買并開據(jù)正規(guī)發(fā)票以此保留。如超出20元,必須征得班長的同意后方可采購。采購過后,補全原有手續(xù)(注:本條款只適用于特殊情況)。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十六

根據(jù)財務(wù)部門《關(guān)于加強財務(wù)管理工作的通知》的要求,我中心為進一步加強財務(wù)管理,規(guī)范資金支出,杜絕財務(wù)問題,特制定此財務(wù)報銷制度。具體制度如下:

1、嚴格按照財務(wù)部門下發(fā)的《通知》執(zhí)行財務(wù)報銷工作,堅持原則,嚴格程序,規(guī)范流程,堅決避免出現(xiàn)問題,杜絕任何違反財務(wù)規(guī)定的行為。

2、所有財務(wù)支出項目必須通過科務(wù)會表決通過,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可執(zhí)行。

3、按照財務(wù)部門要求,以采購為目的的出行,需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后,派指定至少2人同行。

4、簽字審批程序需按照規(guī)定流程,逐級簽字,不能越級簽字。

5、杜絕工作人員代替責(zé)任人簽字問題。

6、經(jīng)費支出審批手續(xù)需完備,經(jīng)費支出審批簽字需完整,單據(jù)應(yīng)具有審核人和復(fù)核人雙方簽字。

7、資金支付申請單填寫購物信息需詳細,與實際購買物資一致,不得購買違反規(guī)定的物品。

8、物品領(lǐng)用需有簽字手續(xù),組織活動需有明細清單。

9、一般情況下,不得先支出后審批。如遇特殊情況應(yīng)先請示領(lǐng)導(dǎo),再進行補簽。

10、做好財務(wù)預(yù)算,不得超預(yù)算支出。

11、開具發(fā)票時,發(fā)票單位應(yīng)與收款單位一致。

12、及時回票報銷。領(lǐng)取支票后10個工作日內(nèi)應(yīng)取回發(fā)票,遇特殊情況不能超過一個月。

13、采購物品需在正規(guī)超市、商場或明碼標價的電商處購買。

14、需簽訂合同的財務(wù)支出項目,應(yīng)先經(jīng)過局法務(wù)審核合同,通過后方可進行下一步流程。

15、保管好個人手上的公務(wù)卡,不得損壞,如遇丟失,及時上報并掛失。

16、熟悉財務(wù)報銷政策,避免出現(xiàn)支出金額和標準產(chǎn)生差異。

17、盡量不使用現(xiàn)金結(jié)算,如遇特殊情況,先請示領(lǐng)導(dǎo)后再做決斷。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十七

4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)報銷後,財務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。

3.材料物品領(lǐng)用時,必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián),領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部);

4.倉庫保管員兼材料會計,每月與財務(wù)核對賬目,發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正;

5.年終物資部應(yīng)盤點一次,列出材料清單與財務(wù)部核對,并作出盈虧表;

8.各項預(yù)付款先填借款單,經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準,按合同要求付款.

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十八

出差人員的差旅費按上級財務(wù)部門規(guī)定報銷,凡不符合上級要求的經(jīng)費自負。

1、根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定,出差人員原則上乘坐汽車、火車,若出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的需乘飛機,先填好審批表,經(jīng)校長特別批準,方可乘飛機出差。

2、出租車費標準:每次出差最高報60元。

3、住宿費標準:

(1)每人每天180元內(nèi),不分省內(nèi)外,出差人員住宿費(同一次出差可按平均每天住宿費計算)在規(guī)定限額標準內(nèi)憑據(jù)按實報銷,實際住宿費超過規(guī)定限額標準部分個人自負。

(2)出差住宿原則上兩人一個標準間,單獨住宿的超過部分自負。單人出差或男、女出差人員為單數(shù),其單數(shù)人員住宿費可按不超過上述規(guī)定限額標準兩倍內(nèi)憑據(jù)報銷,超過部分個人自負。

(3)參加住宿費自理的培訓(xùn)班,住宿費在上述規(guī)定限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷。

4、餐費補貼標準:

(1)出差伙食補助費,以住宿費票據(jù)為憑,按自然天數(shù)計算,市區(qū)內(nèi)沒有補貼,市內(nèi)各縣每人每天30元,市外每人每天50元;當天在車上過的,每人每天25元。

(2)離開工作單位所在地到基層單位實(見)習(xí),到外地掛職鍛煉或支援工作等,在基層或外單位工作期間的伙食補助費每人每天市內(nèi)l5元,市外25元,休息天除外。

(3)具有會議性質(zhì)或伙食非自理的培訓(xùn)學(xué)習(xí)班不發(fā)伙食補助費;培訓(xùn)學(xué)習(xí)班所在地人員不發(fā)伙食補助費。

5、報銷程序

(2)校區(qū)總務(wù)處審核并存校區(qū)總務(wù)處;

(4)校長簽字:由財務(wù)人員統(tǒng)一將差旅費交校長簽字;

(5)報銷金額支付:由財務(wù)人員將相關(guān)經(jīng)費,打入教師的溫州銀行卡內(nèi)。

6、經(jīng)費管理

(1)實施差旅費包干制度,超過包干額的部分要自負;

(2)財務(wù)人員對每筆差旅費都要登記,并在學(xué)年末提交校長審核,凡超出包干部分,在下期的績效工資中扣回。

xx小學(xué)

xxxx年xx月xx日

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇十九

為了加強公司的財務(wù)管理工作,統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,提高財務(wù)管理水平,現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況,特制定本制度。

1.1公司員工因工出差借款或報銷,由各部門經(jīng)理審簽后,報公司財務(wù)部門審核,并送公司總經(jīng)理批準,方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。

1.2員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”,并按規(guī)定程度報批后,到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。

1.3員工出差返回后,填寫“差旅費”報銷單,按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種,即當天能往返的為“短途”,出差時間在一天以上的為“長途”。

2.2出差地點區(qū)分為1類區(qū),2類區(qū),港澳臺地區(qū)三種,即:二類區(qū):特區(qū)、上海、北京、廣州等地;一類區(qū):除二類區(qū)以外的地區(qū)。

3.1住宿費,交通費按規(guī)定標準執(zhí)行,超標自付(如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷),節(jié)約歸已。

3.2膳食費按規(guī)定標準領(lǐng)取,不得報銷與此相關(guān)的費用。

3.3通訊費以郵局憑證報銷。

3.4交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單,經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

3.5短途出差不享受住宿補助。

3.6出差人員無住宿費用時,則可按住宿標準的50%領(lǐng)住宿補助。

3.7員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷,未按規(guī)定時間報銷的,財務(wù)部門應(yīng)于當月工資中扣回預(yù)借的差旅費,待報銷時再行支付。

3.8超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),財務(wù)部門不予報銷。

3.9財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢,如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。

員工探親費不予報銷,采取補貼包干的辦法執(zhí)行。補貼標準詳見《員工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。

5.1公司員工因公借款,必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全,完整的借款申請單,編制會計憑證,會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。

5.2公司預(yù)付款項,必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單,經(jīng)財務(wù)審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款;付款手續(xù)不齊備的,會計不得編制付款憑證,也不得付款。

5.3備用金和預(yù)付款的使用,必須依照下列規(guī)定:

5.3.1具有規(guī)定的用途,期限及限額;

5.3.2在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門報銷;用現(xiàn)金或支票進行零星采購的七天內(nèi)報銷;通過銀行匯款進行預(yù)付款的二十天內(nèi)報銷。

5.3.3以上各項支出,原則上前款不清,后款不借。

5.3.4對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出,財務(wù)不予報銷。

5.3.5對無正當理由超過規(guī)定期限,未能報銷而又沒還款的備用金,若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

各項報銷的原始憑證,經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后,報財務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準。

7.1憑證名稱;

7.2填制憑證的日期;

7.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;

7.4經(jīng)辦人的簽名或蓋單;

7.5接受憑證的單位名稱;

7.6經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容;

7.7數(shù)量、單價和金額;

7.8發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證,必須加蓋單位公章,其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇二十

原始單據(jù)(發(fā)票)的一般要求:

1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),填寫時一律用炭素筆,圓珠筆或鉛筆填寫無效。

2、發(fā)票內(nèi)容要齊全:單位名稱(龍灣區(qū)河天鎮(zhèn)第一小學(xué))、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。

3、印章要齊全:報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章;事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。

4、報銷憑證嚴重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的,財務(wù)人員不得給予報銷。

學(xué)校實行“一支筆”審批制度,學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后,方可到總務(wù)處辦理結(jié)算。

(二)財務(wù)報銷基本手續(xù)及要求。

1、教職工到總務(wù)處報帳,必須攜帶報帳所需的全部憑證,包括:需要報銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù);物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行;符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單,外出參加會議的還須有通知等。

2、票據(jù)須分別由經(jīng)辦人、證明人簽字,報賬員審核,總務(wù)主任復(fù)核,校長審批。

3、報銷差旅費,填制差旅費報銷單,報銷憑證后所附的有關(guān)發(fā)票要整齊地粘貼在一排,并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額,所附票據(jù)與封面內(nèi)容必須一致。

4、各種憑證、單據(jù)一律要求用碳素筆填寫,做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整,不得涂改,人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符,小寫必須寫到分位,沒有的用0補齊。

5、對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象,人民幣大小寫不正確、不相符,不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的,財務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報帳。

(三)具體業(yè)務(wù)報銷手續(xù)及要求。

1、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要,購置各類辦公用品或其它物品,首先由總務(wù)處填寫《物資采購申請單》報校長審批后,統(tǒng)一由學(xué)校總務(wù)處安排購買。所有購置物品,必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字),再簽準報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時,發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名,同時連同《物資采購申請單》一并到財務(wù)處報銷。

2、差旅費的報銷:

(1)教職員工的出差一律由學(xué)校安排批準,憑開會文件。

(4)出差住宿費標準:出差時如確實需要住宿,根據(jù)上級有關(guān)文件按標準據(jù)實報銷。

(6)如遇特殊情況(事情或時間緊急、涉及的出差地比較多、特事急辦等)可臨時租車(學(xué)校不承擔安全連帶責(zé)任),但所有租車須事先或臨時征得校長同意,租車費用以當?shù)貙嶋H價格為準。

3、教師學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)費用的報銷規(guī)定:

(1)經(jīng)學(xué)校批準參加非學(xué)歷學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)的住宿費、報名費、考試費、書本費、學(xué)費、培訓(xùn)費等開支憑據(jù)全額報銷,伙食、交通等補助費按規(guī)定執(zhí)行。本地學(xué)員原則應(yīng)回家食宿,不發(fā)伙食費補助。

(2)教師參加本人學(xué)歷學(xué)習(xí)的費用學(xué)校不再給予報銷。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇二十一

為了進一步加強我鎮(zhèn)財務(wù)管理、規(guī)范財務(wù)收支行為,嚴肅財政紀律,確保各項工作正常運轉(zhuǎn),根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我鎮(zhèn)實際情況,特制訂如下財務(wù)管理制度。

一、票據(jù)管理、現(xiàn)金結(jié)算繳款制度。

所有票據(jù)由財政所統(tǒng)一管理(社會撫養(yǎng)費征收票據(jù)由計生辦確定專人負責(zé)管理),各片線站所明確一名票據(jù)管理報帳員負責(zé)票據(jù)領(lǐng)銷手續(xù),各片線站所每次所執(zhí)票據(jù)原則上不超過2本,按時結(jié)賬銷票,以舊換新。所有收入只能使用正式收費收據(jù),嚴禁收錢不開票或打白條。所有收入必須在規(guī)定時間內(nèi)進行現(xiàn)金結(jié)算繳款,做到票款同步,嚴禁坐支挪用、公款私存現(xiàn)象發(fā)生。票據(jù)管理員要妥善保管好票據(jù),對丟失損毀票據(jù)的按票據(jù)管理規(guī)定處理。

二、嚴格開支事前報告審批手續(xù),實行限期報帳、財務(wù)會審制度。

嚴格實行開支事前報告制度。300元(含300元)以內(nèi)的開支報財政分管領(lǐng)導(dǎo)同意,300元以上的開支報書記鎮(zhèn)長同意(書記在鎮(zhèn)報告書記,書記不在鎮(zhèn)報告鎮(zhèn)長)后方可開支,較大開支須經(jīng)班子集體或會審領(lǐng)導(dǎo)小組研究同意。所有發(fā)票必須有經(jīng)手人、證明人簽字并說明用途和時間方可進入會審程序。財務(wù)會審組由書記、鎮(zhèn)長、人大主席、政協(xié)主任、財政分管領(lǐng)導(dǎo)、紀委書記和財政所長組成。原則上每月月底進行財務(wù)會審。會審前,所有開支發(fā)票先交財政所長初審,審核發(fā)票符合會審要素后,由財政分管領(lǐng)導(dǎo)簽字參加會審。所有開支發(fā)票必須按時參加會審,超過會審期限的開支發(fā)票,下次一般不予接洽受理。同時從嚴控制借款,1000元以下由財政分管領(lǐng)導(dǎo)審批,1000元以上需報請黨政主要領(lǐng)導(dǎo)同意。辦公事確需預(yù)借的,辦事后必須按時結(jié)算,個人借款,財政所應(yīng)按時扣回。

1.來鎮(zhèn)招待必須由黨政辦先開具派餐單,注明招待單位、人數(shù),并按標準(15元/人、20元/人)分類控制,陪餐領(lǐng)導(dǎo)簽字后再在食堂就餐。來鎮(zhèn)招待一律不發(fā)煙,一般不喝瓶裝酒。特殊情況確須在外就餐、非定點賓館住宿、喝瓶裝酒、贈送土特產(chǎn)的,必須由在鎮(zhèn)主持工作的主要領(lǐng)導(dǎo)同意,否則,誰招待誰負責(zé),財政不予報銷。

2.確需來鎮(zhèn)住宿的,經(jīng)在鎮(zhèn)主持工作的主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,由黨政辦開具住宿通知單,注明住宿人數(shù)、天數(shù),接待領(lǐng)導(dǎo)簽字審核,到定點賓館住宿。否則財政不予報帳。

3.從嚴控制溫泉洗浴招待,堅決杜絕隨意招待。確需招待的必須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,由鎮(zhèn)黨政辦開具《金石橋鎮(zhèn)接待報批單》,注明經(jīng)手人、開票人,并由主要領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可到溫泉洗浴。否則,誰招待誰簽單誰負責(zé),財政不予報銷。

4.涉外招待必須執(zhí)行事前報告制度,嚴格按審批權(quán)限從嚴控制。

四、開會、出差、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)考察制度。

1、開會按上級正式通知,報告領(lǐng)導(dǎo)后(一般干部報告分管領(lǐng)導(dǎo),班子成員報告書記),由黨政辦開具會議通知單,方可參加。

2、因工作需要縣內(nèi)出差,先由分管領(lǐng)導(dǎo)簽具意見再由在鎮(zhèn)主持工作的主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可出差。

3、因工作需去縣外出差或按上級正式通知,需較長時間的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)考察,憑文件通知經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,報書記簽字同意,方可參加。技術(shù)人員考證晉職可憑資格證報銷一次差旅費和報考費用,其他培訓(xùn)費用須有正式文件明確規(guī)定由單位報銷方可報銷。

4、凡乘機關(guān)小車的不再報銷車費,隆回有住房的一般不報銷住宿費。統(tǒng)一安排住宿的不再報銷住宿費,乘坐公共汽車的,縣內(nèi)開會出差報銷往返交通費60元。其它如公雜費、住宿費、途中補助等按下述標準填寫差旅單進行報帳:(1)縣內(nèi)出差開會不報銷公雜費,住宿費80元/晚?人,伙食補助15元/天?人;(2)市內(nèi)公雜費20元/天,住宿費120元/晚?人,伙食補助20元/天?人;(3)省城公雜費30元/天,住宿費160元/晚?人,伙食補助費40元/天?()人,省內(nèi)其它地區(qū)30元/天?人;(4)開會、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)只計算來回天數(shù),住宿憑住宿發(fā)票報帳。出差人員當天往返的,按一天核報伙食費和公雜費。為鼓勵出差人員乘坐公共交通工具,凡乘坐客運汽車的,往返途中的伙食補助費按雙倍報銷。(5)凡有上級紅頭文件通知可外出學(xué)習(xí)考察,本人主動放棄,經(jīng)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)同意,可按考察經(jīng)費的40%獎勵給個人。

1.為了便于各片線開展工作,處理突發(fā)性或緊急性事務(wù),年初根據(jù)各片線情況安排適當?shù)慕煌ㄙM用。各片線內(nèi)的事務(wù)皆由片線自行租車解決,財政一般不再報銷租車費用,若涉及到片線間或全鎮(zhèn)統(tǒng)一行動等特殊情況,確需租車的`,必須首先到黨政辦開具租車單,經(jīng)鎮(zhèn)長審批后方可租車。否則,誰租車誰負責(zé),財政不予報銷。

2.各片線駐村等業(yè)務(wù)工作一般不得使用機關(guān)小車,三人以上開會、出差可使用機關(guān)小車,使用機關(guān)小車一般須經(jīng)書記或鎮(zhèn)長批準。小車油料費由用車人在油票上簽具證明經(jīng)會審后據(jù)實報銷。小車維修應(yīng)履行申報手續(xù),先由司機填寫維修申報表,經(jīng)書記或鎮(zhèn)長簽字后方可維修,定期檢修與大修必須在指定地點由辦公室和財政所共同結(jié)帳。司機勞保福利費按200元/年發(fā)放。單位駕駛員出車補助按到縣城、市內(nèi)、省會的實際出車天數(shù)和標準每天增加5元進行補助,鎮(zhèn)內(nèi)出車不予補助。全年安全駕駛,無責(zé)任安全事故,年終獎勵600元。

1.嚴禁使用辦公室電話辦私事。四臺公用電話機明確到人,限額包干使用:傳真機全年360元、黨政辦電話220元/月(辦公室主任負責(zé)),計育辦電話260元/月(辦公室負責(zé)),民政辦電話按40元/月(民政辦主任負責(zé)),財政所電話120元/月(賀慧娟負責(zé))。城建工業(yè)線按30元/月,4個責(zé)任片按50元/月進行包干,超支自負,節(jié)約全獎。干部會和村干會議由各片線負責(zé)通知。

2.每個干部職工要節(jié)約用水用電,水費由財政統(tǒng)一結(jié)帳支付。凡財政統(tǒng)管人員每人每月由財政發(fā)放20元電費包干使用,平時所用電費由個人負責(zé),嚴禁工作人員在公用電路上接線搭火,一經(jīng)查實,罰款1000元/次,由事務(wù)財政線不定期進行查處。

七、辦公用品購置、打印室管理制度。

1.申購統(tǒng)一由黨政辦購買,其他人員不得簽單。所有辦公用品采購先由辦公室負責(zé)造具計劃詳單,報分管和主要領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,再會同財政所統(tǒng)一采購,其他任何人不得隨意購置辦公用品,個人購置的辦公用品財政一律不予報銷。購置的辦公用品,辦公室要認真造冊登記發(fā)放。平時所購置的小商品(包括招待水果)應(yīng)有小商品采購清單,并注明具體用途方可報帳。

2.打印室嚴禁對外使用,打字員和辦公室人員要愛護所有設(shè)備,如人為損壞或丟失要照價賠償,所有打印、復(fù)印皆由打印室負責(zé),特殊情況不能打印的,必須經(jīng)分管和主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,方可外出打印。否則,誰經(jīng)手誰負責(zé)。打印室所打印的資料要注意保密,嚴禁外泄,未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意,電腦資料不得隨意刷印外流,否則視情節(jié)扣發(fā)打字員工資待遇,情節(jié)嚴重的可以解聘。其他無關(guān)人員不得進入打字室,隨意打印,查看資料,甚至玩電腦。

八、公費醫(yī)療經(jīng)費、民政經(jīng)費、部門預(yù)算費用的管理。

1.所有工作人員(包括離退、“四權(quán)”下放人員)都享受公費醫(yī)療保險,住院治療的由本人根據(jù)醫(yī)保規(guī)定辦理住院手續(xù),財政一般不借款。在崗人員住院超過一個月的不發(fā)下鄉(xiāng)補助,超過半年的只發(fā)基本工資,工傷人員按工傷規(guī)定執(zhí)行。

2.民政雙定、優(yōu)撫和低??畎纯h規(guī)定發(fā)放。困難救濟平時一般不予安排,平時請求解決困難的報告由民政辦統(tǒng)一收管,半年統(tǒng)一研究安排,確因特殊困難需要救濟的需報請主要領(lǐng)導(dǎo)同意,由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字,民政辦負責(zé)付款。

3.各部門單位要制定好內(nèi)部考核管理方案,對本站所工作人員視業(yè)務(wù)工作完成情況決定績效工資10%的考核發(fā)放。

九、自發(fā)文之日起鎮(zhèn)機關(guān)及所有鎮(zhèn)屬部門單位的財務(wù)收支管理均適用本制度。

金石橋鎮(zhèn)人民政府。

二o一四年三月十五日。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇二十二

1.持卡人辦理公務(wù)卡消費支出業(yè)務(wù)前,應(yīng)當按照學(xué)校相關(guān)制度填寫請購單,并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,方可進行公務(wù)卡消費。

2.持卡人使用公務(wù)卡消費的各項公務(wù)支出,必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi),最遲在到期還款日前二十個工作日內(nèi)到財務(wù)部門報銷。

3.持卡人報銷時,單位財務(wù)部門登錄公務(wù)卡管理系統(tǒng),根據(jù)消費簽購單錄入“交易日期”、“卡號”和“檢索號”,從中國銀聯(lián)上海分公司提供交易信息中提取相應(yīng)的公務(wù)消費信息,對符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財務(wù)制度規(guī)定的支出經(jīng)核實后確定可報銷金額,收取原始憑證及銀行卡簽購單,并同時辦理報銷登記手續(xù)。

4.財務(wù)人員根據(jù)相關(guān)的公務(wù)消費信息,錄入“金額”、“目級科目”、“支付摘要”等業(yè)務(wù)要素,直接生成可打印的貸記憑證,通過本單位對應(yīng)存款戶向公務(wù)卡帳戶轉(zhuǎn)帳結(jié)算,完成報銷程序。

5.財務(wù)部門在收到貸記(或支付)憑證回單后,將報銷憑證、銀行卡簽購單及貸記(或支付)憑證回單等原始憑證,按照現(xiàn)行會計核算辦法登記入賬。

6.因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用以及個人資信責(zé)任,由持卡人承擔。

7.持卡人發(fā)生調(diào)動、退休等變化時,應(yīng)及時辦理調(diào)整和注銷等手續(xù),并通知發(fā)卡行及時維護公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇二十三

出差人員的差旅費按上級財務(wù)部門規(guī)定報銷,凡不符合上級要求的經(jīng)費自負。

1、根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定,出差人員原則上乘坐汽車、火車,若出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的需乘飛機,先填好審批表,經(jīng)校長特別批準,方可乘飛機出差。

2、出租車費標準:每次出差最高報60元。

3、住宿費標準:

(1)每人每天180元內(nèi),不分省內(nèi)外,出差人員住宿費(同一次出差可按平均每天住宿費計算)在規(guī)定限額標準內(nèi)憑據(jù)按實報銷,實際住宿費超過規(guī)定限額標準部分個人自負。

(2)出差住宿原則上兩人一個標準間,單獨住宿的超過部分自負。單人出差或男、女出差人員為單數(shù),其單數(shù)人員住宿費可按不超過上述規(guī)定限額標準兩倍內(nèi)憑據(jù)報銷,超過部分個人自負。

(3)參加住宿費自理的培訓(xùn)班,住宿費在上述規(guī)定限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷。

4、餐費補貼標準:

(1)出差伙食補助費,以住宿費票據(jù)為憑,按自然天數(shù)計算,市區(qū)內(nèi)沒有補貼,市內(nèi)各縣每人每天30元,市外每人每天50元;當天在車上過的,每人每天25元。

(2)離開工作單位所在地到基層單位實(見)習(xí),到外地掛職鍛煉或支援工作等,在基層或外單位工作期間的伙食補助費每人每天市內(nèi)l5元,市外25元,休息天除外。

(3)具有會議性質(zhì)或伙食非自理的培訓(xùn)學(xué)習(xí)班不發(fā)伙食補助費;培訓(xùn)學(xué)習(xí)班所在地人員不發(fā)伙食補助費。

(2)校區(qū)總務(wù)處審核并存校區(qū)總務(wù)處;

(4)校長簽字:由財務(wù)人員統(tǒng)一將差旅費交校長簽字;

(5)報銷金額支付:由財務(wù)人員將相關(guān)經(jīng)費,打入教師的溫州銀行卡內(nèi)。

6、經(jīng)費管理。

(1)實施差旅費包干制度,超過包干額的部分要自負;

(2)財務(wù)人員對每筆差旅費都要登記,并在學(xué)年末提交校長審核,凡超出包干部分,在下期的績效工資中扣回。

機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度(精選24篇)篇二十四

一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的,報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證(收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄)。(特殊情況由總經(jīng)理審批)。

二、所有的現(xiàn)金收入,都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額,確保收入全部入賬?,F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù),并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序,做到賬款分管。

三、臨時性小額現(xiàn)金支出,實行先墊支后報銷原則(除出差外)。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單,部門負責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。

四、領(lǐng)取備用金的人員,年底應(yīng)到財務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差,應(yīng)合理估算出差費用,填制領(lǐng)款單,由部門負責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員,不得再預(yù)支差旅費。如前一次借款不清的,不準再向公司借款。

五、控制現(xiàn)金的庫存限額,一般以3-5天的日常零星支出為限,超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行,每日業(yè)務(wù)終了前,出納人員應(yīng)盤點現(xiàn)金,做到賬實相符。

一、本制度從20xx年xx月xx日起執(zhí)行,執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。

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在這個充滿喜悅的場合上,我感到無比榮幸地擔任主持人的角色。在這里,我給大家整理了一些常用的活動宣傳語句,供大家參考。各位領(lǐng)導(dǎo)、各位老師:大家好!今天我們兩校舉行
當我們面臨復(fù)雜的工作任務(wù)時,制定一個詳細的工作方案可以幫助我們分解任務(wù),提高工作的可操作性。制定一個好的工作方案是成功的關(guān)鍵,以下是一些建議和注意事項,希望能夠
月工作總結(jié)是對過去一個月工作的一個客觀記錄,它有助于我們形成一種成熟的思維方式和工作方法。以下是小編為大家收集的月工作總結(jié)范文,僅供參考,大家一起來看看吧。
調(diào)研報告的編寫需要先行進行充分而準確的調(diào)查和研究工作。撰寫調(diào)研報告時,我們可以參考已有的研究成果和理論框架,為報告提供更為科學(xué)的依據(jù)。白酒行業(yè)最熱門的一個詞無疑
7.學(xué)期計劃是根據(jù)學(xué)習(xí)的需要和實際情況對學(xué)期內(nèi)的學(xué)習(xí)資源和時間進行整合和規(guī)劃的一份書面材料。最后,我們一起來看看下面這些學(xué)期計劃的范文,希望能夠?qū)Υ蠹矣兴鶐椭?/div>
在社區(qū)工作中,制定工作計劃可以幫助我們更好地規(guī)劃和組織各項任務(wù)。以下是小編為大家收集的社區(qū)工作計劃范文,供大家參考學(xué)習(xí)。麻莊村2014年“婦女之家”工作計劃按照
通過簽署租賃合同,租主和承租人可以建立起雙方互信的基礎(chǔ)。所附的租賃合同模板是根據(jù)實際需要制定的標準合同范本,供大家參考使用。出租人:(甲方)承租人:(乙方)依據(jù)
加工可以通過機械、化學(xué)、物理等多種手段進行,根據(jù)不同的需求選擇適合的加工方式。小編為大家整理了一些加工實踐中的心得體會,希望對大家有所啟發(fā)。一、委托加工項目。1
總結(jié)范文是培養(yǎng)我們自我反思和自我發(fā)展能力的重要手段。以下是小編為大家收集的一些總結(jié)范文,供大家參考借鑒。尊敬的領(lǐng)導(dǎo):您好!轉(zhuǎn)眼之間一年又將要過去,回顧一年來的工
小班教案的編寫有助于提高教學(xué)效果,促進幼兒的全面發(fā)展。下面是一些小班教案的范文集錦,希望對教師們的教學(xué)設(shè)計有所幫助。1、聽故事,感受情節(jié)的趣味性,說說穿鞋子的事
教學(xué)工作計劃是教師根據(jù)課程的學(xué)習(xí)目標和要求,結(jié)合學(xué)生的實際情況,制定的一份詳細規(guī)劃和安排。以下是小編為大家收集的教學(xué)工作計劃范文,供大家參考。設(shè)計意圖:本學(xué)期,
工作匯報也是反思和反饋的機會,可以檢驗自己的工作方法和效果,促進個人成長。如果你在寫工作匯報時感到困惑,不妨看看小編為大家準備的一些實用建議和技巧。
月工作總結(jié)是一份重要的文件,它能夠記錄我們在一個月內(nèi)的努力和成果,為我們的努力做出證明。以下是一些成功的月工作總結(jié)范文,希望能夠幫助大家更好地撰寫自己的月工作總
自查報告可以促使我們思考自己的行為和決策,從而更好地理清思路、總結(jié)經(jīng)驗,為未來的發(fā)展提供參考和借鑒。以下是一些有影響力的自查報告范文,供大家參考,希望可以給大家
領(lǐng)導(dǎo)講話稿是領(lǐng)導(dǎo)通過正式場合的演講,向團隊成員傳達重要決策、發(fā)表重要講話、表達重要意見的書面材料。領(lǐng)導(dǎo)講話稿是組織內(nèi)部溝通的橋梁,以下是一些經(jīng)典范例,供大家參考
自我介紹是在社交場合中向他人展示自我身份和背景的方式,它有利于建立個人形象和互相了解。這些自我介紹范文通過簡練的語言和生動的描述,展示了作者的個性和能力。
建設(shè)方案是指為了實現(xiàn)某項目標或解決某個問題而設(shè)計的一系列行動和步驟。編制建設(shè)方案時,除了參考現(xiàn)有的文獻和案例,我們還可以進行一些實地調(diào)研和專家訪談,以獲取更準確
在教學(xué)工作計劃中,教師需要確定教學(xué)目標、教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)方法等方面的內(nèi)容。通過查閱這些教學(xué)工作計劃范文,教師可以提高教學(xué)設(shè)計和教學(xué)管理的能力。1、知識目標:(1)
在競聘中,我們需要全面分析自身條件和市場需求,以確定適合自己的職位,從而提高競爭力。以下是小編為大家收集的競聘成功經(jīng)驗和案例,供大家參考和學(xué)習(xí)。大家好!首先,忠
活動方案是一種詳細說明活動目標、內(nèi)容、流程和資源等細節(jié)的規(guī)劃和設(shè)計材料,它能夠幫助我們有效地組織和實施活動。對于活動方案的編寫,我們可以從這些范文中學(xué)習(xí)到制定活
租賃是一種常見的經(jīng)濟活動,指的是將物品、設(shè)備等租給他人使用。以下是小編為大家收集的租賃范文,供大家參考和借鑒,幫助大家更好地了解租賃市場和租賃業(yè)務(wù)。
主持詞結(jié)束時要給聽眾一個深刻的印象,可以用簡短的總結(jié)來準確概括整個活動的主題和內(nèi)容。在這里,我們?yōu)榇蠹覝蕚淞艘恍┚哂袆?chuàng)意和個性的主持詞,希望能給大家?guī)硪恍╈`感
通過心得體會,我們可以將自己的知識和經(jīng)驗分享給他人,促進共同進步。通過閱讀心得體會范文,我們可以學(xué)習(xí)到不同的寫作技巧和方法。首段:導(dǎo)入+引出主題(200字)。在
合同協(xié)議涉及的內(nèi)容廣泛,可包括銷售、租賃、服務(wù)、勞動等各個領(lǐng)域。以下是小編為大家整理的合同協(xié)議范文,僅供參考。每一份范文都經(jīng)過了專業(yè)人士的審核和修改,可以用作起
在班級工作總結(jié)中,我們可以發(fā)現(xiàn)不足之處,并加以改進。以下是小編為大家整理的一些優(yōu)秀的班級工作總結(jié)范文,希望能給大家提供一些思路和借鑒。第一學(xué)期已到尾聲,這一個學(xué)
在制定工作方案時,需要充分考慮實際情況,合理安排工作步驟和時間節(jié)點。在以下的范文中,你可以找到針對不同工作任務(wù)的具體方案和執(zhí)行步驟。為提高xxx建筑工地預(yù)防和控
演講稿范文的語氣要穩(wěn)重、自信,利用適當?shù)恼Z音語調(diào)和肢體語言來增強演講的效果和表達力。接下來是一些活潑有趣的演講稿范文,希望能為大家的演講增添一些輕松愉快的氛圍和
安全工作計劃需要定期進行評估和更新,以適應(yīng)工作場所可能發(fā)生的變化。請大家參考下面的安全工作計劃模板,根據(jù)自己的實際情況進行修改和適應(yīng)。在過去的2010年度,我營
合同協(xié)議是雙方達成一致并簽署的文件,將交易條款和條件明確記錄下來。以下是一些常見的合同協(xié)議樣本,希望能夠?qū)Υ蠹以诰帉懞贤瑫r有所幫助。丙方:_________。1
幼兒園工作計劃應(yīng)包括教育目標、活動安排、資源配置、評估反思等內(nèi)容,全面推動幼兒園工作的發(fā)展和改進。以下是小編為大家整理的幼兒園工作計劃范文,供大家參考。
規(guī)劃計劃是指明確目標、制定策略和安排時間等,用于指導(dǎo)未來行動的一種系統(tǒng)化的過程。在下面,我們將展示一些優(yōu)秀的規(guī)劃計劃示例,希望可以為大家提供一些靈感和思路。
心得體會是對某個問題或主題進行深入思考和總結(jié)后的個人見解和認識。以下是小編為大家收集的心得體會范文,僅供參考,歡迎大家一起分享和學(xué)習(xí)。會計電算化是一門實踐性很強
銷售合同的解除、變更和違約等問題都應(yīng)當在合同中有明確規(guī)定,以便及時處理和解決可能出現(xiàn)的糾紛。以下是小編整理的一些銷售合同范本,供大家參考和學(xué)習(xí)。為在平等互利的基
培訓(xùn)工作總結(jié)需要結(jié)合實際情況,客觀地評價培訓(xùn)的效果和成果。走過一段時間的培訓(xùn)路程,我們不妨來寫一篇全面的培訓(xùn)工作總結(jié),總結(jié)經(jīng)驗,查找不足,為之后的工作做好準備。
一個合理的工作方案可以提高工作效率,減少不必要的時間和資源浪費。以下是小編為大家整理的一份優(yōu)秀的工作方案范文,供大家參考和借鑒。各村、鎮(zhèn)直各單位成立疫情防控工作
教學(xué)計劃可以幫助教師有條不紊地組織課程,提高教學(xué)效果。教學(xué)計劃的編寫需要教師具備較強的團隊合作能力和組織能力。以《義務(wù)教育美術(shù)課程標準》的課程理念為依據(jù),樹立的
通過寫教師心得體會,可以促使我們深入思考教學(xué)中的種種問題,尋找更好的解決方案。通過閱讀下面的教師心得體會范文,可讓我們更加深入地理解教師的角色和職責(zé)。
個人總結(jié)是對自己在特定時期內(nèi)的工作和學(xué)習(xí)進行回顧和總結(jié)的一種重要方式。在下面的范文中,可以看到一個相對較好的個人總結(jié)是如何結(jié)構(gòu)和展開的。下面是小編為大家整理的,
活動方案是指為了達到特定目標而設(shè)計的一系列活動安排和計劃。以下是一些關(guān)于活動方案的范文,希望能夠?qū)Υ蠹业幕顒硬邉澨峁┮恍﹩⑹尽?一)組織機構(gòu)。(二)競賽規(guī)則。a
規(guī)章制度的存在可以幫助員工明確自己的職責(zé)和權(quán)利,提高工作效率和質(zhì)量。規(guī)章制度的范文中包含了一些常見的規(guī)定和流程,值得借鑒和學(xué)習(xí)。第一條貫徹執(zhí)行國家有關(guān)生產(chǎn)設(shè)
有一個好的工作計劃范文可以幫助我們更好地規(guī)劃工作的步驟和時間,提高工作效率。以下是小編為大家收集的工作計劃范文,僅供參考,大家一起來看看吧。完成牛津譯林版初中英
在簽署合同協(xié)議之前,雙方應(yīng)仔細閱讀并確保自己理解其中的各項規(guī)定。小編精選了一些實用的合同協(xié)議樣本,希望能夠幫助大家更好地寫出合適的協(xié)議。買方__________
畢業(yè)典禮是學(xué)生們跨入社會的第一步,展示自己并迎接挑戰(zhàn)的重要時刻。畢業(yè)典禮是對我們學(xué)生成長歷程的一個總結(jié),同時也是一個嶄新的開始。讓我們用一份態(tài)度堅定的信心,面對
通過祝福語,人們可以傳遞對他人的祝福和良好的愿望,以帶給對方快樂和幸福。如果你正在尋找一些特別的祝福話語,不妨看看以下精選的祝福語句。1、讓陽光送去美好的期待,
在制定策劃方案時,還要考慮到各種可能發(fā)生的變化和風(fēng)險,做好預(yù)案和應(yīng)對措施。以下是小編為大家收集的策劃方案范文,僅供參考,大家一起來看看吧。為進一步做好我醫(yī)院效能
制定醫(yī)院工作計劃是醫(yī)務(wù)人員履行職責(zé)的重要一環(huán),有利于實現(xiàn)醫(yī)院的長期發(fā)展目標。醫(yī)院工作計劃對于醫(yī)院管理和醫(yī)療服務(wù)具有重要作用,以下是一些醫(yī)院工作計劃范文,供大家參
擁有一份精心制作的個人簡歷可以幫助求職者與其他競爭者相比更加出眾,獲得更多機會。以下是一些行業(yè)內(nèi)知名公司人力資源經(jīng)理推薦的個人簡歷樣本,希望能給大家提供一些參考
加工的質(zhì)量和效率直接影響到制造業(yè)的競爭力和經(jīng)濟效益。最后,讓我們一起來分享一些加工領(lǐng)域的新技術(shù)和創(chuàng)新成果。依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國建筑法》
勞務(wù)在解決就業(yè)問題、緩解勞動力短缺等方面扮演著重要角色。小編為大家整理了一些勞務(wù)總結(jié)范文,希望能給大家提供一些思路和參考,幫助大家寫出更好的總結(jié)。發(fā)包方(甲方)
通過申請書的寫作,可以使自己的申請更具說服力,提升成功的機會。請仔細閱讀以下更多申請書范文,從中找到適合自己的寫作風(fēng)格和內(nèi)容組織方式。我叫謝文蘭,系已故職工石明
通過寫心得體會,可以更深入地了解自己的思考和成長過程。以下是小編為大家收集的心得體會范文,希望能為大家提供一些寫作的參考和啟示。近日,在教育部印發(fā)《義務(wù)教育課程
對于我來說,能夠擔任今天的主持人,實在是一種難得的機會和挑戰(zhàn)。通過閱讀這些總結(jié)范文,你可以了解不同人對同一主題的不同見解。晚8:30晚會正式開始,背景音樂響起(
通過工作匯報,可以發(fā)現(xiàn)工作中的優(yōu)點和不足,進一步完善自己的工作方式和方法。針對上周的工作,我進行了詳細的匯總和總結(jié),包括工作內(nèi)容、完成情況以及存在的問題和困難。
建設(shè)工程的科技含量和創(chuàng)新能力是衡量一個國家綜合實力和競爭力的重要標志,需要加強技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)投入。以下是一些建設(shè)工程項目的市場分析報告,希望對大家有所啟發(fā)。
會計是一項需要專業(yè)知識和技能支持的職業(yè),它要求從事者具備精確的記賬和分析能力。以下是一些知名財務(wù)顧問和會計師事務(wù)所的會計總結(jié)案例,供大家參考。實際成本是企業(yè)在取
制定一個合理的活動方案是活動的重要前提,它能夠幫助我們提前預(yù)判問題并提供解決方案。團隊拓展訓(xùn)練:通過各種團隊合作和挑戰(zhàn)項目,加強參與者之間的溝通和協(xié)作能力。
綜合實踐是一個綜合性的實踐活動,它可以幫助學(xué)生了解各種不同的知識和技能。接下來是一些來自不同領(lǐng)域的綜合實踐的案例分析,希望能給大家?guī)硪恍┧伎己蛦⑹尽?/div>
合同協(xié)議應(yīng)該明確約定各方的權(quán)益和義務(wù),避免爭議的發(fā)生。這些合同協(xié)議范文可以作為起草合同的參考,但還需要根據(jù)實際情況進行修改。為了讓用戶朋友更加放心地購買和使用我
通過新聞報道,人們可以了解各種社會問題、政治事件、經(jīng)濟動態(tài)以及人物故事等內(nèi)容。以下是小編為大家整理的新聞報道樣本,希望能給大家?guī)盱`感和啟發(fā)。3、人人創(chuàng)衛(wèi),天天
合作是建立信任和友誼的重要途徑,可以拉近人與人之間的距離。以下是小編為大家收集的合作范文,僅供參考,希望能給大家?guī)韱l(fā)和參考。法人代表:xxx法人代表:xxx
幼兒園小班是學(xué)前教育的重要階段,是孩子們開始接觸社會環(huán)境的重要時期。希望這些幼兒園小班總結(jié)的范文能夠給大家?guī)韼椭?,讓我們共同關(guān)注孩子們的成長。2、感知小蠟筆的
通過學(xué)習(xí)范文范本,我們可以獲得更好的寫作技巧和表達能力。值得一提的是,以下范文范本不僅涵蓋了不同領(lǐng)域和主題的作品,而且兼具思想性和藝術(shù)性。圍繞語文大組工作計劃,
講話稿在政府部門、企事業(yè)單位、學(xué)校等各個領(lǐng)域都有廣泛的應(yīng)用??偨Y(jié)是在一段時間內(nèi)對學(xué)習(xí)和工作生活等表現(xiàn)加以總結(jié)和概括的一種書面材料,它可以促使我們思考,我想我們需
安全工作計劃的執(zhí)行需要全員參與,形成共同維護安全的良好氛圍。以下是一些安全工作計劃的關(guān)鍵要素和要求,希望對大家的工作有所促進。1、進一步加強安全制度建設(shè),建立健
衛(wèi)生工作計劃是為了確保醫(yī)療機構(gòu)和保健機構(gòu)的良好運行而制定的。小編整理的衛(wèi)生工作計劃范文經(jīng)過多方面的考證和論證,具有一定的參考價值和可操作性。為認真貫徹落實習(xí)近平
范本的使用應(yīng)該靈活和多樣化,我們可以選擇不同類型和不同題材的范本進行學(xué)習(xí)和參考。下面是一些經(jīng)典的范文范本,希望能為大家展示一些優(yōu)秀的寫作風(fēng)格和篇章結(jié)構(gòu)。
當我們需要向上級、同事或老師匯報一項工作時,報告范文是一種非常有效的方式。以下是一些經(jīng)典的報告范文,它們的寫作風(fēng)格和結(jié)構(gòu)值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。。幾年來,國家教育部
廣播稿是用于廣播節(jié)目的文字表達形式,通過廣播的方式傳達給聽眾的。那么現(xiàn)在請聽一下我們準備的一份廣播稿范文,希望能為大家提供一些寫作上的靈感。中秋節(jié),因時值三秋之
技術(shù)合同的履行對于雙方企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要,它有助于提高技術(shù)水平和加強市場競爭力。在技術(shù)合同范文中,您可以看到具體的合同格式和條款安排,以便更好地進行合同的編寫。
總結(jié)是對自己努力和付出的一種總結(jié)和檢驗,也是對自己價值的一種體現(xiàn)。下面是一些來自各行各業(yè)的成功人士的總結(jié)經(jīng)驗,希望能給大家的總結(jié)寫作帶來一定的啟發(fā)。
活動總結(jié)是對活動目標與計劃的檢驗,有助于我們了解自己的能力與不足。接下來,小編給大家奉上一些優(yōu)秀的活動總結(jié)范文,希望對大家有所幫助。在道路交通安全工作中,交通安
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