規章制度的宣傳和培訓是確保其有效實施和遵守的重要環節，需要進行定期的教育和指導。以下是一些典型的規章制度案例，供大家參考和借鑒，希望能夠對大家的工作有所啟發。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇一

為加強設備的維護與保養、貫徹“預防為主”和“維護與計劃檢修相結合”的原則，做到正確使用、精心維護，使設備經常處于良好狀態，以保證設備的長周期、安全穩定運轉，特制定本制度。

1、公司應大力開展“完好設備”及“無泄漏”等活動，實行專機專責制或包機制，做到臺臺設備、條條管線、個個閥門、塊塊儀表有人負責。

2、操作人員必須用嚴肅的態度和科學的方法正確使用和維護好設備。

3、操作人員通過崗位練兵和培訓，對所使用的設備，做到“四懂”、“三會”，經過考試合格，發給證書才能持證單獨操作設備。

4、操作人員，必須做好下列主要工作：

（1）嚴格按操作規程進行設備的啟動運行與停車。

（2）必須堅守崗位，嚴格執行巡回檢查制度，認真填寫運行記錄。

（3）認真做好設備潤滑工作。

（4）嚴格執行交接班制度。

（5）保持設備整潔，及時消除跑冒滴漏。

5、操作人員發現設備有不正常情況，應立即檢查原因，及時反映。在緊急情況下，應采取果斷措施或立即停車，并上報和通知值班長及有關崗位，不弄清原因、不排除故障不得盲目開車。未處理的缺陷須記于運行記錄上，并向下一班交待清楚。

6、維修工人（機、電、儀）要明確分工，對分工負責包干的設備，負有維修好的責任，并做到：

（1）定時定點檢查，并主動向操作工了解設備運行情況。

（2）發現缺陷及時消除，不能立即消除的缺陷，要詳細記錄，及時上報，并結合設備檢修予以消除。

（3）按質按量完成維修任務。

7、所有備用設備應有專人負責定期檢查維護，注意防塵、防潮、防凍、防腐蝕，對于傳動設備還應定期進行盤車和切換，使所有備用設備處于良好狀態。

8、車間設備管理人員應對設備維護保養制度貫徹執行情況進行監督檢查，認真總結操作和維修工人的維護保養經驗，改進設備管理工作。

9、未經設備動力處批準，不得將配套設備拆件使用。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇二

(一)出納人員負責公司的現金收支與保管、銀行存款的結算與核對工作、現金賬和銀行存款日記賬的登記工作。

(二)當天發生的現金收支，必須及時入賬，不得無故拖延。

(三)庫存現金實行限額管理。即按3天的日常開支核定，初定為20000元。日現金結存數不得超過核定限額，超過部分應及時送存銀行，以保證現金安全;也不得低于限額，不足部分應及時補足。

(四)庫存現金應做到日清月結，由財務主管人員進行定期或不定期檢查并記錄，做到賬實相符。

(五)出納人員對銀行存款余額應做到心中有數，不得簽發空頭支票或簽發與預留印鑒不符的支票。

(六)銀行存款要及時對賬，盡量做到賬賬相符;月底按時與銀行對賬，打印對賬單。

(一)各種收入都應由出納集中辦理，其他任何部門和個人，均不得出具收款憑證。

(二)收款開具，一式三聯，其中一聯給客戶，一聯留存，另一聯交會計入賬。

(三)凡屬于公司的所有現金收入，都要入賬。

(四)收到現金或支票應及時交存銀行。

(五)收到貨款，約定時間給銷售內勤和財務相關人員，及時記錄往來明細賬。

(一)支付款項按公司財務制度執行，分現金支付和銀行轉賬兩種方式，銀行轉賬分對公和對私兩種方式，要求無論對私或者對公，必須要有最后一手領導簽字，可過后補簽字。

(二)付款應從庫存現金中支付或從開戶銀行提取，原則上不得從當天的現金收入中直接支付，即坐支。

(三)支票簽發應有出納員、會計負責人、公司領導三人簽章，不得簽發空白支票;支票簽發后，除登記銀行帳外，還要登記支票領用簿，以便查詢。

(四)出納人員應根據手續齊全、審核無誤的原始憑證支付款項;如無正當理由不得無故拒付、延付;款項支付后，應在付款憑證上加蓋“現金付訖”或“轉賬付訖”，并打印“回單”通知相關部門，以免重復付款。

(一)盤點前，應由出納將現金集中起來存入柜。

(二)盤點金額與現金日記賬金額進行核對，如有差異，應查明原因，并做出記錄或適當調整。

(三)若有沖抵現金的借條、未做報銷的原始單據，應在約定時間內及時沖帳、報賬。

(一)每天下班之前，主管人員負責監督清點現金余額工作，包括帶走現金數量，并做好記錄。

(二)主管人員定期安排監督檢查賬實是否相符，每周一次，并做好記錄。

(三)主管人員定期檢查對公或者對私匯款憑據，并且做好記錄，檢查時存款回單與短信提醒結合起來，做到零漏洞，保證現金真實入賬。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇三

為了進一步規范本衛生院財務管理工作，根據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務管理制度》、《醫院會計制度》以及相關財經法規，制定本財務管理制度。

1、衛生院年初要根據事業計劃和工作任務，結合以往年度預算執行情況，詳實編制年度收支計劃，提交全院職工代表大會審議通過。

2、編制收支計劃必須堅持以收定支、收支平衡、統籌兼顧、保證重點的原則，不得編制赤字預算。

3、衛生院必須嚴格執行年度收支計劃，不得隨意調整，如有較大調整，要提交職工代表大會審議通過。

1、必須按照國家規定的收費政策、收費范圍、收費項目、收費標準收費，堅持不超收、不漏收、不亂收的原則。

2、各項收入必須堅持由衛生院財務收取，必須堅持統一管理，統一核算，統一分配，統一使用，任何個人和科室都不得代收費和截留，更不得私設小金庫及帳外帳。

3、加強收費票據的管理。收費必須使用財政部門或稅務部門統一印制的票據，嚴禁使用自制票據或白紙條收費，嚴禁收費不開票。票據必須專人保管，要嚴格進行票據登記、繳銷制度。各種票據不得轉借，不準虛開、多開或套開金額，一經發現以上行為，按黨紀政紀及法律法規相關條款進行處理。

4、收費處要當日繳存各項收入，單位及個人不得坐支和挪用。

5、健全收入管理監督機制，收費處所報的各項收入，財務部門必須與各科室進行認真核對，杜絕收入不報、瞞報或少報的現象發生。

1、衛生院的支出及成本費用要嚴格執行國家方針政策、財政規章制度、財務制度、開支標準和開支范圍等財經法規、紀律以及衛生院年度收支計劃。

2、各項支出必須憑合法的原始憑證報銷，原始憑證必須具備經濟業務發生的時間、經濟業務的內容、單價、數量、金額、出示憑證單位公章、填制憑證人員姓名、經濟業務的用途、經辦人員簽名、實物類驗收人簽名等必備要素，并且必須堅持一支筆簽字審批制度，原始憑證要做到內容真實合法、數字準確、手續完備。

3、在支出核算中，要嚴格劃分收益性支出和資本性支出，確保成本核算準確，真實反映衛生院的經營成果。

4、本衛生院要按月足額提取社會養老保險和醫療保險費用，并及時足額繳納養老保險和醫療保險金，使職工老有所養，病有所醫，解除職工的后顧之憂。

各單位要建立健全各項應收款項的管理制度，對“應收醫療款”、“其他應收款”的管理。首先嚴格控制“應收醫療款”、“其他應收款”的產生；再次就是對已產生的“應收醫療款”、“其他應收款”要及時催收，并經常核對余額；對“應收醫療款”、“其他應收款”應實行擔保人負責制，做到誰擔保誰負責，有效控制壞帳的產生。

1、本衛生院設置會計機構和專職會計人員，為會計人員安排合適的辦公場所，添置必備的辦公設備和用具。報賬員必須經過培訓合格，并要按時參加會計人員繼續教育培訓。

2、會計工作要實行回避制度。單位領導人的直系親屬不得擔任單位會計機構負責人、會計主管人員、出納等工作；會計機構負責人、會計主管人員的直系親屬不得在本單位會計機構中擔任出納、實物保管、收費等工作。

3、建立會計機構內部監督機制。會計、出納、實物保管崗位要嚴格分設，出納人員不得兼任稽核、會計檔案、實物保管和收入、支出、費用、債權債務帳目的登記工作。會計主管不得經管現金、有價證券及實物保管。

3、本衛生院保正會計人員工作的穩定性，會計主管調動要嚴格按規定辦理移交手續。

4、會計人員必須依法進行會計核算，不得造假帳，提供虛假的會計信息，保證會計信息的真實性。本單位按月核算，每月及時報送會計資料至縣衛生局。

5、會計人員要及時將會計資料進行收集、整理歸檔，要妥善保管好會計檔案，不得任意毀損會計檔案；借閱會計檔案，必須嚴格辦理借閱手續；銷毀巳到保管期限的會計檔案，應由本單位會計機構提出銷毀意見，并編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數、起止年度的編號、應保管期限、已保管期限、銷毀時間等內容。

xxxxxx衛生院。

20xx年12月31日。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇四

1.餐飲服務中心實行財務集中管理,部門獨立核算的財務管理體制。

2.餐飲服務中心所屬各部門應嚴格執行國家,學校和后勤發展集團有關財務的,法律,法令,法規及管理制度,自覺接受財務和上級主管部門的監督檢查。

3.餐飲中心財務室負責日常的報帳,算帳,記帳等財務會計管理工作;同時也要為中心主任提供會計信息和經濟分析數據,參與中心的規劃和決策。

4.財務室協助中心主任作好中心的各項財務管理工作,實行主任"一支筆"的財務審批制度。

5.會計人員應盡職盡責作好會計工作,嚴格實行會計監督,遵守成本開支范圍,降低伙食成本費用。會計人員應根據《會計法》和《會計人員工作制度》行使自己的權力和義務。

1.嚴格執行國務院《現金管理暫行條例》。

2.遵守"現金收、支兩條線"的原則,嚴禁私自坐支、挪用。

3.不準用任何方式給其它單位或個人套取現金。

4.現金發生差錯,要及時查明原因,作好記錄,按有關規定處理。

5.各部門當天收入的現金要及時上繳中心財務室,財務室要及時送存銀行,庫存現金不得超過限額規定。

6.每天營業收入的現金要由保管員,核算員負責收回,三人以上共同清點,核對無誤后及時入帳,并由部門負責人、當事人簽字。

7.任何人不得將收入的現金私自挪用或存放。

8.采購人員使用現金,必須由二人負責,持市場購貨報銷單經中心主任審批后,到中心財務室報帳。

9.因工作責任心不強,疏忽、馬虎,造成現金丟失、被盜,應追究當事人責任,并賠償損失。

1.財會人員必須嚴格執行財會管理有關規定,不得出借,出租銀行帳號,不準簽發空頭支票。

2.填寫結算憑證,必須認真,準確,清楚,不準涂改,大小寫金額要一致。

3.出納人員從銀行購回支票,首先要按號碼順序在支票登記薄中登記,然后啟用,未用的空白支票要妥善保管。

4.出納員要認真核對銀行往來帳目,做到日清月結,對未達帳款要及時催要清理。

5.中心會計要不定期檢查庫存現金和銀行存款。

6.支票與印鑒要分開存放。

7.采購員領取支票前,必須填寫《餐飲服務中心空白轉帳支票領請單》,經主任批準后,由出納員填好日期,用途,限額,方可領取。

8.采購員使用支票結帳后,要及時報帳,如遇特殊情況,經主任批準后,也必須在月底前結清。

1.任何借款都必須嚴格遵守審批程序。

2.任何人借款都必須填寫借款單,由中心主任審批后方可支付。

3.采購人員周轉金到年底必須歸還,次年重新辦理借款。

4.一般借款必須在任務完成一周內報帳。

1.建立收據信用登記薄,由專人負責管理。

2.開錯的收據,必須全套留存在本收據本內,不準撕下廢棄。

3.購買伙食原材料商品報帳時,必須填寫市場購貨單及發貨票方可報帳,否則,財務不予辦理。

4.報帳時,市場購貨單,發貨票,必須有保管員,經手人,食堂主任,主管副主任和主任簽字后方可報銷。同時,發貨票為一票多樣商品時,必須列出購物名細及單價,保管員,經手人簽字后附在發貨票后。

5.旅差費按學校財務規定執行。

1.會計憑證要不定期進行抽查,并在裝訂前要進行復核。

2.對于復核出有錯誤的會計憑證,要按規定的程序改正。

3.會計檔案要妥善保管,存放有序,方便查找。

4.每年形成的會計檔案要整理成卷,裝訂成冊,并嚴格執行安全保密制度,不得隨意堆放,毀損散失和泄密。

5.會計檔案保管期滿,要銷毀時,必須報集團財務科批準后方可銷毀。

6.會計檔案銷毀時,應在后勤集團財務科派人監督下,經中心會計出納核對準確后進行,銷毀后在銷毀清冊上簽字,蓋章并將銷毀情況報告中心主任。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇五

為了加強公司的規范化管理，打造一支優秀高效的工作團隊，促進公司發展壯大，根據公司有關章程的規定，特制訂本公司管理制度。

一、公司全體員工須遵守公司的各項規章制度。

二、公司倡導“一家人”思想，任何部門及個人不得做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。

三、為了提高全體員工的業務水平，充分發揮員工的積極性、創造性，通過公平合理的競爭使每個員工各盡其責、才有所用，促進公司良性發展。

四、公司提倡全體員工刻苦學習科學技術和文化知識，為員工提供學習、深造的條件和機會，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業務強、技術精的員工隊伍。

五、公司鼓勵員工參與公司的管理，充分發揮員工才智，提出合理化建議。

六、公司實行崗薪制，為員工提供收入和福利保障，并隨著經濟效益的提高，逐步提高員工各方面待遇;實行考勤、考核制度，評先樹優，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。

七、公司提倡求真務實的工作作風，提倡厲行節約，反對鋪張浪費，倡導員工團結互助，同舟共濟，發揚集體合作和集體創造精神，增強團體的凝聚力和向心力。

八、公司的例會定在每周一的早晨，在例會上探討和辯論經營思想，管理戰略，就發現的問題進行討論并提出解決辦法。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇六

一、公司員工自覺遵守勞動紀律，按時上下班，不遲到，不早退，工作時間不擅自離開工作崗位，外出辦理業務前，須經本部門負責人同意。

二、公司工作時間為每周六天，日工作7小時。即每天上午8時至11時30分，下午13時至16時30分，每周日休息(輪休)。公司周日和夜間值班由辦公室統一安排。因工作需要周日或夜間加班的，由各部門負責人填寫加班審批表，報分管領導批準后執行。節日值班由公司統一安排。

三、上班時間開始后5分鐘至30分鐘內到崗者，按遲到論處;超過30分鐘以上者，按曠工半天論處。提前30分鐘以內下班者，按早退論處;超過30分鐘者，按曠工半天論處。

四、1個月內遲到、早退累計達3次者，扣發5天的基本工資;累計達3次以上5次以下者，扣發8天的基本工資;累計達5次以上10次以下者，扣發當月10天的基本工資;累計達10次以上者，扣發當月基本工資的一半。

五、請假制度。員工因私事請假2天以內的(含2天)，由部門負責人批準;5天以內的(含5天)，由副總經理批準;5天以上的，報總經理批準。副總經理和部門負責人請假，一律由總經理批準。未經批準而擅離工作崗位的按曠工處理。

六、參加公司組織的會議、培訓、學習、考試或其他團隊活動，如有事請假的，必須提前向組織者或帶隊者請假。未經批準擅自不參加的，視為曠工。

七、員工按規定享受探親假、婚假、產假等，必須憑有關證明資料報總經理批準。員工病假期間發給基本工資。

八、員工的考勤情況，由各部門負責人進行監督、檢查，部門負責人對本部門的考勤要秉公辦事，認真負責。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇七

第一條為了規范本院財務行為，加強財務管理，保障各項工作正常開展，根據國家法律、法規和財政部門的有關規定，制定本制度。

第三條行政裝備科是履行全院經費管理的唯一職能部門，各項收入和支出必須納入行政裝備科預算統一管理，統籌安排使用。任何科室和個人辦理收支業務必須在科財務預算的規范下進行，嚴格執行“收支兩條線”，嚴禁各科室設置“小金庫”。

第四條院財務的年度預算，由院行政裝備科根據實際情況按照有關規定進行編制，經主管領導審定后按程序上報。

第五條正常公務需要追加的專項經費，由業務科室提出預算報告，院行政裝備科匯總后，經檢察長同意報財政部門。

第六條經批準變價處理的固定資產及其它收入等納入院財務統一管理。

第七條堅持請示報告制度，財務人員每月向辦公室負責人和檢察長報告當月經費收支的準確數字和有關情況。每季度向院務會報告一次經費收支情況，自覺接受院領導和全院干警監督指導。

（一）納入財政統發的個人工資、津貼、補貼等由院行政裝備科按規定核定后報有關部門。

（二）人員增減、職務調整引起的工資、津貼等變動由院行政裝備科按規定核定后報有關部門。

（一）院工作人員差旅費按照縣財政局的有關規定執行。各種費用開支應嚴格遵守財務管理制度和開支標準，不能隨意擴大開支范圍和提高開支標準。

（二）因公出差借款，應由部門提交借款報告，經部門負責人簽字蓋章后，按審批層級審批后方能借款，借款在借款在公差返回后及時到院行政裝備科報銷。

（三）差旅費報銷單下面只能附車船票、飛機票、住宿費發票，自帶車的可附過路費票據，其他票據不得附帶報銷。

（四）出差人員乘坐交通工具必須符合有關規定，住宿房間也必須按等級標準，否則超標部分由本人負責。因公出差或者進行公務活動時，應當使用公務卡。使用公務卡提取現金屬于個人消費行為，手續費由持卡人承擔。

（五）出差人員要本著勤儉節約的精神節約各項開支。不得借出差、外出學習等名義游山玩水。旅游公司開出的票據及其他臨時收據，不得作為報銷憑據。

（六）司機因公出長途，也應當在返回后及時報賬，報銷單所附過路費票據應和出差的時間、地點一致。

（一）屬院公務接待的客人，由院行政裝備科統一安排并按規定標準統一結算。

（二）接待工作要認真貫徹建設節約型院的要求，嚴禁鋪張浪費，嚴格控制陪餐人員。嚴禁私客公請。

（三）因特殊原因或在外地無法由院行政裝備科安排的，應提前說明情況并經領導批準，事先未經批準發生的接待費用不予報銷。

第十一條會議費、教育培訓費支出管理制度。

（一）以院名義召開并由院行政裝備科結賬的會議，主辦科室應提前將會議的時間、人數、地點、規格告知院行政裝備科，由院行政裝備科編制會議經費預算，報主管財務領導同意后方可實施。

（二）會議費的各項開支應當嚴格按照會議經費預算標準執行。未經領導批準，不得任意擴大規模，提高會議標準，增加會議開支項目。

（三）會議所需辦公用品，由會務人員根據實際需要提出購買計劃，經院行政裝備科科長同意審定后，由院行政裝備科派人統一購買，其他人不得擅自購買會議辦公用品。

（四）院統一安排的學習、培訓、進修等所發生的培訓費、資料費以及國內參觀考察費用報銷，應由院主管財務的領導簽字審核。

（五）沒有取得檢察官資格的院正式工作人員，參加司法考試，并取得法律職業資格證書的，院里獎勵20xx元。

（一）各科室需要購置辦公設備的，必須事先提出計劃，由院行政裝備科編制經費預算，報請檢察長批準。采購時須兩人在場，采購的物品要建立驗收、出入庫等級制度，要有經手人、驗收人和使用單位或個人的簽名蓋章，做到來由物品，去有著落。

（二）屬于需通過政府采購批準購置的物品，要按照規定向財政部門申報，經財政部門批準后進行購置。

（三）屬于專項款購置的設備，必須按使用范圍和限額從嚴掌握，專款專用。購置手續和其它物品相同。

（四）設備購回后，必須先辦理固定資產登記入庫手續。如屬更新的設備，須先辦理固定資產報廢審批手續。

（一）公務車輛維修，原則上實行定點維修。如確需要點外維修需事先向行政科報告，行政裝備科要對車輛維修進行監督。維修費用結算必須項目清楚、手續完備，杜絕支出漏洞。

（二）院領導專用的車輛年檢、保險費由院統一負責，各部門的車輛一切費用，由各部門負責。

（三）車輛的變價出售、報廢或因其它原因發生的產權變更，須經院領導同意。院行政裝備科要及時按規定辦理有關手續，沖減固定資產。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇八

1、員工在上班時間內要注意儀容儀表。總體要求是得體、大方、整潔。

2、員工在上班時間內要求穿工裝。

3、部門經理以上級別管理人員辦公室一定要備有西服，以便外出活動或重要業務洽談時穿用。

4、員工上班應注意將頭發梳理整齊。男職工不得留長發及胡須;女職員上班提倡化淡妝。

5、各部門負責人應督促屬下員工遵守本規定，員工月累計違反本規定超過3次者，或該部門員工違反本規定人數占到總數20%的，該部門負責人應罰款100元。

6、公司名牌一律掛在上衣胸前，違者以未配名牌處理。

7、試用人員于試用期間暫不發放名牌及工裝，試用期滿經考核錄用后，由公司統一發放名牌及工裝。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇九

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇十

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇十一

三、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性：

1、必須有接受憑證單位名稱；

2、憑證日期必須是近期；

3、有實物的數量、單價、金額且必須吻合；

4、必須加蓋簽發憑證單位的公章和經辦簽字；

5、購買實物必須有經辦人或實物驗收人簽字；

七、出納取現金后，應開給對方合法的收款憑證，項目必須填寫完整；

十、出納員應按時把教師工資或補助發到教師手中，做到熱情服務，公正服務；

十一、學校預算內外經費帳由教辦會計管理，出納每月要按時上報報表和單據，做好月結工作。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇十二

一、操作流程說明：

由倉庫保管員開具原材料“入庫單”產成品“出庫單”，由庫房保管辦理產品出入庫手續。

財務會計負責對庫存商品入庫、出庫的整個流程進行監督、控制，以確保整個過程中各環節的數據準確和業務真實。

庫房主管根據庫存商品“出庫單”“入庫單”將數據錄入產品出入庫日報表，月末盤點實物數量。

產成品入庫時也必須由倉庫保管員根據成品數量打印成品入庫單辦理產成品入庫；

產成品出庫時必須由負責人打印產品銷售出庫單，提貨人簽字，財務確認，倉庫管理員根據財務簽字確認的出庫單才能發貨出庫，需發托運的客戶，必須留存托運單連同產品銷售出庫單交財務室。

所有產品出入庫必須由倉庫保管員當日填報

“產品出入庫日報表”，并且每月協助財務盤點庫存，保證實物庫存與帳面庫存一致。

二、考核辦法：

倉庫保管員負責每月與財務一同盤點庫存如有不符查明原因，屬于保管員責任的，處以所缺貨物的全額賠款。

保管人員更換時應進行實物盤點財務進行監督交接，并進行帳實核對，核對無誤后進行財務交接手續。違反以上規定造成損失由部門負責人承擔100％的賠償責任。

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財務管理制度

一、操作流程：

需開具發票的單位，根據開票資料及時開具發票，確定回款時間。

二、應收賬款的管理流程

（1）應收賬款從簽訂合同、建立客戶信用等級制度等方面實行源頭控制，建立應收賬款管理制度，實行銷售收款一條龍責任制及壞賬催收責任制。

（2）為最大限度的管住資金，在對賬過程中發現的差異及時找出原因處理。

（3）財務部會計每月15日報送“應收賬款對賬表”，及時與各單位落實回款情況，如發現問題應及時解決。

（4）如業務員發生壞賬時按產生壞賬金額的20％扣減工資。

一、操作流程：

出納負責日常現金的保管和收付，并負責日常報銷費用原始憑證的初審

由會計負責日常報銷費用原始憑證的復核并簽字由出納付款

每月由財務主管或其他會計不定期清查庫存現金，月末定期盤點一次，

盤點表”

每月出納與銀行至少核對一次對賬單，并由會計做出銀行存款余額調節表

二、流程說明：

（一）審批控制：辦理付款必須經過部門負責人、財務會計、經理審批。

（二）審核控制：出納審核票據，符合相關要求后方可支付。出納每日收取的貨款要與開出的收入票據核對，會計審核三方牽制，相互監控。付款（非報銷費用）必須填寫“付款申請單”填明付款原因，會計及經理簽字后付款。

（三）現金收付控制：出納收付現金后必須加蓋“現金收訖”或“現金付訖”章，專用章由會計保管，法人名章由出納保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。提取現金會計審核簽字，出納提取。支付金額在5000元以上（除臨時付款），必須轉帳。

（四）會計審核記賬憑證及原始憑證并蓋審核人名章，保證收支的正確性和真實性。

（五）記賬與清點控制：對現金收付業務需及時入賬，做到日清日結。出納員每日清點庫存現金并與當日結出的日記賬余額進行核對。出納按月編制“資金來源去向表”，每月會計與銀行至少核對一次對賬單，并由會計做出銀行存款余額調節表。

（六）盤點控制：庫存現金月末定期盤點一次，總經理監盤；并核對現金日記賬，出納出具“現金盤點表”。

激勵辦法：

（一）日常業務支出憑發票報銷，并且確認其真實性，會計復核報銷金額，發票填寫是否完整、規范，不符合要求不予報銷，虛報費用者考核相關人員50元/次。

（二）支付大額款項時，必須轉帳并提供相應發票，對不按時交發票的人員考核50元/次。

（三）出納應及時登記現金及銀行存款日記賬。

1、員工因業務需要借款必須經部門負責人簽字確認，借款需要表明用途，用途不明不予借款，經財務主管審核、總經理審批后方可支付。

2、部門負責人嚴格審核其業務借款，防止出現壞賬，若形成壞賬則100％由部門負責人賠償。

3、未履行正常借款手續而借款或相關人員未簽字就借款的出納有權拒付否則考核出納每次200元。

4、嚴禁非公務性質的私人借款。

5、員工因工作需要借款的，必須在結束后七天內報銷，不得借款拖欠不用或用后不報，超過七天財務予以考核。

6、在未還清以前借款時，原則上不得繼續借款。（特殊情況需總經理特批）

7、出納必須將相關借條及時入帳，如未及時入帳并超過2天或跨月，按白條抵庫處理。

8、借款超出正常規定時間未歸還的，財務出具考核的同時下發“催款通知書”給借款人所在部門的負責人及當事人。

9、各部門人員在調離公司前，必須到財務部核實其借款情況，經財務簽字確認后方可辦理相關人事手續。無正常人事手續者不予發放工資。

一、

操作流程：

相關各崗位人員將由部門主管和相關領導簽字的票據拿到財務由出納進行初審；

由主管會計復審后出納付款，由其他往來會計依據原始憑證編制記賬憑證。

二、流程說明：

（一）制定各項費用報銷標準，標準以內據實報銷，超過標準費用自負。

（二）日常報銷之外的支出要有相應的部門負責人審批，各級管理層必須在授權的范圍內行使職權和承擔責任，審批后報會計復核確認，經理簽字后方可報銷。

（三）制定預算管理考核制度，按預算控制各項費用，預算上下浮動不得超過10%，超過的嚴格考核，超預算的不予支付，特殊情況經理審批后方可支付.

（二）虛報費用者對其虛報金額予以2倍的罰款。

資產實行統一管理，分級管理相結合的原則，即由財務進行統一管理，各使用部門分級管理。

（一）、

資產管理實行分級管理方式

1）各部門的資產與財務總賬資產一一對應，并按賬面分類管理，主要分類固定資產、低值易耗品。

2）財務對各部門負責人，按本部門所管轄范圍的資產類別，分別建立該部門的明細帳，使財務總帳與明細帳相符合，由部門負責人負責實物管理，使其部門明細賬與本部門的資產實物完全符合。

3）各個部門責任明細賬表上的每一項內容，落實到每一個具體使用與維護人，由負責該資產物品的保管人管理好，防止物品的損壞或遺失，否則照原價賠償并嚴格考核領用責任人及部門責任人。

（二）、資產管理的責任制：

1)分級管理方式按責任制形式，分別承擔各自的管理權限和各自所負責的義務。

2)具體負責人應分別保管好資產的總帳或部門的明細賬，以便定期進行分級管理檢查或抽查，對工作認真負責的人員進行表揚和獎勵，對不負責任或相互推諉造成資產損壞與遺失的人員，按損失金額進行賠償并連帶考核部門主管。

三）、資產包括固定資產、低值易耗品。固定資產是指公司生產經營中使用期在一年以上，單位價值在20xx元以上，并在使用過程中保持原來物質形態的資產。低值易耗品是指在公司生產經營中使用，單位價值在300元—20xx元以內，并在使用過程中保持原來物質形態的資產。

二、資產的日常管理

一）資產的購置

各使用部門在購置前，必須按要求認真填寫資產采購計劃表，報請經理審批（固定資產需報總部批示），計劃單中應詳細寫明購買原因及設備用途，經審核通過后集中采購。

購入的資產按購入價格入帳，包括買價、運輸和保險等相關費用以及資產達到預定可使用狀態前所必需的支出。

二）資產的領用

管理部應按部門建立資產領用卡表，領用時登記此表并登記明細帳，同時各使用部門也相應登記本部門明細帳，責任到人，以便財務部對資產的管理及盤點。

三）資產的日常管理

1、資產的報廢

1）、首先由具體保管人向部門負責人提出報廢的原因或理由，經部門負責人同意后，填寫資產報廢單，由辦公室人員根據報廢單內容與資產管理部聯系，辦理相關手續后，由保管人負責將所報廢物品交回到公司。

2）、對非正常原因造成報廢，由保管人具體寫清楚原因，部門負責人簽意見，管理部簽署意見，報財務部門，依據具體原因酌情處理。

２、資產的交接

由于工作調動或離職等原因，資產保管人需要更換的，由部門負責人與原保管人進行部門分帳目與實物的清點，核實無誤后，再確定并轉交給新保管人，最后將落實情況報管理部備案，財務部及時變更總帳與調整保管人。

四）資產清查盤點的管理

１、資產清查盤點是驗證單位賬面上各項資產的真實存在、使用情況和存放地點，以及是否存在賬外資產的必要手段。

２、單位資產實物管理部門和財務部門共同組織資產的清查盤點。

３、資產清查盤點的方式

1）不定期盤點：根據單位工作或特殊任務的需要，對單位資產進行單項或全面的清查盤點。

2）定期盤點：每年的6和12月對單位的資產進行一次全面的清查盤點。資產實物管理部門與財務部門共同對清查盤點的結果進行核實。

４、資產清查盤點的程序和方法

1）資產清查盤點的準備工作

財務部對資產實物清查盤點前對固定資產的總賬、明細賬、卡片進行核對，作到賬賬、賬卡相符。同時準備資產清查盤點時所需要的盤點表。

財務部在對資產實物清查盤點的時間作出具體的規定，并提前告知，取得全體職工的配合與協作。

2）資產清查盤點的方法：采用實地盤點法。

3）資產清查盤點的程序：

a、資產的清查盤點，應設置盤點人、監盤人。盤點人由管理部和資產使用部門指派人員擔任，負責盤點和記錄工作，監盤人由財務部指派人員擔任，監督盤點人共同完成資產的清查盤點工作。

b、資產的清查盤點后，資產實物管理部與財務部共同根據資產盤點表，與資產明細賬、資產卡片逐項核對，對盤盈、盤虧、毀損、閑置的資產要查明原因，查明原因后撰寫資產清查盤點情況報告，提出處置意見。

五）資產處置管理

財務部根據資產處置批復，進行賬務處理，作到資產賬賬、賬卡、賬實三相符。

一、操作流程：

各部門于每月20日前向財務提交下月的各項預算，不得錯報、漏報。預算要準確、及時，且預算要盡可能切合實際，不可定的過高過低。

財務每月編制預算與實際對報表，每月出具考核結果，并公布預算執行情況，對每月發生的各項費用與預算定額進行對比，分析。

日常費用發生時，根據每筆核準支付的費用核減預算定額，對支付的止目費用將要達到定額的提出預警，并核減至零時停止支付。

二、執行要求：

（一）財務要建立預算控制臺賬，按照臺賬定額標準實行定額控制，超預算的一律不予支付。

（二）各部門于每月20日前向財務提交下月的各項預算，預算內容必須詳細，按表要求認真填列，不得錯報、漏報。

（三）財務對各部門的預算草案進行審查、修訂、匯總后，25日前將編制的預算報表上報總經理審批，同時附帶回款率。

（四）每月30日之前總經理批復各項預算費用最終落實情況。

（五）每月出具考核結果，并公布預算執行情況，對每月發生的各項費用與預算定額進行對比，分析。

五、激勵辦法：

（一）預算要盡可能切合實際，不可定的過高過低，偏差不能超出10%，晚報一天負激勵50元。

（二）超預算用款不予支付，特殊情況需經理簽字后支付，但每項負激勵責任人20元，若受供貨影響則考核與供貨量同比影響之外的部分。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇十三

1) 本局內財務實行集中管理，行政經費由區財政局結算中心統一核報。局內不準設立銀行賬戶；不準自行收費；不準違規私設“小金庫”；不準為其它單位或個人提供貸款擔保。

2)本局內一切經費開支和資金往來，必須嚴格執行財務開支審批制度，實行局長按有關財務規定“一支筆”審批。

3)日常辦公用品，由辦公室統購或政府采購。大宗物資采購應事先提出書面申請，報局長辦公會研究同意，由辦公室經辦進行政府采購。

4)各種報銷的原始憑證必須有領導簽字、經辦人簽字并注明開支事由，上述三項不全者不予報銷。所開支的原始票據，原則上必須使用由稅務部門或財政部門監制的票據。

5)出差或購物需借用公款，應填寫《借款單》，報局長審批后方可借款，事后及時歸還。未經批準，財務人員不得辦理借款手續。

6)財務人員必須嚴格執行財經紀律和會計制度，未經局長批準不得隨意調度資金。財務印章和有關票據管理要按規定分開保管，必要時歸入保險箱。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇十四

1.1、各管理處必須按照規定收付現金。

1.2、現金的使用范圍:

1.2.1職工個人的工資、獎金、津貼。

1.2.2個人勞動報酬,包括勞務費、稿費、講課費等。

1.2.3各種社會保險費、福利費。

1.2.4出差人員的差旅費。

1.2.5預收押金的退付。

1.2.6結算起點(人民幣1,000元)以下的零星支出。

1.2.7確定需要現金支付的其它支出。

1.3、現金管理規定:

1.3.1不準白條抵庫或白條抵帳。

1.3.2不準保留帳外公款。

1.3.3不準從收入款中座支現金。

1.3.4單位之間、部門之間不準互借現金。

1.3.5不準假造用途或用轉帳憑證套取現金。

1.3.6不準利用帳戶代其他單位或私人存入或支取現金。

1.3.7不準把管理處收入的現金以個人名義存入儲蓄戶。

1.3.8收入的現金必須當日(最晚于次日)送交銀行。

1.3.9庫存現金不得超過批準的限額。

1.3.10現金必須當日清查盤點,月末編制'現金盤點表'。

1.4、現金預支規定:

1.1現金預支,必須填寫'現金預支單',寫明借款的部門、借款人、借款日期、用途、預計歸還日期。

1.2'現金預支單'經由各管理處物業經理批準后上報物業公司總部,總部將根據各項付款申請的款項性質,由總部各相關經理審批,再由總部財務經理審批后上報物業公司總經理審批后方可借出。

1.3由物業公司出納將款項預支給借款人,雙方必須當面點清款項并簽字。

1.4借款人的借款必須按規定用途使用,按期歸還,不得挪用。

1.5預支期限一般不得超過三日(差旅費除外),由出納員負責督促歸還。

1.6現金的預支必須為緊急采購支出或公司安排的員工出差、培訓學習等支出,其余開支一律不予借款。

1.7'現金預支單'在借款人歸還借款后作為報銷的附件,不得撕毀或退還給借款人。

1.8借款人在上次借款尚未歸還時,財務人員有權拒絕再次予以預支。

1.1.9濟南市項目可申請3000元備用金,外地項目可申請5000元用金,以便各管理處運營使用。該筆款項應設專人保管。

1.5、現金報銷規定:

1.5.1現金報銷,必須由申請報銷人填寫'支出憑單',金額必須與所附原始憑證相符。若所附原始憑證較多(如市內交通費)還必須填寫'報銷明細表',寫明具體的時間、地點、事由及詳情、金額、附件單據張數,以供財務人員審核。

1.5.2報銷人將填寫完整的支出憑單'、'報銷明細表'報管理處物業經理審核。

1.5.3報銷人將經物業經理審批后的支出憑單'、'報銷明細表'報總部各相關經理后報總部財務經理審核。

1.5.4財務經理審批'支出憑單'并簽字后交物業公司總經理審批。

1.5.5物業公司總經理審批后退回總部財務出納。

1.5.6財務出納將各管理處需報銷的支出憑單'金額再次審核無誤、審批手續齊全后方可據以付款報銷并入帳。

1.5.7濟南市項目可三天報送總部一次,外地項目可一周報送總部一次。緊急情況可隨時報送。

1.6、現金管理其它規定:

1.6.1大額現金的存取業務必須由總經理安排專人(如內保)及專車(或乘座出租車)護送。

1.6.2管理處所有現金必須存入專人負責的保險柜保管并由專人負責保管保險柜鑰匙。如遇財務出納休假期間,應由總部財務經理負責保管保險柜鑰匙。

1.6.3收取的各項押金、預收管理費等款項必須存入開設的押金、預收款'專戶。

1.6.4退付的各項押金必須從專戶提取,按照《退還押金流程》經審批后退付。

1.6.5各管理處應在日常備用金使用到庫存限額的一半時向總部申報、審批,請求提取備用金。

1.6.6所有現金的收、付必須由財務部門設專人(如出納)進行處理。其他人在未得到有關授權的情況下,不得擅自收付現金。

1.6.7在管理處現金的收付各項工作中,如根據工作需要必須辦理移交或轉移的情況下,必須要對所移交或轉移的現金加封,并加蓋經受人簽章,方可辦理有關手續。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇十五

一、認真遵守《會計法》等法律、法規和企業財務會計制度。

二、嚴格執行重大會計事項報告制。如需改變核算方法、加速折舊、一次性數額較大的財務開支等，應事前報請主管局及有關部門審查批準后方可組織實施。

三、財務會計實行日清、月結、季報制度。每天清理收支情況，月終進行結算，每季度結束后10日內將會計報表上報主管局。

四、財務管理實行集體決策，分管廠領導審核、廠長一支筆審批的財務管理制度。

（一）單項生產性開支伍仟元以上，非生產性開支壹仟元以上，必須經廠領導班子集體研究決定；單項生產性開支伍萬元以上，非生產性開支壹萬元以上，須經廠領導班子集體研究后報主管局批準。

（二）基建項目單項工程造價拾萬元以上，經廠職代會審議后報主管局批準；伍萬元以上拾萬元以下由廠領導班子集體研究后報主管局批準；伍萬元以下由廠領導班子集體研究決定。

五、實行成本費用核算管理制度。年初編制成本費用計劃，以收定支，收支平衡。

六、完善借款報帳手續。職工某內出差一般不借款（采購物資除外），某外出差需借款的，由出差人員填寫借款報告單，經廠長批準后方可借款。出差回來后應在5天內報帳并結清借支，否則通知財務科從工資中扣還。

七、嚴格控制招待費開支。來客接待原則上在單位食堂用餐，特殊情況需在酒家接待的須經廠領導批準。報帳時須憑來客接待通知單和菜單，由辦公室負責人和分管廠領導審核后報廠長審批。

八、建立財務報表報送制度。每月財務人員要向廠長、黨委書記及紀檢、工會組織報送財務報表；年末向廠長辦公會報告全年生產經營情況和財務收支情況。廠工會根據財務報表每季度以廠務公開的形式通告全廠職工。

九、建立內部審計和職代會財務報告制度。廠黨委要加強對財務管理的有效監督，每年年中組織廠紀委、工會進行一次內部審計；年末配合主管局進行財務審計。并在職代會上以財務報告形式向職工代表報告財務開支及經費使用情況。

私營企業財務管理制度（模板16篇）篇十六

1、所有現金支出必須先審批后支出,出納不得隨意支出。

2、所有現金收入(除營業款外)都必須開具收據，都要及時入帳，不得將銷售單據收入、罰款收入、租金、應收電費、紙箱收入等不入帳。

3、各種現金的收入都應由財務部門集中辦理，任何部門和個人均不得擅自出具收款憑證或用白條收取現金。

4、財務收款使用的收據必須從總部領取，不得私自購買或領取使用。

5、嚴禁挪用現金或以個人名義借予他人。

6、出納的現金庫存限額最高為2萬元。

7、營業款當天及時送存銀行。交存現金應由財務部兩人以上同往，保安護送。出納根據記帳憑證，按業務發生的順序逐日逐筆登記現金日記帳，做到日清月結。

8、節假日，公休期間，嚴禁存放大量現金;出納員應做好保險柜的安全管理工作。

9、出納應該每日盤點庫存節余現金，填制現金盤點表，由會計復核監盤，保證帳款相符，發現差錯及時查明原因并報告財務總監，原則上長款歸公，短款由出納和會計復核查明原因，追究責任并由責任人賠償。

由財務總監審批;出納憑以上簽字辦理。一次性借款在5000元以上報經董事長審批，出納憑以上簽字辦理。

11、現金付款業務必須有會計復核的原始憑證，有經辦人簽字和符合審批權限的負責人員審核批準，出納才能付款，現金付款所附單據要求付款內容真實，數字準確不得涂改。

12、任何個人不得私用或私借公款。除購買物品、業務招待、預付費用、差旅費以外在公司不得發生任何借款。

13、購買物品、業務招待、預付費用性質的借款應當在借款之日起一周內報銷或返現。

14、現金支付程序：

(1)支付申請：供貨商結帳或公司部門內因公用款時，應當向審批人提交申請，注明款項的用途、金額、并附相關證明或單據。

(2)支付審批：審批人根據其權限對支付申請進行審批，對不合規定的現金支付申請，審批人應當拒絕批準。

(4)辦理支付：出納根據復核無誤的支付申請，按規定辦理支付，及時登記現金日記帳。

15、財務部門對原借款未結清，又重新借款的，有權拒絕辦理付款手續。

16、超過期限未辦理報銷手續或還款手續的，財務部門應進行催收，催收無正當理由仍未辦理報銷或還款手續的，財務部門有權從其工資中將所欠款項收回。

1、收銀員長短款在2元之內，視同收銀正確處理;

2、收銀員長短款超過2元的，長款上交財務，并處以長款相同金額的罰款，短款補交，并

處以短款金額相同的罰款;

4、收銀組長全盤管理收銀員，協調財務部門管理收銀工作。

1、報銷金額在100元以內的由店長審批;100以上—200元由財務中心審批;200元以上—5000元以下由公司財務總監審批，5000元以上由董事長審批。

2、所有的費用報銷必須有內容真實的報銷票據，寫明事由、金額、經辦人;

4、貨款結算，20xx元以內由店長審批，20xx—5000元由采購中心主任審核后，財務中心主任審批，5000元以上由采購中心主任審核后財務總監審批。

5、收銀耗材旺季(9月—2月)不超過當月銷售額的千分之五;淡季(3月—8月)不超過當月銷售額的千分之六，超出部分收銀組負擔，節約部分用于獎勵。生鮮耗材領用不超過本部門銷售額的千分之七，超出部分本部門查明原因上報總部，總部根據情況核銷，節約部分用于獎勵。

6、購入經營用器材、設備以及改造裝修工程,必須先向總部申請,經董事長批準后方可購進或改造裝修,報帳時報銷憑證需附有批準的請購申請，否則，財務部一律不予報銷或掛帳。

7、定額費用不允許超支，超支部分一律不予支付。

3、機房充完值后，必須在收據上加蓋“值已充”戳記，避免重復充值。

4、沒有財務收款收據證明一律不得辦理儲值卡充值業務，總臺協助顧客查詢充值金額;

7、售出的儲值卡一律不予退現或頂交費用和租金。

9、會計進行復核無誤后，經店長批準后出納予以支付(會員卡積分返現只僅卡本人憑身份證領款)。

1、綜合業務部負責團購、接待、洽談，并及時建立團購客戶檔案;

2、團購消費的最低限額為一次性消費20xx元以上;

3、一次性提貨的團購，顧客在收銀臺全額交款，多次分批提貨的團購，在財務室全額交款。

4、所有的團購業務、貨物出場都必須經過收銀臺。

5、團購優惠標準等同于儲值卡辦理的優惠標準，任何人不得隨意改變團購的優惠標準。

6、團購需要制作提貨卡的，綜合業務部按照提貨要求(注明名稱、數量、金額、限定期限、編號等)制作提貨卡，在背面加蓋綜合業務部章，經辦人章。財務部收款后，在正面加蓋財務章、出納員章，核對清點后交給顧客。

7、團購優惠的，綜合業務部出具優惠單據，財務根據收款情況或購小票(一次性提貨)核實后予以支付。

8、財務部必須做好團購記錄工作，以便核銷發出的提貨卡。

1、申報特價的商品必須真實，對于虛報、謊報特價的聯營戶，一經查實，以后一律不予批準特價。

2、申報特價商品的銷售額不得超過當月總銷售的15%，超出比例部分財務結算時按正常銷售扣點。

3、申報特價商品按月實行申報。

4、對于申報特價的商品，必須標明商品名稱、條碼、單價、數量。

5、申報特價的商品由綜合業務部核準，店長審批、財務進行監督。

6、對于批準的特價商品須界定銷售區間以及數量。

7、公司統一組織的促銷活動，公司另行確定特價范圍。

1、嚴格審核原始憑證，保證每項業務入帳的正確性，正確編制記帳憑證。

2、要求記帳憑證記錄整潔，不允許刮、挖、擦、涂改

3、核算科目列支正確，正確進行帳務處理;準確、規范登記總帳與明細分類帳。

4、完整記錄債權債務，作到帳目清楚;核算正確。

5、按照權責發生制正確確認收入，合理劃分區間費用并明確其歸屬期間。

7、按月編制財務報表，準確反映企業經營情況。

8、協調稅務，做好稅款申報與交納工作;負責發票的購買和保管工作，管理發票開具、使用。

9、監督考核費用報銷

10、對每月應收款項制作成統計表，交于出納收取或扣回。

11、監督賣場每月盤點情況，盤盈、盤虧及時查明原因，及時向總部匯報情況。正確進行盤盈、盤虧帳務處理。

12、每月至少對清5家供貨商的帳務，進行實時盤點，解決實銷月結供應商商品盤損問題。