合同協(xié)議對于維護合作雙方的權(quán)益和信任起到至關(guān)重要的作用。請大家參考下面的合同協(xié)議范文，根據(jù)實際情況進行修改和補充。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇一

一、為了加強公司財務管理?規(guī)范公司經(jīng)濟活動行為?確保公司財務管理工作健康有序進行?依據(jù)、以及相關(guān)的法律法規(guī)和公司的各項規(guī)章制度。特制定本辦法。

二、財務管理的基本任務和方法，是做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業(yè)各項資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟效益。

三、財務管理工作要貫徹"勤儉辦企業(yè)"的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

四、財務人員的聘用一律由集團總部負責。

五、財務人員必須對會計憑x、會計賬簿、會計報表等重要的會計資料要健全檔案管理，嚴格按照進行立檔、歸檔、借閱、注銷等登記工作，妥善保管，防止毀損、丟失。

六、出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務賬目的登記工作。

七、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接x員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。必須會同有關(guān)人員編制財產(chǎn)、資金、債權(quán)債務移交清冊，辦理交接手續(xù)。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑x、報表、賬簿、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須監(jiān)交。公司一般財會人員的交接，由本單位領(lǐng)導會同財務部經(jīng)理進行監(jiān)交；財務部經(jīng)理的交接，由集團財務會同單位領(lǐng)導進行監(jiān)交。

八、財務部經(jīng)理的主要工作職責:。

1、主持財務部的工作，領(lǐng)導財務人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業(yè)務工作；協(xié)調(diào)、配合集團總部的查詢。

3、指導本部門財務人員的業(yè)務工作，正確核算成本、盈虧，不斷提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務水平。

4、財務部門向稅務、工商、銀行等單位報送的所有報表，必須經(jīng)公司法定代表人或由董事長授權(quán)資格人簽名后報出。

5、按照公司要求，協(xié)調(diào)并正確處理好企業(yè)與稅務、銀行之間的關(guān)系。掌握最新稅法規(guī)定，及時向稅務人員咨詢并辦理納稅和減免稅申報工作。按月按時申報納稅，積極配合公司領(lǐng)導進行融資工作。

6、負責公司制度施行時的有關(guān)協(xié)調(diào)、審核、監(jiān)督工作，參與公司經(jīng)濟合同等重要事項工作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。對違犯規(guī)定的事項有權(quán)提出異議并報告總經(jīng)理、董事長。

7、完成董事長、總經(jīng)理臨時交辦的事項。

九、會計人員的主要工作職責:。

1、在財務部經(jīng)理的領(lǐng)導下，認真執(zhí)行崗位責任制，記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結(jié)，按期報賬。各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。

2、會計人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向上級領(lǐng)導和財務部門報告。

十、公司采用國家規(guī)定的'會計制度的會計科目和會計報表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計事務。

十一計賬方法采用借貸記賬法。記賬原則采用權(quán)責發(fā)生制。以xx為計賬位x。xx同其他貨x折算，按國家規(guī)定的會計制度規(guī)定辦理。一切會計憑x、賬簿、報表中各種文字記錄用中文記載；數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。

十二、公司對同一時期的各項收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費用都必須在同一時期內(nèi)反映，如應付x、應提折舊等均按規(guī)定時間進行，不應提前或延后。

公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。

十三、各類固定資產(chǎn)折舊年限為:。

1、房屋及建筑物30年；

2、機器設備(含室內(nèi)裝修)10年；

3、電子設備、運輸工具5年；

4、其他設備5年。

固定資產(chǎn)的殘值率為10%。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊；提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。

十四、無形資產(chǎn)從開始使用之日起，在有效使用期限內(nèi)平均攤?cè)牍芾碣M用。

法律和合同或者企業(yè)申請書均未規(guī)定有效年限的，按照不少于10年的期限確定。

十五、遞延資產(chǎn)包括開辦費、以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)改良支出等。

開辦費從企業(yè)開始生產(chǎn)、經(jīng)營月份的次月起，按照不短于5年期限分期攤?cè)牍芾碣M用。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇二

1、全校所有財產(chǎn)均由后勤處統(tǒng)一管理。

2、后勤處建立財產(chǎn)總帳,各科室建立分帳,兩級帳均由專人負責。

3、各級財產(chǎn)帳目均分為固定資產(chǎn)帳和消耗用品帳兩類。

4、各科室管理的財產(chǎn),必須做到帳目清楚、帳物相符,與后勤處總帳相符。后勤處有權(quán)對各班、各科室所管財產(chǎn)進行定期或不定期檢查,發(fā)現(xiàn)問題及時處理和糾正。

5、每學期末各科室負責人,對自己所管財產(chǎn)進行認真清點,做好有關(guān)財產(chǎn)回收入庫工作,清點結(jié)果制表匯總報后勤處,并與后勤處總帳核對,發(fā)現(xiàn)問題查明原因及時上報,否則一切責任均由科室負責任人承擔。

6、每年年底后勤處組織人員對各班、各科室財產(chǎn)進行認真清點、核對,清點結(jié)果上報分管校長。

7、后勤處負責對房舍、貴重高檔財產(chǎn)建立使用檔案,詳細記載基建基本情況,財產(chǎn)購進日期,使用維修情況。

8、各科室負責人對本科室全部財產(chǎn),做到數(shù)量、型號、價格、使用功能,了如指掌,做到庫房財產(chǎn)科學分類,擺放規(guī)范,做好防火、防盜、防潮、反腐、防鼠工作。

9、后勤處按統(tǒng)一規(guī)定,給科室、教研組、教室、活動室等配備的所有物品,后勤處財產(chǎn)保管員要與使用部門或使用人進行詳細登記,做到雙方簽字責任到人。由于不負責任,人為造成損壞、丟失,由責任人賠償。高檔財產(chǎn)或特需物品,或超標準的配備,須校長批準,保管員不得隨意分配。

10、消耗性辦公用品、生活用品、衛(wèi)生用品、勞保用品、后勤處保管員按統(tǒng)一標準定期發(fā)放,超標準的用品,必須經(jīng)后勤處同意報分管校長批準。

11、清掃衛(wèi)生及勞動所用工具,由后勤處保管員統(tǒng)一管理。

12、學校所有財產(chǎn),未經(jīng)后勤處同意報分管校長和校長批準,任何人不得私自外借,否則對保管人員進行責任追究。

13、因工作需要、校內(nèi)職工借用教學設備,須經(jīng)相關(guān)科室負責人批準,并確定借用時間,嚴禁教學設備長期個人占用。

14、學校財產(chǎn)原則上不借給職工個人私用,特別困難的職工或單身職工,在學校條件許可的情況下,經(jīng)后勤處主任同意和校長批準,寫好借據(jù)后可暫借使用,并確定期限,學校急用時或本人事后主動交還學校。若逾期不還或損壞,學校將按財產(chǎn)價格加倍從本人工資中扣回。

15、各科室、教研組等所配備物品,不得私自互相換用,不許私自拿回家里使用,由此,造成影響或損壞、丟失,將追究科室、教研組負責人或個人的責任。

16、由后勤處負責對損壞、丟失學校各類校產(chǎn)、校具的責任人或集體查明原因,凡由于當事人不負責、失職造成的損失,要加倍賠償,情節(jié)嚴重者學校將進行責任追究。

17、后勤處負責對正常損壞,不能繼續(xù)使用,也沒有維修價值的財產(chǎn)或丟失已做處理的財產(chǎn),填寫報廢審報表,經(jīng)分管校長同意報校長審批后,辦理報廢手續(xù),并憑票注銷。

18、雖已損壞但經(jīng)維修還可繼續(xù)使用的財產(chǎn)由后勤處統(tǒng)一安排維修。

19、公共活動場所的財產(chǎn)管理,以場所管理人員、各班、主管科室為責任者,對財產(chǎn)負責管理、維護、檢查、保管,保證其正常使用。

20、學校教職工調(diào)離學校時,必須辦理財產(chǎn)移交或清還手續(xù),經(jīng)科室負責人和財產(chǎn)接收人與科室?guī)ぁ⒖倓諑ば?帳物無誤時,方可在調(diào)離通知單上簽字。各財物管理部門全部簽字,辦公室方可辦理調(diào)離手續(xù)。否則責任由辦公室主任承擔。校內(nèi)職工調(diào)換科室或崗位,必須與后勤處保管員及時辦理財產(chǎn)調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù),否則由此造成損失等,由當事人負責。

21、學生辦理離校手續(xù)時,由教務處、德育處、后勤處負責,通過班主任辦理學校財物的清還手續(xù),經(jīng)有以上部門負責人簽字認可后,經(jīng)分管校長審核簽字,學生方可離校。

22、班級財產(chǎn)管理實行責任承包制,由班主任負責,全班學生為責任人,班內(nèi)財產(chǎn)損壞,由班主任負責追查,誰損壞,誰負責,按規(guī)定賠償,查不明情況由全班師生共同按規(guī)定價格賠償。每學期無任何破損的班級獎勵200元,做班費使用。

23、班級財產(chǎn)管理由后勤處進行管理考核,每半學期考核一次,考核結(jié)果送交德育處作為班級和班主任工作評比依據(jù)之一。

24、后勤處對各班保管員、各科室負責人進行財物管理考核評比,結(jié)果作為業(yè)務考核依據(jù)之一。

25、本制度從二0一一年九月一日起執(zhí)行。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇三

為規(guī)范興業(yè)皮革科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）、全資子公司及控股子公司委托理財業(yè)務的管理，有效控制風險、提高投資收益，維護公司及股東的利益，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《上市公司信息披露管理辦法》及《公司章程》規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。

本制度所指“理財產(chǎn)品”是安全性高、流動性好、滿足保本需求，發(fā)行主體能夠提供保本承諾，投資期限不超過12個月的穩(wěn)健型理財產(chǎn)品，不涉及《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第30號：風險投資》中規(guī)定的投資品種。

公司從事理財產(chǎn)品交易的原則為：

（一）理財產(chǎn)品交易資金為公司閑置資金，其使用不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。

（二）理財產(chǎn)品交易的標的為安全性高、風險低、穩(wěn)健型的理財產(chǎn)品；

（四）必須以公司名義設立理財產(chǎn)品賬戶，不得使用他人賬戶操作理財產(chǎn)品。

（一）連續(xù)12個月的累計購買理財產(chǎn)品的金額不超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%，由董事會審議批準。

（二）連續(xù)12個月的累計購買理財產(chǎn)品的金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%，經(jīng)董事會審議后，提交股東會審議批準。

（三）公司購買發(fā)行主體為商業(yè)銀行以外的其他金融機構(gòu)發(fā)行的理財產(chǎn)品，應當經(jīng)董事會審議后提交股東大會審議批準。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇四

委托人、管理人和雙方在平等自愿、誠實信用原則的基礎上訂立本合同。

委托人保證委托資產(chǎn)的來源及用途合法，并已閱知本合同全文，了解相關(guān)權(quán)利、義務和風險，自行承擔投資風險。

管理人承諾以誠實守信、審慎盡責的原則管理和運用委托資產(chǎn)，但不保證委托資產(chǎn)一定盈利，也不保證最低收益。

管理人對委托資產(chǎn)未來的收益預測僅供委托人參考，不構(gòu)成保證委托資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益的承諾。

本合同是規(guī)定委托人、管理人基本權(quán)利義務的法律文件。雙方承諾由本人/法定代表人或其授權(quán)代表人簽署本合同。

甲方。

第一文庫網(wǎng)：

身份證：

乙方：

身份證：

一、釋義。

委托資產(chǎn)：指甲方委托乙方管理的貨幣資金，人民幣計價；

工作日：指中國境內(nèi)銀行營業(yè)之日。

二、委托資金、委托期限。

1、乙方同意在本協(xié)議規(guī)定之各項條件下接受甲方委托，為其提供資產(chǎn)管理服務；甲方本次委托乙方管理的資金（只限人民幣現(xiàn)金）共計：

人民幣整（小寫）元。

乙方指定賬戶：

開戶行：。

戶名：。

賬戶：。

3、如果甲方需要延長期限，應于本協(xié)議委托期屆滿前15天內(nèi)通知乙方，經(jīng)乙方同意后，可以延長。

4、甲方提取資金及獲得投資回報應實際到達指定賬戶。若修改指定賬戶，需書面通知乙方。

甲方指定賬戶：

開戶行：。

戶名：。

賬戶：。

三、協(xié)議的履行。

1、乙方將實現(xiàn)封閉式投資管理，在合同有效期內(nèi)及合同終止后，甲方不得泄露乙方操作策略和財務狀況等商業(yè)秘密，不得損害乙方利益。

2、合同期內(nèi)除非有乙方的書面同意，甲方不得要求提前提取資金。如遇特殊情況,甲方應提前一個月通知乙方，若甲方提前提取資金,造成的一切經(jīng)濟損失由甲方全部負責，并不享受收益。

3、因乙方對甲方資金采取分散式投資，投資形式須甲乙雙方商定認可方可執(zhí)行。投資品種伴隨一定的資產(chǎn)風險，資產(chǎn)風險全部由甲方承擔，乙方不承擔任何資產(chǎn)風險。

4、乙方不得惡意轉(zhuǎn)移甲方資產(chǎn)，如因此造成損失，甲方將追究乙方刑事責任，并追討損失。

四、資產(chǎn)回報率分配。

1、除運營成本后，甲方投資資產(chǎn)的收益，甲方獲得，乙方獲得。

2、一定周期獲利后，甲方和乙方可互相協(xié)助及時取出的凈利潤并進行分成，或至本協(xié)議終止時進行分成。

五、權(quán)力和義務。

（一）甲方權(quán)利與義務。

1、除本協(xié)議另有規(guī)定外，甲方在本協(xié)議項下享有以下權(quán)利：

（1）依法委托乙方管理其委托資金；

（2）獲取乙方定期（季度至少一次）提供的資產(chǎn)管理報告；

（3）在帳戶投資出現(xiàn)的虧損時，甲方有權(quán)要求乙方就虧損原因進行詳細說明。

（4）當投資出現(xiàn)的虧損超過資產(chǎn)的50%時，甲方有權(quán)提出終止本協(xié)議；

（5）在委托期限終止后2個工作日內(nèi)，按照約定享受資金回報；

2、除本協(xié)議另有規(guī)定外，甲方在本協(xié)議項下負有以下義務：

（1）按照本協(xié)議第二條的規(guī)定如期向乙方提供委托資產(chǎn)；

（2）甲方不得向任何第三方透露乙方資產(chǎn)運作情況及管理方式；

（二）乙方的聲明與保證。

1、乙方聲明不以任何方式對甲方資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益做出承諾；

2、乙方聲明已向甲方講解有關(guān)業(yè)務規(guī)則和合同內(nèi)容；

4、乙方保證所提供的資料和信息真實、準確、完整、合法；

（三）乙方權(quán)利與義務。

1、除本協(xié)議另有規(guī)定外，乙方在本協(xié)議項下享有以下權(quán)利：

（2）從事本協(xié)議項下的資產(chǎn)管理業(yè)務；

（3）按照本協(xié)議約定收取業(yè)績報酬；

2、除本協(xié)議另有規(guī)定外，乙方在本協(xié)議項下負有以下義務：

（2）保障甲方委托資產(chǎn)的安全、完整，不得以任何形式挪用委托資產(chǎn)；

（3）除特殊原因外，不得向任何第三方透露有關(guān)甲方委托情況；

（5）在合同終止時，按照合同約定將委托資產(chǎn)交還甲方；

六、不可抗力。

本合同所指不可抗力系本合同當事人無法預見、無法克服、無法避免且在本合同生效之后發(fā)生的，使本合同當事人無法全部或部分履行合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然災害、非因乙方自身原因?qū)е碌募夹g(shù)系統(tǒng)異常事故、政策法規(guī)修改、法律法規(guī)規(guī)定的其他情形等。

聲稱受到不可抗力事件影響的一方有責任盡一切可能及合理的努力消除或減輕此不可抗力事件對其履行合同義務的影響。

不可抗力事件發(fā)生后，各方應立即通過協(xié)商決定如何執(zhí)行本合同。如在不可抗力事件消除或其影響終止后，本合同能繼續(xù)履行的，則各方須繼續(xù)立即恢復履行各自在本合同項下的各項義務；若本合同不能繼續(xù)履行，則本專戶資產(chǎn)管理合同終止。

七、違約責任及免責余款。

1、合同當事人違反本合同，應當承擔違約責任；

2、合同當事人違反本合同，給其他合同當事人造成損失的，應當承擔賠償責任；

3、違約行為雖已發(fā)生，但本合同能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行；

5、發(fā)生下列情況，當事人可以免責：

（1）不可抗力；

（2）乙方按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的.規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；

（4）在委托資產(chǎn)運作過程中，乙方按照法律法規(guī)的規(guī)定以及本合同的約定履行了相關(guān)職責，但由于第三方的原因而造成運作不暢、出現(xiàn)差錯和損失的。

八、協(xié)議的變更與終止。

1、協(xié)議的變更：經(jīng)甲方、乙方協(xié)商一致后，可對本協(xié)議內(nèi)容進行變更。

2、如果出現(xiàn)下列情況：

（1）委托期限屆滿；

（2）經(jīng)甲方乙方協(xié)商一致提前終止本合同；

（3）出現(xiàn)本協(xié)議第五條第1款第4項所述之情況，甲方有權(quán)隨時終止本協(xié)議；

九、適用法律與爭議處理方式。

1、因本合同產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，各方當事人應優(yōu)先通過協(xié)商、調(diào)解解決。

2、爭議處理期間，各方當事人應各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行本合同規(guī)定的義務；

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇五

財產(chǎn)物資是行政事業(yè)單位運行的現(xiàn)代化的技術(shù)裝備和手段，用來完成各項行政任務和事業(yè)計劃的物資基礎。隨著現(xiàn)代化建設事業(yè)不斷前進和科學技術(shù)的迅猛發(fā)展。我們將有更多的財產(chǎn)物資，為了科學地使用好人民群眾幸勤勞動的結(jié)晶，是它在現(xiàn)代化建設中發(fā)揮更大的作用，綜合利用，節(jié)約代用，防止損失、浪費。故特訂以下管理使用制度和措施.

1、實行校級和部門二級管理，“誰使用、誰管理、誰負責”的原則。

2、對價值較高的儀器設備。使用前，對使用者加強培訓，幫助老師使用好教學設備，為教學提供優(yōu)質(zhì)的服務。

3、定期有負責維修的教職工，對使用設備進行保養(yǎng)和維護，確保設備安全運轉(zhuǎn)。

4、通過領(lǐng)導宣傳教育，統(tǒng)一全體教職工的思想，使大家認識到學校設備的使用效益與教職工的利益是分不開的。教育全校師生員工愛護校產(chǎn)設備，養(yǎng)成愛護校產(chǎn)設備的良好習慣.。

5、對多功能室等專用室要求有詳細的使用登記記錄，加強國有資產(chǎn)的使用效率。督促專用室教師認真做好使用記錄。

6.賠償：

（1）凡財產(chǎn)物資的非自然損壞要查清原因，分清責任，給予教育、賠償（部分和全部）。

（2）凡教學必需品在使用時要辦理好簽收、借用手續(xù)換離崗或離校時不得擅自挪用校方任何物品，還清一切所借之物才能辦理離校手續(xù)。

一、教學設備及器材專供本校教學使用，在不影響教學前提下方可出借。

二、貴重設備及器材原則上不出借。

三、出借教學設備及器材必須填寫借用單，并經(jīng)有關(guān)部門負責人批準。

四、校外其他單位借用，須經(jīng)學校領(lǐng)導批準。

六、出借設備及器材要按期收回。

七、歸還設備及器材要當面驗收，如有損壞或遺失，按賠制度執(zhí)行。

一、教學設備及器材，因本身質(zhì)量原因損壞，免于賠償。

二、教學設備及器材，因不甚損壞可酌情賠償。

三、教學設備及器材，因違反操作規(guī)則損壞要照價賠償。

四、外單位或個人借用而損壞、遺失，一律照價賠償。

五、賠償辦法，有設備管理人員核填賠償單，經(jīng)學校領(lǐng)導批準，再有損壞者賠償單到財務部門繳款。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇六

1、凡醫(yī)院所需的各種后勤物資(除藥械和圖書外)均由總務科統(tǒng)一負責調(diào)入、供應、管理、維修。要盡可能修舊利廢。做到物盡其用，節(jié)約使用。

2、總務科負責管理的財產(chǎn)物資應建立健全賬目，專人采購、領(lǐng)發(fā)、保管。加強管理，定期或不定期清點實物，核對賬目，要求賬物相符。保證物資安全，防止積壓、損壞、變質(zhì)、被盜。經(jīng)管人員要經(jīng)常深入科室了解需要，指導、協(xié)助有關(guān)人員管好、用好物資。

3、凡后勤固定資產(chǎn)物品購置，每年由各科報總務科匯總后報財務科。根據(jù)當年事業(yè)發(fā)展的需要與可能編制年度預算，經(jīng)院辦公會討論后，由分管職能科室控制執(zhí)行。

4、總務科對報廢的財產(chǎn)物資經(jīng)驗證后確實已壞無法修理的要妥善處理，醫(yī)院的財產(chǎn)物資任何人不得占為私有，進行變價處理的收入一律上繳醫(yī)院財務入賬。

5、重大財產(chǎn)物資的報廢及財產(chǎn)物資的變價、轉(zhuǎn)讓或無價調(diào)撥，需根據(jù)具體情況，經(jīng)科室評議，由總務科審核報院領(lǐng)導研究批準處理。各科室不得擅自處理。

6、各科室要指定專人負責物品請領(lǐng)、保管和注銷工作。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇七

一、采取由班級包干管理，班主任老師或班級財產(chǎn)保管員負責檢查，并做好清單檢查記錄的制度。

二、教室所有財產(chǎn)、財產(chǎn)代碼編號（票貼）由各班包干管理。財產(chǎn)編號不能隨意撕下，如有掉下應報總務處重新補上，對撕下編號不報者按損壞公物處理。

三、學校和班主任老師應定期對學生進行愛護公物教育，使全體學生從思想上重視愛護學校財產(chǎn)。

四、對無故損壞公物如毆氣、打架或隨意亂刻、亂寫、撕下編號等現(xiàn)象按原價或修理價酌情賠償，當公物損壞應查明損壞者及其原因，如查不出損壞原因則由班級集體賠償。

五、班主任或班級財產(chǎn)管理員應對教室所有財產(chǎn)每周檢查一次，并填寫好教室財產(chǎn)保管清單，如須修理應及時總務處填寫保修單，由總務處派人修理。

六、學生在打掃衛(wèi)生時應注意安全，對打破的玻璃要立既報總務處修理。放學后應關(guān)好門窗和日光等。

七、本制度從20xx學年開始執(zhí)行，并納入示范班、合格班評比內(nèi)容之一。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇八

1、班級財產(chǎn)管理工作由班主任負責。

2、教室財產(chǎn)破損、失少,班主任應立即到總務處填表報修,并辦好賠償手續(xù)。總務處必須兩天內(nèi)給予修復。(特殊情況除外)。

3、總務處每周進行不定期檢查。其結(jié)果作為班級考核、班主任考核的依據(jù)之一。

4、檢查評分標準:。

(1)財產(chǎn)損壞、失少不報被查實的,每件扣1——2分。

(2)無故浪費電源的(電燈、電扇及其他用電器)扣1——3分。

(3)放假或放學后,人離教室但門、窗不關(guān)的,扣1分。

5、教室內(nèi)有他班代號凳的,每張扣1分。

6、公共場所發(fā)現(xiàn)本班代號凳亂放的,每張扣1分。

7、凡損壞需賠償?shù)呢敭a(chǎn),每登記1件扣0.2分。(不需要賠償?shù)腵財產(chǎn)報修登記不扣分)。

8、故意損壞的,除照價賠償、處罰外,還要視情節(jié)加倍扣分。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇九

學校的財產(chǎn)是國家的公共財物，學校財產(chǎn)的管理是總務工作的一項基礎工作。為了更好地管理好用好學校財產(chǎn)，維護正常的教學秩序，特制定本制度。

學校財產(chǎn)分為固定資產(chǎn)和易耗品。

固定資產(chǎn)是指使用時間較長，單位價值較大，并在使用過程中基本保持其原有實物形態(tài)的物質(zhì)資料。

認定固定資產(chǎn)的標準一般為：a、使用時間在一年以上。b、單位價值在50元以上。耐用時間一年以上的財產(chǎn)(如課桌椅、圖書、錄相帶、錄音帶、計算機等。)。

固定資產(chǎn)的分類一般為：

(1)房產(chǎn)。

(2)設施設備：辦公桌椅、課桌椅、柜架、實驗桌椅、會議桌椅、沙發(fā)、床鋪等。

(3)教學設備：教學儀器、標本、模型、電教設備、計算機等。

(4)圖書(包括聲像資料)。

(5)文體設備：體育器材、樂器、服裝等。

(6)交通運輸工具：機動和非機動車輛等。

(7)醫(yī)療器械：

(8)辦公與事務用品：電氣設備、打字機、速印機，復印機，計算器、計算機等。

(9)生產(chǎn)勞動設備，指機械和工具等。

(10)其它公共設施。

學校財產(chǎn)的管理原則是：誰使用，誰主管，誰負責。

但要想用得好，用得方便，先要管得好。用須先管，而管是為了用。

常規(guī)管理的一般要求是：既要有組織保證，又要有相應的規(guī)章制度和措施，并要形成系列化、規(guī)范化、經(jīng)常化。

1．建立組織管理系統(tǒng)，設置校產(chǎn)管理機構(gòu)，使財產(chǎn)管理有可靠的組織保證。

(1)、主管校長對全校的財產(chǎn)總負責，實行統(tǒng)—領(lǐng)導。

(2)、總務處在主管校長的領(lǐng)導下，對全校財產(chǎn)負責統(tǒng)管。實行統(tǒng)一建賬，歸口分管、實行專管、分管(兼管)、群管相結(jié)合，并建立具體的管理責任。

專管：指設置專業(yè)管理員。如負責學校財產(chǎn)的管理員。

分管：指部門財產(chǎn)的管理員。各部門要設立專人負責財產(chǎn)管理。如由實驗員兼任的物理實驗儀器和設備等的管理員。各功能室、班級財產(chǎn)的管理員。圖書管理員等。學校的房產(chǎn)由于性質(zhì)特殊，一般出專人管理。

群管：指全校教職工和學生對學校財產(chǎn)都有用好管好的責任。不允許只用不管。從管理上一定要堅持管用相結(jié)合。

(3)、建立組織系統(tǒng)，定期召開管理員會議。

由主管校長、總務主任介紹財產(chǎn)管理的情況，有針對性地提出問題，提出改進要求。每學年進行一次評比。

主管校長和總務主任可以對班主任提出具體任務和要求，全校要形成愛護公物的好風氣。

2．建立固定資產(chǎn)帳、卡登記、領(lǐng)用和賠償制度。

(1)、建立固定資產(chǎn)總帳：

由學校財產(chǎn)總管理員和學校財產(chǎn)會計統(tǒng)管。先要按照規(guī)定設置固定資產(chǎn)科目和財產(chǎn)資金情況表。總管理員還要建立財產(chǎn)明細帳，對全部財產(chǎn)予以登記。學校財產(chǎn)會計要記載財產(chǎn)總值和財產(chǎn)資金活動情況。各分管理員要用統(tǒng)一的帳薄設置分類帳，管理記載要與實物相符，并要與總帳相符。

(2)、建立領(lǐng)用、借用、賠償制度。

凡經(jīng)常使用的設備，可以領(lǐng)取專用，并填寫領(lǐng)用財產(chǎn)登記單，一式兩份。—份自存。—份交總管理員。總管理員發(fā)放財產(chǎn)后，應在固定資產(chǎn)領(lǐng)用單上注明，同時做好財產(chǎn)分布記錄：用者交還時，還要有注銷手續(xù)。

凡臨時使用品，可作借用處理，辦理借用登記手續(xù)，并由借用人簽字。交還時，仍要在該檔內(nèi)登記交還日期，并記錄物品的完好情況。

凡教職工調(diào)出學校時。辦公室必須見到總務處簽字，證明不欠學校物品時，方可辦理調(diào)出手續(xù)。決不允許國家財產(chǎn)隨便流失。

賠償制度是指：財產(chǎn)發(fā)生人為損壞或損失時，經(jīng)教育對當事人進行的經(jīng)濟制裁。

(3)、房管員要建立校舍的資料檔案，做好房產(chǎn)編號。

對校舍房屋的結(jié)構(gòu)、面積、位置、價值和用途，都要詳細記錄。新建房屋應保存設計、施工的全部圖紙以及水、電、天然氣等安裝線路圖、消防設施、上下水道線路位置、施工合同、驗收證書，建設金額及來源等。按學校財產(chǎn)編目統(tǒng)一編號，入學校財產(chǎn)總帳，并由總務處統(tǒng)一保管。

3．經(jīng)常檢查、定期清理學校財產(chǎn)。

財產(chǎn)總管理員和分管理員應經(jīng)常檢查財產(chǎn)的使用、分布和完好情兄。以便發(fā)現(xiàn)問題及時解決。

定期清理是指：對全校財產(chǎn)進行全面清查和部分清點。由于這項工作量大、面廣，一般在學年終全面清查一次。也可以每學期進行一次部分清點，年終清理可為年終決算提供情況。

每學年末，在主管校長的統(tǒng)一領(lǐng)導下、由總務主任組織有關(guān)人員對全校財產(chǎn)進行全面清理。要見物對帳，按帳清物。清理要有計劃地進行，時間、人力要盡可能集中。清理完畢，應做細致的分類、統(tǒng)計、核實，帳目核對要準確地核對增減，并編制財產(chǎn)清冊。在帳目核實后，要及時調(diào)帳，并填報財產(chǎn)增減表。

部分財產(chǎn)的清點：根據(jù)學校情況有重點地進行。目的主要是為新學年做好準備，以便維修和添置。

4、維修和保養(yǎng)。

維修分經(jīng)常性維修和集中大修。經(jīng)常性維修，應根據(jù)維修項目的情況，及時進行，以保持財產(chǎn)設備最佳狀態(tài)。

工程較大，工期較長的項目，除特殊情況外，可在假期進行，以不影響教育教學。

對于易損必須的物件，學校應有一定數(shù)量的儲備，以備急需。

5．易耗品的管理。

易耗品的管理要做到：計劃招標采購，留有儲備，保證供應。

易耗品的管理形式：應按需供應，分類定位擺放，心中有數(shù)。

易耗品的管理要求是：建立收支帳，有盤點制度，嚴格登記。

6、搞好財產(chǎn)設備的管理，要堅持思想教育。

1）、學校領(lǐng)導要教育全體師生員工尊重各級財產(chǎn)管理人員，自覺遵守各項管理制度。規(guī)章制度的建立增強了管理人員的責任和權(quán)限。未經(jīng)領(lǐng)導批準，任何人對學校的財產(chǎn)都不準私自使用、轉(zhuǎn)移或調(diào)換，如有發(fā)生要進行教育、制止。

2）、有針對性地向?qū)W生進行思想教育。開學初進行宣傳規(guī)章制度的教育。其中發(fā)現(xiàn)好人好事及時宣傳，期末結(jié)合評選財產(chǎn)管理的先進集體和個人進行教育。

3）、學校各級領(lǐng)導要高度重視平時的管理育人。

要經(jīng)常進行文明用物、管物的教育，如使用桌椅要平起平放，不準推拉。開窗戶時要用力適度、以防脫落，關(guān)窗時要插插銷。在實驗室上課師生要嚴格按實驗操作規(guī)程操作，節(jié)水、節(jié)電，人走燈滅等等。還要進行文明舉止的教育、門要輕開輕關(guān)、不準用腳踢。不準亂畫亂寫亂刻字，總之，管理人員也是教育工作者，學校總務處和政教處要密切配合，對學生進行思想教育。

1、各處室辦公室、教師辦公室、教室的學校財產(chǎn)，統(tǒng)一清理造冊，并由各處室、備課組長、班級負責人簽字后，一式兩份各處室自留一份，總務處保管員留一份，每學年末，再由校產(chǎn)保管進行清點封存。若有損壞照價賠償。

2、圖書室、醫(yī)務室、體育器材室、文印室、微機室、食堂等各功能室的財產(chǎn)經(jīng)學校清理造冊后，交給本室責任人簽字后，一式兩份責任人自留一份，總務處保管員留一份，期末清點，損壞或遺失的酌情賠償。

3、學生公寓內(nèi)校產(chǎn)。由學校清點后，屬那個樓層的，由公寓摟層樓管員簽字后，一式兩份各摟管員自留一份，總務處保管員留一份，期末清點，對已有損壞的公物一律照價賠償。對故意破壞者，加倍處罰。

4、其它財物由學校保管員管理，用者到保管室借用領(lǐng)取，用后歸還，有損失的酌情處理。

1、年級、班級財產(chǎn)管理實行臺賬式管理和年級組長、備課組長、班主任負責制。學期初建賬，期末結(jié)算。

（1）課桌、凳、講臺、電教器材。

（2）室內(nèi)墻壁、教室外走廊、墻壁、天花板、門窗、窗簾等。

（3）黑板。

（4）電燈、電扇、開關(guān)、插座。

3、各班的公物均在學年開始時由總務處財產(chǎn)管理員與班主任當面點清，當場記載各班公物配置情況。各班清潔衛(wèi)生用具也實行學年包干使用。

4、班主任必須常對學生進行宣傳教育，加強對公物的管理，對有關(guān)愛護公物的好人好事應及時給予表揚。

5、凡是正常損壞，班主任應及時向總務處反映情況，經(jīng)查明原因后，由總務處安排調(diào)換或派人修理，凡屬非正常損壞則由損壞人負責賠償。憑賠償通知單到財務室交清費用。

6、凡屬違反紀律造成公物損壞的行為必須給予嚴肅處理，除教育外在經(jīng)濟上進行賠償。

7、對班級財產(chǎn)保管得好的班主任、管理員，根據(jù)學校規(guī)定應給予表揚和獎勵。

8、管理辦法：

（1）各班挑選一名責任性強、有一定工作能力的學生干部或生活委員作為班級財產(chǎn)管理員，協(xié)助班主任作好班級財產(chǎn)管理工作。

（2）學年初，管理員會同班主任，檢查好自己班級財產(chǎn)并如實填寫《班級財產(chǎn)情況登記表》。平時發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)損壞，應及時賠償。憑賠償通知單到財務室交清費用（除自然損壞外）。總務處開具收據(jù)及時記錄，及時修理。

1、教師辦公室財產(chǎn)管理實行年級組長、備課組長負責制。部門處室辦公室實行處室主任負責制。

2、各辦公室（包括會議室、接待室）的財產(chǎn)，以及各辦公室的辦公自動化設施，均由財產(chǎn)管理員登記造冊建帳，并標明固定資產(chǎn)的標記、標簽。

3、人人都要愛護辦公室的設施，人人都必須具備主人翁的態(tài)度，凡因失職造成的失竊或損失將由當事人負責。

4、調(diào)動或辦公室的調(diào)整，所有設備由總務處統(tǒng)一調(diào)度。

5、各辦公室的財產(chǎn)由財產(chǎn)管理員負責定期清點，做到賬物相符，總帳與分類賬相符。

6、各辦公室的財產(chǎn)不得隨意帶出校園，如確須暫時借用，在不妨礙正常工作的情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準，并立借據(jù)。用完及時歸還，損壞或遺失按價賠償。

7、辦公室內(nèi)應保持財產(chǎn)設施排放有序、整齊清潔。

8、加強以防為主的思想意識，切實做好防火、防盜安全工作。

1、學生公寓財產(chǎn)管理實行公寓管理人員責任制，包干到公寓管理員，落實到使用者。

2、公寓的財產(chǎn)：床鋪、棕墊、竹笆、行禮柜、蚊帳桿等，實行人和物一一對應制度，期限為一年，不得任意變換。誰使用、誰負責。公寓管理員對所管區(qū)域負責。

3、公寓的共有財產(chǎn)：寢室中的門、窗、玻璃、桌子、毛巾桿、電器設備，洗漱間、廁所設備由寢室包干，實行公寓管理人員負責制，包干期為一個學期。

4、除平時抽檢外，每學年末由公寓管理人員檢查驗收，每次檢查驗收要作好記錄并上報學校財產(chǎn)管理員。對損壞的財產(chǎn)要及時賠償和維修，以保證教學和生活次序。

1、損失學校財物，則按公物價值，視情節(jié)輕重賠償。

2、專業(yè)課器材和實驗、體育器材的管理與賠償由專業(yè)課教師、實驗管理員、體育器材管理制定具體辦法，賠償金額交總務處。

3、損壞與遺失公物主動向主管部門報告并承擔責任者，按實際價格賠償或酌情賠償。若隱瞞不報者，則加倍賠償。

4、賠償金按損壞程度確定，在規(guī)定賠償金額時，要按公物的新舊程度和損壞的具體情況酌情賠償。

5、實施辦法：

（1）每學年初由總務處分管人員與班主任一道清點交班使用，中途如有變動必須經(jīng)總務處辦移交手續(xù)，學年末檢查驗收。

（2）教師各辦公室的一切公物清點，移交，驗收手續(xù)與上條相同。

6、財產(chǎn)管理實行“誰使用，誰主管，誰負責”的原則。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇十

憲法規(guī)定“公共財產(chǎn)神圣不可侵犯”，保護公共財產(chǎn)是每個公民義不容辭的光榮職責。學校公共財產(chǎn)是學校開展正常的教育教學工作必不可少的物質(zhì)基礎。為切實保護我校的一切公共財產(chǎn)，使其更好地服務于教育教學工作，特結(jié)合我校實際制定本制度，全體師生員工須遵照執(zhí)行。

一、建立定期檢查制度。學校每學期組織人員對公共財物進行一次全面清查，并登記造冊，落實財產(chǎn)管理責任人。每學期對公物進行必要的檢查維修。

二、建立財產(chǎn)登記制度。一是建立公共財物借、還登記制度。凡是向公共財物管理責任人借、還公物，均記錄好借、還公物的品種數(shù)量及日期和其它應有的說明。凡有損壞或遺失，借物人須昭價賠償或負責維修好。登記薄將作為財會檔案予以保存?zhèn)洳椤６菚嬕⒔∪敭a(chǎn)管理財薄，及時準確地做好記錄，做到物物有賬，賬物相符。

三、班上的公物管理實行班級負責制。凡是班上的講桌、講凳、衛(wèi)生工具，毛刷、一切電器、門窗、玻璃、美化教室用品，班級牌，均由該班全體學生共同負責保護、管理。如有人為損毀，由該班自行解決維修或昭價賠償?shù)膯栴}。

四、建立公共財物管理部門負責制。各部門負責各自辦公室財產(chǎn)，實驗室、微機室、打印室、由教務處負責;播音室由政教處負責，教師辦公桌椅由各位教師負責管理。

五、學校公物非經(jīng)校長和管理責任人簽字同意，并辦理好有關(guān)手續(xù)，不得外借，否則，一切責任由管理責任人承擔。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇十一

第一條物資的領(lǐng)用、發(fā)放，須遵循“先進先出”的原則，出庫時間定為每天下午2點至6點（特殊情況除外）。

第二條辦理出庫必須憑填寫出庫單由部門經(jīng)理報總經(jīng)理確認簽字后方可出庫。

第三條原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)填寫入庫單，并且要有入庫經(jīng)手人的`簽名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要辦理驗收手續(xù)即可。

第四條固定資產(chǎn)購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。

第五條保管員要對入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應不于辦理入庫手續(xù)。

第一條負責記好公司所有物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。

第二條定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。

第三條貨物入庫時，一定要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。

第四條出庫物品，必須要由總經(jīng)理簽字方可出庫。

第五條入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。

第六條及時報告物資存儲情況，除特殊情況外不得先出庫后補手續(xù)。

第一條公司全部固定資產(chǎn)，包括水上餐廳、麒麟閣、廚房、倉庫、客房木屋、其他園林建筑、機械設備、汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按“誰使用，誰負責”的原則進行分工。

第二條建立固定資產(chǎn)卡片，詳細記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點。

第三條折舊年限：房屋20xx年、汽車20xx年、機械設備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。

四、報損、報廢管理規(guī)定

第一條各業(yè)務部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然后送交總經(jīng)理批示并由財務部備案。

第二條報損、報廢的金額走營業(yè)外支出科目。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇十二

為進一步加強財產(chǎn)物資的管理，提高財產(chǎn)物資利用率，現(xiàn)根據(jù)《省衛(wèi)生廳關(guān)于執(zhí)行醫(yī)療機構(gòu)財務管理有關(guān)規(guī)定的通知》，結(jié)合醫(yī)院的實際情況，特制定如下規(guī)定：

為加強醫(yī)院日常財產(chǎn)物資的管理工作，成立財產(chǎn)物資管理領(lǐng)導小組，由副院長xx任組長，成員：xx。總務科、藥劑科、信息科、設備科分管財產(chǎn)物資管理的.具體工作，財務科為主要職能部門，負責制定醫(yī)院財產(chǎn)物資具體管理規(guī)定，編制財產(chǎn)物資年度采購計劃，協(xié)調(diào)、管理和監(jiān)督財產(chǎn)物資管理的有關(guān)工作。

1、財產(chǎn)物資的采購，應本著勤儉節(jié)約的原則，根據(jù)醫(yī)院年度事業(yè)計劃，行政任務的需要和財力的可能，在充分考慮原有設備物資利用的基礎上，按批準的計劃和資金預算辦理。對大型、貴重儀器設備的購置和建造永久性設施，應組織專業(yè)技術(shù)人員論證，進行可行性研究，從各種備選方案中擇優(yōu)確定采購的財產(chǎn)物資項目。

2、各科室購置財產(chǎn)物資前，先填報《財產(chǎn)物資采購申請單》，填報內(nèi)容必須詳細、明了，伍仟元以下財產(chǎn)物資采購經(jīng)分管科室同意，報分管院長批準;伍仟元以上至壹萬元財產(chǎn)物資采購須經(jīng)財產(chǎn)物資管理小組討論同意，萬元以上財產(chǎn)物資采購報院長辦公會議研究決定。

3、凡屬于政府采購項目的財產(chǎn)物資，按照醫(yī)院[20xx]40號文件精神執(zhí)行，經(jīng)辦人員辦理采購款項支付須提供正式發(fā)票或正式收款收據(jù)、購銷合同、采購驗收結(jié)算書，由財務審核后蓋章予以支付。

各經(jīng)辦科室采購財產(chǎn)物資前須簽訂符合合同法規(guī)定的購貨合同，合同初稿及有關(guān)資料須經(jīng)總務科、信息科、設備科、藥劑科、財務科及分管領(lǐng)導初審后由財產(chǎn)物資管理領(lǐng)導小組對重點條款進行審核，集體討論通過。

1、購入財產(chǎn)物資按照用途，分別按歸口管理科室，總務科、設備科、信息科、藥劑科辦理入庫、領(lǐng)用、報廢、登記等工作，建立好二級分類數(shù)量、金額明細賬及各科室使用臺賬，并于每月3號前上報財務科月報表，核對好財產(chǎn)、低耗品賬面余額，做到賬賬、賬物相符。

2、各科室財產(chǎn)物資領(lǐng)用嚴格按照使用計劃控制，日常用品領(lǐng)用應填寫《財產(chǎn)物資領(lǐng)用單》，由科室負責人簽名，憑領(lǐng)用單向倉庫領(lǐng)用。符合固定資產(chǎn)標準(醫(yī)療設備800元以上、其他設備500元以上)財產(chǎn)領(lǐng)用由總務科、信息科同意、醫(yī)療器械由藥劑科同意，報分管領(lǐng)導批準。工作服及其他大類小額財產(chǎn)領(lǐng)用分別由總務科、藥劑科、信息科批準。

3、財產(chǎn)物資報廢、調(diào)撥、變賣，由科室須提出書面報告，詳細說明情況和原因，報分管科室同意，按規(guī)定審批權(quán)限，經(jīng)批準后方可辦理銷賬手續(xù)。

各科室財產(chǎn)物資每年底必須清查一次，倉庫、藥房財產(chǎn)物資每季度盤點一次、核對賬實工作，清點時以分管科室具體負責，財務部門參予，清點結(jié)果經(jīng)分管領(lǐng)導簽字后報財務科予以調(diào)整賬面金額。如有缺少或損失，要查明原因，分別按責任事故情況，經(jīng)濟賠償或行政處罰。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇十三

第一條學校的各種設施設備物資物品都是國家的財產(chǎn),是保證教育教學、工作順利進行和師生員工學習、生活的物質(zhì)條件,必須高度重視我校財產(chǎn)設備的管理工作。學校由校長親自主管這項工作,總務處具體負責落實,各處室、辦公室、年級組、教研組都應由主任、組長直接負責這項工作,要經(jīng)常對師生員工進行愛護學校財產(chǎn)的教育,規(guī)范管理,千方百計降低財產(chǎn)損耗,壓縮辦學成本。

第二條學校財產(chǎn)設備管理和使用必須貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導、分級管理、層層負責、合理調(diào)配、管用結(jié)合、物盡其用”的原則,做到:機構(gòu)健全、人員精干,購置要有計劃,驗收要嚴肅認真,采購、領(lǐng)用、報損手續(xù)要完備清楚,保證帳冊記錄健全,帳物相符。同時要加強、健全維修、校驗等技術(shù)管理制度,使學校財產(chǎn)設備經(jīng)常保持完好。

第三條學校配備思想過硬和具有一定業(yè)務能力的人員擔任學校財產(chǎn)物資的管理工作,要加強對他們的政治思想和業(yè)務培訓。學校要制訂相應的考核辦法,對管理和使用好的部門和個人,要進行適當?shù)谋頁P獎勵,屬于責任事故的損失、丟失要責令賠償和給予處分。學校財產(chǎn)設備的管理人員,應熟悉、掌握本行業(yè)務,如崗位調(diào)動時,應事先辦清交接手續(xù),并由總務處專人督辦。

1、固定資產(chǎn)是指:。

a、一般設備單價500元以上、專用設備單價800元以上、使用年限一年以上的教學、實驗、科研、行政、后勤、辦公、生活設備。

b、單價雖不滿500元,但耐用期在一年以上的大批同類財產(chǎn)。

c、有的財產(chǎn)比較稀缺,有的財產(chǎn)實用性較強,雖不滿足上述兩項條件,但學校認為應作為固定資產(chǎn)管理的。

2、低值易耗品是指一般設備單價不足500元、專用設備單價不足800元、非大批同類物資的設備儀器、交通工具、家具教具、電腦配件等。

3、易耗用品是指維修、修繕材料、極小工具,勞技、實驗材料及玻璃器皿,辦公用品。

第五條學校所屬的部門應用學校任何類別資金購置的物資,都要到總務處保管室登記入帳;按第四條規(guī)定的條件列入學校相應財產(chǎn)帳冊進行管理。

第六條凡是外單位贈送、獲獎、上級無償調(diào)撥、自制、購置的財產(chǎn)設備,都要到總務處保管室入帳,核實價格后,按第四條規(guī)定的條件列入學校相應財產(chǎn)帳冊進行管理。圖書、雜志報刊合訂本、資料不受單價限制均列固定資產(chǎn)。

第七條我校財產(chǎn)設備的日常管理分類嚴格按市區(qū)教育局有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八條固定資產(chǎn)按造價或購置價格入帳,但原有的固定資產(chǎn),有下列之一者得增減其原值。

1.因加工改制而增加其數(shù)量或提高質(zhì)量按所開支的成本費增加其原值。

2.成套設備,因毀損或拆除其原有一部分,應減少其原值。

3.房屋和建筑物的拆除、改建應增減固定資產(chǎn)價值,分別處理有關(guān)帳務。

4.大修理、大修繕和維修開支的費用,均不增加固定資產(chǎn)的原值,固定資產(chǎn)原值增減,由學校總務處負責處理,并及時通知財務室保證帳帳相符。

1、學校設置財產(chǎn)保管員,參照相關(guān)財產(chǎn)制度要求進行固定資產(chǎn)、低值易耗品和消耗品的管理。

2、保管室按照“固定資產(chǎn)分類編碼表”的要求建立固定資產(chǎn)實物帳,做到帳物相符、帳帳相符,會計部門對隨購隨用的低值易耗品和消耗品可以于購入時直接列支,但應定期檢查實物管理,一般每學期清理一次,清理結(jié)果由總務處匯總登記。

3、使用統(tǒng)一的固定資產(chǎn)驗收單、領(lǐng)用單、借用單、報損單、盤盈盤虧報告單等單據(jù),各種單據(jù)上所列項目和內(nèi)容應填寫齊全、簽名完整。

第九條增添學校財產(chǎn)設備,必須按照學校發(fā)展規(guī)模、財力、發(fā)展方向進行全面規(guī)劃。要根據(jù)勤儉辦學的方針從需要與可能出發(fā)、精打細算,合理布局,分輕重、緩急,逐步解決。

第十一條對于大的項目、貴重儀器設備或購置批量大的常規(guī)設備,必須調(diào)查研究,進行可行性論證。

第十二條學校各部門或個人無論資金來自何種渠道或使用何種經(jīng)費都必須按照以上各項規(guī)定辦理。不辦理請購手續(xù),擅自購置設備、物資者,學校財務有權(quán)不予報銷,有關(guān)管理部門應給予批評教育、追究當事人的責任。

第十三條物資購回后(不論來自何種渠道或使用何種經(jīng)費或外單位或個人捐贈的物資,或無償調(diào)入本校任一部門的物資),一律應到總務處辦理檢驗及入庫手續(xù),到保管室辦理登記入冊,方能按我校規(guī)定的各行政級別的權(quán)限,簽批報銷,投入使用。

第十四條加強驗收與索賠管理工作。購入的物資,必須由負責采購的部門或人員會同使用部門指定專人及時驗收,驗收時應做好以下幾個方面的內(nèi)容:。

1.外觀檢查,應先檢查設備包裝是否完好,然后按順序查看設備各表面是否有殘損、變形、銹蝕等異常現(xiàn)象。重點是主機,主要工作面,主要配件等部位。若發(fā)現(xiàn)問題,應當場記錄并拍照。凡屬合同規(guī)定,必須有廠家技術(shù)人員在場才能開箱的貴重設備,切匆事先開箱,以免造成被動。

2.數(shù)量檢查,以合同及訂貨清單為依據(jù),核對裝箱單,逐一清點。清點時,仔細查對主機和附件型號,編號是否與訂貨清單、裝箱單一致,對缺少或錯發(fā)部分,應記明編號、品名、實到和短缺數(shù)量等。

3.質(zhì)量檢查,質(zhì)量驗收,也是物資設備功能、指標等的全面檢查質(zhì)量驗收,應由該物資設備的使用和申報單位組織有經(jīng)驗的技術(shù)人員進行。應嚴格按合同規(guī)定的技能性能、技術(shù)指標進行驗收,驗收過程中,若出現(xiàn)故障,應查明事故、故障原因及予以排除,無法排除或雖能排除但涉及質(zhì)量的仍應記錄在案列入檢驗報告。

4.驗收記錄、驗收時應認真填寫驗收記錄,內(nèi)容應包括:驗收時間、條件、情況和結(jié)果,參加人員等。驗收結(jié)束時,由使用接收單位寫出驗收報告,附原始記錄及有關(guān)資料一并報物資設備科進一步處理并入檔。

5.驗收結(jié)束后,若在數(shù)量及質(zhì)量上存在問題,負責采購的部門或人員應及時與供貨單位聯(lián)系退、換、賠補等工作,一定要在索賠時效內(nèi)完成該項工作。

第十五條保管室、實驗室及專用教室的管理人員對所保管的學校。

財產(chǎn)設備負有全部責任,對所管理的物資要做到分類清楚,排列有序,帳物對號,環(huán)境整潔,要經(jīng)常檢查、維護,做好防潮、防爆、防火、防盜工作,以保證學校各方面工作的需要。

第十六條:。

一、各實驗室及保管室的學校財產(chǎn),帳本應與實物相一致做到帳帳相符。

二、財務應設立與保管室對口的固定資產(chǎn)分類總帳,保管室的分類明細帳的各類總金額應與財務的總帳相符。

第十七條固定資產(chǎn)的增減(包括贈送和無償調(diào)進、調(diào)出的物資)保管室應如實填寫固定資產(chǎn)增加(減少表),財務室作固定資產(chǎn)增減記錄,各種帳、單、表應繕寫清楚,記錄準確。帳卡、物要定期核對檢查,做到帳、卡相符,帳帳相符、帳物相符。總務處應每年暑假進行一次全面清點。

第十八條各類學校財產(chǎn)設備的領(lǐng)用、借用、報損、報廢等手續(xù)的辦理,應嚴格按照《zz中學學校財產(chǎn)設備的領(lǐng)用、借用、賠償、報損制度》執(zhí)行。

第十九條各級學校財產(chǎn)設備管理人員(包括兼職人員)在管理業(yè)務上兼受總務處領(lǐng)導,他們對所管理的財產(chǎn)設備負有全部責任。全校師生員工必須尊重管理人員的職權(quán),任何人未經(jīng)管理人員同意,不準自行使用、移動或調(diào)換任何物資設備,未經(jīng)管理人員進行實物驗收和辦理入庫手續(xù)的財產(chǎn)設備不得使用,否則,由此引起性能、質(zhì)量上的變化而造成的經(jīng)濟損失,由當事人負完全責任。

第二十條要加強固定資產(chǎn)的維護保養(yǎng)及檢修工作。要加強實驗技術(shù)隊伍、后勤隊伍建設,經(jīng)常性的檢修工作和維護保養(yǎng)工作應由總務處和電教組負責。

第二十一條對于大型、精密、貴重儀器設備的改制和檢修,應事先提出可行性報告,報校長批準,方可進行,嚴禁無準備的隨意拆裝。

第二十二條各級物資管理人員如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)發(fā)生損壞、丟失和其它事故時,應迅速向總務處報告,并及時追查原因,做出記錄,以便學校按《校產(chǎn)設備的報修、賠償、報損制度》規(guī)定處理。

第二十三條總務部門應積極做好固定資產(chǎn)的調(diào)劑和組織協(xié)作工作,以提高財產(chǎn)設備的利用率。

第二十四條學校會計依據(jù)《會計法》和有關(guān)財經(jīng)法規(guī)進行日常監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)原始記錄不真實、不完整、會計資產(chǎn)帳與財產(chǎn)實物帳核算不合規(guī)、帳帳、帳實不相符,財產(chǎn)管理工作違反程序,人員任用不合規(guī)的情況,按照有關(guān)財務規(guī)定有權(quán)自行處理的應當及時處理,無權(quán)自行處理的,應當立即向校長報告,請求作出處理。

第二十五條學校各級管理人員不能認真、全部、合格履行職責的由學校及總務處提出批評、限期改正,造成財產(chǎn)損失的,由責任人承擔經(jīng)濟責任,情節(jié)嚴重的追究法律責任。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇十四

本制度規(guī)定了公司財務會計業(yè)務處理、會計憑x處理、帳簿登記處理、會計報告處理等規(guī)定。

本制度適用于公司對財務工作的管理，公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。

公司財務部門的職能是:。

2、1認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務管理制度。

2、2公司的股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理機構(gòu)在財務管理方面的職責與權(quán)力依照國家有關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章、制度和本公司的章程規(guī)定執(zhí)行。

2、3建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。

2、4積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。同時厲行節(jié)約，合理使用資金。

2、5董事長作為公司的法定代表人，對本公司的一切經(jīng)濟活動負責。領(lǐng)導會計機構(gòu)、會計人員和其他人員認真執(zhí)行財會法律、法規(guī)、規(guī)章制度，審核重大財務事項，接受財政、稅務、審計等部門的檢查和監(jiān)督。

2、6公司的財務核算及財務管理工作由財務總監(jiān)具體組織進行。

2、7公司財務管理機構(gòu)設財務管理部經(jīng)理(副經(jīng)理)，負責組織開展會計核算、財務管理、資金運作，主持財務管理部的日常工作。

2、8完成公司交給的其他工作。

公司財務部由財務經(jīng)理、成本會計、往來會計、出納、收款員。其崗位職責如下:。

3、1財務經(jīng)理:。

3、1、1編制和執(zhí)行財務收支計劃、信貸計劃，擬定資金籌措和使用方案，配合。

3、1、2公司領(lǐng)導進行融資工作，合理、有效的使用用資金。

3、1、3編制企業(yè)成本、費用預算，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高效益。

3、1、5負責審核記帳憑x、管理總帳，按時編制報表。

3、1、6負責財務檔案的管理工作。

3、1、7督促、指導和支援本部門人員工作。

3、1、8評估本部門人員的工作表現(xiàn)和績效，并建議總經(jīng)理給與獎懲。

3、1、9及時、準確的向總經(jīng)理提供財務信息和財務分析報告。

3、1、10決定部門內(nèi)的人員配置。

3、1、11完成總經(jīng)理交付的其他工作。

3、2成本會計。

3、2、1按照國家會計制度的規(guī)定制作記賬憑x、記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚。

3、2、2協(xié)助財務經(jīng)理編制成本、費用預算，并根據(jù)預算進行財務控制、核算、分析和考核。按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查、分析公司成本、費用和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，及時提出合理化建議。

3、2、3核算企業(yè)產(chǎn)品成本，按照財務制度結(jié)轉(zhuǎn)銷售收入、成本，核算企業(yè)利潤。

3、2、4管理銷售臺帳，并負責與銷售部定期核對無誤，督促銷售房款回籠，并審核銷售部門業(yè)績。

3、2、5及時、準確編制成本表、費用表、銷售月報表。

3、2、6管理公司x。

3、2、7負責固定資產(chǎn)及其他公司資產(chǎn)的帳務管理，并定期協(xié)同辦公室清點資產(chǎn)。

3、2、8妥善保管會計憑x、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

3、2、9負責核對銀行未達帳項。

3、2、10完成總經(jīng)理或財務部經(jīng)理交付的其他工作。

3、3往來會計:。

3、3、1按照國家會計制度的規(guī)定、記賬、復帳、報賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚，按期報賬。

3、3、2按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，及時提出合理化建議。

3、3、3做好債權(quán)債務的管理和清對工作，確保帳實相符，帳帳相符。

3、3、4嚴格審查有關(guān)合同規(guī)定的預付帳款條款，掌握預付帳款的支付情況。根據(jù)部門資金計劃編制公司月度資金計劃，并考核資金使用效果。

3、3、5核算公司購入材料成本，并與有關(guān)部門協(xié)調(diào)，努力降低材料成本，提高資金使用效率。

3、3、6妥善保管會計憑x、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

3、3、7完成總經(jīng)理或財務部經(jīng)理交付的其他工作。

3、4出納:。

3、4、1管理庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨x資金，并按規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，依照銀行規(guī)定的結(jié)算種類、原則和方法，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務。

3、4、2及時查核銀行存款余額，杜絕簽發(fā)空頭支票。

3、4、4嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行。

3、4、5建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑x。

3、4、6負責日常財務檔案的收集、整理、裝訂、歸檔等工作。

3、4、7積極配合成本會計和銀行做好對帳、報賬工作。

3、4、8配合會計做好各種帳務處理。

3、4、9及時準確編制資金日報，周報，月報。

3、4、10完成總經(jīng)理或財務部經(jīng)理交付的其他工作。

3、5收款員。

3、5、1在售樓現(xiàn)場負責向客戶收取房款，向客戶開據(jù)收據(jù)，及時將所收房款交存公司銀行賬戶，并與出納交接。

3、5、2根據(jù)收款手續(xù)制作記賬憑x并登記入賬。

3、5、3與銷售部門協(xié)調(diào)一致，辦理與財務有關(guān)的其他事宜。

3、5、4完成總經(jīng)理或財務部經(jīng)理交付的其他工作。

4、1會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

4、2會計憑x、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。

4、3財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑x，并根據(jù)審核的原始憑x編制記帳憑x。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑x上簽字。

4、4財務工作人員應當會同公司行政部門專人定期進行財務清查，保x帳簿記錄與實物、款項相符。

4、5財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月編制并上報一次。

4、6財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑x，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑x，予以退回，要求更正、補充。

4、7財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理或財務總監(jiān)書面報告，并請求查明原因，作出處理。

4、8財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務帳目的登記工作。

4、9財務工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

5、1支票由出納員保管。支票領(lǐng)用時須有符合簽批手續(xù)，由出納員將支票按批準金額封頭，加蓋x、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字。

5、2支票付款后憑支票存根以及符合簽批手續(xù)的付款、報銷單據(jù)交出納員銷賬。出納員統(tǒng)一編制憑x號，按規(guī)定登記銀行帳號，并在及登記簿上注銷。

5、3財務人員對未按期銷賬的，應及時催辦，催辦無效者，財務部有權(quán)自領(lǐng)用人x內(nèi)扣還，當月x扣還不足，逐月延扣以后的'x，領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)x處理。對于有正當理由而未能及時辦理銷賬手續(xù)的，經(jīng)辦人應及時向財務部說明情況，情況屬實可延期銷賬。

公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:。

6、1職員x、津貼、獎金；

6、2個人勞務報酬；

6、3預支出差人員的差旅費；

6、4結(jié)算起點以下的零星支出，結(jié)算起點定為1000元；

6、5總經(jīng)理批準的其他開支。

除上述內(nèi)容外，財務人員支付款項，應當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。公司購買固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品應采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式。

財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫，辦理相關(guān)簽批手續(xù)后，由出納付款。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款，在當月x中扣還。

出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。

凡是本公司的會計憑x、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。

會計憑x應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。

會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由專人保管，并分類填制目錄。會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須登記在案。

8、1銷售業(yè)務流程:。

8、1、1銷售部門根據(jù)客戶交款情況填寫。

8、1、2業(yè)務員帶領(lǐng)客戶至收款員處交款，收款員核對無誤進行收款并開據(jù)收據(jù)給客戶，同時在上簽字返回兩聯(lián)分別至銷售部和銷售代理登記臺賬，另一聯(lián)粘貼收據(jù)記賬聯(lián)后入賬，財務部據(jù)此登記臺賬。

8、1、3每月28日前銷售部應報送當月收款明細表和應收房款余額表至財務部進行核對，核對無誤后，財務部據(jù)此審核銷售業(yè)績。

8、1、4房屋銷售后，銷售合同等有關(guān)資料應及時在財務部備檔，其他銷售變更事項應及時通知財務部。

8、2開發(fā)建設方面主要有施工單位和材料供應單位兩個方面，對施工單位的流程如下:。

8、2、1工程部應于每月26日前報下月工程款支付計劃至財務部，包含在建工程款及工程尾款。

8、2、2項目準備階段。項目招標、編制預算、確定施工單位、合同備案。

8、2、3項目施工階段。工程部根據(jù)監(jiān)理單位意見核定工程進度，填寫提示付款；預算部門審核工程進度同意付款，通知附施工單位開據(jù)收據(jù)作為的附件，報分管副總審批；財務部審核送交領(lǐng)導審批后付款。

8、2、4項目竣工驗收。工程部提供簽x等原始憑據(jù)(需有監(jiān)理單位簽章)，預算部門編制決算并督促施工單位開據(jù)正式x送交財務部，財務部審核后經(jīng)領(lǐng)導審批入賬。

8、2、5項目工程尾款。財務部審核月度支付計劃，報領(lǐng)導審批后支付工程尾款。

對于材料供應的流程如下:。

1)計劃部應于每月26日前報下月材料款支付計劃至財務部。

2)市場調(diào)研，選定供應單位，簽訂合同。

3)按照施工進度調(diào)撥材料，辦理材料收發(fā)手續(xù)，制作收料單、領(lǐng)料單。

4)計劃部根據(jù)收料單填報購買材料月報表，于每月26日報送財務部，當月x未到的，財務部估價入賬，當月x到達的，由計劃部辦理相關(guān)簽批手續(xù)送交財務部入賬。計劃部應根據(jù)合同和實際供貨情況，按月申報材料款支付計劃，財務部審核無誤后，經(jīng)領(lǐng)導審批付款。

5)計劃部根據(jù)領(lǐng)料單填報施工單位領(lǐng)用材料月報表，并附施工單位收據(jù)，于每月26日報送財務部，財務部據(jù)此記入預付工程款。

6)原則上公司沒有庫存材料，材料的收發(fā)均在施工現(xiàn)場及時進行。對于小額、特殊的材料需要作庫存材料處理的，工程部門應建立臺賬，由專人保管，并定期與財務部核對。

7)對于施工過程中其他如水電費、管理費等由我公司代付的款項，應由工程部門及時辦理有關(guān)手續(xù)，送交財務部入賬。

8、3其他。

公司其他事項有關(guān)付款、費用支出應根據(jù)費用報銷制度執(zhí)行。

9、1凡價值在20xx元以上，使用年限在2年以上的物品，作為固定資產(chǎn)管理。需購置固定資產(chǎn)的部門，必須先由本部門提出申請，由分管副總、財務總監(jiān)審核后報總經(jīng)理審批，經(jīng)董事長簽批后方可購買。購置的固定資產(chǎn)，統(tǒng)一由辦公室登記并管理，由使用部門(或個人)保管，財務部根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行固定資產(chǎn)核算。

9、2凡價值在200元以上，20xx元以下的物品，作為低值易耗品管理。需購置低值易耗品的部門，必須先由本部門提出申請，由分管副總、財務總監(jiān)審核后報總經(jīng)理審批后方可購買。購置的低值易耗品，統(tǒng)一由辦公室登記并管理，由使用部門(或個人)保管，財務部根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行低值易耗品核算。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇十五

１、鄉(xiāng)機關(guān)各辦公設施及用品均系公共財產(chǎn)，人人都必須注意愛護和保管，財務室會同辦公室統(tǒng)一實行登記，建檔。指定專人管護，人事變動辦理交接手續(xù)。任何人不得擅自變更產(chǎn)權(quán)的'隸屬關(guān)系，不得買賣、處置和改作其它用途。

２、科學使用辦公設備及公共財產(chǎn)，自覺保護公用設施。如因不負責任、違規(guī)操作等人為因素造成辦公設備、辦公用品丟失或損壞的，由責任人負責賠償損失，并給予嚴肅批評；情節(jié)嚴重的，經(jīng)黨委研究作出嚴肅處理。

３、機關(guān)公物用品由辦公室統(tǒng)一采購，對稿紙、墨水、笤帚、拖把等易耗、易損物品，由辦公室每半年統(tǒng)一配發(fā)一次，各辦公室管理使用。

４、公共財物一律實行丟失或損壞賠償制度。

５、借用公物要打借條并及時歸還。

６、自覺節(jié)約用水用電。水龍頭用后隨時關(guān)閉，辦公室、宿舍要做到人走自覺關(guān)閉門窗，關(guān)閉飲水機、電視、電燈、電腦等電器的電源。發(fā)現(xiàn)用水、用電浪費現(xiàn)象，追究有關(guān)人員責任。非工作需要，不準使用電爐、電熱鍋、電熱壺等電器，違者沒收并扣發(fā)當月工資。

7、加強安全管理，認真做好“防火、防盜、防事故”工作，不準私拉亂接電線，不準存放易燃易爆物品。辦公室和分管后勤的人員要隨時進行安全檢查，做到防范于末然，若因疏忽大意造成安全事故，嚴肅追究其責任。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇十六

1、固定資產(chǎn)的購置，均應納入年度預算管理。由負責科室根據(jù)所需科室的申報計劃及說明，報分管院長、由院長主持召開相關(guān)科室參加年度預算工作會議討論審核并進行可行性論證。

2、根據(jù)年度預算計劃確定的項目和額度，分配醫(yī)療設備購置、其它設備購置、基建各項項目等資金，實行分級歸口管理。如果急需的計劃外設備采購，應補辦資金預算追加手續(xù)由分管院長審批，5000元以上必須院辦會論討，否則，財務科有權(quán)拒絕付款。

3、凡屬社會集團購買力控購物品，必須按規(guī)定辦理報批手續(xù)。

4、固定資產(chǎn)采購在簽定購物合同文件和證書時要求注明法人代表的均有法人代表簽字或由法人代表委托簽字，非注冊法人代表的，由負責科室負責人負責簽字。

1、固定資產(chǎn)購入時均應辦理入庫手續(xù)，倉庫保管員必須嚴格把好驗收關(guān)，驗收辦法和程序均按有關(guān)規(guī)定(基建工程、維修工程、設備安裝工程質(zhì)量管理辦法)進行，同時還必須由使用科室負責人以及相關(guān)的技術(shù)人員進行驗收，技術(shù)鑒定，確保購入固定資產(chǎn)質(zhì)量可靠，性能穩(wěn)定，與所訂立合同標的相符一致。

2、固定資產(chǎn)購入驗收時，注意保存設備技術(shù)檔案，包括說明書，技術(shù)圖紙，維修卡填寫等資料必須按檔案管理規(guī)定裝訂，建立好技術(shù)資料檔案，交給檔案室。

3、新建房屋建筑內(nèi)的設備安裝應在工程竣工交付使用時，由負責施工的職能科室，按固定資產(chǎn)計價原則確定其價值，并在項目完工交付使用時，填寫驗收單。

4、改建、擴建固定資產(chǎn)，應由負責施工的職能科室先辦理該固定資產(chǎn)退出使用的手續(xù)，即先沖減帳面價值，待竣工交付制度使用時重新計價驗收入庫。

5、自制固定資產(chǎn)交付使用時，由負責制作的職能部門、按料、工、費等實際開支的成本計價入帳，并辦驗收手續(xù)。

1、固定資產(chǎn)領(lǐng)用時，必須由所需科室負責人填寫領(lǐng)用單，倉庫保管員負責填寫專用卡片，填寫時要求內(nèi)容完整，數(shù)字真實，雙方簽字(使用科室負責人和倉庫保管員，使用可是指定專人保管)。

2、固定資產(chǎn)驗收完畢后，必須按規(guī)定建立帳冊，分類登記，做到財務部門、管理部門、使用部門，帳帳相符，帳物相符，帳卡相符。

3、在庫固定資產(chǎn)由倉庫保管員負責保管，購入時應盡快通知使用部門，盡快協(xié)調(diào)解決，避免資產(chǎn)積壓。

1、各類固定資產(chǎn)因各種原因停止使用，應及時退回倉庫，退庫時需辦理固定資產(chǎn)減少手續(xù)，應由科室負責人審核后方可退庫。

2、各職能科室加強對固定資產(chǎn)使用情況的檢查，發(fā)現(xiàn)積壓資產(chǎn)應報告分管院長，由分管院長通知倉庫員辦理調(diào)撥或職能科室收回。

3、各使用部門無權(quán)自行調(diào)撥、轉(zhuǎn)移，如因工作需要變動，必須按管理程序辦理退庫，調(diào)撥帳卡以及領(lǐng)用手續(xù)。

1、在用固定資產(chǎn)，如因各種原因喪失使用功能無法修復的，使用科室填寫固定資產(chǎn)報廢申請單，職能科負責人填鑒定意見，報分管院長審批，辦理報廢手續(xù)。

2、因工作失職，違反操作規(guī)章致使損失的，視情節(jié)嚴重者及有關(guān)規(guī)定酌情賠償。

3、凡個人借用的固定資產(chǎn)，如遺失或損壞，照價賠償或修復好歸還。

4、固定資產(chǎn)遺失，應先查明原因，確定無法追回，應按規(guī)定辦理報損手續(xù)，并由審批部門根據(jù)固定資產(chǎn)的新舊程度、可使用價值折價賠償。

1、定期或不定期地對固定資產(chǎn)進行清查盤點，年度終了進行一次全面清查盤點。由財產(chǎn)管理部門統(tǒng)一組織并實施，使用科室共同清理，財務部門負責指導和監(jiān)督。

2、清理工作中如盤盈或盤虧應查明原因，按規(guī)定程序辦理報批手續(xù)，待批準后調(diào)整帳卡，保證帳帳、帳物、帳卡三相符。

3、固定資產(chǎn)如有缺少或損失應查明原因，屬于自然災害特殊情況造成的，按規(guī)定程序報批后銷帳;屬于責任事故造成的，應當給予責任人以必要的經(jīng)濟、行政處罰;屬于違法的，要依法嚴肅處理。

4、盤盈的固定資產(chǎn)，按重置完全價值入帳。

財產(chǎn)管理協(xié)議書（專業(yè)17篇）篇十七

醫(yī)院的財產(chǎn)物資是開展各項醫(yī)療活動的物資基礎，是保障人民身體健康，發(fā)展衛(wèi)生事業(yè)的重要條件。為了有效地管理好財產(chǎn)物資，維護國家財產(chǎn)安全、完整，充分發(fā)揮其使用效益，特制定本制度。

醫(yī)院財產(chǎn)物資管理主要包括固定資產(chǎn)管理、庫存物資管理、藥品管理、貨幣資金管理和應收賬款管理等。

（一）固定資產(chǎn)的確認標準、分類和計價

1、確認標準：

（1）一般設備單位價值在500元以上，專業(yè)設備單位價值在800元以上，使用時間在一年以上。

（2）單位價值雖未達到規(guī)定標準，但使用時間在一年以上的大批同類物資設備，也屬于固定資產(chǎn)范圍，應作為固定資產(chǎn)管理。

2、范圍和分類：

（1）房屋及建筑物：凡產(chǎn)權(quán)屬于本單位的一切房屋建筑物及各種附屬設施。

（2）專業(yè)設備：是指用于業(yè)務的各種醫(yī)療儀器、設備等。

（3）一般設備：是指辦公與事務用的設備、家具、用具、交通工具等。

（4）圖書：指各種專業(yè)圖書、技術(shù)圖書和重要雜志。

（5）其他固定資產(chǎn)：指不屬于以上各類范圍的固定資產(chǎn)。

3、固定資產(chǎn)的計價：

（1）購入固定資產(chǎn)，按購入價格、包裝費用、運輸裝卸費用、安裝調(diào)試費用和進口稅金等計價。

（2）新建的房屋建筑物，按固定資產(chǎn)交付使用前發(fā)生的實際支出計價。

（3）在原有基礎上進行改建、擴建發(fā)生的房屋、建筑物，按其原值加上改建、擴建發(fā)生的實際支出，減去改建、擴建過程中拆除的固定資產(chǎn)原值和固定資產(chǎn)變價收入后的余額計價。

（4）自制的固定資產(chǎn)，按制造過程中發(fā)生的實際成本計價。

（5）借款購建的固定資產(chǎn)，安裝完畢交付使用前發(fā)生的實際成本計價。

（6）接受捐贈的固定資產(chǎn)，按市場同類固定資產(chǎn)的價格計價。接受固定資產(chǎn)時發(fā)生的各項費用，應計入固定資產(chǎn)價值。

（7）無償調(diào)撥或由于醫(yī)院撤并轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)，按原單位賬面原值計價。

（8）盤贏的固定資產(chǎn)，按重置完全價值計價。

（二）固定資產(chǎn)管理原則

醫(yī)院固定資產(chǎn)實行統(tǒng)一領(lǐng)導、歸口管理、分級核算、責任到人的管理原則。單位應設置專門管理機構(gòu)，使用部門應指定專人負責管理，并建立健全相應的管理制度。

1、建立健全三賬一卡制度

財會部門負責固定資產(chǎn)總賬和一級明細分類賬，進行金額核算；財產(chǎn)管理部門負責二級明細分類賬，按類別、品名、規(guī)格、型號，進行數(shù)量金額核算；使用部門負責建卡（臺賬），進行數(shù)量管理。做到財會部門有賬，財產(chǎn)管理部門有賬有卡，使用科室有卡，便于清查核對，互相制約。

2、財產(chǎn)管理部門職責

按照固定資產(chǎn)的類別分別由有關(guān)職能科室歸口管理，負責計劃、采購、驗收、編號、調(diào)配、維修、清查盤點、報廢、明細賬核算、資料檔案管理以及辦理調(diào)撥、變價、報損、報廢等有關(guān)報批手續(xù)，并組織實施。

3、使用部門的職責

負責本科室房屋、設備及其他財產(chǎn)的管理保養(yǎng)、登記賬卡、清理盤點工作，做好設備使用、維修、故障、事故等情況記錄。遇有丟失、損壞或故障需修理應及時向有關(guān)部門反映。按照“誰使用、誰負責”的原則，科室財產(chǎn)要指定專人管理，做到定期清點實物，賬（卡）實相符。

（三）固定資產(chǎn)購置、領(lǐng)用的管理

1、購置的管理

應本著勤儉節(jié)約的精神，在充分考慮工作需要與實際可能的基礎上，按批準的計劃和預算辦理。

購置設備要按規(guī)定申報，大型儀器設備要進行可行性可行性論證，申報中要詳細說明儀器設備的價格、性能、適用范圍，預測產(chǎn)生的社會效益和經(jīng)濟效益等，并通過組織專家咨詢等方法，對安裝條件、配裝能力、資金來源、技術(shù)力量和利用率情況進行綜合論證。

對列入社會集團購買控制及部門集中采購范圍的固定資產(chǎn)，要報經(jīng)有關(guān)部門批準后才能購買。

對于購入、調(diào)入或自制設備，必須按發(fā)票、調(diào)撥單、完工單、合同等組織驗收，驗收必須認真及時，根據(jù)訂貨合同和發(fā)票內(nèi)容驗質(zhì)驗量。如發(fā)現(xiàn)型號規(guī)格不符，性能不良，數(shù)量短少，質(zhì)量不符要求或殘缺損壞，缺少附件資料等情況，應立即向供貨單位聯(lián)系解決。

要及時辦理財產(chǎn)編號、建賬、入庫、分配等

有關(guān)手續(xù)。對驗收合格的固定資產(chǎn)，要按財產(chǎn)類別填寫“購入（或調(diào)入）財產(chǎn)驗收入庫單”，財務和財產(chǎn)管理部門根據(jù)發(fā)票（調(diào)撥單）、入庫驗收單，登記固定資產(chǎn)總帳、明細賬和保管實物明細帳。

2、領(lǐng)用的管理

領(lǐng)用固定資產(chǎn)必須嚴格手續(xù)，應由使用部門填寫“財產(chǎn)物資出庫單”一式三份，一聯(lián)倉庫保管留底，一聯(lián)交財產(chǎn)會計登賬，一聯(lián)交領(lǐng)用部門存查；同時建立“設備領(lǐng)用卡”一式兩份，倉庫保管和使用部門各一份，做到責任明確，手續(xù)完備。

（四）固定資產(chǎn)處置的管理

固定資產(chǎn)的報廢、報損、出借、出租和調(diào)撥應有報告制度和審批手續(xù)。凡申請報損、報廢的，使用科室必須詳細說明情況和原因，提出書面申請，單位應組織有關(guān)人員檢查鑒定，按審批權(quán)限經(jīng)批準后方可銷賬，其殘值收入、變價收入應全部上交財務，記入修購基金。

20xx元以上資產(chǎn)報廢和轉(zhuǎn)讓需經(jīng)主管局和國有資產(chǎn)管理部門審批后方可實施。

（五）固定資產(chǎn)的清查盤點

醫(yī)院應定期或不定期地對固定資產(chǎn)進行清查盤點，年度終了前應當進行一次全面清查盤點。固定資產(chǎn)的清查盤點工作，由財產(chǎn)管理部門統(tǒng)一組織并實施，使用科室共同清理，財會部門負責指導和監(jiān)督。清查工作人員要深入到使用科室逐一盤點核對，發(fā)現(xiàn)余缺應及時記錄，查明原因，按規(guī)定程序辦理報批手續(xù)，待批準后調(diào)整賬卡，保證賬賬、賬物、賬卡三相符。

固定資產(chǎn)如有缺少或損失，應查明原因，屬于自然災害等特殊情況情況造成的，可按規(guī)定程序報批后銷賬；屬于責任事故造成的，應當給予責任人以必要的經(jīng)濟、行政處罰；屬于違法的，應當依法處理。

盤贏的固定資產(chǎn)，應按重置完全價值入賬。

（六）修購基金的提取

按成本核算對象，根據(jù)賬面價值的一定比率提取修購基金。提取比率按浙財社[1999]4號文件的規(guī)定標準執(zhí)行，比率一經(jīng)確定，不得隨意變動。

（七）固定資產(chǎn)管理工作考核

固定資產(chǎn)管理工作納入單位和科室的考核范圍，定期檢查、考核、評比。

對各類財產(chǎn)要分別規(guī)定使用年限，制定儀器設備利用率、完好率等指標，作為考核衡量各類好壞的重要依據(jù)。對管理制定健全，使用合理，注意保養(yǎng)，保證安全，延長使用年限，提高使用效益，取得較好社會效益和經(jīng)濟效益的科室和個人，應給予表揚、獎勵；對管理不善，玩忽職守或違法操作規(guī)程，造成損失的，應視情節(jié)，給予批評教育，按有關(guān)規(guī)定進行經(jīng)濟賠償，直至行政處分。

庫存物資是指醫(yī)院為開展業(yè)務活動及其他活動而儲存的材料、燃料、包裝物和低值易耗品等。

庫存物資要按照“計劃采購、定額定量供應”的辦法進行管理。

（一）采購管理

要合理制定儲備定額標準，按供應計劃組織訂貨和采購，要使庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號、性能符合單位業(yè)務活動的需要，防止盲目采購，造成積壓、浪費；要盡量做到零庫存，隨買隨用。

（二）出入庫管理

物資驗收要準確及時，驗質(zhì)驗量，對不符合合同規(guī)定的，應當及時向供貨單位提出賠償、退貨或換貨要求。凡經(jīng)檢驗合格的物資，應填寫購入物資驗收單。

各醫(yī)院應制定合理先進的物資消耗定額。物資管理部門要嚴格根據(jù)消耗定額和有關(guān)規(guī)定向科室發(fā)放；要建立健全消耗定額執(zhí)行情況的考核制度，獎罰分明。

（三）物資儲存管理

物資應定期進行盤點，年終必須進行全面清查盤點，保證賬實相符。

對于盤贏、盤虧毀損等情況，應查明原因，分別情況及時處理。盤盈的，以其價值沖減管理費用。盤虧、毀損的，屬于正常損失部分，扣除殘值后，計入管理費用；盤虧、毀損中屬于非正常損失部分，經(jīng)主管部門或主辦單位批準后，扣除過失人或保險公司賠償和殘料價值后，計入其他支出。

（四）低值易耗品的管理

由于低值易耗品可多次使用，對其實物管理采取“定量配置、以舊換新”等管理辦法。物資管理部門要建立輔助賬，反映在用低值易耗品的分布、使用以及消耗情況。低值易耗品領(lǐng)用實行一次性攤銷，個別價值較高或領(lǐng)用、報廢相對集中的可分期攤銷。低值易耗品報廢收回的'殘余價值，作為其他收入。

藥品是指單位為了開展醫(yī)療活動而儲存的各類藥品。藥品管理要嚴格執(zhí)行《藥品管理法》、藥品價格政策和職工基本醫(yī)療保險制度的有關(guān)規(guī)定，并遵循“計劃采購、定額管理、加速周轉(zhuǎn)、保證供應”的原則。

（一）采購管理

加強藥品采購管理，嚴格按規(guī)定采購中標藥品，不以任何名義與藥品生產(chǎn)和經(jīng)營企業(yè)訂立書面或口頭的私下讓利協(xié)議；規(guī)范藥品集中采購的價格行為，降低藥品價格，切實減輕社會藥費負擔；制定合理的儲存定額，在保證醫(yī)療業(yè)務活動正常需要條件下，盡量節(jié)約資金占有；做好驗收工作，把好質(zhì)量關(guān)。

（二）儲存管理

加強藥品儲存管理，建立完整的盤點制度。藥庫藥品每月抽樣核查，定期進行清查盤點；藥房藥品應每月盤點，月末結(jié)出余額，與財務保持賬賬相符，如實存與賬存發(fā)生差異，要查明原因，按照審批權(quán)限進行處理。

對于特殊和貴重藥品要每日盤點。

（三）建立健全藥品出入庫制度

1、藥庫驗收，應根據(jù)隨貨同行聯(lián)所列品名、規(guī)格、數(shù)量、單價認真點收，對無采購計劃、不符合規(guī)定的，不予驗收。驗收合格，填寫“藥品入庫單”（自制藥品，也要按規(guī)定填寫入庫單）。

2、藥庫出庫時，要填寫“藥品出庫單”一式四聯(lián)，藥庫、領(lǐng)用科室、藥品會計、財務科各持一聯(lián)。月末，藥品會計將藥房及其他各科室領(lǐng)用的“出庫”單分類匯總，連同“入庫單”匯總數(shù)，編制“藥品進出存匯總表”交財務科進行核對和財務處理。

（四）藥房藥品管理

藥房要正確計算處方銷售額并與藥品收款額核對相符。使用計算機進行藥品管理的，應做到“金額管理、數(shù)量統(tǒng)計、實耗實銷”；沒有實行計算機管理的，必須做到“金額管理、重點統(tǒng)計、實耗實銷”，要求做到責任落實到人。

藥房會計每月末應及時編制“藥房藥品進銷存月報表”交財務科進行賬務處理。

（五）藥品調(diào)價、報廢

藥品調(diào)價應按規(guī)定及時處理。接到藥品調(diào)價通知，藥庫、藥房要及時清點調(diào)價藥品現(xiàn)存數(shù)量，并編制“藥品調(diào)價報告表”，送財務科進行賬務處理。報廢時，對于藥品破損應根據(jù)不同原因按會計制度的規(guī)定進行處理。

（六）自制藥品管理

加強自制藥品的核算和管理，進行制劑成本核算，分析成本升降原因。有條件的醫(yī)院應設置分類賬，分類分批核算制劑成本，同時應制定工作量定額和材料消耗定額。

（七）藥品進銷差價

醫(yī)院藥品一律按實際進價實行“順加作價、差別差率”的作價辦法，按此作價辦法作價的藥品零售價超過國家規(guī)定零售價的，按國家規(guī)定零售價執(zhí)行，其購入價與零售價的差額為進銷差價。

月末按當月藥品銷售額和藥品綜合加成率（或綜合差價率）計算藥品銷售成本。

貨幣資金是單位在開展業(yè)務過程中處于貨幣形態(tài)的資金，主要包括現(xiàn)金及各項存款。單位應加強現(xiàn)金和銀行存款管理，嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算辦法》。

（一）現(xiàn)金管理

1、單位的現(xiàn)金統(tǒng)一由財務部門收取，并開具由財政部門監(jiān)制的收款收據(jù)。

2、門診掛號收費處和住院結(jié)賬處收取的現(xiàn)金必須當日存入銀行，并注明款項來源，不得坐支，財務科應定期或不定期對現(xiàn)金繳存情況進行檢查。

3、現(xiàn)金庫存要根據(jù)國家規(guī)定實行限額管理，不得白條抵庫，如需要調(diào)整現(xiàn)金限額，應向銀行提出申請。

4、嚴格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途使用現(xiàn)金，醫(yī)院對外經(jīng)濟往來、到外地采購物資所需款項，除限額內(nèi)允許支付現(xiàn)金外，應通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

5、加強對現(xiàn)金的內(nèi)部控制，庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，做到賬賬、賬款相符，要不定期進行現(xiàn)金庫存檢查。

（二）各種存款管理

1、銀行賬戶的管理

按照國家有關(guān)規(guī)定開立賬戶，據(jù)以辦理有關(guān)存款、取款及轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務，遵守銀行的有關(guān)制度，接受銀行監(jiān)督；銀行賬戶不準出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個人使用。

2、支票管理

支票應有專人妥善保管，按序簽發(fā)，并在支票領(lǐng)用登記本上進行登記，不準簽發(fā)空白支票、空頭支票和遠期支票，作廢支票應妥善保管和處理；領(lǐng)用支票，要事先辦理申請手續(xù)，領(lǐng)用人應妥善保管，嚴防丟失、被盜，并及時報賬、核銷；支票印鑒應由兩人分別保管。

3、銀行對賬

4、存款管理

嚴禁公款私存，未經(jīng)有關(guān)部門批準，不得在開戶銀行以外的銀行進行辦理定期存款。對定期存款賬、單要分別保管，定期檢查核對，保證賬賬、賬單相符，杜絕挪用現(xiàn)象發(fā)生。

醫(yī)院應收款包括應收醫(yī)療款、應收在院病人醫(yī)藥費和其他應收款等。

（一）應收醫(yī)療款管理

醫(yī)院應收醫(yī)療款要及時清理，對于未收回的公費、勞保、大保病人費用，要進行分類明細核算，對于不能收回的部分，要分清原因進行處理；對超出三年以上，確實無法收回的應收醫(yī)療款，報經(jīng)有關(guān)部門批準后，作壞賬處理。

（二）應收在院病人醫(yī)藥費管理

醫(yī)院對應收在院病人醫(yī)藥費要及時結(jié)算，隨時了解預交款使用情況，發(fā)生欠費應及時催促病人續(xù)交，對于病情復雜、住院期長、費用較高者，應采取分段結(jié)算辦法，以減少住院病人出院欠費金額。

（三）其他應收款管理

對其他應收款項，應隨時催收，及時清理結(jié)算，防止拖欠，減少呆賬的形成。對于因工作需要領(lǐng)用的個人備用金，應定期進行核對，每年年終結(jié)清，次年重新辦理借用手續(xù)，保持資金完整無缺。

年度終了，醫(yī)院應按年末應收醫(yī)療款和應收在院病人醫(yī)藥費科目余額的3%―5%計提壞賬準備；同時，對所有的應收款項每隔二年必須進行函證，以確保法律有效性和時效性。