為了進一步規范我校的財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進我校教育事業的進一步發展，根據《中華人民共和國會計法》、《事業單位會計準則》、《中小學校會計制度》等法規、規章、制度，結合我校實際，特制訂長葛市第一高級中學財務管理制度。

一、學校的財務管理機構是學校財務處，財務處由財務處主任、主辦會計、助理會計、現金會計等成員組成。我校的財務管理工作是在校長（學校會計行為的第一責任人）的統一領導下，由財務處主任具體組織財務處的有關人員在各自的責權范圍內組織實施和監督。實行“統一領導、統一管理”。

二、財務管理人員必須堅持四項基本原則，不斷加強政治、理論的學習，努力提高思想素質，樹立起高尚的職業道德，敬業愛崗，遵紀守法，廉潔奉公，客觀公正，實事求是，保守學校財務秘密，牢固樹立為教學服務，為師生服務的思想。

三、財務管理人員必須認真學習和貫徹新的《會計法》，努力鉆研業務，不斷豐富財務會計知識，提高自身的業務素質及管理水平，提高工作能力，按照國家有關法律、法規和財務規章制度，對學校的財務活動進行系統的有效管理。

四、堅持勤儉辦學的方針，貫徹雙增雙節的原則，注重挖掘潛力，提高辦學質量和辦學規模，提高資金的使用效益，使有限的資源得到充分合理的使用，做到經濟效益和社會效益雙豐收。

五、正確處理好國家、集體和個人三者利益關系，財務管理、使用做到統一

安排，統籌兼顧。

六、財務管理人員應參與學校的民主理財，參加或列席教職工代表大會及學校經濟工作和財務工作會議，保證學校財務工作決定、決議的合規性和可操作性。財務管理人員在編制學校月、季、年度財務收支計劃時，要做到量入為出，保證重點，統籌兼顧，收支平衡或略有結余；對確因事業發展需要的重大基建項目等投資支出，必須報經教育、財政等主管部門，批準后列入預算或追加支出計劃。

七、學校的一切收入（包括回扣、手續費、折讓、實物）都要納入學校財務處的統一管理。進一步做好發票的領購管理工作，只有現金會計才是我校合法的收款人。現金會計必須嚴格按照物價部門所核發的收費許可證上所批準的收費項目及標準進行收費，當期（月）的收入當期入帳，按照《會計法》及《會計制度》的有關規定分清資金來源渠道，將收入及時介繳銀行進財政專戶，實行收支兩條線管理，不得坐支，并進行收入核算。

八、進一步嚴格學校支出的管理

1、學校經費的支出必須嚴格執行國家制定的各項財政財務法規制度和財經紀律，執行學校制訂的各項內部開支定額標準（支出管理的行為規范），學校做好不相容職務的定崗工作，在實際工作中必須嚴格執行，做到相互牽制職責明確。

2、按照《會計法》的有關規定，學校的決定一切支出實行部門主任審核、校長審批雙簽字制。獎金、津貼、福利、補貼由人事歸口部門主任或財務處主任審核簽字，校長審批；購物或外單位提供勞務性支出，必須先由部門主任審核并簽名，再呈報校長審批簽名，方可成為合法有效憑證。缺少任何一方簽字都將視作無效憑證。對無效憑證，單位財會人員必須拒絕辦理資金收付及會計核算業務。

3、為了能及時準確的反映學校財務收支成果，要求當期（月）的支出當期

報支，原則上不得跨年報支。

九、進一步明確請購及報支程序。

1、購置財產物資的程序

（1） 購置物品首先由請購人填寫請購單，由處室負責人提出意見，專控商品必須取得批購手續，屬于政府采購的要按規定進行招投標，按審批權限（以一張發票金額為限），報經有關負責人進行審批后方可購置。

（2）購置物品一般由采購員按批準的請購單進行采購，專業性強或貴重物品的采購必須指派專人一同前往。并在發票經手人一欄中簽字。采購要貨比三家，大宗同類的物品要有計劃進行批發采購，要以最優的性價比進行采購。

（3）采購回來的物品必須入庫，分別固定資產與材料，由固定資產保管員、材料保管員在發票右上方加蓋“已入庫”戳記，同時開出固定資產驗收單或材料入庫單(一式三份)，按品名與規格、用途、單價、數量及金額驗收入庫,并在驗收人一欄簽字(固定資產部門保管員也應簽字，據此登記固定資產明細帳），入庫單由保管員自留一份，憑此登記材料明細分類帳或固定資產總帳及明細帳，一份交由采購員連同發票一起送審（審核與審批）報支。

（4）審核人員按批準的請購單對原始憑證的真實性，合法性和完整性進行審核并簽字。

（5）最后由校長對原始憑證確認后簽字才能報支。

2、差旅費的報支

（1） 學校工作人員因會務性、事務性出差一般要出示會議通知，先由學校分管領導批準同意后，（可在會議通知上直接批示，也可另附同意出差的批示）方可報支差旅費。

（2）出差人要及時報銷差旅費（一般不超過7天），首先由出差人填寫差旅費報銷單，并將車船費、住宿費和其它一些有關費用的票據進行有序的粘貼，寫清附件的張數，交由審核人員進行計算和審核簽字，然后呈報校長審批后方可報支。

3、醫療費及兒童醫療費的報銷

（1）女教工生小孩的醫療費用，先由本人在醫療費單子上簽字，交醫務室有關同志按規定進行審核，并根據規定、實際情況填寫實報金額，交由財務處主任進行財務審核，最后由校長審批后方可報銷列支。

（2）教工獨生子女醫療費用的報支，由工會女工委員根據學校與教工配偶方單位簽訂的有關協議，對應由我方承擔醫療費的，統一造表，交由校長審批后，由財務處統一發放并列支。

（3）因工傷而發生的有關醫療費用，須在學校報銷費用的，先由工傷人員本人在票據上簽名，并由所在部門主任簽字證明，交由醫務室有關同志審核核定報銷金額，最后由校長審批同意后，方能報銷列支。

4、其他合理支出，憑票據由有關人員簽字后，送審核人員審核簽字，然后由校長審批后方可報支。

十、加強結余及分配的管理，對學校全年收支活動進行全面的清查、核對、結算。凡屬本會計年度的各項收入，都要及時清理入帳；凡屬本會計年度的各項支出,都要按規定的支出渠道列支,從而正確計算、如實反映全年收支結余情況,對于透支(不正常的),必須在安排支出時就要加強控制資金使用計劃。

十一、對專用基金的管理，做到提取按比例，支出按規定，收支有計劃，專款專用。

十二、嚴密手續制度，加強學校資產管理，防止國有資產流失。

1、加強流動資產管理，建立健全現金、各種存款存貨管理的內控制度。

（1）認真貫徹《會計法》關于內部牽制的原則規定，做到經管現金及各種存款的出納與記帳分開；出納與審核分開；審核與審批分開；計算機操作的口令各自設定，計算機業務操作與業務審核分開。做到分工明確，職責清楚。

（2）進一步嚴格報銷手續，現金、各種存款的支出必須符合學校支出管理制度的要求及請購、報支程序。現金會計應根據上級財政與中國人民銀行關于現金支付范圍和對銀行存款帳戶管理要求的有關規定，對收支業務進行真實性、合法性及完整性的復核，辦理有關現金及轉帳結算業務（100元以上的支出原則上應辦理轉帳結算）。及時編制記帳憑證，并與記帳人員辦理憑證的交接手續，有關發票的領用和票根繳銷，材料單的傳遞，帳簿的歸檔都必須辦理交接手續。

（3）遵守現金及各種存款的管理規定。根據正常需要核定庫存現金限額。嚴格執行收、支兩條線管理，不得坐支。現金、各種存款要做到日清日結，現金帳、銀行帳每月至少與總帳及銀行對帳單核對一次，做到帳款相符，帳帳相符。與銀行的未達帳月底要做銀行存款余額調節表進行調節，調節后與銀行對帳單一同交由總帳會計核對。

（4）要認真做好現金、支票、印章及密碼器的保管工作，做好安全防范工作并與校綜合治理領導小組簽訂安全責任書，接受上級有關部門定期或不定期的對現金及各種存款等管理工作的檢查監督（校內每年至少兩次）

（5）加強庫存材料的管理，制訂庫存材料管理制度（已另訂），明確責任，并盡可能降低存貨的庫存和消耗，并提高使用效益，學校財務處設“材料”會計科目，對我校的存貨實行總額控制。

2、加強對應收及暫付款項的管理

（1） 應收帳款是學校應收取而尚未收到的各種款項,是其它有關單位或個人對債權學校資金的占用,學校應該控制應收款項的額度和收回時間,積極采取有效措施及時組織結算和催收。目前，主要是加強對三產租金的收入管理,使應收款項及時、足額得以回收,防止可能發生的意外或損失。

（2） 暫付款是學校墊付給其他有關單位或個人的各種款項。首先要控制暫付款的資金額度，各種暫付款項，要按核定的預算或計劃，取得手續完備的憑證，經核實批準后支付。對于不合規定超過預算或計劃的款項，財務處應講清道理，拒付或少付。其次，要控制暫付款的占用時間，一般的借款在月內結算報銷（不超過三十天），預付的工程款及貨款，一般在工程竣工后和貨物驗收入庫后，進行暫付款的結還。年終，除出差未歸人員借支的差旅費和預付下年度設備、工程款外，其它借款原則上應全部結清，不能跨年度掛帳，每三個月要對暫付款項進行清理、結算，并將暫付款的清單報告財務及單位負責人，由批準人以一定的方式進行催還及處理，不得長期掛帳。

3、進一步加強固定資產的管理，學校財務處設“固定資產”會計科目，對我校固定資產實行總額控制進行管理，具體由學校固定資產管-理-員會同部門固定資產保管員進行分室保管，財務處做好協調指導工作，同時制訂固定資產管理制度（已另訂），明確責任，按章辦事，提高固定資產使用效益。

4、提高學校無形資產（學校聲譽、商標權、著作權、土地使用權等）的管理意識，要重視對無形資產的保護，要依法管理利用無形資產，取得合法的經濟效益，為促進教育事業的更快發展積蓄后勁。

十三、學校要重視對外投資的管理，學校的對外投資應當按照國家有關規定，

報主管部門、國有資產管理部門和財政部門批準或備案，在投資前要進行可行性論證，正確把握投資與回報的關系，按有關財務制度在“其它對外投資”科目中進行核算。

十四、加強對學校負債的管理：

1、在市場經濟條件下，學校多渠道籌措資金，更好地發展教育事業是必要的，對學校借款的行為要分清不同性質，對負債進行分別管理，并及時組織清算。

2、學校要有計劃的安排支出，要適當控制貸款規模、期限，以穩健性的財務管理方法，妥善處理好借貸、還貸業務，厲行節約，促進教育事業穩步發展。

3、財務部門要結合學生代辦費管理制度，做好每學期代辦費的收支結算工作。

十五、學校財務處主任及校長對每月的財務報表應認真審閱，并對報表的真實性、合法性、完整性進行確認后簽字以示負責。

十六、學校內審小組應定期對財務管理工作進行監督檢查，總結經驗教訓，提出財務管理工作考核意見，作為會計機構履行崗位職責的考核意見之一。促進各項制度的貫徹執行，使財務管理工作上檔次、上水平，從而進一步促進學校各項事業的發展。

為完善學校財務管理，健全財務制度，做到有計劃用款，把學校有限資金服務于教學，逐步改善辦學條件，現根據上級有關財務管理規定，結合我校實際，擬如下財務管理制度。

一、學校資金管理

1、學校財務部門每學期收費，應嚴格執行上級有關“收支兩條線”及“一費制”政策規定。財務部門根據每學期資金收入情況，制定本期用款預算，報學校審批。按審批后的用款計劃實施支出。并定期于次月五號前列表公布上月學校收支情況，接受學校教師監督，做到財務公開。于十日由報帳員上報市局結算中心進帳。

2、經學校集體研究商定本期用款預算后，校長負責學校本期資金全額調配。凡學校壹仟元以上支出項目，須報市教育局有關部門批準后實施。

3、為調動教職工的工作積極性，學校應規劃出部分資金用于獎教及補貼。獎教項目分為參賽類和統考類。獎金應視學校經濟狀況而定。補貼項目即為班主任費、出勤費、代課費、會議費及教師用電補貼等，實行多勞多得。

二、學校資金分配

學校財務部門依據上級返撥學雜費，按比例實行統調分配，全額用于事業支出，具體比例額視學校經濟狀況而定。其他資金實行專款專用。

三、學校財務報銷制度

1、教職員工的補貼按多勞多得實行補給，具體方案由總務處和教導處確定實施。

2、學校辦公用品和其他的購買。辦公用品和教學用品的購入應分期 1

分批，做好購物計劃，交校長審批，由后勤部門人員購入，并交有關部門驗收發放，發放物品應設有領物登記表，以備期末清算結余。

3、后勤部門對學校支出要量入而出，杜絕浪費。無經事先向領導請示批準，私自購物，財務人員可拒絕付款。對學校資金亂用，造成學校支出大，經核查后，由當事人負責。力求做到每期應有節余。

4、不準任何人向銷售經營單位掛帳、賒帳。每次購物的單據，應于三天內向報帳員結算。購物單據必須有經手人、證明人（驗收人）、批準人，三者不可缺一。

5、有關部門來校指導工作，確實需要在校用餐，學校可指派一至二名有關領導接待，實行工作用餐，每人餐費30元，按實際人數付給。如若超出，由接待人員自負。非來校檢查工作的用餐，財務部門拒付。

6、因公外出開會或出差，憑市級單位文件通知，除車費、住宿費實銷實報外，每天補給用餐費30元。外出參會只報途中伙食補助。會議期間不補。對鎮內5公里以外，由于學校工作需要而派出的一次性每天補給15元。因工作需要而加班的，每天補助20元，每晚補助10元。

7、個別教師因家庭經濟困難或出現意外急需用款，在學校經濟許可的情況下，由校長批準，適當借出部分款額，但要做好還款計劃，分期分批付還學校。任何人不得拖欠、挪用學校資金。

8、財務人員要做到日清月結，帳務清楚，廉潔奉公，嚴格財務制度。

9、本制度自公布日起實施。

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為了加強我校的財務管理工作，發揚艱苦奮斗、勤儉節約的優良傳統和作風，嚴格財經紀律，特制訂《財務管理制度》，以規范我校的財務收支行為。

一、預算制度

1、每年12月份，學校制訂出第二年財務開支預算，每年春期開學和秋期開學，再視其收入，具體修訂預算表。

2、除常規開支以外的大額經費開支，應寫處書面報告交學校校長，在校長辦公會上研究同意后，才能納入預算內開支。

3、每年的開支，不得超出當年的收入。

4、不得私自開支經費。計劃外的開支，未經校長辦公會批準，不予以報銷。

二、統一審批制度

1、審批權限

（1）開支50元以下，由后勤主任審批；

（2）開支50元以上，200元以內，由分管財務的副校長審批；

（3）開支200元以上，500元以內，由校長負責審批；

（4）開支500元以上，10000元以內，由校長辦公會集體研究決定；

（5）開支10000以上者，原則上需經教代會表決通過。

2、審批程序

（1）500元以內的項目資金開支，先由經辦人簽字，再由審批人簽字，

最后由校長簽字報銷；

（2）500元以上的項目資金開支，先由經辦人簽字，再由分管財務的副校長代表集體審批簽字，最后由校長審批后報銷。

（3）對不合理的開支和未經審批的開支，出納不得付款，會計不能入賬，并及時向學校領導反映。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。

三、各類費用報銷制度

1、會議費、活動費及招待費的'管理

（1）學校舉行大型活動確需經費，需經分管領導擬出報告，經校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支。

（2）對外活動的接待費，必須由校長同意，并定出接待標準（視其接待規格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結束由經辦人當面結賬，并簽字（寫明事由、就餐人數，日期）。費用由出納員每月支付一次，并帶會附件，發票報銷時附件附后。先斬后奏者，一紀不予以報銷，由經辦人負責。

（3）上級的各項收費，報銷發票時，要出具上級征收費的文件或通知。

2、差旅費的管理

（1）教職工因公出差（含開會、學習、考察、參觀），由學校研究確定對象和人數（去城內辦事應提前報告學校以便統籌安排）后，方可出差，否則不予以報銷差旅費。

差旅費、住宿費、車船費按以下標準報銷：

出差地區車船費報

銷標準住宿費報銷標準生活費報銷標準備注

本區內裾實報銷30元以內8元在城區每天報銷交通費2元。 市內裾實報銷50元以內10元每天報銷交通費3元。

市外一般地區裾實報銷70元以內15元每天報銷交通費4元，火車限硬席、硬座，船三等倉以上，飛機由學校研究重嚴審批。

經濟特區裾實報銷90元以內20元

（2）一般不予以報銷包車發票，特殊情況（緊急事情）確實需要租車，經校長同意后，方可租車和報銷租車發票。

3、班費的管理

（1）各班班費，由學校統一在學校代管費中扣除，班主任不得私自收班費。

（2）班費只能用于各班開展活動、看望生病的師生、辦專欄、購買鎖、清潔工具等。

（3）班費每期每人2元，由學校代管，班主任計劃開支，超支者不予以報銷，節余者歸學校。

（4）班費開支發票，應先由該班班長簽字，再由班主任簽字，最后到審批者處簽字報銷。

4、課本費、資料費管理

（1）每學期訂購學生用書、教師用書、學生作業本、記錄本等，由教導主任負責，分管教學的副校長審查批準，用支票匯兌，訂數與支出相吻合（發票報銷按審批權限處理）。

學科教師或年級教研組長同意后，再交學校集體研究審批（區教科所下發的單元檢測題除外）。

（3）凡訂購資料，一律由學校統一在代管費中扣出（如代管費不購用，由學校決定后，再由班主任收起來交學校總務處），任何人不得私自訂資料，更不能私自向學生收取資料費。

（4）訂購資料，如有回扣費，一律歸學校。發票報銷按“審批權限”處理。

5、辦公用品添置費的管理

（1）添置辦公用具、設備，由各部門、處室負責人向總務處申報（填寫申請購置表），總務處根據學校經費計劃權衡后，報審批權限相應的領導審批，再由總務處實施。先斬后奏者不予以報銷。

（2）辦公用品，一律由總務處統一購買。不得私自購置，否則不予以報銷。購買的物品一律到物品保管員處登記造冊（實驗儀器在實驗保管員處、電教器材在電教員處），再由有關部門、處室或有關人員領走。

6、其他費用

（1）教職工生病住院，學校組織人去看望，一般情況下，不超過50元，重病住外地醫院（涪陵區以為）不超過100元。

（2）教職工或教職工直系親屬有喪事，送100元以內的祭禮（含花圈、火炮）。

（3）接待如需用煙、用水等，由校長指派出納員購買。

四、固定資產管理制度

1、要建立固定資產明細賬，定期清查，年終必須盤點，做到賬物相符。

對丟失、毀損的要查明原因，屬于人為損壞者，由當事人照價賠償。

2、對所有固定資產都落實責任承包制（使用者為責任承包人），人員變動時（學生使用部分每學期清理一次）進行清理，丟失、損壞照價陪償。

3、固定資產的報廢和變買，原價值在50元以內的由后勤主任把關處理，50元以上100元以內由管后勤的副校長把關處理，超過100元者，必須報學校研究同意，方能報廢或變買。

4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用。需借用者應征得學校的同意，持借條到保管員處借取，借物單位或個人不按時歸還，聯系人和保管員有責任追回。

5、教職工宿舍（值宿室）的公用部分，由學校負責統一整修，費用由學校承擔，“廣廈工程”（教師集資建房）公用部分，由學校統一整修，費用由所有住戶承擔。

6、新分來或調來我校的教職工，需用學校值宿室，由學校一次性投資修好水、電，門、窗，交給教職工使用。以后需要維修的均由教職工自行負責，如有人員變動，需由學校驗收后（如有損壞照價賠償），方能辦理變動手續。

7、學校公家樓舍等維修，由學校研究后實施。

五、民主理財制度

1、學校財務管理必須堅持民主管理的原則，成立以教職工代表為主，有關領導參加的民主管理領導小組。成員由教職工選舉產生，并由學校委派。

2、民主管理小組有權監督財務的實施情況，有權對資金的使用情況、

預算執行情況和決算編制情況進行檢查，有權檢查現金、存款、固定資產和會計賬目。

3、民主管理小組參與學校重大開支的討論和決定。

六、會計報表制度

1、年初向學校報送收支預算表，年終要保送收支決算總表，并寫出預決算說明書。

2、每月向學校報送預算內和預算外資金的收支報表。

七、財務審計制度

1、定期審計。學校的財務，由學校民主管理小組在年中或年末進行定期審計，做到查漏補缺，糾正錯誤。對審計出的問題要嚴肅處理。每次審計結束后要及時寫出書面報告，向學校匯報情況，并將審計情況上墻公布，接受職工監督。

2、專項審計。根據職工反映的問題，由民主管理小組對有關項目和有關人員進行專項審計，及時澄清事實，妥善解決問題。

3、離任審計。學校財會人員在離任進行工作交換時，在學校領導的監督下，向新任財會人員辦理移交手續，確保財務關系的連續性質。

八、財務公開制度

為了增強學校財務開支的透明度，學校財務人員必須每月向教職工公布（在校務公開欄中公布）財務收支情況。

另：財經管理制度、資金管理制度、票據管理制度等按上級規定執行。 本制度從200×年×月×日起執行，如與上級文件精神有抵觸的地方，以上級文件精神為準。

一、財務工作指導思想、任務、基本職能

１、學校財務工作是整個學校工作的重要組成部分。學校各項資金的安排、使用，要貫徹執行黨和國家的有關方針政策，要為學校各項工作、廣大師生員工的學習、生活而服務。

３、認真貫徹執行黨和國家的財經方針、政策、法令，維護財經紀律，保護公共資財的安全，根據上級有關規定和學校具體情況，編制和執行學校的財務計劃，擬訂學校財務和財產、物資管理的具體制度、辦法、措施。通過做好記賬、算賬、報賬工作，調查、研究、分析、考核資金使用效果，積極參與經濟決策。

二、內部財務管理責任制

（一）總務主任崗位職責

１、在校長的領導下，協助校長做好財務管理參謀，具體負責領導財會人員及財務往來工作，積極做好教育第一線服務工作。

２、負責總務部門職工的管理，加強后勤人員思想政治教育工作，關心后勤人員的業務進修和技術培訓，做好服務育人的工作。建立和健全各項規章制度，與政工處、教務處密切協作，對廣大師生進行“學校是我家，美化、綠化靠大家”的愛校教育。

３、負責辦公、教育用品的采購、管理和供應，按計劃發放師生的

課本、簿本以及教師辦公、教育用品，會同有關人員購買圖書、儀器、體育器材、醫療用品。

４、管理校產：負責學校基本建設和校舍、課桌等校產的登記，管理、添置、維修，督促師生愛護校產。

５、管理財務：審核一切收支憑證，做到各項開支都符合規定，一切賬目清楚、準確。嚴格執行財務制度，貫徹民主理財精神，合理使用各項經費，搞好師生的生活福利及其它公共福利事業。做好學生本子費、代管費的收繳工作。

６、組織學校的綠化和協助搞好環境衛生工作，改善辦學條件和學校環境。

7、完成好校長交給的其它工作任務。

（二）會計人員崗位職責

１、會計人員必須加強政治學習，不斷提高政治思想水平，樹立全局觀念，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是，努力鉆研業務，不斷豐富會計理論知識，提高業務工作能力，正確處理會計賬務，熟練運用計算技術和分析方法，做好本職工作。

必須蓋有填制單位的公章，從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名和蓋章。自制原始憑證必須有經辦單位負責人或指定的人員簽名和蓋章，對填寫大寫和小寫金額的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符。會計人員填制會計憑證必須字跡清晰、工整、不得潦草。 ３、認真編制并嚴格執行財務預算，遵守各項收入制度，費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金，加強預算內、外資金的核算和管理。

４、按照經濟核算原則，定期檢查，分析預算執行情況，考核資金使用效果，總結經驗，揭露存在的問題，及時向領導匯報，提出建議。 ５、協同有關后勤人員做好校舍安全、檢查和維護管理工作，加強對學校財產、物資的管理，按照國家會計制度的規定，妥善保管好會計憑證、賬冊、報表等檔案資料工作。

６、會計人員調動工作時，必須辦理交接手續。

７、認真完成學校領導交給的其它工作任務。

（三）、出納工作人員崗位職責

１、嚴格執行有關規定，做好學校資金的收付工作。如有違反制度的開支，有權拒付，并向學校有關領導人匯報。

２、按照銀行制度的規定，加強存款和現金的管理。

３、根據收付的原始憑證，按時記賬，定期與會計做好結算工作。

４、應逐日盤點和保管好庫存現金，做到賬款相符，不出差錯。?

好現金收付工作、及時記賬。收入款項應及時如數繳入銀行或財政專戶。對暫付的現金要按規定催促有關人員來報銷結賬。

6、認真完成領導交給的其它工作。

（四）保管管理人員崗位職責

１、按本職工作，熟悉掌握本行業務，樹立為教育服務的思想，以高度負責的精神，保管好財產、儀器、物資及各類教學用品。

２、財產、儀器、物資、教學用品的管理必須貫徹“統一領導，分工負責，管用結合，合理調配，物盡其用”的原則，使學校財產，物資保持完好，不受損失，充分發揮財產、儀器、物資的作用。

３、期初按時發放各類教學用品、儀器設備及教學上有關的物資，期末按時收回并查對各類物資損耗情況，精打細算，有問題及時向領導匯報。

４、教學儀器等固定資產，需經校長或主管領導批準方能購入，購入后必須驗收入庫，登記造冊。領用時要填寫好出庫單方可使用。校產出借要通過總務處辦理出借手續，管理人員無權出借。

５、完成學校領導交給的其它工作任務。

三、會計人員內部牽制制度

１、在校長的統一領導下，會計、出納、實物保管員明確分工，相互牽制。出納除登記現金日記賬、銀行日記賬、固定資產賬外，只管錢、不管帳；會計管帳（負責登記各類總分類賬）不管錢；保管員只管實物及分派。

２、每月結賬，出納填好結報單，連同本月審核無誤的原始憑證及

原始憑證的張數，按時上報給會計，會計核準結報單及原始憑證的金額、張數并分別在出納結報單上簽字。

四、財務收支稽核制度

１、審查財務。各項經費的支出，必須按《經費開支標準》和《經費年度預算計劃》辦理。

２、各項財務收出，每類收入都應開具財稅部門監制的合法的票據，統一管理、統一核算。每筆支出報銷單據都應按規定進行嚴格稽核。稽核人員應嚴格審查原始憑證是否完整、合法、真實、是否有經手人簽名，說明用途。實物的票據，是否有保管員簽名。

３、報銷人員應把稽查過的原始憑證送校長或總務主任審批、簽字，方可到出納處報銷。

４、審批過程中對弄虛作假、虛報冒領等原始憑證，出納有權拒絕付款。情節嚴重的扣留原始憑證，并報告校長。但校長堅持要支付，必須以書面形式向上級領導匯報。

５、對會計憑證、賬簿、報表在未報出之前進行稽核，如有差錯應及時糾正保證質量。

五、原始記錄管理制度

（一）原始憑證必須具備下列內容：

１、原始憑證的名稱

２、原始憑證的的填制日期和編號

３、接受憑證單位的名稱

４、經濟業務內容摘要

５、經濟業務的實物數量和金額及收付款方式

６、填制憑證單位的名稱及填制人員、經辦人員的簽章

（二）原始憑證的填制必須符合下列要求

１、記錄真實?

２、內容完整

３、填制及時?

４、書寫清楚

（三）原始憑證的審核

１、合法、合理性的審查

２、完整、正確性的審查，以合法憑證審核憑證有關數量、單價、金額是否正確無誤。

３、自制原始憑證應有經手人、填制人、負責人的簽名。必須按符合規定的要求填制。

六、財務收支報銷審批制度

１、向學生收取的各項費用，按《收費許可證》收費項目使用統一的收費票據，向學生和家長公開收費范圍、標準，接受監督，防止巧立項目亂收費行為。

２、學校的各項財務支出，必須嚴格審批制度，嚴格執行政府采購制度。

３、審批程序：學校所需購買的物品、學生應用的學習資料等，事先由各處室、班主任填寫請購單，報送總務處查驗后具體由總務處辦理采購，其它人員不得代購。購物人員憑單據和實物交保管員，請購人員清點核實并簽名交稽核人簽名，方可向出納報銷，如手續不完備，出納有權拒報。

５、學校基本建設等與外單位有往來的經濟業務，必須有事先的合同、簽約。事后有驗收人員、經辦人員及國家有關規定預、決算等應具備的手續，經稽核審批后方可報銷。

七、財產物資計量驗收制度

１、對學校財產實行專管、兼管和群管相結合的方法。財產專管和學校財務人員管理的帳物與各組室兼管人員的帳物相符。對購入、自制、收回的財產物資均在質量上、數量上、單價上進行嚴格驗收，具體驗收工作由有關人員，保管人員負責。驗收合格后保管人員簽字、編號入庫。

２、各部門保管的財產，必須按學校規定實施保管職責。財產實物帳一式兩份，一份上交總務處，接受總務處監督檢查，一份自留備查。對學校的財產，每學期自查一次，每年由總務處核對一次。

３、保管人員在驗收中發現質量上、數量上、單價上有問題，由經辦人員負責退辦，財產物資在盤點時，發現有質量、數量與賬面不符，應查明原因，采取相應的措施。

八、財產物資保管及賠償制度

（一）保管員：

１、嚴格校產及各種物資的驗收工作。購入或添置校產，必須經過有關保管員驗收，清點數量、發生的時間，并簽名、登記造冊放入指定地點。

２、經常清理財物，實物應分類別，堆放整齊，防腐防蛀，注意倉庫安全，切實做好防災、防盜工作。貴重物品和危險品必須放入專柜，需購教學用品及時向總務處提供購物計劃，保障教學第一線的供應。

３、領用出租財物時，要經過有關領導同意，方可領發、出借。及時記錄財產、物資減少數，并注明減少的原因，領用人的簽名，杜絕假公濟私。不符手續的領物一律拒絕。

４、上班時間不得擅自離開崗位，無關人員不得入庫，不得索取財物，如有公差要預先安排好工作。

（二）出借、賠償制度

１、學校一切財產出借，均由具借人向保管人員填寫出借清單，歸還后銷號。

２、凡財產出借后遺漏、被盜、人為損壞均要按價賠償。

３、教室財產由各班負責保管，對愛護財產，財產管理好的班級，學校予以獎勵（每班下發維修班級財產費100元，開學初學校清查造冊好各班財產并由班主任簽字，如果財產損壞班主任應立即修復，否則不預發放維修費。期末學校驗收沒有損壞的班級可以發放維修費）。

九、銀行收支管理制度

１、學校開設的賬戶必須是學校基本結算賬戶，不得開設任何形式的存折戶。

２、嚴格遵守銀行的各項結算制度，接受銀行的監督。

３、銀行賬戶只限本校使用，不得搞出租、出借、套用或轉讓。

4、出納人員應按月和銀行對帳，編制銀行存款調節單，保證賬款

相符無差錯，有差錯及時追究原因。

5、匯款、信匯必須由負責人、經辦人的簽名，方可到銀行辦理手續。

十、現金收支管理制度

１、堅持現金專人保管，學校的現金收支業務應由出納辦理。?

２、嚴格執行庫存現金管理條例，每天的庫存現金為1000元，超過限額應在當日下班前送存銀行，不得坐支現金。

３、嚴格遵守使用現金的范圍，不屬于現金支付范圍的款項，必須采取轉賬結算方式。

４、嚴格現金收支手續。收到現金時，應給交款單位（人）出具合法的、完整的、正確的正式收據；付出現金時，應先對原始憑證進行復核并加蓋“現金付訖”的戳記。

５、出納對當日辦理的現金收付業務，必須做到逐筆登記，賬款相符，不得以白條抵庫。

６、學校的現金不準以個人儲蓄方式存入銀行，沒有經過有關領導同意、審批，出納人員不準以任何理由臨時出借。

十一、財務預決算分析制度

１、按上年的財務收支決算和本年度的事業計劃制定本年度的財務預算，年終編制收支決算。

２、定期或不定期的對預決算進行分析，指出存在問題，找出原因，口頭或書面提出改正意見和建議，一年兩次分析（一學期分析一次），并為校長提供決算的依據。

十二、票據管理制度

１、根據上級規定，由會計人員購買、保管及在規定的期限內注銷票據。票據領用時，領用人要簽字，遺失要追究領用人的責任。 ２、嚴格票據管理制度，保管好存根，不得為任何單位或個人代-開-發-票。

1、加強學校師生的防火安全教育。按《消防法》的要求，做到人人都有維護消防安全、保護消防設施，預防火災，報告火警的義務。要做到人人都知道火警報警電話119，人人熟知消防自防自救常識和安全逃生技能。

2、保障校內的各種滅火設施的良好。安排專人做到定期檢查、維護、保證設備完好率達到100%，并做好檢查記錄。

3、教學?樓安全出口、疏散通道保持暢通，安全疏散指示標志明顯、應急照明完好。

4、易燃、易爆的危險實驗用品、做到專門存放，在室內有滅火器。做實驗時，教師必須在做實驗前向學生講清楚注意事項，并指導學生正確使用，防止火災事故發生。

5、圖書館、實驗室、微機室等場所嚴禁吸煙及使用明火，下班后要及時關好門窗，確保安全。

6、消防栓、防火器材等消防設施，要人人愛護。任何人不得隨意移動和損壞，違者要嚴肅處理。

7、加強用電安全檢查，學校安排專人經常對校內的用電線路、器材等進行檢查，如發現安全隱患，及時進行整改、維護、確保安全。

8、禁止燒電爐、熱得快，點燃蠟燭、蚊香，嚴禁吸煙，嚴禁私拉亂接電線。不準私接任何家用電器。

9、對因無視防火安全規定而造成不良后果者，從重處罰，直至追究法律責任。

為加強消防安全工作、保護公共財產、師生的生命及財產安全，把消防安全工作納入學校的.日常管理工作之中，現特制定以下消防安全制度。

2、保障校內的各種滅火設施的良好。做到定期檢查、維護、保證設備完好率達到100%，并做好檢查記錄。

3、教學樓安全出口、疏散通道保持暢通。

4、學生聚集場所不得用耐火等級低的材料裝修。

5、易燃、易爆的危險實驗用品、做到專門存放、由化學實驗員責保管。在利用易燃、易爆化學藥品做實驗時，教師必須在做實驗前向學生講清楚注意事項，并指導學生正確使用，防止火災事故發生。

6、圖書室、實驗室、庫房等場所嚴禁吸煙及使用明火，下班后工作人員要及時關好門窗，確保安全。

7、學校消防設施，要人人愛護。任何人不得隨意移動和損壞，違者要嚴肅處理。

8、加強用電安全檢查，必須經常對校內的用電線路、器材等進行檢查，如發現安全隱患，要及時進行整改、維護、確保安全。

9、學生教室內嚴禁私拉亂接電線，不準私自接用任何家用電器。

10、對因無視防火安全規定而造成不良后果者，要從重處罰，直至追究法律責任。

為了認真落實上級對食堂管理的要求精神，把學校食堂工作擺上議事日程，切實將學校工作落到實處，加大對學校食堂監管力度，確保全校教師就餐安全，學校工資的流暢，建立一下制度。

一．建立組織機構

學校食堂監管領導小組

組長： 成員：

學校食堂管理領導小組

組長：

組員：

二、建立學校食堂管理制度

（-）、

1、 嚴格按時上下班。

2、 上班時間必須穿好工作服，戴好口罩和工作帽。

3、 在師生就餐時間不得就餐，必須在師生離開食堂后再

統一在食堂內就餐。

4、 嚴禁從食堂帶離任何物品。

5、 如需住在學校住宿的由學校統一安排，宿舍內嚴禁留宿他人。（尤其是本校學生）

6、 嚴格遵守學校規章制度和作息時間，服從安排，和諧相處。

7、 所有工作人員在上班期間（星期一至星期五）不得在

校外兼職。

8、 要把食品安全放在第一位，嚴格按照規定操作，如有違反安全要求造成安全事故的一律追究法律責任。

9、 廚房的安全和日常工作統一由廚師負責，儲藏室由專人負責，另外再設一個大組長，三個小組長分別管理；大組長管理日常工作（所有的關門關燈、工作安排、協調人際關系），小組長分別負責一樓、二樓、小學。

10、 每周由大組長組織會議一次（總結上周工作和安排下周工作），每周跑步兩次由廚師負責。

11、 嚴格請假制度。

12、 各項工作都由專人負責（留洋、衛生等），各自一定堅守自己的工作。

13、 食堂職工必須嚴格遵守簽訂的合同要求。凡是有違反以者，每人每次扣罰一百元。有連續兩次違反者作為自動解聘。

（二）、學校從事食品生產經營人員健康檢查制度

1、從事食品操作人員上崗前必須到區疾病預防控制部門進行健康檢查，合格并取得健康證者方可上崗，工作時要佩戴或隨身攜帶健康證。

2、本制度執行責任人每年組織本單位食品操作人員進健康檢查，并掌握結果。

3、本制度執行責任人要定期檢查從業人員持證情況，如有關部門檢查時，發現無證上崗人員，除追究無證上崗人員責任外，還要追究本制度執行責任人責任。

（三）、學校食堂衛生檢查制度

1、建立健全食堂衛生清掃制度，堅持環境衛生清潔制度；

2、主管領導定期檢查（每周二到三次）；

3、食堂負責人（學校后勤處）自查；

4、衛生領導組成員抽查（不定期）；

5、按標準嚴要求，不留死角；

6、查出問題，立即解決。

（四）、學校食堂餐廳衛生管理制度

1、建立健全教師餐廳衛生清掃制度，堅持清潔制度不放松，并定期檢查；

2、餐廳設防蠅、防鼠、防塵設施，消滅“四害”；

3、餐廳地面保持清潔（無水、無油跡、無塵土、無垃圾）；

4、餐廳服務人員要經常保持儀表整潔，勤洗頭，洗澡，勤剪指甲，工作時間不得吸煙；

5、餐廳服務人員出外辦事前，必須脫下工作服，帽等，回來后用流水洗手；

6、餐廳服務人員上崗必須佩戴有效的健康證。

(五)、學校防投毒措施

1、加強門衛管理，嚴格執行校門出入登記制度；

2、嚴把采購、儲存、加工、供應等各項環節的安全關；

3、烹飪原料專人專管，其他人未經允許不得擅自入內。

4、廚房內除本單位工作人員外，任何人不能隨便進入，工作人員離開時要鎖門；

5、定期對教職工進行食品安全知識培訓，增強教職工防投毒意識；

6、各環節由專人負責，學校衛生管理領導小組定期對預防投毒措施落實情況進行檢查，發現隱患要及時糾正，出現安全事故要追究具體管理人及主管人員責任。

（六）、從業人員衛生知識培訓制度

（七）、餐具，用餐清洗消毒制度

2、確認餐具已洗凈后，將餐具置于待消毒的餐具存放架上；

3、將待消毒后的餐具置于餐具消毒設施中消毒；

4、將消毒后的餐具置于餐具保潔柜中待用；

（八）、烹調加工管理制度

1、進入烹調間的人員必須攜帶健康證和衛生知識培訓合格證；

2、進入烹調間的人員必須穿戴工作服、帽；

3、所有使用的容器、用具必須洗凈、消毒。

4、食品加工前應檢查是否有感官異常；

5、進入烹調間的食品必須洗凈，盛裝食品的容器必須放在指定臺案上，不得放置地面；

6、炸制食品的食用油不得反復使用二次以上；

7、各崗位工作時必須隨時清掃地面、案臺；

8、廢棄物應置于污物桶內并將污物桶加蓋；

9、無防蠅窗紗的窗戶不得打開；

10、個人物品不得帶入烹調間；

11、負責人定期檢查各崗位人員操作情況。

四、加大食品安全宣傳力度

利用板報、班會等形式向學生宣傳食品衛生小常識，提高學生食品安全意識，增長學生安全防范能力。營造普及食品安全知識氛圍，最大限度防止食品中毒事件發生。

五、學校食品安全應急處理預案

為了及時處理和控制食物中毒事故，保障本校生的身體健康，特制定學校食物中毒預案。

當共同就餐人員在就餐后的一段時間內同時出現惡心、嘔吐、腹痛、腹瀉等癥狀時，應懷疑食毒。此時，第一發現人應立即向學校食物中毒領導小組長報告，組長在接到報告后，應立即向區教育局、食藥監管部門報告，并通知領導小組成員即到崗，安全事故緊急預案馬上啟動。

二〇一一年九月十九日

一、食品衛生管理制度

1．堅決貫徹執行《食品安全法》、食品衛生標準和管理辦法等法規、規范。

2．制定食堂衛生管理制度、落實管理人員，健全 食品衛生安全管理網絡。單位設立專職或兼職管-理-員，自上而下形成管理網絡，責任到部門、人。

3．制訂完善的衛生制度，衛生制度包括：環境保潔制度、食品采購保管制度、個人衛生及操作衛生制度。餐具、工具、容器洗滌消毒制度，食品粗加工、切配、燒煮烹調（加工）、熟菜加工操作、食品（成品）留樣等衛生制度和獎懲制度。

4．實行崗位責任制，單位設立定期與不定期的衛生檢查制度，檢查時隨帶記錄薄（表），對各部門的衛生情況作較詳細的記錄，提出整改意見，衛生工作與考核經費掛鉤。

5．加強食品從業人員的衛生知識教育。制訂從業人員食品衛生教育的培訓計劃，針對每個食品加工操作崗位進行培訓，內容包括食品安全法規、衛生知識教育和各崗位加工操作規程等。定期考核，提高職工的素質。新參加工作的人員應先經過衛生培訓，經考核合格后上崗。

臨時參加工作的食品生產經營人員必須先進行體檢，取得健康證后方可參加工作。凡患有痢疾、傷害、病毒性肝炎等消化道傳染病（包括病原攜帶者），活動性肺結核、化膿性或者滲出性皮膚病以及其它有礙食品安全的疾病的，不得參加接觸直接入口食品的工作。

二、從業人員個人衛生制度

1．食品從業人員必須取得有效健康培訓證，每年體檢一次，合格者方可上崗。

2．必須穿戴淺色清潔工作服、帽，頭發不露帽外，專間操作人員應規范佩戴口罩，不戴戒指，不留長指甲，不涂指甲油。

3．食品從業人員在操作前和接觸不潔物品后，應洗手；接觸直接入口食品之前，應洗手消毒。不得穿戴工作服、帽進入廁所。

4．操作食品時不吸煙、不挖鼻孔、掏耳朵，不得對著食品打噴嚏，不得出現與食品加工無關的行為。

5．應做到勤洗手，勤剪指甲，勤理發洗澡，勤換洗工作服、帽。不隨地吐痰，不亂丟廢棄物。

三、食品加工衛生制度

1．所有原輔料投產前必須經過檢驗，不合格的原輔料不得投入生產。

3．直接入口食品應有專用包裝間，使用符合衛生要求的包裝材料，包裝人員的手在包裝前要清洗消毒。

4．生產加工用具、容器、設備必須經常擦洗、保持清潔，直接接觸食品用的工具、容器必須消毒。

5．食品原料、半成品、成品存放時避免交叉污染，用于食品原料、半成品、成品的容器、用具要明顯區分，不得混用。

6．經常保持生產環境整潔，班前、班后必須清掃，不得堆放雜物、垃圾。

7．不用非食品袋及容器存放食品及原料。

8．保持貯存場所清潔，庫房經常開窗通風，保持干燥，做好防鼠、防蟲、防蠅及防蟑螂工作。

四、食品貯存管理制度

1．庫存食品臺帳項目清楚，標明進貨日期、保持期、數量，做到先進先用、易壞先用。

2．食品分類、分架、隔墻、離地存放。

3．散裝易霉食品勤曬，儲存容器加蓋密封。

4．肉類、水產、蛋品等冷藏儲存，并貼有標志，生食品、半成品和熟食品應分柜存放。

5．食品貯存場所禁止存放有毒、有害物品及個人生活用品。

6．定期檢查、及時處理變質或超過保持期限的食品。

五、食品冷藏衛生制度

1．根據食品工業的種類選擇冷凍或冷藏法保存食品。動物 —3—

性食品應置于冷庫或冰箱中保存；果蔬類食品、隨即要用的食品應置于冷藏箱內，在4℃左右溫度下短期保存。

2．冷庫或冰箱應經常檢查制冷性能，由專人負責定期除霜和除去冰塊、清洗和消毒，使其保持整潔，無異味、臭味。

3．進出食品應有記錄，做到先進先出先用，己腐敗或不新鮮的食品不得放入冷庫或冰箱內保存；己解凍的食品原料不宜再次冷凍。

4．冷庫中的種類食品應分開存放，生熟食品不得混放；食品不得與非食品一起冷凍或冷藏。

5．保證冷凍、冷藏設施正常運轉，貯存溫度符合要求。冷庫或冰箱因停電或故障導致儲存的食品解凍，在重新冷凍前要進行清理。

六、環境衛生及除“四害”制度

1．食品生產經營單位必須有與其生產經營規模相適應的封閉式垃圾容器，并做到垃圾日產日清。

2．室內外環境清潔，無蚊蠅、老鼠孽生，防蠅、防鼠、防塵及滅蟑螂設施有效。

3．地面清潔，下水道通暢，無積水。

4．營業場所整潔、無灰塵，墻壁、門窗及天花板無霉斑，無涂層脫落或破損。

5．有油煙排放設施，并保持排氣罩清潔，不滴油。

七、熟食間衛生制度

—4—

1．制作熟食做到專間專人，專用刀具、案板、容器、抹布、衡器。

2．每天清洗兩次，每周大洗一次，做到無蠅、無塵、無雜物，玻璃光亮、環境整潔。

3．做到刀板、容器、衡器每次使用前進行清理消毒。

4．操作人員個人衛生須做到四勤，穿戴潔白工作衣帽，操作前洗手消毒。

5．熟食勤燒、勤銷，做到當天燒當天銷售，過夜隔市回鍋銷售，不出售變質食品。

6．銷售熟食做到售貨人員與操作人員分開，售貨人員的手不準接觸熟食，包裝材料要符合衛生要求。

7．工具消毒要求：堿水洗、清水過、消毒水消毒。

8．熟食間內必須有配備空調機和紫外線滅菌燈。

八、飲食衛生制度

1．加工前應檢查食品原料衛生質量，不合格原料不選用，不切配，不烹調。不得生產經營超過保質期食品、腐敗變質食品及其他違禁食品。

2．熟食間（冷菜間）做到專室、專人、專用刀板、抹布、容器及餐具都應生熟嚴格分開。

3．接觸熟食的冰箱、刀板、抹布、盆、秤及操作人員的手必須清洗消毒。

4．廚房用工具、容器等使用后及時清洗、廚房環境保持整 —5—

潔。

5．熟食品應燒熟煮透，當餐未用完的食品應及時冷藏，隔餐隔夜及外購的熟食品應先回鍋再出售。

6．操作人中員應穿戴清潔的工作衣、帽，注意生熟分開操作，防止食品受到污染。

九、食品原料采購制度

1．食堂采購員必須到持有有效衛生許可證的.經營單位采購食品及其原料。并按照國家有關規定，索取銷售發票，批量采購索取衛生許可證同批次的食品衛生檢驗檢疫合格證或檢驗報告單，并記錄在案。

2．相對固定食品采購的場所，以保證其質量。

3．計劃采購，不積壓。

4．禁止采購以下食品：

（2）未經衛生檢驗或檢驗不合格的肉類及其制品；

（3）超過保質期限或不符合食品標簽規定的定型包裝食品；

（4）其它不符合食品衛生標準和要求的食品。

十、消毒衛生制度

1.餐具、菜具、熟食容器餐后立即進行有效的清洗消毒，做到使用一次，清洗消毒一次。

—6—

2.負責餐具消毒的工作的專職人員應身體健康、工作認真。

3.餐具清洗消毒必須嚴格按一刮、二洗、三沖、四消毒、五保潔的順序操作。

4.餐具消毒應達到下列要求：

煮沸：餐具浸沒水中煮沸5 分鐘；

蒸汽：流動蒸汽持續10 分鐘；

藥物：在規定濃度下浸泡3 一5 分鐘。

5.消毒完畢的餐具、茶具應立即貯存于清潔的專用保潔櫥柜內，防止再污染。

6.清洗消毒水池不得與其他用途水池混用。

7.泔腳、垃圾應密封存放，日產日清。

學校飲食從業人員崗位責任制

一、采購員崗位責任制

1．采購食品時應向供方提出質量要求，并且查看食品質量，索取合格證或檢驗報告單。

2．腐敗變質、發霉、生蟲、蟲蛀、有毒有害、摻雜摻假、質量不新鮮的食品不能采購。

二、驗收員崗位責任制

1．檢驗所購食品有無合格證或檢疫證明。

2．腐敗變質、發霉、生蟲、蟲蛀、有毒有害、摻雜摻假、質量不新鮮的食品不驗收。

3．驗收記錄妥善保存以備查考。

三、倉庫保管員崗位責任制

1．做好食品數量、質量，進、發貨登記，做到先進先出，易壞先用。

2．定型包裝食品按類別、品種上架堆放，掛牌注明食品質量及進貨日期。

3．散裝易霉食品勤曬，儲存容器加蓋密閉。

4．肉類、水產、蛋品等易腐食品冷藏儲存。

5．食品與非食品不混放，消毒藥品等有強烈氣味的物品，不能與食品同庫儲存。

6．倉庫經常開窗通風，保持干燥。

7．冰箱、冷庫要經常檢查，定期化霜，保持霜薄氣足。

8．經常檢查食品質量，發現食品變質、發霉、生蟲等及時處理。

9．做好防鼠、蟲及防蟑螂工作。

10．分工包干定期大掃除，保持倉庫室內外清潔。

四、粗加工崗位責任制

1．清洗加工食品先檢查質量、腐敗變質、有毒有害食品不加工。

2．肉類、水產品等易腐敗食品不落地存放。

3．葷素食品分池清洗，洗過水產品的沖刷干凈后才能洗肉類食品。

4．肉類清洗后無血、毛、污，魚類洗后無鱗、鰓、內臟。

5．活禽宰殺放血完全，去凈羽毛、內臟和頭、爪。

6．蔬菜按“一揀、二洗、三切”的順序操作，洗后無泥沙雜草。

7．食品盛器用后沖洗干凈，葷素食品分開使用。

8．加工結束將地面、水池、加工臺、工具、容器清掃洗刷干凈。

五、配菜崗位責任制

1．檢查食品質量，腐敗變質和有毒有害食品不切配。

2．絞肉機等機械設備用后拆開沖洗干凈。

3．特用食品洗凈或上漿后放入冰箱保存。

4．工具用具做到刀不銹，砧板不霉，加工臺面，抹布干凈。

5．食品容器、盛器清潔，點菜牌、木夾子等不接觸食品。

6．切配水產品的刀、砧板、抹布、刮洗干凈后再切配其他食品。

7．冰箱專人管理，定期化霜。經常檢查食品質量，半成品與原料分開存放。

8．配菜結束拖清地面，工具、用具清洗干凈，保持室內清潔衛生。

六、燒煮烹調崗位責任制

1．食品質量，變質食品不下鍋、不蒸煮、不烘烤。

2．食品充分加熱、防止里生外熟。

3．隔頓、隔夜、外購熟食回燒后供應。

4．炒菜、燒煮食品勤翻動，勤洗刷炒鍋。

5．烘烤食品受熱均勻、蜜糖、麥牙糖使用前經消毒處理。

6．擦拭生、熟食品的抹布應分開，不用抹布揩碗盤、滴在盤邊湯汁用消毒布揩。

7．根據用膳人數計劃燒飯，剩飯攤開用紗布蓋好。

8．工作結束調料加蓋，工具用具、灶上、灶下、地面清掃洗刷干凈。

七、冷盤配制崗位責任制

1．熟食鹵菜先檢查食品質量，原料不新鮮不加工。

2．食鹵菜當日使用當日加工，售多少加工多少。

3．進冷盤間先洗手消毒，更換清潔的工作衣帽，戴口罩。

4．操作熟食前先將刀、砧板、臺面、稱盤等進行消毒。

5．操作過程中注意刀、砧板、抹布和手的消毒。

6．冷盤現用現配、隔頓隔夜的熟食、冷盤，不能再作鹵菜令盤供應。

7．鹵食裝盤后不交又重疊存放。

8．銷售熟食用工具取貨，手不接觸票證。

9．個人生活用品及雜物不帶入熟食專間。

八、餐具消毒崗位責任制

l．當天收回餐具，當天清洗消毒，不隔天隔夜。

2．餐具清洗消毒應按物理或化學消毒各自的順應操作。

3．水不開、蒸汽溫度、藥物濃度不夠不消毒。

4．消毒后的餐具放于保潔櫥內，防止再污染。

5．洗消完畢將洗碗消毒池及其他清洗消毒設備沖洗干凈。

九、制作點心崗位責任制

1．原料經檢查挑選，發霉、蟲蛀、變質原料不用。

2．操作前用肥皂洗手，穿戴清潔的工作衣帽。

3．制作點心前將刀、案板、棍棒、食品容器等清洗干凈。

4．餡心用多少加工多少，剩余餡心放入冰箱儲存。

5．鮮蛋經清洗消毒后使用。

6．添加劑按《食品添加劑使用衛生標準》規定使用。

7．裱花蛋糕在專間內進行，工具、用具嚴格消毒。

8．工具、用具、容器、盛器生熟分開，成品容器專用。

9．成品放入清潔的食品櫥內，做到防蠅、防塵、防鼠。

10．工作結束將刀、案板、面缸、食品容器等到洗刷干凈。

根據《食品安全法》規定，為預防疾病傳播，保證廣大師 生利益，確保師生就餐安全、衛生，避免損害師生健康，制訂 食堂炊事人員衛生管理制度。

一、食堂從業人員、管理人員必須掌握有關食品衛生基本要求。

二、食堂從業人員每年必須進行健康檢查，取得健康證明 后方可參加工作。

三、凡是患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎、咳嗽、腹瀉、發 熱、嘔吐等有礙于食品衛生的病癥時，應立即脫離工作崗位， 待查明病因，排除有礙食品衛生的病癥或治愈后，方可重新 上崗。

四、積極響應食品藥品監管部門的安排，學校組織每年一 次的健康檢查，發現健康檢查不合格者予以請退或調離崗位。

衛生檢查制度

為確保師生健康，防止食品污染，積極貫徹《食品安全法》， 努力創造一個環境整潔、餐具清潔衛生的良好餐飲氛圍，特制 訂本制度。

1、全體員工應具有高度的事業心和責任感，努力保障全體 就餐師生食品供應的安全衛生。

2、工作人員每天上班必須穿工作服，戴上工作帽，佩好胸 卡，做到衣冠整潔、指甲干凈，勤洗手、洗澡和理發，勤洗衣服 和被褥，勤換工作服和毛巾。

3、工作人員在工作時間，嚴禁在操作間內吃東西、抽煙， 嚴禁隨地吐痰或擤鼻涕，也不應該挖鼻孔、掏耳朵、剔牙齒，不 許對著食品打噴嚏，烹調間和熟食間人員在操作時，不準帶戒指 等手上的裝飾品，私人物品不得帶入操作間。

4、食堂內部保持日清潔，做到一日三掃，餐餐清，堅持每 周六下午進行一次大掃除，堵塞衛生死角，堅決消滅蒼蠅、蟑 螂、老鼠。

5、每周進行不定時檢查，對檢查出來的有問題的員工，與 獎懲制度掛鉤。

食品采購索證驗收衛生制度

一、采購人員必須經健康體檢和食品安全知識培訓合格， 取得健康證后才準上崗。

二、選擇證照齊全的供應商，從正常渠道進貨。

三、不采購“三無”食品、超過保持期食品及變質食品。

四、批量采購和異地采購食品，必須向供貨方索要該食品 的衛生檢驗合格證和質量檢驗報告，如畜禽肉的檢疫合格證， 且食堂應妥善保存，以備查驗。

五、采購要嚴格進行感官、包裝標識、新鮮程度等逐項檢 查、檢驗，確保合格。

六、以銷定購，新鮮蔬菜、鮮保水產品不隔天采購。

七、防止運輸過程中的污染。

八、嚴格驗收，以食品衛生和各專項標準為要求，不符合 要求的食品及原材料堅決拒收。

粗加工及切配管理制度

為加強食堂管理，規范食品原料粗加工操作程序，制訂本 管理制度：

1、食堂工作人員必須具備相應食品衛生知識和操作技能， 規范粗加工操作程序。

2、食品原料在粗加工之前，必須進行感官檢查，發現變 質、腐爛的原料不能加工。

3、原料粗加工時必須按先洗后切的原則進行操作，對蔬菜 類清洗必須做好除毒處理，具體方法：用食用堿液（0.5%食用 堿）或淘米泔水浸泡半小時后清洗。

4、對易吸污的原料，如：肉類、水產類、家禽類等葷菜原 料必須按規定存放在底部密封的容器內。

5、原料清洗時，必須按分設的水池（蔬菜池、葷菜池、水 產池）內清洗，不得葷蔬混洗。

6、清洗后的原料必須按規定的容器內存放，瀝盡水份，放 入凈菜貨架待烹飪加工。

7、原料切配時，必須將砧板、刀具、切配臺面清洗干凈， 以免細菌交叉感染。

8、嚴格按切配要求進行切配加工，確保切配質量。

9、蛋類原料在加工時，必須先將外殼清洗干凈。

10、粗加工后的原料嚴禁著地存放，預防地面污染。

烹調加工管理制度

為規范食堂管理，提高廚工的技能，保障食堂的健康發 展，特制訂本制度。

1、廚師必須具備相應的食堂衛生知識和烹調技術，嚴格操 作規范。

2、廚師在原料烹飪前，必須對所要加工的原料進行感官檢 查，發現原料異味、變質、腐爛嚴禁進行烹飪加工。

3、廚師必須掌握烹飪原料的質量和火候，把握最佳烹飪 方法。

4、對冷凍食品加工，必須徹底解凍后再進行熱加工，加工 食品必須做到熟透，需要熟制加工的大塊的食品，其中心溫度 不低于70℃。

5、在烹飪過程中，廚師必須掌握原料下鍋的先后順序，以 免菜肴有生有熟，加調味品時，應掌握適當時候和最佳的火候， 把握最佳口味。

6、加工好的熟食品應當與食品原料或半成品分開存放，都 必須直接進入熟食間或備菜間存放，防止交叉污染。

7、需冷藏的熟制品都必須用有蓋的容器或用保鮮膜。

備餐間衛生制度

一、進行打餐時需專人操作。

二、進備餐間前應洗手消毒，穿戴著清潔的工作衣帽、口罩 進備餐間。

三、清洗、整理和燒煮熟食，須在外間進行。

四、分餐時須檢查菜肴的質量，凡質量不新鮮或隔夜回鍋食 品不得外賣。

五、備餐間內應注意個人衛生，不能戴戒指、留長指甲， 不 在專間內吸煙、吐痰。

六、定期進行空氣消毒，15平方米以下的安裝30瓦紫外線燈管一支，燈距地面2-2.5米左右，每餐前照射不少于30分鐘。

預進間工作制度

1、預進間是專為員工進入熟食間前二次更-衣、洗手、消毒 設立的場所。

2、每位在餐廳窗口售菜打飯的員工必須備有一件專用的潔 凈工作衣放置于預進間內。

3、員工二次更-衣程序：更-衣洗手消毒上崗更-衣。

4、員工的普通工作衣與潔凈工作衣必須定位分開放置，避 免污染。

5、預進間由專人負責，每餐開飯前進行空間與衣物表面的 紫外線消毒，每次30分鐘。

6、餐廳每位員工都必須嚴格執行本制度。

食品留樣制度

一、有專人負責食品留樣工作。

二、設置食品留樣專用工具，包括留樣冰箱、留樣盒等。

三、留樣食品應按品種分別盛放于清洗消毒后的密閉專用 容器內，在冷藏條件下存放48小時以上，每個品種留樣量不少 于100g。

四、建立留樣登記制度，各餐次的菜肴必須按日按餐登記 清楚留樣日期及時間、菜名、留樣人。

五、留樣食品應按時銷毀，并有記錄。

六、留樣食品不得再繼續食用。

面點加工衛生制度

一、烘烤食品受熱均勻，使用的添加劑必須符合國家衛生 標準，并做到專人采購、專人保管、專人領用、專人登記、專 柜保存。

二、面點成品放在經消毒的清潔容器內，并存放在專用熟 食櫥內，做到防蠅、防塵、防鼠。

三、一作結束將刀、砧板、容器、用具、臺面、發酵面缸 等食品制作設備洗涮干凈。

四、面點工作人員根據當天點心加工量，每天到食品倉庫 領取面粉等原料，加工后剩余原料放在容器內，加蓋保存。

五、有滲出性皮膚病員工不得從事面點加工工作。

六、用于制作裱花蛋糕的操作間應設置空氣消毒裝置和符 合要求的更-衣室及洗手消毒水池。

庫房管理制度

為加強學校食堂工作規范化管理，確保食堂工作井然有序， 特制訂本制度。

1、倉庫管-理-員應公私分明，廉潔奉公。

2、嚴把入庫物品的質量、數量關，嚴禁以次充好，詳細清 點入庫物品的數量，核實后在入庫單上簽名。

3、食品存放整齊有序，分類貯存并貼上標簽。半成品及原 料應分開存放。

4、嚴禁存放有毒有害物品和個人生活用品。

5、庫內保持通風干燥、整潔，做到無霉斑。

6、所有存放在庫內的食品，都應存放到貨架或擱所上，離 地、離墻各10厘米以上。

7、經常性檢查食品，發現過期食品及時清倉、匯報，同時 將不符合衛生要求的食品清理出庫，物品用完及時通知采購。

8、所有物品不管大小，進出倉庫都要驗收、登記、造冊， 做到進出帳目清楚，盤點及時正確，做到日清月結。

9、嚴防偷盜，及時檢查，注意安全。

餐具用具清洗消毒制度

為了保證食堂餐具用具使用衛生、安全，保障師生的身體健 康，根據《食品安全法》的要求，制定食堂餐具用具清洗消毒 制度。

1、食堂餐具用具經清洗消毒后方可使用，必須有專人負責。

2、食堂餐具用具每班用后應洗凈，保持潔凈，清洗時做到 “一洗、二刷、三沖、四消毒”的操作程序。

3、蒸氣消毒時，蒸氣溫度必須達到100℃，消毒時間不少于 15分鐘，用沸水中煮15分鐘。

4、經過消毒的餐具用具應存放在注明“已消毒”的柜內， 存放整齊，避免與其他雜物或未消毒過的餐具用具混放，防止其 重復污染，并對存放柜經常進行消洗消毒。

5、生熟砧板、菜刀分開，以免交叉污染。生菜砧板、菜刀 用后清洗干凈放置整齊，用前再清洗。熟菜砧板、菜刀用前必須 用酒精消毒。

6、熟食間內的紫外線燈堅持每天上、下午開兩次，每次半 小時。

7、消毒員工必須堅持餐餐消毒，確保餐具用具衛生安全， 并把消毒餐具、消毒時間逐一登記。

除害滅蟲管理制度

1、響應政府社區成立愛衛會，積極開展愛國衛生運動。（約 每年五月至十月）

2、廚房、倉庫外向開啟門需包高為60厘米鐵皮防鼠害。

3、廚房地溝設鐵絲網防鼠。

4、每月開展一次滅鼠、四次滅蟑活動。

5、每年4-10月營業日里堅持每天滅蚊蟲、蒼蠅活動。

6、整理收集愛國衛資料，記錄除害滅蟲情況。

7、保持餐廳周邊環境衛生符合相關法規要求。

8、廚房、備餐間保證安裝齊備的滅蠅設施。

9、專人負責除害滅蟲管理工作，了解除害滅蟲藥械的使 用方法，在校醫指導下正確投放使用藥械。