從某件事情上得到收獲以后，寫一篇心得感悟，記錄下來，這么做可以讓我們不斷思考不斷進步。那么你知道心得感悟如何寫嗎？下面我給大家整理了一些心得感悟范文，希望能夠幫助到大家。

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟一

一、工作方面

(一)日常工作

由于我的工作技能、營銷能力和閱歷與資深客戶經理都有一定差距，所以我不敢掉以輕心，總在學習總結怎樣才可以更好地做好銀行工作，不斷學習、不斷積累，能夠比較從容地處理日常工作中出現之各類問題。

在日常工作中，我主要從基礎開始學起，積極向老同志學習經驗，并且在實踐中不斷提升自己的營銷能力，培養客戶關系，努力維護好老客戶，挖潛新客戶。

首先是用好各種工具，包括pcrm系統的使用，個人客戶經理工作日志的總結，基金客戶系統的梳理等等。發現問題及時向同事或領導請教，不斷總結自己的不足與缺點并加以改進。

其次，做好每日客戶維護工作，主要方式是給客戶打電話、發短信進行前期溝通，并且適時約訪客戶進行情感維護和產品營銷，在有客戶過生日的時候適時送上祝福的短信或電話。對于有產品到期的客戶和基金客戶，進行售后服務和回訪，并借此機會進行二次營銷。

再次，由于我行只有一名大堂經理，很多時候我都要扮演大堂經理的角色。又由于我是___的新人，對客戶需要一個熟悉的過程，在大堂的經驗給我很多接觸客戶的機會，也在此過程中挖掘了一批潛在客戶。楊叔叔就是在大堂的接觸中發掘的一名拆遷客戶，最終我在同行競爭異常激烈的情況下將其成功地營銷成了我行的優質貴賓客戶，從__銀行轉過來200多萬。像這樣的例子還有很多。

此外，我還負責一些日常的資料整理工作，主要包括客戶資料的整理編號，貴賓客戶資料的電子版登記等等。

(二)營銷業績

在20__年上半年，___支行充實了客戶經理隊伍，達到了三名專職客戶經理的配備規模。經過我們團隊半年的努力，我們在基金、理財產品和保險理財等方面都取得了一定的成績。截止3月底，我行共銷售基金___萬元，完成任務的35%。截止6月底共銷售本利豐理財產品___萬元。截止3月底共銷售代理保險___萬元(3月末)。這些數據都是我們團隊共同努力的結果，而我本人的貢獻度也在慢慢的增加。特別值得一提的是，在個人貸款方面，由于我的細心發現，我行與中國__大學進行了一次個人貸款方面成功的公私聯動，最終新增了7筆個人貸款(已經審批完畢，抵押登記后放款)。

我行在半年中還堅持公私聯動的活動，成功地舉辦了走進__公司，走進中國__大學等一系列活動，取得了良好的效果。

二、學習方面

(一)日常學習

在每天早上班前準備的時間里我都會看看每日財經動態，學習個人部定期下發的理財指引，如果有新產品發行還要看看相關產品信息。同時，我還自覺學習商業銀行營銷策略、個人客戶經理培訓教材、金融案件分析與防范等與工作相關的政策、法律常識，積累自己的業務知識。我不斷的總結經驗，并積極與身邊的同事交流溝通，努力使自己在盡短的時間內熟悉新的工作環境和內容。

(二)培訓考試

在20__年上半年，我參加并順利通過了一些職業技能方面的資格認證考試，包括：基金銷售從業資格考試;銀行業從業資格考試個人理財、風險管理。此外我還參加了分行組織的個人信貸業務考試。

半年里，我積極參加支行、分行組織的各項培訓，包括剛剛結束的分行組織的個人客戶經理培訓;支行客戶經理例會上各種產品和技能方面的培訓;總行關于個人理財業務非保本轉型和新系統上線的培訓等等。

此外還有基金公司、期貨公司舉行的各式各樣的培訓。在每周一次的培訓中，豐富的課程學習使我的知識儲備和層次得到了提高，并快速的進入了客戶經理的角色。分行、總行的培訓使我對于我行的理財產品有了更深層次的認識，并使我進一步理解了我行出臺的各項方針和政策，看到了_行發展的巨大潛力，增加了我們業務發展的緊迫感。

三、存在之問題和今后努力方向。

我雖然能敬業愛崗、積極地開展工作，取得了一些成績，但也存在一些問題和不足，主要表現在：第一，業績技能水平還不夠熟練，有些很好的客戶資源，原本能夠很好之合作，但自己卻不能很好大的有針對性的為客戶制定業務方案。第二，現有之客戶資源，沒有能夠很好之深挖細刨;對于自己有目標之客戶群體也一直沒有找到合適之介入機會。第三，有些工作做之不夠過細，一些工作協調不是十分到位。

在接下來的半年中，面對上半年的經驗和出現的問題，我將更加努力的彌補和改正，用業余時間學習，充實自己，將自己的能力和素質進一步提高。爭取為我行的發展貢獻我自己的力量。

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟二

第十一條 除實行政府指導價、政府定價的服務價格以外，商業銀行服務價格實行市場調節價。

第十二條 實行市場調節價的商業銀行服務價格，應當由商業銀行總行制定和調整。分支機構不得自行制定和調整服務價格。

商業銀行分支機構因地區性明顯差異需要實行差別化服務價格的，應當由總行統一制定服務價格，并由總行按照本辦法規定統一進行公示。

外國銀行分行根據其總行（或地區總部）的授權制定和調整服務價格，按照本辦法規定進行公示。

第十三條 商業銀行制定和調整市場調節價，按照以下程序

執行：

（一）制定相關服務價格的定價策略和定價原則；

（二）綜合測算相關服務項目的成本和收入情況；

（三）進行價格決策；

（四）形成統一的業務說明和宣傳材料；

（五）在各類相關營業場所的醒目位置公示；

（六）設有商業銀行網站的，應當在網站主頁醒目位置公示。

第十四條 商業銀行制定和調整實行市場調節價的服務價格，應當合理測算各項服務支出，充分考慮市場因素進行綜合決策。

第十五條 商業銀行總行向有關部門報送的本機構服務價格工作報告，包括以下內容：

（一）服務價格管理的組織架構和服務價格管理總體情況；

（二）服務收費項目設置、調整情況和相應的收入變化情況；

（三）免費服務項目設置情況、調整情況、相應的收入變化情況，在服務價格方面承擔社會責任的情況；

（四）服務項目的收入結構和評估情況；

（五）服務價格的信息披露情況，包括信息公示的方式和渠道；

（六）與服務價格相關的投訴數量、分類和處理情況；

（七）對客戶反饋意見的解釋說明情況和意見采納情況；

（八）附表：本行服務的分類、具體項目、價格水平等情況；

（九）與服務價格相關的其他情況。

第十六條 商業銀行按照市場化原則接受相關單位的委托，辦理代收水、電、燃氣、通訊、有線電視、交通違章罰款等費用以及代付工資、社會保險金、住房公積金等代收代付業務，應當按照“誰委托、誰付費”的原則收取委托業務相關手續費，不得向委托方以外的其他單位和個人收取費用。

第十七條 客戶因商業銀行調整服務價格或變更服務合同，要求終止或變更銀行服務的，商業銀行應當根據客戶要求、相關服務合同或其他已簽署的法律文件采取合理有效的措施，依法及時終止或變更相關銀行服務和對應的服務合同。

第十八條 商業銀行向客戶收取的服務費用，應當對應明確的服務內容。

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟三

第一條 為規范商業銀行服務價格管理活動，保護客戶合法權益，促進商業銀行健康發展，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國價格法》等法律法規，制定本辦法。

第二條 依據《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國外資銀行管理條例》設立的商業銀行，適用本辦法有關規定。

經中國銀行業監督管理委員會依法批準設立的其他銀行業金融機構，適用本辦法有關規定。

第三條 本辦法所稱商業銀行服務，是指商業銀行向客戶提供的各類服務。本辦法所稱客戶，是指商業銀行的服務對象，包括自然人、法人和其他組織。

本辦法所稱服務價格，是指商業銀行提供服務時收取的費用。

第四條 商業銀行服務價格行為應當嚴格遵守國家法律、法規、規章和有關監管規定，遵循公開、公平、誠實、信用的原則，接受社會監督。

第五條 商業銀行應當建立科學有效的服務價格管理體系，加強內部控制，充分披露服務價格信息，保障客戶獲得服務價格信息和自主選擇服務的權利。

第六條 根據服務的性質、特點和市場競爭狀況，商業銀行服務價格分別實行政府指導價、政府定價和市場調節價。

第七條 中國銀行業監督管理委員會和國務院價格主管部門依照有關法律、法規及本辦法的規定對商業銀行服務價格管理活動進行監督管理。

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟四

綠色信貸是現代金融發展的一個重要趨勢，是對傳統金融觀念的改變和發展，是金融業履行社會責任的有效方式，構建和完善我國商業銀行的綠色信貸標準是實現其科學、可持續發展的必然選擇，它強調的是一種科學發展思路。對商業銀行的經營管理提出了新的更高要求。

一、商業銀行綠色信貸標準制定的必要性

(一)有利于銀行識別界定“兩高一剩”企業貸款

對于鋼鐵、電力、水泥等高耗能、高污染行業，長期以來各商業銀行趨之若鶩，一旦嚴格控制其貸款，商業銀行就會失去一塊利潤豐厚的信貸市場，這與其追求利潤最大化的經營目標產生矛盾。但是。隨著我國經濟的不斷發展，對環境和資源也提出了更高的要求。這幾年，我國加快了產業升級的步伐，致力于推動經濟發展方式的轉變，并在財稅金融等方面出臺一攬子政策加快培育和發展七大戰略性新興產業。“兩高一剩”企業會面臨越來越多的環境風險以及政策的不確定性風險。因此，商業銀行需要制定清晰的信貸環境管理政策，明確信貸準入的環境標準和要求，前瞻性地規避環境風險和政策風險。商業銀行需要密切跟蹤國家相關產業發展規劃，制定和完善有關低碳經濟、循環經濟、節能環保產業方面的信貸政策以及綠色信貸的相關標準，同時按照綠色信貸標準的要求，對“兩高一剩”產業進行識別和界定，壓縮退出高污染、高排放行業內落后生產能力以及對資源環境負面影響較大的企業和項目的貸款。

(二)有利于銀行避免貸款審查標準不統一和隨意性

雖然我國逐步重視環境保護和節能減排。但是綠色信貸在我國的發展仍處于起步階段，很多相關的法律法規都不完備，迫切需要制定切實可行的執行標準，規范銀行操作。商業銀行需要根據自身的特殊情況，制定和完善綠色信貸相關的審查標準，根據具體的綠色信貸指導目錄、環境風險評價標準以及績效評價指南，對每個貸款企業進行嚴格統一的貸款審查，保障每筆貸款都符合綠色信貸標準、符合國家發展方向，避免銀行貸款審查標準的不統一和隨意性。2008年1月24日，國家環保總局與世界銀行國際金融公司簽署合作協議，決定共同制訂符合中國實際的“綠色信貸環保指南”，明晰我國的行業環保標準，使得金融機構在執行綠色信貸時有章可循。

(三)有利于提高綠色信貸政策實施的可操作性

除了綠色信貸標準的不統一和隨意性，綠色信貸政策的推進還存在一些技術難題，其中之一就是綠色信貸的可操作性亟待提高。因為綠色信貸的標準多為綜合性、原則性，缺少具體的綠色信貸指導目錄、環境風險評級標準等。這導致我國商業銀行難以制定相關的監管措施及內部實施細則。降低了綠色信貸的可操作性。為進一步應對我國節能減排融資的需求，我國的商業銀行應該盡快成立相關金融服務部門，專門負責碳金融、能效金融、環境金融等可持續金融業務的經營、管理和營銷統籌工作。這將為今后一段時期內銀行綠色信貸的大力發展奠定堅實基礎。其次，商業銀行應該盡快制定綠色信貸項目的準入標準，為銀行深入拓展節能減排的綠色信貸提供技術咨詢和支持，提高綠色貸款措施的可操作性。

二、我國商業銀行綠色信貸標準制定的實施對策

(一)嘗試采用“赤道原則”確立環境風險評級標準

赤道原則要求金融機構將這些融資項目按照潛在的環境社會風險和影響程度分為高(a)、中(b)、低(c)三類，即a類：嚴重改變環境原狀且產生的不良環境和社會后果不易消除的項目；b類：產生不良環境和社會后果，但較易通過緩釋措施加以消除的項目；c類：不會產生明顯不良環境和社會后果的項目。銀行要結合項目分類審查其環境和社會風險，在借款合同中嵌入承諾性條款。聘請獨立外部專家審查項目的社會和環境評估報告、行動計劃以及磋商披露的記錄等資料，對項目建設和運營實施持續監管，并定期披露銀行在赤道原則方面的實施情況。商業銀行在具體操作中，為了提高審貸效率，往往會結合具體情況，按貸款項目環境風險高低進行分類，不同環境風險類別的授信項目。其風險識別和評估、內部研究及外部專家認證亦有所不同。如果貸款項目落入表內所列的范疇，則貸款申請將提交至地區分行或總行，視具體情況請外部咨詢人員進行評估。對于a類項目，商業銀行有選擇地請外部專家進行環境風險評估；b類項目需請外部專家提出行業的具體風險；c類項目則需請資深外部專家對項目進行調查。此外，赤道原則認為，在社會和環境評估文件中會涵蓋以下潛在的社會和環境問題：對基準社會和環境狀況的評估：對環境和社會有利而可行的替代方案的考慮；東道國法律和法規、適用的國際條約和協議的規定；對人權和社區健康和安全(包括項目使用保安人員的風險、影響和管理1的保護；對文化財產和遺產的保護；生物多樣性(包括瀕危物種，以及改造過的、自然的和關鍵棲息地內的生態敏感區域1的保護和保存，以及法律規定的保護區的識別；可持續性管理和使用可再生自然資源(包括通過適當的獨立認證系統進行可持續資源管理)；危險物質的使用和管理；主要危害的評估和管理；勞工問題(包括四個核心勞工標準)，以及職業健康和安全；防火和生命安全；社會經濟影響；土地征用和非自愿搬遷；對受影響社區和弱勢或易受傷害團體的影響：對土著居民和其獨有文化體系和價值觀的影響；對現有項目、擬建項目和預計日后興建的項目的累計影響；就項目設計、評審和執行向受影響人士進行咨詢；能源的有效生產、運送和使用；污染防治和廢棄物最少化、污染(污水和廢氣)控制、固體和化學廢物管理。

商業銀行根據這些項目評估結果決定是否繼續貸款提交、貸款審批或貸款發放。首先，判斷項目或客戶是否屬于環境敏感型行業、項目選址是否處于環境敏感區域。環境敏感意味著部門產品、生產流程以及生產排放物實際或潛在地威脅環境。其次，將環境因素納入評級指標體系，評估間接風險大小。商業銀行應對環境風險可能導致客戶生產中止、成本提高、環保資本支出增加、聲譽受損、產品市場萎縮等情景預估，進而判斷由此對客戶償債能力的影響。再次，加強信貸產品的風險定價。在信貸產品的風險定價時應充分考慮授信企業和項目與耗能、污染有關的授信風險，按照風險與收益相稱的原則，合理確定節能減排授信定價。在確定風險調整后收益指標和分配經濟資本時，應充分考慮高耗能、高污染行業中的企業和項目可能引發的各類風險影響。最后，審查抵押情況，規避直接風險。如果采取了土地或房地產抵押的擔保方式，應深入分析地理位置、周邊環境、復原能力等影響抵押物價值與變現難易程度的因素，綜合考慮抵押土地或房產被污染的可能性與程度。

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟五

合同編號：____________

貸款人：________________商業銀行

借款人：________________________

身份證號：______________________

現住址：________________________

聯系電話：______________________

出質人：________________________

身份證號：______________________

現住址：________________________

聯系電話：______________________

借款人因急需資金,以出質人個人儲蓄存款/國債為質押向商業銀行申請貸款,根據《中華人民共和國民法典》及有關規定，經貸款人、借款人、出質人三方協商一致，訂立本合同，以資共同遵守。

第一條借款用途：貸款人同意貸給借款人個人貸款，借款人取得借款主要用于______________________。

第二條借款金額：（幣種及金額大寫）______________________元。質押率：___________。

第三條借款期限：自________年________月________日至________年________月________日止。放款日期以貸款借據為準，還款日如遇銀行節假日，則相應順延至節假日后的第一個工作日。

第四條借款利率：_______月利率：________％，按日計息，按月結息，在借款期限內如遇基準利率調整，貸款期限未超過一年的合同利率不變；貸款期限一年以上的，次年______月______日調整利率，上下浮動的比例不變。

第五條質押擔保

1.質物

名稱：______________________

戶名：______________________

賬號：______________________

憑證編號：__________________

金額利率：__________________

開戶日：____________________

到期日：____________________

質物合計金額為人民幣：（大寫）____________________元

2.出質人自愿以其處分權的上述財產作為本合同載明借款的質物，出質給貸款人；質押擔保的范圍包括借款本金、利息、逾期利息、復利、罰息、訴訟費、律師代理費、損害賠償金、質物保管費和實現質權的費用等。

3.質物移交時間為__________年__________月__________日。

4.當質物出現價值明顯減少的可能時，貸款人有權要求借款人提供相應的擔保。借款人不提供的，貸款人有權要求借款人提前歸還剩余貸款本金和利息，或處置質物，所得價款用于提前清償擔保的債權。

5.質押的撤銷。借款人向貸款人還清本合同項下的借款本息及其他應付款項后，貸款人將質物退還出質人。對已辦理質押登記手續的，由貸款人、出質人向登記部門辦理注銷登記手續。

第六條借款歸還

1.借款期一年（含一年）的，實行到期一次性還本付息，利隨本清。

2.借款期限一年以上的，本合同項下借款本息的償還，以方式還本付息。

3.提前還款：借款人若要提前還款，須提前_______天以書面形式向貸款人提出申請。征得貸款人同意后，借款人可以提前還貸，貸款利息按合同約定的利率和實際使用天數計算。

4.逾期還款：借款人未按本合同約定按期歸還貸款，即為貸款逾期。對逾期貸款，貸款人將自逾期之日起按約定利率加收50％罰息。逾期超過一個月時，出質人授權貸款人無征求借款人和出質人的意見，由貸款人主動將本合同約定的質物按序號由小到大順序變現，以歸還貸款人的貸款本息及罰息，由此引起的一切后果由借款人和出質人負責。

第七條貸款人義務

1.在合同約定的期限內，將借款足額提供給借款人。

2.妥善保管質物。

3.當本合同項下的質押關系解除后，貸款人須將質物返還給借款人、出質人。

第八條借款人義務

1.按時足額還本付息。

2.在貸款人處開立存款賬戶或辦理銀行卡，并授權貸款人可從該賬戶或銀行卡劃付與借款有關的款項。

3.所借款項用于本合同約定用途，不得挪作他用，并隨時接受貸款人對其借款使用情況的檢查。

4.在變更通訊地址時立即以書面形式通知貸款人。

第九條出質人義務

1.在本合同約定的期限內將質物移交貸款人保管。

2.需要辦理質押登記的，到有關登記機關辦理質押登記手續。

3.在變更通訊地址時立即以書面形式通知貸款人。

第十條出質人聲明

1.質物即質押的存款/國債為合法取得，出質人有權獨立處置，否則，出質人將對本合同約定貸款承擔連帶保證責任，并承擔一切法律后果。

2.本合同約定的質押擔保是不可撤銷的，只要上述貸款本金利息及所有費用尚未還清，質押擔保將繼續有效。

3.貸款人對質押擔保所享有的權益不會因為對本合同的修改、補充、刪除而受任何影響。

4.在本合同有效期內，質物發生轉期，則轉期后的質物即自動替代已作質押的質物。未經貸款人同意，借款人、出質人不得以任何方式使用、變現、轉讓質物。

第十一條違約責任

有下列情形之一的，貸款人有權依法處分質物：

1.逾期超過一個月的；

2.本合同貸款總期限屆滿，但借款人尚有欠款未還的；

3.借款人在借款期內死亡、失蹤或喪失民事行為能力后無繼承人或遺贈人；

4.借款人的繼承人或遺贈人拒絕履行償還貸款本息義務；

5.質物價值明顯減少且借款人不提供相應擔保的；

6.借款人或出質人不遵守本合同其他條款的；

7.處分質物所得價款除支付處分質物所需的費用外，優先用于清償貸款人貸款本息及逾期利息等，如處理后有余款，貸款人將其退還出質人；如不足以清償，貸款人對借款人有追索權，直至還清全部貸款本息。

第十二條合同的變更和解除

1.本合同生效后，任何一方不得擅自變更和解除合同。合同的變更，須經貸款人、借款人、出質人三方協商同意，并依法簽訂變更協議。

2.借款人如將本合同項下權利義務轉讓給第三方，應事先取得借款人、出質人的書面同意，其轉讓行為在受讓方和借款人、出質人重新簽訂借款合同后生生效。本合同同時終止。

第十三條適用法律及糾紛的解決

本合同履行中發生爭議，可由各方協商解決；若通過訴訟解決的，由貸款人住所地人民法院管轄。在協商或訴訟期間，不涉及爭議部分的條款，應繼續履行。

第十四條其他事項

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟六

尊敬的各位領導、各位前輩：

大家好！

人們常用春深似海來形容大自然春色的濃郁。如今，我們商業銀行呈現出的勃勃生機，不正是春深似海的一派春色嗎？

今天，我沐浴在商業銀行春深似海的一派春色中，站在競聘中層副職的歷史舞臺上，不禁觸景生情、浮想聯翩。沒有各位領導和各位前輩對我的關心、培養、支持和幫助，我不可能在商業銀行溫暖的懷抱里茁壯成長，更不可能登上競聘中層副職的歷史舞臺。因此，請允許我向各位領導和各位前輩表示最誠摯的謝意和最崇高的敬意！

下面，我愿敞開心扉，向各位領導和各位前輩介紹一下我的基本情況，說說我的競聘優勢和今后努力的方向。

一、我的基本情況

我叫，今年x歲，中共預備黨員，會計專業大學本科學歷，助理會計師，來自支行會計崗位。

記得老一輩革命家張聞天曾經說過：“生活的理想，就是理想的生活。”x年x月，我大學畢業后，懷著對生活理想的憧憬和對理想生活的摯愛，光榮的成為商業銀行這一和諧“大家庭”的一員，至今已走過x個春夏秋冬。年來，我先后在、兩家支行從事會計專業工作。經過學習和實踐，我積累了一定的工作經驗和管理知識，完成了會計人員由單純的核算型向經營管理型的角色轉變，為未來事業的發展奠定了堅實基礎。

二、我的競聘優勢

一是有扎實的專業理論知識。我是會計專業大學本科學歷。參加商業銀行工作x年以來，我一方面虛心向老同志請教，一方面堅持自學，逐步熟悉和掌握了農商行會計專業的基本理論、內控制度、操作規程及相關法律、法規，擁有了為客戶提供優質高效服務的理論基礎。

二是有豐富的工作實踐經驗。x年的營業網點前臺工作實踐，不僅提高了我的業務技能，也豐富了我的工作閱歷，更磨練了我的意志品質。我能夠熟練使用會計操作系統辦理各類業務，讓客戶高興而來、滿意而歸；能夠嚴格自律、堅持原則，確保賬務處理“五無”、“六相符”；能夠認真履行會計分析和會計監督職責，當好支行領導決策的參謀。

三是有較強的工作協調能力。我能夠協調好與客戶之間的關系，靠溝通了解客戶需求，靠信息把握營銷商機，靠真誠贏得客戶信任，靠熱忱換取客戶回報；我能夠協調好與同事之間的關系，嚴以律己，寬以待人，助人為樂，不計得失；我能夠協調好與支行領導之間的關系，服從領導，聽從安排，恪盡職守，服務大局，在做好本職工作的同時，協助支行領導對會計工作進行組織和協調；我能夠協調好與上級相關部、室之間的關系，主動接受并全力配合上級對支行的檢查指導工作，努力使支行的會計工作再上新臺階。

四是有較高的政治思想素質。我出生并成長于一個“會計世家”，我的父親、母親留給我最寶貴的財富就是誠信、廉潔、敬業。通過多年的政治理論學習和實際工作鍛煉，我能夠樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀。無論過去、現在還是將來，我都能永遠守住“誠信、廉潔、敬業”這片凈土。

三、今后努力的方向

中層副職崗位不僅僅是一種權利，更是一份沉甸甸的責任。如果競聘成功，那么我將用實際行動化作對商業銀行事業堅貞不渝的追求。

第一，加強學習，提高自身素質。

一是努力學習各種新知識和新技術，適應新形勢發展的客觀需求，貫徹執行好國家有關財經法規和商業銀行各項財務會計規章制度及操作規程；

二是在思想上樹立主人公觀念，以全局為重，以事業為重，敢言、直言、能言、善言，把自己的才智毫無保留的貢獻出來，不計個人得失，不當擺設；

三是在工作中維護商業銀行形象，維護班子形象，講團結，顧大局，擺正位置，當好主角，做到個性服從黨性、感情服從原則、主觀服從客觀，做到服務不缺位、主動不偏位、融洽不空位，讓領導放心，讓同事滿意。

第二，履行職責，強化決策管理。

一是組織好會計核算，真實、準確、及時、完整的提供會計信息，嚴格崗位分工及崗位輪換，規范操作流程，防范操作風險，確保會計業務的正常開展；

二是本著嚴格、優化的原則，組織擬定好日常會計檢查計劃，定期進行重點檢查、全面檢查或專項檢查，對檢查出的問題及時進行糾正，并對上級檢查及外部審計等發現的問題落實好整改措施；

三是做好日常前臺柜面工作，對重點會計業務進行嚴格管理，用管理提升效益。

第三，開拓進取，創新工作方法。

一是牢固樹立創新是工作靈魂的理念，在思想深處堅定商業銀行是資本充足、內控嚴密、營運安全、服務優質和效益良好的現代金融企業的必勝信念；

二是不斷創新會計管理和監督機制，對業務發展過程中存在的問題進行專題分析研究，提出改進建議；

三是堅持內抓管理、外抓營銷并重，促進內控和業務共同發展。

第四，拓展理念，打造服務品牌。

一是樹立“銀企雙贏共謀發展”的服務宗旨，秉承“心系商業銀行業務拓展”的服務理念，追求“我與商業銀行共發展”的服務目標，深刻領會服務就是品牌、服務就是管理的內涵；

二是全面實施服務環境規范、服務形象規范、柜臺服務規范、會計流程規范和檢查督促規范，以熟練的技能為客戶提供比其它銀行更加優質和更具特色的服務，從客戶的利益出發，永遠把客戶的需求放在首位；

三是與時俱進，外向牽動，擴大會計服務的深度和廣度，使柜臺成為商業銀行對外宣傳的“橋頭堡”，當好商業銀行優質服務的“排頭兵”。

尊敬的各位領導、各位前輩，當我的競聘演講即將結束時，不禁又一次觸景生情、浮想聯翩。對于我來說，最重要的不是競聘的結果，而是展示、鍛煉和認識自我的過程。我也許還不夠成熟，也許還有這樣或那樣的欠缺，但我會努力努力再努力，不斷完善自我，追求自我，超越自我，做一個全面發展的人。西方一位哲學家說過：給他一個支點，他會把地球撬起來。我要說的是：給我這個職位，我一定會做得更精彩！因為我堅信：商業銀行呈現出的勃勃生機，將永遠是春深似海的一派春色！

謝謝大家！

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟七

合同編號:

貸款人:商業銀行

借款人:身份證號:

現住址:聯系電話:

出質人:12

身份證號：

現住址:12

聯系電話:12

借款人因急需資金,以出質人個人儲蓄存款/國債為質押向商業銀行申請貸款,根據《中華人民共和國民法典》及有關規定，經貸款人、借款人、出質人三方協商一致，訂立本合同，以資共同遵守。

第一條借款用途：貸款人同意貸給借款人個人貸款，借款人取得借款主要用于。

第二條借款金額：（幣種及金額大寫）元。

質押率：。

第三條借款期限：自年月日至年月日止。放款日期以貸款借據為準，還款日如遇銀行節假日，則相應順延至節假日后的第一個工作日。

第四條借款利率：月利率：%，按日計息，按月結息，在借款期限內如遇基準利率調整，貸款期限未超過一年的合同利率不變；貸款期限一年以上的，次年1月1日調整利率，上下浮動的比例不變。

第五條質押擔保

1、質物

名稱戶名賬號憑證編號金額利率開戶日到期日

質物合計金額為人民幣：（大寫）元

2、出質人自愿以其處分權的上述財產作為本合同載明借款的質物，出質給貸款人；質押擔保的范圍包括借款本金、利息、逾期利息、復利、罰息、訴訟費、律師代理費、損害賠償金、質物保管費和實現質權的費用等。

3、質物移交時間為年月日。

4、當質物出現價值明顯減少的可能時，貸款人有權要求借款人提供相應的擔保。借款人不提供的，貸款人有權要求借款人提前歸還剩余貸款本金和利息，或處置質物，所得價款用于提前清償擔保的債權。

5、質押的撤銷。借款人向貸款人還清本合同項下的借款本息及其他應付款項后，貸款人將質物退還出質人。對已辦理質押登記手續的，由貸款人、出質人向登記部門辦理注銷登記手續。

第六條借款歸還

1、借款期一年（含一年）的，實行到期一次性還本付息，利隨本清。

2、借款期限一年以上的，本合同項下借款本息的償還，以方式還本付息。

3、提前還款：借款人若要提前還款，須提前3天以書面形式向貸款人提出申請。征得貸款人同意后，借款人可以提前還貸，貸款利息按合同約定的利率和實際使用天數計算。

4、逾期還款：借款人未按本合同約定按期歸還貸款，即為貸款逾期。對逾期貸款，貸款人將自逾期之日起按約定利率加收50%罰息。逾期超過一個月時，出質人授權貸款人無征求借款人和出質人的意見，由貸款人主動將本合同約定的質物按序號由小到大順序變現，以歸還貸款人的貸款本息及罰息，由此引起的一切后果由借款人和出質人負責。

第七條貸款人義務

1、在合同約定的期限內，將借款足額提供給借款人。

2、妥善保管質物。

3、當本合同項下的質押關系解除后，貸款人須將質物返還給借款人、出質人。

第八條借款人義務

1、按時足額還本付息。

2、在貸款人處開立存款賬戶或辦理銀行卡，并授權貸款人可從該賬戶或銀行卡劃付與借款有關的款項。

3、所借款項用于本合同約定用途，不得挪作他用，并隨時接受貸款人對其借款使用情況的檢查。

4、在變更通訊地址時立即以書面形式通知貸款人。

第九條出質人義務

1、在本合同約定的期限內將質物移交貸款人保管。

2、需要辦理質押登記的，到有關登記機關辦理質押登記手續。

3、在變更通訊地址時立即以書面形式通知貸款人。

第十條出質人聲明

1、質物即質押的存款/國債為合法取得，出質人有權獨立處置，否則，出質人將對本合同約定貸款承擔連帶保證責任，并承擔一切法律后果。

2、本合同約定的質押擔保是不可撤銷的，只要上述貸款本金利息及所有費用尚未還清，質押擔保將繼續有效。

3、貸款人對質押擔保所享有的權益不會因為對本合同的修改、補充、刪除而受任何影響。

4、在本合同有效期內，質物發生轉期，則轉期后的質物即自動替代已作質押的質物。未經貸款人同意，借款人、出質人不得以任何方式使用、變現、轉讓質物。

第十一條違約責任

有下列情形之一的，貸款人有權依法處分質物：

1、逾期超過一個月的；

2、本合同貸款總期限屆滿，但借款人尚有欠款未還的；

3借款人在借款期內死亡、失蹤或喪失民事行為能力后無繼承人或遺贈人；

4、借款人的繼承人或遺贈人拒絕履行償還貸款本息義務；

5、質物價值明顯減少且借款人不提供相應擔保的；

6、借款人或出質人不遵守本合同其他條款的；

7、處分質物所得價款除支付處分質物所需的費用外，優先用于清償貸款人貸款本息及逾期利息等，如處理后有余款，貸款人將其退還出質人；如不足以清償，貸款人對借款人有追索權，直至還清全部貸款本息。

第十二條合同的變更和解除

1、本合同生效后，任何一方不得擅自變更和解除合同。合同的變更，須經貸款人、借款人、出質人三方協商同意，并依法簽訂變更協議。

2、借款人如將本合同項下權利義務轉讓給第三方，應事先取得借款人、出質人的書面同意，其轉讓行為在受讓方和借款人、出質人重新簽訂借款合同后生生效。本合同同時終止。

第十三條適用法律及糾紛的解決

本合同履行中發生爭議，可由各方協商解決；若通過訴訟解決的，由貸款人住所地人民法院管轄。在協商或訴訟期間，不涉及爭議部分的條款，應繼續履行。

第十四條其他事項

本合同有效期內，借款人或出質人變更住所、法定名稱，應在變更后三天內通知貸款人。否則，貸款人以原法定名稱向原住所發送的有關文件，視同送達。

第十五條本合同自各方簽字、蓋章、依法設定質押權、質物交付貸款人后生效，至貸款本息及其他費用全部還清時終止。

第十六條本合同一式四份，各方各執一份。

第十七條提示

貸款人已提請借款人、出質人對本合同全部條款作全面、準確的理解。在簽署本合同時，各方對本合同所有條款均無異義，并對各方權利、義務和責任的條款的法律含義有準確無誤的理解。

貸款人：借款人：出質人：

蓋章：簽字：簽字：

指印：指印：

年月日

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟八

摘要:商業銀行的不良資產威脅銀行體系的安全,也給整體經濟運行制造了障礙,本文針對不良資產的成因進行分析,并尋求解決途徑。

關鍵字:不良資產對策商業銀行

自80年代末,我國的銀行業一直為不良資產所困擾,大量的不良資產沉積且還在不斷增長,不僅嚴重威脅銀行體系的安全,也給整體經濟運行制造了障礙,因此必須盡快尋求解決途徑。

我國先后采取了各種辦法來降低不良資產,主要有國家扶持方式、資產重組方式、打包出售、拍賣、招標等方式、債轉股、資產證券化等,但這些處置方式在發揮作用的同時并存著許多不足有待于繼續完善。

我們現在既要解決過去的已經形成的不良資產、也需要建立各種有效的制度和機制來防范出現新的不良資產。在處置過程中,應遵循標本兼治原則、政府主導原則、協調配合原則。對銀行不良資產的最終處置,應當從增量、存量兩個方面入手,不可偏廢其一。

商業銀行不良資產的成因十分復雜,概括起來主要包括制度性因素,宏觀經濟環境因素,微觀經濟主體因素,金融監管因素等幾個方面。

1.1制度性因素

由于我國正處在經濟轉軌時期,所以制度性因素也就成為國有商業銀行不良資產的最主要根源。其主要包括以下兩個方面:5

1.1.1國有商業銀行的產權制度

國有銀行的產權屬于國家,而國家所有權實際上是通過政府來實現的,政府的社會職能又是通過中央政府各職能部門和地方各級政府來實現的。這就造就了兩個結果,一方面四大國有商業銀行各自成為政府的職能部門,造成了國有商業銀行資產的分割封閉局面,不利于資源的開放流動和合理配置,而且專業銀行承擔的社會職能過于專一,弱化了利潤最大化的目標;另一方面,各政府部門對其所轄的國有銀行機構具有合法干預的權力,使國有銀行無法做到自主經營。

由于國有銀行沒有獨立的法人財產和法人財產權,銀行資產并沒有與作為所有者國家的其他財產相分開,這不僅造成了作為國家所有者代表的政府對銀行資產的直接支配,對銀行經營的任意干預,而且國家作為所有者要對銀行的經營負無限責任。這種以所有權的直接實現形式作為自然人產權制度,不僅造成了國有銀行資產的分割與封閉,而且還會導致產權主體虛置,所有者權益受損的情況。因為,銀行的資產沒有明確的產權主體,任何國家職能部門都可以以所有者的身份來支配和侵占銀行的財產。由于產權主體虛置,不可避免地造成國有資產的大量流失。

從實際情況看,雖然國有銀行經過幾年的商業化改革取得了一些成效,實現了政策性金融和商業性金融的初步分離,國有銀行的經營機制也有了明顯轉變。但這些都是淺層次的,國有銀行的商業化改革并未取得實質性突破,一些重要的業務指標尚沒有得到根本改善,甚至有所惡化;不良貸款有增無減,企業舊的債務問題還未找到解決的良方。

1.1.2銀行資金財政化

所謂“銀行資金財政化”是指:銀行的資金被用于財政性用途,從而使信貸資金運動實際遵循的不是借貸資金的運作規律,而是財政資金的運作規律及特征,使銀行資金徒具貸款之名、行財政撥款之實。

正是由于銀行資金財政化,帶來了國有商業銀行的巨額不良資產。首先,國有企業債務累累,陷入危機。我國國有企業在向現代企業制度轉軌過程中遇到的最大難題,就是缺乏市場競爭力,利潤的實現存在困難,而信貸資金的虛擬的擴張性(銀行可以創造貨幣信用)和企業取得貸款的輕易性(資金是供給制)相結合,又助長了企業的盲目借貸和過度負債。過度的負債不僅沒有改善國有企業經營狀況,反而使之陷入虧損和債務的泥潭難以自拔。同時,國有銀行承受了財政和企業轉嫁的雙重困難,不良貸款比例過高、經營陷入困境。由于銀行資金財政化,銀行貸款的投向和運動背離了信貸資金本性的規律,貸款失去了信貸資金回流生息的能力。當銀行信貸資金的這種回流不暢積累到一定量或一定程度時,就會以大量貸款呆、壞帳表現方式出來,導致銀行由于缺乏流動性而陷入經營虧損和流動性缺失的風險中。

1.2宏觀經濟環境因素

1.2.1泡沫經濟

1992年和1993年中國經濟的高速增長,產生了嚴重的泡沫經濟。作為經濟主體的銀行和企業尚未形成有效的內部約束機制,由此產生了大量的銀行不良資產。其產生機理是:泡沫經濟主要表現為房地產和股票價格的高漲,而拉動房地產和股票價格的高漲的主要資金最終來源于銀行信貸,經濟高漲起伏隨著銀行信貸規模的膨脹。當泡沫破滅時,股市的資產就會大幅度縮水,但銀行負債不變,因此導致資產小于負債,形成銀行不良資產。

1.2.2經濟周期的波動

1978年改革以來,我國的經濟增長方主要是外延擴大再生產,其結果雖然使我國的經濟規模迅速擴大,但也出現了許多問題,主要是由于單純追求高速度,出現了“經濟過熱”和高通貨膨脹率,并導致重復建設、資源配置不合理和生產效率的低下。由于不顧客觀條件的約束,盲目追求高速度,最后不得不被迫緊縮,造成經濟增長的大幅度波動。

在經濟繁榮時期,國家集中擴大基建投資,由于國家財力有限,只能依靠銀行擴大信貸投放,一些企業盲目擴大投資項目造成重復建設,利潤下降,占壓了大量銀行貸款。國有企業過度依賴銀行貸款,造成了銀行信貸擴張而銀行信貸質量的下降,增加了通貨膨脹的壓力。而國家為抑制通貨膨脹,采取了宏觀經濟措施,減少投資和提高利率,企業生產受到影響,甚至出現大面積虧損,導致銀行的不良貸款急劇擴大,不得以增發貨幣來維持運轉,從而推動了新一輪的通貨膨脹,加劇了銀行貸款規模的擴張,為不良貸款的大量沉淀創造了條件。

1.3微觀經濟主體因素

1.3.1銀行的經營

改革開放以前,銀行采取高度集中的管理方法,成為國家管理機關和經濟核算的組織,其作用局限于三大中心,即信貸中心,結算中心和現金出納中心,并實行“統存統貸”、“統收統支”的信貸資金管理辦法。改革以后,四家國有獨資商業銀行的經營方針和管理辦法都發生了很大變化,其業務也開始交叉,但由于歷史的原因,在經營管理方式上仍存在較大缺陷。國有銀行仍沿襲國家機關管理體制、未能建立起現代金融機構的內部治理結構,內部約束和激勵機制,造成經營成本過高和管理效率低下,并對不良貸款的形成產生較大的影響。

第一,銀行按行政區劃設置機構,不利于提高資金使用效益。由于國有商業銀行機構設置的行政色彩,各分支機構的資金來源和運用被局限在所在行政區域國有經濟的即有格局之內。由于銀行的分支機構是當代社會組織系統的一個重要組成單元,地方政府為了社會安定和當地經濟發展,往往干預銀行貸款的發放,維持長期處于虧損的國有企業,使銀行不良債權迅速增加。

第二,銀行超額貸款,加大了貸款的風險。改革以來,我國經濟高速增長主要依靠銀行的貸款來維系。由于銀行過度追求信貸的擴張,超過了自身的承受能力,在信貸軟約束的情況下,進一步加大了貸款風險。

第三,信貸約束軟化嚴重,貸款質量下降。長期以來,國有商業銀行承擔了大量的政策性貸款。此外,由于國有商業銀行處于壟斷地位和掌握全國大部分的信貸業務,其主要貸款對象是國有企業,而國有企業經營機制沒有根本轉變,使國有商業銀行一時難以從資金供給制的狀態解脫出來,造成信貸約束軟化,貸款質量下降。

第四,銀行沒有健全的內部治理結構和嚴格的貸款管理制度,使貸款周轉緩慢、風險加大,國有商業銀行在擴大機構和規模的同時,沒有建立起現代的內部治理結構、內部約束機制和激勵機制,沒有建立起真正的統一法人管理體制和嚴格的貸款管理制度,從而導致經營效率低下,使貸款周轉緩慢,回收困難。

1.3.2國有企業的效益

國有企業機制尚未徹底轉換,現代企業制度尚未真正建立。而國有企業經濟效益低下是銀行不良信貸資產產生的直接原因。(由于國有企業問題不是本文的研究對象,所以不加論述)

1.4金融監管因素

中國人民銀行作為中央銀行,在促進金融業健康發展方面負有重要責任。但由于監管體制缺陷和經驗不足等原因,在相當長的一段時間內,央行僅僅側重于金融機構的發展和金融市場的培育,對金融監管的力度不夠。中央銀行組織體系是按行政區劃層層設置分支機構,這種體制使人民銀行分支行履行監管職能方面受地方政府和部門的干預見較為嚴重,具體表現在要求本地區多設機構和放寬信貸、利率的管理。中央銀行自身也以自辦或對外投資的形式組建了許多金融機構,使中央銀行在查處這些機構的違規行為時,難以實現必要的糾正和制裁。中央銀行各監管部門的職能,由于缺乏界定和協調,造成一些監管職能的重復和遺漏,使監管效率低。此外,中央銀行在監管中,存在著對機構市場準入要求不嚴,日常監管不及時且缺乏連續性和全面性,只注重合規性的監管,不注重風險監管等傾向。由于中央銀行監管不力,使金融機構不能及時糾正內部控制薄弱,貸款管理不嚴和違規經營等問題、造成不良貸款不斷積累和發展。

我國商業銀行高比例的不良資產嚴重制約著其經營和發展,潛伏著巨大的金融風險。為解決這一問題,我國先后采取了各種辦法來降低不良資產,我們有必要對這些處置方式進行分析,以便為創新處置方式提供參照。

2.1國家扶持方式

國家采取直接或間接的方式向銀行注資,提高其資本金水平,并降低不良資產。主要方式有兩種,其一是增加資本金的“輸血”方式,即財政注資;其二是削減不良資產的“換血”方式,即剝離不良資產。

我國曾對銀行系統進行了兩次注資:1998年財政部發行2700億元特別國債,補充國有商業銀行資本金;1999年四大銀行向資產管理公司(amc)剝離了14000億不良資產,財政部為每家資產管理公司提供100億元開辦費。但問題并沒有解決,不久,四大銀行的不良資產繼續上升,又接近20000億元。隨后不久,國務院注入450億美元外匯儲備,補充中國銀行和建設銀行的資本金。財政注資方式的資金來源很大程度上是依靠發行國債,而目前國債銷售很不理想,再次發行特別國債有一定難度。況且由于國家財政的財力有限,很難持續向銀行大量注資。

再來看看資產管理公司。截至2009年3月份,四家金融資產管理公司共累計處置不良資產6885.5億元,累計回收現金1408.9億元,占處置不良資產的20.46%,具體數據見下表7:

應該看到,在處置的過程中,不良資產損失率過高,并且已處置的部分多為不良資產中較好的資產,可以預見不良資產的現金回收率將呈下降趨勢。而更大的難題在于損失分擔問題仍沒有解決,可以想見,剩余的不良資產當中,有相當部分還要由財政買單。

可見,剝離不良資產實際上只是使風險承受的主體轉移,并不意味著風險的消失,因此只能將其作為權宜之計。

2.2資產重組方式

所謂資產重組是指對有銀行貸款的企業,在進行股份制、股份合作制、兼并、承包、分立、合資經營、拍賣、出售、租賃等涉及債權債務的產權變動與經營方式調整時,以資產重組為基礎,以銀行債權人為主導、以改制企業為對象,通過有效的形式,對銀行債權的重新轉移組合。

理論上來說,優質企業對劣質企業進行收購兼并等形式的資產重組也可以化解部分不良資產。但實際上,國有企業重組大多是由政府撮合,政府作為資產所有者,指定買賣雙方,并傾向于把虧損嚴重,改造前景不好的企業推向市場,但又不愿"低價甩賣",使得產權交易市場冷清,這樣的“拉郎配”有可能使效益好的企業背上包袱,為不良資產的處置增加新的障礙。

2.3打包出售、拍賣、招標等方式

這類方式的最大好處在于能夠迅速減少不良資產存量,獲得一部分現金,從而可以繼續盤活和處置不良資產。由于它們具有適用范圍廣、對象條件要求低、處置的配套環境比較完善等優勢,所以目前得到了銀行和資產管理公司的廣泛采用。

但是,這類方式也存在著一些缺陷:定價高了會使不良資產"爛"在銀行或資產管理公司手中;定價低了又會導致國有資產流失,影響不良資產回收價值最大化的實現。其次,處置損失比較嚴重,并且是一次性處置,銀行對不良資產后續收益不再享有分配權。同時,拍賣、出售等方式都不可避免的會造成企業的破產或導致新企業為取得效益而減員增效,這部分職工的下崗分流就成為增加的社會成本,使得銀行和資產管理公司在處置不良資產時的現金回收至多不超過50%。

2.4債轉股

債轉股是指把對國有企業的債權轉變為股權,也就是把商業銀行原來對符合條件的國有企業的債權,轉變為資產管理公司對企業的股權。資產管理公司作為投資主體,成為實施債轉股企業的股東,依法行使股東權利,參與公司重大事務的決策。從而由原來的債權債務關系,轉變為資產管理公司與企業之間的持股與被持股或控股與被控股的關系,由原來的還本付息轉變為按股分紅。

債轉股作為中國一項重大經濟政策,肩負著盤活國有商業銀行不良資產和促進國有企業擺脫困境的兩大重要使命,從銀行的角度來看在剝離了不良貸款和債轉股后,增加了銀行資產的流動性,使銀行貸款的安全性得到保障,信貸規模得到更加有效的配置,銀行也將增強盈利能力;從企業的角度來看:通過實施債轉股使債務變成了資本金,免去了大筆還本付息的費用,減輕了企業的財務負擔,降低了企業的資產負債率,使企業財務狀況得到改善,這不僅有助于企業擺脫現實困境,更有利于其轉換經營機制,加快建立現代企業制度,促進長遠發展。債轉股實質上是對政府、銀行、國企、資產管理公司四方利益的調整。

我國債轉股的具體做法是由資產管理公司收購部分國有商業銀行對國有企業的不良債權并轉換為股權,其中國企成為股份公司,資產管理公司作為股東享有相應的權益但不直接參與企業的經營管理。資產管理公司作為階段性股東,不參與持續經營并將盡快退出。這種方式在一定程度上減輕了歷史包袱,使銀行和企業的處境都得到很大改善。

但是,債轉股也存在一定的局限。主要可以歸納為以下幾點:首先,債轉股依然存在風險。債轉股是破解一些國企與銀行雙重困局的好辦法,但債轉股本身并沒有化解掉己經存在的風險,而是將原來銀行與企業所承擔的風險全都轉移到了金融資產管理公司身上。因此,金融資產管理公司經營運作效果如何,才是債轉股能否成功、銀行與企業能否走出困境的關鍵所在。

其次,債轉股適用范圍小,運作空間受限。按照國家經貿委有關規定,實施債轉股企業應具有以下5個標準:第一,產品適銷對路質量符合要求,有市場競爭力。第二,工藝裝備為國內、國際先進水平,生產符合環保要求。第三,管理水平較高,債務較清楚,財務行為規范。第四,企業領導班子強,董事長、總經理善于經營管理。第五,轉換經營機制的方案符合現代企業制度的要求,各項改革措施有力,減員增效、下崗分流的任務落實并得到地方政府確認。顯然,符合上述標準的企業很少,債轉股只能解決不良資產中的一小部分。而債轉股之后資產的盤活和金融資產管理公司的退出,都離不開資本市場。然而,我國資本市場容量小,市場參與者理性程度低,制度不夠健全,以及專業人才的缺乏,使得我國債轉股的運作空間大大受到限制,沒有一個發展成熟的資本市場相配合,債轉股難以"孤軍前進"。

最后,債轉股不能從根本上解決國企的困難。國企困難是長期的歷史、體制、人員結構等多方面原因造成的,高負債率只是國企困難的一種表現,而非根本原因。國企不能脫困的關鍵是還沒能建立起有效的公司治理制度。

從目前國企改革的進展來看,眾多國企很可能是指望用債轉股來甩掉包袱,而企業改革卻被忽略了。債轉股在操作難度上頗大,涉及到如何甄選企業,如何考察申請企業的各項條件,包括企業競爭能力、管理水平、債權債務、經營者能力等。不過,這些條件都是可以被“操作”出來的。因此,如果大多數國企帶著“卸包袱”的想法對待債轉股,而不是把它同建立現代企業制度的機制聯系起來,即便轉股之后,企業仍然沒有生命力。

2.5資產證券化

資產證券化(assetbackedsecuritization,"abs"),是將缺乏流動性,但能夠產生穩定、可預見的現金流收入的資產,轉換成在金融市場上可以出售和流通的證券的行為。它包括兩方面含義:1、使銀行貸款債權轉移的流動性提高;2.金融機構將其信貸資產或其他流動性較差的資產,按照一定的標準整理成新的資產組合,并以新的資產組合作為擔保,發行證券籌資,把呆滯的資產變活。

資產證券化將相對不流動的資產轉換為市場可售證券,提高了資產流動性,提供了新的融資來源。而且資產證券化能夠將銀行資產負債表上的信貸資產由表內移至表外,從而提高銀行資產的流動性和盈利性,一直以來被視為解決不良資產的最佳途徑。

然而,目前abs在我國的運用卻存在著多種障礙:首先,不良資產證券化具有嚴格的前提條件,只有那些批量大、標準化、專業化、流動性強的可預見未來收入的不良貸款(例如住房抵押貸款)才易于被證券化。而工商業貸款由于其用途、期限和利率各不相同,償還的現金流存在不均勻的特點,難以證券化,但我國商業銀行的不良資產大都是工商業貸款,所以進行證券化的難度較大。其次,證券市場不發達制約著abs的發展。abs的收益和風險的組合由中介機構的合理設計來確定,而投資者十分看重的流動性卻需要發達的證券市場來支持。第三,相關法律法規不健全。資產證券化中如spv的特殊法律地位、發起人向spv“真實銷售”資產的標準等都需要以法律的形式予以確立。但現行的法律并未對其做出規定,加之信用評級體系也急需建立和完善,目前在我國實施abs的條件還不成熟。

綜上看出,這些處置方式在發揮作用的同時存在著許多不足,還有待于繼續完善。

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟九

20__年來我能始終如一的嚴格要求自己，嚴格按照行里制定的各項規章制度來進行實際操作。在我的努力下，__年我個人沒有發生一次責任事故。完成了各項工作任務，業余攬儲179萬元，營銷基金150萬元，營銷國債110萬元，營銷保險5萬元，營銷外匯理財產品——匯財通22萬元。營銷理財金賬戶：個。在這里我總結一下我在這一年中的工作情況。

一、加強學習，提高自身素質。

一年來，我能夠認真學習各項金融法律法規，積極參加行里組織的各種學習活動，不斷提高自己的理論素質和業務技能。特別是后來到了個人理財中心做客戶經理后,多問、多學、多練，通過學習“優質客戶識別引導流程”能成功的識別優質客戶。如：10月21日，王先生來我行取款，在排隊等候和他的閑聊中了解到，他是我行的老客戶，每天都要來銀行辦理業務，并誠懇的請他為我行提意見，同時還建議他開理財金帳戶，可以享受工行優質客戶的服務，他很高興的接受了我的建議，并留下了聯系電話。我查詢了他的存款在80萬元左右。過了幾天我打電話約他來我行開了理財金帳戶。

作為一名客戶經理，我認為不但要善于學習，還要勤于思考。11月我做為客戶對交通銀行、建設銀行、招商銀行、中興實業銀行等4家商業銀行進行了走訪，看看他們的金融產品和服務質量，回來后深有感慨。從交通銀行醒目的基金牌價表和各種金融產品的宣傳資料、大堂經理和客戶經理的優質服務、中興實業銀行的人民幣理財產品、招商銀行為優質客戶設置的綠色通道，我看到了我們行的差距，還看到了我個人知識的欠缺，回來后制訂了系統的學習業務知識和理論知識的計劃，同時提出了建議把基金牌價和放宣傳資料的架子盡快到位，既服務客戶又起到好的營銷效果。

二、勤奮務實，為我行事業發展盡責盡職。

一年來，我先后從事儲蓄員，客戶經理等不同的崗位，無論在哪一個崗位工作，我都能夠立足本職、敬業愛崗、無私奉獻，為我行事業發展鞠躬盡瘁。在做客戶經理時能主動收集優質客戶資料，補登優質客戶信息記錄表90多份。做為客戶經理，我的一言一行，都代表我行的形象。所以，我對自己高標準、嚴要求，積極為客戶著想，向客戶宣傳我行的新產品，新業務，新政策，擴大我行的知名度。在儲蓄所工作時，能積極協同所主任搞好所內工作，利用自己所學掌握的知識，做好所內機具的保養和維修，保障業務的正常進行，營業前全面打掃所內衛生。營業終了，逐項檢查好各項安全措施，關好水電等再離所。從沒受到過一次外面顧客的投訴。在平時有顧客對我們的工作有不同看法的時候，我也能把客戶不明白的事情解釋清楚，最終使顧客滿意而歸。所里經常會有外地來的工人和學生辦理個人匯款，有的人連所需要的憑條都不會填寫，每次我都會十會細致的為他們講解填寫的方法，一字一句的教他們，直到他們學會為此。臨走時還要叮囑他們收好所寫的回單，以便下次再匯款時填寫。當為他們每辦理完匯款業務的時候，他們都會不斷的向我表示感謝。

在我做好自己工作的同時，還用我多年來在儲蓄工作中的經驗來幫助其他的同志，同志們有了什么樣的問題，只要問我，我都會細心的予以解答。當我也有問題的時候，我會十分虛心的向老同志請教。對待業務技能，我心里有一條給自己規定的要求：三人行必有我師，要千方百計的把自己不會的學會。想在工作中幫助其他人，就要使自己的業務素質提高。

三、開拓市場，尋找新的增長點。

只有不斷開發優質客戶，擴展業務，增加存款，才能提高效益。從朋友那里得知，王先生是大客戶，但公司帳戶卻開在建行，知道我們攬儲任務重，叫我去宣傳一下，看能否轉到我行來，我主動和王先生聯系，介紹我行的各項金融業務，還宣傳了理財金帳戶專享的服務，在我和朋友的催促下，第二天就來我行會計處開了一個一般帳戶，說等資金一到位就辦理理財金帳戶，以后慢慢把資金轉到我行來。為搞好營銷，擴大宣傳力度，我通過電話發短消息聯絡客戶，介紹我行的新產品,并上門送宣傳資料宣傳我行新產品的功能和特點。收到了好的效果。12月2號利用去兒子學校的機會，給他們老師介紹了匯財通和保險業務，老師們爭先詢問匯財通利率情況，有個客戶來我行購買了幾千元美圓的匯財通。

時間飛逝，轉眼20__年關已到，我到__公司也有一年時間了。這是緊張又充實的一年，__見證了我從無到有。從今年三月八號進公司以來的一年，對我來說是一個成長的過程，我從一名經驗淺薄的應屆生，逐漸成長為一名具備一定專業知識的采購職員。面對這一年，__公司所有人齊心協力，同心同德，克服了今年市場經濟低迷的困難，使公司產品推陳出新，這是值得我們驕傲的。為我們克服了困難，經受住了考驗而驕傲自豪。

2022商業銀行柜臺業務實訓總結及感悟十

今天2月到3月，我有幸