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審計問題的整改報告 審計問題整改的情況報告篇一
對20xx年度本級預算執行和其他財政收支審計查出的問題，區政府領導要求有關部門高度重視審計整改工作，積極加強研究，深入分析問題產生的原因，切實制定具體的整改措施，進一步從體制、機制上加強制度建設、完善政府管理。
區審計局認真貫徹區人大常委會審議意見，并按照區政府有關要求，加大檢查工作力度，對被審計單位的整改工作情況進行了跟蹤檢查。
有關部門和單位認真研究審計意見和建議，切實采取各項有效措施，不斷加強審計整改工作，有針對性地完善相關制度，確保整改工作取得成效。
針對部門預算結余資金管理尚不規范的問題，區財政局開展了財政性結余結轉資金情況調查工作，要求各預算單位以20xx年賬面數據為依據，填報《財政性結余資金情況調查表》，表格審核和匯總工作已在20xx年9月完成。
結余資金將在下年預算中統籌考慮和使用，切實提高財政資金使用效益。
(二)長征鎮、桃浦鎮財政決算審計整改情況
1、針對財政預算管理不夠規范的問題，長征鎮在20xx年財政預算執行中增加了社會保障支出，鎮政府表示為進一步化解原撤制村、改制企業等歷史遺留問題，促進社會和諧穩定發展，今后將不斷加大各類社會保障投入;項目開發部城鄉社區事務結余資金將在以后年度投入到項目中使用。
桃浦鎮對宕留預算外的未實施項目資金進行認真核查，制定整改方案：對于老宅改造項目資金，在20xx年視老宅改造進度，對各村、園區進行補貼;對于古浪路拓寬、武威東路辟通項目，區發改委已立項，計劃按進度劃撥，今后將加強財政資金撥付后的跟蹤監督，完善鎮財政的監督管理職能。
2、針對資產管理不夠規范的問題，長征鎮于20xx年8月將萬鎮路239號、清峪路238號房產辦理了固定資產入賬手續，納入鎮政府機關固定資產統一管理。
審計問題的整改報告 審計問題整改的情況報告篇二
一、整改落實工作部署
(一)統一思想認識?？h委接到省委巡視組的整改意見后，第一時間召開縣委常委會，認真學習領會了和省委趙克志書記關于巡視工作的重要講話精神，縣委書記郝富國與其他縣委常委，對省委巡視組提出的四個方面主要問題進行了認真的分析研究和深刻剖析，明確把整改落實作為全縣重要政治任務來抓,并要求各專項整改的牽頭領導在整改問題上，務必做到抓住不放、一查到底，確保整改任務按期完成。
(二)加強組織領導。為整改工作得到有序開展，縣委成立了以縣委書記任組長、政府縣長任副組長、縣委常委任成員的整改落實工作領導小組，具體負責省委巡視組反饋意見的整改落實。領導小組下設辦公室和4個專項整改小組，辦公室主任和各專項小組組長分別由縣委常委擔任，分任務、分問題組織展開整改，抓好工作落實。
(三)細化整改任務。縣委常委會專題聽取了省委巡視組反饋意見整改落實工作情況匯報和《落實省委第五巡視組反饋意見整改方案》，《整改方案》分別從違反政治紀律和政治規矩，違反廉潔自律，違反組織紀律，違反群眾紀律、工作紀律和生活紀律4個方面，明確了17項具體問題及相應整改任務，并且明確了牽頭領導和責任單位。常委會研究討論通過了《整改方案》，并以縣委張北字〔20xx〕31號文件下發各鄉鎮和縣直部門貫徹執行。
(四)嚴格整改要求。針對巡視組整改反饋意見，縣委對各有關部門和人員提出明確要求，對巡視反饋的問題，要堅決做到早改、快改、徹底改，對暫時整改確有困難的個別問題，要制定整改計劃，建立整改臺賬，保障工作持續推進。相關單位或人員整改完成后，要自覺開展回頭看，深入自查，主動彌補，堅決不留死角、不落問題。對整改不力的，要嚴格追查相關領導的責任。
二、整改落實具體成效
按照全縣的總體安排部署，整改領導小組積極認真地組織開展整改工作，專題研究部署，明確整改任務，細化工作方案，落實責任單位，倒排整改時限，確保巡視組反饋的意見都得到回應，查找的問題都得到整改。
(一)在違反政治紀律和政治規矩方面1、關于“落實主體責任不夠強”問題，縣委成立了落實主體責任辦公室，由縣委辦公室負責日常具體工作。建立完善了縣委常委會專題研究黨風廉政建設工作會議制度和黨風廉政建設會議記錄制度，組織召開了縣委黨風廉政建設責任制工作領導小組會議，對縣委、縣政府班子與成員承擔的黨風廉政建設任務進行了責任分工。
2、關于“監督責任落實不到位，執紀不夠及時嚴格”問題，20xx年1月7日召開全縣領導干部警示教育大會，對查辦的典型案件進行了點名道姓通報，縣紀委對全縣在辦案件進行集中調度督查，對涉及黨員干部行政、刑事處罰情況進行了一次集中排查，給予13名違紀黨員黨紀處理。
3、關于“對上級的決策部署有令不行、有禁不止”問題，(1)針對省委巡視組指出的“違反土地管理相關規定，出臺《鼓勵項目投資優惠辦法》”問題，經縣政府常務會研究后，廢止了20xx年11月7日印發的《張北縣招商引資優惠政策及獎勵辦法》，并正式發文公布;20xx年以來，違反土地管理相關規定，以獎勵的形式變相減免土地出讓金的土地涉及一宗。我們對照《國務院關于稅收等優惠政策相關事項的通知》(國發〔20xx〕25號)文件精神，繼續執行了該項目協議約定的優惠政策及已兌現的部分。(2)針對省委巡視組指出的“違反土地出讓金收支兩條線管理規定，直接抵頂開發單位墊資修路工程款”問題，通過摸底排查，20xx年以來，違反土地出讓金收支兩條線管理規定，直接抵頂開發單位墊資修路工程款的土地涉及兩宗。在20xx年國家審計土地出讓收支和耕地保護過程中，我縣組織國土、審計、財政、住建、水務等相關部門對這兩宗土地出讓金相互抵頂情況進行了清理結算，并于20xx年9月整改到位，我縣對“三年大變樣”期間存在的類似問題也全部整改到位。
4、關于“反*協調機制落實不好，審計部門長期以來未向紀檢機關移送審計出的違紀違法案件”問題，組織全縣審計隊伍學習了《審計法》《行政執法機關移送涉嫌犯罪案件的規定》等法律法規，充分認識審計監督在反腐倡廉中的職能作用，強化全縣審計工作人員與紀檢監察司法部門聯系和協同配合的意識;開展審計移送案件線索專題培訓、強化審計人員對審計移送原則等專業知識的認識和理解，對有違法違紀線索的單位依法移送紀檢、司法等相關部門處理。
(二)違反廉潔紀律方面
1、關于“存在公務用車違規”問題，(1)針對省委巡視組指出的“有的車輛無控辦手續”問題，縣公車辦已按照相關規定，制定出臺了《張北縣公務用車使用管理暫行辦法》(張管字〔20xx〕1號)，嚴格執行登記使用制度;(2)針對省委巡視組指出的“有的車輛是個人賬戶”問題，全部對個人賬戶車輛，登記單位固定資產，以后嚴格履行公務用車購買、使用、管理的相關規定，堅決杜絕此類現象再發生;(3)針對省委巡視組指出的“清理超標超編公車不到位”問題，按照中央、省、市關于公車改革的相關要求，已對超標超編公車進行了市場評估，20xx年12月31日已經政府常務會研究通過，正在進行公開拍賣。
2、關于“存在違反財經紀律”問題，(1)針對省委巡視組指出的“有的單位購買電腦、相機、手機等物品未入固定資產賬”問題，目前已將所提到的問題全部整改完畢，今后嚴格執行相關規定，有違反規定的嚴格追究相關人員責任。(2)針對省委巡視組指出的“有的單位*購買工藝品、昂貴畫作等”問題，鑒于這些問題均系過去招商活動中形成，無法追回，我縣將嚴格按照巡視組提出的要求，在今后的工作中杜絕這類行為發生。(3)針對省委巡視組指出的“有的干部高額報銷汽油費”問題，我們責成相關部門進行深入調查，并就有關情況和當事人進行了核實，系通過油費報賬變通處理了交通違章罰款、司機部分電話費及爭跑項目產生的部分接待餐費，共計約17000元左右，現已全數追回，并上繳財政。
3、關于“清理‘吃空餉’工作完成不徹底，尚有部分‘吃空餉’金額未繳清”問題，經核實，全縣“吃空餉”人員共涉及金額1051111元，已上繳財政850835元，欠繳20xx76元。目前，張北縣“清理‘吃空餉’工作領導小組辦公室”已向各主體單位下達了催繳通知，要求各單位抓緊追繳，完成巡視組下達的整改任務，對未整改到位的單位，將由縣紀委約談單位主要負責人，并對主管領導追究相關責任。
(三)違反組織紀律方面
1、關于“堅持民主集中制不夠”問題，組織全縣領導干部認真學習了省委《關于進一步加強全省各級黨委(黨組)民主集中制建設的若干意見》，將其列入20xx年民主生活會學習內容;對全縣各級黨組織嚴格執行《集體討論決定的重大事項》、《議事決策工作程序》等制度規定情況和各單位堅持“三重一大”事項決策情況進行了督導檢查，對集體議事不充分、決策不能反映群眾意愿、導致矛盾糾紛等違反規定的單位責令其整改。
2、關于“組織生活不夠好”問題，縣委常委會于20xx年12月30日召開了專題民主生活會;全縣各鄉鎮、縣直各部門領導班子在20xx年1月份全部召開了高質量的專題民主生活會;嚴格執行市委《關于進一步規范黨員領導干部參加雙重組織生活的意見》，縣委常委均帶頭參加了下級黨組織的民主生活會。
3、關于“執行機構編制職數規定不嚴格”問題，深入開展超職數配備干部問題專項整治工作，通過職務職級并行、空崗交流、重新核定職數、鄉鎮非領導配備、提前或到齡退休等方式消化超配干部。20xx年12月底前制定了剩余超配干部消化方案，20xx年6月底前完成全部消化任務。對存在的“低職高配干部”和“黨政分設”問題，結合超職數配備干部消化工作和今后的干部調整工作，逐步整改消化。
4、關于“干部選拔任用程序不規范”問題，嚴格執行《公務員法》、《干部選拔任用條例》等政策規定，規范干部選拔任用工作。按照《干部選拔任用條例》及省市相關規定，執行新進人員和新提拔領導干部試用期制度，在今后的干部選用過程中，對被考察對象進行民主測評。
5、關于“未經公開招聘程序違規進人”問題，縣政府責成人社部門牽頭，成立了人事工作專項整改領導小組，對20xx年進入事業單位人員的進入時間、進入方式以及目前的情況進行了詳細的摸底，根據實際情況制定了整改方案。經認真摸排，我縣20xx年進入事業單位的人員共87人(其中，調動10人、未到崗1人，實際錄用76人)。根據省委巡視組要求，結合相關文件規定，對未按冀組通字〔20xx〕36號文件錄用的76人全部實行實名制另冊管理，并已全部上報市人社部門備案，限制提拔使用，逐步消化。
6、關于“干部檔案管理使用不規范”問題，對省委巡視組反饋的干部檔案不規范問題和省委組織部專項督辦的干部身份存疑問題，20xx年1月底前已全部進行了調查核實,其中一名干部檔案調查結果已由市委組織部報省委組織部審查;同時，扎實開展全縣干部人事檔案專項審核工作，參照《市委管理干部檔案審核處理辦法》，對核查出的存疑檔案，嚴格按照要求進行*，綜合研判，重新認定;嚴格執行檔案查借閱審批程序，規范檔案管理使用工作;科學配置專職檔案管理人員，加強檔案日常管理，推進數字化檔案建設工作，保證檔案資料信息的真實完整。
(四)違反群眾紀律、工作紀律、生活紀律方面
1、關于“存在違反工作紀律、懶政怠政”問題，縣紀委加大曝光處理問責力度，對巡視期間及20xx年國慶、中秋節期間發現的問題進行了嚴肅查處，給予2人黨內嚴重警告處分、5人黨內警告處分、1人行政警告處分、1人警告處分、2人誡勉談話、1名臨時工解聘處理，并在全縣進行通報。
2、關于“鄉鎮、民政等部門工作職責履行不到位，存在城鎮和農村‘五保’供養人員領取低保補助、低保戶重復參保領取補助”問題，已全部停發農村五保對象的城鎮低保金，徹底糾正違規使用專項資金的問題。從20xx年開始，中心敬老院管理服務人員工資及繳納相關社保待遇的費用由縣財政列支，徹底杜絕類似現象發生。同時，責成財政部門將之前違規使用的城鎮低保資金232.9928萬元列入20xx年財政預算，歸還至城鎮低保資金專戶，用于解決城鎮低保對象生活困難，減輕違規使用資金對其他困難群體生活造成的影響。
3、關于“存在濫發獎金補貼，有的單位以各種名義違規發放獎金、補助、補貼”問題，(1)針對省委巡視組指出的“領導干部補貼”問題，經核實，其中一位為援藏干部，是根據省委組織部、省人事廳冀組通字〔20xx〕16號文件規定發放的，不屬于濫發問題;另一位掛職干部，已按照要求整改，補助資金全部收回。(2)針對省委巡視組指出的“音樂節抽調人員補助”問題，20xx年，我縣舉辦第五屆草原音樂節，為保證活動安全有序進行，經縣委、縣政府研究，共抽調17個鄉鎮、21個縣直部門執行安全保衛任務。因為音樂節在周末舉辦，所有干部全天不休息，每天都是在夜間12點散場后才能回家，吃飯均在現場，不能空崗，所以縣委、縣政府決定由政府辦統一請示資金撥付到所涉鄉鎮及部門，用于執勤人員的飯費補助。(3)針對省委巡視組指出的“辦公室工作人員補助”問題，屬于辦公室20xx年為調動干部工作積極性設立的。按照整改要求，我們抽調辦公室財會人員，成立資金回收組，嚴格按照規定要求收回資金。(4)針對省委巡視組指出的“20xx年農業農村工作獎勵”問題，根據張北字〔20xx〕5號文件精神，縣委、縣政府對20xx年農業農村工作先進單位和先進個人進行表彰，表彰了13個鄉鎮、6個養殖場、3戶奶牛養殖狀元。按照整改要求，縣政府辦下發了《關于對20xx年度農業農村工作先進單位進行表彰并發放獎金事宜進行整改的通知》(張政辦〔20xx〕105號)，要求各鄉鎮自查，獎金已如數入鄉鎮財政賬戶，并且用作鄉鎮公用經費開支的不予追究;如以獎勵補貼等形式發給干部職工的責成各鄉鎮按照要求如數追回，入鄉鎮財政賬戶，并按政策規定用于鄉鎮公用經費開支。
(五)黨風廉政建設和反*工作方面
20xx年9月巡視工作以來，全縣各級紀檢監察機關立案72件，結案72件,給予黨政紀處分72人，涉及鄉科級干部19人，移送司法機關4人。省委巡視組移交28件問題線索，到目前，張北縣紀委共初核28件，其中立案10件，轉交有關部門處理1件，了結13件，另有4件查結報告市紀委正在審核中;給予黨紀政紀處分16人，其中科級干部10人。
三、下一步打算
目前，整改工作成效還是階段性的，下一步領導小組將繼續按照《整改方案》的安排，分專題、按步驟、分節點抓好整改落實。
(一)在政策執行上，全面規范程序流程。按照中央、省市相關政策及文件精神，對我縣已出臺的相關政策性文件進行全面梳理，凡不符合國家政策的文件全部進行整改，并及時發文廢止，并向社會公布。特別是要嚴格執行土地管理相關規定，按照土地出讓金收支兩條線管理規定依法依規出讓土地，確保不再出現變相減免土地出讓金的問題。
(二)在財經工作上，嚴格嚴肅財經行為。縣政府已責成縣財政部門起草印發了《落實省委第五巡視組反饋意見開展規范財經紀律專項整改工作方案》(張財字〔20xx〕13號)和《落實省委第五巡視組反饋意見開展規范獎金、補助、補貼專項整改工作方案》(張財字〔20xx〕14號)文件，責成縣機關事務管理局起草印發了《張北縣公務用車使用管理暫行辦法》。同時，我縣將集中時間在全縣范圍內開展一次違反財經紀律的專項清查活動，建立健全相關制度，形成長效監管機制，徹底解決違反財經紀律方面的問題。
(三)在人事工作上，切實強化人事管理。我縣將全面落實事業單位公開招聘制度，認真執行省、市有關招聘的管理規定，嚴格履行招聘報批備案制度，堅持“凡進必考”原則，嚴把進人關口，對不經上級備案、公開招聘的人員一律不予辦理任何手續，對違規招聘的行為，嚴肅追究有關人員的責任。
(四)在干部管理上，嚴格執行相關規定。健全選人用人監管機制，依照權限規范干部管理工作，提*部工作規范化、科學化水平，在今后的干部選用過程中，嚴格按照《干部選拔任用條例》及省市相關規定，對被考察干部進行民主測評。扎實開展全縣干部人事檔案專項審核工作，科學配置專職檔案管理人員，加強檔案日常管理，推進數字化檔案建設工作，保證檔案資料信息的真實完整。
(五)在執紀辦案上，健全完善制度管理。進一步嚴格紀律審查程序，從線索處置、初核了解、立案調查、案件審理和涉法案件移送五個方面健全制度;強化反*協調工作，調整充實反*協調小組，修訂完善協調議事工作機制;落實包案責任制，對重點、難點案件進行定期調度研究，快查快結，嚴查嚴辦。
審計問題的整改報告 審計問題整改的情況報告篇三
我代表市人民政府，向市四屆人大常委會第__次會議報告20__年審計工作報告中指出問題的整改狀況。
一、高度重視審計整改工作
市四屆人大常委會第九次會議審議了，并作出了。市政府高度重視市人大常委會審議意見，召開專題會議，研究部署審計整改工作，要求各部門單位強化審計整改職責，采取有效措施，切實糾正審計查出的問題。同時，要求突出長效機制建設，完善制度、強化措施、硬化手段、規范管理，防止類似問題再度發生。各相關職責單位高度重視審計整改工作，成立審計整改工作機構，制定審計整改工作方案，明確審計整改工作職責，落實審計整改工作措施，對審計查出的問題，認真研究，深刻剖析，逐條整改，對暫時不能整改到位的，制定整改計劃，明確整改措施，限期整改到位。
截至10月底，中反映應整改的問題27個，已整改到位21個，涉及單位26個，正在整改的問題6個，涉及單位5個。家電摩托車補貼資金違規共立案調查23家，刑事拘留16人，取保候審12人，批捕1人。追回家電摩托車補貼資金733.27萬元，取得了較好的整改效果。
二、審計整改落實狀況
（一）關于年初預算編制不夠完整和細化問題。20__年市本級已編制國有資本經營預算，實行全口徑預算管理，預算編制不夠完整問題已整改到位。
年初預算不夠細化問題，主要是預算編制時間與部分專項工作任務確定時間存在差異造成的。我市部門預算編制時間較早，一般于每年9月份開始編制下年預算，而一些專項資金如教育費附加和城市維護費等支出，具體安排項目在預算編制時無法確定，需要經過必須時間的調研論證，在次年5、6月份才能落實到項目，項目安排狀況已單獨向人大匯報。今年將督促有關部門提前做好專項資金項目準備工作，爭取20__年相關支出與部門預算同步向人大匯報。
（二）關于部分用地單位至今年5月拖欠國土出讓收入41593.94萬元問題。今年以來，市政府對國土出讓收入清欠工作抓得緊、謀劃早，多措并舉進行清繳。
二是加強職能部門協調配合，下達催繳通知書，組織人員上門催繳；
三是強化清欠工作措施，對欠繳單位采取停辦一切手續、不準參加新的土地招拍掛等措施。對無任何理由長期拖欠國土出讓收入的單位，由國土部門提請仲裁，再透過司法程序進行強制收繳。在今年5月份以前收回4、11億元的基礎上，至10月20日，又收回國土出讓收入欠款2451.57萬元。
目前仍欠繳國土出讓收入39142.37萬元，其中：20__年以前欠繳20294.37萬元，欠繳單位12個，20__年度欠繳18848萬元，欠繳單位2個。14個欠繳單位中有兩個欠繳大戶：即小埠投資開發集團公司欠繳10200萬元，占欠繳總額的26%；湖南中寧置業有限公司欠繳16650萬元，占欠繳總額的43%。10月8日和10月17日，市政府分別專門召開國土出讓收入欠款清繳調度會，要求欠款單位盡快繳清所欠國土出讓收入，逾期未繳的收取必須滯納金，小埠投資開發集團公司和湖南中寧置業有限公司均已承諾11月底前繳清欠款。
（三）關于國土出讓收入__3749、96萬元未及時清算繳入國庫作政府性基金收入，資金存放在市鄉鎮財政管理局和市非稅收入管理局問題。20__年前，市級國土出讓收入由市鄉鎮財政管理局負責設立專戶統一征收，實行“收支兩條線管理、財政直接征收、專戶核算、收入分解、凈收入上繳國庫”征管模式。從20__年起，市級國土出讓收入征收職能進行了調整，實行由市非稅收入征收管理局委托市鄉鎮財政管理局征收模式，國土出讓收入直接繳入市非稅收入匯繳結算戶，資金結算后由市非稅收入征收管理局繳入國庫納入基金預算管理。
至20__年12月，存放在市鄉鎮財政管理局“暫存款”的108305.49萬元，主要是20__年前發生的未結算支付的預付款和保證金，以及部分項目未及時辦理相關結算手續暫不宜確認為國土出讓收入的款項，因此未及時繳入國庫作政府性基金收入。今年以來，加大了這部分資金的清理力度，1—9月，已結算轉入政府性基金收入39274萬元，從20__年10月起，市級國土出讓收入將納入市財政國庫管理局財政專戶管理，市鄉鎮財政管理局國土出讓收入賬戶將予以撤銷，今后類似問題將不會出現。
至20__年12月，存放在市非稅收入征收管理局“待查收入”賬上余額36272萬元，主要是因開發商竟得地塊的土地出讓金未全額繳清，暫未辦理相關手續而未到市鄉鎮財政管理局開具一般繳款書，非稅收入征收管理系統無法進行收入確認而影響了及時上繳。以上“待查收入”已于20__年6月底前完成收入確認并全額上繳國庫作政府性基金收入，已整改落實到位。
一是工程在建、項目未完工或已完工但未辦理結算構成的結余；
二是特設專戶項目進度過慢構成的結余；
三是零星指標未及時清理使用構成的結余；
四是待付的往來資金或代管資金結余；
五是非稅收入結余；
六是項目完工結算后構成的專項凈結余；
七是正常經費結余。
今年7至8月，按照市人大及市財經工作領導小組要求，市財政局多次召集會議、制訂方案，對市直集中支付單位指標結余狀況進行了全面摸底清查，認真查找原因，提出了處理意見和推薦。
一是加強專項資金管理；
二是及時清理零星指標；
三是加強往來資金清算；
四是加強財政監督檢查；
五是統籌安排結余資金。
同時，擬在編制20__年部門預算時，將20__年結余指標納入部門預算，部分結余資金由市財政收回統籌安排。對已完工結算項目產生的凈結余，由市財政收回，統籌安排用于下年度新增項目；對納入預算管理，實行以收定支方式撥付的行政事業性收費、罰沒收入、政府性基金收入，確定撥付比例時綜合思考上年度指標結余狀況，對撥付后至下一年度7月1日仍有結余的指標，由市財政收回；有正常經費結余的單位，原則上不思考追加工作經費，對撥付后至下一年度7月1日仍有結余的指標，由市財政收回。
（五）關于財政專戶歸口管理不徹底問題。近年來，我市認真貫徹落實、和等文件精神，高度重視財政專戶管理工作。
一是狠抓財政專戶清理整改；
二是狠抓財政專戶歸并、撤銷；
三是狠抓財政專戶歸口國庫管理。印發了相關文件，明確了工作職責，分工協作，逐步推進。
同時，按照上級文件精神，建立健全財政專戶管理長效機制，結合上級審計和同級審計提出的整改意見，出臺相關管理制度，明確管理部門工作職責，強化內控機制建設，建立不相容崗位嚴格分離制度，完善財政專戶信息管理系統，確保財政專戶資金安全高效運行。至10月底止，除根據第二章第十一條規定保留“郴州市非稅收入匯繳結算戶”，并更名為“郴州市財政局非稅收入專戶”，加蓋國庫部門印章外，審計報告中所指定期存單55張已按相關規定歸并到36張，9個非稅收入專戶已實現非稅與國庫共管，8個土地出讓收入支出賬戶撤并工作正在進行中，預計本月可完成，市本級財政專戶歸口管理已整改到位。
這項工作得到了上級財政部門的充分肯定，在今年9月全省財政專戶整改工作通報中，兩個市受到省廳的表揚，郴州市是其中之一。
（六）關于部分政府性基金支出安排不合理，低于規定用途的比例問題。
二是根據（湘財綜[20__]17號）規定，自20__年7月1日起取消“兩項基金”上繳省級部分。
今后將進一步規范項目申報程序，用心開展項目調研活動，加大對相關項目建設的支持力度，嚴格執行的規定，努力提高資金的使用效益。
三、下一步的工作措施
（一）進一步完善預算管理機制。
一是推行預算績效管理。堅持績效優先理念，強化部門預算支出主體職責。從20__年起凡是向市本級財政申報50萬元以上的項目，務必同步申報績效目標。預算批復時同步批復績效目標，預算執行時同步跟蹤績效目標。對沒有按時完成績效目標，工作不規范，評價結果差的，下年度不予安排或調減預算。
二是建立資產配置預算審核制度，加強政府采購方式審批，實行基本建設計劃申報，促進預算編制與行政事業單位資產管理有機結合。
三是完善政府采購預算編制。加強政府采購方式審批，在批復政府采購預算時一并批復政府采購方式。
四是加強專項資金預算管理。合理設定專項資金，逐步淡化專項資金“基數”的觀念，加大資金整合力度，統籌安排，構成合力，集中財力辦大事，提高專項資金預算編制的科學化、規范化水平。
（二）進一步強化財政精細化管理。
一是加強對宏觀經濟形勢的科學研判，密切關注財稅政策的調整，切實將研判結果及財稅政策變更對我市財政的影響納入到財政收入管理中。同時，用心跟蹤“營改增”改革后續政策，實時掌握該項改革對財稅、企業的影響及改革成效，確保財政收入全面、真實、合理，努力做到財政收入管理精細化、科學化。
二是做好預算基礎業務管理，加強預算指標管理。依法按時批復年度市級部門預算，及時將部門預算指標導入指標管理系統，嚴把資金審核關，嚴格按資金支付審批程序撥款。
三是強化專項資金監管，把專項資金使用狀況作為財政監督和績效評價的重中之重，綜合運用國庫集中支付、政府采購、專項檢查等監管手段，對專項資金使用實行全過程控制監督，不斷提高專項資金使用效益。
四是用心推進財政監督轉型，從20__年起財政監督檢查機構全程參與部門預算編制執行，推動財政監督由注重事后監督向注重事前、事中、事后監督的全過程監督轉變，由突擊性、專項性檢查向日常性、常態化檢查轉變，建立起預算編制、執行、監督、評價相互制衡的管理機制。
（三）進一步加強政府投資監管。
一是嚴格預算評審。嚴格執行財政、審計和建設三家聯合印發（郴財辦[20__]12號），明確預算控制價的約束作用，對不執行預算控制價管理的政府投資項目建設工程，財政部門不撥付建設資金、招標主管部門不予招標備案，審計機關依據有關規定予以核減。
二是加強重點環節監管。嚴把招投標關、變更關和監理關，明確投資概算調整的審批程序，嚴格控制項目設計變更和現場簽證，對重點項目實行審計全程跟蹤審計，控制建設成本。
三是建立投資項目資金績效和風險評價制度。由市財政局牽頭，組織專家和中介機構成立資金績效和風險評價小組，對項目資金概算、預算執行、財務管理、債務風險等進行評審，為項目建設決策帶給依據。
四是建立投資項目資金監督檢查制度。由市審計局牽頭，抽調專家組成監督檢查小組，定期對項目建設進行跟蹤監督檢查，以便及時發現問題、及時處理違法違規事項。
（四）進一步健全審計整改長效機制。
一是建立審計整改問責和職責追究制度。各單位主要負責人是審計整改的第一職責人，也是問責和職責追究的重點對象，問責的主要資料要在整改措施和整改效果等方面追究相關人員職責。
二是建立審計整改結果報告制度。被審計單位要在必須時間內，向政府、人大報告整改落實狀況，并逐步公告被審單位審計整改結果，對拒不整改或整改不力的予以曝光。
三是建立審計整改跟蹤檢查機制。在必須時間范圍內，跟蹤檢查被審計單位執行審計決定、采用審計報告意見與推薦以及處理審計移送事項的結果狀況；進一步建立健全審計結論落實反饋制度和審計回訪制度，確保審計提出的意見和推薦得以落實，發現的問題得以整改。
以上報告，請予審議。
審計問題的整改報告 審計問題整改的情況報告篇四
審計局審計查出問題整改情況的報告 一、整改工作組織實施情況 xxxx年x月xx日至x月xx日、x月xx日至x月xx日，xx市審計局分別對我局xxxx年度就業創業補助資金和失業保險基金使用情況、預算執行情況進行了審計，并出具了審計報告（審計整改函）。針對市審計局的審計反饋意見，我局高度重視，認真剖析存在問題的根源，研究制定整改方案和措施。
（一）加強領導，提高認識 收到審計反饋意見后，市人社局主要領導和分管領導高度重視，立即組織相關單位負責人及各科室負責人召開關于審計整改工作安排部署會議，統一思想、深刻認識整改工作的必要性和重要性，要求全體干部職工把審計整改作為當前一項重大工作，從講政治、講黨性的高度，提高認識，端正態度，認真整改，深刻剖析反思，全面舉一反三，建章立制，確保審計整改落實。
（二）強化措施，落實整改 針對審計反饋意見，我局剖析根源、反思反省，對審計查出的xx個問題逐項提出整改措施和時限要求，對具體問題明確了牽頭領導、責任科室，形成主要領導親自抓、分管領導具體抓、各科室及相關單位負責人合力抓的整改工作格局。多次召開整改協調推進會，及時了解整改情況，督促整改進度，確保各項整改任務如期完成。
（三）建章立制，注重長效 堅持由點及面、全面整改，在對問題本身進行整改的同時，及時總結整改經驗，研究制定科學、管用、長效的工作機制，鞏固好、堅持好整改成果，確保實現“審計一點、規范一片”。通過此次審計整改，進一步補充完善現有資金使用管理的政策規定，規范各種補貼的申請、審核、撥付等工作程序，真正體現審計整改效果。
二是建立工作群，開通咨詢電話，為參保企業提供在線政策咨詢和問題解答。截至目前，符合條件的市級參保企業普惠性穩崗返還率達到xx.x%，提高xx.x%。
二是統一全市的經辦操作流程；
三是全面貫徹落實補貼工作。
三是組織我市創業大學生參加全省第十一屆“我能飛”大學生成功創業者提升培訓等活動，幫助更多創業大學生提升經營管理綜合能力，提高項目存活率和創業成功率。
二是加強職業培訓的過程管理，實行實時監測，掌握各縣（市、區）開展職業培訓工種的分布情況，加大對各縣（市、區）工作的指導力度。
二是取消了xx市建工職業培訓學校的勞務品牌培訓資格；
三是對具體經辦人員進行了批評教育，明確要求，引以為戒，吸取教訓，及時整改，嚴防類似事件再次發生。
三是加強就業政策宣傳力度，促進參訓人員自主擇業，自主就業。x月xx日印發《關于加強全市職業技能培訓工作的通知》開展“訂單式職業培訓”，提供培訓就業一條龍服務。制定后續跟蹤服務制度，及時推送與培訓技能相匹配的就業崗位，提高培訓就業效果的穩定性。
（八）萬元的問題 此項已完成整改。具體措施：x月xx日，已將相關情況函告用人單位，要求清退不符合條件人員，并將補貼資金退回。x月x日，用人單位已將人員辭退，萬元退回財政專戶。
（九）萬元的問題 此項已完成整改。具體措施：x月x日，將相關情況函告用人單位，要求退回補貼資金。x月x日至x月xx日，萬元退回財政專戶。
二是今年將嚴格按照《中央和省級就業創業補助資金管理辦法》進行人員身份的審核，充分利用xx省就業管理vx.x系統進行甄別。
二是以此為鑒，強化就業創業專項資金管理，防止類似問題發生。
（十二）關于就業創業服務信息化推廣運用滯后的問題 此項已完成整改。具體措施：xxxx年xx月收到了市財政局的資金批復文件，賡即啟動了vx.x設備招標和系統使用業務培訓工作，分別于xx月xx日至xx日和xx月x日連續舉辦vx.x系統培訓班x期，參會xxx多人，做到業務培訓全覆蓋，確保了xxvx.x信息系統如期上線運行。先后多次組織召開vx.x工作推進會和到省廳匯報vx.x項目推進情況。今年x月xx日，省人社廳副廳長王勇蒞臨xx，專題聽取xxvx.x工作開展情況匯報，對xx推廣應用vx.x信息系統的工作進度給予高度肯定。截至目前，全市xxxx個就業服務機構入駐vx.x信息系統，微信實名認證xxxxx人，業務辦理總量xxxxxxx件。業務辦理少交證xxxxx件、少蓋章xxxxxx件、少跑路xxxxxx件、少填表xxxxx件。
（十三）關于預算級次管理不規范的問題 此項已完成整改。具體措施：經與市財政局經辦科室溝通對接，今年由各縣（市、區）采用報賬制方式使用該筆專項資金。
（十四）關于部門決算報表相關信息不準確的問題 此項已完成整改。具體措施：萬元、萬元調入生活補助科目。已向市財政局國庫科反映此問題，在今年辦理決算時，盡量避免該問題的發生。
（十五）關于未及時上繳財政收入的問題 此項已完成整改。具體措施：萬元上繳國庫，并及時對相關人員進行了批評教育，以后將加強督促，及時將非稅收入繳庫，杜絕類似問題再次發生。
（十六）關于預撥下年支出列報當年費用的問題 此項已完成整改。具體措施：今年我局一直按月據實繳納公積金，不存在掛賬的情況，多余的公積金指標清收回市財政局，以后不會發生預繳公積金的問題。在今后工作中，將進一步加強財務管理，嚴格執行公積金管理相關規定。
（十七）關于未如實反映租車費用的問題 此項已完成整改。具體措施：在今年的賬務中已將租車費用在其他交通費用科目中列支。
（十八）關于用加油充值卡購買香煙的問題 此項已完成整改。具體措施：萬元進行清退，辦公室對其進行了嚴肅的批評教育。下一步將加強公車加油充值卡管理，杜絕類似問題的發生。
（十九）關于對單位的資產管理有待加強的問題 此項已完成整改。具體措施：我局正委托第三方機構對固定資產進行盤點，待正式報告出來后，將按相關規定對資產進行報廢處理，盤活閑置資產。
（二十）關于大額支付現金的問題 此項已完成整改。具體措施：對相關人員進行了談話教育，重新修訂完善《公務卡管理辦法》，在職工中加大公務卡使用的宣傳。在今后的工作中，我局將嚴格執行公務卡管理相關規定，按照《公務卡強制結算目錄》要求，除特殊情況外，一律采用公務卡或銀行轉賬進行結算。
（二十一）關于往來款未及時清理的問題 此項已完成整改。具體措施：我局對單位賬戶上的所有往來款項進行了全面清理，向相關單位發出通知書、詢證函x份，收到回函x份。往來款項清理情況經第xx次局長辦公會通過，并形成《xx市人力資源和社會保障局關于核銷往來款項的請示》（內人社〔xxxx〕xxx號）已上報向市政府，萬元。
（二十二）關于選用無省級勞務品牌培訓資質和無創業培訓資質的培訓機構開展勞務品牌和返鄉創業培訓的問題 此項已完成整改。具體措施：將按照省、市相關文件要求，在省級勞務品牌基地和有創業培訓資質的培訓機構中選取對應的承訓機構進行培訓。要緊扣農民工需求強烈的工種，擬定培訓方案，開展地方特色品牌和創業能力培訓。嚴格審批制度，由農民工服務中心經辦人、科室負責人、分管負責人、人社局科室負責人、分管負責人五級復核審核，方可開班和資金撥付。
（二十三）萬元的問題 此項正在整改。具體措施：萬元，涉及xx人。對不符合條件的領取人員，通過電話和發短信的方式，宣講失業保險相關政策讓其主動退回。截止到xx月x日，萬元，未退回x人（其中，x人失聯，x人經多次催退后拒接電話，x人因妻子生病及供孩子上大學致困），萬元。
下一步整改計劃。進一步加大失業保險金清收力度，對宣講政策后仍抵觸、不配合的違規領取人員，函告領取人員參保單位，協助退回違規領取的失業金和醫療保險。
二是采取vx.x系統自動獲取的數據與手工核算數據相比對的方式核算企業裁員率，確保企業裁員率核算準確，杜絕不符合條件企業享受穩崗返還補貼的現象發生。
三是規范失業保險金發放流程。完善失業保險經辦服務流程，嚴格執行《xx省失業保險條例》，強化授權管理，建立健全信息共享核查機制，嚴格經辦、審核、復核、審批、支付流程控制，以制度和紀律約束基金管理風險隱患。
二是組織開展相關培訓，組織我市創業大學生參加各種提升培訓，幫助更多創業的大學生提升企業經營管理綜合能力，提高項目存活率和創業成功率。
（四）信息化建設方面。進一步加強與省上聯系，完善vx.x信息系統，實時動態共享單位繳費信息，用信息化手段防止因申報單位少繳、補繳、漏繳造成的社保補貼資金流失，積極促進全市就業創業工作的扎實開展。深入推進我市就業創業服務信息化建設，實現“一套信息系統、一套服務標準、一套服務模式、一套管理方式”和“全省通辦、全網通辦、一卡通辦”的工作目標。
（五）規范培訓方面。按照已出臺的《關于進一步做好勞務品牌培訓和返鄉創業培訓工作的通知》要求，強化勞務品牌培訓，進一步規范培訓的對象、時間、標準和培訓機構的確定，對事前、事中、事后全過程進行嚴格監管。
四是嚴格遵守各項財務管理制度，嚴格財務報銷票據審核、審批制度，嚴格執行政府采購、公務接待、公務出差等審批制度，重點加強對“三公經費”的規范管理，嚴控“三公經費”的支出。
（七）資金（基金）監管方面。進一步建立健全就業創業補助資金、失業保險基金監督體系，加強社?；鸨O督（內審）隊伍建設。定期或不定期開展現場檢查，實現就業創業補助資金、失業保險基金監督常態化。充分發揮社?；鹁W絡監督平臺的作用，加強非現場監督。公布社?；鸨O督舉報電話，鼓勵群眾監督，落實舉報獎勵制度。
審計局審計查出問題整改情況匯報材料
關于審計查出問題整改情況報告
審計局審計查出問題整改情況的報告寫作范文
關于審計查出問題的整改情況報告
審計問題的整改報告 審計問題整改的情況報告篇五
審計問題整改推進講話 今天會議的主要任務是學習貫徹全國人大常委會辦公廳《關于進一步加強各級人大常委會對審計查出突出問題整改情況監督的意見》，督促各部門認真對照審計查出問題，切實加以整改。下面，我再強調幾點意見。
一、提高認識，高度重視整改工作。審計監督是《憲法》和《審計法》規定的一項重要制度，是保障經濟健康運行的重要手段。加強審計查出問題的整改工作，是推進依法行政的重要舉措。聽取和審議政府關于年度預算執行和其他財政收支審計工作報告、審計查出問題整改情況報告，對審計查出問題開展跟蹤監督，是人大常委會依法開展預算、決算監督的重要方式，有利于全面貫徹實施監督法、預算法、審計法的規定，有利于推動政府依法行政、依法理財，更好的助力經濟社會發展和改革攻堅任務。審計發現的問題能否得到徹底整改，直接關系到政府部門的執行力與公信力。
一些同志對審計整改消極應對、敷衍拖延；
一些單位和部門重審計、輕整改，責任不明確，應付了事。
從今天聽取匯報的情況看，一些單位已經完成了整改工作，但大部分單位還僅僅停留在安排部署上，希望通過今天的督辦會議，各責任單位切實按照胡縣長的要求，將審計發現問題的整改工作列入重要議事日程，加強領導，落實責任，采取有效措施，全面完成審計查出問題的整改工作。
二、采取措施，全面落實整改任務。一要抓住重點。從審計部門提交的清單看，往來款項大、應繳未繳財政款、專項資金結余普遍較大、賬務處理不規范等問題較為突出，一些問題是屢審屢犯，相關單位對上述問題要認真研究分析，對照對照財政財務制度和相關規定，及時糾正，整改工作要“立足當前”又要“著眼長遠”，既要把存在的具體問題解決完善好，同時又要加強研究注重長遠，制定完善相關工作機制，實現“制度管人”。
二要統籌安排，把整改工作列入重要議事日程。在當前各項工作任務繁重的情況下統籌安排好審計查出問題的整改工作。被審計單位和部門要把審計整改工作納入重要議事日程，倒排時間表，主要負責人要親自負責，及時部署整改工作，指導督辦整改事項，要合理安排好工作，使整改工作有時間上、精力上的保障，切實把整改工作落到實處。在整改質量上要做到高標準，凡能立即改正的必須立即改正，對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和具體措施，列出時間表，限期完成整改。對于一些重點部門，縣人大常委會將組織審計、財政等部門重點進行督辦，確保整改實效。
三要舉一反三，全面排查。受審計力量的限制，審計工作不可能針對所有的單位進行全面審計，x年開展的大數據全覆蓋審計只是進行數據的規范化和基本支出的初步審計，希望我們沒有被列入重點審計的部門單位不要有僥幸思想，不要坐等，要把握主動，著眼規范，對照有關規定，按照今天的會議要求，組織人員對財務賬目資產進行排查清理，發現類似問題的及時組織整改。
三、真抓實干，加強財務管理規范化建設。一是要加強領導。各單位負責人要重視和加強對財務管理工作的領導，要把財務工作擺上重要議事日程，定期研究、商量和部署。要積極引導支持財務人員愛崗敬業，依法履職。要關注和傾聽財務人員的合理訴求，主動幫助解決實際問題，使其感受組織溫暖。對承擔財務兼職工作的同志，所在單位要減輕其已承擔的其他工作負荷。
二是要落實監督。財政部門要有計劃地組織對單位負責人、財務部門負責人、財務人員的業務培訓，使大家及時了解掌握財務管理新業務知識，跟上規范變化的節奏。要加強內部審計工作，建立內部審計工作規范，推進內部審計工作正?；?。要眼光向外，及時發現其他地區好的經驗做法，學以致用，提升各單位的財務管理水平。紀委監委、審計、財政部門依法履行職責，加大對有關單位和人員的處理處罰力度。審計機關和政府相關部門要自覺將審計結果和整改情況信息公開，自覺接受社會監督。
三是要完善并嚴格執行制度。各單位會后要及時對本單位財務制度進行修改完善，特別是要把紀委監委、審計、財政等相關部門新的管理要求吸納進去，要跟上形勢的發展變化，確保我們的財務管理行為不滯后，既規范工作，又保護干部。近年來我縣發生的多起貪污挪用公款行為，無不與單位領導重視不夠、制度不嚴有關。要按照中央精神，認真執行有關財經紀律，樹立過苦日子思想，堅決反對“享樂主義，奢靡之風”，嚴格把好“三公”經費出口關，要明確“經手人、審核人、審批人”的責任，并嚴格執行，出現問題的要追究相關人員責任。
對于審計問題整改情況報告
2020關于審計問題整改情況報告
審計督查問題整改情況報告
關于審計查出問題整改情況報告
審計問題的整改報告 審計問題整改的情況報告篇六
審計辦：
一、工作開展情況。
（一）領導重視,部門協調配合。為加強全面審計工作的領導,我局及時成立了以局長為組長的全面審計工作領導小組，由綜合辦牽頭，各科室協調，明確各科室職責,堅持“誰立項、誰實施、誰立卷、誰負責”的原則，做到職責清晰，責任到人，同時把全面審計工作列入工作考核重點，作為年終評先評優先決條件，確保了工作成效。
（二）突出監管環節，注重監管到位.要求監審人員積極參與各環節監督工作，檢查決策是否規范，實施是透明、民主，驗收效果實行痕跡化作業，力求內部監管到位。
二、整改落實情況
我局在自查、復查“回頭看”工作中針對以下7個方面的問題進行了自查：
1、基建工程項目投資管理問題。
2、基建工程項目、物資采購項目和宣傳促銷項目招投標問題。
3、職工入股問題。
4、工商之間不規范交易問題。
5、職工薪酬方面的問題。。
6、跨期收入問題。
7、假發票問題。
我局經自查未發現發問題，但在下步工作進一步加強管理，規范流程，全面落實嚴格規范要求。
（一）提高認識，進一步增強法律意識、規范意識和責任意識。對涉及生產經營管理環節的項目，嚴格執行法律法規，規范業務流程，強化環節控制。
（二）加強資產管理，確保國有資產保值增值。安排專人負責辦理我局的相關產權證件，日前我局的房屋產權證件已全部辦理完畢。
（三）加強費用管理，嚴格執行預算控制費用支出，特別是要加強費用報銷的審核，規范票據管理，做到業務真實、要素齊全、依據充分、報銷合規。對因當事人未驗證發票真偽，出現用假發票報銷的問題，一經查實將追究相關人員的責任。
（四）加強銷售管理，對銷售收入的確認問題，要執行國家有關規定，對已完成工商交接手續按權責發生制的原則及時辦理結算。
（五）完善制度，強化監督，努力提高制度的執行力。進一步完善制度，堵塞制度漏洞，做到流程合理，規范運行。
加強制度執行的過程指導，提高制度的執行力，加強制度執行的內部監督，將監督結果納入目標考核，確保制度規定落到實處、見到實效。
2012年11月19日
被審計單位收到審計機關的審計報告后，會按照審計機關要求，針對審計發現的問題，在規定的時間內向審計機關報送審計整改情況報告。報送審計整改情況報告是審計整改工作的一個重要組成部分，也是審計機關審計整改檢查的一個重要依據。為把好審計整改情況報告質量關，避免審計整改情況報告圖形式、走過場。筆者認為，對被審計單位審計整改情況報告要注重“三個查看”。
一、查看文書的格式是否規范。筆者認為，審計整改情況報告格式的規范化，是審計整改工作嚴肅性的重要體現。在收到被審計單位報送的審計整改情況報告時，首先要查看其格式是否規范，報告中的落款、印章等相關要素是否具備、真實，原則上應符合正式公文格式相關要求。對格式嚴重不符合要求，要素不全的“白紙黑字”類報告，要堅決退回。只有這樣才能維護嚴肅性，杜絕隨意性。
二、查看反映的內容是否齊全。審計整改情況報告內容主要是針審計機關在審計中發現問題的整改落實情況。所以，在收到審計整改情況報告后，要查看審計整改情況報告中整改的內容是否與審計報告中揭示的問題相對應；要認真核對審計報告揭示的相關問題在審計整改情況報告中是否全部有所反映，有無反映不全、遺漏等現象。有的被審計單位可能因主觀或客觀原因，對審計報告反映要求整改的部分問題，在審計整改情況報告中會有所規避。如果不去核對，一些審計報告要求整改的問題可能也就“蒙混過關”、“逍遙在外”。整改內容不全，直接會導致制定措施的缺失，問題自然也就不可能得到解決。
三、查看制定的措施是否到位。審計整改情況報告質量的.高低，關鍵還決取于制定的措施是否到位。而措施的到位與否，直接會影響到審計整改工作成效的高低。所以在收到審計整改情況報告后，要重點關注被審計單位制定的相應的措施。要查看被審計單位針對審計發現的問題制定了什么解決措施，做了哪些具體的工作；要查看相關措施是否與問題的解決相匹配，針對性是否強，是否切實有效、到位。實際工作中，可能會存在有的單位為了應付、“交差”，制定的措施操作性差，具體表現為泛泛而談和過于理論化的空談；有的措施與問題的解決兩者之間更是“牛頭不對馬嘴”。為避免此類現象的發生，為后續的整改檢查打好基礎，提供依據，應該將措施的是否到位，作為查看的重點。對措施不到位等類似問題要及時進行糾正，審計整改情況報告該退就退，決不手軟。
上海市審計局
上海市人民代表大會常務委員會：
改審計查出的問題，促進整改落實到位。有關部門和單位認真執行審計決定，積極研究審計意見和建議，及時制定整改方案，切實采取有效措施，不斷加強審計整改工作。一是加強組織領導，制定整改時間表，落實整改責任。相關單位對審計結果高度重視，通過召開專題會議、建立審計整改工作領導小組等形式，認真研究部署審計整改工作，明確責任分工和階段性整改目標。如，市民政局將審計報告中反映的問題逐條分解，明確整改責任的歸口部門，將整改工作劃分為動員部署、落實整改、跟蹤督查三階段，確保整改不走過場。二是注重建章立制，完善內部管理，形成整改長效機制。相關單位將審計整改工作作為加強自身管理的契機，對相關人員進行財經紀律和財務知識培訓，加快建立健全內部控制制度，規范預算執行和資金使用。如，市新聞出版局針對審計提出的問題，制定了多項出版物審讀工作管理辦法；黨史研究室根據審計建議，修訂完善了會議申報、審批及備案制度。三是舉一反三，由點及面，逐步擴大審計整改的效應。相關單位在全系統范圍內通報審計結果，要求各單位、各部門增強對審計整改工作的認識，對審計披露的共性問題，認真對照自查，改進工作，杜絕類似問題發生，真正將審計整改的成效落實到實際工作中去。如，市食品藥品監管局在系統內工作會議上向處級以上干部通報審計情況，開展案例教育，對審計發現的問題進行重點案例解析，在經費管理、課題管理、合同管理等方面加以改進。
1.對未根據政策變化情況督促預算單位及時調整預算的問題，市財政局加強各項政策執行和預算執行情況跟蹤，并根據新政策，督促市就業促進中心在今年年中調整市級自謀職業城鎮退役士兵社會保險費的預算，提高財政資金使用效率。
2.對公務卡制度改革實施情況監督檢查措施還不完善的問題，市財政局在市級預算執行信息化系統中設置公務卡使用情況預警指標，及時提醒預算單位執行公務卡報銷制度規定，并加強公務卡制度改革落實情況的考核，督促預算單位全面使用公務卡結算，提高財政資金使用透明度。
1.對部分稅款征收管理不規范的問題，楊浦等5個區稅務分局已于今年1月至4月,將33戶企業2012年應征入庫的3.04億元稅款征收入庫，閔行等4個區稅務分局征管的7戶房地產開發企業已通過匯算清繳補繳少預繳的企業所得稅。
2.對部分已完成土地增值稅清算的項目未按規定明確補稅期限的問題，長寧等3個區稅務分局征管的19戶房地產開發企業中，13戶企業已將6.03億元稅款補繳入庫，6戶企業尚有1.8億元稅款未補繳入庫，稅務部門正在催報催繳中。
1.對部分委托監管企業尚未納入國有資本經營預算收益收繳范圍的問題，市財政局正會同市國資委，對委托12個部門監管的企業進行全面梳理，逐戶分析研究是否符合規定條件，逐步完善市本級國有資本經營預算收益收繳制度。
2.對國有資本經營預算編審時間較長的問題，市財政局已明確從2015年起正式編制市本級國有資本經營預算，并與公共財政預算實現同步編制。市財政局將嚴格按照相關規定，進一步加快國有資本經營預算編審進度。
（一）預算編制和執行中存在問題的整改情況
1.對部分專項預算編報不準確的問題，有關部門強化預算管理制度，提高預算編制的完整性、準確性。虹橋商務區管委會已在2015年完整編制專項發展資金預算。上海中華職業教育社已將其他收入納入2015年度預算編報范圍。市衛生計生委已要求市衛監所自2015年起不再編報借用的16名工作人員的相關經費，由這些人員的編制所在單位統一編報。
2.對部分項目預算編制不合理的問題，有關部門進一步細化預算項目，加強項目支出預算的前期論證，科學合理地編制專項預算，并采取措施激活結存在預算單位的存量財政資金。市體育局結合訓練需求規律，加強對訓練專項預算的評審，進一步明確訓練業務專項經費的具體預算內容和標準，努力提高預算編制的科學化水平。市質量技監局承諾，將在以后年度有計劃地將歷年下撥的專項資金結余納入各年度預算，逐步消化歷年結余資金。
在區委、區政府的正確領導下，近幾年我局各項工作取得了較好的成績，在全市審計系統保持“第一方陣”，連續受到市審計表彰獎勵?？墒桥c當前新形勢、新任務、新發展的要求相比，還存在著不小的差距和一些問題。為進一步解決在思想觀念、工作落實等方面存在的問題，大力解放思想，大膽創新工作，全面提高執行落實的能力，我局根據區委統一部署，深入開展了“新解放、新跨越、新崛起、加快建設新龍亭”解放思想主題實踐活動?，F將有關自查報告及整改情況匯報如下。
一、 活動開展情況
二、關于存在的主要問題和差距
（一）思想解放不夠，創造性地開展工作不夠。審計工作思路、工作方式創新不夠，滿足于按部就班，不越雷池半步，只求不出問題過得去，不求大膽創新過得硬。
（二）工作緊迫感、責任感不強。習慣于被動式地接受任務完成任務，缺乏自覺、積極、主動地開展工作。工作事項多時，缺乏統籌兼顧合理安排。
（三）、工作作風不夠深入、不夠扎實。存在以會議落實會議、以文件落實文件的問題，抓落實不夠；主動提出工作意見和建議、當好領導參謀不夠；認真改進工作、提高工作質量和效率不夠。
（四）工作的前瞻性不夠、不足。在實際工作中，往往只習慣于領導部署什么就抓什么，習慣于就工作抓工作，對科學發展觀，構建和諧社會理解的不深、不透，沒有從更高的目標去認識去要求，眼界不夠開闊。
三、存在這些問題的原因分析
（一）認真學習不夠。工作一忙就放松了學習，因而對形勢缺乏清醒的認識，對改革開放的宏觀趨勢和發展機遇認識不足，思想準備不夠充分。
（二）主觀努力不夠。工作中往往強調客觀原因多，認為局機關人員少，干事吃力不討好，多一事不如少一事等等。
（三）缺乏憂患意識和危機意識。太平之年做太平官、干太平事、享太平生活，難以激發吃苦耐勞、勇往直前的創新精神和實干精神。
四、整改落實情況
斷增加審計工作的透明度。“審計執法六公開”，即：公開審計職權、公開審計程序、公開審計項目和內容、公開審計結果、公開審計人員守則和廉政紀律、公開審計機關接受監督檢查的措施。并設立舉報電話,強化社會監督。通過實行“審計執法六公開”,一方面使社會各界了解審計機關的職權范圍、審計工作程序和審計內容,監督審計機關和審計人員在職權范圍內嚴格按審計工作程序進行審計;另一方面使被審計單位了解審計人員在審計執法過程中應遵循的行為規范和應保持的敬業態度,監督審計人員的審計執法行為,增加審計工作的透明度，達到陽光施政的目的。二是搞好“三查”，及時發現并糾正審計工作中出現的問題。“三查”即：個人自查，在每個審計項目完成后，審計組全體成員就審計工作紀律、廉政紀律遵守情況進行自查，并由審計組長代表審計組全體成員向主管局長進行匯報；本局督查，審計機關以審計回訪的形式，結合檢查被審計單位審計決定落實情況，檢查審計人員在審計期間廉政紀律、工作紀律執行情況；社會調查，審計機關每半年就行風建設、廉政建設、隊伍建設等方面，以召開行風監督員座談會和向社會發放調查表的形式，廣泛征求意見和建議。通過“三查”，我們發現搞就地審計在一定程度會增加被審計單位的負擔，也容易出現吃請應酬的現象，浪費有效的工作時間。為此，我們決定凡是條件具備的審計項目全部實行報送審計，盡量減少審計人員與被審計單位的直接接觸時間，此舉有效地提高了審計工作效率，保證了審計工作質量。