建筑是人類創造的一種藝術形式，它融合了設計、結構和功能，為人們提供了各種居住、工作和娛樂的空間。探索建筑設計的魅力，以下是小編為大家整理的一些經典建筑案例，一起來看看吧。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇一

1、負責管理公司各地區機關、各項目部財務會計工作。

2、負責建立公司內部資金、會計、財務與成本核算管理制度并督促運行。

3、負責管理公司資金調配，控制項目現金流量。制定公司各項目部收付款計劃，督促項目部按計劃進行資金安排。

4、負責公司稅務工作，承辦各種稅費的申報、繳納工作。負責外經證、稅務資料的管理。

5、負責公司各類會計報表、財務決算、年度報表的`匯總、編制工作，負責公司會計電算化工作。

6、負責編制公司各機關管理費用支出預算計劃，負責公司各機關日常經費支出報銷和核算工作。

7、負責公司籌資管理，辦理公司對外銀行信貸的申請、展期、歸還，負責各類保函、資信證明的開立、展期和撤銷。

8、負責公司清欠報表等資料的整理上報，配合做好公司清欠防欠工作。

9、負責公司審計稽查工作。

10、負責公司財務會計資料的整理歸檔管理工作。

11、完成公司領導交辦的其他工作。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇二

10、負責制定年度審計工作計劃和效能監察工作計劃和目標；

14、組織檢查聯營項目對外支付款的執行情況、現金流量和債權債務的真實準確性；

16、審核各期財務會計報表，確保報表質量；

17、制定年度審計稽查工作規劃，按月安排具體工作計劃，落實責任人；

18、按季度檢查、指導、考核工作計劃執行情況，向總會計師和總經理報送書面報告；

19、完成公司其他領導交辦的工作。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇三

為加強管理，嚴格財務開支手續，規避風險，控制成本，提高經濟效益，促使管理制度化、程序化、規范化，特制訂本制度。

一、財務開支大計劃。

項目部收到業主撥款后，由項目部經理向建筑公司經理報告，出納報告財務科長。項目部經理組織書記、總工、財務、技術、計劃、物資、辦公室等負責人制訂財務開支大計劃，并報建筑公司經理簽字批準。財務按以下順序進行開支。

1、計劃工程進度用材料款。

2、計劃工程進度用機械設備租賃費。

3、施工隊的工資。

4、項目部管理人員的工資。

二、項目部財務開支程序。

項目部的財務開支在大計劃內執行，由項目部經理、書記（副經理）、項目部總工簽字批復后執行。財務科長后期補充完善財務手續。

1、材料款。

按照項目部制訂的大計劃，物資科填好支付單，并向對方索要發票、收據，辦理好項目部簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。

2、機械設備租賃費。

按照項目部制訂的大計劃，由物資設備科填好支付單，并向對方索要發票、收據，辦理好項目部的簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。

3、施工隊工資。

每月底，項目部組織相關業務科室到現場進行驗工計價和材料盤點，計劃科根據現場工程師和總工出具的工程量清單進行計價。工程量清單必須附在驗工計價表后面。并為施工隊作好工資發放表。由辦公室、現場工程師、財務到工地監督發放工資。

4、備用金。

備用金實行定額制度。業務員20xx元，小車司機3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金于年終清理完畢。

食堂管理員按照項目部的人數每人每天10元，每10天借支一次，月底報銷。

5、項目部管理人員的工資由建筑公司統一造表，財務審核，建筑公司經理簽字批復，統一發放。

三、財務印鑒、網銀u盾、空白支票的管理。

財務印鑒必須要分開保管。財務公章和空白票據由出納保管，，私人印鑒由項目部經理保管。

網銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u盾由項目部計劃科主管保管，授權功能u盾由項目部經理保管。

空白支票的管理，業務員出門辦理業務需使用空白支票的，先請示項目部經理，由項目部經理授權出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。業務員歸隊后24小時內必須要到財務科補辦財務手續。違者一次罰款200元。如果在外丟失支票，領用人必須立即報財務科采取補救措施，并向項目部經理和財務科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領用人承擔。

1、報銷的簽字批復。

所有項目部的報銷單據由由項目部經理、書記（副經理）、項目部總工簽字，以建筑公司經理的簽字為最終批復，財務科按照建筑公司經理的批復給予報銷。財務科長后期補充完善財務手續。

2、報銷時間規定。

所有發生的間接費用開支報銷時間為一個月，超過一個月后財務不再受理。

3、貼發票。

貼發票一律用a4白紙，從右往左，從下往上粘貼發票。

4、差旅費。

職工差旅費一律憑出差報告報銷。出租車票原則上不予報銷，由辦公室或者項目部領導安排乘坐出租車的，出租車票由辦公室或項目部領導在發票后面簽字方可報銷。職工休假差旅費執行公司制度。

5、招待費。

業務招待僅限于招待與本項目部有關的單位及個人。業務招待費的報銷僅限于項目部各科室主管以上人員。

6、辦公費。

辦公用品由項目部經理安排，辦公室統一購買，由工程部點數量，發放到職工手中后，領用人簽字，由辦公室作好臺賬登記。

7、小車費用。

小車司機發生的所有費用均由辦公室核實。小車司機的加油票由辦公室按照路程公里數判斷是否超標。小車修理費用，憑修理廠家打印的修理清單和發票，據實報銷。

8、通訊費。

手機話費按照項目部制訂的標準統一發放。

9、取暖費。

按照公司的標準，年終統一造表發放。

1、工程部。

每月底組織相關科室和業務員到工地現場驗工計價、盤點材料。向計劃科開具施工隊完成的工程量清單，并根據物資科的發料數量與計劃用料數量進行對比，為施工隊是否超額使用材料、浪費材料作出判斷，并開具扣款單據交計劃科。并做好工程量的臺賬登記。與計劃科進行工程量核對。

2、計劃科。

每月底對施工隊、租賃的機械設備費用進行驗工計價，完善項目部內部簽字手續后交財務科記賬。每一次業主批復的結算單交財務科入賬。作好驗工計價的臺賬登記。完善施工隊撥款的手續，填制支付單，計劃科負責審核施工隊工資表。與財務科進行驗工計價、撥款事項核對。

3、物資科。

物資科在每一筆業務發生后，把點驗入庫單和發票粘貼一起，完善報銷手續后交給財務科入賬。如果當時對方沒有開具發票，物資科把點驗入庫單交財務科記賬。月底根據施工隊當月的進、出庫數據，進行盤點，根據盤點的實際情況，編制一份材料消耗報表交財務科入賬。完善材料款開支的財務手續，填制支付單，并作好臺賬登記。與財務科進行材料入庫、出庫、消耗、客戶的債務進行核對。負責填制物資日報表。

4、勞資員。

每月底，依據考勤表作工資表。并作出工資匯總表交財務科入賬。

5、財務科。

財務科長，作為公司委派的財務主管，完成公司的上交款；巡回檢查、監督各項目部的財務開支、財務報銷等相關的各種業務，完善財務手續，提高會計基礎工作，負責檢查、監督計劃科、物資科的臺賬；負責經濟活動分析；向建筑公司經理和項目部經理提供項目部經營狀況和債權、債務數據；牽頭責任成本核算；負責與公司歸口業務部門聯系、溝通。

項目部出納，作好資金的管理，空白票據的管理，財務印鑒的管理，網銀u盾的管理。并辦理財務收支手續，稅務手續。及時登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結。并及時與會計對賬。并負責與稅務局聯系，繳納營業稅、印花稅、個稅等各種稅款。負責填制資金日報表。

會計，負責記錄會計賬，編制報表。并與各業務科室核對臺賬，為領導提供各種財務數據。負責與項目部的各科室聯系、溝通。

為保障項目管理的順利進行，保障財務工作順利、及時地完成，特制訂本措施。各科室的平時表現，作為年終評比重要的事實依據。

1、項目部所有人員報銷不及時的，超過一個月不報銷的，財務科不再給予報銷，費用自己負擔。

2、辦公室對電腦、打印機、復印機、空調、冰箱（柜）、辦公桌、床鋪等大件沒有登記，或者登記遺漏的，罰責任人200元。

3、計劃科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）不能及時把業主驗工計價表送交財務科。

（2）不能及時施工隊的驗工計價表送交財務科。

（3）不登記臺賬，或者臺賬工程量與工程部核對不上，造成給施工隊多計價、少計價，經項目部經理、總工核實錯誤在計劃科的。

4、物資科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）采購材料，點驗入庫單報銷不及時的。

（2）月底不作材料消耗報表或者不及時的。

（3）不登記臺賬，或者臺賬登記錯誤的。

（4）遺漏發票，經財務科提醒又不向客戶索要發票的。

５、勞資員月底不及時給財務科送交工資統計表，罰款200元/每月。

６、項目部出納，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結的。

（2）經盤點現金庫存，銀行賬戶，與賬面不符，經核實挪用單位資金的，除了交回挪用資金外，同時上報公司財務部。

（3）單據保管不當，造成單據遺失的。

（4）空白票據、銀行印鑒、網銀u盾保管不當，給單位造成損失的，除了及時彌補單位損失外，同時上報公司財務部。

（5）合同保管不規范，收集合同不全，合同沒有登記編號。

7、會計，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）收到出納交來的單據，當月不登記會計賬的。

（2）不與出納核對資金賬的。

（3）不與計劃科核對業主、施工隊的往來賬的。

（4）不與物資科核對材料入庫、出庫、消耗報表的，不與物資科核對客戶的債務。

（5）合同保管不規范，收集合同不全，合同沒有登記編號。

本制度經20xx年7月26日建筑公司管理會議審核通過，經理簽字日起（20xx年７月28日），開始執行。

因建筑公司管理人員配備不全，制度中有些規定與會計理論沖突，但本著因地制宜的原則，出臺本制度，本制度由建筑公司財務科負責解釋。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇四

為規范公司合同的管理，防范與控制合同風險，做到管理有規章，簽約有約束，履行有檢查，維護公司的合法權益，制定本制度。

本制度適用于公司簽訂和履行的所有建設工程施工合同、勞務分包合同、專業分包合同、施工內部承包合同、材料設備買賣合同等。

3.1公司總經理負責建設工程施工合同、施工內部承包合同及重大專業分包合同、勞務分包合同、買賣合同的批準簽訂。

本條所指重大合同是指（主要是按合同標的數額來確定）。

一般合同是指。

3.2公司辦公室負責公司各類合同的管理工作，具體職責是：

3.2.2負責對合同專用章、合同示范文本、法人授權委托書的發放和管理；

3.2.5負責本制度的監督執行。

3.3合同管理部（合同管理員）負責各類合同的審查工作，具體職責是：

3.3.2負責各部門提交的各類合同的合法性、可行性、有利性審查，并出具審查意見；

3.3.3負責公司內部承包合同的洽談；

3.3.5負責公司各類合同備案工作；

3.3.6參與公司各類合同糾紛的調查。

3.4公司業務部負責建設工程施工合同洽談工作。

3.5公司采購部負責材料設備采購、設備租賃合同的洽談工作。

3.6項目經理部負責專業分包合同、勞務分包合同的洽談與簽訂工作。

3.7項目經理部經理（或分管副經理）負責建設工程合同、材料設備買賣合同的具體履行工作。其主要職責是：

3.7.2履行建設工程合同中規定的職責，監督分包工程的進度及工程質量；

3.7.3監督材料、設備的驗收；

3.7.5收集、整理索賠資料，提供索賠依據，書寫索賠報告；

3.7.6監督所在項目各類合同的履行情況，發現問題及時向公司辦公室報告。

4.1合同主體的審查。

訂立合同前，應當對對方當事人的主體資格、資信能力、履約能力進行調查，不得與不能獨立承擔民事責任的組織簽訂合同，也不得與法人單位簽訂與該單位履約能力明顯不相符的經濟合同。

簽訂建設工程施工合同要重點審查業主的項目立項文件、招標文件，以確定發包人的主體資格；審查項目資金落實程度及業主以往合同履約情況，以確定業主的履約能力。

簽訂分包合同要重點審查承包人的營業執照規定的經營范圍、資質等級、管理能力和實際業績。

公司一般不與自然人簽訂經濟合同，確有必要簽訂經濟合同，應經同意。

4.2合同的形式。

訂立合同，除即時交割（銀貨兩訖）的簡單小額經濟事務外，應當采用書面形式。"書面形式"是指合同書、補充協議、公文信件、數據電文（包括電報、傳真、電子郵件等），除情況緊急或條件限制外，公司一般要求采用正式的合同書形式，有示范文本（包括公司制定的示范文本）的應當使用示范文本。

4.3合同的內容。

4.3.1建設工程施工合同、各類分包合同、工程項目施工內部承包合同應當按照國家或公司制定的示范文本和公司編制的操作指導書規定的內容填寫。

4.3.2其他合同（主要指買賣合同）的內容。

4.3.2.1當事人的名稱、住所：合同抬頭、落款、公章以及對方當事人提供的資信情況載明的當事人的名稱、住所應保持一致。

4.3.2.2合同標的：合同標的應具有唯一性、準確性，買賣合同應詳細約定規格、型號、商標、產地、等級等內容；服務合同應約定詳細的服務內容及要求；對合同標的無法以文字描述的應將圖紙作為合同的附件。

4.3.2.3數量：合同應采用國家標準的計量單位，一般應約定標的物數量，常年經銷合同無法約定確切數量的應約定數量的確定方式（如電報、傳真、送貨單、發票等）。

4.3.2.4質量：有國家標準，部門行業標準或企業標準的，應約定所采用標準的代號；農副產品，化工產品等可以用指標描述的產品應約定主要指標要求（標準已涵蓋的除外）；憑樣品支付的應約定樣品的產生方式及樣品存放地點。

4.3.2.5價款或報酬：價款或者報酬應在合同中明確，采用折扣形式的應約定合同的實際價款；價款的支付方式如轉帳支票、匯票（電匯、票匯、信匯）、托收、信用證、現金等應予以明確；價款或報酬的支付期限應約定確切日期或約定在一定的日期后多少日內。

4.3.2.6履行期限、地點和方式。

履行期限應具有確定性，難以在合同中確定具體期限的應約定確定期限的方式；

買賣合同在合同中一般應約定交付的手續，即合同履行的標志，如托運單、倉庫保管員簽單等。

4.3.2.7合同的擔保。

合同中對方事人要求提供擔保或本方要求對方當事人提供擔保的，應結合具體情況根據《擔保法》的要求辦理相關手續。

4.3.2.8合同的解釋。

合同文本中所有文字應具有排它性的解釋，對可能引起岐義的文字和某些非法定專用詞語應在合同中進行解釋。

4.3.2.9保密條款。

對技術類合同和其他涉及經營信息、技術信息的合同應約定保密承諾與違反保密承諾時的違約責任。

4.3.2.10合同聯系制度。

履地期限長的重大經濟合同應當約定合同雙方聯系制度。

4.3.2.11違約責任。

根據《合同法》作適當約定，注意合同的公平性。

4.3.2.12解決爭議的方式。

解決爭議的方式可選擇仲裁或起訴，選擇仲裁的應明確約定仲裁機構的名稱，雙方對仲裁機構不能達成一致意見的，可選擇第三地仲裁機構。

4.4簽訂合同的工作程序。

4.4.1建設工程施工合同的簽訂。

4.4.1.1合同洽談前，公司業務部必須按本制度4.1條的規定對發包人的綜合情況進行考察。建設工程施工合同中投標中標的項目，要審查業主的招標文件、我方的投標書、中標書、紀要、往來函等文書，召集有關部門認真組織合同洽談準備會，制定談判的原則和方案。

4.4.1.2合同洽談過程中，對于涉及擔保、預付款、各類保證金等費用較大的項目，按重新進行評審。合同談判人員負責向合同執行單位進行書面交底。

4.4.1.3合同主要條款商定后，由業務部負責起草文本，附合同購合同會審表交相關部門（項目部、合同管理部、財務部等）進行會審后，公司分管副總經理（或總經濟師、合同主審人員）認為已經基本沒有異議的，提交審查意見，報公司法定代表人或委托代理人批準簽字。

工程項目經理和營銷項目經理必須參與合同簽訂活動的全過程。

4.4.1.4合同經雙方簽字、蓋章后，按法律法規規定或合同約定必須辦理鑒證、公證手續的，由業務部負責辦理。

按規定須經上級有關部門批準才能簽訂的合同必須經批準后才能簽訂。

4.4.2勞務（專業）分包合同的簽訂。

4.4.2.1合同洽談前，公司業務部必須按本制度4.1條的規定對分包人的綜合情況進行考察，要求分包方提供以下證件原件：有效的企業法人營業執照、建筑業企業資質證書、施工許可證、施工收費標準證書、安全資格證書、勞務隊伍資格證書、關于簽訂合同的法定代表人身份證明書或法人授權委托書。

4.4.2.2項目經理部在符合分包方條件的企業中進行招（議）標工作。合同管理部對招標文件、評標辦法及合同條件進行審查，并對招標工作進行監督。

4.4.2.3勞務（專業）分包隊伍中標后，在征得業主同意（若建設工程施工合同有此約定）后，由項目經理部（重大分包合同應報公司總經理審批）與分包方簽訂分包施工合同。工程所在地地方主管部門有分包合同示范文本的，采用該示范文本地方主管部門無示范文本的采用公司制定的示范文本。

4.4.2.4項目部在簽訂合同后，應將合同文本報公司合同管理部備案。

4.4.3材料設備采購合同的簽訂。

材料設備采購合同由采購部根據建設工程合同要求與供應方進行洽談，擬訂合同條款，交項目經理部、合同管理部會審后，由采購部簽訂，合同管理部加蓋合同專用章，重大買賣合同會審后，由總經理批準簽訂。

4.4.4其他經濟合同的簽訂。

部門（項目經理部）合同管理員加蓋合同專用章；內部承包合同和其他重大經濟合同由部門（項目）經理簽署意見后由合同管理部進行合法性審查，報總經理批準簽訂。

4.4.5合同正式簽訂后，合同文本除相關部門自行保管外，應當隨合同評審表交存公司合同管理部一份備案。

5.2存在下列情形之一的，本方可以單方解除合同。

5.2.1因不可抗力致使不能實現合同目的；

5.2.2在履行期限屆滿之前，對方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務；

5.2.3對方遲延履行主要債務，經催告后在合理期限內仍未履行；

5.2.4對方遲延履行債務或其他違約行為致使不能實現合同目的；

5.2.5法律規定的其他情形。

5.3公司任何人員不得擅自以公司名義變更或解除合同。若確須變更或解除時，由合同經辦人查明原因，提出意見，經批準簽訂的部門或領導審核后，認為已出現了本制度5.2條規定的情形的，應提交公司法律顧問審查并簽發解除合同的函；對方沒有違約，應同對方協商，達成一致意見，并依法簽署變更或解除合同的書面協議。

合同變更必須由原合同起草部門負責更改，按《合同評審程序》辦理合同變更評審，并辦理書面的合同變更手續。做好變更文件的整理、保存和歸檔工作。變更后的合同與原合同的發放的范圍相同。

5.4對方提出合同變更的，變更程序也應5.3規定的程序執行。合同變更引起索賠的，合同變更必須與索賠同步進行，索賠協議是合同變更的處理結果，是變更后合同一部分。

5.5對于特殊情況下合同履行過程中的合同中止（包括停、緩建），必須及時辦理中止手續，收集因中止合同給本公司帶來的經濟損失證據和資料，及時追究對方的責任。中止的合同又恢復繼續履行時，依相同程序辦理恢復手續。合同的恢復與中止都必須通知合同審批部門或領導。

5.6合同未履行完畢，但確定不再繼續履行，合同履行部門應做好終止記錄，收集履行過程中所有與合同有關的文件，做好經濟往來和工程結算工作，辦理解除合同的手續。資料移交公司檔案室保存。

6.1公司及所屬公司應當按照合同約定全面履行自己的義務，并隨時督促對方當事人及時履行其義務。

合同履行中發生的情況應建立合同履行執行情況臺帳。

6.2有關合同履行中的書面簽證、來往信函、文書、電報等均為合同的組成部分，合同經辦人員應及時整理、妥善保管。在合同履行過程中，對本公司的履行情況應及時做好記錄并經對方確認。向對方當事人交付重要資料、發票時應由對方當事人出具收條，履行合同付款時應由對方當事人出具收條，公司原則上只開具限制性抬頭的轉賬支票，不允許以現金形式支付。

6.3對合同履行過程中的違約情況或違反合同的干擾事件，合同履行單位、項目經理部應及時查明原因，通過取證按照合同約定及時、合理、準確地向對方提出索賠（含違約）報告。

當本公司接到對方的索賠（含違約）報告后應認真研究并及時處理、解釋或提出反索賠，

公司員工不得擅自在對方當事人出具的索賠報告、對帳單等確認類文書上簽字蓋章，確須確認的，應視具體內容經公司領導或部門（項目經理部）負責人同意。

6.4在履行合同過程中，經辦人員若發現并有確切證據證明對方當事人有下列情況之一的，應立即中止履行，并及時書面上報公司辦公室處理，公司辦公室應立即向公司法律顧問咨詢，并將基本情況和法律顧問的處理意見一同上報公司領導：

6.4.1經營狀況嚴重惡化；

6.4.2轉移財產，抽逃資金，以逃避債務；

6.4.3喪失商業信譽；

6.4.4有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。

6.5債權債務的定期確認和發生重大變動時的確認：

6.5.2在對方當事人發生兼（合）并、分立、改制或其他重大事項以及本公司或對方當事人的合同經辦人員發生變動時，應及時對帳，確認合同效力及雙方債權債務。

7.1合同雙方在履行過程中發生糾紛時，應首先按照實事求是的原則，平等協商解決；

7.2合同雙方在一定期限（一般為一個月）內無法就糾紛的處理達成一致意思或對方當事人無意協商解決的，經辦人員應及時書面報告部門經理及公司辦公室，由部門經理和辦公室負責人擬定處理意思，報總經理或副總經理決定。

對方當事人涉嫌合同詐騙的，應立即報告公司辦公室。

7.3公司決定采用訴訟或仲裁處理的合同糾紛，以及獲知對方當事人準備或已經申請仲裁或提起訴訟的，相關部門應及時將合同的簽訂、履行、糾紛的產生及協商情況整理成書面材料連同有關證據報公司辦公室，由公司辦公室統一委托律師或其他專業人員辦理。

8.1本公司實行二級合同管理，合同管理部全面負責公司的合同管理；業務部、采購部、項目經理部設立的合同管理員負責所在部門的合同管理，其他部門不設合同管理員。

8.2公司的合同專用章專人管理，合同管理部、業務部、項目經理部各保管一枚，分別編號，合同專用章印模需送登記注冊的工商行政管理部門備案。

簽訂合同時，合同各方應在同一時間、同一地點簽字并蓋章，合同各頁之間應當加蓋公司騎縫章。

公司的空白合同、授權委托書也由專人管理，業務人員不得隨帶合同專用章或已蓋章的空白授權委托書、空白合同出差。合同專用章、蓋章的空白合同、授權委托書、（已簽訂的合同）遺失的，應及時向當地公安機關報案，并登報聲明。

8.3簽訂合同正本、副本份數按需要確定，正副本應區分清楚。合同簽訂后交公司辦公室留存，其余各職能部門或合同履行部門由公司辦公室負責編號受控分發。除公司辦公室外，其他部門復印合同必須事先征得公司辦公室同意，由公司辦公室統一編號受控，并加蓋專用印章。所有合同發放均應做好發放記錄。

8.4已簽訂的合同以及與合同有關的補充協議、會議紀要、業務往來傳真、信函、索賠報告、對帳單、合同臺帳等資料應集中由合同管理員保管。合同管理員應對上述材料分類登記成冊，業務人員與對方當事人結帳時可從合同管理員簽領相關材料。

8.5對于合同履行和竣工結算均已完成的工程，合同執行部門應向合同管理部提交合同履行情況的工作報告。合同管理部審查后，連同合同、結算書以及一切往來文書、經濟簽證、變更記錄、竣工驗收證書等所有資料裝訂成冊，送交公司檔案室存檔保存。

8.6合同經辦人員與本公司終止勞動關系前應把有關材料及空白合同、名片、委托書。

移交完畢，經公司辦公室和有關部門確認后方可辦理有關手續。

合同經辦人員與本公司終止勞動關系或因其他原因發生變更的，公司辦公室應在情況發生后一周內書面告知各有關單位。

9.1公司、所屬各分公司全體職員應當嚴格遵守本制度，有效訂立、履行合同，切實維護公司的整體利益。公司辦公室負責本制度執行情況的監督考核。

9.2對在合同簽訂、履行過程中發現重大問題，積極采取補救措施，使本公司避免重大經濟損失以及在經濟糾紛處理過程中，避免或挽回重大經濟損失的，予以獎勵。

9.3合同經辦人員出現下列情況之一，給公司造成損失的，公司將依法向責任人員追償損失：

9.3.1未經授權批準或超越職權簽訂合同；

9.3.2為他人提供合同專用章或蓋章的空白合同，授權委托書；

9.3.3應當簽訂書面合同而未簽訂書面合同。

9.4合同經辦人員出現下列情況之一，給公司造成損失的，公司酌情向有關人員追償損失：

9.4.1因工作過失致使公司被詐騙；

9.4.2公司履行合同未經對方當事人確認；

9.4.3遺失重要證據；

9.4.4發生糾紛后隱瞞不報或私自了結或報告避重就輕，從而貽誤時機的；

9.4.5合同專用章、蓋章的空白合同、授權委托書遺失未及時報案和報告；

9.4.7其他違反公司相關制度的。

9.5公司職員在簽訂、履行合同過程中觸犯刑法，構成犯罪的，將依法移交司法機關處理。

本制度由公司合同管理部和本公司法律顧問某某律師事務所共同起草，從年月日起開始執行，試用6個月。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇五

根據中華人民共和國財政部頒發的《企業財務通則》和本公司財務管理實施細則第一次股東大會通過決議的財務管理制度的精神，特制定本財務管理實施細則。

第二條。

本細則遵照有利于國家，有利于社會，有利于企業，有利于職員的企業宗旨，是企業內部財務管理的最高準則，亦是對企業經營管理進行審計的基本準則。

第三條。

公司設立財務部門，審計部門，本辦法的實施經董事會授權，由公司財務部門實施，對公司的經營管理過程中經濟行為的審計經監事會授權，由公司審計部門或聘請中介審計機構實施。

第四條。

公司下屬各分支機構，各門店有關財務管理細則，不得與本細則相違背，如有違背均以本細則為準。

簡介。

目

錄

第一章。

總則。

第二章。

財務部門職責。

第三章。

第四章。

第五章。

第六章。

第七章。

第八章。

車輛、大型設備維修管理。

第九章。

第十章。

工資結構與資金管理。

第十一章。

借支、報銷管理。

第十二章。

社會養老保險及醫療保險。

第十三章。

舉債、擔保。

第十四章。

審計。

第十五章。

附則。

第一章。

總則。

第一條。

根據中華人民共和國財政部頒發的《企業財務通則》和本公司財務管理實施細則第一次股東大會通過決議的財務管理制度的精神，特制定本財務管理實施細則，管理制度《建筑裝飾公司財務管理制度》，管理制度《建筑裝飾公司財務管理制度》。

第二條。

本細則遵照有利于國家，有利于社會，有利于企業，有利于職員的企業宗旨，是企業內部財務管理的最高準則，亦是對企業經營管理進行審計的基本準則。

第三條。

公司設立財務部門，審計部門，本辦法的實施經董事會授權，由公司財務部門實施，對公司的經營管理過程中經濟行為的審計經監事會授權，由公司審計部門或聘請中介審計機構實施。

第四條。

公司下屬各分支機構，各門店有關財務管理細則，不得與本細則相違背，如有違背均以本細則為準。

第二章。

財務部門職責。

第五條。

嚴格執行《會計法》、《企業會計準則》和《商業企業會計制度》及其它財務規章制度，認真、負責貫徹實施本公司財務管理實施細則。

第六條。

根據會計核算原則，組織好公司的財務核算，包括購進、存貨、往來、貨幣資金、固定資產、在建工程、短期、長期投資、費用工資、稅金、利潤及利潤分配等核算，按要求建帳、記帳、算帳、結帳、對帳。

第七條。

及時，完整，準確，真實編制月報和年報報表。

第八條。

及時編制公司各門店，下屬分公司的經濟效益考核表，為計提工資和資金提供財務依據。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇六

1、負責管理公司各地區機關、各項目部財務會計工作。

2、負責建立公司內部資金、會計、財務與成本核算管理制度并督促運行。

3、負責管理公司資金調配，控制項目現金流量。制定公司各項目部收付款計劃，督促項目部按計劃進行資金安排。

4、負責公司稅務工作，承辦各種稅費的申報、繳納工作。負責外經證、稅務資料的管理。

5、負責公司各類會計報表、財務決算、年度報表的匯總、編制工作，負責公司會計電算化工作。

6、負責編制公司各機關管理費用支出預算計劃，負責公司各機關日常經費支出報銷和核算工作。

7、負責公司籌資管理，辦理公司對外銀行信貸的申請、展期、歸還，負責各類保函、資信證明的開立、展期和撤銷。

8、負責公司清欠報表等資料的整理上報，配合做好公司清欠防欠工作。

9、負責公司審計稽查工作。

10、負責公司財務會計資料的整理歸檔管理工作。

11、完成公司領導交辦的其他工作。

2、擬定公司內部財務管理規定，組織財會人員業務培訓學習；

3、半年組織一次公司財務工作大檢查，提出整改意見；

5、每季度檢查、落實稅務發票管理和稅政執行情況，及時解決存在的問題；

8、審核公司向上級及銀行、稅務、工商等報送的各種報表，保證報表質量；

10、檢查、指導財務稽查工作，落實、解決稽查中發現的問題；

11、完成本崗位其他工作及總會和公司領導交辦的其他工作。

2、按月安排工作計劃，落實責任人，考核執行情況；

3、組織財會人員業務培訓學習及財務工作大檢查；

4、協助財務資金部經理管理公司資金工作，加強銀企關系，做好融資工作；

5、負責公司清欠工作，組織長期拖欠工程款清欠回收；

6、審核各項目進度款、急用款、項目經費申請及總部地區職工借款和報銷憑證；

8、負責督促、審核新開工項目資金策劃并指導項目資金策劃；

10、負責制定年度審計工作計劃和效能監察工作計劃和目標；

14、組織檢查聯營項目對外支付款的執行情況、現金流量和債權債務的真實準確性；

16、審核各期財務會計報表，確保報表質量；

17、制定年度審計稽查工作規劃，按月安排具體工作計劃，落實責任人；

18、按季度檢查、指導、考核工作計劃執行情況，向總會計師和總經理報送書面報告；

19、完成公司其他領導交辦的工作。

1、經常核對清理應收款、應付款等各賬戶余額；

2、編制機關賬套會計報表、及時上報企業快報并及時編報財務報表；

3、上報統計報表（綜合統計報表里有關的財務報表）及有關固定資產統計表；

4、按年編報機關管理費支出計劃、審核并匯總所有賬套報表；

8、按月監督、檢查聯營方依審批表付款，防止聯營方轉移資金，規避債務風險；

12、及時編制機關非現金、銀行業務記賬憑證；

13、負責組織核對公司內部往來和局往來以及現金流量往來；

14、按規定辦理公司固定資產業務、建立固定資產臺賬、編報有關固定資產報表；

16、負責機關賬套往來相關函證工作；

17、完成公司領導交辦的其它工作。

3、管理分公司財務專用章等銀行印鑒章，嚴格按規定用途使用；

4、協助項目部收回本地區所有工程進度款和工程尾款，確保貨幣資金安全入賬；

6、辦理和管理本地區稅務外經證，辦理所在地區聯營項目稅款申報、繳納業務；

7、按規定編報公司、稅務等內外需要的各期財務報表，并按時上報總部審核；

12、負責組織本地區月內部往來和現金流量往來，編制匯總表；

13、完成公司領導交辦的其它工作。

1、協助資金主管經理管理公司資金工作；

2、負責日常項目進度款、項目急用款、項目經費審批表的整理并登記臺帳；

3、負責應收帳款臺帳資料收集和登記臺帳；

4、負責督促各地區各項目內部往來的轉入帳工作，按時收取內部往來表并核對匯總；

5、負責督促項目上報月現金流量表和債務表和各地區資金月報，并匯總上報公司領導；

6、負責編制拖欠工程款清欠月報上報工作；

8、協助組織兩月一次的資金會，負責資金會資料的收集、核對和編制；

9、辦理公司稅務外經證，并管理總部納稅資料；

13、登記貸款、保函、保函保證金、承兌匯票臺賬，按月與財務賬核對相符；

14、按規定編制各類保函、承兌匯票使用情況報表，報送公司領導及五局。

15、按規定報送銀行、工商、統計等對外需要的會計資料和報表；

16、管理公司總部財務專用章等銀行印鑒章，登記使用臺賬，嚴格按規定用途審批使用；

17、審核總部機關網上銀行付款和支票付款；

18、完成公司領導交辦的其它工作。

1、填制所在地區貨幣資金收支憑證；

2、及時劃轉、傳遞內部單位往來款，按月核對內部往來的貨幣資金業務；

3、協助聯營項目會計核算員收取有關帳務的原始憑證；

4、裝訂會計憑證、銀行對賬單、收據發票等會計檔案資料；

6、按公司領導付款審批單，準確無誤辦理各項對外付款業務，確保網銀支付安全操作；

7、遵守公司資金集中管理規定，按收支兩條線原則執行；

8、按規定時間準確向總經理和總會報送資金旬報和月報；

9、辦理付款業務熱情主動，違背制度不能辦理時做解釋說明；

13、完成公司領導交辦的其它工作。

1、按會計制度建立項目會計核算賬套，及時收集項目經濟業務資料，編制會計記賬憑證；

5、按月編報本項目工程成本分析表，保證數據完整、準確、及時；

7、按規定編報本項目月度、季度、年度會計報表；

8、按月編報本項目現金流量表，保證完整、準確、及時；

11、完成公司領導交辦的其他工作。

自營工程付款審批流程。

說明：

1、請款人按要求時間、格式內容填制請款單。

2、以送達或傳真形式傳送請款單。

3、要求在時限內完成審核工作。

4、程序審核過程中遇審核人外出可跳躍審核，但須補審簽。

5、付款前必須經總經理審批簽字，或電話請示同意（但須補簽批）聯營項目付款審批流程。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇七

為規范公司薪資管理，特制定本管理制度，適用公司所有員工。

：多勞多得、公平、獎罰分明。

（一）、基本薪資是綜合考慮以下因素來確定的：

1、市場同行業的薪資水平；

2、職位的相對價值與工作量；

3、員工本人的能力及已獲建筑業相關證書；

（二）綜上因素，由總經理或主管副總經理確定員工基本薪資。

全額薪資=基本薪資+補助；其中：補助=話補+車補+全勤。

1、項目部員工：基本薪資二全額薪資60%,考核薪資二全額薪資。

40%項目部人員停工期間在公司上班處理事情的發全額薪資的50%。

為全額薪資。

2、公司員工：基本薪資二全額薪資80%,考核薪資二全額薪資20%。

3、冬休放假期間發放冬休工資做為員工的全額工資。

注：在春節前進行年度績效考核，考核薪資與個人業績、工作態度、工作表現相關，由總經理或主管副總經理考核。考核結果分為優秀、合格、不合格，不合格根據績效情況扣發相應比例考核薪資并予以辭退，合格發放全額考核薪資，優秀發放全額考核薪資及年終獎。

年終獎根據公司當年效益，對績效考核優秀員工發放。

員工在崗期間發放基本薪資。公司薪資計發周期自當月1日至當月最后一天止，實行次月10日發薪制。每月發放的薪資是扣除個人所得稅、社會保險代扣項目、公司內部契約中規定的部分、考勤扣款等費用后的金額。

公司采用保密薪資制度。員工不得將個人薪資告知公司內員工及相關人員，也不得打探其他員工薪資。凡打聽他人或泄露自已薪資者，公司有權做相應處分。情節惡劣者公司有權予以開除。

：本管理辦法從20xx年11月1日起正式實施。

xx建筑安裝工程有限公司。

20xx年11月1日。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇八

1、施工單位應嚴格遵守國家及地方政府頒發的安全施工、禮貌施工等規范、條例，遵守建設單位的現場管理規定。建設單位將不定期邀請有關部門按《xxx建設工程現場禮貌施工檢查評定標準》等要求進行檢查，達不到禮貌工地標準的，建設單位即可勒令其停工整改。

2、施工現場必須按要求設置“五圖一牌”，標牌的資料及形式必須貼合相關規定要求。

3、施工現場應有恰當的標語和安全警戒標志。標語標牌由施工單位擬定，交甲方現場代表審定批準后付諸實施，切勿亂寫亂畫以及隨意張貼懸掛。

4、施工現場實行封閉式管理，各施工單位制定相應的門崗管理制度并嚴格執行，施工現場的管理人員、施工人員必須佩戴證明身份的證卡進出，非施工人員不得擅自進入施工現場。證卡由施工單位擬定資料及形式，交由甲方審定批準后實施。

5、本工程施工場地，以該項目總平面紅線范圍內及臨時租用地作為施工場地，施工單位在施工前，必須在甲方規定的區域內布置臨設，并將總平面布置圖交由甲方審定批準后，方能付諸實施。

6、施工單位在施工現場周邊設立圍護設施，屬臨街和居民居住區在建工程的，應當設置封閉式圍護設施作業，工地周邊50米、出入口100米內無垃圾、污水，堅持工地周邊整潔。

7、施工現場應確保進出道路通暢、平整、堅實，有回旋余地，施工現場應有可靠的排水措施，施工污水沉淀排入甲方指定的地方，排水系統處于正常的使用狀態。

8、施工單位應當按照施工總平面布置圖合理布置各項臨時設施，堆放大宗材料、成品、半成品和施工機具設備，減少二次倒運與搬遷，不得侵占場內道路及安全防護等設施。建筑物內外的零散碎料和垃圾渣土應及時清理。樓梯踏步、休息平臺、陽臺處等懸挑結構上不得堆放料具和雜物。在施工作業面，工人操作應做到“活完料凈腳下清”。

9、施工單位應重視和加強施工現場的衛生防病工作；職工食堂應貼合《中華人民共和國食品衛生法》規定的標準，并辦理《衛生許可證》；食堂工作人員必須先體檢、培訓合格后方可上崗；發現傳染病人和疑似傳染病人，及時救治的同時向甲方告知。

10、遵守國家有關環境保護的法律規定，采取有效措施控制施工現場的各種粉塵、廢氣、固體廢棄物以及噪聲、振動對環境的'污染和危害。

11、嚴格按照《中華人民共和國消防條例》的規定，在施工現場內建立和執行防火管理制度，設置貼合要求的消防設施，并堅持完好的備用狀態。在容易發生火災的地方施工或者儲存、使用易燃、易爆器材時，應當采取特殊的消防安全措施。貫徹“誰施工誰負責安全、防火”的原則。

12、在施工現場內必須加強社會治安綜合治理工作，施工組織設計應有保衛措施方案，落實社會治安綜合治理工作職責制；遇有治安突發事件，必須立即向公安機關匯報，不得延誤和隱瞞。需要招用外來務工人員的，必須立即按有關規定辦理《用工證》、《外來人員就業證》和暫住證。施工現場應明確劃分施工區和生活區，嚴禁在建工程內安排人員住宿，做好宿舍的衛生及安全管理，做到窗明地凈，生活用品疊放整齊，并做好宿舍安全用電及消防預防措施。

13、每一天施工單位項目經理或職責工長應準時到施工現場，如有急事，應向甲方現場代表請假批準，施工現場應隨時有負責人，如施工負責人不在，必須指定有資質的臨時負責人。我公司現場代表對其的考核結果，將作為衡量施工單位管理水平的一個重要依據。

14、施工單位操作工人必須穿著統一的標準建筑背心上班，且必須定時清洗，不得有明顯大面積污垢。

15、施工單位在土方開挖中如發現管道電纜及其它埋設物應及時報告，不得擅自處理。在不放坡、挖深超過1。5米的土方施工中必須采取正確的經甲方現場代表批準的護壁措施；外運土方時，應辦理“渣土棄置許可證”，并作好周邊環境的清潔衛生；在出入口20米內應鋪設草墊；在施工中，必須派員清潔污染路面，在施工后必須對路面進行徹底的清潔。如在現場堆碼土方，應距離圍墻50cm，距離操作人員100cm以上，垂直堆放高度不能超過1。5米；電纜兩側1m范圍內應采用人工挖掘。

16、在夜間施工時，施工單位必須有管理人員值班，管理人員值班名單應上報甲方。

17、施工單位應對現場機具進行正常維護和定期保養。使用垂直運輸機械（如塔吊、門字架等），必須有勞動局頒發的使用許可證，方能使用。相鄰工地的塔吊，各施工單位應相互協調，制定防碰撞措施，嚴防發生塔吊碰撞事故。

18、在施工前，各施工工長應以書面形式向施工工人作好安全技術交底，并作好文字記錄，隨時理解甲方現場代表的督查。

19、施工單位必須加強對其現場人員的管理約束，合同履行期間嚴禁發生任何性質的打架斗毆事件。若施工方人員參與打架斗毆，每發生一次除賠償由此給建設單位造成的直接經濟損失外還需按規定進行罰款。

20、為了維護建設場地周邊的花園、環境，施工單位必須教育工人愛護一草一木，嚴禁踐踏、污染、破壞。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇九

8、審核公司向上級及銀行、稅務、工商等報送的各種報表，保證報表質量；

10、檢查、指導財務稽查工作，落實、解決稽查中發現的問題；

11、完成本崗位其他工作及總會和公司領導交辦的其他工作。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十

第一條、為加強公司各項事務的管理,理順公司內部關系,采用橫向聯系、縱向整合、豎向協作等經營方式，真正實現個人經濟提高創收，公司經濟基礎不斷發展壯大，并使公司的各項管理工作制度化、標準化，依據相關法律、法規及公司章程特制定本管理制度。

第二條、公司全體股東及員工必須遵守公司章程及管理制度的規定和決定、紀律。

第三條、本制度所指各項管理包括公司管理、財務管理、合同管理、物業管理、勞資管理、工程項目管理。

公司管理包括檔案管理、印鑒管理、文印管理、公司財產及辦公用品管理、報刊及郵發管理等。

第四條、檔案管理：

1、歸檔范圍：公司規劃、年度計劃、統計資料、規范、標準圖集、財務審計、勞動工資、人事檔案、會議紀錄、決議;聘任書、協議合同、項目管理方案、通知、通告等具有參考價值的文件資料。

2、檔案管理:指定專人負責管理、明確責任、保證原始資料及單據齊全完整;密級檔案必須保證安全。

3、檔案的借閱;總經理、副總經理借閱非密級檔案，可通過管理人員辦理手續，直接提檔。公司其他人員借閱檔案時，必須經主管副總經理批準，并辦理借閱手續。

4、借閱的檔案必須愛護，保持整潔，嚴禁涂改，注意安全和保密，嚴禁擅自翻印、抄錄、轉借、遺失，如確屬工作需用要摘錄或復制的,密極檔案必須經總經理批準，一般檔案必須經主管副總經理批準，方可摘錄復制。

5、公司所聘員工的相關技術職稱及各類證書，屬公司無形資產，由公司統一管理，未經同意，任何個人或公司負責保管人員，不得以任何方式或借口，外借其他經濟組織和團體使用，對已與公司解除勞動合同的離聘人員，向公司索要證書的，必須經總經理批準，由本人賠付公司為此證件支出的培訓費、工資等相關費用及本人在工作期間領用的用具用品等，若當事人在工作期間曾因工作失誤給公司造成損失的，公司有權要求其進行經濟賠償，對拒不進行賠償，而又情節惡劣的，公司有權向人民法院提起訴訟，要求當事人承擔民事賠償責任。

第五條、印鑒管理。

1、公司印鑒由辦公室和業務、財務部門分別保管。

2、印鑒的使用一律經公司總經理許可，主管副總經理簽字允許后方可加蓋，如違反此項規定，造成后果由直接責任人員負責。

3、公司所有需要加蓋印鑒的介紹信、說明及對外開出的任何公文，應統一編號登記，以備查詢、存檔。

第六條、文印管理。

1、文印由辦公室統一負責。

2、確需到公司以外去打印的文件、資料須經主管副總經理批準，由具體打印人員將原件、廢件全部收回交辦公室集中處理，嚴防泄密，如違反此規定造成的后果，由直接責任人負責。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十一

項目部收到業主撥款后，由項目部經理向建筑公司經理報告，出納報告財務科長。項目部經理組織書記、總工、財務、技術、計劃、物資、辦公室等負責人制訂財務開支大計劃，并報建筑公司經理簽字批準。財務按以下順序進行開支。

1、計劃工程進度用材料款。

2、計劃工程進度用機械設備租賃費。

3、施工隊的工資。

4、項目部管理人員的工資。

二、項目部財務開支程序。

項目部的財務開支在大計劃內執行，由項目部經理、書記（副經理）、項目部總工簽字批復后執行。財務科長后期補充完善財務手續。

1、材料款。

按照項目部制訂的大計劃，物資科填好支付單，并向對方索要發票、收據，辦理好項目部簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。

2、機械設備租賃費。

按照項目部制訂的大計劃，由物資設備科填好支付單，并向對方索要發票、收據，辦理好項目部的簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。

3、施工隊工資。

每月底，項目部組織相關業務科室到現場進行驗工計價和材料盤點，計劃科根據現場工程師和總工出具的工程量清單進行計價。工程量清單必須附在驗工計價表后面。并為施工隊作好工資發放表。由辦公室、現場工程師、財務到工地監督發放工資。

4、備用金。

備用金實行定額制度。業務員2000元，小車司機3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金于年終清理完畢。

食堂管理員按照項目部的人數每人每天10元，每10天借支一次，月底報銷。

5、項目部管理人員的工資由建筑公司統一造表，財務審核，建筑公司經理簽字批復，統一發放。

三、財務印鑒、網銀u盾、空白支票的管理。

財務印鑒必須要分開保管。財務公章和空白票據由出納保管，，私人印鑒由項目部經理保管。

網銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u盾由項目部計劃科主管保管，授權功能u盾由項目部經理保管。

空白支票的管理，業務員出門辦理業務需使用空白支票的，先請示項目部經理，由項目部經理授權出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。業務員歸隊后24小時內必須要到財務科補辦財務手續。違者一次罰款200元。如果在外丟失支票，領用人必須立即報財務科采取補救措施，并向項目部經理和財務科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領用人承擔。

1、報銷的簽字批復。

所有項目部的報銷單據由由項目部經理、書記（副經理）、項目部總工簽字，以建筑公司經理的簽字為最終批復，財務科按照建筑公司經理的批復給予報銷。財務科長后期補充完善財務手續。

2、報銷時間規定。

所有發生的間接費用開支報銷時間為一個月，超過一個月后財務不再受理。

3、貼發票。

貼發票一律用a4白紙，從右往左，從下往上粘貼發票。

4、差旅費。

職工差旅費一律憑出差報告報銷。出租車票原則上不予報銷，由辦公室或者項目部領導安排乘坐出租車的，出租車票由辦公室或項目部領導在發票后面簽字方可報銷。職工休假差旅費執行公司制度。

5、招待費。

業務招待僅限于招待與本項目部有關的單位及個人。業務招待費的報銷僅限于項目部各科室主管以上人員。

6、辦公費。

辦公用品由項目部經理安排，辦公室統一購買，由工程部點數量，發放到職工手中后，領用人簽字，由辦公室作好臺賬登記。

7、小車費用。

小車司機發生的所有費用均由辦公室核實。小車司機的加油票由辦公室按照路程公里數判斷是否超標。小車修理費用，憑修理廠家打印的修理清單和發票，據實報銷。

8、通訊費。

手機話費按照項目部制訂的標準統一發放。

9、取暖費。

按照公司的標準，年終統一造表發放。

1、工程部。

每月底組織相關科室和業務員到工地現場驗工計價、盤點材料。向計劃科開具施工隊完成的工程量清單，并根據物資科的發料數量與計劃用料數量進行對比，為施工隊是否超額使用材料、浪費材料作出判斷，并開具扣款單據交計劃科。并做好工程量的臺賬登記。與計劃科進行工程量核對。

2、計劃科。

每月底對施工隊、租賃的機械設備費用進行驗工計價，完善項目部內部簽字手續后交財務科記賬。每一次業主批復的結算單交財務科入賬。作好驗工計價的臺賬登記。完善施工隊撥款的手續，填制支付單，計劃科負責審核施工隊工資表。與財務科進行驗工計價、撥款事項核對。

3、物資科。

物資科在每一筆業務發生后，把點驗入庫單和發票粘貼一起，完善報銷手續后交給財務科入賬。如果當時對方沒有開具發票，物資科把點驗入庫單交財務科記賬。月底根據施工隊當月的進、出庫數據，進行盤點，根據盤點的實際情況，編制一份材料消耗報表交財務科入賬。完善材料款開支的財務手續，填制支付單，并作好臺賬登記。與財務科進行材料入庫、出庫、消耗、客戶的債務進行核對。負責填制物資日報表。

4、勞資員。

每月底，依據考勤表作工資表。并作出工資匯總表交財務科入賬。

5、財務科。

財務科長，作為公司委派的財務主管，完成公司的上交款；巡回檢查、監督各項目部的財務開支、財務報銷等相關的各種業務，完善財務手續，提高會計基礎工作，負責檢查、監督計劃科、物資科的臺賬；負責經濟活動分析；向建筑公司經理和項目部經理提供項目部經營狀況和債權、債務數據；牽頭責任成本核算；負責與公司歸口業務部門聯系、溝通。

項目部出納，作好資金的管理，空白票據的管理，財務印鑒的管理，網銀u盾的管理。并辦理財務收支手續，稅務手續。及時登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結。并及時與會計對賬。并負責與稅務局聯系，繳納營業稅、印花稅、個稅等各種稅款。負責填制資金日報表。

會計，負責記錄會計賬，編制報表。并與各業務科室核對臺賬，為領導提供各種財務數據。負責與項目部的各科室聯系、溝通。

為保障項目管理的順利進行，保障財務工作順利、及時地完成，特制訂本措施。各科室的平時表現，作為年終評比重要的事實依據。

1、項目部所有人員報銷不及時的，超過一個月不報銷的，財務科不再給予報銷，費用自己負擔。

2、辦公室對電腦、打印機、復印機、空調、冰箱（柜）、辦公桌、床鋪等大件沒有登記，或者登記遺漏的`，罰責任人200元。

3、計劃科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）不能及時把業主驗工計價表送交財務科。

（2）不能及時施工隊的驗工計價表送交財務科。

（3）不登記臺賬，或者臺賬工程量與工程部核對不上，造成給施工隊多計價、少計價，經項目部經理、總工核實錯誤在計劃科的。

4、物資科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）采購材料，點驗入庫單報銷不及時的。

（2）月底不作材料消耗報表或者不及時的。

（3）不登記臺賬，或者臺賬登記錯誤的。

（4）遺漏發票，經財務科提醒又不向客戶索要發票的。

５、勞資員月底不及時給財務科送交工資統計表，罰款200元/每月。

６、項目部出納，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結的。

（2）經盤點現金庫存，銀行賬戶，與賬面不符，經核實挪用單位資金的，除了交回挪用資金外，同時上報公司財務部。

（3）單據保管不當，造成單據遺失的。

（4）空白票據、銀行印鑒、網銀u盾保管不當，給單位造成損失的，除了及時彌補單位損失外，同時上報公司財務部。

（5）合同保管不規范，收集合同不全，合同沒有登記編號。

7、會計，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）收到出納交來的單據，當月不登記會計賬的。

（2）不與出納核對資金賬的。

（3）不與計劃科核對業主、施工隊的往來賬的。

（4）不與物資科核對材料入庫、出庫、消耗報表的，不與物資科核對客戶的債務。

（5）合同保管不規范，收集合同不全，合同沒有登記編號。

本制度經20xx年7月26日建筑公司管理會議審核通過，經理簽字日起（20xx年７月28日），開始執行。

因建筑公司管理人員配備不全，制度中有些規定與會計理論沖突，但本著因地制宜的原則，出臺本制度，本制度由建筑公司財務科負責解釋。

附以下表格：

1、基地借款報告。

2、職工借款報告。

3、施工隊驗工計價單。

4、施工隊撥款支付單。

5、材料款支付單。

6、點驗入庫單。

7、材料消耗報表封面。

8、物資周報表。

9、資金日報表。

10、工資統計表。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十二

財務管理屬于建筑企業管理的核心，隨著建筑企業對自身管理水平的重視，其內部的財務管理水平也一直在不斷的提高，從國內的范圍來看，建筑企業在財務管理方面基本已經實現了五統一，在管理方面也取得了相應的進展，但隨著目前經濟體制的轉變，以傳統的計劃經濟體制為基礎的傳統的企業財務管理模式已經無法適應時代的發展，無法適應如今市場經濟體制下各方面的變化，因此建筑企業在財務管理方面的問題開始逐漸顯現：首先，改革理念落后。建筑企業雖然已經認識到了改革的重要性和必要性，同時也針對企業財務管理現狀做了必要的改革，但受傳統觀念的影響，在新型的財務管理制度進行實施的實際行動上，仍然有所欠缺。其次，企業的財務管理缺乏自主權。目前在企業的財務管理方面，一直沿用的都是傳統的以行政手段為主的管理方式，即財務管理如何進行，完全要依照領導層的意愿來執行，這大大的影響了財務管理的自主權，對建筑企業財務管理狀況會產生非常嚴重的影響。最后，建筑企業財務管理狀況混亂。建筑企業的財務管理與其他企業是存在一定差別的，這種差別主要體現在，建筑企業的財務管理并不是僅僅在企業內部進行，大多數時候需要在建筑施工現場進行，這就使建筑企業的財務管理制度變得非常混亂。

首先，構建建筑企業財務管理制度是由目前的經濟體制決定的。我國的經濟體制的變革要求建筑企業的財務管理必須要做出相應的改革才能與時代發展相適應，從計劃經濟體制到市場經濟體制，建筑企業所面臨的威脅已經變得越來越大，同時其發展和壯大也開始要依靠自身的實力，這種情況反應到財務方面，便是財務管理制度的改革。其次，構建建筑企業財務管理制度是提高企業經濟效益的必然要求。建筑企業只有進行財務管理方面的改革，才能通過財務管理來有效的對自身的各類成本進行控制，從而最大程度的節約其費用，使其經濟效益能夠達到最高的標準。最后，目前我國建筑企業財務管理制度與國際制度相比存在差距。想要使我國的建筑企業的發展范圍能夠超越國家的范疇而進軍到世界領域，就一定要使其在制度方面能夠與世界的標準相適應，但目前我國建筑企業財務管理制度還并未達到這一標準，因此對其進行改革非常必要。

（1）更新觀念。企業的觀念是一個企業能否穩定發展的基本保證，落后的思想觀念會導致企業的體制同樣也得不到發展，這對企業的改革和創新非常不利，因此企業想要使自身得到更好的發展，就一定使發展觀念得到更新，使其能夠符合目前社會發展的趨勢。建筑企業想要構建適應時代發展的管理制度，首先就一定要更新企業發展的觀念，要改變以往以政策支持為主要發展依靠的觀念，認識到在市場經濟條件下，只有自身的經濟實力以及綜合實力變得強大，才能使自己有機會發展壯大。因此，建筑企業一定要建立適應市場經濟體制的財務管理制度，徹底消除如今財務管理制度的弊端，從而規范財務管理的狀況，使其能夠有效的促進企業的發展。

（2）要定期召開財務會議。定期召開財務會議對建筑企業財務人員不僅是一種約束，同時也是能夠使其發現問題并解決問題的一個平臺。對于建筑企業自身來說，定期召開財務會議可以使財務預算的布置、審批和批準變得更加方便，同時也能夠使企業對財務預算的監督和查詢變得更加便利。同時，通過財務會議的召開，建筑企業還能夠及時的發現自身在財務管理方面存在的問題，從而使其能夠及時的提出一定的策略對其進行解決，避免由于問題的出現而帶來的麻煩，這對提高建筑企業的財務管理水平和構建建筑企業的財務管理制度是非常有利的。

（3）要使責任落實到具體的部門或個人。為構建適應時代發展的建筑企業的財務管理制度，就一定要使責任落實到具體的部門或個人身上。要將財務管理部門人員分成幾個小組，每個小組分別負責財務管理中不同的內容，這樣在財務管理中出現問題時，企業便可以向某一小組追究責任，這樣可以有效的加強相關人員的責任感，提高其工作效率。除此之外，建筑企業還可以將責任落實到具體的部門中，只有這樣，才能使建筑企業形成一套較為合理的科學責任制，使企業在財務管理方面的水平得到進一步的發展，促進企業制度的完善，保證企業在激烈的市場競爭中能夠穩定的生存下去。

建筑企業作為一種特殊的企業，其財務管理制度與其他企業是存在一定差別的，想要使建筑企業能夠構建更加適應時代發展的.財務管理制度，就一定要針對特殊性來制定一系列措施，同時還應根據建筑企業目前在財務管理方面存在的問題提出相應的解決策略，這樣才能保證建筑企業能夠在市場經濟體制下，改變自身固有的缺陷，不斷的發展和完善，使自身的財務管理制度能夠得到改革和完善，使企業的財務管理變得更加規范。

為了加強本協會的財務管理和規范協會的會計制度，更好地落實執行學校有關規定，結合協會的實際情況，制定本制度。

一）積極組織收入，努力節約開支，增強經濟自主能力。

（二）建立和健全財務制度，加強財務監督。

（三）加強經濟核算，提高資金使用效益。

（四）維護財產物質的完整和安全，不斷挖掘潛力，充分發揮財產物質的經濟效益。

協會財務管理的內容包括：財務計劃管理、財務收入管理、項目費用管理、財產物資管理、貨幣資金管理、財務分析與評價。

1.各社團內部必須有專門的財務負責人，財務負責人由兩名成員組成。一人負責掌管賬本，按時記賬，管理發票；一人負責保管現金，具體屬實地登記好每一筆現金去向用途，作好現金記賬。

2.各社團的出納與匯總定期進行財務核對，如發現有問題，應及時處理。

3.社團每學期至少向社團成員公布財務狀況一次，并接受社團成員監督。

4、協會舉辦大型活動或添置大型設備及固定資產的經費支出（經費超過千元），須作書面報告，交主席團審核通過。具體經辦由會長簽核。

1.會員會費社團吸納新會員時可按規定向其收取一定數額的會費。在收取會員費用前，須向濟南大學學生社團聯合會提交收費申請經批準后方可收費，并向會員開出收據；收取會費后，須向濟南大學學生社團聯合會上報會費收取情況。

入賬。

3.上級主管部門撥款對社團參加或舉辦全校性的且具有一定水準和良好影響的活動，學院及學校可酌情給予一定資金支持。所撥款項登記入賬后歸各社團作為社團活動經費。

4.其它收入社團舉行如捐贈、義賣等活動所得的收入在上報濟南大學學生社團聯合會批準后，由社團自行管理使用，并做好賬目記錄。

各社團對購入的公共財產除按常規支出作帳外，還要標明其品種、數量、規格、價格等。社團財產為社團所有，社團任何成員不得隨便處理或占有，社團解散時，其財產歸屬由校團委監督處理。

盡量取用帶有正規公章的全國統一發票，條件不允許時可用收據。發票填寫必須全面真實無涂改。發票須要有經手人、證明人及財務負責人簽字后才可入賬。若確實遇到特殊情況無法開出發票或收據，則必須由社團指導老師書面證明該款項的具體用途及無法開出發票的原因。

各社團在換屆時應及時上一屆負責人的更換名單；交接賬本時，應在賬本上注明轉交時間、原因，注明剩余現金的數量，轉交時要有財務負責人簽字。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十三

為加強管理，嚴格財務開支手續，規避風險，控制成本，提高經濟效益，促使管理制度化、程序化、規范化，特制訂本制度。

一、財務開支大計劃。

項目部收到業主撥款后，由項目部經理向建筑公司經理報告，出納報告財務科長。項目部經理組織書記、總工、財務、技術、計劃、物資、辦公室等負責人制訂財務開支大計劃，并報建筑公司經理簽字批準。財務按以下順序進行開支。

1、計劃工程進度用材料款。

2、計劃工程進度用機械設備租賃費。

3、施工隊的工資。

4、項目部管理人員的工資。

二、項目部財務開支程序。

項目部的財務開支在大計劃內執行，由項目部經理、書記（副經理）、項目部總工簽字批復后執行。財務科長后期補充完善財務手續。

1、材料款。

按照項目部制訂的大計劃，物資科填好支付單，并向對方索要發票、收據，辦理好項目部簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。

2、機械設備租賃費。

按照項目部制訂的大計劃，由物資設備科填好支付單，并向對方索要發票、收據，辦理好項目部的簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。

3、施工隊工資。

每月底，項目部組織相關業務科室到現場進行驗工計價和材料盤點，計劃科根據現場工程師和總工出具的工程量清單進行計價。工程量清單必須附在驗工計價表后面。并為施工隊作好工資發放表。由辦公室、現場工程師、財務到工地監督發放工資。

4、備用金。

備用金實行定額制度。業務員2000元，小車司機3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金于年終清理完畢。

食堂管理員按照項目部的人數每人每天10元，每10天借支一次，月底報銷。

5、項目部管理人員的工資由建筑公司統一造表，財務審核，建筑公司經理簽字批復，統一發放。

三、財務印鑒、網銀u盾、空白支票的管理。

財務印鑒必須要分開保管。財務公章和空白票據由出納保管，，私人印鑒由項目部經理保管。

網銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u盾由項目部計劃科主管保管，授權功能u盾由項目部經理保管。

空白支票的管理，業務員出門辦理業務需使用空白支票的，先請示項目部經理，由項目部經理授權出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。業務員歸隊后24小時內必須要到財務科補辦財務手續。違者一次罰款200元。如果在外丟失支票，領用人必須立即報財務科采取補救措施，并向項目部經理和財務科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領用人承擔。

1、報銷的簽字批復。

所有項目部的報銷單據由由項目部經理、書記（副經理）、項目部總工簽字，以建筑公司經理的簽字為最終批復，財務科按照建筑公司經理的批復給予報銷。財務科長后期補充完善財務手續。

2、報銷時間規定。

所有發生的間接費用開支報銷時間為一個月，超過一個月后財務不再受理。

3、貼發票。

貼發票一律用a4白紙，從右往左，從下往上粘貼發票。

4、差旅費。

職工差旅費一律憑出差報告報銷。出租車票原則上不予報銷，由辦公室或者項目部領導安排乘坐出租車的，出租車票由辦公室或項目部領導在發票后面簽字方可報銷。職工休假差旅費執行公司制度。

5、招待費。

業務招待僅限于招待與本項目部有關的單位及個人。業務招待費的報銷僅限于項目部各科室主管以上人員。

6、辦公費。

辦公用品由項目部經理安排，辦公室統一購買，由工程部點數量，發放到職工手中后，領用人簽字，由辦公室作好臺賬登記。

7、小車費用。

小車司機發生的所有費用均由辦公室核實。小車司機的加油票由辦公室按照路程公里數判斷是否超標。小車修理費用，憑修理廠家打印的修理清單和發票，據實報銷。

8、通訊費。

手機話費按照項目部制訂的標準統一發放。

9、取暖費。

按照公司的標準，年終統一造表發放。

1、工程部。

每月底組織相關科室和業務員到工地現場驗工計價、盤點材料。向計劃科開具施工隊完成的工程量清單，并根據物資科的發料數量與計劃用料數量進行對比，為施工隊是否超額使用材料、浪費材料作出判斷，并開具扣款單據交計劃科。并做好工程量的臺賬登記。與計劃科進行工程量核對。

2、計劃科。

每月底對施工隊、租賃的機械設備費用進行驗工計價，完善項目部內部簽字手續后交財務科記賬。每一次業主批復的結算單交財務科入賬。作好驗工計價的臺賬登記。完善施工隊撥款的手續，填制支付單，計劃科負責審核施工隊工資表。與財務科進行驗工計價、撥款事項核對。

3、物資科。

物資科在每一筆業務發生后，把點驗入庫單和發票粘貼一起，完善報銷手續后交給財務科入賬。如果當時對方沒有開具發票，物資科把點驗入庫單交財務科記賬。月底根據施工隊當月的進、出庫數據，進行盤點，根據盤點的實際情況，編制一份材料消耗報表交財務科入賬。完善材料款開支的財務手續，填制支付單，并作好臺賬登記。與財務科進行材料入庫、出庫、消耗、客戶的債務進行核對。負責填制物資日報表。

4、勞資員。

每月底，依據考勤表作工資表。并作出工資匯總表交財務科入賬。

5、財務科。

財務科長，作為公司委派的財務主管，完成公司的'上交款；巡回檢查、監督各項目部的財務開支、財務報銷等相關的各種業務，完善財務手續，提高會計基礎工作，負責檢查、監督計劃科、物資科的臺賬；負責經濟活動分析；向建筑公司經理和項目部經理提供項目部經營狀況和債權、債務數據；牽頭責任成本核算；負責與公司歸口業務部門聯系、溝通。

項目部出納，作好資金的管理，空白票據的管理，財務印鑒的管理，網銀u盾的管理。并辦理財務收支手續，稅務手續。及時登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結。并及時與會計對賬。并負責與稅務局聯系，繳納營業稅、印花稅、個稅等各種稅款。負責填制資金日報表。

會計，負責記錄會計賬，編制報表。并與各業務科室核對臺賬，為領導提供各種財務數據。負責與項目部的各科室聯系、溝通。

為保障項目管理的順利進行，保障財務工作順利、及時地完成，特制訂本措施。各科室的平時表現，作為年終評比重要的事實依據。

1、項目部所有人員報銷不及時的，超過一個月不報銷的，財務科不再給予報銷，費用自己負擔。

2、辦公室對電腦、打印機、復印機、空調、冰箱（柜）、辦公桌、床鋪等大件沒有登記，或者登記遺漏的，罰責任人200元。

3、計劃科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）不能及時把業主驗工計價表送交財務科。

（2）不能及時施工隊的驗工計價表送交財務科。

（3）不登記臺賬，或者臺賬工程量與工程部核對不上，造成給施工隊多計價、少計價，經項目部經理、總工核實錯誤在計劃科的。

4、物資科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）采購材料，點驗入庫單報銷不及時的。

（2）月底不作材料消耗報表或者不及時的。

（3）不登記臺賬，或者臺賬登記錯誤的。

（4）遺漏發票，經財務科提醒又不向客戶索要發票的。

５、勞資員月底不及時給財務科送交工資統計表，罰款200元/每月。

６、項目部出納，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結的。

（2）經盤點現金庫存，銀行賬戶，與賬面不符，經核實挪用單位資金的，除了交回挪用資金外，同時上報公司財務部。

（3）單據保管不當，造成單據遺失的。

（4）空白票據、銀行印鑒、網銀u盾保管不當，給單位造成損失的，除了及時彌補單位損失外，同時上報公司財務部。

（5）合同保管不規范，收集合同不全，合同沒有登記編號。

7、會計，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）收到出納交來的單據，當月不登記會計賬的。

（2）不與出納核對資金賬的。

（3）不與計劃科核對業主、施工隊的往來賬的。

（4）不與物資科核對材料入庫、出庫、消耗報表的，不與物資科核對客戶的債務。

（5）合同保管不規范，收集合同不全，合同沒有登記編號。

本制度經20xx年7月26日建筑公司管理會議審核通過，經理簽字日起（20xx年７月28日），開始執行。

因建筑公司管理人員配備不全，制度中有些規定與會計理論沖突，但本著因地制宜的原則，出臺本制度，本制度由建筑公司財務科負責解釋。

為了加強會計基礎工作的管理，提高會計信息的真實性，正確計算公司的財務成果，進一步落實財政部頒發的《會計基礎工作規范》，減少或避免不必要的損失，維護公司正常經濟活動，特制定本制度。

1.1財務人員在工作中必須遵守職業道德，具有良好的職業技能，嚴守工作紀律，努力提高工作效率和工作質量。

1.2必須熱愛本職工作，忠于職守，嚴肅認真履行崗位職責，做到愛崗敬業。

1.3必須實事求是，講求信用，保守公司秘密，做到誠實守信。

1.4會計人員必須真實地反映經濟業務事項，公證地提供會計信息。

1.5會計人員必須熟悉并掌握國家的法律、法規和國家統一的會計制度、稅法及企業規章，做到堅持原則。

1.6會計人員必須努力鉆研業務，及時更新知識，增強職業判斷能力，適應工作要求，做到自覺提高職業技能。

1.7會計人員必須熟悉企業的業務流程，運用并掌握財務會計信息和會計方法。

1.8會計人員必須具有鮮明的服務意識、文明的服務態度，做到強化服務。

2.1負責會計的管理工作，對各項財務會計工作進行定期或不定期的總結。

2.2負責確定會計核算控制點，建立健全內部會計控制制度并督促貫徹執行。

2.3負責組織編制會計報表、成本表，及時檢查下署工作完成情況。

2.4負責督促檢查會計人員正確執行國家法律法規、會計制度和企業內部控制制度以及履行崗位職責。

2.5負責原始憑證的審核，準確完整記賬、算賬、報賬及財務檔案整理工作。

2.6負責往來賬目核算與材料供應商的對賬工作。

2.7負責公司的營業執照、代碼證和稅務登記證的年檢工作。

2.8負責財務人員離職的交接工作。

2.9每月30日向公司領導報送各項財務報表。

2.10負責對保管員、材料員進行定期培訓。

2.11負責同相關部門溝通與協調、落實工作。

2.12負責落實向建設單位索取工程款工作。

2.13負責質量保證金反款工作，前題在綜合部提供相關材料后辦理（備案證、竣工報告）。

3.1熟悉國家財經法律、法規和企業規章制度，掌握本行業業務管理的有關知識，適應公司的工作要求。

3.2按會計制度建賬，設置會計科目，進行會計核算和接受監督。

3.3認真做好記賬、算賬、報表工作，做到內容真實、數字準確、賬目清楚，按期報表；（根據稅務部門要求，月末30日報成本表，下月l0日前報稅務表）遲報一天負激勵10—50元。

3.4拒絕接受不真實，不合法的原始憑證（如：假票據等）并向公司負責人匯報。

3.5認真執行公司制定的報銷審批制度，按程序審批。

3.6做好財產清查工作，對于財產清查中發現的盤盈和虧損，及時向主管財務領導匯報，以保證賬物相符。

3.7成本會計必須到所負責的工地與保管員進行出、入庫票據的傳遞交接工作，并將傳遞的票據及時的對賬、記賬，與保管員進行月末盤點工作。

3.8成本會計必須真實、客觀地反映各工程成本耗用情況，數字要真實、準確，每月進行一次盤點。

3.9成本會計定期將各工程水、電量簽字函復印件及時從保管員處取回報送財務部。

3.10成本會計必須按規定時間內報表（每月20日盤點，30日報成本表）；遲報一天負激勵10—50元。

3.11工程竣工后成本會計必須在一個月內上報竣工成本表。

3.12遵守法律、法規和國家統一的會計制度規定賦予的其它職責。

4.1認真貫徹執行國家法律、法規及企業管理制度。

4.2保管庫存現金、空白支票和空白票據，并對其安全和完整負責。

4.3負責辦理現金的結算業務辦理時，應按照核定的庫存限額和現金支付范圍內使用現金，如有違反，負激勵100元。

4.4復核或授權審核收付款原始憑證，及時向相關會計崗位傳遞會計憑證（傳遞時間不能超過三天）；遲報一天負激勵l0一50元。

4.5根據收付款會計憑證序時逐筆登記現金日記賬和銀行存款日記賬，每曰進行日結和賬實核對，做到日清月結。發現問題及時核對，查明原因，違者負激勵50元。

4.6監督和維護財經紀律，依照規定阻止違法和違規的行為，合理利用資金，保證資金和財產的安全。

5.1嚴格執行《現金管理暫行條例》在規定范圍內使用現金。

5.2各部門的現金收入必須全額統一交財務部保管。

5.3庫存現金限額為i000元，超出部分必須當日交存銀行。

5.4嚴格遵守收、支兩條線的原則，出納員不得坐收、坐支現金。

5.5出納員到銀行提存現金數額較大時，必須安全部派人乘公司專車前往，以保證安全。

5.6公款不準用于生產經營活動以外的個人借款。

5.7嚴格控制攜帶大批公款外出，出差人員應按照出差天數、地點等，適當借支差旅費，經主管領導批準，一般一人一次借款不得超過2000元，并提前一天通知出納員。

5.8出差人員返回后，必須在三el內到財務部辦理報銷結賬手續。遲報一天罰款：30元，每周一、周四上午九點為公司內部報銷時間。

5.9外出采購支出在200元以上的，原則上使用支票結算。

5.10嚴格執行企業報銷制度和支出標準，各種原始票據要合法有效，凡不符合報銷制度的，出納員有權拒絕報銷。

5.11現金收付業務，應當及時登記現金日記賬，做到日清月結，賬款相符。

5.12一切現金收、付必須有憑有據，對現金收、付憑證要嚴格審核審核時手續完整，數字正確。

5.13出納員和會計人員必須分清職責范圍，不得一人兼管。

5.14接受公司內部的監督檢查，確保公司完善會計制度。

6.1財務部要加強支票的管理，空白支票與財務專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。

6.2領用支票要按規定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經主管領導批準后，到財務領取支票，并在'領用支票登記薄'登記方可支付。

6.3支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經濟損失的，按損失的額度、追究當事人的責任。

6.4出納員簽發支票，必須填準日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規范。

6.5采購人員用支票采購時，原則上不能超過請領時的限額。超過限額需向主管領導請示，如超限額較多，需補辦手續，不經請示，追究責任，并罰款100元。

6.6出納員要及時登記銀行存款日記賬，做到日清月結，隨時準確掌握銀行存款余額，不得開據空頭支票，如果發生銀行存款空頭，由出納員個人承擔，并按銀行罰款額度處罰。

6.7登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進行核對，發現問題及時查找，更正未達事項，填未達清單，凡已支付的支票存根，要督促經辦人在規定時限內報賬；（時限七天）超期一天罰款50—100元。

7.1嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章，財務印章一般應由以下人員保管：

（1）企業法人名章由指定出納員保管。

（2）財務專用章由指定的會計人員保管。

（3）發票專用章、現金收（付）銀行收（付）章由財務部部長保管。

7.2財務專用章、法人名章、發票專用章應按規定用途和范圍內用印，不準交由非負責人用印，不準在空白紙張上用印，違反上述規定罰款200元。

7.3印章一般不得攜帶出公司使用，確因工作需要攜帶出公司使用的，必須經財務主管領導審批并登記，違者罰款200元并追究法律責任。

7.4啟用、封存或銷毀財務印章，應當填制財務印章啟用、封存或銷毀表，經公司法定代表人審批后，方可辦理啟用、封存或銷毀，并做出記錄。

7.5財務印章應當隨會計人員的交接辦理交接手續，并寫出書面材料。

為了進一步完善會計工作的操作標準，強化企業財務管理規范，現制定如下報銷審批制度：

8.1材料員在購入材料發貨票及入庫單上簽上經手人姓名，交財務主管領導簽字同意后到財務部審核報銷。

8.2企業內部報銷時，（包括：辦公用品、汽油、修車、差旅費等各項支出）由經辦人到財務部領取專用借據和報銷票據，經財務主管領導批準，到財務部門領取現金或支票。在規定時間內及時報銷，報銷時按規定粘貼，經手人在專用票據規定位置及原始發貨票的后面簽字。經財務主管領導批準后，到財務部審核報銷。如：借款超過規定時限，（三天、特殊情況一周內）掛個人借款處理。

以上報銷審批程序缺少一項，拒絕報銷，發現虛報，弄虛作假的將追究其責任，罰款處理。

會計人員在發生以下變動情況時，應當辦理會計工作的交接手續：

9.1在本企業內部調離會計工作崗位或離職。

9.2因病或其他原因離開工作崗位的，需辦理以下交接手續。

（1）移交人員必須將所保管的會計檔案、資料及其物品等在規定時間內全部移交給接替人員。

（2）移交人員必須將所保管財務印章全部移交給接替人員。

（3）沒有填制完的記賬憑證應當填制完畢，沒有登記的賬簿應當登記完畢，并在各賬戶最后一筆余額上加蓋移交人員名章。

（4）對未完事項寫出書面材料，整理簽字后公司留存一份。

9.3移交人員未履行完畢會計工作交接手續前，不得離開原會計工作崗位。

9.4移交時如有短缺、不完整，必須查明原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負責完善。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十四

9、辦理公司稅務外經證，并管理總部納稅資料；

13、登記貸款、保函、保函保證金、承兌匯票臺賬，按月與財務賬核對相符；

14、按規定編制各類保函、承兌匯票使用情況報表，報送公司領導及五局。

15、按規定報送銀行、工商、統計等對外需要的會計資料和報表；

16、管理公司總部財務專用章等銀行印鑒章，登記使用臺賬，嚴格按規定用途審批使用；

17、審核總部機關網上銀行付款和支票付款；

18、完成公司領導交辦的其它工作。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十五

公司管理部門生產安全部、技術研發部、機械動力部、財務部根據市場分析、項目可行性研究報告、改造計劃等共同制定工程項目計劃，分析項目的投資效益，投資回收期，利潤增量等經濟指標，提交公司領導審查。

工程項目計劃必須經公司領導審查并報董事會批準，方可進入項目改造。

對工程項目改造，應由技術研發部編制工程項目計劃表，列明項目名稱、資金規模及資金來源，一式四份，分送財務部、機械動力部、技術研發部、主管領導。

對計劃外的工程項目，技術研發部必須填寫項目申請表，寫明項目投資原因，資金使用金額，審批后，一式二份，分送財務部和機械動力部。

財務部接到計劃表后，列項對在建工程進行項目管理核算，包括：支付設計費管理，材料領用管理，設備采購管理，基礎施工管理，外協管理，安裝調試管理，竣工驗收管理。

1、填單：技術研發部填寫匯款通知單，注明工程名稱。

2、審批：經公司主管領導簽字，技術研發部主管簽字，經辦人簽字。

3、付款：財務部經理負責安排款項支付，會計人員填寫支票（現金支票由出納填寫除外），出納負責匯款。

4、追索發票：匯款往來單位應在不晚于付款一個月內開具發票，技術研發部負責索取發票。

由技術研發部填寫工程領用材料清單，授權使用部門領用，由使用部門設備員（專人）到倉庫領用。倉庫保管員填寫領用單，注明材料名稱、規格、數量，設備員要填寫工程名稱、領料部門，并簽名。

倉庫不得以發票未到，而遲開領料單，本月發出的工程材料領料單，本月必須送達財務部。

財務部根據領料單，在月末將其材料差異和進項稅額轉出，增減工程成本。

a、設備采購由技術研發部申請采購，經主管領導審批，授權物資管理部采購。物資管理部填制匯款申請單，經主管領導同意簽字，部門領導簽字，經辦人簽字，一式二份，一份送財務部，一份留底。財務部接到審批后的匯款申請單后，由財務部領導安排資金款項支付，會計人員填制支票（現金支票除外），出納負責匯款。

物資管理部購買大宗設備，需要訂立購買合同，并經價格審查委員會批準,復印件交財務部。財務部應按照購買合同要求，執行匯款事項。對于分期付款的設備，要求物資管理部及時索取發票。

b、驗收購買的設備，應由倉庫專人管理，根據發票（買價、稅金和運費等）和實物進行驗收，填寫驗收單。一式三份，一份交財務部，一份交技術研發部、一份留底。

c、領用使用部門應由設備員（或專人）領用設備，由倉庫保管員填制設備領用單，注明設備名稱、規格，設備員填寫工程名稱，領用部門并簽名，一式三份，一份送技術研發部、一份送財務部、一份留底。

倉庫保管員應及時填制設備領用單，不得白條抵庫，設備領用單應及時送至財務部，財務部以便及時核算工程成本。

1、交表：由技術研發部負責將預算表、合同書、標書交財務部。

2、監督：技術研發部、生產安全部、機械動力部、財務部負責施工項目的現場跟蹤監督，對現場不可預測，不可抗力造成的預算超支，應及時填寫隱蔽記錄，編制追加預算表，并及時送至財務部。

3、預付款：合同上有規定的，按合同執行；

合同上無規定的，根據技術研發部簽審的工程進度表付款。

4、結算時間：合同上有規定的，按合同執行；

合同上無規定的，按不早于項目完工驗收日結算。

5、結算：財務部根據預算表，結算表、追加預算表和驗收單并按合同規定的預留比例，扣留保修金后付款，合同未規定保修金的，按3%預留保修金后付款。

6、工程索賠原則：

a、索賠必須以合同為依據；

b、必須注意積累資料。

c、及時合理的處理索賠。

工程項目需要加工的，必須由生產,技術研發部填寫派單表，機械動力部接到派單表后，方可進行機加。機械動力部填寫機加明細表，注明工程項目名稱、用料、人工、機加時間等明細項目，機加過程由技術研發部、生產安全部現場監督，機加費用明細表應由使用部門、技術研發部、財務部、生產安全部審核簽字，一式四份。一份送財務部，一份送生產安全部，一份送技術研發部，一份由機加部門留底。

技術研發部根據工程項目要求，需要進行外協加工的，申請經公司主管領導同意后，填寫派單表給機械動力部，機械動力部根據派單表進行設備外協加工。外協加工應訂立加工合同，復印件交財務部。

財務部根據合同支付加工費用。支付程序同設備采購。

機械動力部負責設備加工的質量、技術檢測。

由技術研發部、機械動力部、財務部、使用部門共同參與，技術研發部負責填制安裝調試費用明細表，注明項目名稱、材料、人工等明細費用，由技術研發部、機械動力部、財務部、使用部門審核簽字。安裝調試費用表一式三份，一份送財務部，一份送技術研發部，一份機械動力部留底。財務部根據審核后的安裝調試費用表，增加工程項目成本。

驗收由技術研發部負責，財務部、機械動力部、使用部門、施工單位共同參加。

工程驗收的依據：

1、工程承包合同；

2、施工圖設計及變更洽商記錄；

3、技術設備說明書；

4、現行的施工驗收規范；

5、主管部門有關審批、修改、調整文件；

6、工程設計規定及竣工規定。

竣工驗收單由技術研發部填寫，應注明項目名稱、技術改造內容、移交生產日期、驗收日期、驗收意見。各部門審核通過后，簽字蓋章，一式四份。一份送財務部、一份送技術研發部、一份送使用部門、一份機械動力部。

增加固定資產項目竣工驗收后，技術研發部、機械動力部應配合財務部結算工程，增加固定資產。由技術研發部、機械動力部填制固定資產結算單，寫明工程項目名稱，增加的固定資產名稱、數量、金額。固定資產的結轉單應由技術研發部、機械動力部、使用部門、財務部蓋章后，一式四份，分送財務部、機械動力部、使用部門和技術研發部。財務部根據固定資產結轉單結轉工程，增加固定資產，并協同機械動力部將固定資產分類、編號，增設固定資產卡片。

準備計提方法每年半年結束或年度終了時，按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。

財務管理屬于建筑企業管理的核心，隨著建筑企業對自身管理水平的重視，其內部的財務管理水平也一直在不斷的提高，從國內的范圍來看，建筑企業在財務管理方面基本已經實現了五統一，在管理方面也取得了相應的進展，但隨著目前經濟體制的轉變，以傳統的計劃經濟體制為基礎的傳統的企業財務管理模式已經無法適應時代的發展，無法適應如今市場經濟體制下各方面的變化，因此建筑企業在財務管理方面的問題開始逐漸顯現：首先，改革理念落后。建筑企業雖然已經認識到了改革的重要性和必要性，同時也針對企業財務管理現狀做了必要的`改革，但受傳統觀念的影響，在新型的財務管理制度進行實施的實際行動上，仍然有所欠缺。其次，企業的財務管理缺乏自主權。目前在企業的財務管理方面，一直沿用的都是傳統的以行政手段為主的管理方式，即財務管理如何進行，完全要依照領導層的意愿來執行，這大大的影響了財務管理的自主權，對建筑企業財務管理狀況會產生非常嚴重的影響。最后，建筑企業財務管理狀況混亂。建筑企業的財務管理與其他企業是存在一定差別的，這種差別主要體現在，建筑企業的財務管理并不是僅僅在企業內部進行，大多數時候需要在建筑施工現場進行，這就使建筑企業的財務管理制度變得非常混亂。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十六

為加強管理，嚴格財務開支手續，規避風險，控制成本，提高經濟效益，促使管理制度化、程序化、規范化，特制訂本制度。

一、財務開支大計劃

項目部收到業主撥款后，由項目部經理向建筑公司經理報告，出納報告財務科長。項目部經理組織書記、總工、財務、技術、計劃、物資、辦公室等負責人制訂財務開支大計劃，并報建筑公司經理簽字批準。財務按以下順序進行開支。

1、計劃工程進度用材料款。

2、計劃工程進度用機械設備租賃費。

3、施工隊的工資。

4、項目部管理人員的工資。

二、項目部財務開支程序

項目部的財務開支在大計劃內執行，由項目部經理、書記（副經理）、項目部總工簽字批復后執行。財務科長后期補充完善財務手續。

1、材料款

按照項目部制訂的大計劃，物資科填好支付單，并向對方索要發票、收據，辦理好項目部簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。

2、機械設備租賃費

按照項目部制訂的大計劃，由物資設備科填好支付單，并向對方索要發票、收據，辦理好項目部的簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。

3、施工隊工資

每月底，項目部組織相關業務科室到現場進行驗工計價和材料盤點，計劃科根據現場工程師和總工出具的工程量清單進行計價。工程量清單必須附在驗工計價表后面。并為施工隊作好工資發放表。由辦公室、現場工程師、財務到工地監督發放工資。

4、備用金

備用金實行定額制度。業務員20xx元，小車司機3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金于年終清理完畢。

食堂管理員按照項目部的人數每人每天10元，每10天借支一次，月底報銷。

5、項目部管理人員的工資由建筑公司統一造表，財務審核，建筑公司經理簽字批復，統一發放。

三、財務印鑒、網銀u盾、空白支票的管理

財務印鑒必須要分開保管。財務公章和空白票據由出納保管，，私人印鑒由項目部經理保管。

網銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u盾由項目部計劃科主管保管，授權功能u盾由項目部經理保管。

空白支票的管理，業務員出門辦理業務需使用空白支票的，先請示項目部經理，由項目部經理授權出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。業務員歸隊后24小時內必須要到財務科補辦財務手續。違者一次罰款200元。如果在外丟失支票，領用人必須立即報財務科采取補救措施，并向項目部經理和財務科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領用人承擔。

1、報銷的簽字批復

所有項目部的報銷單據由由項目部經理、書記（副經理）、項目部總工簽字，以建筑公司經理的簽字為最終批復，財務科按照建筑公司經理的批復給予報銷。財務科長后期補充完善財務手續。

2、報銷時間規定

所有發生的間接費用開支報銷時間為一個月，超過一個月后財務不再受理。

3、貼發票

貼發票一律用a4白紙，從右往左，從下往上粘貼發票。

4、差旅費

職工差旅費一律憑出差報告報銷。出租車票原則上不予報銷，由辦公室或者項目部領導安排乘坐出租車的，出租車票由辦公室或項目部領導在發票后面簽字方可報銷。職工休假差旅費執行公司制度。

5、招待費

業務招待僅限于招待與本項目部有關的單位及個人。業務招待費的報銷僅限于項目部各科室主管以上人員。

6、辦公費

辦公用品由項目部經理安排，辦公室統一購買，由工程部點數量，發放到職工手中后，領用人簽字，由辦公室作好臺賬登記。

7、小車費用

小車司機發生的所有費用均由辦公室核實。小車司機的加油票由辦公室按照路程公里數判斷是否超標。小車修理費用，憑修理廠家打印的修理清單和發票，據實報銷。

8、通訊費

手機話費按照項目部制訂的標準統一發放。

9、取暖費

按照公司的標準，年終統一造表發放。

1、工程部

每月底組織相關科室和業務員到工地現場驗工計價、盤點材料。向計劃科開具施工隊完成的工程量清單，并根據物資科的發料數量與計劃用料數量進行對比，為施工隊是否超額使用材料、浪費材料作出判斷，并開具扣款單據交計劃科。并做好工程量的臺賬登記。與計劃科進行工程量核對。

2、計劃科

每月底對施工隊、租賃的機械設備費用進行驗工計價，完善項目部內部簽字手續后交財務科記賬。每一次業主批復的結算單交財務科入賬。作好驗工計價的臺賬登記。完善施工隊撥款的手續，填制支付單，計劃科負責審核施工隊工資表。與財務科進行驗工計價、撥款事項核對。

3、物資科

物資科在每一筆業務發生后，把點驗入庫單和發票粘貼一起，完善報銷手續后交給財務科入賬。如果當時對方沒有開具發票，物資科把點驗入庫單交財務科記賬。月底根據施工隊當月的進、出庫數據，進行盤點，根據盤點的實際情況，編制一份材料消耗報表交財務科入賬。完善材料款開支的財務手續，填制支付單，并作好臺賬登記。與財務科進行材料入庫、出庫、消耗、客戶的債務進行核對。負責填制物資日報表。

4、勞資員

每月底，依據考勤表作工資表。并作出工資匯總表交財務科入賬

5、財務科

財務科長，作為公司委派的財務主管，完成公司的上交款；巡回檢查、監督各項目部的財務開支、財務報銷等相關的各種業務，完善財務手續，提高會計基礎工作，負責檢查、監督計劃科、物資科的臺賬；負責經濟活動分析；向建筑公司經理和項目部經理提供項目部經營狀況和債權、債務數據；牽頭責任成本核算；負責與公司歸口業務部門聯系、溝通。

項目部出納，作好資金的管理，空白票據的管理，財務印鑒的管理，網銀u盾的管理。并辦理財務收支手續，稅務手續。及時登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結。并及時與會計對賬。并負責與稅務局聯系，繳納營業稅、印花稅、個稅等各種稅款。負責填制資金日報表。

會計，負責記錄會計賬，編制報表。并與各業務科室核對臺賬，為領導提供各種財務數據。負責與項目部的各科室聯系、溝通。

為保障項目管理的順利進行，保障財務工作順利、及時地完成，特制訂本措施。各科室的平時表現，作為年終評比重要的事實依據。

1、項目部所有人員報銷不及時的，超過一個月不報銷的，財務科不再給予報銷，費用自己負擔。

2、辦公室對電腦、打印機、復印機、空調、冰箱（柜）、辦公桌、床鋪等大件沒有登記，或者登記遺漏的，罰責任人200元。

3、計劃科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）不能及時把業主驗工計價表送交財務科

（2）不能及時施工隊的.驗工計價表送交財務科

（3）不登記臺賬，或者臺賬工程量與工程部核對不上，造成給施工隊多計價、少計價，經項目部經理、總工核實錯誤在計劃科的。

4、物資科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）采購材料，點驗入庫單報銷不及時的

（2）月底不作材料消耗報表或者不及時的

（3）不登記臺賬，或者臺賬登記錯誤的

（4）遺漏發票，經財務科提醒又不向客戶索要發票的

５、勞資員月底不及時給財務科送交工資統計表，罰款200元/每月。

６、項目部出納，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結的

（2）經盤點現金庫存，銀行賬戶，與賬面不符，經核實挪用單位資金的，除了交回挪用資金外，同時上報公司財務部。

（3）單據保管不當，造成單據遺失的。

（4）空白票據、銀行印鑒、網銀u盾保管不當，給單位造成損失的，除了及時彌補單位損失外，同時上報公司財務部。

（5）合同保管不規范，收集合同不全，合同沒有登記編號。

7、會計，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。

（1）收到出納交來的單據，當月不登記會計賬的

（2）不與出納核對資金賬的

（3）不與計劃科核對業主、施工隊的往來賬的

（4）不與物資科核對材料入庫、出庫、消耗報表的，不與物資科核對客戶的債務

（5）合同保管不規范，收集合同不全，合同沒有登記編號。

本制度經20xx年7月26日建筑公司管理會議審核通過，經理簽字日起（20xx年７月28日），開始執行。

因建筑公司管理人員配備不全，制度中有些規定與會計理論沖突，但本著因地制宜的原則，出臺本制度，本制度由建筑公司財務科負責解釋。

附以下表格：

1、基地借款報告

2、職工借款報告

3、施工隊驗工計價單

4、施工隊撥款支付單

5、材料款支付單

6、點驗入庫單

7、材料消耗報表封面

8、物資周報表

9、資金日報表

10、工資統計表

11、財務科分工表

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十七

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十八

1、按國家會計制度規定進行會計核算，填制會計憑證，登記會計帳薄，日清月結。

2、審核各部門交來原始憑證與報帳票據的'合法性、合理性、真實性，手續是否齊全，對不真實、不合法的票據不予受理，記載不正確、手續不齊全的票據予以退回。

3、根據當月會計帳薄編制會計報表，報送有關部門和公司領導，并按時進行納稅申報。

4、妥善保管公司會計憑證，會計帳薄，會計報表和其它會計資料。

5、進行成本預測、計劃、控制、核算和分析，督促公司有關部門降低消耗，節約費用，提高經濟效益。

6、負責管理公司現金、銀行存款，進行日常收支，款項結算，工資發放。

7、負責定期核對公司債權、債務往來款項，配合有關部門催收欠款。

8、定期對公司財務進行內部審計，分析公司財務、成本及利潤情況，考核資金使用效果，向董事會、董事長、總經理提出合理化建議。

9、定期與倉儲部門核對賬務，并對庫存物資進行盤點，發生盤盈盤虧現象，協助倉儲查明原因，寫出書面報告，報董事長、總經理批準，做出處理。

10、和稅務、銀行、財政等上級主管部門搞好關系。

11、完成公司領導交辦的其它工作。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇十九

1.公司業務人員、管理人員因采購、出差或其它原因需向財務借款的，要填制內部借款單，列明借款部門、原因，經部門主管同意，總經理批準，方可辦理借款。

2.借款人在辦理完業務后要及時向財務報帳沖減借款，并交回余額。

3.公司財務人員對內部借款進行監督，已三次借款未報帳者不得再次借款，再經催促不報帳者，可在工資中扣除。

建筑企業財務管理制度（匯總20篇）篇二十

8、審核公司向上級及銀行、稅務、工商等報送的各種報表，保證報表質量；

10、檢查、指導財務稽查工作，落實、解決稽查中發現的問題；

11、完成本崗位其他工作及總會和公司領導交辦的其他工作。