在制定工作方案時，我們需要考慮各種因素，如工作的性質、工作的要求、工作的時間限制等。如果你對工作方案的制定還有疑問，不妨參考以下范文，相信會有所幫助。
內控實施工作方案（通用18篇）篇一
為全面推進開發區黨的基層組織黨務公開工作，不斷推進黨內基層民主建設，根據上級部署和要求，結合我區實際，特制定本實施方案。
一、指導思想、基本原則和工作目標。
（一）指導思想。堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，圍繞中心、服務大局，堅持黨要管黨、從嚴治黨和尊重黨員民主權利為根本，不斷推進黨內基層民主建設，提高基層黨組織的凝聚力、戰斗力和創造力，為推進開發區科學發展、跨越發展、和諧發展，沖刺全省開發區第一方陣目標提供有力保證。
（二）基本原則。黨的基層組織實行黨務公開，必須堅持發揚民主、廣泛參與，積極穩妥、注重實效，統籌兼顧、改革創新，區別情況、分類指導，服務大局、促進發展的原則。
（三）工作目標。通過實行基層黨務公開，進一步提升基層黨組織民主決策、民主管理、民主監督的水平，提高基層黨組織的執政能力；通過實行基層黨務公開，進一步增強基層黨組織的生機活力，提高黨內事務的透明度，密切黨群關系，促進基層和諧穩定；通過實行基層黨務公開，進一步規范基層權力運行，保障黨員民主權利，增強領導干部廉潔從政自覺性，推進基層黨風廉政建設。
二、公開的制度、主體、內容、形式、程序和時限。
（一）公開制度。逐步建立和完善黨務公開工委新聞發言人制度、黨務公開監督員制度、黨務例行公開制度、黨務依申請公開制度、黨務公開意見建議收集整理和辦理反饋制度、黨務公開工作情況登記管理制度、黨務公開工作資料歸檔制度、黨務公開工作考核制度。
（二）公開主體。開發區機關、辦事處、企業、村（居）、社區等黨的基層組織。
（三）公開內容。按照全面、真實、具體、合法的原則確定，并逐步實現系統化、規范化和制度化。原則上，凡屬《中國共產黨黨內監督條例（試行）》和其他黨內法規要求公開的內容，以及本地區、本部門黨員群眾關注的重大事項和熱點問題，除依照法律法規需要保密的事項外，其他可公開的應全部公開。公開的內容是：
1、黨組織決議、決定及執行情況。執行中央方針政策，貫徹執行上級黨組織決議、決定的情況，本級黨組織作出的重大決策、決定、決議情況及重大事項落實情況，任期工作目標、階段性工作部署、工作任務及落實情況。
2、聯系和服務黨員、群眾情況。聽取、反映和采納黨員、群眾意見和建議，幫助黨員、群眾解決生產生活實際困難情況，涉及群眾切身利益的重要政策措施和政策執行落實情況，群眾反映突出問題的解決落實情況。
3、黨的思想建設情況。本級黨組織開展思想政治工作、黨員干部理論學習、教育培訓情況，年度黨建工作目標及完成情況。
4、黨的組織建設情況。本級黨組織的設置、主要職責、機構調整、黨內選舉、發展黨員、民主評議、黨員權利保障、黨費收繳與管理和使用、黨務工作經費收支、創先爭優、評比表彰等基層黨組織建設方面的情況，黨內制度和各項辦事程序、工作要求落實情況，落實黨務公開工作責任制、重要制度的改革和完善等情況。
5、領導班子建設情況。領導班子職責分工、理論學習、聯系重點項目和基層單位等情況，議事規則及決策程序執行情況，執行民主集中制和召開民主生活會情況，年度考核評價情況。
6、干部選任和管理情況。包括干部輪崗交流、提拔使用、考核獎懲、后備干部培養推薦、干部監督制度及執行等情況。
7、黨風廉政建設情況。執行黨風廉政建設責任制、廉潔自律規定、落實黨內監督制度、反腐倡廉任務分工、領導干部述職述廉、領導班子民主測評情況；推進懲治和預防腐敗體系建設、開展黨風廉政建設責任制考核、實施責任追究、處理違紀黨員情況。
8、其他應當公開的事項。
（四）公開形式。黨的基層組織要針對不同內容和范圍確定公開方式，做到因地制宜、簡便易行、利于監督。主要分為黨內公開和黨外公開。
1、黨內公開。應在黨內公開的，可通過黨的有關會議、文件、簡報等形式公開。健全黨內情況通報制度，及時公布黨內信息，暢通黨內信息上下互通渠道。開展黨內問詢和黨員定期評議等活動。
2、黨外公開。按規定可以向黨外公開的，可通過新聞媒體、黨務公開網站、電子顯示（觸摸）屏、手機短信平臺、黨務公開欄、便民服務窗口等形式公開。要充分發揮已有公開平臺的作用，整合資源，注重實效。
（五）公開的程序。嚴格按照“制定目錄、實施公開、收集反饋、歸檔管理”的程序公開。
1、制定目錄。工委分類制定所屬黨的基層組織黨務公開指導目錄（附后），其他基層黨組織黨務公開目錄由上一級黨組織制定，規范公開的內容、范圍、方式和時限等。
2、實施公開。按照方案規定的公開內容、形式和時限進行公開，如有目錄外需要公開的事項或須變更、撤銷、終止的事項，須經制定目錄的上級黨組織審核同意。
3、收集反饋。認真收集黨員對黨務公開情況的意見和建議，及時作出處理或整改，向黨員反饋結果。對實名反映的問題，應及時反饋結果。
4、歸檔管理。按照檔案管理的要求，將黨務公開的內容、黨員群眾的意見建議及處理落實情況等及時整理，形成圖文資料，歸檔保存，并做好管理利用工作。
（六）公開的時限。分為長期公開、定期公開、分期公開、即時公開和點題公開。所有公開內容要注重時效性，公開時間與公開內容相適應。
1、長期公開。主要指黨的有關政策規定、工作制度、工作程序、辦事機構等具有長期性、固定性的內容。
2、定期公開。主要指在一定時期內相對穩定的常規性工作，原則上每季度公開一次。
3、分期公開。主要指動態性、階段性的工作，應根據進展情況分期逐段公開。跨年度的工作除按階段公開外，還應在工作結束時進行。
總結。
性公開。
4、即時公開。主要指臨時性工作，如干部考察預告、任前公示等內容，應根據情況隨時進行公開。
5、點題公開。上級要求公開事項，以及黨員群眾要求認為有必要公開的事項。
三、
開發區黨的基層組織黨務公開工作，總的時間安排自2011年10月開始，至2012年底為集中開展階段，分動員部署、組織實施、完善提高三個階段進行。
第一階段：動員部署階段（2011年10月下旬）。
1.成立組織。成立由市委常委、副市長、開發區工委書記王圖強為第一組長，開發區工委副書記、管委會主任邢高為組長，管委會副主任、紀工委書記、工會辦事處主任、同創公司負責人為副組長，各部門、各單位負責人為成員的開發區黨務公開工作領導小組。下設辦公室，陳義周任辦公室主任，陳杰、張海濤任辦公室副主任，周靜、蔡軍部為辦公室成員。各級黨的基層組織應聘請3－5名黨務公開監督員，設立并公布監督電話、電子郵箱，加強監督。
2.制定實施細則。各公開單位根據本實施方案，結合實際，制定切實可行的實施細則，并于11月10日前將工作機構名單和實施細則報開發區黨務公開工作領導小組辦公室。3.宣傳動員。要因地制宜，采取懸掛橫幅、張貼標語、印發放宣傳資料、制作宣傳牌等多種形式，大力宣傳黨務公開工作的重大意義和相關要求，營造黨務公開濃厚氛圍，引導廣大黨員群眾關心支持、積極參與黨務公開工作。各單位要召開黨務公開工作動員會議，進行思想發動，部署工作開展。
第二階段：組織實施階段（2011年11上旬月至2011年12月底）。
1、搭建公開載體，豐富公開形式。設置公開欄，各級基層黨組織應設置黨務公開欄，有條件的地方黨務公開欄可延伸至村民組。開辟網站專欄，在開發區網設立黨務公開專題欄目，各單位也可在單位網站上設立黨務公開專欄。創新公開載體，各辦事處要利用現有的“陽光村務工程”電子觸摸屏，將黨務公開內容及時上傳和更新，方便黨員群眾查詢，其他有條件的單位也可配備觸摸屏或電子顯示屏等，進行公開。
2、建立工作聯系點，進行分類指導。分層次建立黨務公開工作聯系點，開發區黨務公開工作領導小組及辦公室以及各辦事處、村（居）、社區黨務公開領導機構成員，都要建立工作聯系點，經常深入基層，開展調查研究，及時分析工作中遇到的新情況、新問題，綜合考慮各辦事處、企業、村等單位基礎條件、發展程度、行業差距等因素，積極探索工作的新思路、新辦法，針對不同類型黨的基層組織特點，搞好分類指導。
3、健全保障制度，全面實施公開。黨務公開工作要健全和實行例行公開、依申請公開、黨內情況通報、意見收集和處理回復、監督檢查、考核評價等制度，用制度保障工作落實，嚴格按照公開內容、形式、程序和時限的要求，全面實施黨務公開。
4、強化監督檢查，嚴格目標考核。強化督查，開發區黨務公開工作領導小組及其辦公室定期或不定期對各級黨務公開工作進行督查；上級黨組織要加強對下級黨組織黨務公開工作的監督檢查；切實發揮各級基層黨組織的黨務公開監督員作用，加強對本級黨務公開工作的監督。嚴格考核，將黨務公開工作納入對黨組織及其主要負責人黨建工作、黨風廉政建設責任制和領導干部年度工作考核的重要內容，并適時組織評議和考核。嚴肅追究，對工作開展不力、在公開中弄虛作假、侵犯黨員民主權利的，嚴肅進行批評教育，情節嚴重的追究相關責任人的責任。
第三階段：完善提高階段（2012年1月至2012年底）。
各級黨組織要加強聯系點、示范點建設，注重借鑒成功經驗，結合實際，形成有效管用的特色做法，并充分發揮典型示范和帶動作用。要認真對照相關要求，搞好工作總結，分析存在問題，抓好整改落實。不斷強化工作責任，規范工作運行，健全長效機制，努力提升我區黨的基層組織黨務公開工作科學化、制度化、規范化水平。
內控實施工作方案（通用18篇）篇二
根據《清水縣人民政府關于印發“兩基”迎“國檢”工作實施方案的通知（青政發[2011]6號）》的有關要求，為切實做好迎接國家“兩基”督導檢查工作，進一步鞏固和提高我鎮“兩基”工作水平，根據《清水縣人民政府關于“兩基”迎“國檢”工作實施方案》，結合我鎮實際，制定本方案。
一、指導思想。
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，堅持全面推進、突出重點、分類指導、鞏固提高的工作方針，以硬件從實、軟件從嚴為原則，督促鄉鎮有關部門、學區學校認真貫徹落實《中華人民共和國義務教育法》，促進全鎮“兩基”工作再上新臺階。
鞏固提高全鎮“兩基”水平，全面提高教育。
教學。
質量，全鎮“兩基”相關指標達到國家規定要求，確保“兩基”工作順利通過國檢。
全面總結全鎮“兩基”工作，查找存在的問題，認真整改落實，進一步提高“兩基”水平和質量。重點要抓好義務教育普及程度、教師隊伍、辦學條件、教育經費、教育質量、學校安全管理和掃盲等7個方面的工作。
（一）提高普及程度。進一步完善“控輟保學”長效機制，確保小學、初中的入學率、輟學率、完成率等各項指標達到國家規定標準。重點做好貧困家庭義務教育工作和農民工子女、留守兒童、殘疾兒童和女童等群體接受義務教育工作。
（二）加強師資隊伍和師德師風建設。按照省定編制及結構要求足額配備教師，堅決糾正有編不補、占用挪用編制等問題，妥善解決教職工在編不在崗等問題，優化教師隊伍結構。積極開展教師培訓，確保教師學歷合格率、職稱結構、培訓率達到“兩基”國檢指標要求。
（三）改善辦學條件。調整優化學校布局,努力解決教育資源不足問題，合理配置教育資源。認真做好中小學校舍安全工作，消除現有d級危房，解決學校教學、生活用房、功能用房不足不配套等問題，使學校生均校舍建筑面積等達到國家標準。加大教學設備設施投入，切實解決教學儀器設備及圖書不足、陳舊等問題，使儀器設備設施和圖書配備基本達到國家和省現行標準。進一步加強農村現代遠程教育設備的管理、維護和使用，充分發揮其在教育教學中的作用。
（四）保障教育經費。依法做到教育經費的“三個增長”。落實農村義務教育經費保障機制改革，把義務教育經費全面納入公共財政保障范圍，加大義務教育投入。按時足額發放教師工資，及時發放免費教科書和助學金，嚴禁侵占、挪用、截留教育經費，嚴禁向學校非法收取或者攤派費用。
（五）提高教育教學質量。全面貫徹教育方針，積極推進素質教育，規范學校辦學行為。學校要嚴格執行國家和省制訂的課程計劃和教學大綱，開齊課程，開足課時，減輕學生課業負擔，落實學生體質健康和體育鍛煉標準。認真落實中小學新課程改革制度，不斷提高教育質量。
（六）強化學校安全管理。進一步建立健全學校各項規章制度，樹立良好的“校風、教風、學風”，提高學校管理水平。加強校園周邊環境治理，建立健全安全管理責任制和應急機制，加強師生安全教育，配備、完善各類消防設施，及時消除安全隱患，嚴防各類安全責任事故發生。
（七）鞏固掃盲成果。摸清我鎮文盲基數、落實掃盲工作經費和農民培訓基地，扎實開展掃盲和脫盲后的鞏固提高工作，確保掃盲指標達到“兩基”國檢指標要求。
在做好以上七個方面工作的同時，必須著重做好以下幾項工作。第一，狠抓教育普及程度的提高。（1）抓好適齡兒童的入學率。鄉鎮政府作為“控輟保學”的第一責任人，必須切實加強領導，加大控輟保學力度，要求學區學校要緊密配合，全力以赴組織適齡兒童全部讀完九年義務教育，確保入學率、輟學率、義務教育完成率等各項指標符合國檢標準；（2）高度重視學生流失問題。學校要嚴格學籍管理，對流失在校外的適齡兒童、少年，鄉鎮政府必須要依法采取有效措施，使其盡快返校就讀。（3）要切實提高教育完成率。依法采取有效措施，著力提升15周歲人口初等教育完成率和17周歲人口初等教育完成率。（4）要不留盲點。鄉鎮有關部門及學校要隨時了解隨父母流動的兒童、少年的就學情況，確保流動兒童、少年正常入學。
第二，全面落實教育經費保障機制。教育經費“三個增長”是“兩基”迎“國檢”的七個一票否決指標中最硬的一項指標，也是最容易出現問題的一個關鍵指標。鄉鎮有關工作機構要組織力量對學校教師工資發放情況、寄宿學生生活補助費及各類貧困生資助資金落實等情況進行認真檢查。
第三，建立和完善“兩基”檔案。我鎮要高度重視“兩基”迎“國檢”全過程資料的收集、整理工作。鄉鎮政府、學區學校必須做到“兩基”檔案規范連續、齊備、準確，表冊相符、人冊相對，檢查方便，教育經費劃撥、管理、使用，教育費附加的全額征收和使用等方面的資料必須齊全。對使用d級危房、學校發生重大安全責任事故、弄虛作假的鄉鎮部門、學區學校將實行一票否決。
第四，扎實“硬件從實”工作。（1）加快我鎮中小學校舍安全工程建設步伐，按期完成今年的各項建設任務；（2）要做好學校音體美器材和實驗室、圖書室、信息化多媒體教室等建設、更新工作，使中小學辦學條件符合驗收標準。
四、工作步驟及時限。
（一）第一階：宣傳發動階段（2011年3月）。
1．成立工作機構，制發工作方案。成立鎮“兩基”迎“國檢”工作領導小組，明確各相關部門工作職責，制定下發《白駝鎮“兩基”迎“國檢”工作方案》等文件；各村、鄉鎮級有關部門、學校也要成立相應的工作機構，并制定工作方案。
2．召開動員大會。3月份召開全鎮“兩基”迎國檢動員大會，全面部署“兩基”迎“國檢”工作。
3．抓好“兩基”迎“國檢”宣傳工作。鄉鎮部門、學區學校要大力宣傳“兩基”迎“國檢”的重要意義，通過書寫永久性標語、辦板報、墻報、進村進戶、召開家長會等形式進行廣泛宣傳。積極宣傳關心支持教育工作的先進典型事跡，營造“黨以重教為先、政以興教為本、民以支教為榮”的尊師重教氛圍。
（二）第二階段：自查自糾和督查整改階段（2011年3—7月底）。
1．鄉鎮部門及學區學校開展自查自糾工作（2011年3月20日—2011年4月14日）。鄉鎮部門、學區學校自查以國檢7個方面的工作任務為主要內容逐項進行，研究制定解決問題的措施辦法并認真落實整改，自查工作應在2010年4月中旬結束，同時完成“兩基”檔案資料建設工作。迎接縣“兩基”迎“國檢”辦公室相關領導的跟蹤督辦。
2．接受市政府復查（2011年4月15日—2011年5月底）。匯總相關資料，整理完善各項迎國檢檔案資料、數據填報工作，完成相關文件資料編輯工作，形成我鎮“兩基”工作匯報材料。鎮相關部門、政府及學區學校再次查漏補缺后，迎接市政府對我鎮“兩基”工作進行全面檢查驗收，并根據市上提出的指導意見制定整改方案，進行整改。
3．省級抽查階段（2011年6月—2011年7月底）。
我鎮在自查、縣上督導、市上復查評估后，迎接省上組織政府督學和有關專家對我鎮“兩基”工作進行抽查、評估、指導，我鎮進一步落實整改意見，集中精力抓好各項軟硬件指標的鞏固提高，進一步完善各項迎檢資料。
（三）第三階段：省級預檢和接受國檢階段（2011年8月—10月中旬）1．省級預檢階段（2011年8月—2011年“國檢”前）。8月上旬，迎接省督導團領導和有關專家對我鎮迎“國檢”工作進行預檢、指導，進一步鞏固和提高各項指標，安排落實各項迎檢工作，接受國家督導檢查。
2．接受“國檢”階段（2011年10月中旬）。
（四）第四階段：工作總結階段（2011年10月下旬—12月底）。
1．根據國家教育督導團督導檢查后提出的問題和建議，研究制定整改意見和措施，并進行整改。
2．召開“兩基”工作總結大會。總結成績，查找不足，提出下一步工作要求。
五、保障措施和工作要求。
（一）加強領導，落實責任。“兩基”迎國檢工作是一項重要的政治任務，也是推動我鎮“兩基”鞏固成果、提高水平的重要機遇。各有關部門要切實加強領導，把迎國檢擺上重要議事日程，作為全鎮教育工作的重大任務抓緊抓實抓好。鎮“兩基”迎“國檢”工作領導小組統一組織全鎮“兩基”迎國檢工作。
（二）加大經費投入，提供條件保障。要繼續加大教育經費的投入力度，努力提高我鎮“兩基”水平，確保“兩基”各項指標達到國家標準。
（三）堅持標準，實事求是。在迎接“兩基”國檢中必須堅持標準，實事求是。“兩基”的各項數據和情況要真實可靠，嚴禁弄虛作假，堅決反對形式主義。
（四）強化督查整改，狠抓工作落實。我鎮相關工作機構要加強對“兩基”迎國檢工作的督查與指導，對“兩基”工作進行全面盤查、全面整改，查漏補缺，及時研究解決本鎮、本部門“兩基”工作中存在的問題，確保各項工作落實到位。
（五）加大宣傳，營造氛圍。要結合貫徹落實《中華人民共和國義務教育法》，多渠道、多形式、多層面宣傳“兩基”迎國檢工作的重要性和緊迫性，堅持正面的輿論導向，宣傳我鎮“兩基”取得的成效和涌現出來的先進事跡，對不良現象要大膽曝光，使國家關于“兩基”的政策法規家喻戶曉，深入人心，營造全鎮人民關心支持教育的良好氛圍。
（六）總結經驗，做好匯報。
六、工作機構及職責分工。
為進一步做好“兩基”迎“國檢”各項工作，確保我鎮順利通過驗收，現將工作機構及職責分工如下：
1．領導小組辦公室：
主任：副主任：成員：主要職責：（1）負責全鎮國檢各項準備工作的組織、協調；（2）負責起草有關會議文件，領導講話審核有關材料；（3）負責編寫工作簡報，傳達工作信息。2．業務指導組：
主任：副主任：成員：主要職責：（1）對我鎮“兩基”工作進行全面檢查和指導，確保各項指標不下滑、有提升，確保迎“國檢”各項工作穩步有序推進；（2）對迎“國檢”中存在的問題進行逐項分析，認真排查，切實加以解決。3．檔案資料組：
組長：
成員：主要職責：（1）指導“兩基”材料立卷、歸檔及數據填報等工作，完成“兩基”各項檔案資料建設工作；（2）完成“兩基”迎“國檢”復查報告的撰寫，填報有關表冊數據；（3）做好驗收材料工作。4．安全工作組：組長：成員：主要職責：（1）依法打擊針對學校及師生的違法犯罪活動，整治校園及周邊突出治安問題，有針對性的開展治安巡邏，確保學校師生安全；（2）做好中小學生自我保護、交通安全和消防安全等方面的教育；（3）督促、檢查《學校衛生安全條例》等國家關于學校安全衛生有關規定的執行情況，監督、指導學校做好安全衛生工作；（4）加強對學校周邊文化娛樂市場的管理，努力優化文化環境。5．后勤保障組：組長：成員：
主要職責：負責“兩基”迎“國檢”后勤保障工作。6．宣傳組：組長：成員：
主要職責：負責迎“國檢”的宣傳工作，督促鄉鎮、學校書寫“兩基”宣傳標語，營造迎檢氛圍。7．督查組：組長：成員：主要職責：（1）負責對各工作機構迎“國檢”各項工作進行督查，督促鄉鎮、各相關部門及學區學校“兩基”迎“國檢”各項工作按有關規定完成任務；（2）對工作進展緩慢、突出問題得不到解決的工作機構、單位和相關負責人進行問責。
清水縣白駝鎮人民政府。
二０一一年三月十一日。
內控實施工作方案（通用18篇）篇三
為促進《行政事業單位內部控制規范(試行)》全面有效實施，提高單位管理水平，規范財經秩序，建設服務型機關，根據《納雍縣財政局關于印發納雍縣關于全面推進行政事業單位內部控制建設的工作方案的通知》(納財字〔20xx〕270號要求，結合我單位實際，制定本工作方案。
堅持以科學發展觀為指導，以部門預算管理為主線，以經費管控為核心，以科學的風險評估為基礎，以流程梳理與機制建設為重點，依托信息化手段，將制衡機制融入到單位內部管理之中，實現對單位經濟活動風險的防范和管控。
通過采取宣傳學習、制衡機制、流程再造、督查評議等措施，強化內控意識，從單位(部門)層面，業務層面對經濟活動風險進行防范和管控，保證單位(部門)經濟活動合法合規、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防**，提高公共服務的質量和效率。
(一)組織準備階段(20xx年4月)
成立內部控制建設工作領導小組，建立內部控制工作協調機構，擬定工作方案，營造重風險防范、強化責任意識、崇尚誠實守信、積極履行社會責任的內控文化，為貫徹實施內控規范營造良好氛圍。
(二)推進落實階段(20xx年5月-9月)
認真梳理各類經濟活動的業務流程，查找業務風險，修改程序，完善流程，充分利用信息化手段，實現業務管理與財務管理的有機結合，制定完成本單位的《內部控制手冊》，各室(部、中心)應梳理、完善本科室有關經濟活動的業務流程，報領導小組辦公室匯總。領導小組將通過調研、座談等形式，推進單位開展內控規范建設工作，探討存在的問題，提出解決方案。
(三)總結驗收階段(20xx年10月-11月)
開展好總結工作，收集相關資料集中歸檔(包括內部控制建設領導小組成立的文件、相關會議紀要或記錄、已制定的內部控制制度、自查表等)，充分做好迎接縣財政局檢查驗收的準備工作。
(一)健全機構，明確責任。務必高度重視，將其作為“一把手”工程，成立內控規范實施領導小組，由單位主要負責同志任組長，組織領導單位內控規范的實施工作。行政事業單位內部控制是一個復雜的體系，涉及到預算業務、收支業務、政府采購業務、資產管理、建設項目、合同等各項經濟活動，需要單位內部的各有關部門和崗位加強溝通、相互協調，要落實職責分工，形成聯動機制，確保內部控制工作順利推進。
(二)加強學習，廣泛宣傳。將學習宣傳活動與反對“**”、廉政風險防控等工作緊密結合起來，組織開展內控規范學習宣傳活動，增強貫徹內控規范的主動性和自覺性。要按照因地制宜、注重實效的原則，積極采取多種方式廣泛宣傳實施背景、重大意義、基本內容和實施要求等，形成注重風險防控、強化責任意識的風氣。通過學習，使相關人員增強對內控規范的理解，掌握實施的方法步驟，保證內控規范的順利實施。
(三)完善制度，加強監督。要認真對照內控規范的內容和要求，制定工作標準，完善細化崗位責任制度，優化工作流程，分析存在問題，認真扎實整改，健全“以預算管理為主線、以經費管控為核心”的各項管理制度，把內控的要求貫穿于會計核算、會計監督的全過程，推進單位會計工作標準化、制度化、規范化建設。
內部控制建設是一項系統工程，也是一項長期的工作任務，是財政部門、各行政事業單位和各相關部門的共同責任，各室(部、中心)要齊心協力、密切合作，逐步建立起財務工作與業務工作相結合、日常財務管理和重要事項監控相結合的內部控制體系，確保內控規范順利實施。
以科學發展觀為統領，以黨的十八大和十八屆三中全會精神為指導，以服務好全鎮經濟社會發展為目標，規范我鎮機關的內控管理，積極推進我鎮政府的職能轉變，創建服務型的鄉鎮**。
根據縣有關鄉鎮機構調整相關文件，進一步明確“三個辦公室和兩個中心”的工作職責，理順各辦公室、中心、所站的工作關系;加強完善“兩個中心”的人員崗位配備，把各項工作落實到人，確保每項工作有人負責，做到“人得其事，事得其人，人盡其才，事盡其功”。
1.理順機關各部門工作關系，明確崗位職責。根據有關機構編制文件，結合我鎮的實際情況，進一步明確各部門和各崗位的工作職責，根據工作職責理順工作關系。
完成期限：20xx年5月20日前。
2.對各崗位人員進行調整和配備。根據人員身份和實際，合理安排工作崗位，充分發揮干部才能，把各項工作落實到人，確保每項工作有人負責。對股級干部的任免，按有關規定執行。
完成期限：20xx年6月20日前。
3.對鎮領導班子成員及領導干部分工進行科學調整。
完成期限：20xx年6月20日前。
對鎮機關內部現有工作制度進行整理和完善，對尚未規范管理的'工作建立制度規范管理，對各項工作流程按規定規范化制度化，進一步推進“一級抓一級，層層抓落實”的工作機制。
1.對需要建章立制的管理內容進行分類整理。通過廣泛征求各部門和干部職工意見，對機關管理各方面的內容進行詳細的梳理，并對已經建立的制度進行整理，進行深入研究，制定制度廢改立的詳細目錄。
完成期限：20xx年5月20日前。
2.起草或修訂制度。組織相關人員依據上級有關文件規定，結合我鎮實際，對未建章立制的管理內容方面起草規章制度，對已經建立且不合時宜的制度進行修訂，形成初稿。
完成期限：20xx年7月25日前。
3.組織討論修改。制度涉及內容的鎮分管領導組織相關人員對初稿的可行性、科學性、合理性等方面進行討論，必要的話可召開鎮領導班子擴大會議討論，根據討論情況修稿后形成討論稿。
完成期限：20xx年8月15日前。
4.征求意見。向鎮機關廣大干部職工進行征求意見。
完成期限：20xx年8月25日前。
5.鎮領導班子會議討論。根據所征求到的意見，召開鎮領導班子會議進行討論研究，對科學合理可行的意見給予采納修改。
完成期限：20xx年8月29日前。
6.送縣法制辦審查。按有關規定將鎮領導班子討論確定稿送縣法制辦審查。
完成期限：20xx年9月5日前。
7.印發執行。根據縣法制辦審查的反饋意見最終定稿后經鎮領導班子會議通過，印發執行。
完成期限：20xx年9月26日前。
8.召開鎮機關全體干部職工會議公布和強調。
完成期限：20xx年10月10日前。
(三)完善鎮機關各業務部門工作流程。
對鎮機關各業務部門工作流程進行梳理和規范，并按規定公開，對群眾服務的業務嚴格實行一次性告知制度，陽光運作審批事項，切實做到公開、公平、公正。
1.再梳理業務事項和流程。對20xx年已經梳理并制定工作流程的業務事項再次進行認真梳理，制定和健全各項業務工作流程，制作工作流程圖，工作流程應細致易懂，包括各環節的辦理崗位、辦理條件和材料、辦理期限等。
完成期限：20xx年5月30日前。
2.鎮有關分管領導審查。鎮有關分管領導要對所分管工作的流程圖進行審查，對不完善的要責成相關部門整改。
完成期限：20xx年6月13日前。
3.報縣相關業務單位審查。將業務工作流程圖及相關材料報縣相關業務單位審查，確保流程圖的合法合規性和完整性。
完成期限：20xx年6月27日前。
4.分類匯總，編制目錄，將各業務流程圖編制成冊，并按規定進行公開。
完成期限：20xx年7月18日前。
為加強工作的組織領導，成立鎮完善機關內控管理工作領導小組，負責領導和協調工作。
(一)本項工作作為解決領導干部和機關部門“四風”問題的重要抓手，鎮領導班子各成員、鎮機關各部門要高度重視本項工作，認真實在地開展好本項工作。
(二)本項工作涉及的有關分管鎮領導對規范所分管部門內控管理內容工作負主要責任，要切實抓好自己分管部分的規范管理工作。
內控實施工作方案（通用18篇）篇四
但是，事業單位內部控制制度既關系到會計系統對單位經濟活動反映的正確可靠性，又涉及到單位財產物資的安全完整性。
建立一整套適合領導如何管理和控制本單位內部經濟活動的制度，對于保證會計信息質量的及時和準確，改善事業單位的經濟現狀，在實際經濟工作中有效地施行顯得尤為重要。
一、內部控制制度的含義
內部控制制度是指單位為貫徹執行所制定的各項管理政策，增進會計數據的真實性，保護資產，提高教學服務效益，促進單位良好地運轉，而在單位內部所采取的組織規則和一系列的調節方法及措施，是管理與控制財務的一項非常重要的基礎工作。
目標定位在能取得較好的經濟效果和效率、保證財務報告的可靠性及遵循在適當的法規上。
其職能不僅包括管理層用來授權與指揮辦公、教學、服務等活動的各種方式、方法，也包括核算、審核、分析各種信息資料及報告的程序與步驟，還包括為單位的經濟活動進行綜合計劃、控制和評價而制定或設置的各項規章制度。
二、建立和完善內部控制制度的原則
(一)合法合規性原則。
內部控制制度應符合國家有關 法律 法規和本單位的實際情況，確保國家的法律法規和單位的內部規章制度能在本單位有效施行。
(二)全面性原則。
內部控制制度應涵蓋單位內部各個部門及各個崗位的每項經濟業務、并針對業務處理過程中的關鍵控制點，將內部控制落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。
(三)崗位責任制原則。
內部控制制度應保證單位內部機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工，堅持不相容職務相互分離，確保不同科室和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。
(四)適時性原則。
內部控制制度是一個動態的過程，它隨內外環境的變化而變化，制度不是僵死的教條，與業務相關的法律法規已修訂，單位的工作范圍發生變化等情況，都會引起制度的改變，單位應根據這些變化，與時俱進地對制度進行修訂和完善，使之更好地發揮監督和控制作用。
三、建立和完善內部控制制度的措施
新《會計法》明確規定各事業單位應建立健全內部控制制度，財政部頒布的《內部會計控制規范——基本規范》也針對會計控制的目標、原則、監督、檢查作出明確的規定，內控這一管理手段正逐漸成為單位管理的核心與重點工作。
南京銀行股份有限公司實施內部控制規范工作方案
一、?基本情況介紹 ?
南京銀行股份有限公司(下稱“本行”)成立于?1996?年?2?月，是 發起設立的區域性股份制商業銀行。
20xx年?7?月在上海證券交易所 掛牌上市，簡稱：南京銀行，股票代碼：601009。
自成立以來，本行嚴格按照監管部門要求，建立了股東大會、董 事會、監事會和高級管理層“三會一層”公司治理結構，并持續完善 公司治理機制建設。
在建立和完善內控和風險管理架構方面，董事會 層面設立了董事會風險管理委員會，經營層層面設立了內部控制與風 險管理委員會、日常內控建設管理機構風險管理部和日常內控監督評 價機構審計稽核部，形成了職責明晰、科學合理、監督有效的多層級 內部控制組織架構體系。
本行一直注重內部控制體系和全面風險管理 體系建設，20xx年上市以來，編制并公開披露年度內部控制自評價 報告，并由外部審計機構出具審核評價意見，20xx年開始逐步實施 五部委頒布的《企業內部控制基本規范》及其配套指引。
同時，實行 內部控制的工作預算，聘請專業咨詢機構持續完善內部控制的各項管 理系統建設，有效地內控體系與本行經營需要相適應。
1、?制定了符合內部控制的目標和原則，搭建了能夠與本行業 務規模、風險特點及經營管理能力相適應的內部控制管理架構。
2、?嚴格執行監管要求，初步形成了由內部環境、風險評估、 控制活動、信息與溝通、內部監督五大要素組成的內部控制機制;根 據“內控優先、制度先行”的原則，基本建立了涉及各項業務事務管 理領域和覆蓋所有的管理部門、經營機構和崗位的內部控制制度體 系，并根據可持續發展的要求，適時完善內部控制的制度、程序和流 程。
3、?初步建立并完善了全面風險管理體系，對包括信用、市場、 流動性、操作、法律合規、信息科技、聲譽與外包等風險在內的主要 風險進行持續的識別、評估、監測和報告，較好地實現了風險管理的 有效性。
5、重視內控評價工作，制定了《南京銀行內部控制評價辦法》， 明確了實施內控評價過程中的組織管理、職責分工、評價指標、評分 依據、評價標準等;從定量和定性兩方面設定了本行重大、重要缺陷 的認定標準;內控自評估范圍覆蓋到所有部門和經營機構。
從?20xx年開始董事會逐年對年度內部控制自評價報告進行審定，并聘請了會 計師事務所出具了內部控制核實評價意見，按年度公開披露。
6、重視合規文化建設，持續兩年開展了“內部控制和案防執行 年”活動，明確了“穩健、進取”的風險偏好以及審慎合規的經營理 念。
二、組織機構及職責分工
?(一)建立內部控制工作領導小組 ??
?1、小組組成 ???組長：林復董事長?????
?副組長：周小祺(分管風險與合規)。
?小組成員：董事會風險管理委員會委員、董事會關聯交易控制委 員會委員、董事會審計委員會委員、經營層內部控制及風險管理委員 會成員和高級管理人員。
2、工作職責 ??
?(5)?選聘內控審計會計師事務所。
?(二)職責分工及人員安排 ????
?1、內部控制建設牽頭部門為風險管理部，負責組織、督促各業 務部門建立健全內部控制。
?2、內部控制監督和評價部門為審計稽核部，負責組織檢查、評
價內部控制的健全性和有效性。
3、各條線管理部門為本條線內部控制責任部門，負責本條線內 部控制工作。
4、各分行、中心支行為本機構內部控制責任單位，負責所轄機 構內部控制工作。
各級機構設立專(兼)職內控合規與操作風險管理崗，負責在本 機構主要負責人的領導下，具體組織推動本機構實施內部控制工作。
三、?內部控制建設工作計劃 ?
本行自成立以來一貫注重內部控制建設工作，并將內部控制與日 常經營管理緊密聯系在一起，在組織架構、管控機制、制度流程、工 具方法等方面持續改進完善。
目前，在內部控制體系建設方面，已經完成的主要工作如下： ?
(一)不斷完善治理架構。
制定(修訂)了《內控管理大綱》與 《操作風險管理政策》，構建了本行內部控制體系基本框架，明確董 事會、監事會、高級管理層內控合規與操作風險管理的職責分工。
(二)構建制度體系并持續完善。
梳理全行各項業務流程與管理 流程，按照“流程銀行”管理理念，對制度體系進行設計，形成本行 《內部控制體系文件框架及清單》，按照體系框架全面開展體系文件 編寫和確認，全面健全制度體系。
?(三)引入操作風險管理工具。
制定了《操作風險管理辦法》、 《操作風險事件及損失數據收集管理辦法》、《操作風險與控制識別評 估作業指導書》、《操作風險關鍵指標設立與監測作業指導書》、《操作 風險報告管理辦法》，并開展操作風險與控制識別評估、關鍵指標監 測、損失數據收集及報告等工作，充分運用操作風險管理工具，系統 提升操作風險管理水平。
(四)建立健全內控合規管理機制。
一是健全內控檢查管理機 制，制定《內控檢查管理辦法》，明確檢查與問題整改管理要求。
按 季開展操作風險滾動排查，定期開展“雙查”，并不斷強化問題整改;
三是規范案件防控工作，制定《案件(風險)信息報送管理辦法》、 《案件處置管理辦法》、《內控與案防工作制度》等管理制度，建立內 控和案防長效機制，每年制定《內控和案防長效機制建設實施方案》， 明確年度內控和案防管控重點。
?(五)搭建系統管控平臺，不斷提高內部管控與風險管理效率。
建立本行內控合規與操作風險管理信息系統(grc?系統)，整合內控 合規與操作風險管理，將內外規管理、檢查與整改、積分與問責、風 險與控制識別評估、關鍵指標監測、內控評價等管控機制嵌入系統，依托信息系統，實現制度管理、檢查與整改、積分與問責、風險識別 評估、關鍵指標監測等聯動管控機制。
同時形成完整的內控合規與操 作風險管理相關數據庫，為后續實現三道防線信息共享、深化遞進管 理和相互聯動奠定基礎。
20xx年主要在以下幾方面進行完善內部控制體系建設 ???
(一)進一步完善內控合規管理架構體系 ????一是建立總行、分行(含中心支行，下同)、支行三級內控合規 組織體系，在主要業務部門和基層網點設立專職、兼職內控合規及操 作風險管理崗，明確不同層級內控合規及操作風險管理崗的崗位職 責，有效落實內控合規管理的各項機制和要求。
計劃完成時間：一季度???
責任部門：風險管理部、人力資源部 ????
二是完善分行風險及內控管理組織結構體系，明確分行內部控制 與風險管理委員會、案件防控工作領導小組、風險總監的工作職責和 運作機制，提出法律合規部、風險管理部的部門職責及崗位設置要求。
計劃完成時間：二季度????
責任部門：風險管理部、發展規劃部、 人力資源部 ???
(二)進一步完善內控制度流程管理機制 ????
一是進一步建立健全規章制度體系，要求總行各部門及各分行確 定?20xx年度擬制定的制度清單，匯總制定《南京銀行?20xx年度制度 制定計劃》，并依托?grc?系統，動態調整、跟蹤落實各項制度的制定。
計劃完成時間：年底?????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ???
?二是根據制度制定和產品創新情況，定期調整《內部控制體系框 架及清單》和《產品目錄》，持續更新、完善內控制度體系。
計劃完成時間：年底?????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ??
三是為促進外法內化管理，制定《外法內化管理辦法》，進一步 明確相關部門工作職責，以及外規的收集、外規分析與歸檔、外規解 讀、外規轉化內規、外規控制等環節的管理要求。
計劃完成時間：一季度?????
責任部門：風險管理部 ???四是為持續規范制度管理，不斷提升制度管理質量，制定《規章 制度管理辦法》、《規章制度作業指導書》，進一步規范制度起草、 審查、審批、解釋等流程，確定統一、標準的制度模板，持續規范規 章制度管理。
計劃完成時間：一季度??????
責任部門：風險管理部 ???五是持續開展流程優化工作，定期梳理流程優化需求，啟動流程 優化項目，并對流程優化執行效果進行后評價。
計劃完成時間：年底??????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ??????
?(三)進一步完善內控檢查機制 ??
?進一步加強內控檢查管理，要求總行各部門及各分行確定?20xx 年度擬開展的內控檢查清單，匯總制定《南京銀行?20xx年度內控檢 查計劃》，并依托?grc?系統，動態調整、跟蹤落實各項內控檢查的開 展，并對檢查發現的問題進行督促整改，對問題的責任人進行積分管 理或問責處理。
計劃完成時間：年底??????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ???
(四)進一步完善內控問責及內控考核機制 ???
一是進一步加強違規積分管理，梳理完善國際業務、投行業務、 電子銀行業務積分標準，制定《20xx年度積分結果運用辦法》，將 違規積分與分支機構、個人薪酬、評優掛鉤，依托?grc?系統，動態開 展積分管理。
計劃完成時間：二季度?????
?責任部門：風險管理部及相關條線管 理部門 ???二是進一步加強分支機構風險及內控管理評價工作，督促分支機 構健全完善風險及內控管理體系，提高全行風險及內控管理水平，制 定《分支機構全面風險管理評價辦法》，《20xx年度分支機構全面 風險管理評價指標體系》。
計劃完成時間：一季度????
?責任部門：風險管理部 ???三是定期對各類違規事項開展盡職調查和問責處理，發揮問責的 懲戒作用，并及時發現制度流程缺陷，進行優化完善。
?計劃完成時間：年底??????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ?
四是建立健全廉潔從業風險防控機制，開展廉潔從業風險點梳 理，持續開展員工行為排查活動。
計劃完成時間：年底?????
?責任部門：黨群監察部、風險管理部 ??
?(五)加強內控系統建設及?it?風險評估 ??
?一是上線運行“grc”系統，運用系統開展內外規管理、檢查與 整改、積分與問責等工作，并根據系統運行情況進行適時升級維護， 不斷提高系統運用效率，有效提升合規與操作風險管控水平。
???計劃完成時間：全年責任部門：風險管理部、信息技術部 ??
?二是進一步了解和掌握全行信息科技風險狀況，查找管理中存在 的缺陷與不足，開展信息科技風險評估工作，對信息科技治理、風險 管理、安全、系統開發、測試、維護、運行等進行有效評估，并針對 評估中發現的問題有效落實整改。
???計劃完成時間：二季度????責任部門：風險管理部、信息技術部 ?
識，系統開展政策、限額管理、授權管理、經濟資本考核、風險評價
管理、授信業務平行作業、經營主責任人管理、規章制度管理等一系
列培訓，強化內控合規管理工作。
???計劃完成時間：全年?????責任部門：風險管理部
?(七)持續推進內控和案防長效機制建設 ???根據本行《內控和案防長效機制建設規劃》，制定《20xx年度 內控和案防長效機制建設實施方案》，明確年度內控和案防工作重點， 從制度流程、檢查監督、體制機制、考核獎懲、人員管理等方面進行 規范，并強化對實施方案的檢查監督，推動各項機制措施落實，持續 推進長效機制建設，整體提升內控和案防水平。
???計劃完成時間：全年責任部門：風險管理部
???四、內部控制自我評價工作計劃
???(一)進一步強化內控評價機制建設。
多策并舉，提高評價效率、 增加評價覆蓋面。
一是修訂《內部控制評價手冊》，增加對同業業務、 創新業務品種等的評價內容，將評價范圍覆蓋分支機構的主要業務領 域;二是將內控評價與非現場審計監控有機結合，通過日常監控為評 價工作搜集風險點。
??????計劃完成時間：年底???責任部門：審計稽核部 ?
???(二)強化常規審計結果在內控評價中的應用。
進一步完善專項
審計、經濟責任審計和后續審計工作，強化風險審計導向，提升審計
技術，并將審計結果作為內控評價的重要借鑒因素，進一步提高評價
的效果和效率。
??????計劃完成時間：年底???責任部門：審計稽核部 ?
???(三)提高全員內控評價的規范性。
建設并持續完善?grc?系統 中的內控評價模塊，加強對分支機構的培訓工作，進一步推動分支機 構使用系統開展內部控制自我評估工作，提高工作的規范性。
??????計劃完成時間：年底???責任部門：審計稽核部 ?
???(四)強化《內部控制自評價報告》結果的運用。
對報告中發現
的問題，排出整改時間進度表，并定期評價整改情況。
?五、內部控制外部審計工作計劃 ??
配合會計師事務所做好內控審計工作。
????計劃完成時間：二季度????責任部門???董事會 ?
??2、在內部控制審計進行項目啟動與計劃階段，主要任務是：了 解業務目標，識別和評估主要風險，完成整合審計項目計劃。
?????3、在內部控制審計全面鋪開工作階段，主要任務是：了解和評 估內部控制測試，選擇若干家分行進行關鍵控制測試，初步評價內控 測試結果;根據內控測試發現的控制缺陷，溝通整改措施，并根據內 控測試的結果更新實質性測試計劃，對彌補性控制或缺陷整改進行補 充測試。
????計劃完成時間：年底???責任部門：內部控制審計會計師事務所 ?
???4、出具報告階段。
主要任務是：審閱內部控制自我評估結果 和報告，進行內部控制的實質性測試，出具內部控制自評價報告審核 意見和內部控制審計報告。
???六、披露計劃 ??
?????董事會辦公室作為對外信息披露的職能部門，負責內部控制信 息的披露工作。
???????20xx年以來,本行始終嚴格按照財政部、中國證監會、中國銀 監會、上海證券交易所等監管部門的要求進行信息披露,包括內部控 制信息的披露。
????20xx年本行的工作重點是提高內部控制信息的披露質量。
按監 管部門要求，及時披露《內部控制自評價報告》及審核評價意見;及 時披露《實施內部控制規范工作方案》和《內部控制審計報告》。
??????計劃完成時間：20xx?年二季度???責任部門：董事會辦公室
內控實施工作方案（通用18篇）篇五
一、指導思想：
以增強學生體質，培養青少年拼搏進取、團結協作的體育精神為宗旨，通過廣泛開展校園足球活動，提高我校學生足球運動水平，積極參加崆峒區高中足球聯賽，在青少年學生中普及足球知識和技能，形成校園足球文化，從而培養全面發展、特長突出的青少年足球后備人才。
二、組織機構：
為加強校園足球工作的領導，現成立平涼一中校園足球工作領導小組：
組長：
副組長：
主任：
成員：(教練)(教練)。
三、職責分工。
1.一把手校長全面負責，分管副校長專項管理學校足球工作。
2.教務處具體統籌安排，協調各科室做好配合服務，確保足球教學、訓練、比賽所需的物質準備。
3.教研組長()負責，組織體育教研組全體教師協同落實方案。并制定一中足球聯賽實施辦法，組織實施年級班級見得足球比賽。
4.教練組(負責)制定我校足球隊的組隊，訓練及參賽計劃。
5.參加聯賽由教務主任帶隊協調，教練組負責組織參與。
四、工作要求。
全面健康發展。
2.堅持以科學發展觀為指導，以實施甘肅絲綢之路體育健身長廊為抓手，以大力推廣“運動養生”為動力，完善青少年體育后備人才挖掘、培養和輸送工作，切實增強學生體育健身意識，保障學生健身權益，豐富學生精神文化生活。
3.按照“人人有項目、班班有活動”，保障50%學生真正掌握足球基本技能。每年組織開展一次年級內的足球比賽，大力推進學校足球項目的開展。
4.加強體育教師、教練員隊伍的教育、培訓與管理的力度，全面提升教研質量，打造一支職業道德高尚、業務素質過硬、專業技能精湛的人才隊伍。使硬件建設、管理水平、師資配備、教研水準滿足學校體育運動發展需求。
1.抓好體育課堂教學。要充分發揮體育課堂的“主陣地”作用。以體育課教學為基本平臺，按照新課程標準要求，開足開齊上好體育課(高中每周2節)，不得以任何理由削減或擠占體育課時。加強教學常規管理，從備課、教案、上課、聽課、評課等環節入手，加強課堂教學的過程管理，打造高效課堂。讓課堂成為學生提升足球技能的主要陣地。
3.建立長效的比賽機制。學校要制訂年級內班級間，年級與年級間長期的比賽制度，積極參加市、區兩級舉行的校級間的比賽，以比賽促技能提升，以比賽促水平發展。
4.建立獨立經費制度。必須建立校園足球發展的獨立經費管理制度，保障足球訓練、比賽的正常進行。學校積極組織校內班級間和年級間比賽，各級比賽每年保證不少于18場比賽。
內控實施工作方案（通用18篇）篇六
為及時清除冬季市區路面積雪，確保城市雪后道路暢通、交通安全和市容環境整潔，保持正常的工作和生活秩序，參照《xx市城市除雪管理辦法》，結合我市實際情況，制定本方案。
以保障出行安全、道路順暢，提高城市交通和出行環境質量為目標，堅持“政府統一領導、分級管理、區域負責、全民參與、獎罰嚴明”的原則，按照“以雪為令、雪中路通、雪停路暢”的要求，采取專業力量與社會力量相結合、人工除雪與機械除雪相結合的方式，切實加強領導、落實責任，全面完成除雪工作任務。
為加強城市除雪工作的組織領導，市政府決定成立xx市城市除雪指揮部（詳見附件），負責城市除雪工作的組織領導。指揮部成員單位職責如下：
市規劃建設局：負責降雪處置的日常工作，指導各街道辦事處及有關單位做好除雪處置的綜合協調和相關保障工作；負責各廣場、公園、景觀帶的除雪工作；負責有物業管理小區的除雪工作；負責督促開發建設單位對拆遷、建筑工地道路的除雪工作；協助各街道辦事處租用除雪機械。
市城管局：負責機關、企事業單位除雪責任區的劃分和督促、檢查工作；沿街各單位、商業網點“門前三包”責任區域內除雪工作的督導、檢查，對違反“門前三包”責任制的單位和個人按照有關規定予以行政處罰。
市財政局：負責除雪經費核撥。
市教育局：組織各中小學校區的除雪工作。
市交通局：負責管轄道路、公交站點及轄區內鐵路沿線的除雪工作。
市市場監管局：督促市區內超市、農貿市場及時完成降雪期間責任區內的除雪工作。
市公安局：負責疏導道路交通，提供城市除雪交通指揮平臺，保障除雪作業車輛通行。
各街道辦事處：負責轄區內所有路街、社區積雪的清除、清運工作。督導所轄社區對未實行物業管理小區和街巷路的除雪工作，并組織其他力量及時對管轄區域的積雪進行清除、清運；負責清掃保潔范圍內機械除雪、融雪劑揚撒工作，在規定時間內將積雪除凈并清運完畢。
各街道在雪季來臨前，除現有機械外，應提前做好機械設備的租用，并保證于每年11月15日前租用到位，因降雪情況導致的機械設備不足由各街道自行安排。融雪劑由市政府統一采購，各街道負責融雪劑的保管和揚撒。融雪劑采購工作在每年11月30日前完成。
降小雪：24小時內積雪融化為水的深度0．1到2．4毫米為小雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停路凈；其余路街在雪停12小時內除凈并清運完畢。
降中雪：24小時內積雪融化為水的深度2．5到4．9毫米為中雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停12小時內機動車道的積雪清理干凈；其余路街在雪停30小時內除凈并清運完畢。
降大雪：24小時內積雪融化為水的深度5．0到9．9毫米為大雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停24小時內機動車道的積雪清理干凈；其余路街在雪停48小時內除凈并清運完畢。
降暴雪（大暴雪）：24小時內積雪融化為水的深度10毫米以上為暴雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停36小時內機動車道的積雪清理干凈；其余路街在雪停60小時內除凈。
需要外運的積雪，按照行政區域劃分界限由各責任單位將雪運到指定場所（工地或溝河內），不得隨處堆放。在規定的除雪時間內，所有路街須做到無雪道、無雪條、無冰包、無空段、無漏段，達到見路面、見道線、見邊石。不得向車行道拋撒積雪。
根據xx年除雪量和除雪經費測算，1厘米厚雪清除費用為0．007元/平方米（含融雪劑）。按照實際降雪量，在每年4月底前，由各街道辦事處、市政園林管理所將除雪工作量上報市規劃建設局。市規劃建設局核定除雪工作量報市財政局核算除雪費用，由市財政局將經費劃撥給市規劃建設局，市規劃建設局按照工作量核發至各街道辦事處、市政園林管理所。
1、各責任單位要按照職責，認真落實除雪工作責任，指派專人負責，嚴格按照責任地段和除雪標準要求，及時完成除雪任務。
2、除雪應急期為每年11月15日至次年3月15日。各責任單位須于每年11月15日前認真做好除雪各項準備工作，切實保證工作的落實。各街道須于每年11月8日前完成轄區推雪鏟操作人員的培訓、除雪機械設備的檢修保養及外租各種機械設備的準備工作，提前做好機械和人員待命點、融雪劑堆放點等設置工作。
3、各街道辦事處要根據雪情，按照“坡道、陰面”優先的原則使用融雪劑，確保道路暢通。清除積雪本著“先主道、后次道，先坡道、后平道，先陰面、后陽面”的原則，做到干凈徹底，達到無漏段、無積水、無殘雪、見路面的標準。
4、除雪工作責任單位和責任人無力承擔或拒不承擔除雪任務的，其除雪任務由所在地街道辦事處代為完成，代除費由街道辦事處和責任單位（人）協商確定。不承擔除雪任務和拒交代除費的，由市城管局按照《大連市城市除雪管理辦法》有關規定處罰。在除雪過程中，任何單位和個人不得向冰雪路上拋撒沙石、渣土等，禁止使用可能腐蝕市政公用設施、損壞花草樹木和綠化帶、污染環境的化學物品除雪，不得向雪堆上傾倒垃圾、污物，不得將院內積雪傾倒在道路上。對違反上述規定的，由市城管局責令限期改正，逾期不改正的，給予通報批評，有下列情形之一的，給予處罰：
（1）拒不承擔除雪任務或者未按規定期限和要求完成除雪任務的，處一千元罰款；
（3）使用非環保型或者不符合國家、省、大連市規定的融雪劑及其他有害化學物質除雪的，處一千元罰款。
對及時完成任務、表現突出的單位和個人，由新聞單位給予通報表揚。
內控實施工作方案（通用18篇）篇七
為貫徹落實國家文物保護的法律法規及《長沙銅官窯遺址保護條例》關于文物保護的有關規定，促進建設施工過程中依法加強對文物保護的管理，執行文物保護責任制度，采取有效措施，防止文物流失和文物損壞的發生，以及在施工中發現文物時，施工單位能采取緊急措施減少文物流失和文物損壞，根據望城縣政府和長沙銅官窯遺址管理處的要求，并結合項目實際，特制定本項目建筑施工文物保護專項方案。
一、工程概況。
江東岸(##綜合樞紐至##古鎮段)防洪排澇工程(一期)，起于古城大橋，止于##古鎮，包括堤防加固、堤防護砌、基礎防滲等。本堤岸為湘江一線干堤，近期采用50年一遇，遠期采用120xx年一遇，為ii級堤防。按照施工設計圖紙清理表土、清基及清淤施工。根據道路縱斷面設計，全線道路填方高度均小于5m，邊坡在一般路段采用1：3.0，臨水邊坡路段采用1：2.5。臨水坡腳處設砼腳槽、雷諾護墊等，考慮到部分路段地塊尚未開發及地表排水需要，設置排水溝。
1.組織機構。
(1)項目部成立文物保護領導小組，由工程總負責人、工程現場負責人、現場協調負責人及項目各部門組成，辦公地點在項目部辦公室。(見附圖一)。
(2)文物保護領導小組下設工程現場文物保護辦公室，由勞務分包負責人及各施工班組負責人組成，辦公地點在項目部辦公室。(見附圖二)。
2.職責。
(1)文物保護領導小組組長職責：
a.建立健全施工期文物保護管理組織機構、管理制度以及應急預案;。
c.發布有關文物保護命令、信號;。
d.掌握匯總有關情報信息，及時作出處置決斷。
(2)文物保護領導小組副組長職責：
d.應切實落實施工現場文物保護工作，加強與地方文物主管部門的溝通與咨詢，加強現場文物保護監督檢查。
(3)文物保護領導小組成員職責：
c.積極配合文物部門組織的文物挖掘搶救和搬遷保護工作。
(4)工程現場文物保護辦公室職責：
d.跟蹤監督施工現場每一個施工作業人員動態，發現文物及時上報，并保護好現場。
四、重點部位。
清基開挖地段、卸土區等地段。
1.我方土方回填卸土區段為銅官古大橋段至在建的銅官博物館，卸土區實行全封閉，派專人負責看管，嚴禁一切與卸土無關的人員或車輛入內，卸土車司機在卸土區內嚴禁下車。卸土區堆滿土后，就地進行場地平整并滿鋪草皮形成綠化地段，且派專人負責看管。
2.開挖現場實行全封閉，嚴禁一切與土方開挖無關的人員或車輛進入現場。開挖時及時通知文物保護監管單位現場監督。(具體開挖位置及方案見后附圖三)。
五、文物保護措施在工程現場發掘出的所有文物、古跡以及具有地質研究或考古價值的其他遺跡、化石、陶瓷、錢幣或物品，均屬于國家財產，因此，在施工中，我們采取以下措施進行文物保護工作。
1.施工現場實行全封閉化管理，所有施工人員和施工車輛憑有效證件出入工地。
2.施工現場設置醒目的文物保護標志、標牌等。
3.請專職保安16名對工地現場進行文物保護至該項目竣工，配置相應的文物保護專用裝備、器材等。
4.加強教育、提高全員的文物保護意識，開工前組織全體施工人員進行文物保護重大意義、文物保護知識方面的教育，增強全體職工保護文物的自覺性和責任感。5.開工前主動和地方文物保護部門進行聯系，與當地群眾進行文物保護方面的調查，對地下是否有文物初步做到心中有數，以便超前、有針對性地做好工作。
6.一旦發現文物，我單位遵守國際咨詢工程師聯合會及《長沙銅官窯遺址保護條例》的有關規定，并采取必要的防護措施：
(1)已開工的要立即停工保護現場，防止任何人員移動或損壞任何該類物品。
(2)及時向文物保護領導小組、業主和文物保護部門匯報。
(3)按照業主和文物保護部門的指令，積極協助處理。
(4)文物保護部門處理完現場，并接到業主和文物保護部門可以繼續施工的通知后才能重新開工。
7.不準隨意亂刻、亂畫、破壞文物，堅決打擊、抵制販賣文物活動。
8.臨時設計、施工用地不占用文物保護控制區。凡屬施工影響區域內的古樹、古建筑要加以安全圍護。
六、文物保護應急預案。
1.應急準備和應急響應組織機構石渚坪廣場項目部文物保護應急指揮小組。組成如下：
組長：工程總負責人(羅##)。
副組長：工程協調負責人(周##)。
工程技術負責人(黃##)。
組員：工程技術部、資料部、保衛部、安全部、材料部(袁##、高##)。
2、應急指揮小組工作職責：
a.接到應急報告后立即趕赴文物發現現場，組織、指揮保護好文物發現現場;。
b.在規定時限內向有關部門進行報告;。
c.迅速對文物發現現場進行勘察，對有可能進一步擴大的發現文物地段進行封閉，在記明數據和繪制現場示意圖的前提下做到預先保護。
d.接待并配合相關部門進行文物的初步調查;。
e.組織、調動各方面的資源進行現場出土文物保護和發掘現場的保護。
f.配合文物調查組開展文物的調查、分析和處理工作。
內控實施工作方案（通用18篇）篇八
根據《國家稅務總局辦公廳關于印發〈2014年大企業稅務風險內控調查工作方案〉的通知》(稅總辦函[2014]219號)，結合國家稅務總局2014年大企業稅收管理工作績效考評重點任務，制定本方案。
確認調查對象的原則如下：稅務總局定點聯系企業在京成員企業;具有一定的經營規模;具有實體經營業務;在所屬集團層級較高;納入稅務總局部署的2014年稅務風險管理專項工作的集團成員優先。根據上述原則，納入本次內控調查工作范圍的企業共計19戶。
風險內控調查是開展稅務風險管理工作的基礎。為推進2014年大企業稅務風險管理工作質效更上一個臺階，使得具體從事大企業管理工作的人員盡快掌握稅務風險管理工作方法，6月下旬，將對參與2014年大企業專項工作的業務骨干進行集中培訓，學習大企業分集團、分事項管理工作方法，通報整體工作方案。
在此階段不與企業聯系，根據已掌握的資料，梳理企業經營、納稅總體情況，主要包括以下內容：經營范圍，主營業務類型和流程，收入規模，納稅規模，關聯申報情況，資產損失申報情況，享受稅收優惠情況，接受稅務機關專項檢查、評估、審計、稽查情況，重大涉稅事項，系統中體現的企業修改申報表、繳納滯納金和接受罰款的情況，管理中發現的其他問題等。通過梳理上述內容，總結企業內控可能存在的風險。
及時與企業溝通，宣傳內控調查工作目的和階段性工作安排，引導企業做好《大企業稅務風險內控調查基礎信息表》和《大企業稅務風險內控調查問卷》的填寫。
1.審閱。結合案頭分析結果，從以下幾方面審閱信息表和調查問卷的填寫情況，要求企業補充、修改或加以說明：
1).完整性。是否存在漏填項目;
2).合規性。是否按照填表要求填寫;
3).邏輯性。是否存在回答相互矛盾的情況;
4).一致性。是否存在與案頭分析結果不一致的情況。
2.復核。采取約談企業或者實地核實的形式，結合問卷回答情況，與企業不同部門和層級的人員面對面復核;由企業人員就內控部門設置、制度安排進行整體描述;對企業就調查問卷回答有相關制度的，查閱有關文件規定，確定是否與企業人員描述相符;重點了解稅務風險內控制度建設、部門設置及其運行狀況。
結合案頭分析結果，對調查取得的各類信息進行整理、分類、匯總，對調查結果進行綜合分析，初步判斷企業稅務風險內控機制情況，分戶形成《xx企業稅務風險內控調查報告》，調查報告應包括以下內容：企業稅務風險內控建設基本情況;通過內控調查反映出企業可能存在的涉稅風險;對企業內控建設的改進建議等。2014年8月10日前將調查報告、《信息表》和《調查問卷》報送至市局。
(一)高度重視專項工作。稅務風險內控調查是基層稅務機關新接觸的工作事項，同時也是今年總局大企業稅收管理工作績效考評重點任務。各單位應高度重視此項工作，成立工作小組，認真學習工作方案，積極參加市局組織的專項培訓，將工作方法運用在工作實際中，有效推進內控調查的開展。
(二)加強國地稅協調。調查過程中，應加強國地稅溝通協調和信息共享，避免多頭索取資料、頻繁下戶核實的情況。要充分利用系統中已經掌握的信息，在調查過程中，除有必要向企業核實外，應做到系統中已有的信息不要求企業報送。
(三)發揮中介機構專業力量。可以積極借助企業聘請的中介機構的專業力量，積極開展協調合作，共同推進稅務風險內控調查工作。
(四)強化工作成果應用。各單位應認真分析內控調查結果，科學評判企業內控機制水平，提示企業相關稅務風險，充分發揮內控調查在全流程稅務風險管理工作中的重要作用。
根據稅務總局確定的2014年大企業稅收管理工作績效考評重點任務，成立內控調查專項工作評審小組，對各單位內控調查工作的完成數量、進度和質量分項打分，向績效辦報送考評結果。
附件1：
所屬省(市、自治區)：
| 企業名稱 | ? | 納稅人識別號 | ? | ||
| 主管稅務機關 （國稅） | ? | 主管稅務機關 （地稅） | ? | ||
| 所屬集團總部名稱 | ? | 登記注冊類型 | ? | 所屬行業 | ? |
| 會計制度 | ? | 核算形式 | ? | 會計軟件 | ? |
| 外部財務審計單位 | ? | 外部財務 審計頻率 | 次／年 | erp軟件 | ? |
| 是否有內部審計 | ? | 內部審計頻率 | 次／年 | 跨境投資國家 或地區 | ? |
| 是否有匯算清繳 鑒證報告 | ? | 出具鑒證 報告單位 | ? | 生產經營地址 | ? |
| 增值稅納稅人類型 | ? | 企業稅務管理 部門名稱及人數 | ? | 企業聯系人 及電話 | ? |
| 稅收優惠政策 享受情況 | ? | ||||
| 經營范圍 | ? | ||||
| 企業納稅信譽情況 | |||||
| 年度 | 2009年 | 2010年 | 2011年 | 2012年 | 2013年 |
| 納稅信譽等級 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 企業所有權性質 | |||||
| ? | 投資者名稱 | 投資者性質 | 出資額（萬元） | 出資比例（％） | |
| ? | ? | ? | ? | ||
| 股權結構 | ? | ? | ? | ? | |
| ? | ? | ? | ? | ||
| ? | ? | ? | ? | ||
| ? | ? | ? | ? | ||
| 企業組織架構 | （相關資料請另附） | 業務流程 | （相關資料請另附） |
調查人：(國稅) 姓名 單位 聯系電話
(地稅) 姓名 單位 聯系電話 填表日期：
填表說明：1.本表中信息由稅務機關盡量根據已有企業信息進行填寫。
2.本表中“所屬行業”欄，按照國民經濟行業分類進行填寫。
3.本表中“登記注冊類型”欄按照稅務登記證進行填寫，可以從下拉列表中選擇。
4.本表中“核算形式”欄可以從下拉列表選擇獨立核算或者非獨立核算。
5.本表中“會計制度”、“增值稅納稅人類型”欄可以從下拉表中進行選擇填列。
大企業稅務風險內控調查問卷
內控實施工作方案（通用18篇）篇九
上學期，學生通過收集丹陽歷史文化資料，并在教師指導下分專題進行研究，已經對丹陽的歷史文化有了較廣泛的了解，產生了濃厚的興趣，在丹陽悠久的歷史文化的熏陶下，更加熱愛家鄉和家鄉勤勞智慧的人民。同時通過社會調查、參與社會活動，學生的合作探究、發現問題、分析問題、解決問題的能力也得到了提高。本學期，在此基礎上，加強《弘揚丹陽歷史文化，提高學生語文素養》小課題研究，將社團活動融入學校德育工作之中，使班級德育工作體現社團活動研究特色，社團活動更好地服務于班級德育工作，促進學生健康快樂成長，培養學生自主參與社會活動的態度，激發學生社會責任感、使命感和奉獻精神，提高社會公德意識，促進學生個性發展。同時社團活動與語文教學工作緊密聯系，充分挖掘利用地方課程資源，指導他們形成研究性學習報告和研究成果展示集，使學生樹立正確的人生觀、價值觀，提高學生的人文精神，培養學生探究語文的大語文觀。
二、社團活動具體目標及活動安排。
加強班級社團文化建設，形成濃郁的研究和宣傳丹陽歷史文化的氛圍，激發學生強烈的研究興趣。
1、召開社團文化研究小組組長會議，明確社團活動目標以及社團活動具體工作。
2、按研究小組出好一次研究相關丹陽歷史文化的小報。
3、布置好班級內外文化。
1、通過學習丹陽歷史名人丹陽早期女性教育工作者蔣云鶴的事跡，學習蔣云鶴老師一生忠于教育事業，把畢生的精力無私地奉獻給學生，熱愛社會、熱愛共產黨，開展“小小賀卡寄深情”慶婦女節活動。
3、收集、閱讀丹陽人民過春節、元宵節、端午節、中秋節與婚嫁、祝壽、祭祀等傳統習俗與現在社會的這些風俗的變化，與學校版畫組合作，通過繪畫形式和制作展板，宣傳非物質文化遺產的重要性。
結合五語第三單元寫古今中外名人的課文和學生對丹陽的歷史名人研究，學習他們熱愛祖國、自強不息不屈不撓、敢于同命運抗爭、頑強探索、發奮學習。
1、利用晨會、國旗下講話宣講丹陽的歷史名人和古今中外名人的事跡。
2、感悟名人精神，寫心得體會。
3、開展學丹陽歷史名人，做丹陽有志少年班會。
4、分類編寫丹陽名人集。
結合五語第四單元介紹中外歷史古跡的課文和學生對丹陽名勝古跡的研究，感受丹陽燦爛的歷史文化和丹陽人民無窮的智慧，激發學生熱愛家鄉、熱愛人民，共同尊重、愛護人類文化遺產。
1、利用展板、班級文化、班級網頁等形式在校園、社區介紹展示中外歷史古跡和丹陽名勝古跡。
2、利用對丹陽名勝古跡的研究，請教丹陽旅游開發公司，在學生中開展“丹陽小導游”活動，為丹陽市有名氣的景點(如西門老街、玉乳泉、九里沸井等)撰寫解說詞，模擬導游。
3、利用雙休日，學生在家長帶領下游玩丹陽，拍攝游覽照片，開展“我愛丹陽”攝影評比。
4、參觀、游覽丹陽名勝古跡，寫游記，開展“我心中的丹陽”征文比賽。
結合五語第六單元寫長征故事的課文和學生對丹陽革命烽火研究。學習革命先輩熱愛人民、英勇頑強、為人民幸福獻身的大無畏的革命精神，珍惜時間、珍惜幸福生活，熱愛學習，懂得自愛。
1、觀看一部抗戰影片，閱讀十個抗戰故事，寫一篇觀后感或讀后感。
2、向同學和家長講一個丹陽人民抗日的故事。
3、收集贊美丹陽人民抗日精神的詩文。
4、組織一次詩文朗誦比賽。
內控實施工作方案（通用18篇）篇十
為加強我鎮農村道路交通安全管理工作，推動農村道路交通安全管理工作新機制的盡快運行，預防和減少道路交通事故發生，根據渠縣人民政府辦公室《關于進一步加強農村道路交通安全工作方案》的文件精神及《達州市公安局關于進一步加強農村道路交通安全工作方案》的工作要求，結合我鎮實際，制定本方案。
一、指導思想。
以“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，推動社會管理創新，堅持以人為本，加快全鎮城鄉一體化建設步伐，促進社會和諧穩定為指導思想。
進一步加強農村交通安全工作，夯實農村道路交通安全工作基礎，按照機構“鄉鎮人民政府主管、鄉鎮交管辦主抓、轄區派出所協管、村民委員會配合”的工作責任新機制的總體要求，鎮人民政府內增設“農村道路交通安全管理辦公室”(以下簡稱“交管辦”)，全民落實預防交通事故的各項工作措施，改善農村道路交通環境，最大限度地減少重特大交通事故發生，確保農村道路交通有序、安全、暢通。
三、組織領導。
為確保農村道路交通安全管理工作新機制的有序推進，鎮政府成立了加強農村道路交通安全管理工作領導小組，組長：熊友華;副組長：劉渠東、王國軍;成員：劉鋒、王元成、周小軍、李坤、李明建。領導小組下設辦公室，由劉渠東兼任辦公室主任，安辦所有人員為成員。負責轄區內所有農村道路交通安全管理和執法工作。
四、實施范圍。
全鎮轄區內的道路交通安全管理。
(一)明確職責，扎實工作。
交管辦、巖峰派出所在農村道路交通安全管理工作中的主要職責如下：
交管辦：組織開展道路交通安全宣傳教育，建立本行政區內機動車及駕駛人員信息臺帳，實行車輛、駕駛人員戶籍化管理;定期組織開展道路交通安全隱患排查，督促相關部門及時治理;強化農村道路交通秩序管理，組織開展交通違法查究工作;協助公安交警部門辦理機動車、駕駛證等相關車管業務;協助公安交警部門做好交通事故現場維護、善后調節處理工作。
派出所：發揮公安行政管理職能，協助鎮交管辦開展農村道路交通安全管理工作，對交通違法行為人依法實施強制措施;配合鎮交管辦加強農村道路日常巡查管控;協助公安交警部門做好交通事故現場維護、善后賠償調節處理等工作。
(二)完善制度，加強培訓。派出所要協助鎮人民政府健全“交管辦”正常運轉的相關配套制度，細化明確農村道路常見交通違法查糾工作流程，鎮交管辦和派出所要加強對交通協管員的交通法規、交通違法查糾方法、工作規范、車駕業務流程等業務培訓，切實提高交管人員的工作水平和能力。
(三)明確進度，限時推進。20xx年2月10日前成立相應的機構，完善制度，建立工作臺帳和轄區內道路、車輛、駕駛人員臺帳。
(四)強化協作，形成合力。鎮人民政府將定期組織安監、派出所、交管辦、農技站、片區教育組等有關部門開好協調會，分析研究轄區農村道路交通安全形勢，排查治理農村道路交通安全隱患，解決農村道路交通安全管理工作中的突出問題。鎮交管辦、巖峰派出所要把加強農村道路交通安全管理工作作為日常工作內容，共同固牢農村道路交通安全的基礎。
六、工作要求。
提高認識，狠抓落實。加強農村道路交通安全工作，是落實科學發展觀、堅持以人為本的具體體現，也是加快全鎮城鄉一體化建設、促進民生改善、推動社會管理創新、促進社會和諧穩定的重要舉措。今年來，農村道路交通安全已成為現階段全鎮安全生產事故預防的工作重點，加強農村道路交通安全工作勢在必行、刻不容緩。鎮交管辦要加大執法力度，做好上路執法工作，派出所要及時配合交管辦對違法違章人員處理工作。推進我鎮農村道路交通安全管理工作有效、有序的進行。
內控實施工作方案（通用18篇）篇十一
為進一步做好行政事業單位內部控制基礎性評價工作，貫徹執行海寧市財政局《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(海財政[xxxx]100號)文件要求，根據海寧市財政局《關于加強財政內部控制工作的實施方案》精神，促進我街道有效開展內部控制建立與實施工作，切實做好本街道內部控制基礎性評價工作，結合本街道實際，特制訂以下實施方案。
一、指導思想。
貫徹落實依法治國基本方略，全面推進依法行政，有效防控機關事務及管理中存在的各類風險，建立健全機關、事業內部約束機制，加強機關懲防體系建設。以落實好權責一致、有效制衡為核心，體現分事行權、分崗設權、分級授權的要求，保證政策、執行、監督相互協調又相互制約。以推進機關內部控制組織體系建設、機關內部控制制度體系建設、機關內部控制執行體系建設、機關內部控制信息化建設為目標，與依法行政、廉政建設、政務管理緊密聯系，努力提高機關工作質量，提升機關管理水平，保證機關、事業干部隊伍廉潔高效。
內控實施工作方案（通用18篇）篇十二
20年，農行榆林分行高度重視內控合規工作，大力推行合規理念，使全行廣大干部員工逐步認識到良好的合規文化是農業銀行實現長治久安和可持續發展的基礎和根本保證，全行上下逐步形成了“抓合規，強基礎、控風險、促發展”的良好工作氛圍，連續四年被評為內控管理一類行，轄屬支行內控管理一類行占比達到89%。
一、深入開展合規文化建設。該行制定了合規文化建設規劃，深入推進“六位一體”合規文化長效機制建設，確定目標和任務，并分解落實到各支行、各部門、各崗位。落實合規教育“四個必講”、合規承諾書等措施，增強合規文化建設的針對性、實效性和可操作性。發揮合規文化建設的平臺作用，將合規文化貫穿于經營管理全過程，全員主動自覺合規意識逐步增強。
二、扎實推進基礎管理提升年活動。制定了信貸、運營、財會、信息科技、人員管理五個方面精細化管理方案，進一步明確工作任務，完善管理手段，細化措施，強化執行，不斷推進基礎管理工作的標準化、規范化和流程化建設，切實提升精細化管理成效。
三、持續開展案件風險排查。該行始終把案件風險排查作為案件防控的重要手段和內控合規管理工作的重要抓手，嚴格按照實施方案，先后組織開展了四次案件風險排查，始終保持案防高壓態勢，收到了良好的防控和警示效果。
四、完善監督檢查措施。該行將各部門盡職履責情況納入對部門的內控考核體系，統籌整合了各部門檢查監督需求，將專項檢查與日常檢查、現場檢查與非現場檢查、業務檢查與行為排查有機結合起來，統一制定了年度檢查計劃，統籌監督檢查資源，建立常態化、滾動式合規檢查機制，形成了監督檢查合力，提升了監督檢查效能。
五、做好各類問題的整改。該行通過內控合規管理信息系統(iccs系統)，狠抓各類問題的整改，對內外部檢查和審計發現的各類問題，做到行為糾正到位、風險控制到位、責任追究到位，同時將整改工作納入內控評價及綜合績效考評。全年各類檢查存在問題的整改率達到99.8%。
六、切實加強反對洗錢工作。進一步明確反對洗錢工作職責，完善反對洗錢制度，加強對高風險客戶的持續監測，積極推進客戶風險等級分類制度的落實，有效促進了全面合規風險管理，反對洗錢能力顯著提高，得到了監管部門的肯定。
七、不斷增強案件防控能力。認真落實防范案件責任制，逐級簽訂防范案件責任書，將案件防控工作責任層層細化分解到各級領導干部和員工，保證了全行案件防控各項工作措施的落實。深入開展案件查防，落實行級領導聯行抓點防控案件工作，持續開展案件專項治理活動和重點行巡查，強化警示教育，全轄案件防控工作不斷增強。
八、有效提高法律保障水平。認真開展法律法規知識學習培訓，加強法律隊伍建設，規范訴訟案件和合同管理，強化法律審查，為依法合規經營和有效防范風險提供了有力保障。
內控實施工作方案（通用18篇）篇十三
為了論述方便，首先簡要分析一下內部控制審計的分類。
經濟組織內部進行內部控制審計，不可能都針對整個內部控制系統進行，更多情況是對其中部分展開。
按照涉及內部控制的范圍，大致可分為如下三類：
3 、獨立單位內部控制審計，這種審計是對經濟組織所屬的獨立單位的內部控制進行審計，獨立單位是指財務上獨立的，可以是投資中心或利潤中心，也可以是子公司，單獨設置財務機構的分公司，它們自己本身可能有一套內部控制，同時還要執行經濟組織作為整體的內部控制。
這三類審計各有各的特點，但在審計程序上，由于獨立單位內部控制審計相對較復雜，程序最全面，因此以下即以其為藍本討論。
內部控制審計程序與其他審計中作為審計程序的內部控制評價應該有相似之處，因為畢竟兩者都是以內部控制為焦點而展開，但由于服務的目標不一致，在程序上也有差別。
內部控制評價程序一般是：
1 、了解與記錄內部控制;
2 、初步評價控制風險;
3 、實施符合性測試;
4 、評價內部控制的強弱。
作為一種單獨開展的審計，了解經濟組織的基本情況這些準備工作是必須的，因為對內部控制需求越強烈的經濟組織，其規模越大，這是必然的;在大規模的組織里，管理高層、各個下屬機構的諸多具體的基本情況內部審計人員不可能都熟悉。
了解基本情況是開展內部控制審計的基本條件，否則無從下手。
同樣大規模的組織內既存在針對整個組織的控制，也存在針對某個部分或某個下屬機構的控制，內部審計人員也不可能都熟悉，因此了解內部控制也是必須的。
在了解內部控制階段，還必須初步分析所了解信息，以初步確定內部控制的健全性和有效性，規劃要實施的符合性測試程序。
接下來與內部控制評價程序一樣，實施符合性測試，以獲得遵循性的評價，同時最終確定健全性和有效性。
最后歸納總結審計結果，提出審計報告。
總結上述，本文認為內部控制審計程序為：
1 、了解基本情況;
2 、了解內部控制;
3 、實施符合性測試;
4 、提出審計報告。
下面即以該程序為主線展開討論，其中提出審計報告在內部審計報告中討論。
了解基本情況，是了解所要審計內部控制所涉及單位的基本情況，這些情況是展開審計的必要準備和基本條件，影響著整個審計的過程和結果。
這些基本情況包括：
1 、單位所屬的行業和歷史沿革(著重于管理沿革);
2 、單位組織結構、各機構的人員規模和崗位結構;
3 、單位資產規模、生產經營或專業服務的特點規模;
4 、主營業務及輔助業務類別、業務量;
5 、財務會計機構及其工作組織;等等。
這些基本情況可以通過詢問管理人員、查閱相關文件、會計和統計資料等方法來獲得。
基本情況獲得后，審計人員就要適當利用自己專業判斷，確定以下內容：
1 、業務循環及其大致內容;
2 、必須控制的重要或經常發生的業務;
3 、內部控制應有的嚴謹程度;
4 、審計應該投入的人力及分工和時間預算。
確定業務循環及其大致內容實際是劃分業務循環的過程，確定的是審計展開的主線;重要或經常發生的業務是必須控制的，確定它們就是確定審計的重點;內部控制的嚴謹程度是與獨立單位的規模相關的，規模較小的單位內部控制程度就相應較低，衡量標準就不能太高，實際這就是確定衡量標準的問題，提出設計意見時必須考慮;確定投入的人力和時間預算是為了保證整個審計過程有條不紊地進行，保證審計質量。
下一步工作是制定審計總體計劃，其主要內容就是上述基本情況獲得后審計人員所確定的內容，主要包括審計的范圍，即業務循環及內容，審計的重點，即必須控制的重要或經常發生的業務，審計組人員構成、分工和時間預算。
這個計劃在以后審計過程中還要適時調整。
需要特別說明的是業務循環的劃分。
業務循環的劃分是將若干個關聯的經濟業務或管理活動組合在一起。
2001 年財政部發布的《內部會計控制基本規范》(征求意見稿)中提出，“內部控制的內容主要包括對貨幣資金、籌資、采購與付款、實物資產、成本費用、銷售與收款、工程項目、對外投資、擔保等經濟業務活動的控制”，其中這些經濟業務就是基本的業務循環劃分，但目前有多樣化的趨勢，國際內部審計師協會就提出預算管理、資訊管理等管理作業。
業務循環是以后審計程序展開的主線，了解內部控制和符合性測試都按照它來組織，因此劃分業務循環影響到整個審計的組織、效率和質量。
一般來說業務循環應按下列原則來劃分：
1 、覆蓋單位所有業務及其各個環節;
2 、每個業務循環能反映出所涉及業務的共同性質特點及其全部過程;
3 、有利于審計的組織安排。
了解內部控制的內容
要了解內部控制，首先要解決內部控制的構架問題。
1988 年美國 aicpa 提出內部控制結構即控制環境、控制結構和會計系統，我國獨立審計準則即采用這種觀點。
1994 年 coso 報告提出內部控制要素即控制環境、風險評估、控制作業、信息與溝通、監控。
內部控制要素是內部控制結構的縱深發展，在內容上進一步完善，在內部環境上更注重員工的素質，增加風險評估強調要實現目標就必須分析相關風險，構成風險管理的基礎，將會計系統擴大為信息與溝通，更強調信息的內部傳達， 增加監控要素將內部控制的執行納入進來。
由于 coso 報告提供出的內部控制理論很全面，更加接近內部控制的本質認識，而內部控制的建設要以先進理論為指導，與實際情況相結合，因此本文認為，在我們目前的條件下，我們應采用 coso 報告的觀點，以它的框架為指導，同時鑒于我國目前內部控制落后的情況，應更加注重控制作業和監控，即如何建立起健全有效的控制程序與政策以及它們的實際執行，在控制作業完善的帶動下，風險評估和信息與溝通也逐步完善，同時逐步轉變管理觀念，提高員工素質，建立起合理的法人治理結構和具體組織結構，使控制環境得以改善。
由于內部審計充當監控的主要角色，內部控制審計就是履行監控的職責，因此了解內部控制階段對監控的了解可以置于次要地位;又由于風險評估的風險是管理層和作業層控制目標因內外部風險因素影響而不能實現的風險，對它進行評估后設置相應的控制作業來控制，而內部控制審計要做的一部分工作就是評價控制作業是否能控制住風險，實現控制目標，實際就是風險評估過程，因此風險評估不做了解，而在接下來的分析工作中進行。
由于控制作業實際就是控制程序與政策，為了理解直觀起見，本文就稱其為控制程序與政策;由于內外部信息和它們在單位內外部、內部各部門各成員之間的流動可以構成一個系統，因此信息與溝通可以合稱為信息系統。
總結上述，本文認為內部控制審計要了解的內部控制要素為控制環境、控制程序與政策及信息系統。
如上所述，了解內部控制以業務循環為主線展開的，即按業務循環逐個循環了解，這些循環構成單位整體，這是橫向的;同時針對每個循環的控制，分別去了解它控制環境、控制程序與程序、信息系統，這是每個循環的控制的縱向構成，是縱向的了解。
橫向縱向的交叉了解構成了解內部控制程序的骨架。
了解控制環境是了解影響內部控制其他要素的因素，提供內部控制構成基礎好壞的證據，同時為分析內部控制健全性有效性和遵循性好壞的原因提供證據素材。
了解控制環境的內容實際就是控制環境的內容，按照 coso 報告，控制環境包括： 1 )、員工的誠實性和道德觀; 2 )、員工的勝任能力; 3 )、董事會或審計委員會; 4 )、管理哲學和經營方式; 5 )、組織結構; 6 )、授權和分配責任的方式; 7 )、人力資源政策。
這里主要是針對各個業務循環所涉及的部門、人員、方法來說的，其中第 3 點是針對整個單位，實際在了解基本情況程序中就已進行。
了解控制程序與政策，就是了解控制目標實現風險所采取的措施，它是了解內部控制要素中最重要的部分。
每個業務循環都可分為若干個作業，而每個作業都要設置若干控制程序和政策來控制，我們本文把這些作業稱為控制點。
比如制造業的銷售與收款循環可分為接受定單、核準信用、發運商品、開具發票、應收賬款與記錄、收款、退貨及客訴處理等作業。
在業務循環的劃分階段，已經取得了業務循環大致內容的了解，在了解控制程序與政策階段，應進一步了解，去獲得足夠信息來進一步確定業務循環內的各個作業，然后針對每個作業，去了解所采取的控制程序與政策。
了解信息系統只要是了解單位內外部信息記錄載體，以及溝通方式。
外部信息載體包括記錄市場份額、法規要求和客戶反映等信息的資料，內部信息載體包括業務申請審批報告、各種分析報告、進行控制作業形成單據、會計資料等等。
溝通方式包括政策手冊、財務報告手冊、備查簿、口頭交流、管理示例等。
進行內部控制的了解可采取的方法與內部控制評價程序中的一樣，大致查閱控制文件和控制信息記錄載體、詢問有關人員、觀察作業的進行和內部控制的運行情況等等。
初步分析健全性和有效性
在對內部控制獲得了解后，就可以對其健全性和有效性進行初步分析，以規劃將要實施的符合性測試程序。
初步健全性分析主要是分析哪些重要或經常發生的業務或作業應該設置控制而未設置。
這些業務在了解基本情況中已獲悉，而重要或經常發生的作業則在了解控制程序與政策中已了解，通過了解控制程序與政策能知道它們是否設置控制。
初步有效性分析主要是針對控制程序與政策而實施的。
這實際就是初步的風險評估。
初步有效性分析首先要分析確定各個業務循環、各個作業的控制目標，然后再分析所了解到的控制程序與政策，看它們是否能實現控制目標。
對于控制有缺陷的可以提出初步的改進意見。
初步的健全性和有效性分析后就可以規劃將要實施的符合性測試。
一般來說對于以下情況就可以不進行測試：
1 )對業務循環或關鍵控制點的控制初步評價為無效;
2 )在了解內部控制的過程中已知對某業務循環或關鍵控制點的控制未得到遵循;
4 )雖對業務循環或關鍵控制點設置控制但未發生相關業務。
而以下情況就可以考慮進行大范圍的測試：
1 )相關業務大量發生的業務循環或關鍵控制點的控制;
2 )相關業務雖不大量發生但涉及金額相對較大的業務循環或關鍵控制點的控制;
3 )控制程序相對復雜的控制。
規劃結果應記入審計計劃，并對審計計劃做相應調整。
記錄內部控制
制度基礎審計理論中記錄內部控制的方法主要有：文字敘述，調查表，核對表，流程圖。
本文認為作為記錄方法內部控制審計可以采用。
對于控制環境的記錄，一般是文字敘述，按照上述控制環境的幾個方面來記錄。
了解基本情況程序也采用文字敘述的方法記錄。
記錄要形成審計工作底稿。
記錄內部控制主要是記錄控制程序與政策和信息系統。
采用的方法以上四種都可以采用，但以調查表最為常用。
在本文中，即討論調查表改進和特殊運用。
一般，調查表的調查內容是有審計人員根據自己的經驗和被審計單位的情況自行設計的，但對于內部控制審計，本文認為，鑒于我國目前內部控制薄弱和人們對內部控制該如何知之甚少的情況，調查表應該引入標準內部控制作為導引，以配合政府推動內部控制的建設。
標準內部控制是指針對某個業務或作業由權威部門設計的標準控制。
比如 2001 年財政部發布的《加強貨幣資金內部控制的若干規定》(征求意見稿)，就是標準的內部控制。
對于各類型單位共有的業務或作業，如貨幣資金業務、固定資產業務融投資業務等可由財政部門制訂統一標準;對于具有行業特性的業務或作業，如生產循環、銷售及收款等主要針對制造業，則由行業主管部門或行業協會分別制訂，供不同行業采用。
在調查表中引入標準內部控制，要從權威部門制訂的針對各業務或作業的標準內部控制中，按業務或作業內部若干個控制點抽取提煉出對控制點的標準控制程序和政策，作為調查表的調查內容。
調查控制程序和政策時就循其進行。
同時由于引入了標準內部控制，對單位特殊的控制程序和政策可能就無法調查得到，而那些控制也是很重要的，因此有必要將調查表與文字敘述結合起來，加入單位實際做法的敘述。
結合的方式就是在每個控制點控制調查內容下面單設一行，用來記錄單位的特殊做法。
符合性測試包括設計測試和執行測試，設計測試即健全性和有效性測試，執行測試即遵循性測試。
還由于有效性健全性初步分析結果需進一步獲得證據確證，如通過分析認為對某控制點設置的控制能達到控制目標，但這個判斷是否正確，還需要進一步了解實際情況，因此需要通過測試進一步獲得更全面的信息證據來確證。
執行測試是符合性測試的主體，主要是檢查內部控制是怎樣執行的。
進行內部控制設計測試，主要要做如下工作：1 )更深層次地了解單位的內部控制，作出更準確的健全性和有效性評價;2 )獲得進一步支持健全性和有效性初步評價結果的證據;3 )檢驗在了解和初步評價內部控制階段所作的重要專業判斷和分析。
進行內部控制執行測試，要特別注意如下事項：1 )對業務循環和關鍵控制點設計的控制是如何具體組織應用于實際的;2 )控制是否一貫執行;3 )是否由控制規定職務的人來執行，其中后兩個是重中之中。
《獨立審計準則第 5 號——內部控制與審計風險》中提供了三種符合性測試方法，即檢查交易和事項的憑證、詢問并實地觀察未留下審計軌跡的內部控制的運行情況、重新執行相關內部控制，三種方法可單獨或合并使用。
本文認為符合性測試方法應以檢查為主，同時輔以觀察和詢問。
因為控制執行一貫、規定職務人執行是重中之重，而控制執行中留下的審計軌跡亦即控制信息載體能反映出這兩者，檢查控制信息載體就能了解到這兩者，在檢查的同時通過觀察和詢問獲得控制具體應用的證據。
檢查控制信息載體，即針對每個業務循環所涉及的單證、報告、合同等控制信息載體，抽取其中部分，檢查執行各個控制點下各個控制程序與政策留下的記錄，推斷出是否得到全面一貫的執行。
抽取工作采取屬性抽樣技術來進行，基本與內部控制評價中的相同。
樣本量的大小根據了解內部控制階段的規劃確定，樣本采用隨機選樣或系統選樣的辦法選取。
遵循性評價主要針對控制點控制內的各項控制措施。
內部控制的實際遵循情況是個程度概念，遵循與不遵循只是它的兩個極端，本文認為對遵循性的評價應采取評級的辦法，以更好的反映遵循程度。
遵循性級別最好分為四個到六個等級，等級太少難于準確衡量遵循程度，等級太多難于把握等級之間的差別，由審計人員根據具體情況確定級別;每個級別還應確定應提的審計意見，如遵循性分為 a 、 b 、 c 、 d 四個級別，被評為 a 級的，提出執行較好的意見， b 級提出應加強的意見， c 級提出應重點加強的意見， d 級提出特別提示加強的意見。
評級時審計人員主要根據屬性抽樣結果，同時綜合考慮通過觀察詢問得到的控制應用于實際的情況，運用自己的專業判斷，評判其遵循性級別。
本文認為，評定級別只是一種手段，重要的是要實現內部控制審計目標。
進行評級提出各種加強意見是為了實現督促內部控制執行的審計目標，而發現控制具體應用于實際中存在的問題，以及發現因控制未很好執行而導致財產損失、信息失真、效益下降等問題則是為了檢查內部控制執行。
對遵循情況評級后評價時更應注重建設性意見的提出。
通過設計測試既可能獲得健全性和有效性初步評價須修正的補充證據，又可能獲得確證初步評價結果的證據，因此這個階段的評價主要工作一是綜合了解和測試兩階段所獲得所有資料，對健全性有效性作出最終評價;二是針對不健全和控制無效或有缺陷的地方提出審計意見。
健全性評價主要針對重要或經常發生的業務或作業，主要應注意三種情況：
1 、控制文件中沒有規定控制，測試程序中也未發現實施了控制;
3 、沒有控制文件，其他了解方法也不能得知是否設置控制，但經測試已實施控制。
前兩種情況就應對相應業務或作業提出控制不健全的意見，后一種應認為實際是健全的 ， 但應提出健全控制文件的建議。
有效性的評價主要是針對未采用標準內部控制而實施特殊控制的情況，對采用了標準內部控制的也要做簡要分析，因為標準內部控制可能不適于單位，而且一些控制政策需要按照標準結合自己的實際自行制定。
有效性評價首先要分析確定對各控制點實施控制應達到的目標，本文認為可以在內部控制系統目標的指導下結合控制點的具體情況分析確定，如對現金收入的控制程序，根據保證資產的安全完整目標。
分析確定其目標為保證現金收入以真實金額真正流入單位，根據保證信息記錄的真實完整確定控制目標為保證現金收入都真實無誤的加以記錄，根據提高運營效率確定目標為提高現金流入單位的速度，根據保證遵守國家法律規章確定目標為遵守《現金管理暫行條例》相關規定。
各個控制點控制目標不一定與控制系統目標一一對應，有些系統目標對某些控制點可能不適用，如采購驗收這一控制點的控制目標就與“保證遵守國家法律規章”無關，根據具體情況采用。
目標確定后再分析控制點控制的各項措施是否能達到控制目標。
對測試過程中發現的重大財產損失、效率低下、違法事件等問題，應特別注意分析其控制健全性和有效性原因，如果是因健全性和有效性導致的，那么這些問題既是健全性有效性初步分析的確證，又是分析評價和提出建設意見的重點。
健全性有效性評價的重點在意見的提出，是為了實現補充完善、再生內部控制的審計目標。
對有效性的評價實際上是有效性分析和改進意見形成的混合體，分析的過程中意見也就可以有針對地提出，而且改進意見是目的。
健全性的評價實際是確定未控制的業務或作業和針對其建立內部控制的過程，主要工作在后者。
可以看出有效性評價和健全性評價在基本方法上是一致的，都是內部控制建立的方法，因為有效性分析和改進意見的提出實際也是在確定控制目標、分析風險、提出控制措施。
因此內部控制建立方法是健全性和有效性評價、對實現審計目標的要件。
關于內部控制建立的具體方法本文不再詳述，只提出一點意見。
本文認為，在健全意見和有效性改進意見提出的過程中，應特別注意標準內部控制和內部控制方法的運用。
標準內部控制前已述及，為配合政府推動內部控制建設，對于特定業務或作業，應注意運用相應的標準內部控制，并與自己的實際情況結合起來，以提出更具建設性的意見。
這對健全性意見的提出更具實際意義。
內部控制方法在前述 2001 年我國財政部發布《內部會計控制基本規范》(征求意見稿)中有規定，它們是：
2 )授權批準控制，包括確立合理的授權批準范圍、層次、責任和程序;
6 )職工素質控制，包括職工聘用、培訓、考核、輪崗、獎懲、晉升、解聘;
9 )電子信息系統控制，包括系統組織和管理、系統開發與維護、文件資料、數據、網絡安全控制，輸入輸出控制、處理控制。
這些方法對建立和改進意見的提出能發揮出指導和衡量的作用。
與其他審計報告一樣，內部控制審計報告也是對審計結果的總結。
在提出審計報告前，審計人員應重新檢查在審計過程中獲得的資料，做如下一些分析：
1 、 是否了解研究了單位所有重要控制;
2 、所作分析判斷是否得到了測試的證實或有足夠的證據支持;
3 、是否遺漏了其他需要考慮的影響最終評價的客觀事實;
4 、最后的健全性有效性遵循性評價是否適當，有足夠的證據支持;
5 、出現了那些因內部控制導致的重大問題，哪些人員嚴重違反內部控制且已致嚴重后果;等等。
審計項目負責人還要復核審計底稿，之后就著手準備撰寫審計報告。
內部審計報告應突出重點，一些細節問題只要通知當事人或主管人員就可以，不必在審計報告中反映，還應便于理解，一些有關內部控制的專業術語盡量用易懂的詞句代替。
1 、單位基本情況簡介;
2 、內部控制體系介紹;
3 、內部控制健全性有效性遵循性評價及具體意見;
4 、因內部控制導致的重大問題及有關人員嚴重違反內部控制且已致嚴重后果的事實和處理意見。
其中關于健全性有效性遵循性評價及具體意見只反映存在問題的各個控制，運行良好的不必反映。
報告格式本文認為無須固定，只要能充分反映出上述內容即可。
審計報告應經過審計組的`全體討論通過方可，而且在定稿前應與所設計執行人或管理者溝通，聽取他們對審計建議的意見。
這樣做主要是為了保證審計意見質量，使其能更好地得到執行。
審計報告向內審機構主管報出。
報告批準后，對于重大控制問題最高領導層還應組織聽證會，組織人員落實審計意見。
審計完成后內審機構應及時組織回訪，以檢查督促審計意見的執行。
內部控制審計在我國還是新事物，在加緊建設內部控制的大環境下，它的許多問題必須加緊討論，得出統一認識，以促使其盡快更好地發揮出作用。
雖然內部控制審計由來已久，但國內外學術界和審計實踐界對內部控制審計的定義均持有不同的看法，尚未形成統一的定論。
美國上市公司會計監管委員會發布的《pcaob審計準則第2號——內部控制審計原則》(2004年)、中國注冊會計師協會發布的《獨立審計具體準則第9號——內部控制與審計風險》(1997年)和中國內部審計協會發布的《內部審計具體準則第5號——內部控制審計》(2003年)中均沒有明確對內部控制審計予以定義。
內部控制審計的含義和性質應該采用廣義的概念，即內部控制審計既可以作為獨立的審計項目組織實施，用以完善內部控制，也可以作為實施其他審計項目的一個程序或方法，以便確定對其依賴程度和進行內部審計的范圍、重點及方法，有效提高審計工作效率和質量。
內部控制審計就是對內部控制的健全性、符合性、合理性及有效性的測試和評價。
內部控制審計的對象主要是控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和監督等內部控制要素。
內部控制審計的內容是對構成內部控制的各要素進行測試與評價，主要包括：內部控制健全性檢查評價;內部控制符合有效性測試;內部控制合理科學性綜合評價;內部控制實質性測試。
審計師在進行內部控制審計時，應該應用通用的外業和報告準則，具備足夠的勝任能力，保持應有的職業謹慎。
遵循一定的程序，采用適當的方法，以確保內部控制審計報告的質量。
通常來說，審計師應按照如下順序，根據審計和評估的內容不同，分別采用適當的方法予以審計和評估。
1.計劃審計業務。
審計師應對內部控制審計進行適當的計劃和協助，以保證在需要時，進行適當的監督。
審計師必須獲得對管理層關于公司內部控制有效性評估的過程的了解。
評估控制設計的有效性;根據評估其實施有效性的程序是否充足，來評估控制實施的有效性;決定內部控制缺陷的程度和導致重要缺陷和實質性漏洞發生的可能性;對審計發現是否合理以及是否支持管理層的評估進行評價。
主要包括對與財務報表重要會計科目和披露事項相關的所有認定進行控制的設計;關于重要交易是如何被初始、授權、記錄、處理和報告的信息;關于交易流向的足夠信息，包括識別可能發生錯誤或舞弊而導致重大錯報的關鍵點;已設計的防止或發現舞弊的控制，包括誰實施控制以及相關的職責劃分;對期末財務報告過程的控制;對資產保護的控制以及管理層進行測試和評估結果。
主要通過詢問合適的管理層、監督人員和員工;檢查公司文件;觀察專用控制的應用;通過信息系統追蹤與財務報告相關的交易來了解公司內部控制的各個方面。
審計師應首先在財務報表、會計科目或披露事項因素層次確定重要的會計科目和披露事項。
決定財務報表內重要的會計科目和披露事項也是決定特殊控制測試的出發點。
審計師應當對每一類主要的影響重要會計科目或幾組會計科目的交易的重要流程進行識別。
主要的交易類型指的是對財務報表產生重要影響的交易類型。
作為了解和評估期末財務報告流程的一部分，審計師應當評估：公司使用編制年度和季度財務報表的輸入和輸出方法;期末財務報告過程中使用信息技術的程度;管理層的參與;涉及經營場所的數量;調整分錄的類型(例如，標準、非標準、消除和合并);以及包括管理層、董事會和審計委員會在內的適當的機構對流程進行監管的性質和程度。
1.實施穿行測試。
審計師應當對于第一交易類型實施至少一個穿行測試。
審計師實施的穿行測試應當涉及對單獨交易的初始、控制權、記錄、處理和報告的整個過程，以及對每個被審計的重要流程所進行的控制，包括旨在發現風險和舞弊的控制。
穿行測試可以為審計師提供如下證據：確保審計師對于針對內部控制的五大方面所設計的控制進行識別和了解，包括與防止或發現舞弊相關的控制;確保審計師對于整個流程有所了解，并且根據每個相關的財務報表認定，判斷是否在流程中容易發生錯報的關鍵點都被識別出來;評估控制設計的有效性;和確認控制是否被實施。
審計師應當對與財務報表的所有重要會計科目和披露事項的所有相關認定所進行的控制的有效性獲得足夠的證據。
在識別重要會計科目、相關認定和重要流程之后，審計師應當對如下進行評估以識別出可以進行測試的控制：發生錯誤或舞弊的節點;管理層實施控制的性質;為實現控制標準目標而進行的控制的重要性和為實現某一特定目標，是否需要一個以上的控制，或者為實現某一特定目標，補入一個以上的控制是必要的;以及控制不能有效實施的風險。
當預期所實施的控制將防止或發現會導致財務報表重大錯報的錯誤或舞弊時，內部控制的設計是有效的。
審計師應當通過如下標準判斷公司是否實施了達到控制目標的控制：識別公司每一領域的控制目標;識別滿足每一目標的控制;判斷如果有效地實施了控制，是否可以防止或發現會導致對財務報表重大錯報的錯誤或舞弊。
審計師應當通過判斷控制是否按計劃實施和實施控制的人員是否獲得了必要的授權和具備有效實施控制的來評估控制實施的有效性。
對實施有效性進行控制測試的方式包括詢問適當的人員、檢查相關記錄、觀察公司的運營和重新實施控制措施等方式的結合。
在對內部控制發表意見時，審計師應當對獲得的所有證據進行評估并發表意見，只有在沒有發現實質性漏洞和審計師的工作沒有受到限制的情況下，審計師才可以發表無保留意見。
如果存在實質性漏洞，審計師應當對財務報告的內部控制發表否定意見，如果工作范圍受到限制，審計師應當發表保留意見或無法表示意見，視受限制的范圍所定。
審計師必須評估已發現的控制缺陷，并且決定這些缺陷單獨或累加之后，是否是重要缺陷或實質性漏洞。
對內部控制中缺陷的嚴重性進行評估時應當考慮以下幾個方面：某缺陷或缺陷匯總會導致某會計科目余額或披露事項產生錯報的可能性;某缺陷或多個缺陷造成的潛在錯報的嚴重程度。
關于管理層對其內控有效性評估的報告，審計師應當評估下列事件：管理層對適當的內部控制制度的建立和維護是否已經聲明了它的責任;由管理層用來執行評估的框架是否是適當的;到公司最近財年結束時，管理層內部控制有效性的評估，是否不包含重大的錯報;管理層是否已經用一種可接受的形式表達了它的評估。
如果存在以下任何一種情況，審計師就應當修訂標準報告：管理層的評估是不充分的，或管理層報告是不適當的;在公司的內部控制中有某個重要缺陷;在業務約定書的范圍方面的限制;為了自己的報告，審計師決定參閱其他審計師的部分報告作為基礎;自報告日期以來，發生了某個重大的期后事項;在內部控制的管理層報告中包含了其他信息。
當內部控制中某一變化的理由是對某個實質性漏洞的糾正時，管理層就有責任來確定和審計師就應當評估：變化的理由和變化周圍的環境是否重要的信息來充分的確定披露該變化有誤導。
內控實施工作方案（通用18篇）篇十四
根據集團公司內部控制規范總體工作方案的進度安排，公司內部控制規范工作現已進入內控評價階段。為了配合國家監管部門及集團公司的要求，使內控評價工作有序、有效的開展，我們依據《企業內部控制基本規范》、應用指引、評價指引及公司內部控制制度，結合公司實際情況，特制定本工作方案。
依據《企業內部控制基本規范》及其配套指引，結合公司自身結構及經營特點，圍繞內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等要素，全面評價公司內部控制的設計合理性及運行有效性，及時發現各層面可能存在的缺陷或不足，進一步加強和規范公司內部控制建設工作，提高公司經營管理水平和風險防范能力。
本次內控評價工作由集團董事會直接領導，審計部負責具體實施，組成領導小組和執行小組：
根據中國證監會四川監管局下發的《關于做好上市公司內部控制規范試點工作的通知》中“納入內部控制評價范圍的母公司及重要子公司的總資產、營業收入和凈利潤三項指標要同時占2010年合并財務報表相應指標的50%以上”這一要求，確定納入本次評價范圍的單位為集團母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。
本次內控評價工作應該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項原則。
全面性：內控評價應全面涵蓋納入評價范圍的單位整體層面的控制環境和業務流程層面的內部控制設計及執行情況。
重要性：在全面評價的基礎上，結合公司自身特點，重點關注公司的主要業務流程和高風險領域。
客觀性：評價工作應從獨立客觀的角度出發，如實反映公司內部控制方面可能存在的不足之處，為內部控制建設工作提供合理有效的幫助。
以《企業內部控制規范》及其配套指引為依據，全面評價公司整體層面的控制環境和業務流程層面的內部控制。業務流程包括工薪與人事環節、資金營運管理、采購與付款環節、銷售與收款環節、成本與存貨流程、籌資與投資環節、財務報表及關賬流程。
評價工作將通過調查問卷、個別訪談、穿行測試、抽樣檢查等方式進行，依據獲取到的證據，形成評價工作底稿。在判斷內部控制是否存在缺陷時，應當充分考慮下列因素：
(1)是否針對風險設置了合理的細化控制目標。
(2)是否針對細化控制目標設置了對應的控制活動。
(3)相關控制活動是如何運行的。
(4)相關控制活動是否得到了持續一致的運行。
(5)實施相關控制活動的人員是否具備必需的權限和能力。
綜合考慮以上因素后，對內部控制缺陷進行認定，區分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷，以此評價公司內部控制的設計及運行是否有效。
同年度財務報告一同對外報出。
為了促進本單位全面評價內部控制的設計與運行情況，規范內部控制評價程序和評價報告，揭示和防范風險，根據《行政事業單位內部控制規范(試行)》的相關要求，特制訂本方案。
我校內部控制有效性評價的總體目標是：了解本單位內控建設和運行狀況，分析內控設計及執行有效性，明確內控差距及缺陷，進一步優化完善本單位內部控制體系;實現內部控制與全面風險管理有機結合，提高基礎管理水平和風險防控能力。
1、 全面性原則。內部控制有效性評價應貫穿內部控制各項制度建立和執行的全過程，覆蓋全校及其各職能部門的各種業務和事項。
2、 重要性原則。內部控制有效性評價工作是檢驗本單位內部控制體系建設是否高效的主要手段;是明確單位內控差距及缺陷，進一步優化完善內部控制的基礎。
3、 客觀性原則。內部控制有效性評價工作應當在學校內部控制體系建設中保持獨立性。客觀評價各部門的業務流程和管理缺陷。
4、 制度化原則。按照工作制度化、制度流程化的要求，實現內部控制有效性評價措施可靠運行。
明確各部門職責分工，厘清各部門在組織層級內部控制中的角色和分工;決策權、執行權和監督權相分離，歸屬到不同的機構，達到權力制衡的效果;對內部控制有重要影響的關鍵性崗位，明確其崗位職責權限，人員分配，以及按照規定的工作標準進行考核及獎懲。
2、 單位層級內部控制有效性評價。
各個部門是否建立相應的工作制度，檢查各部門內部管理制度的執行情況，及時發現存在的.問題并提出改進建議。
(1)、預算編制。預算編制是否依據以前年度單位收支的實際情況，真實反映單位本年度全部業務收支計劃;是否建立專門的預算管理機構并有相應的預算工作管理辦法;執行環節中是否保持單位財務核算和業務工作的一致性;是否建立科學有效的決算與考評機制。
(2)、收支控制。財政經費撥款收入是否按財政部門定員定額標準及單位工作計劃需要據實編制;是否根據國庫指標下達時進行收入登記并確認資金來源，匹配財政批復的預算指標;是否按合理合規的執行方式和審批權限對不同資金的財務管理風險進行管理;是否按事前審核與審批程序執行支出過程的控制，依據采購或審批結果提出資金支付申請，單位財務部門負責進行資金支付審核并匹配應對的收入資金來源。
范圍內，按季度編制采購預算并確定采購方式;是否建立單位內部的分權和崗位分離機制，采購需求計劃評審是否設置不同崗位進行管理;在資金支付環節，是否依據采購合同、驗收報告、竣工決算報告等文件，按照資金支付的相關規定，填寫相關表格。
1、個別訪談法。與單位內部人員進行訪談，了解單位內部控制的現狀。首先，與單位領導班子成員進行訪談，了解單位內部控制思想的建設程度;其次，與各科室領導進行訪談，了解單位內部控制的整體現狀;第三、與單位其他員工進行訪談，了解內部控制體系的執行落實情況。
2、穿行測試法。任意選取一筆業務作為樣本，追蹤該交易從最初起源直到最終在財務報表或其他內部管理報告中反映出來的過程，了解控制措施設計的有效性，并識別出關鍵控制點。
3、專題討論法。針對每個科室組織召開專題討論會議，綜合內部各機構、各方面的意見，研究確定缺陷整改方案。
1、人員組成。
組 長：
副組長：
成 員：
2、主要工作。
(1)、檢查內部控制體系建立和執行的有效性;
(2)、指導各部門內部控制自我評價工作;
(3)、認定內部控制缺陷及督促各部門進行整改
(4)、編制內部控制評價報告，及時向領導小組報告。
內控體系建設工作監督小組 20xx年xx月xx日
內控實施工作方案（通用18篇）篇十五
為進一步提高我社內控與合規管理水平，提升風險防范能力，培育良好的內控與合規文化，根據四川銀監局及省聯社、市聯社文件要求，結合我社實際，決定自2014年5月至12月在我社開展“內控與合規年”活動，特制定本實施方案。
一、活動意義。
內控與合規是打造流程銀行的必然選擇，是實施全面風險管理的內在要求，是實現戰略轉型的根本保證，是防范經營風險的重要前提，是衡量經營管理水平的重要標志。通過此次活動開展，促進各級牢固樹立以內控與合規為基礎的發展理念，正確處理內控合規與業務發展和效益提升的關系，從嚴規范員工從業行為，督促開展合規經營，自覺接受制度約束與紀律監督，不斷培育并踐行內控與合規文化，切實規范經營管理行為。
二、指導思想。
堅持以科學發展觀為指導，認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中全會精神，全面貫徹執行國家宏觀經濟政策和銀行業監管法律法規，深入落實省聯社黨委擴大會議精神，圍繞“抓轉型、防風險”工作主線，堅持依法經營、合規執業、防范風險、促進發展，全面加強內控與合規建設，切實提高內控與合規管理的實效性,促進依法合規、安全運營。
三、組織領導。
為有效推進“內控與合規年”活動，我社成立了以宋春宇主任為組長，委派會計蘭力玲為副組長的領導小組，其中蘭力玲為聯絡員，負責制定方案、落實責任，組織推進，抓好落實。
四、活動內容。
（一）宣傳階段（2014年5月20日-2014年5月31日）。我社召開“內控與合規年”活動動員大會，大力宣講活動的重要性、目的及意義。造氣氛、濃氛圍，進一步增強全員對活動目標、活動內容和實施步驟的了解，切實提高全員對活動重要性的認識，引導全員不斷強化內控與合規意識，完善流程管理，加強內部控制，切實提高經營管理水平和風險防范能力，全面提升全員的內控執行力。
（二）實施階段（2014年6月1日-2014年11月30日）。實施階段要做到全員參與、制度落實、防控風險、注重實效，要以開展風險排查，以內部控制檢查為抓手，扎實推進實施階段各項工作。
1．開展風險排查，深刻剖析形成原因（6月1日-6月30日）。按照“突出重點、標本兼治”的總體原則，以案件防控、合規建設的內容為基礎，以操作風險和員工行為排查為重點，充分揭示存在的制度缺失、執行偏差、行為失范等問題，進而摸清底數，透析成因，研究對策，落實內控與合規風險防范措施。
排查重點包括但不限于以下內容：（1）排查員工是否參與民間借貸或充當資金掮客；（2）排查員工是否參與經商辦企業；（3）排查員工消費異常、交友復雜、不良嗜好等異常行為；（4）排查員工是否在工商企業兼職；（5）排查辦公和營業場所電子監控設備是否布控合理并無盲區；（6）排查員工守庫、守社及交接制度執行情況；（7）排查重要崗位輪換和強制休假制度執行情況；（8）排查在信貸審批、財務管理、代理中間業務及銀行卡和電子銀行等業務中的風險和案件線索。
2.落實整改要求，切實提升制度執行（7月1日-8月31日）。結合排查出的風險點及近年來內外部審計等渠道發現的問題，及時深入開展糾偏、整改工作，規范操作規程，加強內部監督，嚴格崗位制約，堵塞風險漏洞。
3.開展培訓宣傳，培育內控合規文化（9月1日-9月30日）。開展以內控與合規為主題的學習培訓活動。培訓重點應直擊各機構內控制度執行不力的薄弱環節和高風險領域，通過采用制度闡釋+案例學習+互動討論三位一體的方式，提高培訓的針對性和實效性。
4.開展監督檢查，落實問題處理（10月1日-11月30日）。要加強監督檢查工作，確保活動取得實效。監督檢查工作分為兩個方面，一是活動開展情況專項檢查，二是內控制度執行情況專項檢查。
（三）總結階段（2014年12月1日-2014年12月31日）。
全面總結活動成果，認真剖析存在的問題，并以此為契機，建立健全修訂內部規章制度、堵塞操作風險漏洞、規范員工個人行為的長效機制，持續深入推進內控與合規文化建設，強化風險管理。
五、工作要求。
（一）加強領導。統一思想認識，切實加強領導，精心組織，認真開展活動。一把手要加強對活動工作的領導，堅持一手抓業務發展、一手抓內控與合規建設，深入剖析內控、合規建設和執行中的問題，努力構建覆蓋全面的內控制度和嚴格執行規章的合規文化，建立內控與合規的長效機制，確保活動取得實際成效。
（二）宣傳引導。將活動與“依法治社”活動有機結合，充分利用各種我社掌握的宣傳載體，大力宣傳“內控與合規年”活動，反映活動取得的成果，為活動營造良好的輿論氛圍。
（三）妥善處置。伴隨活動的深入推進，各方面不確定因素可能會顯現，要密切關注員工思想動向及異常行為，特別要重點關注重要崗位人員，以及在日常排查中發現的可疑人員等，要有針對性地制定預案，妥善處置，防止因處置不當發生案件、事故。
（四）統籌兼顧。正確處理活動開展與當前工作的關系，精心組織，周密安排。把活動融入到實際工作中去，把推進各項工作結合到活動中來，做到“兩不誤、兩促進”。
（五）按時報告。每一階段（包括第二階段中的前三個小階段）結束后5個工作日內由委派會計黎三平向聯社合規管理部上報活動開展情況。
二〇一四年五月。
內控實施工作方案（通用18篇）篇十六
1、不兼容職務相互分離控制，要求各單位按照不兼容職務相分離的原則，合理設置會計及相關工作崗位，明確職責權限，形成相互制衡機制。
不兼容職務主要包括：授權批準、業務經辦、會計記錄、財產保管、稽核檢查等職務。
2、授權批準控制要求各單位明確規定涉及會計及相關工作的授權批準的范圍、權限、程序、責任等內容，單位內部的各級管理層必須在授權范圍內行使職權和承擔責任，經辦人員也必須在授權范圍內辦理業務。
3、會計系統控制要求各單位制定適合本單位的會計制度，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，建立和完善會計檔案保管和會計工作交接辦法，實行會計人員崗位責任制，充分發揮會計的監督職能。
4、預算控制要求各單位加強預算編制、執行、分析、考核等環節的管理，明確預算項目，建立預算標準，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，及時分析和控制預算差異，采取改進措施，確保預算的執行。
5、財產保全控制要求各單位限制未經授權的人員對財產的直接接觸，采取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，確保各種財產的安全完整。
6、風險控制要求各單位樹立風險意識，針對各個風險控制點，建立有效的風險管理系統，通過風險預警、風險識別、風險評估、風險分析、風險報告等措施，對財務風險和經營風險進行全面防范和控制。
7、內部報告控制要求單位建立和完善內部報告制度，全面反映經濟活動情況，及時提供業務活動中的重要信息，增強內部管理的時效性和針對性。
8、電子信息技術控制要求運用電子信息技術手段建立內部會計控制系統，減少和消除人為操縱因素，確保內部會計控制的有效實施;同時要加強對財務會計電子信息系統開發與維護、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網絡安全等方面的控制。
內控實施工作方案（通用18篇）篇十七
為了促進本單位全面評價內部控制的設計與運行情況，規范內部控制評價程序和評價報告，揭示和防范風險，根據《行政事業單位內部控制規范(試行)》的相關要求，特制訂本方案。
一、內部控制有效性評價總體目標。
我校內部控制有效性評價的總體目標是：了解本單位內控建設和運行狀況，分析內控設計及執行有效性，明確內控差距及缺陷，進一步優化完善本單位內部控制體系;實現內部控制與全面風險管理有機結合，提高基礎管理水平和風險防控能力。
1、全面性原則。內部控制有效性評價應貫穿內部控制各項制度建立和執行的全過程，覆蓋全校及其各職能部門的各種業務和事項。
2、重要性原則。內部控制有效性評價工作是檢驗本單位內部控制體系建設是否高效的主要手段;是明確單位內控差距及缺陷，進一步優化完善內部控制的基礎。
3、客觀性原則。內部控制有效性評價工作應當在學校內部控制體系建設中保持獨立性。客觀評價各部門的業務流程和管理缺陷。
4、制度化原則。按照工作制度化、制度流程化的要求，實現內部控制有效性評價措施可靠運行。
三、內部控制有效性評價內容。
1、組織層級內部控制有效性評價。
明確各部門職責分工，厘清各部門在組織層級內部控制中的角色和分工;決策權、執行權和監督權相分離，歸屬到不同的機構，達到權力制衡的效果;對內部控制有重要影響的'關鍵性崗位，明確其崗位職責權限，人員分配，以及按照規定的工作標準進行考核及獎懲。
2、單位層級內部控制有效性評價。
各個部門是否建立相應的工作制度，檢查各部門內部管理制度的執行情況，及時發現存在的問題并提出改進建議。
3、業務層級內部控制有效性評價。
(1)、預算編制。預算編制是否依據以前年度單位收支的實際情況，真實反映單位本年度全部業務收支計劃;是否建立專門的預算管理機構并有相應的預算工作管理辦法;執行環節中是否保持單位財務核算和業務工作的一致性;是否建立科學有效的決算與考評機制。
(2)、收支控制。財政經費撥款收入是否按財政部門定員定額標準及單位工作計劃需要據實編制;是否根據國庫指標下達時進行收入登記并確認資金來源，匹配財政批復的預算指標;是否按合理合規的執行方式和審批權限對不同資金的財務管理風險進行管理;是否按事前審核與審批程序執行支出過程的控制，依據采購或審批結果提出資金支付申請，單位財務部門負責進行資金支付審核并匹配應對的收入資金來源。
(3)、采購控制。單位是否按照實際需求在采購預算指標批準。
范圍內，按季度編制采購預算并確定采購方式;是否建立單位內部的分權和崗位分離機制，采購需求計劃評審是否設置不同崗位進行管理;在資金支付環節，是否依據采購合同、驗收報告、竣工決算報告等文件，按照資金支付的相關規定，填寫相關表格。
四、內部控制有效性評價方法。
1、個別訪談法。與單位內部人員進行訪談，了解單位內部控制的現狀。首先，與單位領導班子成員進行訪談，了解單位內部控制思想的建設程度;其次，與各科室領導進行訪談，了解單位內部控制的整體現狀;第三、與單位其他員工進行訪談，了解內部控制體系的執行落實情況。
2、穿行測試法。任意選取一筆業務作為樣本，追蹤該交易從最初起源直到最終在財務報表或其他內部管理報告中反映出來的過程，了解控制措施設計的有效性，并識別出關鍵控制點。
3、專題討論法。針對每個科室組織召開專題討論會議，綜合內部各機構、各方面的意見，研究確定缺陷整改方案。
五、內部控制有效性評價工作組織保障。
1、人員組成。
組長：
副組長：
成員：
2、主要工作。
(1)、檢查內部控制體系建立和執行的有效性;。
(2)、指導各部門內部控制自我評價工作;。
(3)、認定內部控制缺陷及督促各部門進行整改。
(4)、編制內部控制評價報告，及時向領導小組報告。
內控實施工作方案（通用18篇）篇十八
內部控制的組織架構有四個層面，分別是決策、管理、執行、監督。
成員企業各業務單位;監督層面是集團審計部(在業務上接受審計委員會的指導與監督)。
通過建立健全內部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時獲得適當信息;全體員工能共同參與內部控制建設，共擔內部控制責任;各層級、各部門、各崗位明確內部控制職責。
(一)集團總經理辦公會。
是集團公司最高決策機構，審批內控最終工作成果。
(二)審計委員會職責。
對內控工作進行業務上的指導與監督。
(三)內部控制及風險管理委員會職責。
負責內部控制的建立健全和有效實施;審議年度內控評估報告及全面風險管理報告;審議內控與風險管理的重大策略，重大風險及內控缺陷的解決方案;審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告;審議內部控制及風險管理組織機構設置及其職責方案;有關內部控制及風險管理的其他事項。
(四)內部控制及風險管理辦公室職責。
度內控評估報告及全面風險管理報告;指導、監督檢查相關職能部門及各成員企業內控與風險管理工作;就內部控制與風險管理工作向內部控制與風險管理委員會負責;及有關內部控制與風險管理的其他事項。
(五)內控工作小組職責。
組織內控具體操作方面的工作，包括記錄或更新業務流程圖、評估內控設計及操作的有效性;反饋內控缺陷、將工作成果提交內部控制及風險管理辦公室審閱、定期上報內控工作執行情況及重大問題;內控工作文檔管理;為內控合規性提出建議等。
(六)內審部門職責。
作為內部審計職能部門，審計部要對內控建設實施情況進行日常監督和專項檢查，出具公司內控自我評估報告。
(七)各職能部門及業務單位職責。
為內控工作小組開展工作提供支持和協助，組織安排本部門或單位涉及內控工作所需資源，協調本部門或單位內控工作開展的各項重要事宜。
各職能部門及業務單位的職責主要是由內控及風險管理員協助完成。
根據集團發[]199號文《關于設立兼職內控及風險管理員的通知》，內控及風險管理員職責包括：
1.聯系本單位內控與風險管理相關人員，提供工作所需各項資料;。
3.協助本單位負責人確認流程記錄文件，協助測試本單位內部控制系統的操作有效性;。
4.協助本單位內控缺陷的整改，及時反饋缺陷整改情況以及內部控制的主要情況等;。
5.協助組織本單位風險事件信息的收集、整理及報送;。
6.協助完成本單位年度重大及重要風險的評估與確認工作;。
7.協助制定本單位重大風險管理偏好、風險承受度及解決方案;。
8.協助編寫本單位風險事件案例。
9.協助編制本單位內控及風險管理報告。
10.組織安排與內控及風險管理相關的其他工作。
由于內控管理員是內控工作小組與各職能部門或業務單位對接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內控管理員的工作需要各部門領導的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協作。
二、集團內部控制體系的建立健全。
(一)集團本部。
1.工作范圍。
集團本部內部控制建設包括公司層面和流程層面(即本部職能梳理和流程優化)兩個層面內容，工作范圍貫穿內部控制五個要素即內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督。
依據內部控制指引，相關工作內容包括：組織架構、發展戰略、人力資源、企業文化、社會責任、內部信息傳遞、資金活動、采購業務、資產管理、擔保業務、業務外包、財務報告、全面預算、合同管理、信息系統，此外還將增加：稅務管理、國有產權管理、賬銷案存資產管理、成本費用管理的內容。
2.工作階段及時間。
(1)前期準備(5-6月)。
《企業內部控制規范》啟動會及培訓、咨詢機構招標選聘、合同談判。
(2)項目計劃和現狀分析階段(7月)。
通過訪談、會議研討和審閱主要內控文檔等方式，了解內控要素現狀,研究提升方向，制定實施方案。
(3)內控設計有效性評估階段(8-9月)。
根據計劃階段的方法論，開展流程梳理、識別主要風險和關鍵控制點，進行設計有效性評估，識別內控設計缺陷，制定整改措施和建立監督機制，同時形成內部控制核心文檔。
(4)內控執行有效性評估階段(10月)。
識別關鍵業務控制，進行執行有性效測試。
根據控制。