整改措施需要有明確的責任人和配套的任務分工，以確保改進工作的協同推進。整改措施是指在工作過程中發現問題后，采取的一系列糾正和改進的行動措施。如何制定出有效的整改措施，是每個組織和個人都需要思考和解決的問題。以下是小編為大家整理的一些整改措施范例，供大家參考。

審計整改措施報告范文（12篇）篇一

應收未收國有資產收益和國有企業產權轉讓收入1734.57萬元，影響了當年預算收入的完整性。

整改措施：縣財政將阿克蘇中坤旅游集團有限公司神木園門票分成款85萬元作為縣級發展資金繳入縣級發展資金賬戶，未上繳國庫，該款已于200x年2月全額上繳國庫。國資辦收博孜敦西井200x年分紅收益50萬元未上繳國庫，該款已于200x年2月全額上繳國庫。

應收未收國有資產收益1734.57萬元。其中塔格拉克牧場46.73萬元，青年農場436.84萬元，共青團農場40萬元，水稻原種場10萬元，木本糧油臨場197萬元，吉格代牧場35萬元，恰其力克牧場35萬元，集富公司產權轉讓收入949萬元。以上款項已于20xx年2月全額上繳國庫。

2、內部監管存在漏洞。銀行存款13.76萬元用途不明，后又歸還單位銀行賬戶。

整改措施：辦公室相關責任人已違反資金管理制度，已被縣紀律檢查部門處理。經局委會研究決定，修改完善相關管理制度，使其進一步加大內部監管力度。

3、擠占開行貸款配套資金50.23萬元用于歸還貸款本。

金及利息，不利于開行貸款項目順利實施。

整改措施：200x年3月，因國庫資金緊張，需及時歸還開行貸款基建項目利息50.23萬元，經請示領導，同意從開行貸款配套資金中先行支付貸款利息50.23萬元，待國庫有錢時及時歸還，目前，已報告縣領導，正在歸還中。

4、會計、出納一人擔任，會計核算不規范、會計憑證為裝訂，財務崗位缺乏內部制約監控機制，容易發生錯弊。

整改措施：針對該問題，局領導經過研究，已加強了人員配備，會計、出納已分開。并對賬務管理責任人進行了處罰，督促工作人員按照會計核算管理辦法及時處理好賬務，目前已進入正軌。

審計整改措施報告范文（12篇）篇二

6月25日下午，市紀委一行工作組對我局落實20pc年上半年黨風廉政建設和懲防體系建設責任制情況進行督導檢查。對檢查組指出的問題和不足，局班子第一時間召開會議，安排部署，明確責任，限定整改時限，以確保下半年的黨風廉政建設工作能夠健康發展。根據市紀委《關于對全市落實黨風廉政建設及懲防體系建設責任制半年檢查情況的通報》的有關內容，我局再次對照存在的問題進行對照檢查，并制定整改措施如下：

1、主要領導對黨風廉政建設工作重視不夠方面。我局領導對黨風廉政建設及懲防體系建設工作非常重視，年初，在跟市紀委簽訂黨風廉政建設、懲防體系建設責任書后，召開專題會議安排部署我局的黨風廉政建設及懲防體系建設工作，并與班子成員，下屬科室分別簽訂了班子成員及科室黨風廉政建設目標責任書，責任分解目標明確，確保了責任制的落實。在每周一的晨會及每月初的工作例會上，主要領導都會強調，并不定期過問黨風廉政工作進展情況，不存在安排部署“兩張皮”現象。

2、聯系實際不夠方面。我局與班子成員簽訂的班子成員及科室黨風廉政建設目標責任書，能夠結合各自崗位及科室的實際，確保黨風廉政工作對中心工作的監督和指導。在項目立項評審檢查驗收等時機，我局都會邀請紀檢、財政、審計等單位領導對項目實施的全過程進行督導。

3、干部作風不實，辦事效率不高方面。我局能夠按照根據庫黨辦發【20pc】8號關于印發《庫爾勒市開展各級干部赴基層轉變作風服務群眾暨服務基層年活動實施方案》的通知要求，成立轉變作風、服務群眾活動領導小組，制定實施方案。在晨會和工作例會上多次強調，要不斷強化作風建設，增強紀律和服務意識，本著對單位、對群眾、對個人負責的態度履行好自己的職責。

4、教育月活動開展不理想方面。按照市委要求，我局于7月5日召開動員大會，調整了教育月活動領導小組。在傳達了《庫爾勒市直機關工委第十四個黨風廉政教育月活動施方案》后，又對我局制定的黨風廉政教育月活動實施方案進行了細化，要求落實到具體的時間和人頭，對市直機關工委安排的規定動作要嚴格落實，并結合我局實際，開創性的開展教育活動。

5、制度落實不扎實方面。我局能夠在基本建立健全反腐倡廉各項制度的基礎上，嚴格制度的落實，按制度管人、辦事。

6、廉政風險防范管理工作浮于表面，被動應付方面。我局的廉政風險防范管理工作還停留在查找風險點，制定防控措施等方面。在今后的工作中，要把廉政風險防范管理工作提到重要的議事日程，切實將廉政風險預警與單位日常管理工作結合起來，形成廉政風險防范管理工作的有效抓手。

7、黨務公開工作進展較為緩慢方面。按照市委《庫爾勒市黨的基層組織實行黨務公開的實施方案》的要求，制定了我局黨務公開的實施方案。本著“規范、實用、方便”和便于黨員群眾監督的原則，針對黨務公開的不同內容，確定在一定范圍內公開的方面。適宜對黨內公開的，通過召開黨員干部大會、情況通報會、民主生活會等黨內有關會議的方式公開。適宜對全社會公開的，通過網絡、黨務公開欄、簡報、手機短信等載體公開。公開的時間實行定期公開與不定期公開相結合。堅持固定內容長期公開，常規性工作定期公開，階段性工作逐段公開，臨時性工作隨時公開，熱點問題及時公開，重點事項適時公開。確保黨務公開工作能夠順利進行。

8、未開展科室半年和工作人員季度績效考評方面。我局只是安排了此項工作，并未及時收集此方面的資料。在紀律檢查完后，我們已將此工作迅速落實到位。

通過以上的自查自糾，為確保我局在下半年乃至今后黨風廉政建設工作的順利開展，針對我局在黨風廉政建設工作中的薄弱環節，特制定整改措施如下：

(一)加大工作力度，強化任務落實，扎實推進懲治和預防腐敗體系建設。對照我市《關于對全市落實黨風廉政建設及懲防體系建設責任制半年檢查情況的通報》和庫紀字(20pc)11號文件確定的目標任務，進一步，細化工作措施，加大落實力度，確保今年完成懲治和預防腐敗任務，要深入開展示范教育、警示教育和廉政教育，堅持每個月看一次警示教育錄像片，局黨支部每個季度要開一次專門研究黨風廉政工作的會議。要認真執行黨的監督條例，全面落實《廉政準則》，把培育廉潔價值理念貫穿于干部培養、選拔、管理和使用的各環節，著力強化黨員領導干部的管理和監督。

(二)圍繞中心工作，加強監督檢查，確保各項重大決策部署落到實處。加強對重大科技項目的跟蹤問效，重點對科技經費使用和管理、項目進展和實施質量進行監督，提高科技項目實施效率。宣傳一批項目實施比較好的正面典型，抓一批項目落實和經費管理有情況的反面典型，特別是有些立了項沒有開展、拿了錢沒有做事、對經費亂開支的單位和課題組要進行重點整治。樹立“使用好國家每一分經費”的理念，用實事求是、不遮不掩地態度對待項目管理中出現的每一個問題，及時糾正苗頭性問題，有效預防腐敗的發生。

(三)堅持關口前移，加強源頭治理，繼續深化風險防控機制建設。我局將進一步加大風險崗位廉能管理工作力度，結合單位實際，深入排查崗位風險，理清職權目錄，規范權力運行流程，突出加強重點領域、重點環節的風險防控工作，對權力運行實施全過程監督制約。要健全長效機制，加快構建內容科學、程序嚴密、配套完備、有效管用的反腐倡廉制度體系。

(四)加強作風建設，優化發展環境，不斷鞏固效能建設成果。落實好開展影響發展環境的干部作風突出問題集中整治活動，認真查找和解決當前我局干部工作作風中的“庸、懶、散”，領導作風中的“假、浮、蠻”，為政不廉的“私、奢、貪”等問題。堅持群眾路線、開門納諫，聽真話、摸實情，深入分析問題產生的原因，理清解決問題的思路和辦法，解決好群眾反映的問題，接受廣大群眾的監督。要通過抓整改、辦實事、解難題、促發展，讓群眾進一步感受到黨員干部在作風建設方面發生的新變化。不斷改進學風、文風和會風，堅決制止各種奢侈浪費行為，樹立科技部門為民、務實、清廉的良好形象。

(五)加強對黨風廉政建設工作的領導。局主要領導班子是黨風廉政建設工作的責任主體。“一把手”作為第一責任人，將切實擔負起領導黨風廉政建設的政治責任，做有作為、講廉潔、群眾信得過、讓領導放心的班長，把黨風廉政建設工作列入重要議事日程，納入工作總體規劃，寓于各項改革和重要政策措施之中，整體把握工作進展情況。認真落實黨風廉政建設責任制，對班子內部和管轄范圍內的黨風廉政建設工作負總責，做到重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點環節親自協調。領導班子其他成員既要管好自己，又要抓好自己職責范圍內的黨風廉政建設工作。堅持和完善黨風廉政建設領導體制和工作機制，發揮好各科室的職能作用，共同推進業務工作和黨風廉政建設工作“齊發展”、“共促進”。

審計整改措施報告范文（12篇）篇三

黨支部：是黨組織開展工作的基本單位，是黨的一切工作和戰斗力的基礎，是團結群眾的核心，是教育黨員的學校，是戰勝困難的堡壘，在社會基層發揮著核心作用。以下是為大家整理的關于,歡迎品鑒！

**單位始終堅持把抓好黨史學習教育作為增強“四個意識”、堅定“四個自信”、堅決做到“兩個維護”，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想往深里走、往實里走、往心里，推進全面從嚴治黨各項要求深入貫徹落實，的重要政治任務來推動落實，確保了中央決策部署和市委要求落地落實。

(一)黨史學習教育穩步扎實開展。

深刻學習領會習近平總書記在黨史學習教育動員大會上的重要講話精神，堅決貫徹落實中央和市委統一部署要求，高標準謀劃推動黨史學習教育深入開展。

一是全面啟動部署。3月8日，市委召開黨史學習教育工作會議后，**單位迅速成立了黨史學習教育領導小組，下設辦公室，抽調精干力量組成工作專班和指導組，精心研究制定工作方案，3月10日召開了黨史學習教育動員部署會議，對**單位開展黨史學習教育進行了動員部署。

二是扎實開展學習。以《論中國共產黨歷史》、《毛澤東、鄧小平、江澤民、胡錦濤關于中國共產黨歷史論述摘編》、《習近平新時代中國特色社會主義思想學習問答》、《中國共產黨簡史》等指定學習材料為基本學習教材，采取舉辦培訓班、集中學習研討、個人自學等形式，組織黨員干部在讀原著學原文悟原理的基礎上，緊緊圍繞“學史明理、學史增信、學史崇德、學史力行”四個專題組織了集中研討交流，各級黨組織負責人發揮示范帶頭作用，帶動和促進黨員干部交流發言、檢視問題，切實把研討交流開成了一次準民主生活會，共舉辦讀書班4期，培訓黨員干部120人次。大家一致認為經過近一段時間的學習，對中國共產黨黨史有了新認識、新體會、新收獲、新感悟，初心得到了覺醒、使命得到了升華、忠誠得到了淬煉。

三是教育形式靈活多樣。為拓展學習渠道，改進學習方法，不斷豐富學習內容，增強學習教育的針對性、感染力和實效性。先后通過采取請市委黨校專家開辦大講堂專題輔導、舉辦先進事跡報告會、觀看《開天辟地》《大決戰》《建黨偉業》等紅色影片、參觀我市愛國主義和廉政教育基地、表彰“干事創業、擔當作為”優秀共產黨員和優秀黨務工作者、及時學習通報正反兩方面面典型等形式，深入開展革命傳統教育、形勢政策教育、先進典型教育和警示教育，不斷將學習教育引向了深入。期間，為加深對黨史學習教育重點內容的理解把握，還對全體黨員干部組織了應知應會測試。

四是調研組織比較嚴密。落實“學黨史、悟思想、辦實事、開新局”要求，以開展調查研究為抓手，明確調研重點，周密制定調查研究工作計劃，組成由局級領導帶隊、處級領導干部參加的八個調研組，深入情況比較復雜、問題比較突出的基層單位，采取隨機走訪、個別訪談、明察暗訪、蹲點調研等多種形式深入開展調研，廣泛征求和聽取基層和干部、職工群眾的意見建議，認真查擺在黨性觀念、理想信念、為民情懷、擔當作為等方面的突出問題，深刻檢視本單位在思想政治、精神狀態、工作作風等方面存在的差距和不足，找準找實突出問題，深挖問題根源，明確努力方向，有力推動了黨史學習教育向工作實踐轉化。

(二)深入推進“為職工群眾辦實事”活動。

落實“學黨史、悟思想、辦實事、開新局”要求，牢固。

樹立問題意識，堅持問題導向，深入開展黨史學習教育“為職工群眾辦實事”活動。

一是嚴密制定方案。認真將學習研討交流和調查研究中檢視和發現的問題、調查研究了解掌握的問題、民意直通車反映的問題等進行了歸納梳理，形成了10個方面35項重點整治問題，逐項研究制定了55項措施，每項重點整治問題和體措施都明確了完成時限、責任領導和責任部門，建立規范工作臺賬，掛圖作戰，盯緊盯死工作進度，壓茬推進，一項一項抓整改，一件一件抓落實。

二是搞好結合滲透。力戒形式主義，緊密把這次黨史學習教育檢視的問題與年度民主生活會查擺問題等有機結合起來，同步推進、用力深化整改落實，特別是對哪些還沒有整改徹底、需要長期推進的問題，緊緊扭住不放松，借這次黨史學習教育“為職工群眾辦實事”活動的東風再加油再加力，持續用力深化整改，務求有取得新進展新突破，防止專項整治與全面整改脫節，確保整治整改工作全方位落實。

三是壓實主體責任。采取跟進督導、定期分析研究等方法，推動各級黨組織主動扛起抓好“為職工群眾辦實事”的主體責任，主要領導同志認真履行第一責任人責任，班子成員嚴格落實“一崗雙責”責任，各級領導干部堅持把“閉門抓學習、開門找問題、出門抓整改、上門解難題”體現到“為職工群眾辦實事”活動全過程。切實通過以上率下，層層傳導壓力，層層壓實責任，層層盯抓落實，全力以赴推進“為職工群眾辦實事”活動深入開展，以解決問題的實際成效檢驗印證黨史學習教育實效。

認真對照中央和市委標準要求，通過深入自糾自查，感到在黨史學習教育、開展“為職工群眾辦實事”活動推動落實中，還存在以下問題。

1.理論學習還不夠深入。主要表現：參加集中辦班學習和支部每周一次的學習，都能靜下心來認認真真學習，老老實實讀原著學原文悟原理，但在堅持自學上做得不夠好，抓得不夠緊，行動還不夠自覺。有的黨員干部缺乏深鉆細研的勁頭，學習存在淺嘗輒止的問題。

2.檢視問題還不夠深刻。主要表現：運用所學成果深刻檢視自身問題中，查擺工作中的問題多，觸及思想深層次的內容少。有的黨員干部檢視問題標準還不夠高，還不夠深刻;有的黨員干部談問題避重就輕，不敢直面自身存在的突出問題等。

3.調查研究還不夠深入。主要表現：深入基層調查研究頻次還比較少，沉到最底層解剖麻雀上還功夫下得不到家，對基層和職工群眾操心事煩心事揪心事還掌握得不夠細致精準。有的單位領導班子調研還缺乏針對性，與本單位實際結合不夠緊密;有的單位領導班子開展調研的招法還不多不實，了解掌握情況比較膚淺。

中共中央政治局常委、中央黨的群眾路線教育實踐活動領導小組組長劉云山在中央黨的群眾路線教育實踐活動領導小組第六次會議上，強調指出要堅持從群眾最關心的具體問題抓起，從群眾不滿意的地方改起，解決好聯系和服務群眾“最后一公里”問題。群眾最痛恨的不是上面沒有惠民舉措，而是政策始終“走在路上”，服務始終“停在嘴上”，實惠沒有真正“落在身上”，造成“末梢堵塞”，這就是所謂的存在聯系服務群眾“最后一公里”問題。最后一公里”原指完成長途跋涉的最后一段里程，被引申為完成一件事情最后的而且是最關鍵的步驟。如今，正是黨的群眾路線教育實踐活動第二階段，也是最關鍵的階段，因此解決好聯系和服務群眾“最后一公里”問題成了當務之急。

學風不正，學用脫節是造成聯系和服務群眾“最后一公里”的根本原因。通過第一階段黨的群眾路線教育實踐活動查找出存在學風不正，學用脫節，造成政策始終“走在路上”，實惠沒有真正“落在身上”，造成“末梢堵塞”的現象。

表里不一，紀律松懈是造成聯系和服務群眾“最后一公里”的主要原因。存在有令不行、有禁不止，視規定為無物，使制度形同虛設;“上有政策、下有對策”，搞實用主義，合意的就執行，不合意的就不執行;言行不一，臺上臺下兩個形象，人前人后兩種表現。

脫離實際，敷衍塞責是造成聯系和服務群眾“最后一公里”的主觀原因。想問題、作決策、抓工作不以深刻領會中央精神、充分了解基層實際為出發點，抓落實搞“上下一般粗”，基層難落實、難見效;“打埋伏”遮掩“不落實”，甚至搞移花接木;抓工作始終慢半拍，不催不辦、不推不動，辦起事來也拖拖拉拉。

一是增強黨性修養，把講的和做的有機統一起來。“我們領導者的責任，首先要正確決策、在決策作出以后，就要狠抓落實，干實事，求實效，不尚空談。”而要抓好工作落實，就要以增強黨性為有力抓手，端正學風。按照“專家講理論、干部講政策、群眾講身邊事”的方法，通過一面“吃透”方針、政策、路線、講話精神，一面“吃透”工作實際，把向上負責和向下負責有機結合，做到知行合一，使政策不再始終“走在路上”，實惠不再沒有真正“落在身上”。

二是建立健全責任落實制度，適時追蹤解決進展，及時反饋群眾，打通“末梢堵塞”。“抓而不緊，等于不抓;抓而不實，等于白抓。”以趁早發現問題、綜合分析問題、及時解決問題為工作思路，以建立點-線-面層層責任包辦為工作保障，以適時追蹤解決進展、及時反饋為工作方法，做到謀事要實、解決要實、反饋要實，切實保障政策不再始終“走在路上”，實惠不再沒有真正“落在身上”。

三是加大監督檢查，將自律與他律相結合，自覺接受各級紀檢監察機關、人民群眾、新聞媒體的監督。一方面，嚴以律己心存敬畏、手握戒尺,慎獨慎微、勤于自省,遵守黨紀國法,做到主動落實、主動解決;另一方面嚴以用權,堅持用權為民,按規則、按制度行使權力,把權力關進制度的籠子里,自覺接受各級紀檢監察機關、人民群眾、新聞媒體的監督，將權利運行陽光化，將辦理進展陽光化，杜絕有令不行、有禁不止,防止臺上臺下兩個形象、人前人后兩種表現和“打埋伏”遮掩“不落實”的現象發生。

我于xx年畢業至今在我校任教，xxxx年光榮的加入了中國共產黨。我一直以一名黨員的標準來嚴格要求自己，在工作、生活、學習上都一直努力向上。但我也深知，在很多方面亟待糾正和提高。根據學校的要求，按照“照鏡子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的總要求，對比自己各方面，現總結存在的問題如下：

(一)形式主義方面。

1、理論知識研讀還不夠深入。盡管自己是堅決擁護黨的領導，但對黨的知識學習了解得不夠全面。

2、工作的主動態度還不夠。只求把自己的任務完成就好，沒有把它做得更全面，更完善的進一步的探索精神。

(二)官僚主義方面。

1、在平時的教學中，盡管自己是認真在上好每一節課，但對于自己在學生中的定位有所失偏，認為自己在辛苦的上好每一節課，理應受到所有學生的尊重，對于學生來說，我就是權威的存在，所以平時上課時過于嚴肅，不能很好的拉近與學生的距離，不能很好的與學生溝通。

2、作為一名科室人員，沒能主動多的去管理教育學生，沒確實在學生管理上下功夫。

(三)享樂主義方面。

1、明白自己承擔著教書育人這一重要的崗位職責，自己也了解“師者，傳道、授業、解惑”這句話的重要內涵，但在課較多的情況下，心里不免有所抱怨。

2、有時在工作中存在有惰性，面對上級布置下來的任務有畏難情緒，有時不能克服自己的焦躁情緒。

(四)奢靡之風方面由于我經濟條件受限，大吃大喝基本不存在，但喜歡購物，花錢有時不注意節制。

1、理想信念方面堅持黨的領導，也堅信在黨的領導下，社會主義在健康有序的發展。在大是大非問題上能夠始終與黨站在統一戰線上，但遇到網絡上或現實中抨擊黨的言論，自己不能有力的回擊，究其原因，還在于自己對黨的知識太過淺薄，對黨出臺的各項規定與政策還不夠了解，平時對黨、政治的知識都只局限于政治學習中，自己不能主動、系統的學習，不能拿起、運用黨的知識這把應對反動言論者的武器。

2、宗旨意識方面全心全意為人民服務是黨的宗旨，對教師而言，更具體的體現應是全心全意為學生服務。自己過于注重對學生知識的傳授，沒有注重道的傳播這方面，以為道德品行的培養是輔導員、思想品德課老師的責任，殊不知，自己在傳播知識的同時，也在用自己的言行、工作態度在影響學生，以后在工作中要注意這些方面。在教學工作中，缺少與學生的溝通，教學內容多是一個方面，另一個重要的方面就是自己的為學生服務的意識較淡漠，教學就是在為學生服務，如果沒有與學生的溝通，怎么知道自己的教學效果，怎么了解學生的渴求，怎么能夠提高自己的教學水平，那針對學生的特性進行個性化的教學更是無從談起，所以為了自己教學水平的提高，心中一定要牢牢樹立為學生服務的宗旨，想學生之所想，送學生之所需。

3、政治紀律方面遵守學校的各項政治紀律制度，支部的每次政治學習也準時參加，但學習時偶爾會開小差。

5、道德品行方面懷有一定的社會責任感，遵守社會道德準繩，但作為一名教師，一名知識的傳授者，道德的傳播者，你的一言一行都對學生起著潛移默化的影響，自己平時忽略了這些方面，沒有重視道德的傳播這一方面，如果自己能夠成為一名很好的知識傳授者，道德的傳播者，那就是給社會撒下道德的種子，種子終將開花，社會將會更加和諧，這也是在給自己生存的外環境添磚加瓦。為了社會的發展，作為一名老師，必須承擔起這份社會職責。

一是加強理論學習。做到廣泛學習，深入學習，在學中悟，以理論武裝頭腦，以理論指導實踐，不斷使自己的黨性修養得到提升。

二是不斷更新知識結構，努力實現知識能力上的高水平。不斷加強對專業知識、素質教育等方面的學習與研究，把知識更新、大腦“充電”，做一個樂于讀書的人，使自己的教學、德育工作能夠扎實的進步。

三是大力增強為學生服務的意識。拉近與學生的距離，了解學生學習中的需求。及時的、有針對性的解決學生學習中遇到的一些問題。雖然所查找的問題不夠準確、剖析存在問題的根源還不深刻、制定的整改措施不十分得力，為了做好今后工作，真誠希望領導和同志們給我提出寶貴的意見，我虛心接受，認真改正。

整改問題一：

組織剛剛建立，各項制度不健全，在具體指標、運行流程、評定考核、制度規范等方面缺乏經驗。

整改落實情景：

提前制定工作計劃，每月召開一次支委會討論組織生活活動安排，落實每月一次的主題黨日、每季度一次的黨員大會和支部書記講黨課，向優秀黨支部學習，不斷改善，不斷完善。

整改問題二：

支部活動局限于開會、看電影等，形式單一，缺乏創新。不僅僅不能調動大家的進取性，并且效果不大。

整改落實情景：

創新支部活動的形式，例如舉辦時事熱點討論會，圍繞“高校應不應當嚴進嚴出”這一話題展開討論，支部成員各抒己見，進行了熱烈的討論，活動充分調動了支部成員的進取性，也引導黨員們關注時事政治，懂得辨別事實真偽，正確獨立思考。

整改問題三：

在學習過程中，對一些理論文件和政策文件只是“泛泛而讀”，對一些熱點、焦點問題，缺乏深層次互動和思想交流。

整改落實情景：

定期舉辦支部書記講黨課、熱點話題討論會等活動，進行深層次、多角度的探討，深入領會精神實質，加強支部成員之間的交流，構成團結和諧的學生黨支部。

審計整改措施報告范文（12篇）篇四

1、活動形式單調，缺乏多樣化。今后要根據學校中心工作，注重針對性和實效性，寓師德師風教育于豐富多彩的活動之中。

2、加強學習，依法執教方面學習的主動性有待加強。

3、愛崗敬業，教書育人方面有的時候，感覺責任心不夠強，這主要表現在有的教師心情不是太好的時候，自己的行為有點受情緒的影響，有時甚至會帶一點到工作和課堂中去。

4、熱愛學生，和諧發展方面有的時候，教育學生的手段欠佳，不管出于何種目的，都給學生的身心造成了不良的影響。課后對差生的輔導不到位。

5、注重小節，修煉人格方面教育無小事，教師的一言一行都是孩子關注的方面，往往起著一種潛移默化的影響作用。在這一點上有的教師比較注意，如班級有一張紙，都會主動撿起，做給學生看，而不是教學生來撿。

究其原因，主要有：對此類問題認識不夠，輕視政治理論學習、缺乏理想信念、不注意產生問題后的影響，有麻痹思想在里面。

今后改進的方向：

1、進一步加強學習，從思想上、行動上提高自己的工作責任心，樹立一切為學生服務的思想;提高自己的鉆研精神，不要遇難而退，要發揮敢于與一切困難做斗爭的思想和作風，刻苦鉆研業務知識，做到政治業務兩過硬。

2、在教研組活動中，與組內每一個教師都有暢談教育心得，獲得新知;尋找到了新的教學方向。

3、尊重學生，關心學生，誨人不倦，克服不良情緒，杜絕不良行為。注重心靈的溝通。

總之，師德是一個教師的靈魂，是搞好教育教學的前提保證，是教師的立身之本。教師自我對照檢查階段工作做扎實有效果，精神面貌煥然一新，工作的責任感、積極性明顯加強和提高。

審計整改措施報告范文（12篇）篇五

審計整改措施報告范文（12篇）篇六

20xx年2月，杭州市審計局派出審計組對杭州市20xx年“春風行動”專項資金的募集、使用、管理和績效及政策執行等情況進行了審計，對相關事項進行了必要的延伸和追溯，出具了《20xx年度“春風行動”專項資金審計報告》(杭審社報[20xx]16號)，重點對“春風行動”政策執行做了審計評價和審計建議，提出了有關問題，對此我們做了以下整改，具體如下：

報告指出：20xx年底“外來工特困救助”專戶資金累計結余11053.59萬元(其中:本金1億元),20xx年到20xx年，共計救助外來務工人員160人，累計支出143.46萬元,外來務工救助面窄額小。針對這一問題，從3月起，市春風辦已先后到江干區、下城區、拱墅區、文衛體工會、工業工會、農林民政工會，走訪外來務工人員集中的企業，召開座談會，廣泛聽取街道、社區工會干部，企業工會干部，以及廣大外來務工人員的意見建議，發放有關政策宣傳冊200余份，面對面了解了當前外來務工人員的實際困難，心貼心傾聽了救助政策實施中遇到的問題。接下來我們將根據市委辦發[20xx]1號文件《關于深入開展杭州市20xx年“春風行動”的通知》精神，對《杭州市外來務工人員特殊困難救助辦法》(市委辦發[20xx]108號)提出完善和修訂意見，進一步擴大救助面，切實幫助外來務工人員解決因重大疾病、急難險情等導致的經濟困難，提高“外來工特困救助”專項資金的績效。

報告指出：阿里巴巴專項救助資金每年500萬元，20xx年實施1年來，實際支出74.7萬元,救助效果不夠理想。今年，我們與阿里巴巴重新簽訂了《項目捐贈協議書》，并將救助對象從老城區符合救助條件的城鄉居民擴大到三區、四縣(市)符合救助條件的困難家庭。同時，我們將請專業公司對老城區因病致貧的家庭進行調研和數據測算，進一步修改完善和宣傳阿里巴巴?春風助醫政策，提高該專項資金的績效。

報告指出：對20xx年阿里巴巴?春風助醫申報材料中家庭收入證明缺乏較為明確的標準和內容。目前，我們根據人社、民政等部門規范要求，制定了《申請杭州市“阿里巴巴?春風助醫”家庭收入證明規范要求》(詳細見附件)，統一了申請杭州市“阿里巴巴?春風助醫”的家庭收入證明的標準。

報告指出：針對目前相關申報資料難以準確核實的情況，市“春風辦”應加強與有關部門的溝通協調，采取切實有效的措施，嚴把審核監管關。為此，我們對與有關職能部門聯合開展的慰問救助項目進行專項核查，從對精神障礙患者困難家庭慰問項目核查情況來看，在市精衛辦上報的20xx人中查出有272人材料不全，市春風辦要求補齊材料后，再發救助款。

審計整改措施報告范文（12篇）篇七

3月26日，衛生監督所對我校進行檢查，發現我校食堂管理存在安全隱患。歸納存在的主要問題有以下幾個方面：

1、食堂衛生管理不規范，周圍環境衛生較差，責任心不夠強，管理力度不夠。

2、個別功能室未能做到防鼠、蠅。

3、臺賬建立不完善，食品采購索票索證不完備。

4、食品留樣未按要求標注品名、留樣量較少。

5、冷藏冷凍設備清潔不夠，沒有及時除霜，生熟食品沒有分開存放。

對照縣衛生監督在20xx年3月26日對我校食堂食品督查檢查反饋中發現的問題，我校領導高度重視，本著對學生、對家長對社會高度負責的態度，及時組織相關人員召開現場反饋會，針對檢查中問題及時進行了整改，現就整改情況報告如下：

20xx年4月15日前。

1、規范食堂管理，制訂完善食堂食品衛生系列管理制度，制訂整改措施，明確責任人。

2、根據衛生監督所要求，重新布局我校學生食堂的部分功能室，以達到相應的要求。

3、增強學生健康衛生意識，保障師生員工身體健康，杜絕學校食物中毒或者其他食源性疾患事故的發生。

4、加強制度的監督管理，優化食堂環境，消除安全隱患。

1、成立學校食堂衛生安全管理領導小組，校長為食堂第一責任人，副校長和分管食堂衛生的主任為主要責任人。

2、根據中華人民共和國食品衛生法的要求，結合本校食堂工作特點，制訂和完善中堡中學食品衛生系列管理制度，包括食堂管理制度、食堂衛生制度、食堂衛生檢查制度、食堂食品留樣制度、食堂食品粗加工管理制度、食堂烹調加工管理制度、食堂庫房管理制度、食堂食品添加劑使用與管理制度、食堂配餐管理制度、學生食堂預防食物中毒措施、食物中毒事故報告制度等制度。保證從原料(成品)的采購、簽證、驗收、保管、加工、出售各環節及飲用水、個人和公共衛生嚴格按章操作，消除衛生安全隱患，杜絕一切事故發生。

3、學校學生會成立衛生檢查監督小組，管理食堂的教師和學生用餐時間在食堂值班，參與學校食堂衛生安全管理。

4、調整完善各功能室設施設備，餐廳安裝網紗，便于通風和防蠅，配菜間和切配間下水道安裝紗網以防鼠，做好防鼠、蠅工作。

5、加強冷藏冷凍設備清潔工作，及時除霜，生熟食品分開存放，防止病菌交叉傳染。

6、加強對食品的采購、貯存及加工的管理監督，做好食品采購索票索證，建立臺賬。嚴格把好食品的采購關，做到定點定人，禁止采購腐敗變質、霉變生蟲、污穢不潔等對人體有害的食品，嚴禁使用塑料桶裝酸菜。

7、對留樣食品足量進行冷藏，時間要保留48小時，并標注菜名及經辦人，且要做好記錄。

審計整改措施報告范文（12篇）篇八

根據國家局《關于進一步做好審計整改工作有關事項的通知》（國煙審〔20xx〕117號）、公司《關于印發審計整改工作實施方案的通知》要求，為進一步深入推進審計整改工作，規范生產經營活動，提升基礎管理水平，結合企業實際，制訂本方案。

一、整改內容。

本次審計整改的內容包括20xx年、20xx年、20xx年國家局組織開展的經濟責任審計、年報審計、全面審計（包括自查、復查、國家局重點檢查）、工程項目審計（含國家局直接審計和授權審計），外部審計機構、財政部門、稅務部門檢查中發現的問題和公司集中組織開展的財務收支及預算執行審計、經濟責任審計、工程項目審計、物資采購審計、宣傳促銷審計發現和披露的問題，以及審計檢查中明確提出的需要關注的事項、管理建議書中提到的相關問題。

二、整改標準。

以國家法律法規和行業有關規定為依據標準，按照審計發現問題的性質進行分類，各部門要逐項對照檢查整改落實情況。一是涉稅方面，少繳個人所得稅、企業所得稅、營業稅、增值稅等，一律進行補繳；二是涉及主輔關系方面，無償占用主業資金、資產的，一律進行收回或收取相應的資產使用費；三是涉及職工利益方面，工資外列支工資性支出的一律調入工資列支，為職工承擔建房成本費用的一律收回；四是涉及資產管理方面，權證不全、權屬不清、長期閑置的，一律進行權屬辦理和資產清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的進行梳理修訂，制度執行不到位的加強制度落實的監督檢查；六是涉及歷史遺留問題方面，要明確責任、落實到人、限期整改，確保審計整改達到預期的效果。

三、組織領導。

組長：

副組長：dddfffhhh。

成員：財務、審計以及各相關業務部門負責人。

領導小組下設辦公室，辦公室設在審計派駐辦。負責審計整改工作的組織、協調工作，各相關業務部門指定專門聯絡員，抓好具體問題的整改落實工作。

四、工作安排。

審計整改工作分為梳理核對、整改落實和重點抽查三個階段。

（一）梳理核對階段（4月20日—6月10日）。

1、財務、審計部門收集、梳理。財務部門收集梳理20xx年以來年報審計、外部財政部門、稅務部門檢查中發現的問題，其他方面的審計問題由審計部門收集梳理，按照發現問題的性質進行分類，按照問題點逐項分析，提出整改建議，并將問題分解表于4月25日前反饋至各責任部門。

和行業政策為依據，以能否經得起外部審計的檢驗為評判標準進行逐項對照，分別梳理出已經整改的問題和正在整改的問題、并對尚未整改到位的事項詳細說明原因等，將自查整改情況按要求填列《審計問題及整改情況自查表》（見附件），經部門負責人簽字確認并對自查結果負責，于5月6日前報廠審計整改工作領導小組辦公室（同時報送電子材料）。

3、報公司審核確認。由廠審計整改工作領導小組辦公室匯總自查整改情況，形成廠部自查整改總報告，經廠領導簽字確認后，于20xx年5月10日前上報公司審計整改工作領導小組辦公室審核、確認。

（二）整改落實階段（6月11日—7月31日）。

廠審計整改工作領導小組按照公司審核、確認結果及整改要求，對未整改到位問題進行再分解，限期整改。各責任部門對能夠及時整改的，要立即加以整改。一時難以整改的，要制定具體整改計劃，并抓緊落實。對無法整改的問題點，及時報廠部審計整改工作領導小組研究，提出整改意見和建議后，上報公司審計整改工作領導小組進行協調處理。廠審計整改工作領導小組將以不同形式開展審計整改工作督促指導，隨時跟蹤整改進展情況，確保審計整改落實到位。

各部門將整改情況形成整改報告，于7月25日前報廠審計整改工作領導小組辦公室，由其匯總整改情況并將整改總報告于20xx年7月30日前以正式文件報公司審計整改工作領導小組辦公室。

（三）重點抽查階段（8月1日—9月10日）。

廠部將組織人員對各部門審計問題整改落實情況進行重點抽查，對抽查發現不按要求整改或未及時整改到位的，提交廠部進行嚴肅處理。整改情況要經得起公司、國家局等各級檢查。

五、工作要求。

（一）加強領導，提高認識。各部門要深刻認識行業的特殊性和審計整改工作的重要性、迫切性，切實增強責任意識、規范意識，站在維護行業體制和發展大局的高度，認真對待此次審計整改工作。各部門主要負責人是本次審計整改工作的第一責任人，全面負責本部門的審計整改工作，切實加強對整改工作的組織領導,做到思想上更加重視，行動上更加自覺，措施上更加有效。對整改難度較大的問題主要負責人要親自參與研究制定整改措施，并定期聽取整改情況，集中力量抓好落實。

（二）健全組織,落實責任。各部門要指定專門聯絡人員，抓好具體問題的整改落實。本次審計整改工作的責任主體為各業務、財務部門，各部門要針對存在問題，進一步制訂完善整改方案，細化整改措施，確定整改責任人，限定整改時限，并將整改情況納入考核，確保審計問題整改落到實處。

（三）認真落實，積極整改。各部門要按照整改要求，積極行動，不得以任何理由回避或拖延，對存在的問題要本著實事求是、依法依規的原則逐項整改落實。領導小組辦公室要加強與業務、財務部門的溝通聯系，及時掌握整改工作情況，督促整改工作進度，指導和會同整改部門研究解決整改過程總遇到的難題，重大問題及時提交領導小組研究解決，共同推動審計整改工作的深入開展。

照檢查產生問題的根源，舉一反三，進一步健全完善制度體系，堵塞制度漏洞，防范問題再度發生；對屢查屢犯、屢禁不止的問題部門，要加大責任追究力度；對未解決的重大問題，要深刻剖析原因，實施重點督辦。同時，要注意實事求是的解決制度不適應和失效的問題，加強制度執行監督考核，完善各項監督考核機制，促使制度執行更加科學、規范、ccc參照本方案制定實施方案，并認真抓好落實整改工作。

關于20xx年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的處理和整改情況的報告。

——20xx年4月26日在市第十一屆人民代表大會常務委員會第十七次會議上。

市人民政府秘書長尹維真。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

20xx年，市審計局依照《審計法》的規定，組織開展了20xx年度市級預算執行和其他財政收支審計。審計結束后，向市政府提交了審計結果報告，并受市政府委托，向市十一屆人大常委會第十三次會議作了審計工作報告。市人大常委會向市政府提出了審議意見和建議，要求市政府針對查出問題抓好整改工作。

市政府對審計結果和市人大提出的審議意見和建議高度重視。市長辦公會對落實整改情況進行了專題研究。按照李憲生市長關于“必須責成有關方面嚴肅整改，對不力者，應實行嚴肅的責任追究”的批示精神，李濤副市長多次組織相關部門落實整改，并于4月13日召開全市審計查出問題整改情況通報會，對審計查出問題的整改措施和結果進行了再檢查、再布置,要求各單位按照李憲生市長的批示精神，進一步加大力度，建立責任制，將責任落實到人。市審計局按照市政府要求，對被審計單位落實審計結論的情況進行了檢查，各被審計單位認真采取有效措施整改，內部管理得到進一步加強。

市人大常委會十分關注審計查出問題單位的整改落實情況，市人大常委會副主任蘇忠遂和市人大財經委、預算工委多次聽取市政府對查出問題整改的工作匯報，并到有關區檢查整改情況。市人大預算工委還派出專人深入到被審計單位進行抽查，促進了被審計單位的整改工作。

用的資金4634.82萬元。制定完善相關政策和各項規定、辦法12項，向司法機關和紀檢、監察部門移送案件線索2起。現對照審計工作報告，逐一將審計查出問題的整改情況報告如下：

一、市級預算執行和其他財政收支中存在問題的整改情況。

（一）本級預算和財政管理方面。

1.關于預算編制中，部分指標沒有分配到項目和單位的整改情況。

市財政局成立了預算編制審查中心，進一步完善了預算編制審查工作。在編制20xx年的預算過程中，已糾正了兩個開發區的部分預算指標沒有分配到項目和單位的做法，對預算支出已細化到項目；在財政工交和商貿事業費的預算分配中，已糾正了預留預算指標和采取中途追加的分配方式。

2.關于政府采購預算編制不完善，超預算采購現象突出的整改情況。

針對部分單位在編報采購預算時，未從實際需要出發，采購預算金額較小、品目較窄，在實際采購中，中途追加較為普遍的情況，市財政局制定了《關于進一步加強政府采購管理工作的通知》，并要求各部門和單位，認真編制政府采購預算，進一步規范政府采購行為。市財政局將嚴格規范政府采購預算編制、執行和調整，實行政府采購計劃管理，避免類似問題的發生。

3.關于新菜地開發基金預算管理不夠完善、部分資金閑置的整改情況。

市財政局已于20xx年11月將沒有按規定上繳國庫的新菜地基金4300.78萬元，全部上繳國庫。另外，新菜地開發基金中的“暫存款”余額1098.18萬元，已按現行財務制度要求，調整了有關賬目。“暫付款”257萬元已得到處理，其中：市規劃局借用的7萬元已收回；市飼料工業公司1986年借用的100萬元，由于企業改制，已根據相關政策，經有關部門批準，將此借款轉為國有資本金；原漢口飯店1984年前借用的150萬元,因該飯店20xx年已改制，股權全部轉讓，尚有部分轉讓款未到賬，市財政局負責在轉讓款到賬后收回借款。

（二）部門預算管理和執行方面。

1.關于預算編制、批復不規范的糾正情況。

市財政局對一個部門批復兩本預算的情況已予以糾正。為此還制發了《市財政局關于進一步做好深化“收支兩條線”改革工作的通知》及《市財政局關于做好20xx年市直部門預算編制工作的通知》，規定對市直二級單位的預算，統一由主管部門審核匯總；市直各種臨時機構的預算，統一由其掛靠的部門審核匯總，將二級單位和臨時機構的預算并入部門預算一起下達。

市財政局從20xx年開始，已統一將預算編制細化到二級單位。

2.關于部分單位預算編制不規范等問題的整改情況。

市園林系統少列事業收入444.69萬元的問題，已于20xx年9月進行了整改處理，11月向稅務部門補交了相應的稅款；市商業局少列世貿大廈租金收入102.19萬元的問題，已于20xx年7月31日整改作收入入賬；市建委少列的各種收費285.13萬元，已于20xx年12月30日并入部門的賬戶，實行統一管理。

市科技局已于20xx年扣除下屬四個科研所重復列報預算經費235.88萬元，作為項目經費重新安排使用。

3.關于部分二級單位財務收支亟待規范的糾正情況。

在市建委組織專班的監督清理下，城建檔案館被挪用的檔案保證金3342.9萬元，已歸還2287.24萬元，其中，收回委托投資、質押擔保及借款資金1055.5萬元；收回武建集團用房產抵還300萬元；通過調整單位“事業支出”和“事業基金”歸還931.74萬元。制定了歸還檔案保證金計劃的有455.66萬元，其中：武漢盛源房地產開發公司200萬元、市城建委黨校100萬元、武漢北斗集團公司155.66萬元。對1989年至1994年挪用檔案保證金用于發放委托貸款和對外投資的600萬元，市政府已責成市建委組成工作專班，對該問題進行全面清查，并將清查結果報市政府。目前商請司法機關介入調查。

另外，該館截留收入直接轉為“職工福利基金”的56.15萬元、單位銀行賬面余額比銀行實際存款少166.88萬元等問題，已進行了糾正，納入賬內管理。

市建委城建檔案館收取的檔案保證金，根據規定應存入市建行，在動用保證金利息時，應編制用款計劃報市建委審定后執行。城建檔案館違反檔案保證金管理的規定，于1999年和20xx年將檔案保證金1329.36萬元存入原武漢國際租賃公司和武漢科技信托投資公司，因兩公司清算，存款至今無法收回。對該館存在的這些問題，市建委已責成有關當事人就違反規定的行為作出深刻檢查，并將依據有關規定，對當事人追究相關責任。

市建委建設工程造價管理站應收未收租金46.22萬元，已于20xx年12月收回。

市園林局所屬市動物園管理處應收未收1993年7月至20xx年12月合作經營收益590萬元、水電費218.28萬元、租金收入12.27萬元的問題，市園林局已督促市動物園與合作方就解決方式達成意向，依法依規進行處理。

（三）稅收征管方面。

1.關于少征、漏征各項稅收8141.29萬元的糾正情況。

截至目前為止，在市地稅局的督促下，相關區局已征收入庫8120.21萬元，入庫率99.74％。

余下未入庫的21.08萬元，將于20xx年4月前征繳入庫。

2.關于壓欠力度不夠，造成企業欠繳各項稅款21300.41萬元的糾正情況。

截至目前底為止，20xx年度開票未入庫的稅款，已組織入庫2658.6萬元；20xx年以前開票未入庫的稅款，已組織入庫6710萬元，清繳入庫率61.05%。對余下的欠稅企業，市地稅局將采取納稅信用評定和“以票控稅”等措施，壓減陳欠稅款，防止新欠發生。

3.關于調節收入進度，延壓的5153.59萬元企業稅款，已于20xx年初全額入庫。

市地稅局要求東西湖區地稅局提高認識，規范稅款征收入庫，避免此類問題再次發生。

（四）科技三項費用管理使用方面。

市科技局20xx年12月已撤消為承建科技大樓的某置業公司向商業銀行借款500萬元提供的質押擔保，質押資金全部收回；到目前為止，已歸還科技三項費用538萬元；對三年來通過火炬投資公司以科技成果轉化基地建設的名義，轉撥給市科技局用于科技大樓基本建設的1200萬元問題，市科技、財政局已停止了這種做法，不再繼續撥付資金。對尚未歸墊的474.8萬元，市科技局將采取科技大樓部分樓層出售變現的辦法，確保20xx年6月底前全部歸還。同時進行延伸審計后，將結果報市人大財經委員會。

2.關于科技三項費用滯撥4623.27萬元問題的糾正情況。

截至20xx年2月為止，市科技、財政局已撥付2063萬元，其中：市科技局1063萬元，市財政局1000萬元。對還未撥付的資金，為避免造成新的損失，兩局將擇優選擇項目年內撥出，對年底前仍未撥出的資金將收回預算重新安排。

3.關于科技三項費用貸款回收率低、大量貸款逾期、呆滯并造成損失的糾正情況。

和處理意見報市政府。為保證上述工作能夠順利完成，對科技三項費用貸款尚未償還的企業，新申請的項目一律不受理，已安排的新項目資金，一律予以停撥；另外，對辦理了相關抵押手續的企業，通過處理抵押物的方式歸墊；同時市財政、科技局已聯合印發《關于催收科技項目有償資金的通知》，與委托銀行共同催收。

（五）政府投資建設項目方面。

1.關于部分項目單位未嚴格執行基本建設程序和“四制”規定的糾正情況。

部分項目單位未嚴格執行基本建設程序和“四制”規定的問題，已引起有關項目建設單位的重視，并采取了相應措施引以為戒，防止此類現象發生。對洪山區市政總公司違規出借資質證書，非法獲利31.96萬元的問題，已上繳財政。

2.關于部分單位擠占、挪用、截留項目建設資金的糾正情況。

市政府已責成相關部門和單位采取了措施。其中，市蔬菜集團公司挪用轉基因番茄產業化項目資金667.1萬元的問題，已于20xx年底歸還了520.9萬元。余下的146.2萬元，將由蔬菜種子公司20xx年6月之前以項目配套設備歸還。

市沿河大道改造指揮部、長江樂園建設指揮部等7個建設單位擠占工程成本的問題，已依據有關法規進行了清理，調整了有關項目建設單位的賬務，擠占的工程成本已被糾正。

武漢大花山生態園林有限公司、武漢森茂生態綠化有限公司挪用環城森林生態工程征地補償費共計180.5萬元的問題，已于20xx年4月全部收回。

市江堤加固項目建設中漢南區、江夏區的項目建設單位擠占、挪用、截留“取土費”用于非項目支出的224.33萬元，市江堤加固工程管理辦公室已于20xx年11月全部整改收回。

3.關于部分項目建設資金管理不規范，存在套取資金和項目間相互擠占資金的糾正情況原市市政建設局項目資金互相扯用的問題，在該局撤銷后，已由市相關部門和單位按資產管理關系，進行清算調整予以糾正。

市司法局所屬戒毒勞教所將已核銷的98.89萬元水電增容費支出列入勞教大隊擴建概算、套取資金的問題，已于20xx年2月收回。

沿河大道二期工程資金被其他項目占用110.89萬元的問題，市建委經過清理，按建設項目重新調整了資金調撥。項目責任單位已采取調整相關賬目的辦法，使項目間相互擠占、混用資金的情況得到糾正。

4.關于層層滯撥環城森林生態工程征地補償費的糾正情況。

在市林業局的干預下，市林業發展公司及東西湖區園藝。

公司已于20xx年1月至2月，對滯欠的438.35萬元征地補償費全部撥付。

5.關于個別項目建設成本不實，有的甚至超付工程款的糾正情況。

長江干堤漢南至白廟加固工程項目長期掛賬348.19萬元問題，已引起市水務局和項目建設單位的重視，決定在工程竣工和財務決算時清理、調賬。江岸區解放大道下延線工程建設指揮部多計工程結算款94.2萬元的問題,已于20xx年3月調減工程決算。市沿河大道改造指揮部等單位超付工程款241.8萬元的問題，市建委進行了清理核實，對超撥的資金已全部收回。

（六）四個遠城區財政運行狀況調查方面。

1.部分區存在一定的虛增財政收入的糾正情況。

對蔡甸區沌口小區管委會、新洲區財政局和陽邏等4個財政所，采用列收列支、空轉土地有償出讓收入等方式虛增財政收入分別為3927.2萬元和627.6萬元，江夏區鄭店、流芳、紙坊財政所，新洲區財政局及道觀等4個財政所分別空列財政性收費收入1018萬元、1823.7萬元等問題，已引起市、區兩級政府的高度重視，市政府要求各區政府拿出具體措施堅決予以糾正，切實維護預決算的嚴肅性。蔡甸區政府制發了《關于切實加強全區土地交易資產以及分配管理實施意見的通知》，將所有土地收入納入財政專戶核算，從源頭上避免虛增收入；江夏區政府將對執收單位的收入項目嚴格核算，避免將非預算內收入納入預算內，并合理下達各鄉鎮行政性收費收入計劃；新洲區政府通過深化收支兩條線改革，規范非稅收入管理，真實、準確反映其財政收支狀況。

2.虛列財政支出的糾正情況。

黃陂區財政局按預算安排，在撥付區科技局科技三項費用400萬元的同時,又從區科技局收回該項資金330萬元，年終按400萬元列報決算，區政府已糾正了不規范的做法。在20xx年預算安排中保證了科技三項費用的資金，并承諾將嚴格按預算法的相關規定，對科技三項費用據實列支。

蔡甸區20xx年實際撥付挖潛改造資金297.2萬元，年終按800萬元列報決算支出,虛列支出502.8萬元掛預算暫存，區政府已將502.8萬元全部作為企業發展資金撥付到位。

3.對4個區的部門預算編制不規范，臨時性追加較為頻繁的糾正情況。

批準后才能執行，確保預算的嚴肅性。

（七）國有企業改制方面。

市政府對國有企業改制工作非常重視，去年安排審計部門對市、區改制企業進行了審計調查，揭示了部分國有企業改制中存在的問題，引起市政府的高度重視，并責成市國資管理部門及有關區政府研究進一步完善了國有企業改制的控制辦法。對審計發現的重大問題，已移交司法部門和其他相關部門進一步查處。

1.中南汽車修造有限公司改制中存在問題的糾正情況。

中南汽車修造有限公司（以下簡稱中南汽修）將4.34畝國有劃撥土地使用權向市土地交易中心申請掛牌轉讓，湖北某房地產開發有限公司以土地凈價1135萬元摘牌，但中南汽修實際只收到土地轉讓金400萬元，低于摘牌價735萬元的問題，市審計局已于20xx年9月作為案件線索向江漢區檢察院移交。江漢區檢察院經核查后證實：中南汽修所屬汽車修配廠為集體所有制企業，20xx年底因解決改制中的資金缺口，將其青年路308號4.34畝土地以400萬元轉讓給湖北省某房地產開發有限公司。20xx年3月經職代會同意簽訂了轉讓協議。20xx年3月到10月該房地產開發有限公司分4次將400萬元轉讓費付清。20xx年4月，為辦理土地的過戶手續，汽車修配廠按規定將該地塊在武漢市土地交易中心掛牌，掛牌價為1135萬元。汽車修配廠稱在土地交易中心高掛土地交易價的目的是為了避免土地被別人摘牌。江漢區檢察院未發現該土地轉讓過程中有屬于檢察機關管轄的貪污、賄賂等職務犯罪行為。

2.武漢建筑機械廠改制中存在問題的糾正情況。

武漢建筑機械廠以3000萬元的價格出讓69.42畝土地給某房地產公司，比土地中心摘牌價3200萬元低200萬元的問題。在審計查出后，該廠已與房地產公司簽訂補充協議，目前該廠正在依法依規追索200萬元轉讓差額款。

武漢建筑機械廠瞞報資產總計632萬元的問題。其中，瞞報下屬勞動服務公司凈資產447萬元；未將同益大廈5間商用房合計價值185萬元納入資產評估范圍。市國資經營公司于20xx年11月委托中介機構對該廠進行了全面的責任審計，督促整改，將瞞報的632萬元資產已納入賬內并進行了重新評估。

3.東西湖棉紡廠改制中存在問題的糾正情況。

東西湖區政府非常重視東西湖棉紡廠的改制工作。東西湖棉紡廠在改制過程中將510.8萬元的新機器設備及將原材料、產成品以300萬元的價格轉讓給新東棉紡織有限公司，轉讓價格低于市場行情284萬元的問題，在審計調查事中和事后，東西湖棉紡廠清算組分別提供了東西湖區人民法院裁定書，裁定轉讓行為有效，促使其完善了相關法律手續。

4.武漢自動化儀表廠改制中存在問題的糾正情況。

對武漢自動化儀表廠在改制中未將欠銀行利息、欠繳退休人員醫療保險費等負債1144萬元納入評估范圍的問題，硚口區政府已按有關規定將905萬元的工商銀行利息作掛賬處理。欠繳退休人員醫療保險費等已得到全部糾正。

5.洪山商場瞞報欠稅200萬元的糾正情況。

對洪山商場瞞報欠稅200萬元的問題，洪山區政府將督促企業于20xx年6月底前將所欠的200萬元稅款上繳國庫。

6.武漢制藥機械廠改制中存在問題的糾正情況。

武昌區武漢制藥機械廠188名職工未領到補償金的問題已全部解決。截至20xx年12月底，188名職工中，有95名成為新公司股東，其補償費已作為入股資金；78名由新公司作為內退職工安置發放內退工資、交納社保醫保等；15名已支付了補償費。

（八）其他部門財務收支方面。

關于x有限公司原x同志任期經濟。

在此次審計報告中，審計發現的問題主要有x類，分別是xxx方面，根據審計報告中的建議，我單位對審計中發現的問題進行了深入分析，制定了相應的措施，避免此類問題再次發生，具體情況如下：

一、要堅持以制度管事，以制度管人。

在堅決執行八項規定的同時，又在不斷的完善《業務招待費管理辦法》、《差旅費管理辦法》等規章制度，通過部門培訓、財務把關的方式，落實以制度管事，以制度管人的管理手段，杜絕會議費、招待費等不規范的行為。

二、加強招投標及合同管理工作。

（一）、加強招投標管理。

一是要加強對招投標員工的培訓，了解集團公司、大唐國際以及我公司對于招投標工作的具體規定，學習相關制度，使得招投標工作更加規范，實現科學管理。

二是招投標各相關部門要加強監督管理意識。公司監審人員應該列席每一次招投標會議，積極的發揮自身作用，加強對招投標工作的監督。

（二）加強合同管理。

一是設立合同管理人員，從規范、完整、合理、準確、可行等方面進行全面認真的審核,發現不足,應及時向管理部門提出意見和建議,避免隱患。

二是完善合同管理制度，要嚴格規范合同的簽訂和審批工作，通過現有的制度逐級審批，保證合同的真實、合理，防范合同糾紛等風險。

審計整改措施報告范文（12篇）篇九

各企事業單位、機關各科：

根據區審計局對我街道開展經濟責任審計的《審計報告》和《關于加強對審計結果整改落實的試行意見》的精神，街道辦事處已召開專題會議，研究貫徹落實審計整改工作，現將落實整改的有關事項通知如下：

整改的內容。

1、健全和完善重大事項內控制度。

完善對外投資、擔保、資產處置、大額資金進出等重大事項的決策和審批程序；

完善財政劃撥專項工作資金結轉的手續。

2、嚴格執行內控、財經制度。

規出納人員配置，加強現金、支票、印鑒的日常管理；

及時提供專項工作資金的結算報告；

完善固定資產的采購及審批手續。

3、嚴格實行會計核算。

規會計核算，正確運用會計科目；

明確開發成本，及時結轉完工項目；

注重單位內部獨立核算賬戶收入與支出的配比。

4、切實加強內部管理。

及時組織對往來賬款的清理和賬戶處理；

加強對財政資金使用情況的監督；

禁止虛開發票，列支費用；

合理設置賬戶；

理順直屬公司投資關系；

加強對會計人員業務能力、工作責任心的培養。

整改意見。

積極落實整改責任制，強化整改責任追究制。具體意見如下：

1、健全和完善內控制度。

一是制定重大事項決策、審批程序方面的制度；二是制定財政資金的管理、使用的具體規定；三是完善重大事項報告、決策及審批程序。

2、加強對內控、財經制度執行情況的監督。

一是會計人員應發揮監督職能，并對會計業務處理的合法性負責；二是加強宣傳和管理，提高執行制度的自覺性；三是加強日常監督和檢查，重視整改情況落實。

3、增強會計人員的責任心，切實提高會計人員的綜合素質。

一是加強會計核算的業務指導，完善對會計人員考核實施辦法，并將審計整改情況納入到考核之中；二是及時確定開發屬性和結轉成本；三是日常賬務處理中，注意收入和支出的配比。

4、加強財政資金和財務管理。

一是及時組織往來賬款的清理和賬戶處理；二是加強對財政資金使用情況、劃撥及結轉情況的管理；三是提高賬務處理能力，杜絕虛開勞務費發票行為；四是后勤賬戶納入辦事處行政賬戶統一核算和管理、事業單位賬戶適當歸并；五是理順直屬公司投資關系，解決注冊資本金未到位題；六是定期開展業務培訓和崗位交流，加強業務能力、工作責任心的培養。

整改要求。

1、組織實施。

成立落實審計整改工作領導小組，負責落實審計整改工作的組織領導。辦事處主任任組長、紀工委書記任副組長，組員有辦公室、監察室、財政所、經管站、審計室等部門負責人組成。領導小組下設辦公室，負責落實審計整改的各項具體工作。辦公室成員有監察室、財政所、經管站、審計室等部門人員組成。

2、整改時間安排。

本次落實審計整改工作自《審計報告》出具之日起三個月之內完成。具體分五個階段：

動員部署階段。

通過深入的思想發動、政策法規宣傳和落實整改責任制，進一步提高對落實審計整改工作的認識，對存在題能及時地組織整改實施。

街道審計室、財政所、經營管理站等經濟管理職能部門，要加強與被整改單位或部門的聯系與溝通，及時指導、研究具體整改措施和審計意見、建議的采納，切實提高審計整改率和審計整改質量。

落實審計整改責任的單位或部門要按照《審計報告》或區審計局的要求，抓緊制定具體整改辦法及審計意見、建議的采納。各單位負責人、財務人員對落實整改情況、審計意見、建議的采納負責，對審計提出的題，須逐條整改，并將書面落實整改情況于20xx年9月20日前報街道落實審計整改工作辦公室。

整改情況的檢查階段。

落實審計整改工作結束后，街道落實審計整改工作領導機構將對各單位、各部門具體整改辦法及審計意見、建議采納情況進行檢查。對未執行審計結果或執行不到位的，查明原因。對具體整改辦法及審計意見、建議采納走過場的單位或部門，審計整改工作領導機構及時了解情況，給于通報批評并責令整改。

整改情況落實的反饋階段。

街道審計室，根據街道各單位、各部門的整改情況進行匯總、

總結。

并將總體執行審計決定情況、采納審計報告意見及建議情況，以及內控制度建立情況報區審計局。

整改情況的督查回階段。

區審計局赴中山街道審計組，在此階段對我街道整改情況進行督查和回。

第二篇：崇川區地方政府性債務報告。

關于崇川區地方政府性債務審計。

市審計局：

貴局送達我區《崇川區人民政府地方政府性債務審計報告》收悉。針對審計報告中提出的問題，我區高度重視，對此進行了專題研究，制定了五項管理措施，逐條落實整改，達到有效防范和化解地方政府性債務風險、維護財政和金融安全的目的。一是增強對債務的風險意識，重視政府債務管理。把握“適度舉債，加強管理，規避風險”的原則，從全局、長遠、戰略的高度，通盤研究發展的要求與可能，合理確定政府債務規模。研究制定出臺《崇川區政府性債務管理暫行辦法》，從舉借、使用、償還、風險控制、監管等環節擬訂具體規定，促進全區政府性債務監管制度的建立，以利于債務規模的控制和管理，提高債務資金的使用效益。

二是成立專門機構，實行政府債務集中統一管理。在財。

政部門成立專門的債務管理機構，集中管理全區政府性債務，根據地方財力編制政府舉債、償債滾動計劃，每年編報債務預算，建立規范完整的債務臺賬，及時準確地跟蹤和監控債務變化，加強對政府債務及其投向項目管理，不斷規范政府債務“借、用、還”各個環節。

區政府審定，債務數額較大的舉債項目要報請區人大及其常委會審議。按照“誰舉債、誰償還”的原則，嚴格確定償債責任單位，確保落實償債資金，財政部門設立相應的償債準備金，并積極籌措資金進入準備金賬戶，最大限度降低償債風險。四是建立健全債務風險預警控制制度，定期報告情況。研究科學的債務風險評價指標，以負債率、債務率、逾期率、償債率等為重點，對政府性債務的規模、結構和安全性進行動態監測和評估，夯實債務管理基礎，超前警示到期應償還債務的基本情況，要求債務部門制定還債計劃和預案，做到早著手、早準備，從容應對；科學分析債務結構和地方財政財力，準確把握債務風險評價指標，合理控制債務規模和舉債進度。五是妥善處理和化解存量債務，有效控制增量債務。一方面，努力化解存量債務，通過廣泛培植財源、嚴格預算執行、加強財務管理、債權債務置換、依法處置閑置資產、追收借出款項及加大收回債權力度等增收節支方面的措施籌集資金，有計劃、分步驟地安排償債專項資金逐步消化存量債務，減輕債務包袱和壓力。另一方面，有效控制增量債務，堅持謹慎舉債原則，根據地方經濟社會發展和財力狀況，在風險可控范圍內舉借新債謀求發展，同時，切實加強債務資金管理，最大限度的發揮債務資金使用效益。

崇川區人民政府。

20xx年8月30日2。

今年3月份以來，我區社保接受國家和省紀檢部門的審計。期間，我區和市直部門做了大量的準備和查詢工作，嚴格按照上級部門的安排和要求，認真細致提供基礎數據，同時積極配合審計人員，對模糊數據及時分析、解釋，對問題數據及時處理、整改，各項工作逐項落實、井井有條，各階段審計充分溝通、有條不紊。

一、我區社保配合上級部門，按照審計科目和要求，將發現的所有問題逐一分析和解釋，綜合分類如下：

市迪科凈油機設備廠編號為***113的參保人員；、審計數據查詢不準，如個人編號為***103的參保人員，是檔案托管人員，單位繳費比例本來就是12%，數據正確，但審計查詢出的數據卻顯示該參保人是威海萬豐奧威汽輪有限公司工傷戶頭里的人員；、20xx年部分月份是在托管戶頭里按照12%繳納的。

剩余月份轉入公司按照18%繳納，如威海魯東駕駛員培訓中心個人編號為0100288810020xx589的參保人員；、大齡人員的繳費比例和托管人員比例相同，單位繳費比例也是12%，如戶頭：威海神道口村。

2、少繳保費_10_12列_威海市高區_企業養老_單位繳費比例低于18％少繳金額問題。由于托管人員繳費比例單位部分就是12%，因此沒有少繳保費。

3、選擇性參保問題。、按照繳費人員類別設臵參保險種。具體情況：村辦企業只繳納養老和生育保險，大齡專戶只繳納養老保險，檔案托管人員繳納養老、醫療和生育保險，企業繳納五險，工傷專戶只繳納工傷保險。、企業職工在我區重復登記辦理增加手續，選擇性參保。如西港水產有限公司，20xx年42人繳納養老、醫療、生育和失業，16人繳納工傷保險；20xx年22人繳納養老、醫療、生育和失業，16人繳納工傷保險。、辦理五險，但選擇性繳納保險。威特爾機械儀表制造廠醫療繳納至20xx年7月，但其他四險繳納至20xx年12月。

5550691.06，是因為補繳臨時工養老保險和田村鎮辦工人養老保險基數按照100補繳的。、按照最低社平工資計算單位應繳額比單位實繳多12451498.04，也是因為比較臨時工和田村鎮辦工人養老保險按照當時基數補繳的。

5、少繳保費_10_12列_威海市高區_企業養老_個人繳費基數低于最低繳費基數明細問題。、前154行都是單位人員重復繳費賬戶有退款情況，如威海海悅國際飯店有限公司單位個人編號為***805的職工；、155行—165行都是基數更改后補差額的情況，如威海雙豐昕世房地產開發有限公司個人編號為***926的參保職工；、166行以后的基數都大于1500，沒有問題。

6、重新核實_個人賬戶分配錯誤_43列_威海全市20xx問題：表中列出的是全市的數據，該問題屬系統問題。

7、機關事業養老欠繳滯納金問題的解釋：機關事業單位養老保險不收滯納金。

8、重新核實_減免保費_17_18列_威海市企業養老個人基數大于單位基數問題：單位繳費單據中有個人補繳養老保險的情況。

9、企業欠繳滯納金：未收滯納金。

10、重新核實_未計入個人賬戶利息_43_45列_威海全市明細問題：系統自動計息。

二、針對審計工作中發現的問題，我區對以下四類情況需要進行整改：

1、企業職工在我區重復登記辦理增加手續，選擇性參保。如西港水產有限公司，20xx年42人繳納養老、醫療、生育和失業，16人繳納工傷保險；20xx年22人繳納養老、醫療、生育和失業，16人繳納工傷保險。

整改措施：強制企業人員在我區全部參加五險。

2、辦理五險，但選擇性繳納保險。威特爾機械儀表制造廠醫療繳納至20xx年7月，但其他四險繳納至20xx年12月。

整改措施：不允許單獨繳納某一險種，必須五險一票征繳。

3、基數更改后補差額的情況。如威海雙豐昕世房地產開發有限公司個人編號為***926的參保職工。

整改措施：不允許補繳基數差額部分的保險，可以在第二年通過提高繳費基數的方式進行補繳。

4、企業未收滯納金問題。

整改措施：盡快開展收取滯納金工作，達到通過制度進行催繳的效果。

審計整改措施報告范文（12篇）篇十

中山街道經濟責任審計落實整改措施的方案各企事業單位、機關各科（室）：

根據區審計局對我街道開展經濟責任審計的《審計報告》和《關于加強對審計結果整改落實的試行意見》的精神，街道辦事處已召開專題會議，研究貫徹落實審計整改工作，現將落實整改的有關事項通知如下：

（一）整改的內容。

1、健全和完善重大事項內控制度。

（1）完善對外投資、擔保、資產處置、大額資金進出等重大事項的決策和審批程序；

（2）完善財政劃撥專項工作（活動）資金結轉的手續。2、嚴格執行內控、財經制度。

（1）規出納人員配置，加強現金、支票、印鑒的日常管理；（2）及時提供專項工作（活動）資金的結算報告；（3）完善固定資產的采購及審批手續。3、嚴格實行會計核算。

（1）規會計核算，正確運用會計科目；（2）明確開發成本，及時結轉完工項目；

（3）注重單位內部獨立核算賬戶收入與支出的配比。

1/13。

4、切實加強內部管理。

（6）加強對會計人員業務能力、工作責任心的培養。（二）整改意見。

積極落實整改責任制，強化整改責任追究制。具體意見如下：1、健全和完善內控制度。

一是制定重大事項決策、審批程序方面的制度；二是制定財政資金的管理、使用的具體規定；三是完善重大事項報告、決策及審批程序。

2、加強對內控、財經制度執行情況的監督。

一是會計人員應發揮監督職能，并對會計業務處理的合法性負責；二是加強宣傳和管理，提高執行制度的自覺性；三是加強日常監督和檢查，重視整改情況落實。

3、增強會計人員的責任心，切實提高會計人員的綜合素質。

2/13。

一是加強會計核算的業務指導，完善對會計人員考核實施辦法，并將審計整改情況納入到考核之中；二是及時確定開發屬性和結轉成本；三是日常賬務處理中，注意收入和支出的配比。

4、加強財政資金和財務管理。

一是及時組織往來賬款的清理和賬戶處理；二是加強對財政資金使用情況、劃撥及結轉情況的管理；三是提高賬務處理能力，杜絕虛開勞務費發票行為；四是后勤賬戶納入辦事處行政賬戶統一核算和管理、事業單位賬戶適當歸并；五是理順直屬公司投資關系，解決注冊資本金未到位題；六是定期開展業務培訓和崗位交流，加強業務能力、工作責任心的培養。

（三）整改要求1、組織實施。

成立落實審計整改工作領導小組，負責落實審計整改工作的組織領導。辦事處主任任組長、紀工委書記任副組長，組員有辦公室、監察室、財政所、經管站、審計室等部門負責人組成。領導小組下設辦公室，負責落實審計整改的各項具體工作。辦公室成員有監察室、財政所、經管站、審計室等部門人員組成。

2、整改時間安排。

3/13。

本次落實審計整改工作自《審計報告》出具之日（2014年7月24日）起三個月之內完成（即2014年10月24日前）。具體分五個階段：

（1）動員部署階段（2014年7月25日至8月11日）。

通過深入的思想發動、政策法規宣傳和落實整改責任制，進一步提高對落實審計整改工作的認識，對存在題能及時地組織整改實施。

街道審計室、財政所、經營管理站等經濟管理職能部門，要加強與被整改單位或部門的聯系與溝通，及時指導、研究具體整改措施和審計意見、建議的采納，切實提高審計整改率和審計整改質量。

（2）落實整改階段（2014年8月12日至9月20日）。

落實審計整改責任的單位或部門要按照《審計報告》或區審計局的要求，抓緊制定具體整改辦法及審計意見、建議的采納。各單位負責人、財務人員對落實整改情況、審計意見、建議的采納負責，對審計提出的題，須逐條整改，并將書面落實整改情況于2014年9月20日前報街道落實審計整改工作辦公室。

4/13。

計意見、建議采納走過場的單位或部門，審計整改工作領導機構及時了解情況，給于通報批評并責令整改。

總結。

并將總體執行審計決定情況、采納審計報告意見及建議情況，以及內控制度建立情況報區審計局。

（5）整改情況的督查回階段（2014年10月16日至30日）區審計局赴中山街道審計組，在此階段對我街道整改情況進行督查和回。

關于崇川區地方政府性債務審計整改措施報告市審計局：

5/13。

規定，促進全區政府性債務監管制度的建立，以利于債務規模的控制和管理，提高債務資金的使用效益。

二是成立專門機構，實行政府債務集中統一管理。在財政部門成立專門的債務管理機構（擬與預算科合署辦公），集中管理全區政府性債務，根據地方財力編制政府舉債、償債滾動計劃，每年編報債務預算，建立規范完整的債務臺賬，及時準確地跟蹤和監控債務變化，加強對政府債務及其投向項目管理，不斷規范政府債務“借、用、還”各個環節。

6/13。

處理和化解存量債務，有效控制增量債務。一方面，努力化解存量債務，通過廣泛培植財源、嚴格預算執行、加強財務管理、債權債務置換、依法處置閑置資產、追收借出款項及加大收回債權力度等增收節支方面的措施籌集資金，有計劃、分步驟地安排償債專項資金逐步消化存量債務，減輕債務包袱和壓力。另一方面，有效控制增量債務，堅持謹慎舉債原則，根據地方經濟社會發展和財力狀況，在風險可控范圍內舉借新債謀求發展，同時，切實加強債務資金管理，最大限度的發揮債務資金使用效益。

今年3月份以來，我區社保接受國家和省紀檢部門的審計。期間，我區和市直部門做了大量的準備和查詢工作，嚴格按照上級部門的安排和要求，認真細致提供基礎數據，同時積極配合審計人員，對模糊數據及時分析、解釋，對問題數據及時處理、整改，各項工作逐項落實、井井有條，各階段審計充分溝通、有條不紊。

一、我區社保配合上級部門，按照審計科目和要求，將發現的所有問題逐一分析和解釋，綜合分類如下：

1、單位繳費比例低于18%。發生原因：

7/13。

（5）、大齡人員的繳費比例和托管人員比例相同，單位繳費比例也是12%，如戶頭：威海神道口村（大齡養老）。

2、少繳保費_10_12列_威海市高區_企業養老_單位繳費比例低于18％少繳金額問題。由于托管人員繳費比例單位部分就是12%，因此沒有少繳保費。

3、選擇性參保問題。

（1）、按照繳費人員類別設臵參保險種。具體情況：村辦企業只繳納養老和生育保險，大齡專戶只繳納養老保險，檔案托管人員繳納養老、醫療和生育保險，企業繳納五險，工傷專戶只繳納工傷保險。

8/13。

（2）、企業職工在我區重復登記辦理增加手續，選擇性參保。如西港水產有限公司，2014年42人繳納養老、醫療、生育和失業，16人繳納工傷保險；2014年22人繳納養老、醫療、生育和失業，16人繳納工傷保險。

（3）、辦理五險，但選擇性繳納保險。威特爾機械儀表制造廠醫療繳納至2014年7月，但其他四險繳納至2014年12月。

4、少繳保費_10_12列_威海市高區_企業養老_個人繳費基數低于最低繳費基數匯總問題。

（1）、按照最低社平工資計算個人應繳額比個人實繳多，是因為補繳臨時工養老保險和田村鎮辦工人養老保險基數按照100補繳的。

（2）、按照最低社平工資計算單位應繳額比單位實繳多.04，也是因為比較臨時工和田村鎮辦工人養老保險按照當時基數補繳的。

5、少繳保費_10_12列_威海市高區_企業養老_個人繳費基數低于最低繳費基數明細問題。

（3）、166行以后的基數都大于1500，沒有問題。

9/13。

6、重新核實_個人賬戶分配錯誤_43列_威海全市2014(3710aa)問題：表中列出的是全市的數據，該問題屬系統問題。

7、機關事業養老欠繳滯納金問題的解釋：機關事業單位養老保險不收滯納金。

8、重新核實_減免保費_17_18列_威海市企業養老個人基數大于單位基數(3710aa)問題：單位繳費單據中有個人補繳養老保險的情況。

9、企業欠繳滯納金：未收滯納金。

10、重新核實_未計入個人賬戶利息_43_45列_威海全市明細(3710aa)問題：系統自動計息。

二、針對審計工作中發現的問題，我區對以下四類情況需要進行整改：

1、企業職工在我區重復登記辦理增加手續，選擇性參保。如西港水產有限公司，2014年42人繳納養老、醫療、生育和失業，16人繳納工傷保險；2014年22人繳納養老、醫療、生育和失業，16人繳納工傷保險。

整改措施：強制企業人員在我區全部參加五險。

2、辦理五險，但選擇性繳納保險。威特爾機械儀表制造廠(來源說明本站)醫療繳納至2014年7月，但其他四險繳納至2014年12月。

整改措施：不允許單獨繳納某一險種，必須五險一票征繳。

10/13。

3、基數更改后補差額的情況。如威海雙豐昕世房地產開發有限公司個人編號為04926的參保職工。

整改措施：不允許補繳基數差額部分的保險，可以在第二年通過提高繳費基數的方式進行補繳。

4、企業未收滯納金問題。

整改措施：盡快開展收取滯納金工作，達到通過制度進行催繳的效果。

1、非稅收入及國有資產收益合計萬元未收繳國庫。其中，應繳未繳預算收入萬元，應繳未繳國有資產收益135萬元，應收未收國有資產收益和國有企業產權轉讓收入萬元，影響了當年預算收入的完整性。

整改措施：縣財政將阿克蘇中坤旅游集團有限公司神木園門票分成款85萬元作為縣級發展資金繳入縣級發展資金賬戶，未上繳國庫，該款已于2014年2月全額上繳國庫。國資辦收博孜敦西井2014年分紅收益50萬元未上繳國庫，該款已于2014年2月全額上繳國庫。

應收未收國有資產收益萬元。其中塔格拉克牧場萬元，青年農場萬元，共青團農場40萬元，水稻原種場10萬元，木本糧油臨場197萬元，吉格代牧場35萬元，恰其力克牧場35萬元，集富公司產權轉讓收入949萬元。以上款項已于2014年2月全額上繳國庫。

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2、內部監管存在漏洞。銀行存款萬元用途不明，后又歸還單位銀行賬戶。

整改措施：辦公室相關責任人已違反資金管理制度，已被縣紀律檢查部門處理。經局委會研究決定，修改完善相關管理制度，使其進一步加大內部監管力度。

3、擠占開行貸款配套資金萬元用于歸還貸款本金及利息，不利于開行貸款項目順利實施。

整改措施：2014年3月，因國庫資金緊張，需及時歸還開行貸款基建項目利息萬元，經請示領導，同意從開行貸款配套資金中先行支付貸款利息萬元，待國庫有錢時及時歸還，目前，已報告縣領導，正在歸還中。

4、會計、出納一人擔任，會計核算不規范、會計憑證為裝訂，財務崗位缺乏內部制約監控機制，容易發生錯弊。

整改措施：針對該問題，局領導經過研究，已加強了人員配備，會計、出納已分開。并對賬務管理責任人進行了處罰，督促工作人員按照會計核算管理辦法及時處理好賬務，目前已進入正軌。

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根據集團公司近期對本部門材料備件采購制度執行情況檢查出的問題并提出的審計要求，從即日起本部門進行以下整改，請有關同志認真執行：

1、每月材料備件采購計劃交材料物資部簽字備案；

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審計整改措施報告范文（12篇）篇十一

審計整改措施報告范文（12篇）篇十二

針對8月份各主機廠家提出的產品質量缺陷及銷售部門月報反映的質量缺陷，歸納得出我司生產供貨的產品多存在以下質量缺陷：產品顏色色差、色母花、毛刺或修邊不齊、變形、頂白、熔接痕、縮痕、油污、雜質、未覆膜、噴涂不均或漏噴、絲印漏網。

為了確保對注塑及噴涂產品質量有影響的各工序按規范作業，以保證這些檢驗處于受控狀態。保證產品的制造過程滿足客戶的需求,現我部規范職責并提出以下整改措施：

技質部品質主管負責注塑原輔料、在制品和成品的檢驗和監督，及時向生產部門反饋質量情況，巡檢應負責按產品作業指導書或相應的工藝文件進行注塑過程的產品質量控制。

并對當班的注塑、擠出、噴涂件等產品入庫前全面檢查，檢驗中如有疑問及爭執，須由品質主管或部門領導協調處理，并報公司相關分管負責領導。

進行記錄和標示，并對返工產品進行復查，直至達到產品質量要求。巡檢員巡檢產品檢驗控制按《注塑件及噴涂件檢驗指導書》要求進行判定執行。

注塑件、噴涂件的成品、半成品、合格品和不合格品等，應按規定的區域整齊放置，并按規定進行標識，檢驗員并有權對過程進行控制和協調。

產品入庫前復檢員應對入庫的產品進行確認是否合格，合格的產品應在產品合格證上加蓋檢驗章。并做（抽檢入庫記錄）注塑、噴涂（產品入庫員）應根據產品合格證上加蓋有檢驗章標識的產品方可入庫，無檢驗章標識的產品不的入庫。經入庫前確認不合格的產品，應及時通知當事人進行返工處理，無返工能力的或其它原因造成的不能及時返工的，復檢員應作好不合格品標識，并填寫（返工記錄單），并報相關責任人進行協調處理。倉庫應作好產品區域劃分，并按相關的《倉庫管理規定》要求進行管理，對入庫的產品數量進行核實驗收，產品合格證上無檢驗章標識的產品應拒收，作到無證無章產品不接收。

時做出反應。過程的測量和監控是監督和控制質量的重要手段和方法，操作人員的自檢和巡檢員的檢驗的目的是監督和控制生產過程中的質量和過程效果，需填寫相應的檢驗記錄。

a面：在正常的產品操作中可見的表面。如：產品的上蓋、前端及接口處。

b面：在正常的產品操作中不常可見的表面。如：產品的側面、底面。

象，產品重量要求符合銷售部和技質部規定的重量，1000g以是不重量偏差允許5%，500g至1000g之間產品重量允許偏差1%，500g以下產品偏差允許3%（針以注塑產品）。

制件包裝應貼有合格標示卡，并標示出制件的名稱、型號、生產日期和生產廠家名稱及生產批號。

包裝：應按照要求對制件進行包裝（包括內包裝），制件包裝應采取可靠的防擠壓及刮擦等措施。不允許多型號產品同箱，應有良好的防相互磕碰等措施。（主要為塑料袋、氣泡袋、包裝箱、pe保護膜等）裝卸、運輸：應避免在裝卸運輸的過程中，直接受雨、雪、暴曬和各種污染的影響。裝卸時應避免用力過大，應輕拿輕放，在運輸中制件的碼放不允許超過5層，不得使用有損產品質量的工具。

檢驗步驟：

1、首件樣品封樣確認；

2、巡檢；

3、復檢。

4、出入庫抽檢報。