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單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇一

根據xx實際情況，去年我們對本xx所屬公司、事業單位及部門xx個帳戶實施了財務收支審計和專項審計，并積極探索嘗試了同級財政審計。在總結過去審計工作的基礎上，揚長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規范了操作程序，不斷提高審計質量。

1、規范審計程序。

審計前，深入了解被審計單位的基本情況，掌握重點，有針對性地編制審計工作方案，使審計項目有計劃、有步驟地開展。在審計過程中，對照審計方案，檢查所審計的內容和項目進展的時間節點，并對審計結果進行跟蹤回訪，檢查被審單位落實審計建議的執行情況，提高了工作效率和質量。

2、把握審計重點。

根據被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點單位。主要是選擇資金進出額大、業務頻繁以及會計基礎工作相對薄弱的單位作為審計重點單位；二是選擇重點內容。注重被審單位的特點，選擇重點審計內容。如：在審計xx文化中心時，針對“文化中心”開展專項活動多的特點，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況。針對審計發現的問題，專題出臺了《xx專項活動（工作）資金管理辦法》。

3、監督與服務并舉。

審計的目標不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計單位完善制度，改進管理，實現財務和審計“共贏”。在開展審計時，我們采取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進正式審計報告；有的邊審邊糾，有的限期整改；還有的與被審單位共同商討改進辦法及措施。

通過實施項目審計，使我們在實踐中得到了知識的積累，審計制度的完善，審計質量的提高。通過審計工作的不斷開展，也使我們有機會幫助會計人員規范會計核算，加強會計監督，起到了完善和改進各單位、各部門內部管理的作用。

在以往的審計工作中，我們xx也客觀存在著重查輕改、前查后犯和以前年度審計整改不到位的現象，為了切實解決這些問題，經請示xx后，由審計室統一負責內外審計查出問題的全面整改工作。

1、落實國家審計結果整改措施。

xx根據xx審計局對本xx經濟責任審計報告中提出的需要糾正和改進的事項及審計建議，及時組織相關職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領導先后二次召開由xx財政、審計、經管、會計所等部門及各大公司負責人參加的“落實審計整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進措施。

根據整改會議精神，我們認真落實整改措施，每條整改措施指定專人負責落實，跟蹤督促各大公司及部門相關責任人員限期完成整改事項，并要求各單位將應整改事項落實情況逐條以書面回復。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內完成了整改事項。

我們還根據審計建議和領導的要求，結合本xx在經濟發展中存在的薄弱環節，經過班子成員和相關部門反復研究討論，于20xx年初建立和完善“xx財務管理制度”等八項制度。為使出臺的制度真正落到實處，我們會同監察等部門定期對各單位制度執行情況進行監督檢查，使xx經濟更加健康有序發展。

2、落實內審審計結果整改意見。

去年我們對實施審計單位的審計結果，尤其是對機關、事業單位、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關內容開展的財務會計檢查結果，根據辦事處領導的要求，認真落實整改意見。我們的做法是：

一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報xx主要領導及紀檢部門；二是召開相關職能部門負責人會議。對查出的問題，認真加以分析，共同討論改進辦法，提出整改意見；四是會同經管站、監察對全xx會計人員召開會議，下發整改意見書；五是對各單位落實整改情況進行再檢查。通過落實整改意見，各公司根據各自實際情況都建立了內控制度，而且裝訂成冊；還建立了各種臺帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據；加強了合同管理，合同協議編號登記，專人保管；為加強事前監督，建立重大事項報告制度，并列入會計考核內容。

從我們對各單位、各部門的審計回訪中發現，通過審計整改措施的落實，一是各級領導更加重視財務和審計工作，二是財務人員工作責任心有了提高，會計人員監督職能得到了體現；三是全xx財務管理工作正逐步走向制度化、規范化。一系列審計工作的開展，取得了較好的審計成果，為完善xx經濟管理起到了理順、推動、促進作用。從而增強了我們從事審計工作的信心。

隨著xx對實事工程及工業園xx基礎設施等項目投入的增加，工程項目數量和結算金額近年來成倍增長，而我們審計室現有的二位內審人員都是來自于會計崗位，都是審計戰線上的新兵，對基建審計來說更是門外漢。要把好基建項目審計關，我們感到難度大，責任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責，努力學習，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風，規范操作，從嚴審計。

1、及時掌握情況。

針對科室人手少，項目多的狀況，年初我們主動到各建設單位了解全年工程項目開工建設情況，掌握項目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目，做到心中有底，忙而不亂。

2、嚴格規范操作。

嚴格按xx“基建工程項目審計流程”及“建設工程項目八項管理制度”操作。對x萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標工作，提前介入工程項目的管理監督，保證了集體投資建設工程項目規范、有序、有效管理。

3、工作嚴謹細致。

為確保審計項目質量，不管是寒冬酷暑，做到不論項目大小，內審還是外審，每個項目參與現場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內審項目，金額雖小，我們也認真對待。每一項目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機構專業人員把關；對外審項目，經常主動與審價機構聯系，及時掌握項目進展等情況，認真核對“征求意見稿”，監督外審項目審價質量。

4、注重關口前移。

一是審計人員參與項目評估評標，二是實行跟蹤審計制度，去年我們對x萬元以上項目全部實行跟蹤審計，x萬元以下項目根據項目必要性確定審計方式。

5、敢于勤于學習。

在實踐中我們體會到，要勝任審計工作，不僅要有高度責任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業務知識。為此，我們勤思多問，經常總結成功之處和不足，想方設法通過各種途徑增長知識。一是向書本學。二是在實踐中學。三是向同行學。通過學習，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業務技能。

20xx年，經過內審和外審共同努力，共完成工程項目審計x項，其中：內審x項。送審金額x萬元，審定金額x萬元，核減x萬元，核減率x%。為xx增收節支x萬元，充分發揮了內審的“經濟衛士”作用。

過去的'一年，我們xx的內審工作在各級領導關心支持下，取得了一些成績，但對照內審工作的要求，以及形勢發展的需要，還存在差距。

在今后的工作中，我們要以高度的責任感和良好的精神狀態，不斷探索審計工作新途徑，創新工作方法，進一步加強監督，強化服務，在實踐中完善工作，在規范中發展工作，在發展中提高工作，努力為xx經濟健康發展貢獻力量。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇二

根據《xxxx有限公司內部審計制度文件有關要求，經過集團公司內部審計委員會及內審辦公室的精心組織，在各部門(單位)的積極配合下，圓滿完成了20xx年度的內部審計工作。

一、領導重視，制度健全。

建立內審機構是保證內審工作的前提，近年來，我公司內審工作得到了進一步強化，建立了由一把手直接領導下的審計監督體系。負責監督、審查和評價企業經營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性，促進組織目標的實現。對本集團公司的財務管理、工程項目管理、原材料管理及有關制度的落實與可行性等方面進行審計監督。為了開展有效監督，依據相關法規、規定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標準，明確了工作內容與要求，責任和權限。由于領導重視、制度健全，使我公司內審工作處在一個良好的運作狀態，保證了各項工作的開展。

二、完善程序，落實職責。

公司對有關的管理制度、辦法進行了不斷的修訂和完善，在經濟合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監督關口，把審計監督作為一個必不可少的環節和控制點，納入到有關工作的管理和控制過程之中，從根本上解決了審計監督的切入點問題。目前，有關招投標、合同簽定、工程預決算等工作，全部實行了事前、事中和事后相結合的審計方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展，有效的提高了審計作用的發揮。

三、加強培訓，提高水平。

根據內部審計知識面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計人員后續教育的力度。每年組織內審人員參加省內審協會組織的經濟責任審計和內部審計法規及《內部審計準則》培訓班，并定期參加供電系統內召開專題座談會，組織審計人員走出去向兄弟單位學習交流，通過不斷交流，開闊視野，共同切磋審計技術，探討解決問題的方法，達到相互促進，共同提高。

四、突出重點，整改落實。

在去年10月，由集團內審機構對集團內的年度財務預算、內部往來、財務決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執行情況，結合外部審計報告、有關法律、法規和集團規章制度的規定，開展了內部審計工作。通過內部審計發現集團今年主要解決了：對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理;根據“固定資產管理辦法”通過近一年的現場復核登記，實物、賬冊、卡片整理，已完成集團固定資產管理工作，基本實現“賬、卡、物”的動態一致;規范了內部往來賬的管理;加強了限額以下采購項目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”，同時為進一步落實招投標工作中的三權分離加強標后的管理，新制定集團公司“招投標標后管理實施細則”等。

五、今后工作打算。

重視審計成果的運用，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責任，為領導決策切實履行起參謀、保障的作用。在審計工作實施過程和審計結果的綜合分析中，運用內控制度審計理論，堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點，從不同側面、不同角度對審計情況進行綜合分析研究，及時發現和反映經營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題，注意發現管理中的薄弱環節和存在問題，從制度和機制上提出解決問題的意見和建議，使審計結論和審計成果得到充分運用。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇三

4、幫助內審部門建立有關內審制度，規范內審工作程序，使內審工作逐步走上規范化的軌道。

市供電局領導重視內審工作的規范化、制度化建設。已建立了《市供電局內部審計工作規定》，《市供電局財務收支審核辦法》等六項內審制度，使內審工作有章可循，有據可依。

為了強化內審監督和服務，使內審活動與經濟活動環環相扣，每年年初由內審機構提出初步內審計劃，經過部門集體討論，找準內審工作切入點，制訂內審工作年度計劃,如固定資產投資審計計劃、財務收支審計計劃、績效審計計劃等,促使內審工作有的放矢、有條不紊地進行。

市供電局根據行業管理要求和本部門實際情況，連續幾年開展新農村電網電氣化建設與改造工程審計，組織有資質的單位和人員對這些工程進行審核，并出具《工程造價報告書》,審計成效明顯.審核了424個工程項目，送審項目金額6145萬元，審定項目金額5953.6萬元，核減項目金額191.4萬元，核減率為3.11%;1月—11月審核了311個工程項目，送審項目金額5983.69萬元，審定項目金額5797.22萬元，核減項目金額186.47萬元，核減率3.12%。此外，該局還開展了試點性其他類型的績效審計。

市供電局的內審工作不只是局限于事后審計，對事前審計和事中審計尤為重視。內審人員事前參加部門組織的各種材料采購、小型土建、議價競爭性談判會議和廢舊物資拍賣會議，行使內審監督權。在審計過程中，注重對問題的深入分析，提出切實有效的審計建議，并定期檢查審計建議落實情況和跟蹤整改情況，以鞏固審計成果。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇四

近年來，我局內部審計工作在供電公司審計部的正確領導下，按照局黨委的統一安排部署，緊緊圍繞企業經營管理中心工作，突出重點，統籌安排，以加強資產、資金管理為主線，著力抓好常規審計項目，深入開展中層領導干部經濟責任審計，電費管理審計，物資采購、供應、管理審計，年度財務預決算報告審計，電力營銷審計，經濟合同審計等重點經濟領域的審計監督。在各受檢單位的積極配合下，審計工作得以順利進行，較好地完成了各年度制定的各項工作任務，在完善內部管理，促進廉政建設，改善經營工作，提高經濟效益等方面發揮了有效的審計監督作用。現將近年來的工作情況總結匯報如下：

我局內審股成立于4月，內部審計工作由局長直接管理，紀委書記分管。崗位設置為股長1名，審計專責1名，先后制定了內部審計管理標準(含10項審計實施細則)和內審股工作標準(含內審股股長崗位工作標準，審計員崗位工作標準)。

工作目標：內部審計工作以科學發展觀為指導，全面貫徹落實“管理、創新、發展”的工作方針。樹立“防范重于糾正、制度促進管理、監督寓于服務”的審計理念。以專項審計調查為主要方式，以揭示損失浪費問題為主要內容，以促進提高資金使用效益、減少損失浪費、節省資源為主要目標。

三、我局審計項目的完成情況。

審計工作堅持以財務收支審計為基礎，以經濟責任審計、工程管理審計、營銷審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大內部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：

1、完成了9名中層干部的離任經濟責任審計，對被審計人在任期內的業績和存在的問題給予了正確的評價，并出具了審計報告。

2、完成了基層供電所的財務收支、經費撥付、各種獎金發放等情況的審計，共計22項。

3、完成營銷審計12項，通過審計發現個別供電所存在電費賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務費、電費違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規范，不及時裝訂、不歸檔，甚至有丟失的現象，個別供電所對預收電費管理不到位，對存在的問題進行了限期整改。

4、完成了局屬多經企業審計3項，重點對多經企業財務管理，經營管理等審計，通過審計發現帳務處理不規范，總賬和分類賬不相符，生產費用(材料領用)管理混亂，規范局屬各單位生產材料的審批程序勵志網、資金核對，建議由物資公司會同相關股室協調解決。

5、完成了二期農網10kv及以下工程的工程量，配套的電器材料等審計，共計9項。配合工程股、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農網改造工程和戶表工程的工程量進行了驗收審計。審計發現部分戶戶通電工程量現場與竣工圖紙不符，并對以上工程的材料進行了核對。對工程量與圖紙不符的下發了限期整改意見書。

6、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項，對在裝飾、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的合同進行竣工決算和支付工程款，并扣留質保金。

7、完成了線路施工費用的專項審計2項。

8、完成了局財務費用預決算審計2項。

四、主要完成的審計成果及其應用情況。

1、加大監督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金使用率。

2、跟蹤監督檢查局財務的預決算執行情況。在監督檢查過程中未發現違紀違規問題。

3、整體推進，組織好其他常規性審計項目，在常規性的審計中，各供電所對年初核定的經費能夠做到按計劃支出，費用的報銷等環節都符合國家財經紀律和局制定的管理辦法。

4、在對多經企業的審計中發現對債權債務的清理力度不夠，應該加強財務管理，加大對各財務制度的剛性執行力。重視資產管理，對所轄電器材料必須定期清查，從而提高企業經濟效益。

我局審計工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表現在：

1、進一步跟蹤監督檢查局財務的預決算執行情況，加強多經企業財務管理和經營管理。需要繼續做好我局及局屬多經單位的物資招投標管理工作，監督招標過程的合法性和合規性，做到公正、公平、公開。

2、內部控制制度還不健全，不夠完善，需要進一步梳理和完善。堅決杜絕因內控制度不全而發生經濟損失和經濟犯罪。

3、繼續做好電力營銷經濟效益專項審計工作，電力營銷是我局實現經濟效益的重要環節，要促進供電單位增強依法經營觀念。

4、建議狠抓審計基礎建設，不斷提高審計工作質量。為確保企業審計工作健康有序地發展，結合電力企業改革發展的實際情況和建立現代企業制度要求，制定審計戰略計劃，為電力企業審計工作的長遠發展奠定基礎。

5、建議狠抓審計重點，全面履行審計職能。在電力企業制度建設方面，從建立健全內部控制制度著手，開展對企業內部控制制度的測試與評價，在此基礎上確定審計工作的重點，確定合理的審計方式、方法，以提高審計工作的效率。

6、建議大力開展專項審計調查，審計部門要圍繞領導關注的重點和職工關心的熱點，積極開展各項審計調查。

7、建議審計部門應加強制度建設，強化人員培訓。重點開展審計制度體系的研究和相關制度的建設，對電力企業內部審計的方式、方法、標準和規范等進行研究，促進審計工作法制化、制度化和規范化。審計人員必須提高審計技能、積極參加各種業務培訓，通過培訓和學習，更新審計人員的審計理念，拓寬審計人員的視野，提高審計人員的業務素質。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇五

近年來，xx供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號工程”。隨著企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。

xx供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。

xx供電公司還圍繞提升企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式，并打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計“盲區”。

質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統設置，形成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，xx供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。

此外，xx供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績責任考核掛鉤。

通過增強內部審計規范化、信息化水平，加強成果應用，xx供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進企業增收節支1796.32萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。

合肥供電公司通過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規范、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，通過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。

另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防范經營風險具有重要意義。

xx供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和xx省電力公司管理創新多個獎項。

此外，xx供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了一定的成效。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇六

給同行的上級提交總結時，若寫得過于通俗，可能也難以有效表達工作進展的深度，以及體現你的專業能力。你會寫行政工作總結嗎?下面小編給大家帶來行政工作總結，希望大家喜歡!

20__年行政部在公司領導的帶領下，根據公司年度工作要點，結合部門工作職責，緊緊圍繞工程建設為中心，在制度建設、綜合協調管理等方面做了如下工作。

一、完成任務的基本情況。

(一)、組織公司《規范化管理操作范本》的編制、討論、修訂和貫徹落實;公司上半年對《規范化管理操作范本》的編制、討論、修訂和貫徹落實，提升了公司的制度化建設。

(二)、綜合管理的提升是實現年度工作目標的保障公司是以工程建設為中心，圍繞這個中心在項目管理上做文章，為此公司出臺的各種管理制度、計劃管理目標、績效考核等都是為了實現公司年度工作目標，為了實現這個目標行政部在組織協調、收集信息、指導幫助、督促檢查和實施獎懲方面做了一些工作，汲取了經驗。

二、存在的主要問題綜合管理力度不夠，各種管理制度、計劃目標管理形同虛設。

1、公司各種管理制度、計劃目標管理是規范各級各類人員的履行職責、勤奮工作的砝碼;但目前在運用這砝碼進行評判時執行的力度不夠;規范化管理和規范化的表格未能及時到位，工作顯得雜亂無章。

2、公司的各項工作流程必須實行規范化管理，同時制定規范化的表格管理，對公司和各項目部的指導幫助、溝通協調的力度要隨時跟進。

三、下步工作打算。

(一)加大宣傳貫徹力度，強化企業管理理念，動員全員學習領悟。

我部將積極配合人力資源部，通過印發成冊的規章制度，員工手冊來強化學習，促使各級管理者及基層員工在短時間內迅速熟悉公司的管理理念和各項章法，培育開發下屬、建設一支高素質的團隊;同時，公司必須整體營造出“需要學習”的氛圍，促使員工真正認識到“適應崗位要求，提升自身素質、是每位員工的責任和義務”，明確崗位職責和各項工作規范，迅速讓全體員工洞悉組織構架體系及各部門正常運作的真正內涵。

(二)完善培訓制度，加強考核與激勵，健全培訓管理體系。

3、完善培訓獎勵措施，對工作業績顯著的進行評優并給予一定獎勵，工作效果不佳的要鼓勵員工傳授知識與經驗來彌補缺失。

(三)對內整合資源，充分發揮各部門優勢，不斷更新流程來規范管理。

(四)加強過程管理和監控，確保各項工作的完成情況。

20__已經過去，不知不覺我已入司擔任前臺工作將近9個月，前臺沒有像公司業務、營銷、財務等部門對公司發展所作的貢獻大、直接，但公司既然設了這個崗位，領導必定認為有其存在的必要性。

通過思考，我認為，不管哪一個崗位，不管從事哪一項工作，都是公司整體組織結構中的一部分，都是為了公司的總體目標而努力。

在這9個月的時間里我在公司領導和同事的關心幫助下，順利完成了相應的工作，當然也存在許多不足的地方需要改進，現將20__年的工作作以下總結。

一、前臺日常工作。

1、前臺接待接待人員是展現公司形象的第一人，20__年4月入職至12月以來，從我嚴格按照公司要求，熱情對待每一位來訪客戶，并指引到相關辦公室，對于上門推銷的業務人員，禮貌相迎并把其留下的實用名片、宣傳冊整理歸檔，以便于以后工作的不時之需，近9個月來，共計接待用戶達600人次左右。

2、電話接聽轉接、傳真復印及信件分發認真接聽任何來電，準確率達到98%;能夠委婉并合理對待騷擾電話，提高工作效率;發傳真時注意對方有無收到，是否完整清晰。

復印時注意復印的資料完整否，避免復印資料缺漏。

如有信件也及時交給了相關人員。

3、臨時事件處理飲用水桶水發現不夠時會及時叫大河人家送水。

前臺所需物品不夠時，會及時申請購買如:紙巾、復印紙、一次性紙懷等。

打印機沒有墨時，會電話通知加墨業務人員加墨。

辦公電話費用快用完時，提前去營業廳預存。

交換機考勤機故障問題直接聯系商家售后解決，電話線路有問題求助電信局解決等。

總之，遇到問題都會及時想辦法解決。

二、綜合事務工作。

1、房間、機票車票及生日蛋糕預訂項目部人員出差需要訂車票或機票時我會及時聯系票務，并持續跟蹤直至車票送到公司，以免費影響到出差人員行程;到目前為止累計訂票70張左右。

對于來鄭州出差需要訂房間的領導或同事，訂好房間后我會短信或電話給領導或同事確認酒店詳細信息;還有就是員工生日蛋糕預訂，預訂前一天會我與員工確認時間，生日當天告訴王蘭瑩在oa上發生日祝福，20__年累計訂生日蛋糕17個。

2、文檔歸整及辦事處資產登記從項目部人員接手的培訓資料、確認單都用檔案袋分門別類的歸整起來;辦事處新購買的書籍會讓張利先蓋章，再進行編號，以便于資產管理，現辦事處書籍累計已有37本;其它的辦公設備(如筆記本、光驅、插座等)也都有詳細登記，員工借用時也都依公司規定簽名登記。

3、考勤統計每月25號之前從考勤機中導出考勤明細，不清楚的地方發郵件與大家核對，再進行統計匯總，都能夠按時發給王蘭瑩。

4、組織員工活動每周三下午5點組織員工去農大活動，通過活動提高大家團隊意識，并很好的鍛煉了身體，近段天氣較冷，愿意出去的活動人數也在減少，期間組織過一次乒乓球比賽，但效果是不是特別理想，這也是一方面以后需要改進的地方。

三、其它工作在完成本職工作的同時，也協助配合完成其它部門的工作。

如協助軟件項目部人員裝訂項目文檔;協助營銷部薛義明，與他一起給客戶送禮品，制作標書等。

在這個過程中自己同時也獲得了一些新的知識。

四、工作中的不足。

1、采購辦公用品時沒有能夠很好地計劃，想得不夠全面，只看到眼前缺的，這點需要自己以后多用心，多操心。

2、考勤統計過程中存在過失誤，雖然當時已改正過來，沒有造成大的影響，但是這也提醒了我細心的重要性，考勤做出來后，一定要仔細檢查一遍，確認準確后再發出去，還有一些同類型的信件也是一樣，發出去了有錯誤再修改重發很容易讓別人認為你就是個粗心大意的人，雖然這種錯誤只是偶爾，但也一定要盡量避免。

3、臨近冬天組織室外活動的效果很不好，中間也與張利商量一起在室內活動，給大家提供象棋、跳棋等適合室內玩的活動，并組織實施過，但是這樣還是達不到戶外運動的效果，對于觸決這種情況的辦法也還在考慮之中。

五、20__年工作計劃。

1、提高自身的主動性及溝通能力，多用心，細心，各方面周全考慮，以便更好地完成工作。

2、加強與公司各部門的溝通。

了解公司的發展狀況和各部門的工作內容，有了這些知識儲備，一方面能及時準確地回答客戶的問題，準確地轉接電話;或者在力所能及的范圍內，簡要回答客戶的問題。

在過去的將近一年中，我特別要感謝張利對我的幫助，她熱心耐心教我許多，也對我很信任，我為有這樣的同事而感到榮幸，也為在這樣一個優待員工的公司而驕傲。

一、工作概述。

主要是根據生產計劃對電器車間生產進行組織、安排、管理，以達到按時、按量的完成相關的工作任務。

二、本月工作內容。

保質保量的完成上級安排的各環節的成套協調生產、組裝、發貨任務。

三、本月存在的問題。

由于電器間各個生產環節的控制因素比較多，且所受定單市場的影響比較突出，在計劃和物料供應上存在的不定因素導致在績效管理很難找到一個支點，也由于生產環節太多，控制點和考核點的尺度不樣，為了保證績效工作的平穩著陸和車間的穩定在時間管理中手忙腳亂，很難適應公司的管理要求，在定單緊急交貨情況下只是一味的為了發貨而發貨和組織生產，管理中的職權范圍沒有明確的界限，不論是質保還是生產車間在工作之中什么問題都找我，在加上公司在管理問題上的其他要求，使得我疲于奔命，心煩意亂，感覺到了崩潰的邊緣和能力的極限。

也感覺到公司迫切和緊急的改革思路中我無法承受的工作壓力。

近期ia開關需改進的問題：ia五單元托盤與面板的固定螺孔除第一個孔位正確外，其余三個孔位不對。

lt、pc等進線側板未排地線孔位。

vc特別是v36的電纜倉內防鼠板不緊驟。

lvc的加長門在關閉狀態下會輕易打開安全性不夠，另外操作桿無法操作操作手柄需減短110mm.lt開關金屬件的.安裝尺寸問題。

都有待盡快解決其他還存在很多技術和生產復雜輔助服務的問題：生產計劃、物料供應等。

激光機先購進使用的一臺需要大修。

四、本月工作心得。

本月工作處于混亂和復雜的狀態之中，在工作和學習中很難找到一條切實可行、思路清晰的有效的管理辦法，特別是在穩定員工的心態方面。

績效管理的實施還存在很大改進和試行難題。

員工的理解和支持是關鍵。

工作分工和職權的下放對于公司的管理都是一種模糊的概念。

作為管理者，我沒有思考如何提高車間管理水平的時間，整天為了發貨而不停的協調和處理車間各種突發事件和技術問題。

定單的不定性和隨機性的下單方式，為了滿足市場的交貨期，必須隨時的了截生產進度和協調生產，致使電器的生產變動性非常大，管理的強度和工作壓力也隨之加大。

五、本月建議。

1、對于多面手的培訓主要是加強員工自身的技能提高，員工可以不經同意使用15%的工作時間干個人感興趣的事。

2、加強績效工作的分步進行。

3、對每個職位制訂工作職責表，明確工作項目。

4、從工作項目，提出關鍵項目。

5、訂出每一工作項目的績效標準。

6、制訂工作進行要點。

7、例外管理異常管理的運用。

8、績效評估/反饋/改善/激勵。

9、建立工人七大標準要求“全、細、嚴”：產量、質量消耗指標;技術操作標準;事故控制標準;設備維護標準;文明生產標準;限額領料金額和勞動紀律規定。

10、實行工作抽樣對員工進行工時核定：雇員工作時間百分比，雇員工作速率;機器利用率、加強對車間崗位的分析和工作職責的分析。

11、如何使績效管理軟著陸，達到車間的生產穩定管理過渡。

12、學習和探討更加有效的考核制度和方法。

13、骨干的管理如何進行。

14、車間管理人員的定位和崗位職責的分析。

六、下月工作計劃。

1、加強對車間崗位管理的工作分析。

2、工作的變動導致生產計劃性工作加強。

3、完善車間的工序生產控制點的考核方法和針對增效降能的管理制度。

4、按定單和生產計劃調整和組織車間內部的臨時性工作和突發事件。

5、建立崗位責任制和經濟責任制，使權力的下放合理化。

6、加強與同事之間的團結合作。

7、加強制度實施中的督導和績效的認定。

8、完善車間工序的基礎數據收集、匯總、分析、應用、努力調節生產安排，是定單完成率達到80%。緊急定單完成率100%。

9、對于以銷定產的車間，以生產計劃為依據進行產量和質量分析。

行政部是公司關鍵部門之一，對內管理水平的要求應不斷提升，對外要應對政府機關單位的各項政策做到及時了解及時撐握。行政工作是繁瑣的，小到復印、掃描、傳真、訂閱報刊雜志、文件的保管、大到接待、會議，評估驗廠等活動，每一項工作的完成都是對職責心和工作本事的考驗，如何化繁為簡而又能保證萬無一失，如何以最小的成本換得最高的效率，這已經不單純是對現代企業從事業務工作人員的要求了，對行政工作人員也同時適用。行政部人員雖然少，但在這幾個月里竭盡全力將各項工作順利完成。經過幾個月的磨練與洗禮，行政部的綜合本事相比之前又邁進了一步。

__年，在公司領導的正確領導下，我們的工作著重于公司的經營方針、宗旨、和效益目標上，行政部緊緊圍繞重點展開工作，緊跟公司各項工作部署。注重發揮行政部承上啟下、聯系左右、協調各方的中心樞紐作用，為公司圓滿完成年度各項目標任務作出進取貢獻。為了總結經驗，繼續發揚成績同時也克服存在的不足，現將__年的工作做如下簡要回顧和總結，不足之處懇請領導批評指正：

一、人事管理方面。

根據公司部門崗位的實際需要，有針對性、合理地招聘一批員工，以配備各崗位。規范了各部門的人員檔案并建立了檔案，嚴格審查全體員工檔案，對資料不齊全的一律補齊。同時要加強內部的培訓管理工作。

1、本年度進行了兩次驗廠活動，主要出此刻目前公司廠地面積窄小和現場員工訪談的培訓不夠使得驗廠結果要求改善。

2、搞好iso再認證工作，確保iso認證經過，經過這次iso在認證，讓我們認識到了我們的管理上還存在著諸多的不足，iso的覆蓋不全面，來年行政部需加強各部門iso管理體系的培訓于學習。

3、對后勤保障工作做到讓員工用上健康、衛生的食品。

三、公司管理運作方面。

2、逐步完善公司監督機制。有一句話說得好：員工不會做你要求做的事情，只會做你監督要做的事情。基于這個原因，本年度加強對員工的監督管理力度。

3、加強團隊建設，打造一個業務全面，工作熱情高漲的團隊。作為一個管理者，對下屬充分做到“察人之長、用人之長、聚人之長、，充分發揮他們的主觀能動性及工作進取性。提高團隊的整體素質，樹立起開拓創新、務實高效的公司新形象。

4、搞好明年的高質量、高效率、確保安全生產，減少安全事故發生。

5、充分引導員工勇于承擔職責了解職責。要逐步理清各部門工作職責，并要求各人主動承擔職責。

四、工作中的收獲。

懂得事情輕重緩急，完成領導交代的工作，做到了“上傳下達”。與同事相處融洽，能夠積極配合及協助其他部門完成工作;工作適應力逐步增強，對后期工作壘積了許多經驗。

五、工作中存在的不足。

過去的一年，在得到公司領導的指導和各部門的大力協助下，行政部取得了必須的成績。盡管我們取得了必須成績但仍存在著很多不足之處，主要表此刻以下幾個方面：

1、由于行政部工作常常事無巨細，每項工作我們主觀上都期望能完成得最好，但由于人力和精力有限，不能把每件事情都做到盡善盡美。

2、對公司各部門有些工作了解得不夠深入，對存在的問題掌握真實情景不夠全面，從而對領導決策應起到的參謀助手作用發揮不夠。

3、抓制度落實不夠，公司事物繁雜，基本檢查不到位，因而存在必須的重制度建設，輕制度落實現象。

4、對公司其他專業業務學習抓得不夠。這些都需要我在今后的工作中切實加以解決。工作細心度仍有所欠缺;工作效率雖有所提高，感覺有時各部門之間的配合仍有所欠缺，工作效率并非是最快的!接下來的個人工作計劃中會根據以前工作中存在的不足，不斷改善，提高自我工作意識及工作效率，努力做好工作中的每一件事情!

總的來說__年的工作是盡職盡責的，雖然亦存在著些許多的不足，但這一切的一切相信也會隨著__年的到來而逝去。十分感激公司領導及同事們對我工作的支持。在下一年，我會在行政主管這個崗位上會做得更好，發揮得更加出色!望公司領導及同事們對我工作上監督。

六、__年工作計劃。

搞好明年開工的人力資源的策劃和招聘工作，作為行政部負責人，我充分認識到自我既是一個管理者，更是一個執行者。要想帶好一個團隊，需要負責具體的工作及業務，以身作則，這樣才能保證在人員偏緊的情景下，大家都能夠主動承擔工作，使公司各項工作正常進行。新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰。我們決心再接再厲，迎接新的挑戰。__年行政部將從以下幾個方面著手工作：

1、搞好新廠的基礎建設和規劃布局。

2、完善公司制度，向實現管理規范化進軍。

成功的企業源于卓越的管理，卓越的管理源于優異、完善的制度。隨著公司的不斷發展，搞好公司管理制度無疑是其持續發展的根本。所以，建立一套健全、合理、科學、結合實際并適合智騰公司的管理制度，為了進一步完善公司制度，實現管理規范化，__年行政部的工作將以此為中心。

3、加強培訓力度，完善培訓機制。

企業的競爭，最終歸于人才的競爭。目前公司各部門人員的綜合素質普遍有待提高，尤其是部門負責人，我們身肩重責。需根據實際情景制定培訓計劃，進行iso體系管理及有效應用落實，從真正意義上為他們帶來幫忙。

4、協助部門工作，加強團隊建設。

繼續配合各部門工作，協助處理各種突發事件。__年是公司拓展并壯大的一年，擁有一支團結、勇于創新的團隊是為其發展的保障。所以加強團隊建設也是__年行政人事部工作的重心。

其實正所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。只要我們工作更加細致點、溝通多一點、職責心強一點，我相信公司、公司員工會越做越強。多謝大家!

一、統一思想，提高認識，加強業務、理論學習，深入學習實踐，全面提高全股工作人員的政治素質和業務水平。

二、打好基礎，提升能力，圓滿完成各項目標任務。

(一)加強預算管理。

今年我股科學、合理、高效地完成了行政預算編制工作。

在預算編制過程中我們堅持有保有壓原則，細化預算編制，提高經費到位率。牢固樹立過緊日子的思想，嚴格控制一般性支出，反對大手大腳花錢和各種鋪張浪費行為。突出了統一，協調、真實、及時的特點。具體說就是與大預算標準相統一，與各股所、各單位相協調，嚴格把關，保證數據的真實性、可靠性、時效性。

(二)加強預算執行管理，從嚴控制支出。

1、今年我股嚴把預算審核關，做到預算按標準，撥款按進度，追加按程序。特別對用款單位申請追加的經費，堅持按用途、項目、資金、標準嚴格審核后，提交會議研究決定，然后填報財政資金支出審批單，最后上報局領導審核簽字后方可撥款。

2、對辦公費、水電費、交通費實行部門預算管理辦法，年初一次性預算到位，嚴格按季度撥付資金，采取超支不補，節約留用的管理辦法。

3、及時、準確地完成行政口預算調整工作。為了給年底的決算工作打好基礎，確保預算數字精確，內容完整，調整預算時，我們以年初預算為基數，對新增人員嚴格按照四證進行審核，對工資變動人員按文件進行逐一核對。

三、積極配合完成上級部門和局里安排的各項工作。

(一)配合工資中心完成人員信息庫數據填報工作，在填報過程中，我們將各項指標與年初預算進行逐項核對，確保統計數據的真實性和完整性。

(二)按月上報公務員津貼補貼計劃、津補貼用款計劃和工資用款計劃，確保行政單位津貼、工資及時足額發放。按季度上報公用經費用款計劃，確保行政單位正常開展工作。

(三)認真負責，做好經費報告的審核工作。經費審核工作對加強支出管理，節約財政資金具有較大的現實意義。由于經費審核量較大，我股對該項工作始終十分重視，為此，也花費了大量的精力。我們的原則是根據需要與可能盡量節減，力爭將財政經費追加降到最低程度。

(四)及時上報全年的行政部門基本情況，為各相關業務口管理工作提供了必要的依據。

經過我們的共同努力，我們已較好地完成了各項目標任務。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇七

一年來，在企業領導的親切關懷和指導下，我在審計部經理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞企業提出的"加大核查、審核、監管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標，積極主動地在企業內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現在：

審計部是一個新設部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在企業管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作計劃，并結合內部人員的具體業務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作態度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順利展開打下了扎實的基礎。

x企業是我企業至今一家對外獨立開展經營業務的駐外企業分部，年生產各種復合肥近x噸，加上銷售總企業的肥料，20xx年銷售收入已經突破了一億元，企業的資產總額也達到了x多萬元。但是由于種種原因，該企業一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也企業的財務管理帶來了一定的風險性。

根據企業領導的要求，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該企業的財務管理進行規范、核查。第一階段是參照企業的相關制度，幫助該企業制定其內部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規范會計核算程序，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規范了該企業核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果。

今年是我企業各種費用報銷新規定出臺的第一年，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上。審計是執行各種規章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不符合規定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任。

我們從一開始的單純的業務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習企業出臺發布的新規定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的審核，從而有效的配合了企業的財務管理工作。

根據企業領導的安排，今年，我先后到x和省內的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結合核查進行了市場調研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調研準確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了企業領導的肯定和客戶、業務人員的好評。

根據工作計劃，并經企業領導批準后，組織了對工業園區建設項目施工單位報價的核對及園區設備計價等工作。園區項目建設跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們x大企業的對外形象，也為企業取得了可觀的經濟效益。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇八

20xx年，我局在市委、市政府的正確領導下，在省廳的關心、指導下，在各有關部門的幫助、支持下，堅持“依法審計、服務大局、突出重點、求真務實”的工作方針，注重審計能力和審計質量的提高，積極履行審計監督職能，全面完成了各項審計工作任務，取得了較好成績。現將我局20xx年度行政事業審計工作情況具體總結如下：

20xx年，我局和下屬四縣三區審計局全體人員團結一致，齊心協力，攻堅克難，圍繞工作目標和工作重點，以認真、細致、負責的態度做好各項行政事業審計工作，按時完成各項審計任務，取得良好成績。

1、努力完成行政事業審計工作任務

20xx年，我局和下屬四縣三區審計局按照確定的行政事業審計項目，在任務重、時間緊、人手少的情況下，發揚頑強拼搏、連續作戰的優良作風，共完成行政事業審計項目個，其中20xx年完成x個，20xx年完成x個。

2、行政事業審計工作取得良好成績

20xx年，我局和下屬四縣三區審計局通過審計，共查出擠占挪用專項資金、虛假支出等違規改變資金用途萬元，少繳稅費萬元，會計賬務核算不規范，出納收支未及時進行會計核算等其他管理不規范資金萬元，責令歸還原資金渠道萬元，責令整改資金萬元，繳庫稅費萬元。

3、加強對被審計單位的處理處罰和整改

20xx年，我局和下屬四縣三區審計局就審計中發現所存在的.擠占挪用專項資金、漏交稅費、應繳未繳財政收入、違規使用專項資金、應繳未繳財政專戶、漏記固定資產、支出不合規、會計核算不規范等問題，分別依據《中華人民共和國審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國預算法》以及其他法律法規規定，制發審計報告份，審計決定份，對被審計單位在財務管理，資產管理，專項資金使用等方面存在的問題進行了處理處罰，并提出了切實可靠的整改建議。

截止20xx年底，被審計單位已按審計報告要求，對存在的問題部分進行了糾正，部分單位已執行完畢，部分單位正在執行中。

1、加強學習，提高認識，做好審計工作

20xx年，我局和下屬四縣三區審計局加強學習，提高認識，切實按照上級領導部門的要求，發奮努力，認真細致做好審計工作，查處違法違規與經濟犯罪線索，維護國家和廣大人民群眾的切身利益。

通過加強學習，我局和下屬四縣三區審計局深刻認識到：隨著財政改革力度的加大，財政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預算、國庫集中支付、會計集中核算、政府采購制度的改革和上級轉移資金的管理使用、行政性經營收入與非經營性收入在部門實行綜合預算后的管理方式、專項資金使用情況、部門對行業的管理，這些改革措施的到位與行政事業單位的執行密切相關。

而且目前市、縣級領導干部的任期經濟責任審計80%也來自于行政事業審計單位，投資項目的計劃、決策、管理大部份來自于行政事業單位領導的科學決策。我們做行政事業審計工作，就是要通過對部門財政改革制度執行情況的審計，揭示財政改革中存在的制度上的缺陷，以利于推動財政制度改革的落實，通過對部門內控制度的檢查，揭示管理中的漏洞，促進部門建章立制，規范管理。

我局加強學習，提高全體干部職工的認識按時保質完成了20xx年行政事業審計工作，取得較好成績。

2、突出三點，做好審計工作

要搞好行政事業審計工作，必須要有目標、手段和重點，20xx年，我局和下屬四縣三區審計局突出三點，做好審計工作，具體是通過“圍繞審計目標，強化審計手段，突出審計重點”來搞好審計工作。

圍繞審計目標就是要促進加強和規范財務管理這一最終目標；強化審計手段就是要系統地審計，找準部門、行業業務與財務的聯系，單位的內部管理模式，做到心中有數，重大問題不漏，達到審計目地；突出審計重點就是要在摸清各單位的機構性質、財務管理體制、財務收支情況、各類收費項目和依據、資金物品管理使用情況、票據的使用和管理、收入規模、解繳、返還、使用等情況下實行重點審計；通過這三點，我局和下屬四縣三區審計局切實提高了審計的質量與效益，達達到審計目的。

3、團結協作，確保審計工作質量

確保審計工作質量，必須樹立大局意識，做到團結協作，齊心協力。我局和下屬四縣三區審計局干部職工識大體、顧大局，互相關心，互相幫助，互相配合，一起做好工作，確保審計工作質量。特別對審計報告進行反復推敲，確保應用法規正確，書寫格式規范，查處事實與審計結論經得起時間和歷史的檢驗。

4、“以人為本”，抓好隊伍建設

20xx年，我局和下屬四縣三區審計局“以人為本”，抓好隊伍建設。

一是加強干部職工的政治理論與業務知識學習，通過學習培訓，切實提高干部職工的政治思想覺悟與業務知識技能，增強做好工作的本領。

二是相信和依靠職工，認真聽取職工的意見與建議，與職工同呼吸，共命運，加快各項工作發展。

三是通過一定的激勵措施充分調動每個職工的工作積極性，使大家團結一致，齊心協力，把各項工作搞好。

5、規范審計工作，提高審計質量

20xx年，我局和下屬四縣三區審計局加強規范化建設，凡是任何行政事業審計工作都要嚴格按照審計規范開展工作，要按審計規范要求，編制了審計實施方案，按規定送達了審計通知書，編制審計工作底稿，取證記錄符合法定形式和準則要求，審計報告事實清楚，要件齊全，適用法規正確，審計結論性文書符合規范。通過規范化建設，審計質量比過去明顯提高。

6、加強廉潔自律，做到潔身自好

20xx年，我局和下屬四縣三區審計局加強廉潔自律，堅定政治信念，筑牢反腐拒變的防線，堅持廉潔工作，自覺接受群眾監督。要求每個審計人員嚴格按照工作程序履行職責，堅持秉公辦事，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，始終把廉潔工作當作一項重要大事來抓，做到潔身自好。要求審計組和審計人員進入審計現場當天，向被審單位宣讀審計人員紀律，請被審單位協助并監督執行。

由于加強廉潔自律，兩年來，全體干部職工執行廉潔自律情況良好，沒有發生違記違規現象，也沒有收到被審單位的舉報和反映。

1、學習不夠重視。存在重任務輕學習的現象，用學習指導工作不夠，需要進一步加強學習，提高素質。

2、運用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善，成功經驗少。

3、工作創新不夠。如何適應財政支出改革，深化行政事業審計工作方面創新不夠，審計工作能力有待加強。

1、勤奮學習，提高素質。

要從理論學習、業務知識培訓上探索新思路和新方法，提高綜合素質，提高工作本領，認真努力工作，做好新時期的行政事業審計工作。

2、創新審計手段和方法。

審計要由單一的賬面審計向多種方式、多種途徑審計進行轉變。既要注重帳面審計，又要注重查閱會議記錄、統計資料等其他相關資料，深入調查了解，發現賬外其他情況。

3、積極督促審計建議的落實。要積極督促被審單位落實審計建議，及時回訪審計建議的落實情況，切實抓好審計建議落實工作。

20xx年，我局和下屬四縣三區審計局雖然在行政事業審計工作中取得了較好的成績，但是與迅速發展的形勢相比，還是需要繼續努力與提高，求真務實，創新發展，切實完成各項行政事業審計工作，向黨和人民交一份滿意的答卷。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇九

--年，我局在區委、區府和市審計局的正確領導下，以“----”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，積極學習貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神，認真履行審計監督職能，緊緊圍繞區委、區府工作中心，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，突出對經濟和社會中的熱點、難點和領導關注、群眾關心的問題開展審計監督，為促進依法行政，維護財經秩序，推進廉政建設，優化經濟發展環境服務等方面發揮了積極的作用，較好地完成了年度各項工作任務。

一、全年主要工作目標完成情況。

--年我局審計項目市審計局考核指標為--項(區考核為--項。

預計至12月底可以完成審計項目--項，其中:財政預算執行和決算審計-項，財政財務收支審計-項，領導干部經濟責任審計-項，專項資金審計調查-項，固定資產投資審計-項。完成市審計局下達年度任務指標的---%，完成區下達年度任務指標的---%，同時對柴橋街道養志村危房改造進行跟蹤審計。審計金額為----萬元，查處違規資金----萬元，管理不規范資金---萬元，損失浪費資金--萬元，其中:應上交財政--萬元，應減少財政撥款--萬元，應歸還原資金渠道--萬元。

1、加大對行政事業企業單位財政財務收支審計的力度，促進行政事業單位財務管理水平的提高。今年分別對區交通局、區民政局、區郵政局、區糧食總公司財政財務收支進行了審計。從審計情況看，發現存在資產疏于管理;財務管理和帳戶處理不規范，往來款項結算、清理不及時，獎金福利未按規定報批和未繳調節基金及個人所得稅、房租等收入未按規定交納稅金等問題。通過審計，揭示了問題，維護了國家的財經秩序，引起了被審計單位的重視，促進了財務管理的加強和國有資產保值增值。

2、領導干部經濟責任審計工作進一步推進。今年來，分別對區--長、區--局--長、區府--主任、--街道原主任等--名領導干部進行了經濟責任審計。審計發現部分單位對財產、資金的管理使用不規范，往來款項沒有及時結算清理，應交納的稅款沒有按規定交納，有的單位采購物資未按規定實施政府采購等問題。通過審計，促進了財務核算的規范和相關制度的建立和完善，增強了領導干部財經法規意識和經濟責任意識，加強了對領導干部權力制約和監督，為區委管理、評價和考核使用干部服務。

3、加強了專項資金審計調查工作。全年共完成專項審計調查項目-項，分別開展了全區城鄉最低生活保障基金、水利建設資金、基礎教育經費、住房公積金專項資金、區新型農村合作醫療資金、區農業綜合開發產業化經營項目資金、區農村二次改水工程資金、區福利彩票公益金、區臺災資金和市財政轉移支付資金的審計調查。基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十

我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內審單位領導的重視支持下，緊密圍繞我市現代化濱湖大城市建設這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性、合規性為主的財務審計向財務審計與管理審計并重的轉型，把內審工作的出發點和落腳點放在促進發展、促進管理、促進提高效益，強化內部控制、防范風險上，開展了各種形式的內部審計監督工作，取得了明顯的成績。據不完全統計，全市215家內審機構共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被采納1386條。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經濟跨越式發展、構建和諧社會發揮了積極的作用。

全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。

一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業的經營管理流程以及內控制度執行中的重要環節和關鍵點比較熟悉的優勢，20xx年共開展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設項目資金效益，發揮了制度保障作用。合肥科技農村商業銀行按照《合肥科技農村商業銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環節崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫院按照衛生部頒布的《衛生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查，制定了《二院內審工作職責(細則)》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設項目審計。為了節約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節約了建設資金，發揮了內部審計監督與服務的功能。

三是繼續完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規范化。合肥新站試驗區財政局對政府采購環節，注意嚴格把關，極力提升采購資金節約效率，強化對政府采購的監管。截至20xx年10月份，全區自行采購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節約資金273萬元，資金節約率高達25.23%。廬陽區大楊鎮對鎮吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發現問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發了審計意見書，并進行跟蹤落實。

四是大力開展經濟責任審計。據統計，全市內審機構已對196個縣以下領導干部和企業領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導干部和企業領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點，實施了對蜀山區局局長、包河區局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合;經濟責任審計與廉政工作相結合;經濟責任審計與職業素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛生局、市園林局、瑤海區、廬陽區大楊鎮、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢監察部門抓黨風廉政建設的重要依據。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業經濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規定，對企業涉外的所有協議、合同進行認真審核、嚴格把關，全年共審核審簽經濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發生，很好的規避了合同風險。安徽氯堿法規審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發，修改不合法不合規之處，避免潛在風險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險控制職能。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十一

2014年，青田縣的內部審計工作在縣委縣政府和市內審協會的領導下，深入探索內部審計工作的新思路、新方法，充分調動全縣廣大內審人員的工作積極性，在發揮內部審計的職能作用、促進財務規范管理方面取得了較好的成效。

一、健全內審組織機構，加強對內部審計工作的組織領導。為加強對內部審計工作的組織領導，2012年以來，我局建議并通過縣府辦印發了《青田縣直部門(單位)及鄉鎮年度經濟責任內部審計實施方案》，成立縣經濟責任內審工作領導小組，由縣長擔任組長，組織部長、紀委書記擔任副組長，縣經濟責任審計聯席會議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個鄉鎮、69個縣直部門全面建立健全內審組織機構，成立經濟責任內審工作領導小組，由單位紀委書記(紀檢組長)任領導小組組長，抽調內審、財務人員為內審機構成員，明確各單位“一把手”為經濟責任內審工作的第一責任人，切實加強對經濟責任內審工作的組織領導，全縣101個一級預算單位先后建立起內審組織機構，并配備了內審人員。今年10月又通過縣府辦發出通知，要求鄉鎮換屆和發生人事變動的單位，及時調整經濟責任內部審計領導小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內審機構人員調整文件。

二、建立培訓教育長效機制，不斷提高內審人員的業務素質。為提高全縣內審人員業務素質，推動全縣內審工作上新臺階，從2012年開始，連續三年通過縣府辦發出通知，要求全縣各鄉鎮、各部門內審機構派員參加全市內審人員后續教育和崗位資格證書考試培訓班。連續三年與市內審協會聯合舉辦內審人員教育培訓班，邀請省、市內部審計工作的領導和專家來授課。培訓課程包括內部審計理論與實務、內部審計工作規范、內部審計計算機應用技術等內容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發現問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內部審計工作規定》等方面內容。目前全縣累計培訓內審人員272人次，取得內審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內審人員培訓教育的長效機制。

三年來，通過舉辦內審人員業務培訓和開展全縣領導干部經濟責任內部審計實踐，有效地把所學的業務知識和內部審計工作結合在一起，為各單位內審及財務人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平臺。目前不少鄉鎮、部門財務人員為近年新錄用人員，工作經驗與業務能力相對不足，開展內審工作，特別是開展集中統一的領導干部經濟責任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學習財經法律法規和會計實務操作的機會，通過細致深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內部審計監督職能，加強內控制度建設，規范財政財務管理行為，構建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。

三、整合利用內審機構力量，實現經濟責任審計兩年全覆蓋的目標。2012年，我們在認真總結利用內部審計機構開展全縣領導干部經濟責任內審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯合出臺了《青田縣領導干部經濟責任監督管理制度》，明確從任前告知、年度經濟責任內審自查報告、重點檢查、離任交接、經濟責任審計、成果利用等六個方面對領導干部經濟責任履行情況加強監督。今年上半年，我們根據《制度》的要求，從全縣各鄉鎮、部門的內審機構中集中抽調了24個內審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉鎮黨委政府的領導干部2012年度經濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規金額652萬元，管理不規范金額5752萬元，發現了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節約六項指標執行不到位等14種普遍性的問題。審計結果報告上報后，為組織部門考察任用干部提供了重要依據，在全縣鄉鎮、部門集中換屆工作中發揮了重要作用。2012年以來，通過開展經濟責任重點檢查，共完成了全縣91個鄉鎮和部門的經濟責任審計監督，實現了兩年對全縣所有一級預算單位經濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領導的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結借鑒，就相關問題研究對策，切實加強各類資金的規范化管理，促進增收節支，降低行政成本。”

四、積極宣傳內部審計，各單位對內審工作的重視程度不斷提高。三年來，通過縣府辦發出培訓通知，組織全縣內審人員參加內審后續教育，以及深入開展領導干部經濟責任內審和經濟責任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領導對內部審計工作的高度重視，各單位對內審工作重要性的認識不斷提高，內部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內部審計機構，并配備專職或兼職的內審人員;對參加內部審計業務培訓人員的培訓費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調參加經濟責任重點審計工作的內審人員，各鄉鎮、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調人員的工作銜接，內部審計環境得到了進一步優化。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十二

一是成立工作專班。省局領導對單位內部控制基礎性評價工作高度重視，成立以局長、黨委書記楊金春任組長，其他分管領導為副組長，機關處室負責人為成員的內部控制規范基礎性評價工作領導小組。領導小組下設辦公室在省局財務審計處，具體負責組織實施和指導局系統內部控制基礎性評價等工作。各市州水文局和修試所按要求迅速成立工作專班，明確主要負責人是內部控制建設的第一責任人。

二是擬訂工作方案。結合水文工作實際制定詳細的工作方案，明確工作內容和步驟，并提出具體要求。目前水文系統各單位都已報送20上半年內部控制工作總結，包括各單位動員部署情況、協調工作機制建立情況、具體實施方案、宣傳培訓情況、經驗做法、取得階段性成效以及工作建議與意見等情況。

三是加強督導檢查。省局將聯合紀檢監察等部門，對單位內部控制基礎性評價工作開展情況和評價結果進行檢查督導，加快工作進度，確保系統內部控制基礎性評價工作真正落到實處。

實施好單位內控規范，對于提高單位管理水平，規范單位管理，防范管理風險等具有重要意義。通過開展此次內部控制基礎性評價工作，有利于全省水文系統干部職工提高對內控管理的認識，形成注重風險防范，強化責任意識的風氣，進一步提高水文各單位的管理水平。

按照工作方案要求，目前全省水文系統內部控制工作報告已上報省水利廳，各單位將在10月底前完成《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》和《行政事業單位內部控制基礎性評價報告》等工作，同時做好迎接省財政廳和省水利廳督辦檢查的準備工作。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十三

《行政事業單位內部控制規范》自2014年1月1日實施以來，合肥市從動員宣傳到督導檢查等做了大量的卓有成效的工作，截止2014年底，我市有97家一級預算單位制定并上報了《行政事業單位內部控制規范手冊》文件，上報率達100%，并將內控實施情況納入年度決算檢查的重要內容，實行常態化的財政監督。開展內部控制基礎性評價工作，是發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，通過“以評促建”的方式，推動各單位在原有的基礎上進一步提高內部控制建立與實施工作。

二、基本原則。

(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業務層面各類經濟業務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。

(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優先選取涉及金額較大、發生頻次較高的業務。

(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。

(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業務性質、業務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據的客觀性指標進行評價。

三、主要任務。

(一)組織動員。各縣(市)區、市直各部門應當于2016年8月20日前上報本縣(市)區、本部門內部控制基礎性評價工作實施方案。

(二)開展評價。市直各部門應當于2016年9月30日前，按照本方案的要求，以財政部《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求，完成內部控制基礎性評價評分工作。

(三)評價報告及其使用。按照《合肥市財政局合肥市監察局合肥市審計局轉發安徽省財政廳安徽省監察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，市直各部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，于10月31日前形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)，并向單位主要負責人匯報。內控基礎性評價報告作為2016年決算報告的重要組成部分。

市直各部門可以將本部門內部控制基礎性評價得分與同類型其他部門進行橫向對比，通過對比發現本部門內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。

(四)總結經驗。各縣(市)區、市直各部門應當于2016年11月10日前，向合肥市財政局報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告。總結報告內容包括本縣(市)區、本部門開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。

四、有關要求。

(一)加強組織領導。成立合肥市行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組(附件1)，負責具體組織實施我市內部控制基礎性評價工作。各縣(市)區財政局要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協調、進度跟蹤、指導督促等工作。各縣(市)區、市直各部門要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在實施內部控制的過程中，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。

(二)加強宣傳督查。各縣(市)區財政局要切實加強對本地區內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎性評價表和評價報告，總結經驗成果。要加強對本地區內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監督檢查，確保本地區內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。

(三)加強協調聯動。按照《合肥市財政局合肥市監察局合肥市審計局轉發安徽省財政廳安徽省監察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，財政、監察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，建立聯合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經驗與做法，發揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十四

??1.年內公司分別對**年四季度和**一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情況的真實性、合法性和合規性，檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規范性，經過審計，做出審計評價，出具審計報告。

??2.存貨項目審計：

??(1)**2月審計**年度存貨項目;。

??(2)**8月審計**度上半年存貨項目;。

??半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產安全完整。

??3.工會經費審計：

??(2)2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經費使用情況內部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經費支出范圍合規性、使用記賬、登賬及審批手續規范性、庫存結余情況。經過審計，提出審計建議8條，一定程度上規范了公司各二級工會經費的使用范圍，加強了二級工會經費使用記賬登帳的規范性、及時性，規范了二級工會經費內部使用審批和報告流程。

??4.專項審計：

??(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經查，無“小金庫”存在。

??5.工程項目審計：根據公司領導關于《關于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內部審計的請示》的批復意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產配酸系統的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩h段支管調水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據充分性，工程結算的規范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結余及支出等財務情況，技改工程涉及鑒證的證據充分性，技改相關招投標及監理規范情況，技改項目涉及設備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價格、質量情況，工程尾項情況等進行審核，促進了公司工程內控管理。

??6.配合****審計：

??(2)干部離任審計，配合****完成一名公司領導離任任期內經濟責任審計。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十五

??新的一年，期待公司內部控制及審計工作能更上一個臺階，依據20xx年公司進行的內部控制項目實施結果，積極推進內部控制的完善；與此同時，協助部門經理完善部門建設，完成各項工作任務。

??(一)積極參與部門建設。

??1.協助部門經理完成制訂剩余審計作業指引。

??2.協助部門經理完善審計作業流程。

??3.舉辦部門內部控制準則等專業性知識培訓。

??1.協助部門經理制訂公司內部控制測試工作的展開和項目審計方案的擬定。

??2.完成20xx年公司業績快報的內部審計。

??3.完成20xx年公司全年財務報表數據的內部審計。

??4.完成20xx年公司內部控制自我評價內容補充。

??5.完成對公司20xx年度募集資金的存放與使用的審計工作。

??6.完成對募集項目進度的跟蹤及項目驗收決算（如有）的審計。

??8.內部審計資料及底稿的整理。

??9.完成上司安排的各類專項審計。

??(三)學習計劃。

??2.加強與同行交流溝通等方法來提高審計和調查技巧；

??3.學習國家政府的各項方針政策和公司規章制度，提高法律意識和思想修養。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十六

20xx年4月1日和4月21日進行了進場后及審計報告定稿前的現場審計溝通工作；根據會計師事務所審計小組的審計時間安排，審計小組按約定時限內完成了所有審計程序，取得了充分適當的審計證據，并向審計委員會提交了無保留意見的審計報告。

1、獨立性。

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結報告司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經營關系；會計師事務所對公司的審計業務不存在自我評價，審計小組成員和公司決策層之間不存在關聯關系。

在本次審計工作中會計師事務所及審計成員始終保持了形式上和實質上的雙重獨立，遵守了職業道德基本原則中關于保持獨立性的要求。

2、專業勝任能力。

審計小組共由9人組成，具有注冊會計師職稱5人，其中副主任會計師3人、部門經理1人、項目經理1人、審計員3人、助理審計員1人，組成人員具有承辦本次審計業務所必需的專業知識和相關的職業證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應有的關注和職業謹慎性。

3、嚴守職業道德。

審計工作中，事務所及時與公司獨立董事、董事會審計委員會就公司年度審計工作安排進行制定、溝通、確認，與公司獨立董事共同重點關注審計工作中的成員的構成，審計計劃、風險判斷、風險及舞弊的測試和評價方法等相關問題，認真接受公司董事會委員會的督促，保證了公司年度報告的真實、準確、完整和及時，保證了公司信息披露的高質量性。

在本年度審計過程中，審計小組通過初步業務活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務和減小審計風險做了充分的準備。

2、嚴格執行審計程序。

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結報告序。在實質性測試審計程序中審計人員執行了檢查、函證、計算、監盤、分析性復核等審計程序，為各類交易、賬戶余額的列報獲取了充分必要的審計證據。

3、真實完整的審計報告。

審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執行了恰當的審計程序，為發表審計意見獲取了充分、適當的審計證據。會計師事務所對公司財務報表發表的無保留審計意見是在獲取充分、適當的審計證據的基礎做出的。

會計師事務所審計過程中，審計小組從實際出發，實事求是，對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經采納，并已實施改進。

廣東xxxxxx會計師事務所有限公司已連續為本公司提供審計服務工作六年，公司未被出具否定或無法保留意見的審計報告，歷年審計報告均公正的反映了公司的真實信息。

廣東xxxxxx會計師事務所有限公司年審注冊會計師已嚴格按照中國注冊會計師獨立審計準則的規定執行了審計工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執業水平勝任，出具的審計報表能夠充分反映公司20xx年12月31日的財務狀況以及20xx年度的經營成果和現金流量，出具的審計結論符合公司的實際情況。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十七

??1.年內公司分別對xx年四季度和xx一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情況的真實性、合法性和合規性，檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規范性，經過審計，做出審計評價，出具審計報告。

??2.存貨項目審計：

??半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產安全完整。

??3.工會經費審計：

??(2)2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經費使用情況內部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經費支出范圍合規性、使用記賬、登賬及審批手續規范性、庫存結余情況。經過審計，提出審計建議8條，一定程度上規范了公司各二級工會經費的使用范圍，加強了二級工會經費使用記賬登帳的規范性、及時性，規范了二級工會經費內部使用審批和報告流程。

??4.專項審計：

??(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經查，無“小金庫”存在。

??5.工程項目審計：根據公司領導關于《關于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內部審計的請示》的批復意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產配酸系統的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩h段支管調水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據充分性，工程結算的規范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結余及支出等財務情況，技改工程涉及鑒證的證據充分性，技改相關招投標及監理規范情況，技改項目涉及設備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價格、質量情況，工程尾項情況等進行審核，促進了公司工程內控管理。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十八

為適應不斷發展變化的審計工作需要，提高領導水平，我注重加強自身學習，在抓好其他工作的同時，堅持“工作學習兩不誤”的指導原則，擠時間學習，堅持自學與組織培訓相結合，堅持工作實踐與理論探討相結合，努力提高自身素質。

一是加強政治理論學習，不斷提高政治思想素質。透過超多的文獻、報刊、雜志、書籍，以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，運用其立場、觀點和方法，緊密聯系工作實際，研究解決工作中碰到的突出問題，按照“科學執政、民主執政、依法執政”的要求，不斷提高自我的工作潛力。透過學習，本人堅定了理想信念，增強政治敏銳性和政治鑒別力，加強了艱苦奮斗、居安思危的意識，進一步堅定社會主義、共產主義信念，牢固樹立了“立黨為公、執政為民、率先垂范”的思想，強化了黨和人民群眾血肉聯系的使命意識，自覺抑制不正之風和_現象的侵襲，正確行使手中的權力。

二是自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規范自我的行為；不斷加強黨性修養，牢記“兩個務必”，自覺地與市委、政府持續高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持老實做人，踏實做事。始終以強烈的事業心和職責感做好審計工作；在工作關系處理上，能充分調動班子成員度用心性，自覺地維護大局，維護團結。

二、求真務實，依法審計，努力做好審計工作。

按照“全面審計，突出重點”的方針和塔城市經濟工作會議提出的以經濟建設為中心的要求，在審計工作中，能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到深入審計一線，及時協調和解決審計工作中碰到的具體問題和困難，幫忙年輕的審計干部盡快成長；對一些熱點、難點、事關百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調研、了解，把握第一手資料；同時，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

1、財政審計進一步深化。在對本級預算執行狀況審計過程中，堅持做到以真實性、合法性審計為基礎，加強對財政資金的監督，注重規范財政收支行為，優化財政支出結構，促進財政資金更加合理、有效地使用，減少損失浪費。透過審計，促進了財政部門進一步加強對資金的治理，推進公共行政治理體制及公共財政體制的建立和完善，促進了財政治理水平的提高。

2、領導干部經濟職責審計工作進一步推進。根據自治區、地區經濟職責審計聯席會議精神，全面貫徹“用心穩妥、量力而行、提高質量、防范風險”的指導方針，按照我市經濟職責審計聯席會議安排，量力而行，確保質量度要求穩步推進。透過審計，促進了財務核算的規范和相關制度的建立和完善，增強了領導干部財經法規意識和經濟職責意識，加強了對領導干部權力制約和監督，為市委治理、評價和考核使用干部服務。

3、加強了專項資金審計調查工作。透過審計調查，摸清專項資金資金歸集、治理和使用狀況，公正地揭示了專項資金在歸集、治理和使用中存在的問題，并針對性地提出了審計意見和推薦，促進被審計單位進一步完善制度，規范治理，防范風險，確保資金安全運作。同時，也為領導機關帶給了決策依據。

4、國債資金審計重點突出。在審計中，我們結合資金走向，做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標、施工現場的監理簽證、合同簽訂等方面弊端，嚴厲查處損失浪費等問題。

5、國外援貸款項目審計穩步推進。以提高利用外資質量和降低政府償債風險，促進有關部門履行外資治理職責為目標，重點揭露擠占挪用外債資金、配套資金不落實、損失浪費等問題，督促項目單位嚴格執行國家法規和項目協議，規范財務治理和會計核算。對審計中發現的普遍性、傾向性問題進行重點剖析，從治理機制上分析產生問題的原因，提出加強和改善治理的推薦。

透過努力，審計工作取得了必須的成績，也得到了市委、_、政府及社會的認可和贊賞。近年來，累計安排審計項目56個，審計97個單位，查處違規金額百萬元以上案件1起，移送紀檢部門3人。累計查處違規金額1248萬元，治理不規范金額3320萬元，其他治理不規范資金672萬元。已上交財政26萬元，已作調賬處理810萬元。先后被自治區審計廳、人事廳評為“自治區審計機關20_—20_年度審計工作先進群眾”；20_年度塔城地區審計工作先進群眾；20_年6月塔城地區審計知識競賽第一名；累計獲塔城地區優秀審計項目8個。

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單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇十九

根據總經辦部署，財務部于今年，對所屬分公司進行了一次內部審計。現將本次審計的主要情況匯報總結如下：

一、本次審計的主要范圍。

本次內部審計按照既定方案，對各分公司20xx年度的資產管理狀況、內部控制流程進行了了解，對分公司制度執行情況進行了查核，并重點對經營管理各環節中的管理風險、涉稅風險進行了評估。

同時，我們認為，分公司財務人員的工作質量，直接關系到分公司財務工作乃至該分公司經營管理的諸多層面。為了提高公司財務人員的整體素質，我們通過對各分公司會計基礎工作及作業規范的深入細致的了解，對各分公司財務人員的工作態度、工作能力、執行公司制度及流程方面進行了考評。

二、本次審計主要問題。

(一)內部控制方面。

1、報廢品的問題：報廢品與帳載庫存存放在同一間庫房，待報廢品中有購買需求時，雜收進帳銷售。但是報廢品的品種、數量未得到有效控制，一定程度上混淆了庫存正品的管理。

2、入庫單目前無倉管人員簽字確認，不利于明確經濟責任。

3、庫存盤點由賬盤貨的程序，很難有效發現庫存差異。建議采取盲盤法，先盤點所有存貨，再與賬面庫存數核對，有差異的應及時調整正確。

4、滯銷品僅憑在erp系統上的日期來判斷，不能真正及時地發現滯銷品。建議各分公司核對庫存商品實物的出廠日期，把滯銷品徹底清除干凈。

5、存在款項實際已支出，但未履行erp請款手續的情形，等于以白條抵庫，造成貨幣資金的賬實不符。雖然資金支出時經過經理的口頭核準，但應嚴格執行erp流程的預付請款。

6、一些外購商品采購及費用開支(金額一般在500元以內)，采取先支付后報賬的方式。但有不少公司動用營業款或公款直接支付，違反了資金支出流程。建議采取備用金制度，常態的小額支出在單筆限額內可以先行支付，報賬后再補足備用金。

7、分公司經理的核決權限的執行，存在應報未報，批復未歸檔，無核決權人員隨意代理核準的情況。

8、合同草擬完成后，蓋合同章以及向客戶發出，未經過經理審批，一般由內勤或內勤主管負責蓋章。合同管理的這一漏洞，把握不當，易出現合同糾紛。建議加強合同審批環節，加強相關人員的經濟法知識培訓。

9、信用額度的控制，沒有明確的制度和授權程序，只依賴于內勤、財務人員按照報表數據進行提報，單筆、人為進行判斷。建議由總公司統一制定授信政策和客戶信用等級評定標準，分公司負責確定客戶信用等級報總公司備案并嚴格按照信用等級進行授信。

10、對于客戶方更名，而其他相關資料均未變更的情況，不應另行開立新客戶。而客戶名稱變更，實質上是同一個客戶的，應及時報備總部。否則造成對實際上同一個客戶的應收過大，增加授信風險。

11、存在一些職務不相容崗位由一人兼任的情況。如倉管人員直接負責采購，倉管人員直接開單出貨并收款，倉管一人保管公司所有鑰匙，會計同時代理出納。建議及時進行適當調整，杜絕舞弊發生的可能性。

12、銀行印鑒章保管不合規定。如出納保管全部或部分印鑒;經理保管全部印鑒;全部印鑒同時由同一人代理保管。建議嚴格按照公司印鑒保管制度規定執行。

13、業務員或者司機去客戶處收取大額現金貨款，上門收款的時間及具體金額，內勤及財務不能準確監督。建議嚴格上門收現的手續，做到安全、及時繳存。

14、有的公司預收現金貨款未錄入erp系統，等客戶正式購買后，直接轉為銷售貨款收入。從而存在了一筆公司資金在賬外循環。有的公司為了應收賬款回款期達到績效考評要求，采取用收到的現金貨款張冠李戴，將能夠達到月結90天標準的客戶貨款先去沖未能達標客戶的應收;待以后再采取相反的方式沖回。

15、個別一些公司以公用為名，實際上仍在違規為少數員工提供免費住宿。

16、公司自有及租入汽車的油耗及修理費管理，隨意性較大。建議各分公司嚴格報銷手續，杜絕浪費等情況發生。

(二)會計核算及基礎工作方面。

1、一些財務人員沒有會計上崗證。按照稅務有關規定，財務人員必須持會計證上崗。有的公司認為出納不屬于財務人員，隨意安排沒有會計證的銷售助理擔任，使得該崗位的工作存在較大的風險。

2、費用報銷單據的原始憑證背后，無報銷人的簽字，不利于對已報銷原始票據的管理。

3、會計檔案沒有設專柜保管。按照國家《會計檔案管理辦法》的規定，會計檔案應由專人專柜保管，出納等人不能接觸。建議各分公司提供必要的保管設施，監督分公司會計嚴格按照制度執行。

4、會計原始憑證有圓珠筆書寫，使用涂改液修改的情況。建議相關財務人員加強會計基礎知識和財務制度的學習，也請相關公司經理協助監督，杜絕此類嚴重違反法規的情況發生。

6、erp單據簽字手續不夠齊全，建議注意細節，杜絕漏簽情況發生。

7、存在人工修改erp項稅底稿中品名的情形，這種情況也為虛開增值稅發票的行為留下漏洞。應嚴格按照erp流程操作，嚴防違反稅法行為發生。

三、主要建議。

通過對分公司近4個月的稽核，暴露了一些問題的現象。我們認為，可以在以下幾個方面進行改進：

1、為了提高分公司的整體管理水平，建議在全公司開展財務制度及財務基本知識的宣傳學習。財務制度和相關知識，不僅僅是財務人員的應該知道的，分公司總經理、銷售內勤、業務、倉管都要必要了解一定的財務知識。可以本著節約、實用的原則，采取和公司產品技術培訓一同搭班等多種形式開展。

2、盡快制定整個公司的授信政策，使分公司的銷售授信管理在公司統一制度的框架內進行。公司統一的授信政策，是公司內部控制的一個很重要的環節。

3、完善會計、內勤、業務等作業規范體系，使得分公司每一個崗位，都有比較明確的作業流程，盡力杜絕作業的隨意性和制度規定的盲點。

4、對本次考評的財務人員，采取必要的措施，對考評勝任的予以褒獎，對考評基本達標的予以鞭策，對考評較差但工作態度較好的給予專門的輔導，對于工作態度和工作能力都不達標的予以辭退，以體現公司以人為本和兼顧效率的用人理念。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇二十

____年，我局在區委、區府和市審計局的正確領導下，以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，以科學發展觀為統領，積極學習貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神，認真履行審計監督職能，緊緊圍繞區委、區府工作中心，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，突出對經濟和社會中的熱點、難點和領導關注、群眾關心的問題開展審計監督，為促進依法行政，維護財經秩序，推進廉政建設，優化經濟發展環境服務等方面發揮了積極的作用，較好地完成了年度各項工作任務。

一、全年主要工作目標完成情況。

____年我局審計項目市審計局考核指標為____項（區考核為____項。

預計至12月底可以完成審計項目____項，其中:財政預算執行和決算審計__項，財政財務收支審計__項，領導干部經濟責任審計__項，專項資金審計調查__項，固定資產投資審計__項。完成市審計局下達年度任務指標的______%，完成區下達年度任務指標的______%，同時對柴橋街道養志村危房改造進行跟蹤審計。審計金額為________萬元，查處違規資金________萬元，管理不規范資金______萬元，損失浪費資金____萬元，其中:應上交財政____萬元，應減少財政撥款____萬元，應歸還原資金渠道____萬元。

二、主要工作情況。

1、加大對行政事業企業單位財政財務收支審計的力度，促進行政事業單位財務管理水平的提高。今年分別對區交通局、區民政局、區郵政局、區糧食總公司財政財務收支進行了審計。從審計情況看，發現存在資產疏于管理；財務管理和帳戶處理不規范，往來款項結算、清理不及時，獎金福利未按規定報批和未繳調節基金及個人所得稅、房租等收入未按規定交納稅金等問題。通過審計，揭示了問題，維護了國家的財經秩序，引起了被審計單位的重視，促進了財務管理的加強和國有資產保值增值。

2、領導干部經濟責任審計工作進一步推進。今年來，分別對區____長、區____局____長、區府____主任、____街道原主任等____名領導干部進行了經濟責任審計。審計發現部分單位對財產、資金的管理使用不規范，往來款項沒有及時結算清理，應交納的稅款沒有按規定交納，有的單位采購物資未按規定實施政府采購等問題。通過審計，促進了財務核算的規范和相關制度的建立和完善，增強了領導干部財經法規意識和經濟責任意識，加強了對領導干部權力制約和監督，為區委管理、評價和考核使用干部服務。

3、加強了專項資金審計調查工作。全年共完成專項審計調查項目__項，分別開展了全區城鄉最低生活保障基金、水利建設資金、基礎教育經費、住房公積金專項資金、區新型農村合作醫療資金、區農業綜合開發產業化經營項目資金、區農村二次改水工程資金、區福利彩票公益金、區臺災資金和市財政轉移支付資金的審計調查。基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。

單位內部審計工作總結報告（精選21篇）篇二十一

財務監督是企業運用一系列的財務指標對企業的生產經營活動或業務活動進行的監控、決斷、建議和督促。財務監督能督促企業的生產經營活動或業務活動符合國家有關法律法規的規定，促進企業各項業務活動合法化和管理水平的科學化。而企業內部審計體系作為企業財務監督體系的一個重要組成部分，它從企業內部出發，對企業的各項生產經營活動或業務活動的合規性和合法性進行跟蹤察看，對不合理的經濟業務活動進行約束，降低企業在經營過程中存在的經營風險和財務風險，進而促進企業健康良性發展。在目前企業經營風險日益擴大的背景下，加強企業內部審計體系的建設與完善具有深刻的現實意義。

1.有助于維護企業資產安全與完整。

企業內部審計通過對企業的各項經營活動進行監督審查，要求企業在發展運程中必須遵守國家的法律法規，必須在國家法律法規允許的基本框架之下，在守法的基礎上實現自身的發展。另外，企業內部審計體系在審查判斷各項經營活動和財務活動的過程中，可以及時發現財務管理中存的問題和各種違法亂紀行為，并及時對發現的錯誤和舞弊行為進行約束和揭露。這樣，不僅可以糾正企業生產經營活動中存在的差錯，還能糾正會計核算差錯，提高企業財務部門的工作質量，保護了企業財產的安全與完整。

2.有助于提高企業經營效率。

企業通過內部審計，可以發現企業在日常生產經營活動和財務管理活動中存在的問題，以及在財務管理制度方面存在的薄弱環節，結合企業自身所處的內外部環境，有針對性地提出改進措施和對策建議，從而提高財務管理工作，也有助于整個企業的管理水平的提升。另外，企業內部審計還能促使企業加強全面預算的管理，各單位部門必須根據本部門單位的實際情況，制訂出切實可行的全面預算方案，促使各單位部門各項經濟業務活動及財務收支按全面預算的要求執行，保證各項業務工作的資金及其他各種人力、財力、物力等各種資源的供應，并對全面預算執行過程中出現的問題及時采取措施給予解決，保證全面預算的有效完成，提高了企業經營活動的盈利能力和管理效率，促進了企業發展戰略目標的實現。

3.有助于增強企業管理者與經營者法制觀念。

企業的各項生產經營活動和財務活動均應嚴格遵守國家財經法律法規和財務制度，企業通過內部審計，可以了解各項經營活動和財務活動是否符合國家有關法律、法規及財務制度的規定，有無違法亂紀現象，促使企業的各項經營活動和財務活動更加合法化和合理化，保證企業資金及其他各項經濟資源的安全和有效使用。還可以發現企業在財務管理工作中存在的薄弱環節，通過違法亂紀行為的查處，教育企業相關人員遵紀守法，增強企業管理者與經營者的法律意識。

二、現階段企業內部審計體系運行中存在的主要問題。

大多數的企業管理者認為，審計是需要從外部聘任會計師事務所或注冊會計師才能做的事情，這是制度的規定，企業沒有必要再另行設置內部審計部門，配備專門的內部審計人員。由于企業管理者對內部審計部門所提供的各項管理服務不理解、不信任，在主觀意愿上抵觸設置內部審計部門，把內部審計部門看成是給自己給企業找麻煩的機構。還有的企業是迫于外界的壓力設置內部審計機構，也無法完全得到企業高層管理者的信任和重視，內部審計部門形同虛設。

目前，大多數企業沒有建立一套完整的內部審計制度。很多單位的內部審計都只是流于一種形式，未能形成內部審計氛圍，不具備規范性、科學性和可操作性。在管理層次上，企業的審計對象都在審計人員之上，這就導致審計人員在實施審計程序時會受到約束，審計人員的工作也會受到一定程度的限制。沒有一套完備的內部審計制度做保障，內部審計無法達到應有的成效。

近年來，內部審計得到了快速發展，部分企業管理者已經在提升企業管理水平的過程中，組建了自己的內部審計機構。但是企業內部審計機構的設置不科學、不合理。大部分企業的內部審計機構設置在企業財務負責人或單位負責人的管轄范圍以內，這就不可避免地受到本單位管理者的影響，變相地成為服務于企業管理者的管理工具，使得內部審計部門的獨立性受到嚴重影響。如此，內部審計部門便不能有效地監控企業的各項生產經營活動和財務活動，在企業地發展中埋下較大的隱患。

由于大多當數企業對內部審計工作重視不夠，企業在此方面的就不會投入相匹配的人、財、物等其他經濟資源。絕大多數的內部審計人員也是從財務部門相關崗位調動來的，這就出現內審人員知識面較為單一，只懂財務會計知識，缺少參與企業生產經營管理的知識和經驗，內部審計的工作也僅停留在對憑證的翻閱和賬面資料的核對查找上，不能深入到企業的生產經營活動當中了解企業所發生的經營業務活動，難以發現企業存在的問題，不能從根本上提出解決問題的意見或建議。

目前，我國大多數企業的內部審計工作停留在對財務工作的復核上，而內部審計所使用的資料一般是企業會計憑證、賬簿、會計報表、合同及其他相關資料上，僅僅是查看財務會計各項工作是否按照會計工作規范和企業會計制度核算，財務報表數據是否準確，并沒有完全深入到企業的生產經營活動和經營領域。

三、完善企業財務監督體系的對策建議。

1.樹立內部審計的正確觀念。

內部審計制度已經是現代企業管理制度中重要的組成部分，作為企業的高層領導者，應當打破傳統觀念束縛，改變對內部審計存在的偏見認識，站在企業的高度，從企業管理的角度出發，充分認識到內部審計的重要性。企業的內部審計部門雖然不是企業的利潤中心，不能為企業帶來利潤。但是，內部審計部門可以通過對企業生產經營活動和財務活動進行監督審查，來發現企業潛在的經營風險和財務風險，為企業減少不必要的損失。所以，內部審計部門能間接地為企業創造效益。企業管理者應該為內部審計部門提供適宜的人力、技術和其他經濟資源，提高內部審計部門的管理地位，以保障內部審計人員權利和職責的有效履行。

企業應當建立健全內部審計制度。企業可以建立審計監察部，除了負責本單位財務審計、專項審計、內控評價等工作以外，還應當對各部門、單位執行企業發展戰略和重大決策部署、完成經營管理目標任務、保證凈資產的保值增值、遵守國家法律法規及企業章程和規章制度、遵守廉潔從業規定等內容進行經濟責任審計。同時，還需要對重要工程進行結算審計，并通過協調外部審計，評價外部審計的質量。

企業管理者要科學設置內部審計機構，建立企業財務監督機制。企業應當從治理層面構建財務部門監督體系。企業的'內部審計機構，應當脫離甚至高于企業的管理層。建立以股東會或監事會為領導的內部審計委員會或其他內部審計機構，方能真正起到監督企業生產經營活動和財務活動，監督企業的經營者和管理者，維護企業資產的安全完整。目前已經有很大型國型企業由財務總監委派制和傳統的總會計師制度轉向cfo，從企業的相關會計制度來看，總會計師雖然是企業的頂級財務官，但總會計師的特殊身份和制度編排，導致其不能真正地發揮內部財務監督職能。顯然，財務總監與總會計師相比，獨立性較強，但財務總監卻不參與企業的財務管理活動，其掌握的企業信息資源有限，不足于發揮其財務監督職能。因此，首席財務官由總會計師向cfo轉變，正是企業從治理層面來組建企業內部財務監督體系。

4.提升內審人員的業務素質。

隨著企業多元化的發展，企業對內審人員也提出了更高的要求。不僅要求內部審計人員精通財務會計知識和審計知識，還要掌握與企業經營活動相關的業務知識和管理，這些才能更好地起到內部財務監督作用，更好地為企業提供服務。企業可以通過內外部培訓，當然，內審人員也需要利用業余時間鉆研業務知識和管理知識，來提升業務素質能力，保持良好的職業道德修養，牢固掌握國家法律法規和企業管理制度，對企業的經營管理活動和財務活動提行有效審計和公正客觀的評價，為企業決策層提供準確無誤的決策依據。

隨著企業的不斷發展，內部審計工作僅停留在財務會計方面已明顯不能滿足企業各方面的需求。內部審計工作應當以財務會計數據為基礎，在審查企業財務狀況、經營成果和現金流量真實合法的基礎上，對企業各項生產經營活動和財務活動進行合規性和效益性進行審計，將作業領域由財務領域擴展到管理領域，從而使內部審計工作在企業內部財務監督方面發揮更大的作用。

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