在工作或學習中，編寫情況報告是一種匯報和溝通的方式，有助于促進團隊合作和決策的制定。在下面列舉了一些有關情況報告的實際案例，通過閱讀可以了解到不同領域的情況報告寫作特點。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇一

2021年3月，貴局對我街道2020年度財政收支情況進行審計，我街道收到審計報告后，高度重視，進行了專題研究，對問題進行逐個分析并加以落實整改，現將整改落實情況報告如下：

1、對部分超限額項目未進入街道交易中心的問題：針對部分超限額項目未進入街道交易中心的狀況，街道進行了認真的研究，并對照上級文件規定，及時更新完善了街道公共資源交易管理辦法，針對不同類別、不同金額的項目，分別制定不同的審批、交易流程，確保項目開展有據可依。在此基礎上，邀請區招管辦、區財政等上級相關科室進行業務培訓，提高公共資源交易經辦人的業務水平，并開展不定期檢查，及時糾正存在的問題，對今年開展的送戲下鄉已著手準備公開招標。

2、對未按合同扣留工程保修款問題：街道已與原施工單位進行聯系并進行糾正，應扣留的保修款已從新上繳，并對相關部門及人員進行明確要求，確保今后不再發生類似情況。

1、對部分固定資產未入賬問題：街道對現有固定資產進行再次盤對，確保固定資產的完整性，在此基礎上，未入賬的固定資產做好了入賬工作，并明確要求加強固定資產核算，確保固定資產管理、核算規范。

2、對往來款未及時清理問題：

（1）、對結算中心大量往來款未清理問題：街道結算中心“其他應付款”科目中有46筆計23403560.83元收入性掛賬，已上繳街道財政作財政收入，今后街道將注重核算，及時清理相關的收入性掛賬，確保核算的正確性。

（2）、對資產經營公司掛賬長期未清理問題：街道資產經營公司2020年未掛賬24筆應收賬款計1203034.36元，15筆應付賬款計5996088.03元，尚在清理核實之中，目前，已收回8筆應收賬款計4243.28元，街道將繼續組織力量，對剩余的應收款應付款進行分析，對可以收回的落實催收，對因歷史原因確實無法收回支出處理，對不用支付的款項將作收入處理，盡快完成該項工作。

1、對重復購置監控設備，導致較多閑置問題：2020年初，因防控疫情需要，街道購置了一批室內監控；后因各安置回遷村分房和重點人員管控需要，又購置了一批監控，確實存在購置監控較多的情況。針對出現的問題，街道將嚴控監控設備的購置，定期對閑置監控設備進行盤點，在需要使用監控設備時，優先使用可使用的閑置監控，并加強對監控設備的管理，確保不再發生監控設備閑置的情況。

2、對部分合同要素不全或錯誤問題：街道已對相關合同進行補正，并對街道合同管理辦法進行了完善，明確合同簽訂時需完備簽約代表人、簽約日期等要素信息，并將加強合同審核管理工作。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇二

審計局審計查出問題整改情況的報告一、整改工作組織實施情況xxxx年x月xx日至x月xx日、x月xx日至x月xx日，xx市審計局分別對我局xxxx年度就業創業補助資金和失業保險基金使用情況、預算執行情況進行了審計，并出具了審計報告（審計整改函）。針對市審計局的審計反饋意見，我局高度重視，認真剖析存在問題的根源，研究制定整改方案和措施。

（一）加強領導，提高認識收到審計反饋意見后，市人社局主要領導和分管領導高度重視，立即組織相關單位負責人及各科室負責人召開關于審計整改工作安排部署會議，統一思想、深刻認識整改工作的必要性和重要性，要求全體干部職工把審計整改作為當前一項重大工作，從講政治、講黨性的高度，提高認識，端正態度，認真整改，深刻剖析反思，全面舉一反三，建章立制，確保審計整改落實。

（二）強化措施，落實整改針對審計反饋意見，我局剖析根源、反思反省，對審計查出的xx個問題逐項提出整改措施和時限要求，對具體問題明確了牽頭領導、責任科室，形成主要領導親自抓、分管領導具體抓、各科室及相關單位負責人合力抓的整改工作格局。多次召開整改協調推進會，及時了解整改情況，督促整改進度，確保各項整改任務如期完成。

（三）建章立制，注重長效堅持由點及面、全面整改，在對問題本身進行整改的同時，及時。

總結。

整改經驗，研究制定科學、管用、長效的工作機制，鞏固好、堅持好整改成果，確保實現“審計一點、規范一片”。通過此次審計整改，進一步補充完善現有資金使用管理的政策規定，規范各種補貼的申請、審核、撥付等工作程序，真正體現審計整改效果。

二、審計查出問題的整改情況截至目前，審計查出問題xx個，已完成整改xx個，正在整改x個，%。通過上交財政、歸還原資金渠道、調賬、統籌盤活等方式，萬元，印發相關文件x件，完善相關規章制度x項，具體情況如下：

二是建立工作群，開通咨詢電話，為參保企業提供在線政策咨詢和問題解答。截至目前，符合條件的市級參保企業普惠性穩崗返還率達到xx.x%，提高xx.x%。

二是統一全市的經辦操作流程；

三是全面貫徹落實補貼工作。

三是組織我市創業大學生參加全省第十一屆“我能飛”大學生成功創業者提升培訓等活動，幫助更多創業大學生提升經營管理綜合能力，提高項目存活率和創業成功率。

二是加強職業培訓的過程管理，實行實時監測，掌握各縣（市、區）開展職業培訓工種的分布情況，加大對各縣（市、區）工作的指導力度。

二是取消了xx市建工職業培訓學校的勞務品牌培訓資格；

三是對具體經辦人員進行了批評教育，明確要求，引以為戒，吸取教訓，及時整改，嚴防類似事件再次發生。

三是加強就業政策宣傳力度，促進參訓人員自主擇業，自主就業。x月xx日印發《關于加強全市職業技能培訓工作的通知》開展“訂單式職業培訓”，提供培訓就業一條龍服務。制定后續跟蹤服務制度，及時推送與培訓技能相匹配的就業崗位，提高培訓就業效果的穩定性。

（八）萬元的問題此項已完成整改。具體措施：x月xx日，已將相關情況函告用人單位，要求清退不符合條件人員，并將補貼資金退回。x月x日，用人單位已將人員辭退，萬元退回財政專戶。

（九）萬元的問題此項已完成整改。具體措施：x月x日，將相關情況函告用人單位，要求退回補貼資金。x月x日至x月xx日，萬元退回財政專戶。

二是今年將嚴格按照《中央和省級就業創業補助資金管理辦法》進行人員身份的審核，充分利用xx省就業管理vx.x系統進行甄別。

二是以此為鑒，強化就業創業專項資金管理，防止類似問題發生。

（十二）關于就業創業服務信息化推廣運用滯后的問題此項已完成整改。具體措施：xxxx年xx月收到了市財政局的資金批復文件，賡即啟動了vx.x設備招標和系統使用業務培訓工作，分別于xx月xx日至xx日和xx月x日連續舉辦vx.x系統培訓班x期，參會xxx多人，做到業務培訓全覆蓋，確保了xxvx.x信息系統如期上線運行。先后多次組織召開vx.x工作推進會和到省廳匯報vx.x項目推進情況。今年x月xx日，省人社廳副廳長王勇蒞臨xx，專題聽取xxvx.x工作開展情況匯報，對xx推廣應用vx.x信息系統的工作進度給予高度肯定。截至目前，全市xxxx個就業服務機構入駐vx.x信息系統，微信實名認證xxxxx人，業務辦理總量xxxxxxx件。業務辦理少交證xxxxx件、少蓋章xxxxxx件、少跑路xxxxxx件、少填表xxxxx件。

（十三）關于預算級次管理不規范的問題此項已完成整改。具體措施：經與市財政局經辦科室溝通對接，今年由各縣（市、區）采用報賬制方式使用該筆專項資金。

（十四）關于部門決算報表相關信息不準確的問題此項已完成整改。具體措施：萬元、萬元調入生活補助科目。已向市財政局國庫科反映此問題，在今年辦理決算時，盡量避免該問題的發生。

（十五）關于未及時上繳財政收入的問題此項已完成整改。具體措施：萬元上繳國庫，并及時對相關人員進行了批評教育，以后將加強督促，及時將非稅收入繳庫，杜絕類似問題再次發生。

（十六）關于預撥下年支出列報當年費用的問題此項已完成整改。具體措施：今年我局一直按月據實繳納公積金，不存在掛賬的情況，多余的公積金指標清收回市財政局，以后不會發生預繳公積金的問題。在今后工作中，將進一步加強財務管理，嚴格執行公積金管理相關規定。

（十七）關于未如實反映租車費用的問題此項已完成整改。具體措施：在今年的賬務中已將租車費用在其他交通費用科目中列支。

（十八）關于用加油充值卡購買香煙的問題此項已完成整改。具體措施：萬元進行清退，辦公室對其進行了嚴肅的批評教育。下一步將加強公車加油充值卡管理，杜絕類似問題的發生。

（十九）關于對單位的資產管理有待加強的問題此項已完成整改。具體措施：我局正委托第三方機構對固定資產進行盤點，待正式報告出來后，將按相關規定對資產進行報廢處理，盤活閑置資產。

（二十）關于大額支付現金的問題此項已完成整改。具體措施：對相關人員進行了談話教育，重新修訂完善《公務卡管理辦法》，在職工中加大公務卡使用的宣傳。在今后的工作中，我局將嚴格執行公務卡管理相關規定，按照《公務卡強制結算目錄》要求，除特殊情況外，一律采用公務卡或銀行轉賬進行結算。

（二十一）關于往來款未及時清理的問題此項已完成整改。具體措施：我局對單位賬戶上的所有往來款項進行了全面清理，向相關單位發出通知書、詢證函x份，收到回函x份。往來款項清理情況經第xx次局長辦公會通過，并形成《xx市人力資源和社會保障局關于核銷往來款項的請示》（內人社〔xxxx〕xxx號）已上報向市政府，萬元。

（二十二）關于選用無省級勞務品牌培訓資質和無創業培訓資質的培訓機構開展勞務品牌和返鄉創業培訓的問題此項已完成整改。具體措施：將按照省、市相關文件要求，在省級勞務品牌基地和有創業培訓資質的培訓機構中選取對應的承訓機構進行培訓。要緊扣農民工需求強烈的工種，擬定培訓方案，開展地方特色品牌和創業能力培訓。嚴格審批制度，由農民工服務中心經辦人、科室負責人、分管負責人、人社局科室負責人、分管負責人五級復核審核，方可開班和資金撥付。

（二十三）萬元的問題此項正在整改。具體措施：萬元，涉及xx人。對不符合條件的領取人員，通過電話和發短信的方式，宣講失業保險相關政策讓其主動退回。截止到xx月x日，萬元，未退回x人（其中，x人失聯，x人經多次催退后拒接電話，x人因妻子生病及供孩子上大學致困），萬元。

下一步整改計劃。進一步加大失業保險金清收力度，對宣講政策后仍抵觸、不配合的違規領取人員，函告領取人員參保單位，協助退回違規領取的失業金和醫療保險。

二是采取vx.x系統自動獲取的數據與手工核算數據相比對的方式核算企業裁員率，確保企業裁員率核算準確，杜絕不符合條件企業享受穩崗返還補貼的現象發生。

三是規范失業保險金發放流程。完善失業保險經辦服務流程，嚴格執行《xx省失業保險條例》，強化授權管理，建立健全信息共享核查機制，嚴格經辦、審核、復核、審批、支付流程控制，以制度和紀律約束基金管理風險隱患。

二是組織開展相關培訓，組織我市創業大學生參加各種提升培訓，幫助更多創業的大學生提升企業經營管理綜合能力，提高項目存活率和創業成功率。

（四）信息化建設方面。進一步加強與省上聯系，完善vx.x信息系統，實時動態共享單位繳費信息，用信息化手段防止因申報單位少繳、補繳、漏繳造成的社保補貼資金流失，積極促進全市就業創業工作的扎實開展。深入推進我市就業創業服務信息化建設，實現“一套信息系統、一套服務標準、一套服務模式、一套管理方式”和“全省通辦、全網通辦、一卡通辦”的工作目標。

（五）規范培訓方面。按照已出臺的《關于進一步做好勞務品牌培訓和返鄉創業培訓工作的通知》要求，強化勞務品牌培訓，進一步規范培訓的對象、時間、標準和培訓機構的確定，對事前、事中、事后全過程進行嚴格監管。

四是嚴格遵守各項財務管理制度，嚴格財務報銷票據審核、審批制度，嚴格執行政府采購、公務接待、公務出差等審批制度，重點加強對“三公經費”的規范管理，嚴控“三公經費”的支出。

（七）資金（基金）監管方面。進一步建立健全就業創業補助資金、失業保險基金監督體系，加強社保基金監督（內審）隊伍建設。定期或不定期開展現場檢查，實現就業創業補助資金、失業保險基金監督常態化。充分發揮社保基金網絡監督平臺的作用，加強非現場監督。公布社保基金監督舉報電話，鼓勵群眾監督，落實舉報獎勵制度。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇三

受縣人民政府的委托，由我向縣人大常委會報告2019年度縣本級預算執行和其他財政收支的審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、落實整改責任，確保審計查出問題整改到位按照《自治區審計整改工作辦法（試行）》的相關要求，充分發揮審計“治已病”、“防未病”的重要作用，縣政府領導高度重視，親自指導，壓實了各單位部門審計整改責任。組織深入分析問題產生的原因，并對普遍性、具有代表性的問題做出整改要求。要求各單位、各部門嚴肅認真對待審計查出問題，切實落實好整改責任，充分利用審計整改的契機，促進體制機制完善，提高政府管理效能和水平提高依法行政的法治意識，推進反腐敗和廉政建設，保障我縣經濟社會平穩健康發展。

二、加強督促指導，促進審計查出問題有效整改切實加強督促指導，要求各審計組采取有效措施跟蹤督促各被審計單位，要求被審計單位及時把審計整改工作列入重要工作內容，落實專人負責審計整改工作，有力推動了審計查出問題的整改。同時，要求各審計組積極主動服務被審計單位，全程指導審計整改工作。審計局建立了審計整改跟蹤機制，按照“誰審計、誰負責督促整改”要求，各派出審計組通過審閱整改佐證材料、現場查看等方式，核實整改成效，并及時將被審計單位整改情況報告局辦公室、局領導，通過局班子、審計組匯總分析，督促整改工作深入開展，確保了審計查出問題得到及時有效整改。

三、

審計查出問題整改工作開展情況截至11月底，梳理出清理范圍審計項目10個，共涉及審計查出問題41個，經被審計單位主動整改以及審計督促整改，已完成整改的問題36個，整改完成率87.8%，整改金額25485.08萬元，涉及面積9578.28畝（領導干部自然資源資產管理責任審計項目）；正在進行整改的問題2個(扶貧資金專項審計發現的電商扶貧項目效益不佳，平臺設備長期閑置和2018年土雞代養項目效益較差，未能實現預期扶貧目標等2個問題)，未整改問題3個（鄉村振興補助資金滯留縣工投公司、部分單位預算執行率較低、黃茆鎮政府未及時收取國有資產租金等3個問題），涉及金額22055.72萬元。通過督促審計發現問題整改，促進了違規資金上繳，加快了資金支付進度，規范了財務管理，推動體制機制的建立和進一步完善，提升了政府依法行政能力、管理效能及水平。

四、審計整改工作存在的問題從審計查出問題整改情況看，正在整改及未整改的問題共5個，占問題總數的12.2%。未完成整改的原因有多方面：一是部分單位領導對審計整改工作認識還不到位，認為預算執行率低是普遍性的問題，不主動采取有效措施進行整改。如部分單位預算執行率低，未整改金額21553.72萬元，主要涉及單位有縣自然資源局、縣水利局、縣糖業局、縣農業農村局等“雙高”基地建設、高標準農田建設、小型農田水利建設等項目資金；二是部分單位領導對審計整改工作認識還不到位、部門協調溝通不暢。如扶貧審計項目的電商扶貧項目效益不佳，平臺設備長期閑置及2018年土雞代養項目效益較差，未能實現預期扶貧目標的問題，需要縣經貿局、縣農業農村局、縣扶貧辦、鄉鎮、村委等多部門協同解決，涉及的部門間沒有形成很好的協作機制，始終無法解決這些問題；三是進港大道項目建設業主項目前期工作不到位，設計圖紙未完成、未能做預算及送財審造成500萬元的鄉村振興專項資金滯留縣工投公司未支付；四是黃茆鎮黨委、政府重視不夠、措施不力的原因，黃茆鎮舊政府大院出租2年租金未能按時收取。

五、下一步工作計劃針對此次審計查出問題整改未能完全到位的問題，下一步我們將采取如下工作措施：

一是由縣財政局督促相關單位完善項目庫建設，加快項目前期工作，對進度慢的預算單位進行約談等辦法督促相關預算單位加快支出進度。

二是責成縣扶貧辦、縣住建局、項目建設業主、縣農業農村局等部門要加大對建設項目立項的科學性、勘察設計的精準性、招投標合同的完整性、縝密性、施工圖編制的合規性、必要性的審查力度，運用相關責任追究制度，形成管控合力，推動建設項目提質增效。

三是采取審巡結合的方式，約談黃茆鎮黨委、政府，加強對國有資產的運營管理，采取有效措施保證非稅收入的收繳工作。

四是繼續強化審計機關的跟蹤督促作用。根據未完成整改的具體問題清單，按照“誰審計、誰負責”的原則，明確檢查督促責任，繼續實行整改落實銷號制度。

五是將以前年度審計查出問題的整改情況作為審計項目的重要內容，同時要求正在實施審計的各審計組加強對部門預算績效情況、重大政策措施落實情況、直達資金支出使用情況等進行審計檢查督促，確保審計查出問題及時有效整改。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇四

2021年2月至4月,貴局對金哲旺同志2019年1月至2020年12月任永嘉縣醫療保障局黨組書記、局長期間的經濟責任履行情況進行了審計。我局高度重視本次審計工作，針對報告中提出的問題，進行認真整改，現將整改結果報告如下：

一是直面問題，加強組織領導。多次召開審計整改落實工作會議，進一步統一思想，成立由黨組書記、局長金哲旺任組長的審計整改落實工作領導小組，負責審計整改工作的組織領導，統籌協調，進一步明確整改要求，落實整改任務，壓實整改責任，用過硬、徹底、不留尾巴的工作成效，全力以赴做好做實審計整改工作。

二是聚焦問題，細化責任落實。及時制定整改工作方案，把落實問題整改作為當前一項重大政治任務，各責任領導和責任科室、單位按照整改方案的總體部署，進一步細化整改措施，責任人和完成時限，做到整改一個、銷號一個，確保事事有著落、件件有回音。

三是轉化問題，達到標本兼治。要堅持問題導向，用好審計成果推動問題解決。以此次審計問題整改工作為契機，在抓好集中整改的同時，深刻反思、認真剖析問題產生的深層次原因，研究杜絕類似問題發生。

（一）政策貫徹落實未到位方面整改情況。

1.關于“公立醫院醫療服務價格聯調落實不到位”的整改情況。

主要措施：截至6月20日，全縣所有公立醫院均已完成醫療服務價格調整，涉及多收費用已全部追回。

2.關于“未制定緊急就醫的具體規定”的整改情況。

主要措施：針對永嘉蛇傷專科門診部緊急就醫報銷問題，我局通過多次上門服務，目前已將永嘉蛇傷專科門診部納入醫保定點醫療機構。

3.關于“軟件正版化政策執行不到位”的整改情況。

主要措施：已于6月28日制作軟件正版化申請表，向永嘉縣使用正版軟件工作領導小組辦公室備案。同時加強正版軟件的推廣使用，確保今后全員配置正版軟件。

（二）內控制度不健全，管理不規范。

1.關于“公務接待管理不規范”的整改情況。

主要措施：在知曉問題后，我局迅速行動，核對公務接待報銷件。目前已針對缺少的相關清單、函、審批表等材料進行整改。同時，通過組織科室人員學習相關制度，進一步規范和加強公務接待工作，防止類似情況再次發生。

2.關于“差旅費報銷不規范”的整改情況。

主要措施：對2019年以來涉及交通費、差旅費有關情況進行全面排查。對相關人員進行批評教育，并開展業務培訓，組織全員對財務制度進行學習，要求嚴格按照《關于印發永嘉縣機關工作人員差旅費管理規定的通知》（永財行〔2017〕529號）文件規定執行。

（三）醫保基金支付管理不到位。

1.關于“單味不予支付中藥納入醫保基金結算”、“支付部分不符人員醫保待遇”、“支付醫院違規收費項目醫保待遇”、“醫保支付死亡后人員醫療費用”的整改情況。

主要措施：一是針對審計報告中披露的問題舉一反三，發放問題清單，讓醫院開展自查，并于5月底至6月初陸續通知各醫藥機構要求足額退回違規資金。二是加強審核工作。已重新梳理內部審核標準，并加強審核組人員培訓。三是深挖問題線索，嚴厲打擊欺詐騙保，目前已行政立案7起。

（四）信息系統存在漏洞。

1.關于“大病保險核算存在缺陷”、“信息系統設置調整滯后”的整改情況。

整改情況：已整改。

主要措施：自2021年2月1日起，我縣將老舊的醫保信息系統全面更換，已上線全市統一的醫保信息系統。經測試，大病保險費用核算均已按政策實施，人員變動分段核算計算規則已調整到位。同時，今后醫保政策變動涉及的系統調整將由市局統一進行，確保全市同步完成。

（五）其他問題。

1.關于“固定資產管理不規范”的整改情況。

整改情況：已整改。

主要措施：我局已在4月19日對固定資產進行全面盤點核對，厘清底數。同時確定專人負責該項工作，做好定期核對盤點。

2.關于“差旅費超預算支出”的整改情況。

整改情況：已整改。

主要措施：加強對預算支出的管理，不超預算安排支出。同時，今后在編制次年預算時，要科學測算資金，精準編制預算。

（一）完善制度建設。以審計整改為契機，對檢查發現的問題，舉一反三，既要治標，更要治本，通過完善內部制度建設，優化業務操作規程，強化制度執行，最大限度降低人為風險因素，切實堵住各領域各環節風險點，全面構建基金風險防控長效機制。

（二）加強數字賦能。加快數字化改革，持續深化部門間業務協同與信息共享，加快完善醫保信息資源體系，著力提升醫保治理科學化、精準化、協同化水平，推動實現監管全領域、全過程、全要素數字賦能。

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審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇五

xxx人民政府:。

自收到山亭區審計局對我鎮**同志任**鎮黨委書記期間經濟責任審計的報告后，主要領導和財務人員認真檢討了我鎮在日常財務管理上存在的的問題。雖然我鎮在執行財經法規方面是嚴格的，但在“預(決)算執行、財務管理及內部控制制度、部門收費”方面還存在未按財經法規去做的現象。鎮主要領導和財政所對這次經濟責任審計非常重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態度加以整改，將整改情況匯報如下:。

一、對于在預(決)算執行存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉稅收已經調整了有關預算科目;擠占截留的村級轉移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位;通過鎮經委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經費的不足;對農業稅收的征繳，今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。

二、對于財務管理及內部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。已加強了現金和銀行存款的管理，把以私人名義的存款已轉入單位的銀行存款帳戶;對庫存白條進行了清理清查，公務借款，基本收回，并以做了帳務處理，個人借款以下了催款通知書，限期收回;對業務費已建立了開支制度，今后業務費嚴格執行開支制度，特別是從嚴掌握業務招待費的開支;固定資產已按照健全了固定資產帳簿，并把已有的固定資產登記入帳;加強完善了內部控制制度，杜絕不合理開支;應繳納的個人所得稅已足額補繳入庫。

三、對部門收費存在的問題，鎮民政辦已把違規收費所得全部上繳鎮財政，并加強了對部門收費的管理，堅決杜絕類似的情況再次發生。

四、對停收租金的水泥廠，我鎮經過調查核實，經黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產的增殖和收益，不斷增加鎮財力。

在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作:。

一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。

二是加強預(決)算執行。嚴格按照的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。

三是加強財務管理。嚴格按照和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用;對村級的轉移支付確保按時足額撥付到位。2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。3、加強固定資產的管理。對鎮政府和鎮直部門的固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。4、健全完善內部控制制度。加強基礎管理和增強建立健全內部控制制度的認識，根據規定，結合本鎮經濟發展的水平和現狀，建立內部審計制度、崗位責任制度;建立固定資產、債權、債務清理制度;審核、制單、復核、記賬等崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策。

四是加強對鎮直部門預算外資金的管理。鎮財政加強對預算外收費票證的管理，建立、健全預算外收費票證領、銷、存和登記、報告制度。收取算外資金時，必須使用省級財政機關統一印制或監制的票據，收取的算外資金，必須依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇六

主任、各位副主任、各位委員：

2019年8月14日，縣十五屆人大常委會第二十八次會議聽取和審議了《關于五華縣2018年度縣級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并就做好審計整改工作提出了審議意見。縣委、縣政府對審計工作報告反映的問題高度重視，要求各有關整改責任單位認真組織整改工作，同時要求縣審計局組織力量跟蹤檢查整改結果。縣審計局和相關部門單位按照縣委、縣政府的部署要求，全面落實縣人大常委會審議意見，扎實推進審計查出問題的整改工作，同時以整改為契機，建立健全長效機制。

一、整改工作總體推進情況。

（一）審計機關認真落實跟蹤督促責任，促進審計查出問題整改落實。縣審計局根據每個審計項目查出的問題、審計處理意見和建議，列出清單，對被審計單位落實整改情況建立審計問題整改臺賬，實行動態跟蹤管理，督促整改持續落實到位。

（二）有關部門單位嚴格落實審計整改主體責任。整改單位專題部署整改工作，制定整改方案，建立整改工作臺賬，明確責任，對賬銷號，逐項逐條落實。及時跟蹤整改進度，按時報告整改情況。同時，深入剖析問題原因，認真研究采納審計建議，完善相關管理制度。

五華縣2018年度縣級預算執行和其他財政收支審計工作報告反映的6個方面的突出問題，截至2020年2月底，絕大多數已經整改到位，有關部門和單位采取上繳國庫、統籌使用結轉結余資金、調整投資計劃和賬目等方式，整改問題金額8.02億元，建立健全規章制度14項。現將2018年度縣級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況報告如下：

1.關于預算編制不夠完整問題的整改情況。縣財政局明確今后將按規定完整編制預算，2020年預算已編列股權投資分紅591萬元。

2.關于預算執行不夠嚴格問題的整改情況。一是少列預算收入4854.31萬元的問題，縣財政局相關業務管理部門已按照預算法的要求全部上繳國庫。二是無預算或超預算撥款支出掛賬36.66億元的問題。縣財政局已制定方案，統籌整合財政資金，分期分批予以消化解決。2019年通過收回借款、統籌財政存量資金沖銷5.61億元。

3.關于財政管理還存在薄弱環節問題的整改情況。一是對七都至河東工業區公路工程項目推進緩慢，項目資金1580萬元仍結存在縣財政的問題。縣政府已督促有關部門加快工程進度，切實提高財政資金使用效益，盡快形成實物工作量，現已拔付使用1456.21萬元。二是對提前撥付至財政專戶的資金16245萬元，縣財政局已全部收回國庫。

1.關于預算編制不夠細化問題的整改情況。縣文化廣電旅游體育局已按要求進一步細化了預算編制，將體育活動經費編列到基層單位和具體項目。

2.關于財政財務管理方面問題的整改情況。一是未嚴格執行“收支兩條線”規定的問題，縣廣播電視臺等5個單位已將國有資產收益等非稅收入193.52萬元如數上繳縣財政。二是違規發放津補貼的縣民宗局、縣文化廣電旅游體育局已如數追回違規發放的津補貼0.29萬元。三是對部分公務支出未按規定實行銀行轉賬或使用公務卡結算的問題，岐嶺鎮等11個單位已在2019年進一步規范了公務支出報銷手續，并按要求實行公務卡結算或銀行轉賬。

3.關于資產管理不規范方面問題的整改情況。棉洋鎮等10個單位已將新增固定資產71.74萬元補登記入賬。

關于加強基層醫療衛生服務能力建設情況審計查出問題的整改情況。一是縣人民醫院升級改造項目增加投資2.30億元未按規定履行項目變更審批手續的問題。經縣政府常務會議審議，同意調整為政府直接投資模式，并已由縣發改局對建設內容作批復調整。二是84間建成的村衛生站目前巳基本投入使用。三是2018年有47個村衛生站醫生仍未享受村醫補貼問題,縣財政局現已核發44個行政村村醫補貼80.98萬元。

1.關于支持教育事業發展資金方面問題的整改情況。一是對山區農村教師補助方案不夠完善的問題。我縣重新制定了《五華縣山區和農村邊遠地區學校教師生活補助調整方案》，進一步明確了補助資金的發放范圍和標準。二是對農村寄宿制學校規劃建設項目推進緩慢，建設資金1774萬元仍結存在縣財政的問題。縣教育局已加快項目推進,截止2019年11月，已撥付使用資金379.58萬元。

2.關于教育經費管理使用方面問題的整改情況。一是棉洋鎮中心小學、雙華鎮中心小學已將非稅收入26.35萬元上繳縣財政。二是華陽鎮中心小學、雙華鎮中心小學已收回有關人員違規領取的津補貼和其他費用2.51萬元。三是超限額使用現金支付的問題，郭田鎮中心小學等4間學校已在2019年進一步規范了財務報銷手續，并按要求公務支出實行公務卡結算或銀行轉賬。四是棉洋鎮中心小學、雙華鎮中心小學已將新增固定資產216.15萬元補登記入賬。

1.關于工程造價結算不夠規范問題的整改情況。縣公路局已追回2個工程項目多計的工程造價170.09萬元。

2.關于項目資金管理不夠規范問題的整改情況。縣公路局對違規列支的工程項目費用443.62萬元已調整有關會計科目，收回了工地管理人員違規領取的油料補助0.84萬元。

（六）促進領導干部擔當作為和規范權力運行審計查出問題的整改情況。

1.關于決策制度建立及執行方面問題的整改情況。一是安流鎮等4個單位已建立健全重大決策制度，明確集體議事決策范圍、經濟事項審批權限和審批程序等。二是棉洋鎮等6個單位已規范重大經濟決策會議記錄，對決策方式、班子成員意見等決策過程進行記錄。

2.關于遵守中央八項規定實施細則方面問題的整改情況。一是棉洋鎮已歸還違規借用的車輛，岐嶺鎮對無定編車輛已進行拍賣處置,處置收入2.81萬元已上繳財政。二是益塘水庫管理處等5個單位已全部收回有關人員違規領取的津補貼56.33萬元。

3.關于工程項目建設方面問題的整改情況。原縣城綜局、安流鎮多付的工程稅費9.93萬元巳足額收回。

三、

審計建議的采納情況。

對審計機關提出的進一步提高財政預算編制及其執行的精準性、進一步加大對政府債務的管控力度、嚴格責任追究，建立健全審計問題整改責任制的審計建議，縣政府和有關部門認真研究，已采取有效措施完善相關管理，建立健全長效機制。

同時強化對項目資金的跟蹤督導，合理調度資金，多措并舉加快項目實施，提高資金使用效益。

（二）關于進一步加大對政府債務的管控力度的建議。一是縣政府高度重視，多次召開防范化解債務風險專題會議研究對策。二是縣財政制訂了存量隱性債務化解工作方案，積極籌集資金，有計劃有步驟化解存量隱性債務。三是依托財政部門隱性債務統計監測平臺，加強重大建設項目的債務風險監測預警，建立完善跨部門聯合監管機制，合力化解風險。四是縣財政采取措施分門別類清理消化暫付款項，切實減少掛賬規模。同時，用足用好新增政府債券資金，切實提高債券資金的使用效率。

（三）關于嚴格責任追究，建立健全審計問題整改責任制的建議。一是縣政府高度重視整改工作，政府常務會議專題研究審計整改工作，少輝縣長對此專門作出批示，要求對于審計查出的問題，各鎮各相關單位務必高度重視，切實抓好整改落實，并將落實情況及時報審計委員會辦公室。二是縣政府要求相關部門單位主要負責人切實履行審計整改工作的第一責任人職責，及時糾正違紀違規問題，建立健全規章制度。

四、個別尚未整改到位問題、原因分析及下一步工作安排。

由于體制機制改革有待深入、地方經濟環境有待改善以及歷史遺留等原因，部分問題的整改仍在持續推進，尚未整改到位。主要有：

（一）有些問題客觀情況較復雜或外部條件尚未成熟，整改工作需要持續統籌推進。如縣財政歷年已撥付未列支出掛賬資金數額較大短時間內難以清理消化的問題，因受地方財力限制，只能通過不斷籌集資金逐步進行清理消化。

（二）有些問題涉及部門間溝通協調，推進項目建設需要一定時間履行必要程序。目前，聯動綜合促改機制尚不夠完善、協調配合力度不夠，影響整改的效率和效果。如農村寄宿制學校建設項目點多、面廣、線長，涉及立項、規劃、審批、土地征收、招投標、政府采購等多個環節，需要統籌各方合力推進。

對這些問題的整改，相關部門單位已作出安排和承諾。一是加大整改力度。對尚未整改到位的問題，要分類梳理，制定切實有效的措施，確保整改到位。二是加強制度建設、堵塞漏洞。從源頭上解決屢審屢犯問題，各部門在糾正審計發現問題的同時，還要重視對存在問題的分析和研究，深入查找管理的漏洞和薄弱環節，建章立制，鞏固整改成果。三是加強跟蹤督促檢查，加大考核和問責力度。審計機關將繼續加強跟蹤檢查，督促有關部門單位進一步落實整改措施。同時，將審計整改納入政府督辦事項,進一步加強審計整改情況的考核和問責力度，健全審計與組織人事、紀檢監察、巡視巡察及其他主管部門的工作協調機制，把審計監督與黨管干部、紀律檢查、追責問責結合起來，把審計結果和審計整改情況作為考核、獎懲、選撥、任用干部的重要依據。

下一步的工作，我們要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記關于審計整改工作的重要批示精神，在縣委縣政府的領導下，自覺接受縣人大的指導和監督，充分發揮審計“查病,治已病、防未病”的建設性作用，準確把握審計整改工作的功能定位，建立健全審計整改聯動機制，加大審計整改督促力度，提升審計整改質量，為加快建設“工匠之鄉·宜居五華”作出應有貢獻。

報告完畢，請予審議。

省十屆人大常委會第二十六次會議：

一、督促整改工作的基本情況。

2006年，省審計廳根據《審計法》和《山東省本級預算執行情況審計監督暫行辦法》的規定，組織開展了2005年度省級預算執行和其他財政收支審計。審計結束后，向省政府提交了審計結果報告，并受省政府委托向省十屆人大常委會第二十二次會議作了審計工作報告。省人大常委會審議后，向省政府提出了審議意見和建議，要求省政府及有關部門認真對待審計查出的問題，采取有效措施抓好督促整改工作。

要舉一反三，進一步增強依法行政、依法理財意識，健全財政財務管理制度，加強內部控制與監督，規范財政財務管理，提高財政資金使用效益。并把整改落實情況納入省政府重點督查事項，要求有關部門將整改情況報告省政府，責成省審計廳抓好審計決定的執行，加強對整改工作的督促檢查，及時匯總并向省政府報告。

對審計查出的違紀違規問題，省審計廳依法對有關部門單位出具了審計報告、下達了審計決定，責令整改并作出處理處罰。為保證整改效果，還組織專門力量對有關部門單位的整改情況全部進行審計回訪和督促檢查。對預算管理、財政運行體制以及系統、行業方面的問題，通過召開座談會、深入基層調研等形式，與省財稅等部門多次溝通交換意見，分析問題根源，研究解決對策。各有關部門單位注意標本兼治，從建章立制入手，制定和完善了33項加強財政財務管理的制度辦法，進一步鞏固了整改成果。如省體育局針對審計查出的問題，制發了規范會計工作、強化彩票公益金管理和加強所屬事業單位財務管理等制度。省建設廳、省勞動和社會保障廳在建章立制的基礎上，調整充實了內審人員，強化內審職能，加大內部監督檢查力度，促進財政財務管理水平的提高。總的看，整改情況是好的，審計查出的問題大部分已落實糾正。

二、省財政廳整改落實情況。

省財政廳對審計反映的預算管理方面的問題高度重視，專門召開廳務會議研究整改措施和解決辦法，依照相關制度規定和審計意見，逐條加以整改。

（一）關于部門預算與固定資產投資計劃不銜接，年初部門預算分配基建資金比例較低問題。這一問題主要是由于現行部門工作方式與預算編制不銜接，有關配套制度建設相對滯后等原因所致。為此，省財政廳協調省發改委，就加強部門預算與基本建設投資計劃的銜接問題進行了專題研究，今后將進一步改進工作方法，制定切實可行的操作規范，搞好協調配合，不斷提高專項投資納入年初部門預算的比例。

（二）關于追加預算有待進一步規范問題。省財政廳以細化部門預算編制為切入點，按照政府收支分類改革要求和實施步驟，將部門基本支出、項目支出預算細化到具體支出用途，切實提高年初預算的編制質量，防止年中追加預算過多。

（三）關于政府采購預算執行不到位問題。省財政廳根據審計建議，進一步改進政府采購預算編報內容和要求，努力擴大政府采購預算規模，設計研發專門軟件，提高政府采購電算化管理水平，強化政府采購預算約束，減少政府采購資金列支掛賬。

（四）關于省專項補助資金分配較晚問題。按照審計意見，省財政廳積極與省發改委、科技廳、水利廳、旅游局、環保局等部門協調，確定將年初預算安排的各類專項資金及時落實到具體項目，下達給具體單位。對于中央下達的專項資金，凡明確具體項目的，要求在收到文件10日內批復有關部門單位，縮短滯留時間，確保資金及時到位和發揮效益。

三、省地稅局系統整改落實情況。

省地稅局按照省政府辦公廳通知要求，高度重視整改工作，責成有關處室負責抓好全系統落實。在匯總各級審計機關審計報告和審計決定的基礎上，向各市、縣地稅部門下發了《關于2005年度稅收征管質量審計情況的通報》，要求各級地稅部門逐條核對審計查出的問題，有錯必糾，立即整改。針對企業在納稅方面存在的突出問題，將企業核算和納稅申報不實、欠繳稅款、延壓代扣代繳稅款等問題作為重點來抓，嚴肅整改和處理。對審計發現的稅務機關和稅務人員違法違規問題，在查明原因、認真糾正的同時，按照責任追究制度，對相關責任單位和人員視不同情況和層次作了嚴肅處理。結合整改工作，省地稅局研究制定了進一步強化稅收征管、嚴格責任追究、規范征管行為的措施。一是大力推行稅收執法責任制監控考核系統，健全評議考核、過錯追究等制度辦法，減少人為干擾因素，促進提高執法水平。二是建立稅收執法預警機制，對苗頭性、傾向性問題及時編發《執法預警報告》，做好事前預警工作，預防違規問題的發生。

對全系統的整改結果及強化稅收征管的措施，省地稅局已專門向省政府提交了書面報告。從反饋的情況看，各級地稅部門認真執行審計決定，整改工作進展順利，取得明顯成效。審計發現的企業核算和申報不實少繳稅款、基層地稅部門應征未征稅款、稅款未及時繳庫以及高速公路服務區經營單位稅收征管薄弱等問題絕大部分落實糾正，共追繳入庫稅款2.3億元。省審計廳直接查處的省魯西高速公路開發有限公司虛提管理費用漏繳企業所得稅1108.8萬元問題，其上級公司已采取措施依法補繳了稅款。

四、預算執行部門單位整改落實情況。

這次審計的17個預算執行部門單位對審計查出的問題都非常重視，通過召開不同層次會議認真研究整改工作，向有關處室和所屬事業單位通報審計情況，要求對照問題切實抓好整改落實。針對財政財務管理中存在的薄弱環節，進一步加強財經法紀知識教育培訓，增強部門單位領導和財會人員依法理財、用財意識，不斷加大財務監管力度，完善內控制度，強化預算約束，整改工作收到良好效果。這次審計應處理糾正違規問題金額8.35億元，截至目前已落實糾正7.21億元。

（一）關于財務收支不實問題。12個部門及所屬單位少計收入4710.95萬元全部計入相關收入。5個部門虛列支出1.16億元已作賬務處理。9個部門對未納入賬內核算的4500.38萬元資金，已納入統一賬內核算。9個部門對2521.25萬元賬務處理不當資金已作了賬務調整。

（二）關于挪用財政專項資金問題。涉及的8個部門2769.75萬元資金，已有7個部門將挪用的1576.95萬元全部歸還原資金渠道。省發改委所屬信息中心挪用基本建設專項資金1192.8萬元用于投資辦企業或出借資金問題，委黨組專門召開會議進行研究，責成信息中心采取有力措施限期整改，截至2007年2月底已收回資金248.8萬元，其余也制定了追交計劃，大部分資金可在近期追回。

7月28日撥付到位。省旅游局長期閑置的游客集散中心建設等專項資金490萬元，已撥付項目單位429.5萬元，余60.5萬元將根據項目進度陸續撥付到位。

（四）關于固定資產管理存在薄弱環節問題。涉及的10個部門根據審計意見和建議，進一步研究了加強和改進固定資產管理的具體措施，結合資產年檢登記，組織對固定資產進行全面清理，摸清了底數，健全固定資產明細賬，對新增固定資產進行了登記，全部納入賬內核算。

存在坐收坐支問題的進一步健全規章制度，今后將嚴格執行“收支兩條線”規定。4所院校收取學費未實行“票款分離”問題，已按規定執行“票款分離”制度。

（一）困難縣鄉財政扶持政策落實情況審計調查方面。

2005年以來，我省通過實施“五獎一補”等政策，加大了對縣鄉財政的扶持力度，取得明顯成效。為進一步鞏固工作成果，切實解決縣鄉財政運行中的問題，去年省委、省政府專門召開會議，研究部署解決縣鄉財政困難工作，進一步創新財政政策，大力支持縣域經濟發展，增強縣鄉經濟發展后勁，努力加強縣鄉財政建設，壯大基層財源規模。

新增6.22億元用于扶持農村醫療、教育等事業，促進城鄉經濟社會協調發展。繼續加強縣鄉財政管理，完善困難縣“省市共管”機制，加快推進“鄉財鄉用縣管”改革試點。嚴格省市“獎補”資金使用范圍，爭取盡快實現鄉鎮教師工資由縣級統一發放。大力推進農村綜合改革，加大對村級補助力度。全面啟動財政涉農資金“一本通”管理改革，將國家的各項補貼直接發放到農民手中，確保各項惠農政策落到實處。

（二）水資源費收繳、管理和使用情況審計方面。

對繳費單位拖欠問題，有關市已經或正在采取措施加大清欠力度，如煙臺市已收回拖欠的水資源費3706萬元，余906萬元正在申請法院強制執行。

政預算中將水資源費按規定用途安排了支出，泰安市岱岳區將平衡預算的946.12萬元水資源費已歸還原資金渠道。

3．關于滯留項目資金問題。有關市、縣（區）已將大部分滯留資金撥付到位或按規定用途安排使用。濟寧市任城區財政局滯留的2226.28萬元水資源費已安排支出1854萬元，其余資金正在落實支出項目。

4．關于執行“收支兩條線”規定不到位問題。涉及的15個市已按照“收支兩條線”規定，對征收水資源費實行了票款分離制度，并結合實際，進一步完善開票、收款、入庫等各個環節的監管辦法，確保征收的水資源費及時收繳入庫。

5．關于水資源費征收基礎工作薄弱問題。有關市、縣（區）根據審計建議，進一步健全完善水資源費征收管理制度，加強征收基礎性工作，督促用水單位安裝配齊取水計量設施，規范水資源費的征收管理。同時，有關執收單位按規定設置了水資源費征收臺賬，確保及時掌握取水戶的用水、繳費等情況。

（三）全省公路系統財務收支審計方面。

對公路系統財務收支審計查出的問題，才利民副省長批示省交通廳認真研究解決。省交通廳和省公路局分別召開廳長辦公會和局長辦公會，分析問題出現的原因，研究部署整改工作。針對財務會計核算中存在的問題，省交通廳向交通部提報了關于修改公路養護事業單位《財務管理辦法》和《會計核算辦法》的意見和建議。省公路局向各市公路局、各直屬單位下發了《對省審計廳2005年度審計報告涉及公路問題整改及公路資產資金使用管理情況督查的方案》，先后兩次在全省會議上要求各單位切實抓好整改。還組成四個督導組，對各地落實審計決定情況進行檢查。

1．關于滯留和少計收入問題。省公路局和8個市公路局滯留養路費、交通建設基金等4048.16萬元以及4個市公路局滯留超限罰款486.85萬元已上繳財政。10個市公路局未計收入的1205.41萬元房屋租賃費、廣告費等已按規定計入相關收入。

2．關于虛列及擠占支出問題。對虛增養路支出、工程支出問題，14個市公路局及所屬單位按照審計意見，進一步改進計劃管理和財務核算辦法，完善建設和養護管理作業程序，嚴格審批手續，嚴把市場準入，嚴格控制工程變更和計量支付，從根本上解決支出不實問題。8個市公路局及所屬單位超支掛賬、少計支出1.05億元已按規定計作支出處理。9個市公路局及所屬單位擠占的1334.52萬元養路支出已歸還原資金渠道。

3．關于違規借款及提供擔保問題。德州、聊城市公路局按照審計要求已收回違規借款，省公路局研究制定了回收措施，正在積極清理對外借款。臨沂、濱洲市公路局采取有效措施，努力化解擔保風險，目前對外擔保的1.21億元已有9290萬元解除了擔保責任。

4．關于資產核算不合規問題。9個市公路局未入賬的1.9億元固定資產和1188.8萬元無形資產已納入賬內核算。4個市公路局協調有關部門，對前幾年報廢的有賬無實的固定資產進行了清理，待履行規定報批手續后作賬務處理。對服務區經營管理等問題，省公路局在調查研究的基礎上，正在擬定具體管理辦法，加強和規范管理，防止國有資產及經營收益流失。

5．關于違規向職工集資問題。8個市公路局按照審計處理意見，積極籌措資金，抓好清退工作，截至2006年底已將集資款全部清退。

（四）高校新建擴建項目審計方面。

對13所高校新建擴建項目審計反映的問題，王軍民副省長批示省教育廳采取措施抓好整改落實，并加強制度建設，切實規范對高校建設項目的管理。省市兩級教育主管部門和13所高校根據省政府領導批示精神和審計意見，認真進行了落實糾正。

發現的問題認真反思，進一步提高對建設項目規范化管理重要性的認識，在今后的項目建設中嚴格執行國家的各項政策規定。

威海職業學院資金缺口1.03億元，已通過向財政部門申請扶持資金等方式彌補6000萬元。

3．關于財務管理薄弱問題。3個項目擠占成本6061.45萬元，有關院校已將占用資金歸還原資金渠道，并調減了項目成本。7個項目轉移挪用建設資金3219.89萬元，有關院校積極采取措施追回了被挪用資金。11個單位少繳漏繳的1563.52萬元稅費已補繳入庫。3個項目損失浪費2936.99萬元，有關高校借整改糾正的機會，研究制定了加強建設資金監管措施，防止損失浪費現象的發生。

4．關于工程價款結算不實問題。有關高校認真對照審計發現的問題，進一步強化內部審計的職能作用，加大內審力度，對支付證書、結算憑證等嚴格審核，強化監督，按照審定的工程價款與施工單位辦理了結算。

（五）利用外國政府貸款項目效益審計或調查方面。

針對審計的3個項目存在的償還債務能力較差等問題，有關主管部門正在采取有效措施加以落實整改。韓寓群省長、張昭福副省長分別對山東坤華集團公司法國政府貸款齊河面粉加工項目管理和效益情況的審計調查結果作出批示，要求省糧食局和省財政廳認真研究，提出解決辦法。根據省領導批示精神，兩部門研究提出了具體辦理意見。一是認真總結和吸取該項目在立項決策和經營管理過程中的經驗教訓，堅持用科學發展觀指導今后的經濟建設及項目的立項、論證、評估等工作，特別在市場調查、分析預測和決策程序等環節上下功夫，增強決策的準確性和科學性，防止此類問題的發生。二是加強對企業的指導和服務，主動與有關部門協商，積極幫助企業走出困境，千方百計維護企業的正常經營和職工的合法權益。三是結合企業實際情況，制定和落實盤活企業資產、償還債務和現有資產保值增值的具體措施，重點督促企業進一步深化改革、強化管理、拓寬市場、改善經營，逐步扭虧為盈，爭取在5年內還清債務。

從總體上看，2006年審計查出問題的落實整改工作取得明顯成效，但有些問題是多年形成的，涉及時間比較長，問題比較復雜，有些還與體制和政策有關，因此在近期難以全面整改到位。有關主管部門正在通過完善制度、強化管理等措施逐步加以整改和規范，省審計廳將繼續跟蹤督促問題的整改，促進有關制度和政策的健全完善。今后，審計部門將緊緊圍繞構建社會主義和諧社會這個大目標，繼續加大對涉及民生的重點項目、重點部門和重點專項資金的審計力度，促進改革和規范管理，提高財政資金的管理水平和使用效益，為實現我省經濟社會又好又快發展服務。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇七

20xx年3月，貴局對我街道20xx年度財政收支情況進行審計，我街道收到審計報告后，高度重視，進行了專題研究，對問題進行逐個分析并加以落實整改，現將整改落實情況報告如下：

1、對部分超限額項目未進入街道交易中心的問題：針對部分超限額項目未進入街道交易中心的狀況，街道進行了認真的研究，并對照上級文件規定，及時更新完善了街道公共資源交易管理辦法，針對不同類別、不同金額的項目，分別制定不同的審批、交易流程，確保項目開展有據可依。在此基礎上，邀請區招管辦、區財政等上級相關科室進行業務培訓，提高公共資源交易經辦人的業務水平，并開展不定期檢查，及時糾正存在的問題，對今年開展的送戲下鄉已著手準備公開招標。

2、對未按合同扣留工程保修款問題：街道已與原施工單位進行聯系并進行糾正，應扣留的保修款已從新上繳，并對相關部門及人員進行明確要求，確保今后不再發生類似情況。

1、對部分固定資產未入賬問題：街道對現有固定資產進行再次盤對，確保固定資產的完整性，在此基礎上，未入賬的固定資產做好了入賬工作，并明確要求加強固定資產核算，確保固定資產管理、核算規范。

2、對往來款未及時清理問題：

（1）、對結算中心大量往來款未清理問題：街道結算中心“其他應付款”科目中有46筆計23403560.83元收入性掛賬，已上繳街道財政作財政收入，今后街道將注重核算，及時清理相關的收入性掛賬，確保核算的正確性。

（2）、對資產經營公司掛賬長期未清理問題：街道資產經營公司202-年未掛賬24筆應收賬款計1203034.36元，15筆應付賬款計5996088.03元，尚在清理核實之中，目前，已收回8筆應收賬款計4243.28元，街道將繼續組織力量，對剩余的應收款應付款進行分析，對可以收回的落實催收，對因歷史原因確實無法收回支出處理，對不用支付的款項將作收入處理，盡快完成該項工作。

1、對重復購置監控設備，導致較多閑置問題：202-年初，因防控疫情需要，街道購置了一批室內監控；后因各安置回遷村分房和重點人員管控需要，又購置了一批監控，確實存在購置監控較多的情況。針對出現的問題，街道將嚴控監控設備的購置，定期對閑置監控設備進行盤點，在需要使用監控設備時，優先使用可使用的閑置監控，并加強對監控設備的管理，確保不再發生監控設備閑置的情況。

2、對部分合同要素不全或錯誤問題：街道已對相關合同進行補正，并對街道合同管理辦法進行了完善，明確合同簽訂時需完備簽約代表人、簽約日期等要素信息，并將加強合同審核管理工作。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇八

縣審計局：

20xx年3月至20xx年6月，xx區審計局對我單位“三美”建設資金使用績效進行了審計，并出具了審計結果文書《關于xx區“三美”建設資金使用績效情況的專項審計調查報告》（富審投報〔20xx〕11號）。對于審計指出的問題及提出的意見建議，我單位高度重視，嚴格按要求組織開展了審計整改工作。現將審計整改結果公告如下：

（一）項目前期管理有待加強。根據審計整改要求，我單位對鄉鎮（街道）小城鎮整治項目進一步加強規范管理，督促鄉鎮（街道）加快項目調整立項報批，并積極協調區發改局立項。同時，督促鄉鎮（街道）抓緊按照程序辦理“一書三證”。

（二）對規劃設計重要性認識不足。根據審計整改要求，我單位已要求第二批整治鄉鎮（街道）在項目規劃和實施過程中必須結合當地實際，注重項目統籌,避免重復投入和道路重復開挖。同時，繼續加強項目審核把關和指導，規范報批程序，強化項目規劃管理。

（三）部分鄉鎮工程進度、質量存在問題。根據審計整改要求，我單位聯合區住建局開展了小城鎮整治工程項目質量安全隱患專項督查，明確要求鄉鎮（街道）抓緊整改存在的問題。同時，督促鄉鎮（街道）加快項目實施并對已完工驗收項目抓緊送審，目前第一批小城鎮整治項目均已完工。

（四）項目建設后續長效管理機制存在不足。根據審計整改要求，我單位召集有關鄉鎮（街道）召開了集鎮長效管理座談會，就集鎮長效管理進行研究，并起草了指導意見，下一步將提交區政府發文并貫徹執行，切實鞏固小城鎮環境綜合整治成果。

（五）臨時機構運轉經費使用有待規范。根據審計整改要求，我單位進一步完善內部管理制度，加強交通費等日常費用支出管理，并繼續嚴格執行政府采購、小額公共資源交易等有關規定；規范車輛租用管理，每年提交分管區領導決策，并建立車輛使用臺賬。

（一）關于規范資金使用方面的建議。我單位采納審計提出的`各項建議，進一步加強項目年度預算管理和資金使用監督，提高資金使用績效；發揮好牽頭協調職能，積極做好與有關部門的協調對接，確保資金及時下撥和專款專用；加強財務管理、服務采購等內部控制，嚴格規范費用支出管理。

（二）關于加快推進小城鎮建設方面的建議。我單位采納審計提出的各項建議，進一步加大督導力度，督促第二批整治鄉鎮（街道）加快項目推進，并加強項目實施過程監督檢查，指導鄉鎮（街道）因地制宜打造特色亮點，確保全面完成各項整治任務，并力爭多創省級樣板。同時，督促指導鄉鎮（街道）加強集鎮長效管理，保持鎮容鎮貌整潔有序。

我單位將以此次審計調查為契機，對照審計整改意見和建議，進一步強化規范管理，加快推進“三美”建設各項任務，鞏固提升建設成果，全面助力高品質城市建設，讓美麗鄉村成為大都市新型城區的最靚底色。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇九

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會報告2014年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況。

2015年7月22日，市十四屆人大常委會第二十二次會議聽取和審議了市政府《關于2014年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并從加強審計監督力度、加大審計整改力度、抓好審計結果運用、推進建立長效管理機制等方面提出了審議意見。市政府對此高度重視。9月7日，楊雄市長主持召開市政府常務會議，專門聽取關于2014年度市本級預算執行和其他財政收支審計情況的匯報，要求各區縣、各部門要從講政治、守規矩的高度，充分認識嚴格預算管理的重要意義;要嚴肅財經紀律，完善體制機制，加強全過程監管;要將審計發現問題的整改放在突出的位置，健全整改工作責任制，堅持從體制機制層面分析問題，深挖原因，抓住關鍵，舉一反三，從制度上、根本上堵住漏洞。12月11日，楊雄市長主持召開加強審計工作專題會議，對相關部門落實審計整改再次提出明確要求。11月6日和12月14日，屠光紹常務副市長分別主持召開市審計整改工作聯席會議，提出要積極穩妥推進審計整改涉及的各項工作，進一步健全審計整改工作機制，并以推進審計整改工作為契機，不斷改進政府工作;被審計單位及其上級部門、相關主管部門、審計部門要切實落實整改、督促檢查和跟蹤檢查的責任;相關部門要主動作為，共同溝通協商、合力解決體制機制問題。

市審計局按照市人大常委會審議意見和市政府有關要求，切實加大對本市審計整改工作的監督檢查力度，對審計發現的問題逐項進行跟蹤;參與了市人大財經委、市人大常委會預算工委對部分單位整改情況的督促檢查，合力推進被審計單位不斷提升審計整改效果。同時，市審計局貫徹《國務院關于加強審計工作的意見》對審計整改工作提出的新要求，結合本市審計整改工作的實踐，修訂本市關于進一步加強審計整改工作的意見，完善審計整改報告、督查、聯動、跟蹤檢查、問責、整改結果通報和公告、審計結果和審計整改結果運用等7項制度。

有關部門和單位認真執行審計決定，積極采納審計意見和建議，及時制定審計整改工作方案，采取有效措施，推進審計整改工作。審計工作報告所指出的問題事項中，對資金管理和成本核算方面的問題事項，相關單位已通過收繳資金、調整賬務處理等方式整改;對內部管理控制方面的問題事項，已通過完善制度，加強督促檢查和補辦手續等方式整改;對一些已經發生但無法追溯調整的問題事項，已通過承諾加強事中事后監管，嚴格制度執行，杜絕類似問題再次發生的方式進行了整改。從跟蹤檢查的情況看，相關部門單位的審計整改具體表現在以下三方面：一是落實責任。有關單位主要負責人作為審計整改第一責任人，組織各職能部門深入分析問題產生的原因，查找管理漏洞，并按照定人、定崗、定時限的原則，逐一整改。二是加強溝通。相關部門單位互相配合，通過召開部門間專題會議、共同開展專項監督檢查、擴大部門間數據資源共享范圍等方式，確保審計整改取得實效。三是完善制度。有關單位著眼長效管理，共制定或修訂了28項內部管理制度，涉及財務管理、合同管理和中小企業發展政策等諸多方面。

(一)一般公共預算及政府性基金預算審計查出問題的整改情況。

1.市財政局組織預算執行及部門決算管理審計查出問題的整改情況。

(1)對預算執行進度不夠均衡的問題，市財政局已采取措施進行整改。一是完善預算支出進度通報機制，從2015年起，每季度將市級各部門預算執行情況上報市政府。二是完善部門預算管理考核，進一步強化部門支出責任，提高支出執行進度在部門預算管理考核中的權重。

(2)對部分單位未按規定編報項目支出決算及部門決算未完整反映當年基本建設類項目收支情況的問題，市財政局在2015年底部署市級部門決算工作時，明確部門決算編制口徑和編報要求，會同預算主管部門督促基層預算單位按要求編制部門決算，并加強審核，確保部門決算編制的準確性及完整性。

(1)對違規帶征企業所得稅的問題，22戶企業的企業所得稅征收方式均已調整為查賬征收。

(2)對部分欠繳稅款未及時征收入庫的問題，18戶企業的稅款已征收入庫，涉及稅款共計6萬元;其余68戶企業正在分類處理中。

(3)對部分稅務分局對企業日常申報納稅行為監管不到位的問題，49戶企業已補繳稅款共計4005萬元，其余18戶企業因資金困難等原因正在分類處理中。

(二)國有資本經營預算執行和管理審計查出問題的整改情況。

1.對4個獲得扶持的項目實施條件不足的問題，市財政局、市國資委對存在問題的企業開展了專項監督檢查，指導企業推進項目實施。在2015年項目評審中，市國資委加強了對項目實施條件的審核。

2.對1個項目的配套補助資金撥付進度與項目實施進度不匹配的問題，市國資委已督促該項目涉及的危險化學品企業完成了搬遷。同時，完善項目配套補助資金撥付前的復核工作。

(三)社會保險基金預算執行和管理審計查出問題的整改情況。

1.對少數單位未按規定申報、繳納社會保險基金，個別區新型農村合作醫療基金未足額籌集的問題，截至10月底，市社會保險事業管理中心已向67戶單位追繳社會保險費共計348萬元。對303戶企業未按規定申請辦理社會保險登記的問題，市社會保險事業管理中心已督促96戶單位完成登記辦理;對27戶單位實施勞動監察。此外，關于松江區區級財政補貼資金未撥付到位的問題，松江區已在2015年新農合基金預算調整中落實補貼資金，預算調整手續正在審批中。

2.對個別社會保險基金管理不到位、資金撥付不夠規范的問題，市就業促進中心與市社會保險事業管理中心將加強職業見習和社會保險信息管理系統間的信息關聯比對，避免非就業青年參加青年職業見習時，既領取職業見習補貼，又繳納城鎮職工社會保險費。市就業促進中心已與個別第三方用人單位終止見習合作。個別街道已將補貼資金通過銀行發放至相關人員。

(一)落實企業稅收優惠政策審計查出問題的整改情況。

1.對部分稅收優惠政策執行有待完善，政策受益面有待進一步擴大的問題，市地稅局及各分局完善稅收征管軟件功能，除3戶正在整改中，309戶因企業注銷、遷移或轉為“非正常戶”等原因不能清退稅款外，其余12922戶均已完成整改。同時，加大對新辦企業稅法的宣傳力度，通過定期開設納稅人學校，運用微博、微信等新媒體加強宣傳等方式，幫助納稅人增進對政策的理解。

2.對環保稅收優惠政策執行中未建立信息共享機制，影響政策執行效果的問題，稅務部門已于2015年10月印發《第三方涉稅信息采集交換和應用管理辦法(試行)》，通過政務外網及外聯專網實現與其他政府部門之間的數據交換，建立全市稅務系統數據共享機制，已與相關部門、單位建立了第三方涉稅信息獲取機制;推進與相關部門、單位的信息共享。

(二)落實小微企業政府采購價格優惠政策審計查出問題的整改情況。

市財政局已通過政府采購網發布了《關于執行促進中小企業發展政策相關事宜的通知》，明確政府采購代理機構、事業單位、團體組織等非企業性質的供應商，不屬于中小企業劃型標準的單位，在政府采購項目執行過程中，不得聲明為中小微企業;并將在今后對集中采購機構的年度考核，以及對社會代理機構的專項檢查中，對供應商的性質予以重點關注。

(三)落實厲行節約反對浪費政策審計查出問題的整改情況。

相關單位已按照要求，規范公務接待辦函等管理工作，建立健全公務用車使用等內部管理制度，規范會議申請審批流程和費用審核等工作。

(四)部分預算單位落實盤活財政存量資金政策審計查出問題的整改情況。

對5個單位未完整準確反映結余資金、2個單位未及時清理結余資金等問題，7家單位積極清理項目結余資金，全部作相應調賬處理。

三、部門預算執行審計及部分醫院財務收支審計查出問題的整改情況。

對審計發現的問題，涉及的12個預算單位高度重視，積極進行整改。對預算編制不合理、調整不及時和執行不規范等問題，相關部門、單位召開了加強預算管理的專題會議，結合各單位實際，修訂了相關制度，進一步明確了預算調整的報批程序，對所屬單位預算管理明確具體要求，并已結合2016年部門預算編報工作改進預算管理。對預算資金撥付依據不充分、程序不規范的問題，已修訂相關專項經費管理辦法，明確經費劃撥程序、比例和周期，規范撥付程序。對預算單位與投資企業經濟關系不清晰的問題，相關單位進行了專題研究，停止在下屬企業發放全體在職人員勞務費等不規范行為，督促所屬單位規范財務管理，停止轉移收支行為;有關單位還制定了企業清理工作方案，擬按照法律程序啟動公司關停注銷工作。對未嚴格執行政府采購制度的問題，個別單位已結合2015年國務院和市政府下發的關于向社會力量購買服務的最新要求，完善了政府采購內部管理制度，明確了購買服務的范圍要求等。對票據使用不合規的問題，有關單位規范行政事業單位資金往來結算票據的使用，并已補繳相關稅款。對軟件資產未按規定記入無形資產賬的問題，5個單位已將軟件資產全部入賬。對合同管理制度不健全的問題，建立健全合同管理制度，嚴格審批程序，加強合同授權等管理。

1.對醫院科研項目管理和科研經費使用不規范的問題，5家醫院進一步加強科研項目申報管理制度，強化科研項目的申報評審管理和科研項目庫篩查，使用科研項目信息系統，加強對多頭申報及經費使用情況的管理。同時，進一步規范科研經費的預算編制、調整、使用和監管，對已結題科研項目及時清理，督促相關課題負責人嚴格按照項目計劃進度執行。其中，2家醫院已對課題結余資金作調賬處理;2家醫院完善了科研經費管理制度。

2.對醫院自籌經費實施的大修改造項目管理不夠規范的問題，4家醫院承諾嚴格執行大修改造項目的建設和管理程序，按規定向申康醫院發展中心進行項目備案及報建。

3.對醫院固定資產管理不規范的問題，3家醫院正進行資產清理或報批，辦理相關手續;1家醫院已作賬務處理。

此外，對本市繼續醫學教育收費標準亟需完善的問題，市衛生計生委經專題研究，已起草《關于加強本市繼續醫學教育項目收費管理的通知》，規范繼續醫學教育項目收費工作。

對政府投資審計中發現的普遍性問題，市審計局加強綜合分析，向有關主管部門提出了工作建議;由市發展改革委牽頭，市住房城鄉建設管理委、市財政局等部門結合各自職能，共同協調推進問題整改。對項目超概算投資問題，市發展改革委擬加強制度建設，嚴格監管，形成懲處措施;已要求各項目建設單位向原審批部門上報調整概算報告，同時已批復調整了15個項目的工程概算。對招投標不規范及違規轉分包問題，市住房城鄉建設管理委將加緊出臺《上海市建設工程招標投標管理辦法》，優化本市招投標管理，抓緊修訂《上海市建設工程承發包管理辦法》，進一步規范本市建筑工程的承發包行為。對于多計1.59億元工程投資的問題，相關項目建設單位已相應調減。對于基礎設施類等項目施工手續不完善、項目投資效益不佳的問題，相關單位已補辦了12個項目的相關手續，4個項目中已有3個項目采取加快推進或完善信息化項目功能模塊等方式，提高投資績效。同時項目建設單位進一步加強工程承發包管理，督促相關單位做好工程簽證等工作的審核，控制工程投資。

(二)部分醫療機構信息化建設、運營維護及績效審計查出問題的整改情況。

1.對部分系統數據或功能利用不充分的問題，申康醫院發展中心已制定了《醫聯工程市級醫院耗材信息數據采集接口規范》，并下發相關醫院試行。“合理用藥信息查詢”功能模塊已于7月份覆蓋了38家市級醫院，同時，建立了《臨床路徑系統管理維護制度》，該制度已在11家醫院試點推廣。

2.對部分項目建設管理不完善等問題，申康醫院發展中心制定了《醫聯工程項目資金支付管理制度》，相關醫院將加強合同的簽訂和執行管理，提高合同簽訂和執行的規范性。

(一)保障性安居工程建設跟蹤審計查出問題的整改情況。

1.對部分資金籌集和使用管理不到位的問題，占用的3.25億元貸款及資本金、拖欠的82.83億元市屬征收安置住房房款已收回;土地前期開發補償和廉租住房轉征收安置住房的出售收入，目前已上繳財政4.9億元。本市已制定《上海市大型居住社區征收安置房源價格管理辦法》，下達《關于進一步加強市屬征收安置住房供應工作的通知》，增設了對建房協議價格進行中期評估，合理調整差價款的規定，并要求加強差價款收取工作，截至2015年11月底，已收回9個項目差價款共計2.85億元。

2.對部分保障性住房分配管理和使用不規范的問題，通過取消保障資格、重新審核等方式整改11戶;1794套保障性住房已投入使用;收回違規出售房款及欠繳租金共計1464萬元;1761套保障性住房正在向有關部門申辦房產認定手續;相關單位已按規定啟動租賃合同期限調整工作，年內全部整改到位。

3.對部分項目建設程序和內容不合規的問題，有關區建設管理部門從加強業務指導和行業監管的角度，制定了《關于加強建設單位施工許可證發放的內部聯動管理辦法》，加強施工許可證的管理，督促建設單位嚴格履行基本建設程序，3個項目已補辦了相關監理人員變更手續。

(二)住房公積金歸集、使用和管理審計調查發現問題的整改情況。

1.對住房公積金與職工養老、醫療等基本社會保險費的繳費基數信息未納入共享范圍的問題，市公積金管理中心和市社會保險事業管理中心召開專題會議，加強協同合作，推進繳存單位和繳存職工數據更大范圍的共享。市公積金管理中心根據市社會保險事業管理中心提供的繳費單位信息，選擇了10萬家進行執法檢查。截至9月底，通過檢查督促和人數核查，新增開戶單位3.8萬戶，新增繳存職工20萬人。

2.對部分住房公積金個人購房貸款發放不合規的問題，市公積金管理中心將進一步加強公積金貸款發放的審核、監督，嚴格按照有關規定發放住房公積金貸款。截至9月底，市公積金管理中心已整改127筆，涉及金額共計4298萬元;信息不符的問題已全部整改。

3.對住房公積金管理信息系統不夠完善的問題，市公積金管理中心完善信息系統，增加操作輸入時的邏輯勾聯和相關操作業務數據之間的邏輯控制，解決個貸受理號重復的問題，并進一步完善貸款審核系統，加強對受托銀行和置業擔保公司的監管。

(三)市級財力補貼的大型居住社區外圍市政配套項目審計調查發現問題的整改情況。

1.對部分項目建設進度滯后的問題，各相關責任主體加大推進力度，45個項目中有14個項目完工，5個項目按調整計劃實施，3個項目因資金和搬遷影響尚未開工。

2.對部分項目建設管理不到位的問題，各相關區均采取有力措施。對施工手續不完善的問題，42個項目中已有13個項目辦理施工許可證，21個項目正在辦理過程中。對違規分包的問題，有2家項目主管部門責成代建單位作出深刻檢查，1個項目規范了合同簽訂。對現場材料檢測、進場審核等環節管理不到位、操作不規范的問題，相關單位采取對問題材料作退場處理、對未檢測材料重新進行檢測等方式確保工程質量。對項目監理、施工等人員資質不符合要求等問題，相關單位對項目管理、監理人員作出調整，并及時規范考勤制度。對項目現場質量安全控制環節把關不嚴的問題，相關單位進一步完善關鍵工序驗收手續。

3.對部分項目市級補貼資金沉淀較多的問題，經過相關單位和區縣政府的共同努力，截至10月底，已新增下撥市級補貼資金共計13.91億元。

1.對部分單位未按制度規定上報年度能耗統計數據的問題，2015年10月，市機管局與市財政局聯合印發《關于開展能源費使用情況普查的通知》，正對公共機構能耗情況進行普查。市機管局將未按要求申報的公共機構名單提供給市節能監察中心，實施節能專項監察;對未按要求填報能耗數據的單位，在一定范圍內進行公示。同時，本市制定了《上海市公共機構節約能源資源考核評價暫行辦法》，將市級公共機構及所屬公共機構節能管理部門推進節能情況作為年度績效考評、文明單位評選等工作的依據。

2.對部分數據未上傳市級平臺的問題，市住房城鄉建設管理委(原市建設管理委)已安排開展相關樓宇巡查工作，將未按規定上傳或上傳數據不完整的樓宇名單告知區縣主管部門，由區縣主管部門及其技術支撐單位督促改進。截至10月底，數據上傳市級平臺的樓宇新增103幢。

3.對部分公共建筑未按要求安裝用能分項計量裝置的問題，市住房城鄉建設管理委(原市建設管理委)已會同市發展改革委、市國資委、市機管局和市金融辦，分工推進分項計量裝置的安裝。

4.對部分專項資金補貼項目審核和管理不夠嚴格的問題，13個未按計劃實施或竣工的項目中，3個完成驗收;3個正在驗收;4個由于周期較長，需要測試夏季和冬季的系統能效等原因，等待驗收;其余3個因不符合示范條件，已收回補貼資金407萬元。6個申報主體不符合規定的項目，補貼資金已下撥項目實施單位或上交區財政局，涉及金額共計38萬元。

(一)對口支援新疆喀什四縣發展資金和項目跟蹤審計查出問題的整改情況。

對4個“交鑰匙”項目按進度完成存在一定壓力的問題，設計圖紙已全部完成，專業分包工程的實施單位已基本確定。對7個“交支票”項目實施不夠規范的問題，市對口支援新疆工作前方指揮部制定了《上海對口支援喀什四縣產業園區建設及就業補貼資金使用指導意見(試行)》的補充說明;對不符合條件的4個項目，已收回補貼資金，3個進度略有滯后的項目均已完成。

(二)上海國際旅游度假區核心區基礎設施項目跟蹤審計查出問題的整改情況。

申迪集團要求項目管理和參建單位嚴格執行《二級市政項目工程變更管理辦法》，加強工程變更管理;向施工單位和施工監理單位明確工程簽證的提交流程;加強對投資監理、施工監理工作質量管控，并調整施工監理考核辦法，將工作反饋程度納入質量考核范圍。

(三)本市城市軌道交通規劃建設項目跟蹤審計查出問題的整改情況。

申通集團修訂《投資控制管理辦法》，明確規定應公開招投標項目的投資限額及招投標方式;對前期工程結算不及時的問題，已督促相關單位上報結算，283份工程合同中已有144份上報或完成結算;建設單位承諾完善施工圖預算編制管理制度，在年底出臺《建設項目施工圖預算編制管理規定》，規范預算編制工作。

以上報告，請予審議。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇十

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇十一

縣審計局：

我局于20xx年11月20日收到《xx縣審計局審計報告》（xx審報[20xx]12號）。收到《審計報告》后，我局主要負責人高度重視，立即召開局領導班子和財務人員專題會議。針對《審計報告》中反饋的問題第一時間作出指示，要求由局分管領導牽頭，一把手親自抓整改：

1、無預算支出；

2、超預算支出.6元；

3、有預算無支出元。由于財務人員不是專職工作人員,預算與執行預算有偏差，主要是編制預算是沒有全面詳細的.安排，預算執行過程不嚴格、財經紀律意識不強，20xx年務必按照預算執行。

1、購買電腦設備；

2、購買硬盤；今后一定要按照政府采購制度來執行。

1、購買電腦設備；

2、購買硬盤；已經補入固定資產賬。

由于檔案局長期沒有專職會計，多年來沒有對固定資產進行清理、核查，所以固定資產賬表不符的問題，比較復雜，目前還在進一步核對。

1、把其他收入先進個人獎金作為預算收入。

2、耕地占用稅列作“項目支出-設備設施費”

3、部分績效獎列“基本支出-日常公用支出”

4、津貼、退休費列入“基本工資”。這些問題已經整改了。

下一步，我局將加強對財務工作的領導，督促財務人員加強學習財務知識，也希望財政、審計部門加強財務人員業務培訓，進一步提高財務人員的工作技能，規范化處理財務業務。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇十二

山亭區人民政府：

自收到山亭區審計局對我鎮《**同志任**鎮黨委書記期間經濟責任審計的報告》后，主要領導和財務人員認真檢討了我鎮在日常財務管理上存在的的問題。雖然我鎮在執行財經法規方面是嚴格的，但在“預(決)算執行、財務管理及內部控制制度、部門收費”方面還存在未按財經法規去做的現象。鎮主要領導和財政所對這次經濟責任審計非常重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態度加以整改，將整改情況匯報如下：

針對存在的具體問題逐一整改。

一、對于在預(決)算執行存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉稅收已經調整了有關預算科目;擠占截留的村級轉移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位;通過鎮經委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經費的不足;對農業稅收的征繳，今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。

四、對停收租金的水泥廠，我鎮經過調查核實，經黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產的增殖和收益，不斷增加鎮財力。

織夢內容管理系統。

在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作：織夢好，好織夢。

一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習《財會基礎知識》，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。

二是加強預(決)算執行。嚴格按照《預算法》的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。

三是加強財務管理。嚴格按照《會計法》和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用;對村級的轉移支付確保按時足額撥付到位。2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。3、加強固定資產的管理。對鎮政府和鎮直部門的固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。4、健全完善內部控制制度。加強基礎管理和增強建立健全內部控制制度的認識，根據《會計法》規定，結合本鎮經濟發展的水平和現狀，建立內部審計制度、崗位責任制度;建立固定資產、債權、債務清理制度;審核、制單、復核、記賬等崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策。

依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。

審計問題整改的情況報告（模板13篇）篇十三

縣審計局：

市審計局派出審計調查組自20xx年3月15日至6月27日，對xx州市20xx年至20xx年度商貿服務業發展扶持專項資金績效情況進行專項審計調查，并對我委服務業引導資金績效情況進行延伸調查。根據《xxxx州市審計局專項審計調查報告》（xx審調報〔20xx〕6號）要求，我委認真對照審計調查發現的主要問題進行整改，現將相關情況報告如下：

（一）專項資金使用及效率方面。

由于20xx年、20xx年資金分二批下達，第二批重點支持項目投資計劃均為年末下達，導致第二批資金年末撥付率較低，影響了當年資金的撥付使用效率。我委20xx年起每年度均只下達一個批次重點支持項目投資計劃：20xx年9月15日，印發《關于下達20xx年xx州市服務業發展引導資金重點支持項目投資計劃的通知》（xx發改投資〔20xx〕80號），20xx年8月22日，印發《關于下達20xx年xx州市服務業發展引導資金重點支持項目投資計劃的通知》（xx發改投資〔20xx〕47號）。20xx年9月，我委已向各縣區預通知提前收集20xx年申報項目；20xx年1月16日，印發《關于做好20xx年xx州市服務業發展引導資金重點支持項目申報工作的通知》（xx發改服務〔20xx〕1號），正式開展項目收集，工作開展較往年提前了2個月。20xx年3月21日，已完成全部項目收集，并擬于20xx年3月25日-29日開展項目實地核查。計劃20xx年4月擬定投資計劃并上報市政府。

關于原支持項目允許在2年投資計劃有效期內建設完成問題，我委已在20xx年開始進行整改。在《關于下達20xx年xx州市服務業發展引導資金重點支持項目投資計劃的通知》（xx發改投資〔20xx〕47號）中支持的項目全部為建設期在20xx年以內項目，不再支持跨年建成項目；同時，在通知中明確各項目承擔單位應按季度報送項目建設、資金到位情況，以便市縣兩級主管部門及時掌握和調整投資計劃。20xx年12月，我委提交撥付申請，占年度資金計劃總額的78%，完成率大大超出了20xx-20xx年度年末支出率。20xx年，我委擬支持20xx年10月完成建設的項目，爭取20xx年5月正式下達投資計劃，進一步提高資金撥付使用完成率。

（二）專項資金管理方面。

1.關于項目計劃管理、資金撥付等工作機制的加強和完善問題。

我委在20xx年下達當年投資計劃后，按季度收集項目進展、資金到位情況，不定期開展個別項目完成情況檢查，實地檢查了xx州傳化公路港項目前期工作經費情況，并了解到融水縣康田物流園、中國-百朋蓮花小鎮項目前期等項目進展滯后，要求融水縣發展改革局、xx江區發展改革局對項目按月進行督察，及時匯報進展情況。同時，我委按季度與市財政局經濟建設科通過項目統計表對照形式進行動態聯絡，核算季度資金情況，形成最終季度報表。

2.關于建立項目核查機制問題。

我委已制定《20xx年市級服務業發展引導資金申報項目實地查看評價表》，擬通過第三方評估機構聘請專家對申報項目進行實地核查，從項目背景等13個方面對項目進行系統評價。實地核查由第三方機構制定工作方案、確定專家及陪同工作人員，所有參與人員在核查時簽字確認。第三方機構負責匯總整理實地核查情況。通過實地核查的申報項目可進入第三方機構組織的專家評審會答辯，專家可根據《20xx年市級服務業發展引導資金申報項目實地查看評價表》、現場圖片資料、項目答辯情況進行綜合評審并評定項目等級。我委和第三方機構擬于20xx年3月下旬完成項目實地核查。

（一）加強項目庫建設和中長期扶持項目規劃編制。

圍繞市委、市政府提出的服務業發展工作要求，20xx年我委先后整理出了《20xx年市級層面重大服務業項目庫》《xx州市現代服務業重大項目庫》，20xx年我委整理出了《現代服務業項目子庫（不含商貿服務）》，這些均是我委中長期扶持服務業項目庫，為開展項目儲備篩選起到了積極的作用。我委參與擬訂并報請市政府印發的《xx州市關于實行投資項目審批“五個簡化”的若干措施》（xx政規〔20xx〕58號）規定：一是列入國務院及相關部門、自治區人民政府、市人民政府批準的相關規劃（包括城市建設計劃、實施方案、行動計劃等）的`審批類項目，視為已立項，可不需辦理項目建議書批復手續，直接進入可行性研究階段。對不新增用地的“零土地”技改項目推行承諾備案制。二是總投資及以下的審批類項目，取消初步設計審批，可行性研究報告批復后直接進行施工圖設計或實施方案編制。以上措施進一步簡化了項目立項手續，減少了辦理時長。同時，我委通過建立健全服務業入統企業庫、行業協會庫，積極與有影響力的服務業入統企業、重點行業協會聯系，擴大服務業發展引導資金的知曉度，從更多的企業和協會直接收集申報項目。

（二）完善工作協調機制，重視扶持項目計劃的追蹤問效。

一是加強與市財政局的季度檢查核對工作和與市商務委的年末支出績效檢查工作，督促各縣區做好項目季度情況收集工作進度較慢的項目要求各縣區逐月追蹤項目進度，實在無法開展建設的及時申報調整投資計劃。我委負責對年度投資計劃項目不定期進行實地抽查和電話抽查，核實縣區填報情況。二是指派專人負責項目資金管理工作，完善項目臺賬，按季度將項目進度、資金撥付情況等整理記入臺賬；做好申報項目實地核查工作，請第三方專家詳細填寫《20xx年市級服務業發展引導資金申報項目實地查看評價表》并拍攝項目圖片，做好資料收集、整理、歸檔。三是每年1月編制完成《項目申報指南》并正式發布申報通知，啟動項目申報，支持可當年完成建設的項目。5月完成投資計劃下達工作，確保專項資金撥付。

經過此次整改，我委認真學習反思，總結經驗。除不斷完善《市級服務業發展引導資金申報項目實地查看評價表》外，我委擬在20xx年完成對《xx州市服務業發展引導資金使用管理暫行辦法》的修訂工作，制定評審論證標準以及資金驗收標準等規定，進一步完善市級服務業發展引導資金管理機制。

以上報告，請予審議。