情況報告的目的是為了提供給讀者一個全面的了解，以便他們能夠做出相應的決策或采取行動。請看以下情況報告范文，可以從中發現一些撰寫技巧和方法。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇一

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇二

縣審計局：

根據市審計局《20xx年xx縣保障性安居工程資金投入和使用績效審計的審計報告》，我中心高度重視審計問題整改工作，召開專題會議，對審計查出的問題，認真研究，深刻剖析，制定整改計劃，明確整改措施，限期整改到位，現將整改落實情況報告如下：

1、租金補貼任務未完成。

截至20xx年底，上級下達xx縣累計發放城鎮住房保障家庭租金補貼1219戶，我縣20xx年累計租金補貼發放985戶，未完成234戶，完成累計租金補貼發放任務的80.8%。我中心根據上年未完成的'租金補貼發放任務結合上級下達我縣20xx年租金補貼發放任務，正在制定我縣20xx年申報住房補貼的公告，盡快開始20xx年租金補貼報名工作。

2、違規向不符合條件的人員發放租金補貼。

根據審計組通過與不動產登記信息比對分析結果，我中心及時核對了8戶不符合條件家庭，已將8戶不符合家庭違規領取的保障性住房租金補貼收繳并交回住房資金專戶。

3、部分公租房后續管理不到位剩余資金未收回，沒能充分發揮資金的效益性。

惠民小區以實物配售的方式配售住房514套，配售住房只預交了部分售房款。我中心根據審計決算結果，已開展剩余售房收繳工作，目前正在進行通知發放和售房款收繳工作，現已收回157戶。

4、未建立保障房退出機制。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇三

主任、各位副主任、各位委員：

我受區人民政府的委托，向區五屆人大常委會第十五次會議，作關于2012年度審計整改工作情況的報告。

今年8月6日，區五屆人大常委會第十三次會議聽取和審議了《2012年度區本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》。根據區人大常委會提出的關于進一步加大審計監督力度的審議意見，區政府及時作了部署，各相關單位積極采納審計意見和建議，主要領導親自抓，指導協調督辦審計整改事宜，強化整改主體責任,注重從源頭上分析問題產生的原因，尤其是反復出現、屢審屢犯的問題，不斷規范財政財務收支行為，加強制度建設。各聯席會議成員單位按分工負責、分類督辦的原則，形成監督合力，抓好審計整改責任落實，強化對重大審計項目審計結果的跟蹤檢查和重點督查，注重審計結果的運用，強化責任追究，提高整改實效。

區審計局按照審計職責和區政府的要求，始終把審計整改作為年度重要工作，將審計整改情況的跟蹤檢查工作規范化、常態化，堅持將審計整改回執、審計跟蹤回訪、審計整改結果通報和公告、審計整改承諾、后續審計檢查、年度審計結果執行情況專題調查等制度落實到位，在工作中做到日常審計監督與促進問題整改相結合、審計整改工作與促進被審計單位建章立制相結合，切實提高審計整改質量和效果。

區財政局根據審計報告指出的有關問題，多次召開專題會議研究，明確牽頭部門，將審計問題逐一分解、落實到科室;在整改過程中注重與延審審計發現問題的單位進行溝通，認真研究落實整改措施，規范管理，提高財政資金使用效益。

(一)關于對區本級各主管部門預算批復工作缺少監督、預算批復項目有遺漏的問題。區財政局一是進一步加強了部門預算批復的管理工作，督促區本級各主管部門以正式文件形式批復各所屬單位的部門預算，并報區財政局備案。二是進一步完善了部門預算調整批復前的核對機制，對年中發生的預算調整項目指標做好審核及科室間的核對工作，確保下達的預算調整項目無遺漏。

(二)關于區對鎮、街道(莘莊工業區)轉移支付中存在部分測算數據未及時更新、個別計算數據設定不合理的問題。區財政局將進一步完善轉移支付具體操作辦法，及早啟動轉移支付因素數據征集工作，與相關職能部門加強溝通，更加科學合理的確定轉移支付因素，并督促相關職能部門按時提供轉移支付因素相關數據。

(三)關于個別預算資金安排的使用單位發生變化區財政局未能及時調整的問題。區財政局將進一步加強與區發改委的溝通和對接，及時了解政府投資項目計劃的變化事項，督促相關單位根據政府投資項目計劃實際發生的變化，按照本區規定的程序及時申報調整預算，并經審批后嚴格執行。

(四)關于個別部門預算指標再結轉及年內預算指標未細化結轉次年金額較大的問題。區財政局將在今后的工作中督促預算單位及時上報預算細化方案，同時進一步做好意見征詢工作，優化操作流程，加強預算資金使用的全過程監督管理。

(一)關于部分專項資金使用與預算編制內容不一致的問題。區文廣局針對部分專項資金子項目間調劑使用，造成一些子項目超預算的問題，修訂完善了局《經費報銷管理辦法》，明確要求報銷時應注明項目編碼及項目明細，提高預算執行的準確率。同時，指導下屬區群藝館修訂了《閔行區群眾藝術館財務管理制度》，強化制度約束力。區工商聯加強了對本單位專項資金的管理，將嚴格按規定用途使用資金。區婦聯、原區招管辦及歸口管理的區招投標中心將在今后工作中進一步加強專項經費的管理。區綠容局主要領導召集局財務部門及各業務科室召開專題整改會議，強調在完善內部控制制度的同時，對重要的經濟事項資料都應建立檔案，妥善保管的要求，保證會計核算信息真實、完整;對于涉及“虛增整治改造面積，多撥付補貼資金”的三個鎮的69.64萬元補貼資金均已收回，并于9月5日上繳區財政。同時區綠容局加強了部門預算的編制工作，在編制2013年、2014年“景觀燈光電費”預算時，根據實際運行情況，將預算分別調減為188萬元、100萬元，以提高預算編制的準確性。

(二)關于部分綠化養護項目轉包或分包的問題。區綠容局下屬綠化所、公園所將指導下屬上海西郊園藝公司、上海神洲綠化實業公司規范用工行為，通過與勞動服務公司簽訂用工合同的形式落實整改。

(三)關于部分項目未按規定實施政府采購的問題。區科委今后對于此類項目編制部門預算時，要注重財務部門與業務部門的充分溝通，實施過程中按政府采購法及相關規定操作。區文廣局要求下屬區群藝館進一步明確財務負責人和政府采購責任人，并對區群藝館行政領導、政府采購責任人、財務等有關人員進行了《上海市2012年政府采購集中采購目錄和采購限額標準》等專題業務培訓指導，以提高政府采購意識。

(四)關于部分資金未按規定及時上交區財政的問題。區科委根據審計意見已對所有項目的結余資金進行清理，并將確屬余款的項目資金60.12萬元按規定上繳區財政。區人口計生委召開專題會議，明確市撥資金的使用流程，將市撥資金納入“收支兩條線”管理，且在審計期間已將結余的市撥資金6.55萬元上繳區財政。

(五)關于資產、物品管理不到位的問題。區國資委對“三集中”資產進行全面梳理，根據閔府辦發[2012]66號文件精神，于2012年底前已將區行政事業單位國有資產的監管職能劃交至區財政局;經國資委主任辦公會議研究決定，以閔國資辦(2013)17號《關于對區屬行政、事業單位“三集中”房屋、土地資產處置的請示》上報區政府，以解決目前資產管理體制不順、權責不清、帳實不符的問題。目前，區政府已組織相關職能部門專題研究。區網點辦與改制企業上級部門區資產管理有限公司進行協調溝通，召開了調研會議，通報了存在承租戶轉租行為等情況。區資產管理有限公司按區國資委的要求與下屬改制企業召開會議，了解改制企業經營狀況，并向區國資委上報了《關于原閔商商貿有限公司下屬區百貨公司等8家轉制企業承租國有商業網點租賃使用情況的調查報告》，經區國資委討論研究后上報區政府，區政府在抄告單上明確了相關處理事宜。區網點辦與相關公司多次協商，要求其停止轉租行為，目前，各相關公司已不同程度地進行了整改。區科委根據審計要求，進一步健全了實物臺賬登記制度。

(六)關于現金支付手續不完備的問題。區文廣局加強了對下屬區群藝館“勞務費支出”發放的憑證審核工作，明確勞務費發放不得代領代簽，同時，進一步規范區群藝館公務卡消費和公用經費、項目經費等費用撥付工作，控制現金的使用。區殘聯召開專題會議責成有關單位落實整改,進一步加強財務人員培訓，規范現金使用管理。

針對萬芳路一、二期道路建設和區體育場曲棍球隊宿舍樓建設及訓練房裝修工程項目竣工決算審計反映出的問題。區城投公司、閔盛公司按照審計意見和建議，收回了多計工程造價款項;對于資金結算不準確的情況，及時進行了賬務調整;補辦了竣工驗收報告，并本著“新賬不欠，老賬逐步清”的原則，推進竣工財務決算編制工作。

針對閔行文化公園生態工程、區中心醫院擴建急診綜合樓及地下停車庫工程項目進行跟蹤審計反映出的問題，七寶鎮按照審計意見已將不屬于本項目的相關支出作調賬處理;區政府組織相關部門召開會議，確定了費用列支原則，相關部門也對有關費用列支渠道等予以了明確。閔盛公司根據審計建議，進一步加強了區中心醫院擴建工程項目的進度管理、建設資金結算等工作。

針對2011年至2012年政府投資建設工程項目審價管理情況專項審計調查反映出的問題。區財政局積極采納審計建議，根據《考核管理辦法》的相關規定，在對定點審價機構的管理上加大考核力度，以國家審計結果為準，對此前按定點審價機構的審價報告多計的費用不予支付，對已多支付的協助追回。超概算及未辦理設計變更手續事項，由區發改委牽頭完善相關審批制度。區公共服務局研究出臺加強招投標監管工作的若干意見，擬實行招標代理機構遴選制度，強化對街鎮承發包行為的檢查考核，強化對基層人員的培訓，加強監督，加大檢查力度，對違法違規行為予以處理。區建交委將對施工監理加強管理，督促其嚴守職業道德規范、控制設計變更、認真做好現場簽證工作。

(一)針對區公共自行車項目的運行及績效情況審計調查反映出的問題。區建交委改變過去項目“全覆蓋”的做法，主要解決生活、工作在閔行區的群體短距離出行，今后布局和調整網點按軌交2公里的范圍內設置。進一步優化調整公交線網，避免與公共自行車網點重復布設，減少資源浪費。區建交委要求項目運行公司補足在運行過程中丟失的公共自行車，督促項目運行公司針對實際情況，加大維修力度，加派維修人員，加強公共自行車車輛調度，盡最大力量解決“潮汐”現象造成的車輛供應不足矛盾。改變過去“全免費”模式，今年推出“辦卡預存押金，預存備扣金，收取卡工本費、卡年費，超時還車收費”等措施，完善公共自行車項目發展的新政，采取超時還車收費等方式進一步加強管理。

(二)針對區“村村通”公交項目運行及績效情況審計調查反映出的問題。區建交委今后將按立項的相關程序，在做好項目總概算審核的同時，更加細致地審核相關子項目的概算，避免出現子項目超概算投資;對確需調整和增加投資的子項目，應及時辦理相關的報批手續。2012年下半年區建交委已結合新辟(調整)公交線路的相關道路工程修復了立躍路。對于站牌的維護，區建交委牽頭建立了對公交站牌進行維護、管理的專業隊伍，并將通過大聯動、網格辦、市民尋訪和媒體反映等平臺，及時處置公交站牌維護事項。區建交委將定期組織“村村通”公交線路的客流調查和線路普查，通過公開征求意見等方式征詢涉及范圍內單位、村民的意見，根據道路等設施實際情況和村民出行需求，不斷對公交線網優化調整，以提高村民出行的便捷性。區交通管理部門將密切關注各條“村村通”公交線路的客流動態變化的情況，在充分聽取各方意見、保證居民基本出行條件的前提下，對部分客流較少的線路進行適度的優化調整，逐步縮小“村村通”公交線路與區內其他公交線路的運能差距。同時，區交通管理部門在今后的工作中，將積極協調相關部門，加快軌交樞紐、停車保養場的建設進程，方便公交車輛就近蓄車以縮短空駛里程，降低營運成本，減少財政資金投入。

(三)針對區標準化菜市場建設運行管理情況專項審計調查反映出的問題。區經委已要求菜市場全部攤位用于農副產品銷售，不得移作他用。同時，對個別經營戶在攤位內使用瓶裝液化氣的情況，市場管理公司已予以撤除。區經委進一步完善了相關制度，并于2012年4月和9月二次組織全區標準化菜市場負責人進行了培訓，年末組織人員進行考核。區經委已督促相關市場、廠家安排資金和人員對損壞的追溯系統設備進行修復，確保追溯系統正常運作;已約談追溯系統設備供貨廠商，對設備運行、數據上報等情況每天進行監控，發現問題及時通報菜市場并派人維修。區經委通過發放宣傳單、張貼宣傳畫，在市場公告欄內及時發布相關食品安全信息和介紹追溯系統的作用、功能等，以提高市民對追溯系統的知曉度。

五、區屬公司資產負債損益審計情況。

針對區城投公司、閔盛公司、莘莊工業區開展資產負債損益審計反映出的問題。

區城投公司，一是組織相關人員對動遷安置房情況進行梳理，在今后的工作中，將對動遷安置房做好原始數據的備份處理，以完整的反映其購入、安置、結存等情況;同時將進一步加強經辦部門與財務部門的溝通、核對工作，逐步建立動遷安置房數量、金額明細輔助賬。二是對公司領導班子成員及區財政局外借人員發放的各類補貼進行了清退，共計27.95萬元，其余人員清退仍在整改之中。三是于2012年11月6日收回重復支付的法律顧問費10萬元。四是將進一步規范費用支出報銷手續，健全和完善財務管理制度。

區閔盛公司，一是發放外借人員3.21萬元已清退進賬，發放伙食補貼6.36萬元已由區國資委批復同意其不予清退。二是按照合同規定，收繳租金578.3萬元。三是與區財政局、資產所屬及所用部門進行對接和協調、完善資產移交手續。四是對正在實施的工程進行全面梳理，嚴格按規定實施公開招標。

莘莊工業區，一是計劃于今年年底對動遷回購房屋少計當年成本事項作相應追溯調整。二是已收回以前年度的掛賬往來款1546.36萬元，通過清理往來款抵銷出借款294.78萬元，其余資金仍在整改中;對未進行帳務處理的已處置資產及無實物資產進行了清理，擬按相關審批程序予以處理。三是對未及時結轉成本的已完工項目已按規定進行賬務處理。

加強審計整改工作，是嚴格執行《預算法》、《審計法》等法律法規的迫切需要，是嚴肅財經紀律的重要措施。為不斷加大審計查出問題的糾正力度，區政府領導分別在區審計工作會議(暨審計整改聯席會議)、區部門預算工作會議上對審計整改工作提出具體要求：一是強化領導職責。各單位的黨政主要領導，要切實把審計查出問題的整改工作納入重要議事日程。做到態度堅決、責任明確、措施得力、整改到位、反饋及時，確保整改工作落到實處。二是強化監督考核。區政府已把審計整改落實情況作為督查工作的重要內容，對存在突出問題和整改不力的單位要進行重點督辦，并把審計整改情況作為區績效考核的內容之一。三是強化長效機制。審計整改工作既要著眼當前，及時解決存在的問題，又要立足長遠，建立健全規章制度，提高管理水平。各單位要針對工作中發現的薄弱環節和管理漏洞，按照標本兼治的原則，不斷建立和完善長效機制，杜絕類似問題重復發生。

以上報告，請審閱。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇四

主任、各位副主任、各位委員：

2019年8月14日，縣十五屆人大常委會第二十八次會議聽取和審議了《關于五華縣2018年度縣級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并就做好審計整改工作提出了審議意見。縣委、縣政府對審計工作報告反映的問題高度重視，要求各有關整改責任單位認真組織整改工作，同時要求縣審計局組織力量跟蹤檢查整改結果。縣審計局和相關部門單位按照縣委、縣政府的部署要求，全面落實縣人大常委會審議意見，扎實推進審計查出問題的整改工作，同時以整改為契機，建立健全長效機制。

一、整改工作總體推進情況。

（一）審計機關認真落實跟蹤督促責任，促進審計查出問題整改落實。縣審計局根據每個審計項目查出的問題、審計處理意見和建議，列出清單，對被審計單位落實整改情況建立審計問題整改臺賬，實行動態跟蹤管理，督促整改持續落實到位。

（二）有關部門單位嚴格落實審計整改主體責任。整改單位專題部署整改工作，制定整改方案，建立整改工作臺賬，明確責任，對賬銷號，逐項逐條落實。及時跟蹤整改進度，按時報告整改情況。同時，深入剖析問題原因，認真研究采納審計建議，完善相關管理制度。

五華縣2018年度縣級預算執行和其他財政收支審計工作報告反映的6個方面的突出問題，截至2020年2月底，絕大多數已經整改到位，有關部門和單位采取上繳國庫、統籌使用結轉結余資金、調整投資計劃和賬目等方式，整改問題金額8.02億元，建立健全規章制度14項。現將2018年度縣級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況報告如下：

1.關于預算編制不夠完整問題的整改情況。縣財政局明確今后將按規定完整編制預算，2020年預算已編列股權投資分紅591萬元。

2.關于預算執行不夠嚴格問題的整改情況。一是少列預算收入4854.31萬元的問題，縣財政局相關業務管理部門已按照預算法的要求全部上繳國庫。二是無預算或超預算撥款支出掛賬36.66億元的問題。縣財政局已制定方案，統籌整合財政資金，分期分批予以消化解決。2019年通過收回借款、統籌財政存量資金沖銷5.61億元。

3.關于財政管理還存在薄弱環節問題的整改情況。一是對七都至河東工業區公路工程項目推進緩慢，項目資金1580萬元仍結存在縣財政的問題。縣政府已督促有關部門加快工程進度，切實提高財政資金使用效益，盡快形成實物工作量，現已拔付使用1456.21萬元。二是對提前撥付至財政專戶的資金16245萬元，縣財政局已全部收回國庫。

1.關于預算編制不夠細化問題的整改情況。縣文化廣電旅游體育局已按要求進一步細化了預算編制，將體育活動經費編列到基層單位和具體項目。

2.關于財政財務管理方面問題的整改情況。一是未嚴格執行“收支兩條線”規定的問題，縣廣播電視臺等5個單位已將國有資產收益等非稅收入193.52萬元如數上繳縣財政。二是違規發放津補貼的縣民宗局、縣文化廣電旅游體育局已如數追回違規發放的津補貼0.29萬元。三是對部分公務支出未按規定實行銀行轉賬或使用公務卡結算的問題，岐嶺鎮等11個單位已在2019年進一步規范了公務支出報銷手續，并按要求實行公務卡結算或銀行轉賬。

3.關于資產管理不規范方面問題的整改情況。棉洋鎮等10個單位已將新增固定資產71.74萬元補登記入賬。

關于加強基層醫療衛生服務能力建設情況審計查出問題的整改情況。一是縣人民醫院升級改造項目增加投資2.30億元未按規定履行項目變更審批手續的問題。經縣政府常務會議審議，同意調整為政府直接投資模式，并已由縣發改局對建設內容作批復調整。二是84間建成的村衛生站目前巳基本投入使用。三是2018年有47個村衛生站醫生仍未享受村醫補貼問題,縣財政局現已核發44個行政村村醫補貼80.98萬元。

1.關于支持教育事業發展資金方面問題的整改情況。一是對山區農村教師補助方案不夠完善的問題。我縣重新制定了《五華縣山區和農村邊遠地區學校教師生活補助調整方案》，進一步明確了補助資金的發放范圍和標準。二是對農村寄宿制學校規劃建設項目推進緩慢，建設資金1774萬元仍結存在縣財政的問題。縣教育局已加快項目推進,截止2019年11月，已撥付使用資金379.58萬元。

2.關于教育經費管理使用方面問題的整改情況。一是棉洋鎮中心小學、雙華鎮中心小學已將非稅收入26.35萬元上繳縣財政。二是華陽鎮中心小學、雙華鎮中心小學已收回有關人員違規領取的津補貼和其他費用2.51萬元。三是超限額使用現金支付的問題，郭田鎮中心小學等4間學校已在2019年進一步規范了財務報銷手續，并按要求公務支出實行公務卡結算或銀行轉賬。四是棉洋鎮中心小學、雙華鎮中心小學已將新增固定資產216.15萬元補登記入賬。

1.關于工程造價結算不夠規范問題的整改情況。縣公路局已追回2個工程項目多計的工程造價170.09萬元。

2.關于項目資金管理不夠規范問題的整改情況。縣公路局對違規列支的工程項目費用443.62萬元已調整有關會計科目，收回了工地管理人員違規領取的油料補助0.84萬元。

（六）促進領導干部擔當作為和規范權力運行審計查出問題的整改情況。

1.關于決策制度建立及執行方面問題的整改情況。一是安流鎮等4個單位已建立健全重大決策制度，明確集體議事決策范圍、經濟事項審批權限和審批程序等。二是棉洋鎮等6個單位已規范重大經濟決策會議記錄，對決策方式、班子成員意見等決策過程進行記錄。

2.關于遵守中央八項規定實施細則方面問題的整改情況。一是棉洋鎮已歸還違規借用的車輛，岐嶺鎮對無定編車輛已進行拍賣處置,處置收入2.81萬元已上繳財政。二是益塘水庫管理處等5個單位已全部收回有關人員違規領取的津補貼56.33萬元。

3.關于工程項目建設方面問題的整改情況。原縣城綜局、安流鎮多付的工程稅費9.93萬元巳足額收回。

三、

審計建議的采納情況。

對審計機關提出的進一步提高財政預算編制及其執行的精準性、進一步加大對政府債務的管控力度、嚴格責任追究，建立健全審計問題整改責任制的審計建議，縣政府和有關部門認真研究，已采取有效措施完善相關管理，建立健全長效機制。

同時強化對項目資金的跟蹤督導，合理調度資金，多措并舉加快項目實施，提高資金使用效益。

（二）關于進一步加大對政府債務的管控力度的建議。一是縣政府高度重視，多次召開防范化解債務風險專題會議研究對策。二是縣財政制訂了存量隱性債務化解工作方案，積極籌集資金，有計劃有步驟化解存量隱性債務。三是依托財政部門隱性債務統計監測平臺，加強重大建設項目的債務風險監測預警，建立完善跨部門聯合監管機制，合力化解風險。四是縣財政采取措施分門別類清理消化暫付款項，切實減少掛賬規模。同時，用足用好新增政府債券資金，切實提高債券資金的使用效率。

（三）關于嚴格責任追究，建立健全審計問題整改責任制的建議。一是縣政府高度重視整改工作，政府常務會議專題研究審計整改工作，少輝縣長對此專門作出批示，要求對于審計查出的問題，各鎮各相關單位務必高度重視，切實抓好整改落實，并將落實情況及時報審計委員會辦公室。二是縣政府要求相關部門單位主要負責人切實履行審計整改工作的第一責任人職責，及時糾正違紀違規問題，建立健全規章制度。

四、個別尚未整改到位問題、原因分析及下一步工作安排。

由于體制機制改革有待深入、地方經濟環境有待改善以及歷史遺留等原因，部分問題的整改仍在持續推進，尚未整改到位。主要有：

（一）有些問題客觀情況較復雜或外部條件尚未成熟，整改工作需要持續統籌推進。如縣財政歷年已撥付未列支出掛賬資金數額較大短時間內難以清理消化的問題，因受地方財力限制，只能通過不斷籌集資金逐步進行清理消化。

（二）有些問題涉及部門間溝通協調，推進項目建設需要一定時間履行必要程序。目前，聯動綜合促改機制尚不夠完善、協調配合力度不夠，影響整改的效率和效果。如農村寄宿制學校建設項目點多、面廣、線長，涉及立項、規劃、審批、土地征收、招投標、政府采購等多個環節，需要統籌各方合力推進。

對這些問題的整改，相關部門單位已作出安排和承諾。一是加大整改力度。對尚未整改到位的問題，要分類梳理，制定切實有效的措施，確保整改到位。二是加強制度建設、堵塞漏洞。從源頭上解決屢審屢犯問題，各部門在糾正審計發現問題的同時，還要重視對存在問題的分析和研究，深入查找管理的漏洞和薄弱環節，建章立制，鞏固整改成果。三是加強跟蹤督促檢查，加大考核和問責力度。審計機關將繼續加強跟蹤檢查，督促有關部門單位進一步落實整改措施。同時，將審計整改納入政府督辦事項,進一步加強審計整改情況的考核和問責力度，健全審計與組織人事、紀檢監察、巡視巡察及其他主管部門的工作協調機制，把審計監督與黨管干部、紀律檢查、追責問責結合起來，把審計結果和審計整改情況作為考核、獎懲、選撥、任用干部的重要依據。

下一步的工作，我們要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記關于審計整改工作的重要批示精神，在縣委縣政府的領導下，自覺接受縣人大的指導和監督，充分發揮審計“查病,治已病、防未病”的建設性作用，準確把握審計整改工作的功能定位，建立健全審計整改聯動機制，加大審計整改督促力度，提升審計整改質量，為加快建設“工匠之鄉·宜居五華”作出應有貢獻。

報告完畢，請予審議。

省十屆人大常委會第二十六次會議：

一、督促整改工作的基本情況。

2006年，省審計廳根據《審計法》和《山東省本級預算執行情況審計監督暫行辦法》的規定，組織開展了2005年度省級預算執行和其他財政收支審計。審計結束后，向省政府提交了審計結果報告，并受省政府委托向省十屆人大常委會第二十二次會議作了審計工作報告。省人大常委會審議后，向省政府提出了審議意見和建議，要求省政府及有關部門認真對待審計查出的問題，采取有效措施抓好督促整改工作。

要舉一反三，進一步增強依法行政、依法理財意識，健全財政財務管理制度，加強內部控制與監督，規范財政財務管理，提高財政資金使用效益。并把整改落實情況納入省政府重點督查事項，要求有關部門將整改情況報告省政府，責成省審計廳抓好審計決定的執行，加強對整改工作的督促檢查，及時匯總并向省政府報告。

對審計查出的違紀違規問題，省審計廳依法對有關部門單位出具了審計報告、下達了審計決定，責令整改并作出處理處罰。為保證整改效果，還組織專門力量對有關部門單位的整改情況全部進行審計回訪和督促檢查。對預算管理、財政運行體制以及系統、行業方面的問題，通過召開座談會、深入基層調研等形式，與省財稅等部門多次溝通交換意見，分析問題根源，研究解決對策。各有關部門單位注意標本兼治，從建章立制入手，制定和完善了33項加強財政財務管理的制度辦法，進一步鞏固了整改成果。如省體育局針對審計查出的問題，制發了規范會計工作、強化彩票公益金管理和加強所屬事業單位財務管理等制度。省建設廳、省勞動和社會保障廳在建章立制的基礎上，調整充實了內審人員，強化內審職能，加大內部監督檢查力度，促進財政財務管理水平的提高。總的看，整改情況是好的，審計查出的問題大部分已落實糾正。

二、省財政廳整改落實情況。

省財政廳對審計反映的預算管理方面的問題高度重視，專門召開廳務會議研究整改措施和解決辦法，依照相關制度規定和審計意見，逐條加以整改。

（一）關于部門預算與固定資產投資計劃不銜接，年初部門預算分配基建資金比例較低問題。這一問題主要是由于現行部門工作方式與預算編制不銜接，有關配套制度建設相對滯后等原因所致。為此，省財政廳協調省發改委，就加強部門預算與基本建設投資計劃的銜接問題進行了專題研究，今后將進一步改進工作方法，制定切實可行的操作規范，搞好協調配合，不斷提高專項投資納入年初部門預算的比例。

（二）關于追加預算有待進一步規范問題。省財政廳以細化部門預算編制為切入點，按照政府收支分類改革要求和實施步驟，將部門基本支出、項目支出預算細化到具體支出用途，切實提高年初預算的編制質量，防止年中追加預算過多。

（三）關于政府采購預算執行不到位問題。省財政廳根據審計建議，進一步改進政府采購預算編報內容和要求，努力擴大政府采購預算規模，設計研發專門軟件，提高政府采購電算化管理水平，強化政府采購預算約束，減少政府采購資金列支掛賬。

（四）關于省專項補助資金分配較晚問題。按照審計意見，省財政廳積極與省發改委、科技廳、水利廳、旅游局、環保局等部門協調，確定將年初預算安排的各類專項資金及時落實到具體項目，下達給具體單位。對于中央下達的專項資金，凡明確具體項目的，要求在收到文件10日內批復有關部門單位，縮短滯留時間，確保資金及時到位和發揮效益。

三、省地稅局系統整改落實情況。

省地稅局按照省政府辦公廳通知要求，高度重視整改工作，責成有關處室負責抓好全系統落實。在匯總各級審計機關審計報告和審計決定的基礎上，向各市、縣地稅部門下發了《關于2005年度稅收征管質量審計情況的通報》，要求各級地稅部門逐條核對審計查出的問題，有錯必糾，立即整改。針對企業在納稅方面存在的突出問題，將企業核算和納稅申報不實、欠繳稅款、延壓代扣代繳稅款等問題作為重點來抓，嚴肅整改和處理。對審計發現的稅務機關和稅務人員違法違規問題，在查明原因、認真糾正的同時，按照責任追究制度，對相關責任單位和人員視不同情況和層次作了嚴肅處理。結合整改工作，省地稅局研究制定了進一步強化稅收征管、嚴格責任追究、規范征管行為的措施。一是大力推行稅收執法責任制監控考核系統，健全評議考核、過錯追究等制度辦法，減少人為干擾因素，促進提高執法水平。二是建立稅收執法預警機制，對苗頭性、傾向性問題及時編發《執法預警報告》，做好事前預警工作，預防違規問題的發生。

對全系統的整改結果及強化稅收征管的措施，省地稅局已專門向省政府提交了書面報告。從反饋的情況看，各級地稅部門認真執行審計決定，整改工作進展順利，取得明顯成效。審計發現的企業核算和申報不實少繳稅款、基層地稅部門應征未征稅款、稅款未及時繳庫以及高速公路服務區經營單位稅收征管薄弱等問題絕大部分落實糾正，共追繳入庫稅款2.3億元。省審計廳直接查處的省魯西高速公路開發有限公司虛提管理費用漏繳企業所得稅1108.8萬元問題，其上級公司已采取措施依法補繳了稅款。

四、預算執行部門單位整改落實情況。

這次審計的17個預算執行部門單位對審計查出的問題都非常重視，通過召開不同層次會議認真研究整改工作，向有關處室和所屬事業單位通報審計情況，要求對照問題切實抓好整改落實。針對財政財務管理中存在的薄弱環節，進一步加強財經法紀知識教育培訓，增強部門單位領導和財會人員依法理財、用財意識，不斷加大財務監管力度，完善內控制度，強化預算約束，整改工作收到良好效果。這次審計應處理糾正違規問題金額8.35億元，截至目前已落實糾正7.21億元。

（一）關于財務收支不實問題。12個部門及所屬單位少計收入4710.95萬元全部計入相關收入。5個部門虛列支出1.16億元已作賬務處理。9個部門對未納入賬內核算的4500.38萬元資金，已納入統一賬內核算。9個部門對2521.25萬元賬務處理不當資金已作了賬務調整。

（二）關于挪用財政專項資金問題。涉及的8個部門2769.75萬元資金，已有7個部門將挪用的1576.95萬元全部歸還原資金渠道。省發改委所屬信息中心挪用基本建設專項資金1192.8萬元用于投資辦企業或出借資金問題，委黨組專門召開會議進行研究，責成信息中心采取有力措施限期整改，截至2007年2月底已收回資金248.8萬元，其余也制定了追交計劃，大部分資金可在近期追回。

7月28日撥付到位。省旅游局長期閑置的游客集散中心建設等專項資金490萬元，已撥付項目單位429.5萬元，余60.5萬元將根據項目進度陸續撥付到位。

（四）關于固定資產管理存在薄弱環節問題。涉及的10個部門根據審計意見和建議，進一步研究了加強和改進固定資產管理的具體措施，結合資產年檢登記，組織對固定資產進行全面清理，摸清了底數，健全固定資產明細賬，對新增固定資產進行了登記，全部納入賬內核算。

存在坐收坐支問題的進一步健全規章制度，今后將嚴格執行“收支兩條線”規定。4所院校收取學費未實行“票款分離”問題，已按規定執行“票款分離”制度。

（一）困難縣鄉財政扶持政策落實情況審計調查方面。

2005年以來，我省通過實施“五獎一補”等政策，加大了對縣鄉財政的扶持力度，取得明顯成效。為進一步鞏固工作成果，切實解決縣鄉財政運行中的問題，去年省委、省政府專門召開會議，研究部署解決縣鄉財政困難工作，進一步創新財政政策，大力支持縣域經濟發展，增強縣鄉經濟發展后勁，努力加強縣鄉財政建設，壯大基層財源規模。

新增6.22億元用于扶持農村醫療、教育等事業，促進城鄉經濟社會協調發展。繼續加強縣鄉財政管理，完善困難縣“省市共管”機制，加快推進“鄉財鄉用縣管”改革試點。嚴格省市“獎補”資金使用范圍，爭取盡快實現鄉鎮教師工資由縣級統一發放。大力推進農村綜合改革，加大對村級補助力度。全面啟動財政涉農資金“一本通”管理改革，將國家的各項補貼直接發放到農民手中，確保各項惠農政策落到實處。

（二）水資源費收繳、管理和使用情況審計方面。

對繳費單位拖欠問題，有關市已經或正在采取措施加大清欠力度，如煙臺市已收回拖欠的水資源費3706萬元，余906萬元正在申請法院強制執行。

政預算中將水資源費按規定用途安排了支出，泰安市岱岳區將平衡預算的946.12萬元水資源費已歸還原資金渠道。

3．關于滯留項目資金問題。有關市、縣（區）已將大部分滯留資金撥付到位或按規定用途安排使用。濟寧市任城區財政局滯留的2226.28萬元水資源費已安排支出1854萬元，其余資金正在落實支出項目。

4．關于執行“收支兩條線”規定不到位問題。涉及的15個市已按照“收支兩條線”規定，對征收水資源費實行了票款分離制度，并結合實際，進一步完善開票、收款、入庫等各個環節的監管辦法，確保征收的水資源費及時收繳入庫。

5．關于水資源費征收基礎工作薄弱問題。有關市、縣（區）根據審計建議，進一步健全完善水資源費征收管理制度，加強征收基礎性工作，督促用水單位安裝配齊取水計量設施，規范水資源費的征收管理。同時，有關執收單位按規定設置了水資源費征收臺賬，確保及時掌握取水戶的用水、繳費等情況。

（三）全省公路系統財務收支審計方面。

對公路系統財務收支審計查出的問題，才利民副省長批示省交通廳認真研究解決。省交通廳和省公路局分別召開廳長辦公會和局長辦公會，分析問題出現的原因，研究部署整改工作。針對財務會計核算中存在的問題，省交通廳向交通部提報了關于修改公路養護事業單位《財務管理辦法》和《會計核算辦法》的意見和建議。省公路局向各市公路局、各直屬單位下發了《對省審計廳2005年度審計報告涉及公路問題整改及公路資產資金使用管理情況督查的方案》，先后兩次在全省會議上要求各單位切實抓好整改。還組成四個督導組，對各地落實審計決定情況進行檢查。

1．關于滯留和少計收入問題。省公路局和8個市公路局滯留養路費、交通建設基金等4048.16萬元以及4個市公路局滯留超限罰款486.85萬元已上繳財政。10個市公路局未計收入的1205.41萬元房屋租賃費、廣告費等已按規定計入相關收入。

2．關于虛列及擠占支出問題。對虛增養路支出、工程支出問題，14個市公路局及所屬單位按照審計意見，進一步改進計劃管理和財務核算辦法，完善建設和養護管理作業程序，嚴格審批手續，嚴把市場準入，嚴格控制工程變更和計量支付，從根本上解決支出不實問題。8個市公路局及所屬單位超支掛賬、少計支出1.05億元已按規定計作支出處理。9個市公路局及所屬單位擠占的1334.52萬元養路支出已歸還原資金渠道。

3．關于違規借款及提供擔保問題。德州、聊城市公路局按照審計要求已收回違規借款，省公路局研究制定了回收措施，正在積極清理對外借款。臨沂、濱洲市公路局采取有效措施，努力化解擔保風險，目前對外擔保的1.21億元已有9290萬元解除了擔保責任。

4．關于資產核算不合規問題。9個市公路局未入賬的1.9億元固定資產和1188.8萬元無形資產已納入賬內核算。4個市公路局協調有關部門，對前幾年報廢的有賬無實的固定資產進行了清理，待履行規定報批手續后作賬務處理。對服務區經營管理等問題，省公路局在調查研究的基礎上，正在擬定具體管理辦法，加強和規范管理，防止國有資產及經營收益流失。

5．關于違規向職工集資問題。8個市公路局按照審計處理意見，積極籌措資金，抓好清退工作，截至2006年底已將集資款全部清退。

（四）高校新建擴建項目審計方面。

對13所高校新建擴建項目審計反映的問題，王軍民副省長批示省教育廳采取措施抓好整改落實，并加強制度建設，切實規范對高校建設項目的管理。省市兩級教育主管部門和13所高校根據省政府領導批示精神和審計意見，認真進行了落實糾正。

發現的問題認真反思，進一步提高對建設項目規范化管理重要性的認識，在今后的項目建設中嚴格執行國家的各項政策規定。

威海職業學院資金缺口1.03億元，已通過向財政部門申請扶持資金等方式彌補6000萬元。

3．關于財務管理薄弱問題。3個項目擠占成本6061.45萬元，有關院校已將占用資金歸還原資金渠道，并調減了項目成本。7個項目轉移挪用建設資金3219.89萬元，有關院校積極采取措施追回了被挪用資金。11個單位少繳漏繳的1563.52萬元稅費已補繳入庫。3個項目損失浪費2936.99萬元，有關高校借整改糾正的機會，研究制定了加強建設資金監管措施，防止損失浪費現象的發生。

4．關于工程價款結算不實問題。有關高校認真對照審計發現的問題，進一步強化內部審計的職能作用，加大內審力度，對支付證書、結算憑證等嚴格審核，強化監督，按照審定的工程價款與施工單位辦理了結算。

（五）利用外國政府貸款項目效益審計或調查方面。

針對審計的3個項目存在的償還債務能力較差等問題，有關主管部門正在采取有效措施加以落實整改。韓寓群省長、張昭福副省長分別對山東坤華集團公司法國政府貸款齊河面粉加工項目管理和效益情況的審計調查結果作出批示，要求省糧食局和省財政廳認真研究，提出解決辦法。根據省領導批示精神，兩部門研究提出了具體辦理意見。一是認真總結和吸取該項目在立項決策和經營管理過程中的經驗教訓，堅持用科學發展觀指導今后的經濟建設及項目的立項、論證、評估等工作，特別在市場調查、分析預測和決策程序等環節上下功夫，增強決策的準確性和科學性，防止此類問題的發生。二是加強對企業的指導和服務，主動與有關部門協商，積極幫助企業走出困境，千方百計維護企業的正常經營和職工的合法權益。三是結合企業實際情況，制定和落實盤活企業資產、償還債務和現有資產保值增值的具體措施，重點督促企業進一步深化改革、強化管理、拓寬市場、改善經營，逐步扭虧為盈，爭取在5年內還清債務。

從總體上看，2006年審計查出問題的落實整改工作取得明顯成效，但有些問題是多年形成的，涉及時間比較長，問題比較復雜，有些還與體制和政策有關，因此在近期難以全面整改到位。有關主管部門正在通過完善制度、強化管理等措施逐步加以整改和規范，省審計廳將繼續跟蹤督促問題的整改，促進有關制度和政策的健全完善。今后，審計部門將緊緊圍繞構建社會主義和諧社會這個大目標，繼續加大對涉及民生的重點項目、重點部門和重點專項資金的審計力度，促進改革和規范管理，提高財政資金的管理水平和使用效益，為實現我省經濟社會又好又快發展服務。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇五

縣審計局：

我局于20xx年11月20日收到《xx縣審計局審計報告》（xx審報[20xx]12號）。收到《審計報告》后，我局主要負責人高度重視，立即召開局領導班子和財務人員專題會議。針對《審計報告》中反饋的問題第一時間作出指示，要求由局分管領導牽頭，一把手親自抓整改：

1、無預算支出；

2、超預算支出.6元；

3、有預算無支出元。由于財務人員不是專職工作人員,預算與執行預算有偏差，主要是編制預算是沒有全面詳細的.安排，預算執行過程不嚴格、財經紀律意識不強，20xx年務必按照預算執行。

1、購買電腦設備；

2、購買硬盤；今后一定要按照政府采購制度來執行。

1、購買電腦設備；

2、購買硬盤；已經補入固定資產賬。

由于檔案局長期沒有專職會計，多年來沒有對固定資產進行清理、核查，所以固定資產賬表不符的問題，比較復雜，目前還在進一步核對。

1、把其他收入先進個人獎金作為預算收入。

2、耕地占用稅列作“項目支出-設備設施費”

3、部分績效獎列“基本支出-日常公用支出”

4、津貼、退休費列入“基本工資”。這些問題已經整改了。

下一步，我局將加強對財務工作的領導，督促財務人員加強學習財務知識，也希望財政、審計部門加強財務人員業務培訓，進一步提高財務人員的工作技能，規范化處理財務業務。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇六

山亭區人民政府：

自收到山亭區審計局對我鎮《**同志任**鎮黨委書記期間經濟責任審計的報告》后，主要領導和財務人員認真檢討了我鎮在日常財務管理上存在的的問題。雖然我鎮在執行財經法規方面是嚴格的，但在“預(決)算執行、財務管理及內部控制制度、部門收費”方面還存在未按財經法規去做的現象。鎮主要領導和財政所對這次經濟責任審計非常重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態度加以整改，將整改情況匯報如下：

針對存在的具體問題逐一整改。

一、對于在預(決)算執行存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉稅收已經調整了有關預算科目;擠占截留的村級轉移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位;通過鎮經委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經費的不足;對農業稅收的征繳，今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。

四、對停收租金的水泥廠，我鎮經過調查核實，經黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產的增殖和收益，不斷增加鎮財力。

織夢內容管理系統。

在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作：織夢好，好織夢。

一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習《財會基礎知識》，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。

二是加強預(決)算執行。嚴格按照《預算法》的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。

三是加強財務管理。嚴格按照《會計法》和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用;對村級的轉移支付確保按時足額撥付到位。2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。3、加強固定資產的管理。對鎮政府和鎮直部門的固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。4、健全完善內部控制制度。加強基礎管理和增強建立健全內部控制制度的認識，根據《會計法》規定，結合本鎮經濟發展的水平和現狀，建立內部審計制度、崗位責任制度;建立固定資產、債權、債務清理制度;審核、制單、復核、記賬等崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策。

依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇七

20**年度市局對我局原局長田xx同志開展了離任審計，對我局城關分局原局長姜xx、與兒街分局李xx志進行了離任審計，對漫水河分局局長胡xx開展了任中經濟責任審計。受市局的授權，我局先后安排了佛子嶺、下符橋兩分局負責人的離任審計，對征管分局和磨子潭分局2**2-20**年度財務收支開展了審計，另外，還對上年度兩項審計的執行情況開展了后續審計。以上審計共提出審計意見40條，歸納合并主要有十一個方面的問題，其他九個方面問題已基本整改到位，現將審計意見的整改落實情況報告如下：

(一)高度重視，明確整改責任。縣局內審委員會及時傳閱了審計報告，局長辦公會對整改落實提出了明確要求，責成內審部門會同財務管理部門和辦公室，對審計報告指出的問題逐條分析問題存在的原因，并草擬整改措施報縣局內審委員審議。

(二)強化措施，規范操作程序。針對存在的問題，縣局進一步完善相關制度和措施，主要做法是：一是加強事前控制。在年初按照系統整體、機關和基層分局三個層面進行經費預算編排，細化各級公務接待費用、車輛運行費用、會議費用等重點費用控制指標，從源頭上把住經費預算關。二是加強事中監督。對大額經費支出全部通過縣局黨組會、局長辦公會等方式，對支出的合法性進行研究，可行性進行評估，在形成會議決議后再按審批權限支出。三是加強財務公開。縣局黨組定期召開財務公開專題會議，做到陽光理財，把握支出重點，評估支出效果;各基層分局成立民主理財小組，實行分局經費集體管理，由分局全體同志在分局支出明細表簽字確認，在分局例會上曬支出，并張榜公布。

(三)嚴格考核，促進管理增效。將審計意見整改落實情況納稅作為黨風廉政績效管理的一項重要內容認真進行考核，開展對經費使用責任單位經費使用情況進行考核，并嚴格按照經費預算指標，實行超支不補，節余留用。對重點控制費用支出情況、稅收執法情況與年度績效考核掛鉤，嚴格兌現。

一是繼續加強財務人員會計基礎知識學習。主要是要認真學習《會計基礎工作規范實施細則》、《現金管理暫行條例》等財經法規，把握好全省地稅系統預算支出明細科目表核算內容，要能比較準確的進行費用支出核算的分類，會登記現金日記賬。另外也要及時學習省市局和縣局有關財務管理工作的文件，領會系統的管理新要求，特別是要準確把握“三公”經費支出核算的管理要求，加強公務接待費等重點控制費用的管理。要養成轉賬結算和公務卡結算的習慣，規范現金管理等基礎工作。

二是強化分局負責人履行第一責任人的管理職責。從加強黨風廉政建設和作風建設的高度重視經費管理工作，不能因為經費統管而放松對基層負責人的要求，要求分局負責認真實行民主理財，積極推進財務公開，要注意預算管理，完善支出手續，督促分局經辦人員及時結算費用。

三是督促縣局財務部門要嚴格把關。分局按月報賬時縣局財務人員要認真審核，要逐筆逐項審核票據的合規性，對不符合規定的票據或手續不全的支出憑證一律退回，待符合要求才可列支。對應當履行先報告手續的，一定要督促分局認真履行手續。對分局沒有特殊情況超經費預算和定額的，要及時向分管領導報告，要從嚴控制，特別是公務接待等重點控制費用。

四是加強審計整改情況分析。對全年審計整改結果進行綜合分析研究，梳理審計發現問題，分析成因，從制度、機制層面上，提出有效的審計意見與建議，向領導報送有價值的分析報告，服務領導決策。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇八

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇九

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇十

為認真貫徹全國公安審計工作會議精神以及支隊“審計整改年”活動要求，切實加強對審計查出問題的整改工作，進一步加大審計整改力度，我大隊自3月開展“審計整改年”活動以來。取得了必須的工作實效，基本到達了預期的目標。現將我大隊“審計整改年”活動自查自評狀況總結如下：

在支隊黨委和財務主管部門的領導下，在大隊全體官兵的傾力配合下，審計整改工作取得了長足的發展，具體表此刻以下三個方面：

（一）審計整改觀念全面更新。觀念是行動的先導。我們緊緊圍繞支隊黨委中心工作，充分發揮審計“免疫系統”功能，切實做到了“三個轉變”：由事后懲處向事前防范轉變、由處理處罰向用心推薦轉變、由被動監督向主動服務轉變，改變了以前認為“審計工作就是找麻煩、整人”的錯誤觀念。明確工作目標和重點，確保審計整改年活動有的放矢。自活動開展以來，我大隊財經制度得到有效落實，經濟活動違紀違規問題得到有效處理，經濟活動“免疫系統”建設得到有效推進，涉案財物管理逐步規范，經費物資監管更加有力，保障潛力更加高效有力，從源頭上遏制和杜絕各種違反財經法規紀律等問題的發生，為消防部隊可持續性發展帶給強有力的服務和保障。

（二）審計整改工作成效明顯。20xx年支隊對我大隊20xx年以來的財務開支狀況進行了審計。發現我大隊有4張憑證存在要素不全；暫付款中有支隊購車款30000元沒有發票以及一筆不明款6402.39元；固定資產帳帳之間相差3098359元。為了確保審計發現的問題切實得到整改。根據實際狀況，我大隊仔細梳理，針對以上四項不同的問題，按照問題的屬性逐個進行了匯總歸類并整改到位。分別采取自查自糾和審計問題整改回頭看的形式，對已整改到位的問題進行再檢查再核實，現階段已整改到位3個問題。由于我大隊營房重建，到此刻還未進行驗收決算，導致固定資產帳帳不符，我大隊將盡快和有關部門協商，采取相應的整改措施，爭取將所有問題逐步整改到位。

（三）機制制度逐步健全。

一是健全工作機制。大隊黨委召集官兵學習有關財經法規以及各項財務管理制度。從而使財務工作有章可循、有規可依。

二是完善內部制度。堅持目標科學、職責明確的原則，先后制定了、等內部管理制度。

（四）宣傳力度強，為確保審計整改年活動取得實效，為使全體官兵充分認識和重視審計整改年活動的重要性和必要性，我大隊從多層次、全方位開展宣傳工作。多次召開大隊黨委會議，及時傳達“審計整改年活動”的精神和工作要求；并透過支隊內網的形式發布工作狀況。整個活動期間，大隊在支隊內網上刊登了3篇關于“審計整改年”活動的新聞報道。

（一）審計整改工作有待加強，整改工作手段不新。目前的工作開展，大多仍停留在以前的老方法，不能創造出新的、更好的方法。影響了工作質量和工作效率的提高。

（二）功能發揮不夠充分。對問題的實質欠深層次挖掘和分析，信息專報的針對性和建設性不強，整改措施過于粗糙，可操作性差，促使強化內部管理的效果不明顯，督促整改力度不大。個別問題“屢審屢犯、屢犯屢審”。

（三）專業技能亟須提高。財務管理工作任務重、培訓機會少，財務人員業務素質和潛力有待提高。

（一）把握主角定位，樹立服務大局的財務管理理念。以開展工作評議為契機，用開放的意識、比較的思維、創新的理念、改革的精神，重新審視和研判新形勢下的財務管理工作。要堅持圍繞支隊黨委中心工作和社會關注的熱點、難點、焦點，安排項目計劃開支和開展工作，從機制、體制層面建言獻策，強化財務管理服務大局功能。深入分析查出問題的癥結，從加強內部管理層面提出有真效、有實效、有長效的工作推薦。

（二）開展作風整頓，塑造禮貌高效的財務工作行風。將作風整頓與學習新的相結合、與開展審計業務相結合、與建立健全“剛性”管理制度相結合，以優良高效的工作體現良好的工作作風。針對存在的問題，制定切實可行的整頓措施，堅決杜絕“兩張皮”和“走過場”。

（三）搞好業務培訓，培養技藝精湛的財務人員。以“摸得清家底、查得出問題、提得出推薦、經得起檢驗”為基本要求，加強財務人員培訓。以“請進來教”為基本途徑，邀請專家，進行電算化、法律、業務知識培訓，提高整體財務管理水平。以“送出去學”為首選方式，將財務人員送到上級審計機關和大專院校強化培訓，提高財務管理潛力，培養財務管理“精兵”。

（四）加強廉政建設，塑造廉潔透明的形象。嚴格執行廉潔從業。以建立健全懲防體系建設為抓手，要求財務人員用高于別人的標準要求自己，用嚴于別人的標準監督自己，嚴格執行財經法規等制度，探索實行項目質量職責追究制，切實維護財務人員的廉潔形象。利用會議通報、宣傳欄等形式定期公開大隊財務收支狀況。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇十一

陽縣審計局關于《縣水利局原局長陳先夏離任經濟責任審計報告》悉（平審責報[20**]3號），我局高度重視審計問題整改工作，專門成立審計問題整改小組，落實人員加強“四公”經費管理并認真組織往來款項等各項遺留問題整改工作，現將有關情況匯報如下：

一、切實加強四公經費管理。

20**年我局切實加強“四公”經費監督管理，減少“四公”消費支出，20**年縣節支辦核定我局“四公”經費61.10萬元，截至3月底我局“四公”支出13.65萬元，與去年同期相比減少69%。

二、切實做好往來款項清理工作。

（一）往來款項未清理問題。主要是歷史遺留問題，我局往來款掛帳時間基本上是在20**年以前發生的，20**年清產核資我縣已經組織進行過一次清理。根據平德會專審（20**）第038號縣水利局資產清查專項審計報告內容反映，當時縣里委托德誠聯合會計師事務所，對縣水利局截至20**年12月31日的資產清查工作結果進行審計。我局為資產清查專項審計工作及時提供會計資料和資產清查相關資料。20**年資產清查工作結果已報縣國資辦。

（二）當前進行清理、調整結算往來款項有5筆，具體項目如下。

其他應收款。

1、個人應收款中殷為東2000元（差旅費借款），掛帳時間20**年11月，已經收回個人借款殷為東2000元（在行政退休人員重陽及春節慰問補貼2000元支出中），會計分錄、借：事業支出-個人家庭補助支出-其他2000元；貸：其他應收款-個人應收款-殷為東2000元。另外，在審計意見征求期間，我局已收回個人應收款中肖兵的個人借款5000元。

2、單位應收款中縣水土保持監督所55000元（暫借款辦公經費），其中掛帳時間是20**年2月30000元、20**年1月25000元。現縣水利局和縣水土保持監督所在20**年已合并為同一帳套，已不存在應收款、應付款或上級補助收入帳務處理問題；現已經根據原會計分錄內轉調帳。

水利局帳套原會計分錄。

借：其他應收款-縣水土保持監督所30000元。

貸：銀行存款30000元（20**年2月28日暫借辦公費）。

借：其他應收款-縣水土保持監督所25000元。

貸：銀行存款25000元（20**年1月28日暫借款）。

縣水保所帳套原會計分錄。

借：銀行存款30000元（20**年2月28日暫借辦公費）。

貸：上級補助收入30000元（20**年3月份會計分錄有誤）。

借：銀行存款25000元（20**年1月份暫借款）。

貸：其他應付款-縣水利局25000元。

b、內轉調帳后會計分錄。

借：其他應付款-水保所-縣水利局25000元。

貸：其他應收款-單位應收款-縣水土保持監督所25000元。

借：事業結余-基本結余30000元。

貸：其他應收款-單位應收款-縣水土保持監督所30000元。

3、單位應收款中德誠聯合會計師事務所5000元（預付審計費），其中掛帳時間20**年12月，德誠聯合會計師事務所已開據發票審計費5000元，我局已作支出并收回預付款。會計分錄，借：事業支出-商品服務支出-勞務費5000元；貸：其他應收款-單位應收款-德誠聯合會計師事務所5000元。

其他應付款。

1、縣水政監察大隊20**年8月6日向縣水利局匯入暫存款350000元，在20**年8月9日回收暫存款280000元準備購車，后因縣里有規定下屬單位不能購車于20**年8月11日又向上級單位縣水利局匯出購車款280000元（此筆縣水利局做其他收入）。現縣水利局和縣水政監察大隊在20**年已合并為同一帳套，已不存在應收款、應付款或其他收入帳務處理問題；現已經根據原會計分錄內轉調帳。

水利局帳套原會計分錄。

借：銀行存款350000元（20**年8月6日大隊匯入暫存款）。

貸：其他應付款-縣水政監察大隊350000元。

借：其他應付款-單位及個應付款-縣水政監察大隊280000元。

貸：銀行存款280000元（20**年8月9日退回暫存款）借：銀行存款280000元（20**年8月11日大隊匯入購車款）。

貸：其他收入-其他280000元。

縣水政監察大隊原會計分錄。

借：其他應收款-縣水利局350000元。

貸：銀行存款350000元（20**年8月6日匯出暫存款）。

借：銀行存款280000元（20**年8月9日收回暫存款）。

貸：其他應收款-縣水利局280000元。

借：其他應收款-縣水利局280000元。

貸：銀行存款280000元（20**年8月11日匯出購車款）。

b、內轉調帳后會計分錄。

借：其他應付款-單位及個應付款-縣水政監察大隊70000元。

貸：其他應收款-水政大隊-縣水利局70000元。

借：事業結余-基本結余280000元。

貸：其他應收款-水政大隊-縣水利局280000元。

2、單位應付款有工程結算多余款24747元，其中工程竣工多余款：標準堤錢倉段12994.99，標準堤肖江段8198.63，標準堤宋埠段3554.17，并正在和財政等單位對接中，已做好項目計劃，預備起草財政局和水利局聯合發文，準備調整安排用于三段標準堤維修養護項目。

三、加強人事管理。

縣水利局人員超編是歷史遺留問題，20**年以來我局加強人事管理，積極爭取編制，截至20**年底水利局核定編制數由151人增加到的156人，并提前退休一批工作人員，實有人數由174人減少到159人，人員超編造成財政支出增加情況得到緩解了，同時我局考錄工作人員都是嚴格按照縣人力社保局核定的缺編名額內進行考錄。

通過審計部門這次對我們水利局原局長陳先夏同志任期經濟責任的審計，我們認識到了財務管理方面還不夠嚴謹。針對存在的問題，今后我們在財務方面要進一步加強管理，完善各項財務制度，認真采納審計部門提出的審計建議，并逐項予以整改。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇十二

市審計局：

根據《揭陽市審計局審計報告》（揭審投報〔2021〕2號）審計意見整改落實情況有關要求，我局高度重視，落實審計意見的整改。現將我局落實審計意見整改情況報告如下：

審計意見：未能按“十二五”“十三五”規劃要求建成揭陽市區垃圾焚燒發電廠。《廣東省生活垃圾無害化處理設施建設“十二五”規劃》明確揭陽市區垃圾焚燒發電廠2015年建成，但至2015年沒有建成；《廣東省城鄉生活垃圾處理“十三五”規劃》將揭陽市區垃圾焚燒發電廠（揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠）列為續建項目，計劃建成時間為2019年，但截至2020年12月末，該廠仍未建成。

市住房城鄉建設局應加快推進項目的建設，市城管執法局、住房城鄉建設局今后應按照規劃要求組織實施項目建設。

落實情況：我局今后將按照規劃要求組織實施項目建設，市區垃圾處理與資源利用廠二期、市區應急填埋場、市區餐廚垃圾處理中心一期等三個項目計劃“十四五”期間完成。2021年1月11日三個項目經市政府專題會議（揭府紀要〔2021〕1號）批準啟動建設，目前項目前期相關工作已進行中，其中市區應急填埋場計劃于2022年底前建成，用于市區垃圾處理與資源利用廠二期建成前市區垃圾填埋場滿容后生活垃圾的應急填埋。

審計意見：市區城市生活垃圾焚燒處理能力占無害化處理總能力的比例未能按“十三五”規劃要求達到60%。按照市區垃圾處理場提供的數據，市區2020年度處理生活垃圾659213.45噸（剔除老垃圾76731.84噸及市政污泥填埋16330.98噸），其中，通過填埋方式處理的418287.62噸、通過焚燒方式處理的240925.83噸，市區生活垃圾焚燒處理能力占無害化處理總能力的比例為36.55%，未達到60%。

市城管執法局應加大推進揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠（二期）項目建設力度，爭取早日建成投產，提高市區生活垃圾焚燒處理能力比例，達到“十三五”規劃要求。

落實情況：2021年1月11日，市區垃圾處理與資源利用廠二期項目經市政府專題會議（揭府紀要〔2021〕1號）批準啟動建設。我局對項目的建設高度重視，專門成立項目建設工作專班，目前項目前期相關工作正在進行中,項目計劃于2023年底前建成投入使用，屆時揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠一期、市區垃圾處理與資源利用廠二期已建成合共處理能力2500噸/天，實現市區生活垃圾全量焚燒，遠遠超過焚燒處理能力比例60%的要求。

審計意見：市城鄉生活垃圾處理設施規劃未按時編制。2012年以來，我市一直沒有制訂相關城鄉生活垃圾處理設施規劃，直至2020年11月2日，市政府才正式批復實施《揭陽市城鄉生活垃圾收運處理設施專項規劃》（編制時間2020年8月）。

市住房城鄉建設局、城管執法局今后應嚴格按照國家和省的要求，抓好我市生活垃圾分類、處理相關工作，統籌推動城鄉生活垃圾處理設施建設。

落實情況：2020年11月2日，市政府正式批復實施《揭陽市城鄉生活垃圾收運處理設施專項規劃》，我局今后將嚴格按照國家和省的要求,嚴格按照《揭陽市城鄉生活垃圾收運處理設施專項規劃》實施全市城鄉生活垃圾收運處理設施建設管理工作，抓好我市生活垃圾分類、處理相關工作,統籌推動城鄉生活垃圾處理設施建設。

審計意見：普寧市云落生活垃圾填埋場為“十二五”“十三五”規劃的存量垃圾治理項目，但至今仍在收納生活垃圾。2012年發布的《廣東省生活垃圾無害化處理設施建設“十二五”規劃》將普寧市云落生活垃圾填埋場列為生活垃圾簡易處理場（廠）治理項目，其治理方案為治理封場。該場在2014年已滿庫容，通過挖潛并在原堆場上增高疊填垃圾，延長使用壽命。2016年普寧市實施該場環境綜合整治工程。2017年4月發布的《廣東省城鄉生活垃圾處理“十三五”規劃》再次將其列為存量垃圾治理項目。2018年5月3日該場環境綜合整治工程通過竣工驗收。2019年8月廣東省住房和城鄉建設廳和省發展和改革委員會修訂《廣東省城鄉生活垃圾處理“十三五”規劃》，明確該場治理已完成。但至審計時，由于普寧市生活垃圾終端處理能力不足，該場還是普寧市解決“垃圾圍城”的兜底重要設施，仍須承擔日均550噸生活垃圾的處理量，在現有基礎上繼續疊填生活垃圾。

市城管執法局應督促普寧市人民政府妥善解決云落生活垃圾填埋場治理完成后仍在使用問題，確保治理效果，防止出現環保問題。

落實情況：當前普寧日產生活垃圾除送到普寧市生活垃圾環保處理中心一期處理外，仍有約550噸要到云落生活垃圾填埋場填埋，該填埋場作為解決“垃圾圍城”的兜底重要設施，因當前垃圾處理需求，暫時無法對該填埋場實施全面封場整治及生態復綠。

近幾年來，為徹底解決云落填埋場存量垃圾污染影響問題，普寧市于2016年實施填埋場環境綜合整治工程，整治內容包括場內垃圾堆體修整、防滲設施建設、雨污分流導排建設、沿場道路及邊坡建設、滲濾液處理廠擴容改造升級等，于2018年5月3日完成工程建設并通過竣工驗收。環境綜合整治工程大大提升了云落填埋場的垃圾處理能力，整治后處理規模達到600噸/天，有效消除對練江水資源污染和安全隱患，改善周邊所在鎮村人民群眾的生活生產環境。2019-2020年，為改善云落填埋場環境，消除環境風險隱患，普寧市進一步擴大填埋區庫容，先后實施了一系列云落填埋場綜合提升工程，包括東部填埋區臨時覆蓋土工膜工程、西北側應急擴容工程、擋渣壩加固建設工程和滲濾液應急處理子項目。其中，填埋場滲濾液應急處理子項目由廣東健恒在原滲濾液處理站的基礎上自帶500噸/天設備投入運營；東部填埋區臨時覆蓋土工膜工程、西北側應急擴容工程、擋渣壩加固建設工程于2020年11月份完成建設并通過竣工驗收，西北側應急擴容工程面積約5500平方米，加上原有排洪溝東側可利用面積約3000平方米，可新增面積8500平方米左右，新增堆填容積約4.3萬立方米。

今年6月普寧市生活垃圾環保處理中心二期建設投產運營后，將原運至填埋場垃圾轉至環保處理中心二期處理，屆時將全面停用填埋場，對該場實施封場整治及生態復綠。

我局繼續對普寧市云落生活垃圾填埋場運行情況進行檢查督促，確保治理效果,對現場檢查發現存在問題情況，及時通報并督促整改，防止出現環保問題。

審計意見：揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠未按時投產、不能按期發揮績效。根據《ppp項目合同》，項目需在2020年8月22日前建成實現試運營，但至2020年12月末，因mbt車間未建成，不能實現mbt預處理功能（即實現在垃圾中分揀出金屬、沙、石、陶瓷、電池、pvc等可回收利用但不適合燃燒的材料，提高垃圾處理的環保性），目前該項目只能調試試運營，日垃圾處理約700噸，垃圾處理能力未達到設計1000噸/日的目標和實現預分揀功能，不能按期發揮績效。

市住房城鄉建設局應要求項目公司嚴格執行合同條款，加快項目建設進度，爭取項目早日建成；市住房城鄉建設局、城管執法局應根據ppp項目合同條款要求，維護政府方利益。

落實情況：市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠建設由市住建局為主管部門，目前處于調試試運營期，我局是其運營的主管部門，但其ppp合同沒有這方面的約定。自市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠一期2019年4月份開始調試試運營以來，垃圾處理服務費便沒有按照正式運營的108元/噸結算，經市政府常務會討論，按正式運營服務費的70%結算，即75.6元/噸。同時，近期要求歐晟綠色燃料（揭陽）有限公司采取必要的措施，確保每天接納生活垃圾達到900-1000噸之間，提高項目調試試運營的績效。

審計意見：揭陽市東徑外草地填埋場一期填埋區超容量填埋。揭陽市東徑外草地填埋場一期填埋區容量180萬m3，設計使用年限10年、處理生活垃圾650－800噸/日，自2006年3月竣工驗收投入使用至2018年7月停止填埋垃圾，超設計使用年限2年多，累計填埋垃圾228萬m3、超庫容48萬m3。

市財政局今后應加大對城市生活垃圾分類、處理設施項目投入；市住房城鄉建設局、城管執法局今后應加強對城市生活垃圾分類、處理設施項目的監管，規范項目建設和運營，防止發生事故、災害等，確保環境安全。

落實情況：我局今后將加強對城市生活垃圾分類、處理設施項目的監管,規范項目建設和運營,防止發生事故、災害等,確保環境安全。目前，市區垃圾填埋場二期填埋區運營已于2020年2月份起由深圳市前海東江環保科技服務有限公司揭陽分公司進行規范運營，并定期測量填埋區的庫容剩余情況，估計至2023年1月份將填埋垃圾滿容。至此，我局已啟動揭陽市區垃圾處理及資源利用廠二期、應急填埋場、餐廚垃圾處理中心一期等三個項目建設相關籌建工作，2021年1月11日經市政府常務會批準啟動建設，現項目前期工作已緊鑼密鼓地進行，力爭各項目按計劃建成投入使用，杜絕類似之前填埋場一期填埋區超容量填埋情況的再次發生，防止發生事故、災害等,確保環境安全。

審計意見：揭陽市東徑外草地填埋場在第三方運營前，長期運行費用投入不足，未能規范填埋，未能發揮雨污分流系統作用，導致產生大量滲濾液，加大處理費用。根據《揭陽市區垃圾填埋場應急搶險項目實施及臨時運營服務方案（專家評審意見修改稿）》，揭陽市東徑外草地填埋場在第三方運營前，長期運行費用投入不足，無法購置大面積覆蓋膜材料和組織人力進行垃圾堆體覆蓋，在2019年1月前，一期填埋庫區未能全量膜覆，降雨直接進入垃圾堆體后轉變為滲濾液；二期填埋區啟用后也未能按照規范進行必要的日覆蓋，現場垃圾填埋堆體基本處于裸露的狀態。因未能規范填埋，未能發揮雨污分流系統作用，產生大量滲濾液，加大滲濾液處理費用。

市財政局今后應加大對城市生活垃圾分類、處理設施項目投入；市住房城鄉建設局、城管執法局今后應加強對城市生活垃圾分類、處理設施項目的監管，規范項目建設和運營，防止發生事故、災害等，確保環境安全。

落實情況：為確保市區垃圾填埋場的規范運營，2019年8月8日經市政府常務會議（市政府六屆41次〔2019〕8號）批準，同意揭陽市東徑外草地填埋場采用政府購買服務方式進行運營，我局經招標，于2020年2月份起由深圳市前海東江環保科技服務有限公司揭陽分公司承接進行規范運營，服務費按規范處理生活垃圾73.93元/噸計，服務內容包括進場垃圾計量、規范填埋作業、膜覆蓋雨污分流、滲濾液收集及處理、場區環境管理等全部規范運營工作。同時，我局下屬事業單位揭陽市環境事務中心派員在現場對該公司的運營進行監管，日常巡查管理和定月運營考核，確保項目運營規范。通過嚴加管理，促進項目運管規范，防止發生事故、災害等,確保環境安全。

審計意見：揭陽市東徑外草地垃圾填埋場在配合環保大督查整改期間收納的5.2萬噸廢樹脂粉，未能規范垃圾填埋作業，破壞二期填埋區部分“雨污分流”功能設施。

2018年6月7日，揭陽市東徑外草地垃圾填埋場二期工程預驗收，因一期填埋區已超庫容，需投入使用。隨后在6月28日至8月5日期間，為按時完成環保大督查整改，收納5.2萬噸廢樹脂粉，日均填埋量達3000噸（包含日常產生生活垃圾填埋量），已遠遠超過二期填埋區的設計處理能力600噸/日，由于人力及配套機械等客觀因素制約，無法正常作業，導致二期填埋區部分“雨污分流”功能設施受到破壞。

市住房城鄉建設局應進一步查明產生上述問題原因，分清責任，依法依規進行處理。市城管執法局今后應做好類似情況的應急預案。揭陽市市區垃圾處理場應規范生活垃圾填埋作業。

落實情況：市區垃圾填埋場2020年2月份起由深圳市前海東江環保科技服務有限公司揭陽分公司承接進行規范運營，服務費按規范處理生活垃圾73.93元/噸計，服務內容包括進場垃圾計量、規范填埋作業、膜覆蓋雨污分流、滲濾液收集及處理、場區環境管理等全部規范運營工作。同時，揭陽市環境事務中心派員在現場對該公司的運營進行監管、考核，確保市區垃圾填埋場規范填埋作業。我局今后將做好類似情況的應急預案，現已落實市區垃圾填埋場運營單位深圳市前海東江環保科技服務有限公司揭陽分公司制訂了《填埋場垃圾處理量大增應急預案》，作為今后市區垃圾填埋場遇到類似情況的處理指引，確保市區垃圾填埋場保持規范填埋作業的良好運營狀態。

審計意見：揭陽市東徑外草地垃圾處理場滲濾液處理廠改造建設規模240m3/d的決策與實際情況不符。市住房城鄉建設局委托廣東省建筑設計研究院在2017年2月編制《揭陽市東徑外草地垃圾填埋場滲濾液處理升級改造工程可行性研究報告》，提出“揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠計劃于2017年底建設完成，本垃圾場即將進入封場，滲濾液產量也將逐年減低”的判斷，確定改造工程的建設規模為240m3/d。這一描述與實際情況不符。一方面，揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠于2017年3月核準立項，根據該項目的可行性研究報告（編制時間為2016年11月），建設工期為20個月，需要在2018年12月才能建成；另一方面一期垃圾場直至2018年6月才停止填埋生活垃圾，且計劃建設的填埋場二期項目依然需要使用揭陽市東徑外草地垃圾處理場滲濾液處理廠對滲濾液進行處理，實際該場滲濾液產量無法減少。

該判斷與實際情況不符，導致項目決策不合理。根據揭陽市生活垃圾填埋場提供數據，2017年日均生活垃圾處理量1389噸，2018年日均生活垃圾處理量1523噸，2019年日均生活垃圾處理量1345噸，2020年日均生活垃圾處理量1397噸。目前垃圾填埋場日生產滲濾液仍在500噸以上，遠遠超過設計的建設規模240m3/d。

市住房城鄉建設局應進一步查明產生上述問題原因，分清責任，依法依規進行處理。市住房城鄉建設局、城管執法局今后應當結合實際情況，做好生活垃圾分類、處理設施建設項目的設計工作，確保生活垃圾分類、處理設施建設項目安全運營。

落實情況：我局今后在市區生活垃圾終端處理相關設施項目建設時，將要求相關可研、設計單位結合本地實際情況,深入調研，廣泛與相關部門探討征求意見，充分論證和科學預判決策，做好生活垃圾分類、處理設施建設項目的設計工作,確保生活垃圾分類、處理設施建設項目安全運營。

審計意見：揭陽市東徑外草地垃圾處理場滲濾液處理廠實際運營日均處理能力僅達到設計要求的80%，項目績效低。

揭陽市東徑外草地垃圾填埋場滲濾液處理廠的設計處理能力為240m3/d。而根據生活垃圾填埋場提供數據，該廠在2018年7月起至2020年1月由廣州中科鑫洲科技服務有限公司應急試運營期間正常月份平均處理量為4878噸，扣除每月需停機檢修6天，日均203噸；2020年1月至目前由深圳市東江環保科技服務有限公司揭陽分公司運營，正常月均處理量為4350噸，日均181噸。均僅達到設計要求的85%、75%，項目績效低。

市住房城鄉建設局、城管執法局應進一步查明產生上述問題原因，改進處理工藝，提高滲濾液處理廠處理能力。

財政審計整改情況報告大全（13篇）篇十三

（一）領導重視,部門協調配合。為加強全面審計工作的領導,我局及時成立了以局長為組長的全面審計工作領導小組，由綜合辦牽頭，各科室協調，明確各科室職責,堅持“誰立項、誰實施、誰立卷、誰負責”的原則，做到職責清晰，責任到人，同時把全面審計工作列入工作考核重點，作為年終評先評優先決條件，確保了工作成效。

（二）突出監管環節，注重監管到位.要求監審人員積極參與各環節監督工作，檢查決策是否規范，實施是透明、民主，驗收效果實行痕跡化作業，力求內部監管到位。

我局在自查、復查“回頭看”工作中針對以下7個方面的問題進行了自查：

1、基建工程項目投資管理問題。

2、基建工程項目、物資采購項目和宣傳促銷項目招投標問題。

3、職工入股問題。

4、工商之間不規范交易問題。

5、職工薪酬方面的問題。。

6、跨期收入問題。

7、假發票問題。

我局經自查未發現發問題，但在下步工作進一步加強管理，規范流程，全面落實嚴格規范要求。

（一）提高認識，進一步增強法律意識、規范意識和責任意識。對涉及生產經營管理環節的項目，嚴格執行法律法規，規范業務流程，強化環節控制。

（二）加強資產管理，確保國有資產保值增值。安排專人負責辦理我局的相關產權證件，日前我局的房屋產權證件已全部辦理完畢。

（三）加強費用管理，嚴格執行預算控制費用支出，特別是要加強費用報銷的審核，規范票據管理，做到業務真實、要素齊全、依據充分、報銷合規。對因當事人未驗證發票真偽，出現用假發票報銷的問題，一經查實將追究相關人員的責任。

（四）加強銷售管理，對銷售收入的確認問題，要執行國家有關規定，對已完成工商交接手續按權責發生制的原則及時辦理結算。

（五）完善制度，強化監督，努力提高制度的執行力。進一步完善制度，堵塞制度漏洞，做到流程合理，規范運行。

加強制度執行的過程指導，提高制度的執行力，加強制度執行的內部監督，將監督結果納入目標考核，確保制度規定落到實處、見到實效。