一個好的工作計劃范文能夠幫助我們分析和預(yù)測工作中可能遇到的問題，提前做好準(zhǔn)備，并制定相應(yīng)的解決方案。在這里，有一些優(yōu)秀的工作計劃范文供大家參考，希望能夠?qū)δ愕墓ぷ饔兴鶐椭?/p>

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇一

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇二

方案，是一種計劃性公文，主要用于對比較復(fù)雜的工作做出全面的部署，因而說方案是較為復(fù)雜的計劃之一。方案是機關(guān)、團體或企事業(yè)單位為了完成某項工作而預(yù)先制定的原則、目標(biāo)、方法、步驟、要求、措施時所使用的一種公文。由于一些具有某種職能的具體工作比較復(fù)雜，不做出全面部署不足以解決問題，因而公文內(nèi)容構(gòu)成勢必要繁瑣一些，一般有指導(dǎo)思想、主要目標(biāo)、工作重點、實施步驟、政策措施、具體要求等項目。

一、方案的特點。

方案具有計劃性、針對性、指導(dǎo)性、預(yù)見性、可行性。

1、計劃性，制定方案要根據(jù)事物的發(fā)展趨勢，確定實施目標(biāo)，要有計劃地設(shè)計實施的步驟。

2、針對性，制定方案是要解決實際問題，因此，制定方案一定要緊緊圍繞要解決的問題進(jìn)行寫作，做到有的放矢，具有明鮮的針對性。

3、指導(dǎo)性，方案不僅要反映工作的目標(biāo)和步驟，而且要明確工作的性質(zhì)和指導(dǎo)思想以及具體措施。對整個工作的全過程都具有指導(dǎo)意義。

4、預(yù)見性，制定方案時必須對事物的發(fā)展趨勢做出分析，對事物發(fā)展結(jié)果做出估計，對事物發(fā)展或執(zhí)行方案過程中可能出現(xiàn)的問題做出預(yù)測。

5、可行性，制定方案的目的是為了執(zhí)行方案，因此不能脫離實際，必須切實可行，要把實現(xiàn)的可能性與實施的可行性結(jié)合起來。

二、方案的種類。

方案根據(jù)其內(nèi)容和性質(zhì)，可以分為不同種類，如用于工作的“工作方案”，用于會議的“會議方案”，帶有綜合性的“總體方案”，專就某項工作而訂的“單項方案”等等。目前在黨政機關(guān)、企事業(yè)單位用得最多，也是最常見的有四種，即工作方案、會議方案、接待方案、活動方案。具體舉例如：《干部考核工作方案》、《××活動調(diào)研方案》、《市場情況測評方案》、《×××活動實施方案》、《召開××××?xí)h方案》、《××三省××?xí)h接待方案》等等。

三、方案的結(jié)構(gòu)。

在一般情況下，方案結(jié)構(gòu)由標(biāo)題、正文(開頭、主體、結(jié)尾)、發(fā)文機關(guān)署名和日期等幾部分組成。

四、方案的寫法。

方案的具體寫作要根據(jù)各種方案不同的內(nèi)容而定。一般來說，應(yīng)該把握如下寫法：

1、標(biāo)題。方案的標(biāo)題有兩種寫法：一是“三要素”俱全的寫法，即由發(fā)文機關(guān)、事由和文種三部分組成，如《××大學(xué)三年發(fā)展規(guī)劃總體方案》;一是“兩要素”的寫法，即省略發(fā)文機關(guān)，如《關(guān)于開展××××活動的實施方案》。

2、正文。方案寫作的重點，即重要內(nèi)容都在正文當(dāng)中。方案的正文的寫作由開頭、主體、結(jié)尾三部分組成。

開頭部分。開頭，即導(dǎo)語，要寫清楚制定方案的原因和理由，也可以寫出制定方案的重要性和必要性。

主體部分。一般有兩種寫法：一是常規(guī)寫法，即按“指導(dǎo)方針(指導(dǎo)思想)”、“主要目標(biāo)(工作重點)”、“實施步驟(工作方法)”、“政策措施”及“工作要求”幾個部分來寫，這個較固定的`程序適合于一般常規(guī)性方案;二是變項寫法，即根據(jù)實際需要加項或減項的寫法，適合于特殊性的方案。但不管哪種寫法，“主要目標(biāo)”、“實施步驟”、“政策措施”這三項是必不可少的。當(dāng)然，在實際寫作中稱呼可以不同，如把“主要目標(biāo)”稱為“目標(biāo)和任務(wù)”，把“政策措施”稱為“實施辦法”或“組織措施”等。在“主要目標(biāo)”一項中，一般還要分總體目標(biāo)和具體目標(biāo);“實施步驟”一般還要分基本步驟或關(guān)鍵步驟，關(guān)鍵步驟里還有重點工作項目;“政策措施”的內(nèi)容里一般還要分“政策保證”、“組織保證”和“具體措施”等。在具體行文時，有時可按層次分段落寫，有時可加標(biāo)題分條款寫。

結(jié)尾部分。結(jié)尾部分的寫作，要根據(jù)方案的性質(zhì)而定。如屬下級機關(guān)請示上級機關(guān)的，可寫上類似請示結(jié)尾的用語，如：“以上方案，當(dāng)否，請批示?！?/p>

3、發(fā)文機關(guān)署名、日期。比較重要的方案，一般都用帶“紅頭文件”的形式下發(fā)，而“紅頭文件”上都印有發(fā)文機關(guān)名稱，所以方案寫作一般不用落款。方案的成文時間一般也不省略，要寫在標(biāo)題下面的正中位置的括號內(nèi)。制定一般的方案，如不用“紅頭文件”的形式下發(fā)，發(fā)文機關(guān)名稱和成文時間可以寫在方案的正文結(jié)尾處右下方。

五、注意的事項。

主要注意以下幾點。

1、在公文運行中，“方案”一般作為“通知”或“函”的附件下發(fā)。

2、重要的方案都有相應(yīng)的組織(成立臨時的工作或活動領(lǐng)導(dǎo)小組)保證。

3、任何方案都要經(jīng)過批準(zhǔn)后才可行文和實施。

工作實施方案范文。

一、指導(dǎo)思想和目標(biāo)要求。

以黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神為指導(dǎo)，持續(xù)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部、公務(wù)員和機關(guān)工作人員學(xué)法用法工作，提升領(lǐng)導(dǎo)干部運用法治思維和法治方式深化改革、推動發(fā)展、化解矛盾、維護(hù)穩(wěn)定的能力;堅持機關(guān)工作人員帶頭學(xué)法用法，推動全民尊法學(xué)法守法用法，在社會形成良好法治氛圍和法治習(xí)慣。

二、活動主題。

尊學(xué)法學(xué)守法用法，推動創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享發(fā)展。

三、活動對象。

全體干部職工。

四、活動內(nèi)容。

1、結(jié)合職能，組織開展集中學(xué)法、考法活動。采取機關(guān)集中學(xué)習(xí)與個人自學(xué)相結(jié)合，領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)學(xué)與舉辦講座相結(jié)合的方式開展學(xué)習(xí)。在周一早學(xué)會上由領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)集中學(xué)習(xí)各類法律法規(guī)知識，重點學(xué)習(xí)《^v^憲法》、《中國^v^黨章》、《中國^v^廉潔自律準(zhǔn)則》、《中國^v^紀(jì)律處分條例》、《^v^行政訴訟法》、《^v^審計法》等。

2、多種形式，加大宣傳力度。結(jié)合工作，制作典型案例，宣傳審計工作。通過信息報道和led屏加大對“集中學(xué)法月”活動的宣傳。

3、強化責(zé)任，落實執(zhí)法普法責(zé)任制。結(jié)合審計職責(zé)，認(rèn)真落實省^v^會《關(guān)于推進(jìn)普法責(zé)任制實施的決議》，進(jìn)一步強化普法工作責(zé)任，堅持依法審計，通過審計推進(jìn)審計法律法規(guī)知識的普及。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇三

20*年是公司加快調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，謀求企業(yè)生存與持續(xù)經(jīng)營的關(guān)鍵年，公司必須以創(chuàng)新的思維和改革的精神開展各項工作，20**年主要工作目標(biāo)是：控成本，降費用;抓安全，提效益;調(diào)業(yè)務(wù)，促轉(zhuǎn)型;保生存，謀持續(xù)經(jīng)營;在多經(jīng)改革及規(guī)范經(jīng)營的環(huán)境下，尋求新的持續(xù)經(jīng)營機遇，謀求新的生存經(jīng)營方式。

一、經(jīng)營目標(biāo)管理。

根據(jù)20**年經(jīng)營目標(biāo)完成情況，考慮到多經(jīng)改革、業(yè)務(wù)調(diào)整和成本上升等因素，20**年各部門營業(yè)收入力爭完成**萬元，成本費用控制***萬元，營業(yè)利潤力爭完成***萬元。

各部門要緊緊咬定目標(biāo)不放松，深挖潛力，苦練內(nèi)功，提升服務(wù)功能，提高經(jīng)營質(zhì)量，確保順利完成20**年各項經(jīng)營管理目標(biāo)。

二、牢固樹立安全理念，全力以赴打造本安環(huán)境。

(一)公司的安全生產(chǎn)目標(biāo)。

不發(fā)生人身死亡和重傷事故，實現(xiàn)人身事故“零”的目標(biāo);不發(fā)生特大、重大事故及主要設(shè)備嚴(yán)重?fù)p壞事故;不發(fā)生惡性誤操作事故和人為責(zé)任的一般事故;不發(fā)生同等及以上責(zé)任的重大交通事故;不發(fā)生環(huán)境污染事故及重大環(huán)保糾紛事件;不發(fā)生職業(yè)健康危害事故。

(二)主要保障措施：

深化安全宣傳教育，從企業(yè)發(fā)展的大局出發(fā)，致力于安全文化建設(shè)。要從關(guān)心員工生命的高度出發(fā)，全力以赴抓好安全宣教工作，在安全教育的“內(nèi)容”和“形式”上下功夫，以“有用”和“有效”為原則，尋求更加有效、實用的安全宣教形式，強化安全理念教育，不斷引導(dǎo)全公司員工擺正安全與生產(chǎn)的關(guān)系，固化“安全第一”的安全理念，積極營造我要安健環(huán)的良好氛圍。

強化安全監(jiān)察力度，要進(jìn)一步維護(hù)安全監(jiān)察的剛度，以打造本質(zhì)安全性企業(yè)為主線，建立高效完善的安全管理和控制體系，并抓好安全管理各項措施的落實，要俯下身子，盯在現(xiàn)場，把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)，認(rèn)真排查隱患，切實解決現(xiàn)場實際問題，做到安全生產(chǎn)指揮在現(xiàn)場，隱患排查發(fā)現(xiàn)在現(xiàn)場，整改措施落實在現(xiàn)場，確保生產(chǎn)現(xiàn)場安全監(jiān)管不失控。

繼續(xù)深入開展創(chuàng)建優(yōu)秀班組活動，夯實安全生產(chǎn)管理基礎(chǔ)，規(guī)范班組基礎(chǔ)管理，切實提高班組綜合管理水平和安健環(huán)管理績效。繼續(xù)做好班組的檢查與輔導(dǎo)工作，遵循“邊檢查、邊研究、邊整改、邊提高”的原則，對活動開展情況實時監(jiān)督，確保各班組切實、有效開展創(chuàng)優(yōu)活動。

三、以人為本，加強人才隊伍規(guī)劃與建設(shè)。

(一)從戰(zhàn)略的高度加強人才隊伍規(guī)劃與建設(shè)。

著眼長遠(yuǎn)，立足當(dāng)前，對公司現(xiàn)有人才結(jié)構(gòu)進(jìn)行全面調(diào)查分析，科學(xué)制訂適應(yīng)公司持續(xù)經(jīng)營的中長期人才隊伍整體規(guī)劃，在用好公司現(xiàn)有人才的基礎(chǔ)上重點培育和引進(jìn)急需的新型專業(yè)人才，全面提高員工隊伍的整體素質(zhì)，為提升公司核心競爭力和創(chuàng)新能力做好人才儲備。

以人為本加強人才管理。秉承“以人為本”的理念，從“尊重人才、激勵人才、培養(yǎng)人才、關(guān)心人才”出發(fā)，將“以人為本”的思想貫穿于人力資源管理和人才資源開發(fā)的全過程。除了貫徹落實公司現(xiàn)有績效管理政策外，要建立一整套“事業(yè)留人，感情留人，政策留人”的用人機制，通過學(xué)習(xí)上提供機會、工作上給予平臺、薪酬上公平回報、文化上情感關(guān)懷、生活上處處善待、政治上組織關(guān)愛等具體措施，穩(wěn)定隊伍，留住骨干;敞開渠道，鼓勵員工積極為公司發(fā)展獻(xiàn)計獻(xiàn)策，調(diào)動他們的才干，發(fā)掘他們的潛能，只要有利于公司的發(fā)展壯大，有利于提高經(jīng)濟效益，按貢獻(xiàn)大小給予不同的獎勵，充分發(fā)揮員工的主觀能動性和積極性，增強員工的歸屬感和成就感，促進(jìn)人才成長為企業(yè)發(fā)展的主力軍;生活上要多關(guān)心員工，善待員工，盡力解決員工的后顧之憂，滿足員工物質(zhì)文化生活需要，切實提高員工主體地位，讓員工真正感到企業(yè)的人文關(guān)懷，自覺為企業(yè)分憂、出力。

(二)創(chuàng)新勞動用工管理，探索勞動用工新模式。

面對多經(jīng)企業(yè)改革發(fā)展的新形勢、新任務(wù)、新要求，公司在用工理念和方式上都需要不斷創(chuàng)新，要在執(zhí)行落實國家、省的有關(guān)法規(guī)政策以及集團公司用工管理要求的前提下，大膽探索符合實際的勞務(wù)用工的新途徑，積極研究勞務(wù)派遣、業(yè)務(wù)委外承包等經(jīng)營方式，實現(xiàn)用工模式的新突破，以徹底解決員工的工齡及勞動合同等歷史問題，并達(dá)到用工精細(xì)化管理的目標(biāo)。

一要縝密策劃，積極探索新的勞動用工方式。要著眼全局，以穩(wěn)定為前提，著重以勞動力配置的靈活性、用工成本、用工風(fēng)險、管理要求、勞動生產(chǎn)效率等要素為基點，積極探索與本公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的又符合精益管理方針的勞動用工方式，合理規(guī)劃勞務(wù)派遣員工、勞務(wù)工程承包員工和在冊員工的比例，逐步調(diào)整勞務(wù)用工結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)高效的勞動組織體系。

二要加強勞務(wù)用工精細(xì)管理。在業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型后，無論是采取勞務(wù)派遣還是業(yè)務(wù)委外承包方式，加強勞務(wù)用工精細(xì)管理，全面提升勞動生產(chǎn)效率都是必須的。首先公司要建立健全勞務(wù)公司、外來隊伍、外協(xié)單位考核體系，把勞務(wù)公司的用工規(guī)模、人員流動率、管理能力、隊伍技能結(jié)構(gòu)等要素作為資質(zhì)考核指標(biāo)，嚴(yán)格把好準(zhǔn)入關(guān);增強對勞務(wù)公司的管控能力，實行末位淘汰制，消除勞務(wù)隊伍只顧完成任務(wù)、干活賺錢而放松管理的傾向，讓公司的各項業(yè)務(wù)質(zhì)量處于可控狀態(tài);其次要創(chuàng)新管理模式，改變過去“以包代管”的粗放管理模式，實行外包隊伍組織管理班組化和“班長負(fù)責(zé)制”，把管理任務(wù)落實到班組，落實到每位員工，將粗放式管理轉(zhuǎn)化為深層次的精度管理，不斷提高勞務(wù)用工綜合素質(zhì)和生產(chǎn)效率，實現(xiàn)企業(yè)和員工和諧共贏，把勞務(wù)用工管理水平推上一個新臺階。

四、推進(jìn)精細(xì)化財務(wù)管理。

精細(xì)化財務(wù)管理是促進(jìn)企業(yè)降本增盈的前提和保障。財務(wù)部門要以“細(xì)”為起點，增強市場主體意識，提高對精細(xì)化管理的認(rèn)識，將精細(xì)化管理的思維貫徹到每項任務(wù)、每個流程，通過不斷深化財務(wù)管理手段和方式，優(yōu)化財務(wù)核算，加快信息化進(jìn)程，最終達(dá)到企業(yè)盈利最大化的目的。

完善財務(wù)組織體系，在原有的財務(wù)、會計、出納等崗位基礎(chǔ)上，用足現(xiàn)有人才，增設(shè)電算化管理人員、財務(wù)分析員、預(yù)算編制員等崗位，適當(dāng)調(diào)整崗位模式，動員全部的財務(wù)人員投入精細(xì)化管理當(dāng)中，細(xì)分目標(biāo)、細(xì)分任務(wù)、細(xì)分流程，用精細(xì)化的控制、精細(xì)化的核算、精細(xì)化的分析，全面落實財務(wù)管理精細(xì)化。

完善內(nèi)控體系。根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和集團公司多種經(jīng)營監(jiān)督管理的要求，圍繞企業(yè)相關(guān)管理制度及下達(dá)的主攻目標(biāo)，按計劃增訂或修訂近年來的內(nèi)控制度，出臺匹配的經(jīng)營目標(biāo)細(xì)化與考核、物資材料比價與采購、經(jīng)濟業(yè)務(wù)核算與監(jiān)督、目標(biāo)成本核算與控制、固定資產(chǎn)建帳與盤活等管理制度，并深化實施，進(jìn)一步完善內(nèi)控體系，強化內(nèi)部監(jiān)督，徹底堵塞管理漏洞，促進(jìn)經(jīng)濟健康持續(xù)發(fā)展。

深化全面預(yù)算管理，健全涵蓋財務(wù)、股權(quán)、投融資、資產(chǎn)、人事、績效與薪酬管理等全方位的預(yù)算體系，并實行與績效掛鉤考核，確保公司整體目標(biāo)的實現(xiàn)。重點要加強成本費用預(yù)算的精細(xì)化，為降本增效樹立標(biāo)桿和尺度。從源頭開展成本目標(biāo)控制，實行標(biāo)桿管理、作業(yè)成本管理和責(zé)任成本管理，綜合考量各部門的業(yè)務(wù)量、收入、人數(shù)和資產(chǎn)等要素，認(rèn)真編制成本分解計劃，著力從內(nèi)部挖潛增效，制定成本費用定額，細(xì)化成本支出項目，減少不必要的浪費，將盈利水平提高到一個新臺階。財務(wù)部門要及時和生產(chǎn)、運輸、采購、維修等部門保持實時的信息溝通，對各部門完成預(yù)算情況進(jìn)行動態(tài)跟蹤監(jiān)控，不斷調(diào)整偏差，將過去的固定預(yù)算發(fā)展成為滾動預(yù)算，確保預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)。

強化財務(wù)調(diào)控力度。針對目前存在的資金回籠困難、利潤空間壓縮、資金鏈和現(xiàn)金流嚴(yán)重吃緊等突出問題，加強對資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量以及現(xiàn)金流量的合理調(diào)控，使公司具有合理的資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量和充足的現(xiàn)金流量，保證公司的償債能力;加強與銀行等金融機構(gòu)的溝通，改善融資方案，加強融資能力，增強公司參與市場競爭的總體實力。

五、審時度勢，適時調(diào)整戰(zhàn)略定位。

20**年是多經(jīng)企業(yè)改革后全面規(guī)范運作的一年。

在當(dāng)前嚴(yán)峻的經(jīng)濟形勢下，國家對電力多經(jīng)企業(yè)提出面向市場、減少關(guān)聯(lián)交易比例的改革要求，公司開始面臨新的競爭環(huán)境，脫離“遮陽傘”的保護(hù)接受市場的考驗，獨立承擔(dān)市場風(fēng)險。公司必須擺正自身位置，加強外部政策和市場環(huán)境分析，認(rèn)清多經(jīng)改革后的形勢及任務(wù)，在充分挖掘內(nèi)部市場的基礎(chǔ)上，依靠主業(yè)增強發(fā)展內(nèi)力，利用自身優(yōu)勢形成市場合力實現(xiàn)戰(zhàn)略謀變，模式突破，理性發(fā)展，把戰(zhàn)略重心調(diào)整為依法經(jīng)營、規(guī)范管理，加快推進(jìn)以市場化為導(dǎo)向的經(jīng)營體制與機制變革，要讓市場在公司資源配置中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用，實現(xiàn)多經(jīng)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營。

機制變革的前提是觀念的變革，觀念變革的切入點應(yīng)強調(diào)危機管理。因此各部門要摒棄“等靠要”思想，大力向員工灌輸企業(yè)所面臨的挑戰(zhàn)和危機，重新修編企業(yè)文化手冊，并將企業(yè)文化的宣傳、培訓(xùn)納入年度教育培訓(xùn)計劃，組織有關(guān)講座給員工特別是關(guān)鍵崗位、管理人員以市場意識教育，激發(fā)員工勇闖市場的信心和熱情。多經(jīng)改革是必然的，主動適應(yīng)實現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營才是硬道理，公司要以全面提升運營效率和發(fā)展能力為立足點，用積極的`心態(tài)主動改革和迎接挑戰(zhàn)。

六、全面推行管理標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)精益化。

“三流企業(yè)賣苦力，二流企業(yè)賣產(chǎn)品，一流企業(yè)賣專利，超一流企業(yè)賣標(biāo)準(zhǔn)”，公司要全面進(jìn)軍社會市場，不在于生產(chǎn)設(shè)備等方面，而在于管理和生產(chǎn)方式，因此我們必須大力推行管理標(biāo)準(zhǔn)化，生產(chǎn)精益化。

(一)細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，量化考核，全力推進(jìn)管理標(biāo)準(zhǔn)化。隨著各項管理要求的不斷提升，公司自成立以來制定的系列管理制度和標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)了一些細(xì)節(jié)性漏洞，因此公司要根據(jù)國家現(xiàn)行政策法規(guī)、一體化管理手冊和公司的發(fā)展戰(zhàn)略及時完善和修訂與市場需求相適應(yīng)的管理標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、工作規(guī)程、作業(yè)指導(dǎo)書等，不斷提高制度執(zhí)行的有效性;要強化計劃管理體系，科學(xué)編制和逐級細(xì)化日程作業(yè)、物料管理和勞動力配置三大主體計劃，加強生產(chǎn)過程的計劃控制，持續(xù)增強計劃執(zhí)行力;要進(jìn)一步明確各部門職責(zé)、崗位責(zé)任、履職標(biāo)準(zhǔn)，并量化考核，完善獎懲兌現(xiàn)、各有側(cè)重的績效考核和評價體系，實施全員考核，使標(biāo)準(zhǔn)化管理的觸角延伸到各個層次、各個工序、各個崗位、各個環(huán)節(jié)。

(二)高度重視生產(chǎn)精益化。一要生產(chǎn)技術(shù)精益化，各部門要以消除浪費、提高投資效益為重點，大力開展技能競賽、技術(shù)攻關(guān)和科技創(chuàng)新，廣泛征集合理化建議，對公司安全生產(chǎn)、經(jīng)營管理、節(jié)能減排等方方面面存在的操作技術(shù)問題實施攻關(guān)，優(yōu)化工藝流程，堅持“新技術(shù)，新工藝，新設(shè)備，新材料”的推廣應(yīng)用，不斷提高公司整體技術(shù)水平和自主創(chuàng)新能力;二要現(xiàn)場管理精益化，要將生產(chǎn)現(xiàn)場管理關(guān)口前移、重心下移，強化5s可視化管理，推行pdca閉環(huán)管理模式，注重全面質(zhì)量和過程跟蹤管理，確保各項活動從事前謀劃、方案出臺到精準(zhǔn)執(zhí)行、嚴(yán)格考核、效果強化等整個生產(chǎn)流程精益化，做到事事有結(jié)果，件件有著落;嚴(yán)格按照工作票、工程聯(lián)系單組織生產(chǎn)，根據(jù)生產(chǎn)計劃制定具體施工方案和作業(yè)指導(dǎo)書，確保每個項目均有預(yù)算、有工藝文件、有質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、有原始憑證、有節(jié)點進(jìn)度，做到“三按”：按圖紙、按工藝、按標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn);三要生產(chǎn)成本精益化，大力推行預(yù)算定額管理和第三方審核把關(guān)，嚴(yán)格控制支出，采用作業(yè)成本法、成本倒算法等精益技術(shù)，消除一切“跑、冒、滴、漏”等浪費現(xiàn)象，以最優(yōu)品質(zhì)、最低成本和最高效率達(dá)到經(jīng)濟、安全雙重效益最大化。

七、加大力度做好與股東及主業(yè)各部門的溝通工作。

合規(guī)的前提下，想方設(shè)法爭取主業(yè)各方面的理解和支持，以主業(yè)為后盾搶占更多的外部市場份額，實現(xiàn)多經(jīng)與主業(yè)共榮、共存、共贏。

(一)轉(zhuǎn)變觀念，主動改進(jìn)服務(wù)方式。牢固樹立服務(wù)主業(yè)、支持主業(yè)發(fā)展就是支持自身發(fā)展的思想，貼近主業(yè)，加強與各部門信息溝通與工作交流，建立完善的溝通反饋渠道和機制，及時了解主業(yè)各經(jīng)營環(huán)節(jié)的服務(wù)需求，積極有效地為主業(yè)發(fā)展排憂解難;定期走訪主業(yè)各部門，主動征求各部門意見，主動改進(jìn)工作，強化管理和服務(wù)，提高內(nèi)部市場的綜合滿意度和認(rèn)知度;只有主業(yè)發(fā)展了、效益提高了、實力增強了，才能更好地為多經(jīng)企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營發(fā)揮積極的推動和保障作用。

(三)積極主動，爭創(chuàng)收益。增強工作主動性，積極主動聯(lián)系，多方面積極協(xié)調(diào)溝通，充分發(fā)揮公司的綜合優(yōu)勢與有效資源，在遵守集團公司有關(guān)規(guī)定的前提下設(shè)法承攬更多的業(yè)務(wù)和服務(wù)，延伸服務(wù)領(lǐng)域，增強自我發(fā)展能力，同時要切實做好各項業(yè)務(wù)收入的定期結(jié)算工作，提高結(jié)付率，保障企業(yè)持續(xù)經(jīng)營。

八、加強黨建和思想政治工作，爭創(chuàng)新優(yōu)勢。

面對新形勢新挑戰(zhàn)，我們要堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，不斷強化和改進(jìn)企業(yè)黨建和思想政治工作，為推動企業(yè)持續(xù)經(jīng)營提供保障支持，形成新優(yōu)勢。

積極開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動，要把創(chuàng)先爭優(yōu)工作作為全年黨建工作的主線，圍繞企業(yè)發(fā)展中心環(huán)節(jié)開展豐富多彩的系列活動，廣泛吸引員工群眾積極參與，通過創(chuàng)優(yōu)爭先活動，致力于把支部建成堡壘，把黨員樹為旗幟，發(fā)揮好黨支部的凝心聚力和廣大黨員的先鋒模范作用;要充分發(fā)揮好思想政治工作在企業(yè)改革中的重要作用。以真誠的態(tài)度、細(xì)致的工作，及時化解員工的疑惑和憂慮，凝聚人心，共同前進(jìn)。

重點強化員工執(zhí)行力建設(shè)。執(zhí)行力對企業(yè)整體戰(zhàn)略目標(biāo)能否實現(xiàn)至關(guān)重要。今年我們將把提升執(zhí)行力作為隊伍建設(shè)的重點來抓。進(jìn)一步增強執(zhí)行意識，引導(dǎo)廣大員工爭做執(zhí)行決策、制度的宣傳者、落實者和帶動者。要依靠有效決策，夯實執(zhí)行的基礎(chǔ);依靠素質(zhì)提升，增強執(zhí)行的能力;依靠制度約束，加強對執(zhí)行的考核，做到有令則行、有禁則止，求真務(wù)實把各項工作一抓到底，抓出成效。

大力推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。廣大員工特別是黨員干部要牢固樹立艱苦奮斗，廉潔從業(yè)過緊日子的思想，多管齊下，通過強化教育、制度建設(shè)、嚴(yán)查快處，切實提高黨員干部的自我約束意識，努力形成風(fēng)清氣正的良好氛圍。發(fā)揚黨內(nèi)民主，堅持走群眾路線，拓寬群眾各種訴求渠道，強化群眾監(jiān)督;健全包括決策、執(zhí)行等經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)的內(nèi)部監(jiān)督機制，重點突出對人、財、物管理和使用的監(jiān)督，促進(jìn)企業(yè)健康良好發(fā)展。

還面臨種種問題與挑戰(zhàn)。公司經(jīng)營班子和全體員工，要繼續(xù)本著勤勉盡責(zé)、嚴(yán)格自律、誠實守信的態(tài)度，依法經(jīng)營、規(guī)范運作、科學(xué)治理，創(chuàng)造股東、企業(yè)、員工共贏局面。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇四

單位內(nèi)控是一個復(fù)雜的體系，工作涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項經(jīng)濟活動，需要內(nèi)部各處室的協(xié)作和配合。工作中與黨風(fēng)廉政建設(shè)密切結(jié)合，使單位領(lǐng)導(dǎo)樹立起風(fēng)險防控意識，為內(nèi)控工作的推進(jìn)奠定了基礎(chǔ)。

成立了由校長任組長、黨支部書記王任副組長、各處室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控工作辦公室，校辦室主任彭新強牽頭協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立與實施工作，各處室為內(nèi)部控制的具體執(zhí)行機構(gòu)，積極配合內(nèi)控工作辦公室建立和實施內(nèi)部控制，對內(nèi)部控制的建立和實施情況進(jìn)行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并指出學(xué)校內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促各處室落實內(nèi)部控制的整改計劃和措施，確保內(nèi)部控制體系的有效運行。

二、擬定工作方案，明確推進(jìn)計劃。

我們制定了《內(nèi)部控制規(guī)范工作方案》。加強內(nèi)控規(guī)范的宣傳，學(xué)習(xí)內(nèi)控相關(guān)知識，制定內(nèi)控工作方案，成立內(nèi)控工作團隊。對財務(wù)及相關(guān)處室人員進(jìn)行培訓(xùn)、梳理制度流程、費用支出，風(fēng)險分析、建立控制機制，優(yōu)化制度。

三、構(gòu)建內(nèi)控機制，保障內(nèi)控實施。

(一)建立了我校內(nèi)控運行制約機制。主要包括8個方面的內(nèi)容：內(nèi)控管理職責(zé)分工，經(jīng)濟活動決策機制，關(guān)鍵崗位責(zé)任機制，關(guān)鍵人員資質(zhì)能力，財務(wù)信息編報要求，信息技術(shù)應(yīng)用要求，經(jīng)濟活動風(fēng)險評估，內(nèi)部控制監(jiān)督評價。

我們建立了《財物工作制度》，明確了出納、會計職責(zé)；建立了《磻溪初中治理教育亂收費責(zé)任追究制》，強化了教師管理；建立了《磻溪初中校務(wù)公開制度》，堅持每學(xué)期對公用經(jīng)費收支情況進(jìn)行公布，公開、透明。建立了《磻溪初中固定資產(chǎn)管理制度》，從采購、驗收、使用、報廢等各個環(huán)節(jié)強化資產(chǎn)管理；《中政府采購細(xì)則》，物品采購、工程采購逐步步入正規(guī)；建立了《校園工程建設(shè)管理制度》，加強了校園工程的質(zhì)量監(jiān)督；《磻溪初中合同管理制度》，確保了合同制定、保管的規(guī)范。對制度和流程進(jìn)行固化并達(dá)到常態(tài)化，真正實現(xiàn)從“人治”管理向“制度”管理和科學(xué)管理的轉(zhuǎn)變。

（三）注重細(xì)節(jié)，強化管理。

細(xì)節(jié)決定成敗，對于學(xué)校財務(wù)工作和資產(chǎn)管理更應(yīng)該注重細(xì)節(jié)。

1、采購必須經(jīng)過相關(guān)部室核準(zhǔn)，先報采購申請，后采購；

2、所有票據(jù)必須注明用途，附清單或者相關(guān)合同復(fù)印件；

3、屬于政府采購的物品或者工程，必須有政府采購文件；

4、重大事項必須經(jīng)校委會研究確定，或者通過教代會研究確定；

5、票據(jù)報銷必須由經(jīng)辦人、經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)簽字，法人審批后才能履行報銷手續(xù)。

內(nèi)控規(guī)范建設(shè)政策性強、涉及面廣，是一項具有相當(dāng)難度和專業(yè)性的工作。我校財務(wù)人員都是兼職人員，也不具備會計從業(yè)相關(guān)資格，一切都在摸索中前進(jìn)。隨著社會的發(fā)展、教育的進(jìn)步，學(xué)校財務(wù)工作的重要性日漸突現(xiàn)。我們將在今后的工作中，要加強財務(wù)人員的選拔、任用和培訓(xùn)，不斷完善制度建設(shè)，更要強化財務(wù)管理和資產(chǎn)管理的細(xì)節(jié)，在校內(nèi)形成“人人學(xué)內(nèi)控，處處講內(nèi)控”的良好氛圍。扎扎實實提高我校內(nèi)控水平。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇五

成立“山西藥科職業(yè)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)組”(以下簡稱“內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組”)負(fù)責(zé)組織制定學(xué)院全面推進(jìn)內(nèi)部控制實施建設(shè)方案、指導(dǎo)建立適合我院實際情況的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價體系、研究解決實施工作中出現(xiàn)的重大問題、監(jiān)督指導(dǎo)內(nèi)部控制建設(shè)工作的全面開展。內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組成員如下：

組長：院長。

副組長：紀(jì)委書記。

副院長。

成員：黨政辦公室主任。

組織人事部部長。

紀(jì)檢監(jiān)察室主任。

計劃財務(wù)處處長。

審計處處長。

(二)成立監(jiān)督檢查機構(gòu)。

成立以紀(jì)檢書記為組長的學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作的監(jiān)督組，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作的全過程。

組長：紀(jì)委書記。

副組長：紀(jì)檢監(jiān)察室主任。

成員：紀(jì)檢監(jiān)察室工作人員，各黨總支、直屬黨支部紀(jì)檢委員。

(三)聯(lián)合工作機構(gòu)。

成立由計劃財務(wù)處牽頭，黨政辦公室、組織人事部、紀(jì)檢監(jiān)察室、計劃財務(wù)處、學(xué)生工作部(處)、審計處、后勤保衛(wèi)處、基建辦、實訓(xùn)中心、電教中心、科研中心、圖書館、繼續(xù)教育部等部門參加的“山西藥科職業(yè)學(xué)院推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)聯(lián)合工作組”(以下簡稱“聯(lián)合工作組”)，辦公室設(shè)在計劃財務(wù)處?！奥?lián)合工作組”在“內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組”的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，具體負(fù)責(zé)全院各部門基礎(chǔ)性評價工作的督促、指導(dǎo)、檢查等工作。

組長：分管計財工作副院長。

副組長：計劃財務(wù)處處長。

成員：黨政辦公室主任。

組織人事部部長。

教務(wù)處處長。

紀(jì)檢監(jiān)察室主任。

學(xué)生工作部(處)部(處)長。

審計處處長。

后勤保衛(wèi)處處長。

基建辦公室主任。

繼續(xù)教育部主任。

圖書館館長。

實訓(xùn)中心主任。

科研中心主任。

電教中心主任。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇六

xxx5年是貫徹“黨要管黨、從嚴(yán)治黨”的要求，落實習(xí)^v^“要把抓好黨建作為最大的政績”指示精神，全面推進(jìn)黨建工作的重要之年。我局黨建工作將面臨新形勢，把握新目標(biāo)，迎接新挑戰(zhàn)，適應(yīng)新常態(tài)，著力發(fā)揮審計職能作用，不斷提高基層黨組織的領(lǐng)導(dǎo)力、執(zhí)行力、凝聚力和戰(zhàn)斗力，為推動審計事業(yè)又好又快發(fā)展與實現(xiàn)“省會次中心、幸福新寧鄉(xiāng)”宏偉目標(biāo)提供堅強的組織保證。經(jīng)黨組研究，根據(jù)^v^寧鄉(xiāng)縣委寧發(fā)[xxx5]3號文件精神，結(jié)合審計工作，特制定我局xxx5年黨建工作實施方案。

一、切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)。

建立健全加強領(lǐng)導(dǎo)層層負(fù)責(zé)的工作體制和機制，全面落實黨建工作責(zé)任制，明確由局黨組書記洪瑞強同志負(fù)總責(zé)，作為黨建工作的第一責(zé)任人，明確黨組第一副書記唐鳳才同志主抓全局黨務(wù)工作，明確黨組副書記劉抒同志協(xié)助抓好專職做好黨務(wù)工作，其他班子成員帶頭履行好黨建工作職責(zé)?？h審計局設(shè)立黨建工作辦公室，由黨組副書記劉抒同志兼任辦公室主任，明確鄧彥新、喻光曦同志為局黨建工作專干。基層黨組織下設(shè)二個支部，審計局離退休人員黨支部，明確由副縣級領(lǐng)導(dǎo)、原局黨組書記劉成乾同志任支部書記,由唐鳳才同志負(fù)責(zé)聯(lián)系協(xié)調(diào)工作，機關(guān)黨支部由劉抒同志兼任支部書記。全局建立黨建工作指導(dǎo)員制度，明確分管科室的局黨組成員作為黨建工作指導(dǎo)員。在全局推行黨建工作與審計項目同步開展的新舉措，實行臨時黨小組長負(fù)責(zé)制，黨小組工作延伸到每個審計項目，充分發(fā)揮審計項目臨時黨小組組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌部署、協(xié)調(diào)安排、紀(jì)律監(jiān)督的重要作用，實現(xiàn)黨建工作與審計項目的深度融合。

二、建立完善經(jīng)費保障機制。

建立黨建工作保障機制，黨建工作實行專職專人、專門經(jīng)費、專項活動的“三?！惫芾?，逐步加大黨建工作運轉(zhuǎn)經(jīng)費投入力度，全局年度黨建經(jīng)費按單位工作人員工資總額的2%列入行政經(jīng)費年度預(yù)算，專項安排基層支部黨建工作經(jīng)費，全年確保離退休支部黨建活動經(jīng)費不少于兩萬元，機關(guān)支部黨建活動經(jīng)費不少于五萬元，切實加強黨建工作經(jīng)費資金使用的管理和監(jiān)督，確保?？顚Ｓ?。

三、主要工作任務(wù)。

(一)黨組書記：洪瑞強。

1、牽頭制定xxx5年黨建工作規(guī)劃，全年研究黨務(wù)工作不少于12次;。

2、組織黨員學(xué)習(xí)貫徹黨要管黨、從嚴(yán)治黨精神，全面落實“一崗雙責(zé)”;。

3、建立與落實黨建工作指導(dǎo)員制度;。

4、組織每半年召開一次高質(zhì)量的民主生活會;。

5、每年與班子成員交流談心4次以上、與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話;。

6、堅持落實責(zé)任制度，年終就黨建工作情況向縣委全會述職并接受評議。

(二)黨組第一副書記：唐鳳才。

2、每個季度聽取一次離退休人員黨支部工作匯報;。

3、組織開展黨的知識競賽與重溫入黨誓詞等活動;。

5、每年與班子成員交流談心至少2次以上、與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話;。

6、推進(jìn)結(jié)對共建、“心連心”、“文明創(chuàng)建”等活動。

(三)黨組副書記：劉抒。

2、開展基層黨支部“創(chuàng)先爭優(yōu)”競賽活動;。

3、搞好“七一”優(yōu)秀黨員評選活動，表彰和推介黨員先進(jìn)典型;。

4、建立黨內(nèi)談心談話制度，領(lǐng)導(dǎo)班子成員之間確保每季度1次、上下級之間每半年1次、黨員之間每年1次。

(四)黨組副書記：鄧光輝。

3、對評選出來的優(yōu)秀黨員發(fā)文表彰，并獎勵兌現(xiàn);。

4、每年與班子成員交流談心至少2次以上、與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話。

(五)紀(jì)檢組長：周景云。

1、落實個人重大事項報告和述職述廉制度，明確科室人員的廉政職責(zé);。

5、扎實抓好機關(guān)干部作風(fēng)建設(shè)，確保黨員干部以身作則，率先垂范。

(六)其他班子成員：

1、以上率下，開展審計實務(wù)競賽活動，進(jìn)行審計工作好經(jīng)驗、好做法等學(xué)習(xí)交流;。

3、督促指導(dǎo)所聯(lián)系科室黨建工作，確保黨員認(rèn)真參加局機關(guān)支部組織的各項活動;。

4、每年與班子成員交流談心至少2次以上、與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話。

(七)黨支部書記：

1、優(yōu)化黨員管理，根據(jù)黨員人數(shù)變化，合理劃分黨小組;。

5、積極組織在職黨員到社區(qū)報到，在e平臺注冊登記，參加志愿服務(wù)活動。

(八)黨小組長：

2、每年與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話;。

3、搞好黨員黨性定期分析與年度黨員民主評議工作。

(九)黨建工作指導(dǎo)員：

1、加強指導(dǎo)，服務(wù)群眾，落實黨員干部聯(lián)系卡;。

3、聯(lián)系“心連心”結(jié)對幫扶對象，主動排查糾紛，認(rèn)真做好疏導(dǎo)與矛盾化解工作。

(十)黨員：

1、參加“三會一課”、黨員冬(春)訓(xùn)與黨員組織生活會;。

2、年初進(jìn)行黨員承諾、半年考核，年終進(jìn)行承諾兌現(xiàn)黨員述評活動;。

3、在職黨員及時到社區(qū)報到，在e平臺注冊登記，積極參加社區(qū)志愿者服務(wù)活動;。

4、參加粟獅村結(jié)對共建“心連心”活動，每人聯(lián)系1戶幫扶對象，每年走訪聯(lián)系、調(diào)研解難不少于2次。

四、xxx5年黨建工作活動安排。

一季度：

1、組織相關(guān)人員去長沙縣、望城區(qū)學(xué)習(xí)交流;。

2、十八屆四中全會精神、《決定》國發(fā)[xxx4]48號文件學(xué)習(xí)宣講活動;。

3、黨員承諾活動;。

4、班子成員之間、分管領(lǐng)導(dǎo)與科室干部談心活動;。

5、選派入黨積極分子培訓(xùn)學(xué)習(xí);。

6、“審計大講堂”職業(yè)道德教育專題黨課;。

7、黨支部會議3次，黨員春訓(xùn)學(xué)習(xí)，黨員大會與民主評議;。

8、廉政建設(shè)專題講座;。

9、去聯(lián)系村進(jìn)行慰問活動;。

10、選派干部到^v^跟班學(xué)習(xí)。

二季度：

1、《黨章》知識競賽考試(筆試);。

2、重溫入黨誓詞活動;。

3、去聯(lián)點鄉(xiāng)村開展結(jié)對幫扶共建活動，第一次走訪聯(lián)系幫扶對象;。

4、革命教育主題活動;。

5、班子成員之間上下溝通，黨員之間談心活動;。

6、黨組班子民主生活會;。

7、黨支部會議3次，黨員會議1次;。

8、選派干部參加各類培訓(xùn)班;。

9、黨員半年考核活動;。

10、作風(fēng)建設(shè)專題講座;。

11、黨支部、團支部、工會、婦聯(lián)共同組織一次戶外拓展訓(xùn)練活動;。

12、作風(fēng)建設(shè)情況通報。

三季度：

1、去聯(lián)點鄉(xiāng)村開展結(jié)對幫扶共建活動，第二次走訪聯(lián)系幫扶對象;。

2、深入粟獅村與村干部、部分黨員群眾進(jìn)行談心談話交流活動;。

3、黨支部會議3次，黨員會議1次;。

4、優(yōu)秀黨員評比表彰活動;。

5、作風(fēng)建設(shè)專題黨課;。

6、廉政主題基地教育學(xué)習(xí)活動;。

7、班子成員談心活動;。

8、廉政知識競賽考試(筆試)。

四季度：

1、黨支部書記向黨組、黨員述職活動;。

2、去聯(lián)點村幫扶慰問、總結(jié)結(jié)對共建活動;。

3、慰問特困黨員、老黨員活動;。

4、黨支部會議3次，黨員會議1次;。

5、黨組班子民主生活會;。

6、廉政建設(shè)“回頭看”活動;。

7、黨組書記、副書記向黨員大會述職活動;。

8、班子成員之間談心活動;。

9、分管領(lǐng)導(dǎo)與干部談心活動;。

10、作風(fēng)建設(shè)情況通報;。

11、業(yè)務(wù)情況通報、重大事項通報活動;。

12、黨建與項目同步考核總結(jié)。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇七

風(fēng)險評估是指在識別的基礎(chǔ)上對風(fēng)險進(jìn)行計量、分析、判斷、排序的過程，簡單的說，風(fēng)險評估就是評估風(fēng)險發(fā)生的可能性和危害性，可能性表示一個既定事項將發(fā)生的概率，危害性則表示它的后果的嚴(yán)重程度，風(fēng)險評估的結(jié)果是應(yīng)對風(fēng)險的主要依據(jù)。醫(yī)院作為流動人群密集的公共場所，暴露于各種風(fēng)險之下，對各種風(fēng)險進(jìn)行評估，可以明確醫(yī)院應(yīng)對的重點，以保證醫(yī)院處于穩(wěn)定的秩序中，為患者提供溫馨、舒適的就醫(yī)環(huán)境。

通過統(tǒng)計分析對我院的風(fēng)險得出如下結(jié)果：

風(fēng)險類別????????發(fā)生可能性?????????后果嚴(yán)重程度。

突發(fā)公共衛(wèi)生事件?????低??????????????????中。

醫(yī)療糾紛?????????????中??????????????????中。

火災(zāi)?????????????????中??????????????????高。

醫(yī)院感染?????????????中??????????????????中。

供電故障?????????????低??????????????????低。

供水故障?????????????低??????????????????低。

供氧故障?????????????低??????????????????低。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇八

為切實做好貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》(財會〔20xx〕21號)（以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》）工作，根據(jù)省財政廳、審計廳《關(guān)于貫徹落實〈財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見〉的通知》（湘財會〔20xx〕7號）、省財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（湘財會〔20xx〕16號）、《常德市財政局貫徹實施工作方案》要求，結(jié)合學(xué)院目前內(nèi)部控制實施情況，特修訂20xx年內(nèi)部控制工作實施方案。

內(nèi)部控制是指學(xué)院為實現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對學(xué)院內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)濟活動等方面的風(fēng)險進(jìn)行相互制約、相互監(jiān)督的防范和管控。實施內(nèi)部控制規(guī)范，是完善學(xué)院內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、構(gòu)建現(xiàn)代職業(yè)教育體系、加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的必然要求，是規(guī)范學(xué)院經(jīng)濟活動、加強經(jīng)費監(jiān)管的重要舉措。

（一）經(jīng)濟活動合法合規(guī)。采取必要的措施合理保證預(yù)算收支、建設(shè)項目、政府采購等各類經(jīng)濟活動在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)進(jìn)行。

（二）各項資產(chǎn)安全和使用有效。加強資產(chǎn)管理，做到資產(chǎn)實物與財務(wù)情況相吻合，保證資產(chǎn)的安全和完整。

（三）會計信息真實、完整、可靠。合理保證會計信息的真實、完整，客觀反映預(yù)算執(zhí)行情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

（四）提高資金使用效率。做好預(yù)算管理，為完成各項財政任務(wù)提供資金保證，合理分配各項資金，不斷提高資金使用效益。

（五）防范廉政風(fēng)險，確保廉潔治校。在我院逐步完善決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)分立的機制，發(fā)揮制度和流程的控制作用，有效預(yù)防腐敗。

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》中列明的評價指標(biāo)和評價要點，針對學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)存在的一些薄弱環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點，制定應(yīng)對策略加以整改完善。

(一)建立職能相互分離與制約機制。制定干部選配、交流、輪崗等相關(guān)制度。學(xué)院行政處室應(yīng)是履行服務(wù)、執(zhí)行、管理、監(jiān)督等不同職能相互配合協(xié)調(diào)又相互監(jiān)督制約的部門。部門內(nèi)部也應(yīng)合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限，實施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制。

責(zé)任部門：組織宣傳部、人事處完成時間：20xx年12月。

（二）加強中央、省市財政專項資金的管理。專項資金要實行“專賬核算，專款專用”，要按照中央、省市有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、專項資金管理要求，堅持厲行節(jié)約。嚴(yán)格支出標(biāo)準(zhǔn)和范圍，任何單位和個人不得隨意調(diào)劑或挪用、截留。要切實加快項目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高資金效益，避免資金閑置。建立項目績效評價制度。按照中央、省市教育、財政部門的要求，在項目中期檢查和項目建設(shè)完成時，要向教育、財政部門提供績效評估報告。

責(zé)任部門：計劃財務(wù)處、發(fā)展規(guī)劃處、科技處、教務(wù)處等經(jīng)費歸口管理部門完成時間：長期堅持。

（三）完善建設(shè)項目管理制度。制定學(xué)院建設(shè)項目概算預(yù)算、招標(biāo)投標(biāo)、工程變更、資金控制、驗收與決算實施細(xì)則。學(xué)院自行組織的基建及大額維修項目應(yīng)聘請建筑專技人員進(jìn)行精準(zhǔn)預(yù)算，按照初步設(shè)計方案和預(yù)算方案組織實施建設(shè)項目，確需進(jìn)行設(shè)計變更和工程量變更的，資產(chǎn)基建處、紀(jì)檢監(jiān)察審計室以及項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，并且按照相關(guān)審批權(quán)限報分管院領(lǐng)導(dǎo)、院長辦公會、院黨委會研究審批。已完工的建設(shè)項目超概算率不得高于5％。

責(zé)任部門：資產(chǎn)基建處完成時間：20xx年12月。

（四）加強合同管理。建立涵蓋合同訂立、合同履行、合同歸檔、合同糾紛處理等方面的合同管理制度。學(xué)院應(yīng)對合同文本進(jìn)行嚴(yán)格審核，并由合同歸口管理部門進(jìn)行統(tǒng)一分類和連續(xù)編號。對影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，應(yīng)組織業(yè)務(wù)部門、法律部門、財會部門等相關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)合審核。對合同履行情況進(jìn)行有效監(jiān)控，明確合同執(zhí)行相關(guān)責(zé)任人，及時對合同履行情況進(jìn)行檢查、分析和驗收，如發(fā)現(xiàn)無法按時履約的情況，應(yīng)及時采取應(yīng)對措施；對于需要補充、變更或解除合同的情況，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督審查。

責(zé)任部門：黨政辦公室完成時間：20xx年6月。

（五）加強獨立核算及目標(biāo)管理單位的監(jiān)管。應(yīng)加強對附屬醫(yī)院、司法鑒定中心等財務(wù)獨立核算單位的監(jiān)督管理。獨立核算單位應(yīng)制定與領(lǐng)導(dǎo)班子績效掛鉤的經(jīng)濟責(zé)任目標(biāo)和經(jīng)費收支預(yù)算方案，每年定期接受學(xué)院內(nèi)部審計部門的審計監(jiān)督。物資設(shè)備采購及處置、基本建設(shè)、舉借債務(wù)等重大經(jīng)濟活動，應(yīng)按審批程序向?qū)W院分管領(lǐng)導(dǎo)、院長辦公會和學(xué)院黨委會報告。同時加強對國有資產(chǎn)租賃、后勤水電管理以及繼續(xù)教育、社會培訓(xùn)等項目業(yè)務(wù)的監(jiān)督。

責(zé)任部門：紀(jì)檢監(jiān)察審計室、計劃財務(wù)處、附屬醫(yī)院、司法中心、后勤處、教育學(xué)院、培訓(xùn)部等單位完成時間：長期堅持。

（六）加強內(nèi)部審計與監(jiān)督。內(nèi)部審計是實施財務(wù)監(jiān)督的重要內(nèi)容，是會計監(jiān)督的再監(jiān)督。進(jìn)一步修訂完善學(xué)院內(nèi)部審計實施辦法。內(nèi)部審計部門要參與學(xué)院的管理，分析學(xué)院各職能部門日常管理中發(fā)生的問題，發(fā)揮高校內(nèi)部審計的管理職能。定期對學(xué)院預(yù)決算、各類收費、經(jīng)費支出項目以及學(xué)生獎助學(xué)金、教師課時津貼、財政專項資金、基建和設(shè)備采購等大額專項經(jīng)費等進(jìn)行檢查、審簽、審計。

責(zé)任部門：紀(jì)檢監(jiān)察審計室完成時間：20xx年6月。

（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識。成立由學(xué)院主要負(fù)責(zé)人牽頭、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加的內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，學(xué)院黨委及領(lǐng)導(dǎo)小組每年研究內(nèi)部控制工作不少于2次。聘請內(nèi)控專家對全院中層以上干部開展學(xué)院內(nèi)控宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動。使全院相關(guān)人員全面了解推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)的意義、原則、內(nèi)容和方法，形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的良好局面。

（二）完善內(nèi)部控制工作協(xié)調(diào)機制。學(xué)院計劃財務(wù)處是學(xué)院內(nèi)部控制管理的職能機構(gòu)，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)學(xué)院的內(nèi)部控制工作。學(xué)院各行政處室是學(xué)院內(nèi)部控制的具體執(zhí)行機構(gòu)，積極配合學(xué)院計劃財務(wù)處建立和實施內(nèi)部控制，并與計劃財務(wù)處之間定期溝通和相互協(xié)調(diào)。紀(jì)檢監(jiān)察審計室是學(xué)院內(nèi)部控制建立和實施的監(jiān)督機構(gòu)，負(fù)責(zé)對學(xué)院內(nèi)部控制的建立和運行情況進(jìn)行檢查和評價，及時發(fā)現(xiàn)學(xué)院內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)并加以改進(jìn)，確保學(xué)院內(nèi)部控制體系的有效運行。

（三）突出工作重點，嚴(yán)格責(zé)任落實。針對學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)存在的薄弱環(huán)節(jié)，梳理并完善預(yù)算管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等六大經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，同時明確各經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程中涉及到的部門、崗位、職責(zé)、權(quán)限等，在此基礎(chǔ)上完善相關(guān)管理制度。在業(yè)務(wù)層面應(yīng)做到分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)、定期輪崗、專項審計。

（四）建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)。充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段加強內(nèi)部控制。將經(jīng)濟活動及其內(nèi)部控制流程嵌入單位信息系統(tǒng)中，減少或消除人為操縱因素，保護(hù)信息安全。內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)應(yīng)完整反映本單位制度規(guī)定的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)控制流程，至少應(yīng)包括預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等方面業(yè)務(wù)事項。

（五）認(rèn)真做好評價總結(jié)。學(xué)院內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對學(xué)院內(nèi)控制度建設(shè)和落實情況進(jìn)行檢查評價。學(xué)院內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，形成高質(zhì)量的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告。計劃財務(wù)部門負(fù)責(zé)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)的總結(jié)，并將相關(guān)資料上報省市業(yè)務(wù)部門。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇九

組??長：

副組長：

成??員：

（一）收入內(nèi)控管理?。

1、收入管理內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組?。

組長：張李斌?。

成員：段林強??范亞楠??李??亮??楊新娜??馬建光??陳海青???李宇鑫?。

2、收入管理的職責(zé)?。

（二）支出內(nèi)控管理?。

1、支出管理內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組?。

組長：

副組長：

成員：

2、支出管理的職責(zé)?。

以下項目由中心校統(tǒng)一辦理：?。

（1）教材、參考及各種教師用書；教研記錄、校長日記、聽課本等。?。

（2）報刊、雜志、試卷費、印刷費。?。

（3）師生繳納的保險費。?。

（4）接待費。?。

（5）上派的各種工本費、手續(xù)費、資料費、審驗費等。?。

（6）公派的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等費用。?。

（7）超過一千元的維修費用。?。

（8）鍋爐取暖燃料費。?。

（9）購置費。?。

6、支付方式：一般情況轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況使用其他支付方式。?。

1、年初兩周內(nèi)，各校制定《全年基本支出預(yù)算表》交中心校審定。?。

2、按已審定的預(yù)支計劃合理支出。?。

4、每學(xué)期末，學(xué)校負(fù)責(zé)人將本學(xué)期大額支出分類簡要說明。?。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十

以“三個代表”重要思想為指針，以學(xué)校工作計劃為指導(dǎo)，緊緊圍繞學(xué)校工作中心，圍繞后勤工作為教育教學(xué)服務(wù)，為師生生活服務(wù)的`宗旨，進(jìn)一步強化后勤內(nèi)部管理，全面提高后勤人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，努力提高服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。

1、提高后勤人員的思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)，牢固樹立后勤為教學(xué)服務(wù)的思想。

2、加強學(xué)校校舍安全工作的檢查，確保師生及財產(chǎn)的安全。

3、加強食堂、小店、飲用水等安全衛(wèi)生監(jiān)督與管理工作，積極貫徹健康第一的思想。

4、加強水、電、物品管理的力度，開源節(jié)流，改善師生的福利條件，調(diào)動教師工作的積極性。

1、在學(xué)校的統(tǒng)一安排下加強總務(wù)處員工的政治學(xué)習(xí)，切實轉(zhuǎn)變思想觀念。在員工中進(jìn)行創(chuàng)新意識、服務(wù)意識的教育，使大家愛崗敬業(yè)，認(rèn)真做好本職工作，進(jìn)一步增強全體員工的責(zé)任心。加強內(nèi)部管理，提高辦事效率，工作積極主動，后勤工作繼續(xù)發(fā)揚“勤快、務(wù)實、高效、優(yōu)質(zhì)”的工作作風(fēng)。

2、堅持開源節(jié)流，以節(jié)流為主的經(jīng)費使用原則。在學(xué)校經(jīng)費十分困難的情況下，一切支出必須經(jīng)批準(zhǔn)方可交采購人員購買，嚴(yán)禁未經(jīng)審批擅自購物的現(xiàn)象發(fā)生。凡是購物必須貨比三家，盡量批發(fā)，同時抓好庫存物資的管理，采用教學(xué)用品領(lǐng)用登記制度，減少浪費。認(rèn)真執(zhí)行學(xué)校固定資產(chǎn)管理制度，辦公室公物管理制度及辦公用品領(lǐng)用制度。重點抓好節(jié)約水電的管理工作，加大檢查力度，確保措施落實到位，真正體現(xiàn)獎懲分明。強化紙張等物品的管理力度，杜絕浪費，努力做到在降低耗材數(shù)量的同時，提高服務(wù)質(zhì)量。

3、加強學(xué)校校產(chǎn)的管理，繼續(xù)加強我校教育信息化的基礎(chǔ)設(shè)備的管理，加強教學(xué)儀器、圖書、電教器材的管理。開學(xué)后與各班主任、專業(yè)室教師、辦公室主任簽訂公物保護(hù)責(zé)任書，加強抽查與月底集中檢查相結(jié)合，每月公布公物保護(hù)情況，作好記錄，與班主任的`月考核和專業(yè)教師、辦公室主任物品管理考核掛鉤，使物品保護(hù)意識深入每一位學(xué)生心中，深入每一位教師心中，不使獎懲流于形式。

4、加強學(xué)校安全保衛(wèi)工作，堅持每月安全工作自查制度。加強門衛(wèi)工作人員堅守崗位的教育，嚴(yán)格實行門衛(wèi)管理制度，防止外來人員進(jìn)入校園擾亂正常的教學(xué)秩序，白天要嚴(yán)查外來人員進(jìn)出學(xué)校，同時認(rèn)真做好登記備案工作。若發(fā)現(xiàn)有可疑的情況報告學(xué)校有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。夜間值班行政要按時到崗到位，認(rèn)真仔細(xì)巡查學(xué)校各處，防止盜竊事件的發(fā)生。加強師生的自我防范意識和能力，力爭學(xué)校治安綜合治理工作再次取得好成績。加強防盜、防火、防風(fēng)等工作，消除隱患，嚴(yán)防各類安全事故發(fā)生。

5、做好住宿教師生活設(shè)施、校舍、校產(chǎn)保管和電教設(shè)施的維護(hù)和維修工作，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

6、加強校園美化綠化工作。通過各種形式向師生員工進(jìn)行保護(hù)環(huán)境的宣傳教育，積極開展美化校園，亮麗校園的活動，把創(chuàng)建文明校園活動和良好的衛(wèi)生、生活習(xí)慣的養(yǎng)成結(jié)合起來。重視校園花草管理，適時抓好除草、施肥、治蟲、修剪各環(huán)節(jié)的工作，確保環(huán)境凈化、美化、綠化，以保持校園內(nèi)郁郁蔥蔥，充滿生機活力。廁所衛(wèi)生繼續(xù)堅持班級沖掃和定人定時沖洗相結(jié)合的辦法，以保持公共場所的整潔衛(wèi)生。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十一

答：當(dāng)財務(wù)報表審計延伸成為整合審計后，審計的范圍和復(fù)雜程度大大增加，需要注冊會計師作出很多新的職業(yè)判斷，這些判斷包括集團審計中確定組成部分內(nèi)部控制審計的范圍、利用他人工作的程度、設(shè)計控制測試以實現(xiàn)整合審計的雙重目標(biāo)、財務(wù)報表審計中發(fā)現(xiàn)的問題對內(nèi)部控制審計的影響、評價控制缺陷的嚴(yán)重程度等。

會計師事務(wù)所在開展整合審計時，需要統(tǒng)籌考慮，挑選具有勝任能力的人員組成項目組。在組建項目組時，需要考慮下列事項：

2.必要時配備專家，如信息系統(tǒng)等方面的專家。這些專家在審計項目的前期就要參與審計工作，從而判斷在審計過程中哪些領(lǐng)域需要更深參與才能對相關(guān)內(nèi)部控制的設(shè)計和運行有效性獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。

項目合伙人及其他有經(jīng)驗的項目組成員需要參與整合審計計劃的制定，以便及時作出上述職業(yè)判斷，避免項目組中經(jīng)驗較少的成員作出不恰當(dāng)?shù)臎Q定從而影響審計效果和效率。特別是在首次執(zhí)行整合審計時，項目合伙人、項目經(jīng)理以及參與審計項目的有關(guān)專家往往需要付出更多時間。項目合伙人要做出恰當(dāng)安排，確保在執(zhí)行審計的過程中及時指導(dǎo)并復(fù)核審計工作，充分考慮財務(wù)報表審計和內(nèi)部控制審計的互相參照與整合。另外，會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引實施意見》的規(guī)定，考慮是否委派適當(dāng)?shù)捻椖抠|(zhì)量控制復(fù)核人員，以客觀評價項目組作出的重大判斷以及在編制內(nèi)部控制審計報告時得出的結(jié)論。

在整合審計中，財務(wù)報表審計和內(nèi)部控制審計原則上應(yīng)由同一個項目組執(zhí)行。如果項目組又被劃分為承擔(dān)不同具體工作的團隊，則需要考慮團隊間的溝通和協(xié)調(diào)配合，不同的團隊需要站在“整合”的角度來制定審計策略、評估測試結(jié)果，一方面減少重復(fù)工作，另一方面兼顧兩類審計的要求，保證內(nèi)部控制審計和財務(wù)報表審計的審計證據(jù)和結(jié)論可以相互參照，避免審計判斷出現(xiàn)不一致的情況。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十二

對企業(yè)實施內(nèi)部控制是提升企業(yè)的運行效率，促進(jìn)企業(yè)合法經(jīng)營，保障會計信息真實可靠，從而企業(yè)實現(xiàn)各種戰(zhàn)略目標(biāo)的一種活動，也是現(xiàn)代企業(yè)制度中的一個根本性要求，還是企業(yè)各項具體管理工作之基礎(chǔ)，更是提升企業(yè)管理水平與防范相關(guān)風(fēng)險的有效機制。從內(nèi)部控制制度的產(chǎn)生與發(fā)展過程來判斷，內(nèi)部控制和會計之間具有十分密切的關(guān)系。企業(yè)內(nèi)部控制的開端就是借助于會計控制來實施的。

從企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的實踐來看，會計內(nèi)部控制在企業(yè)內(nèi)控體系中的中心地位并沒有什么改變，企業(yè)內(nèi)部控制也主要是圍繞會計內(nèi)部控制而實施的，其目的就是為了確保企業(yè)資產(chǎn)之安全與會計信息之真實準(zhǔn)確。因此，將內(nèi)部會計控制作為企業(yè)內(nèi)控體系的重要內(nèi)容，是防范企業(yè)內(nèi)部控制出現(xiàn)問題，保障會計信息真實有效所一定要落實到位的重要制度。

現(xiàn)代企業(yè)的內(nèi)部控制制度范圍十分廣泛，其作用已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止進(jìn)行防弊和糾錯，較為完善的內(nèi)部控制制度至少能夠發(fā)揮四個方面的作用：其一是能保障企業(yè)財產(chǎn)物資的安全與完整。內(nèi)部控制制度對于企業(yè)財產(chǎn)物資保管及使用能夠運用多種控制手段以防止和減少財產(chǎn)物資遭到損壞，從而杜絕浪費、挪用及不合理利用等各類問題之發(fā)生：其二是能提升企業(yè)會計資料的準(zhǔn)確性與可靠性。

國家所制定的各類財政紀(jì)律與法規(guī)均要求企業(yè)自身的內(nèi)部控制制度予以落實，企業(yè)應(yīng)通過內(nèi)部控制制度來加以自我約束，并切實遵守國家的財經(jīng)法規(guī)：其四是能保障企業(yè)能夠進(jìn)行高效經(jīng)營內(nèi)部控制制度能合理地對本企業(yè)內(nèi)部的各職能機構(gòu)與人員開展分工、控制與協(xié)調(diào)，促使企業(yè)內(nèi)部機構(gòu)與人員能夠履行好職責(zé)，明確自身目標(biāo)，保障企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動能夠有序而高效地開展。

現(xiàn)代企業(yè)在設(shè)置其內(nèi)部會計控制制度的框架時，一定要遵循與依據(jù)客觀規(guī)律，也就是內(nèi)部控制的主要原則。企業(yè)在完善內(nèi)部會計控制制度時，應(yīng)當(dāng)遵循的原則主要有：其一是合法性原則，也就是各企業(yè)在制定內(nèi)部控制制度時應(yīng)嚴(yán)格實施法律法規(guī)國家統(tǒng)一的財務(wù)管理規(guī)定。

其二是適應(yīng)性原則，也就是各企業(yè)所制定的內(nèi)部控制制度要體現(xiàn)出自身在生產(chǎn)經(jīng)營以及業(yè)務(wù)管理上的特點與要求。

三是規(guī)范性原則，也就是各企業(yè)所制定的內(nèi)部控制制度要全面而規(guī)范地反映出本企業(yè)的會計工作，應(yīng)當(dāng)符合與體現(xiàn)出會計的重要原理與方法，并能規(guī)范性地做好會計事務(wù)的各方面的工作，并做到不顧此失彼。

四是科學(xué)性原則，也就是在制定本企業(yè)內(nèi)部控制制度時一定要做到科學(xué)而合理，從而讓所制定出來的內(nèi)部控制制度都能易于操作執(zhí)行。

同時，一定要有利于控制與檢查，從而完善控制制度的執(zhí)行手段與途徑。

三、當(dāng)前企業(yè)內(nèi)部控制中存在的不足。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十三

根據(jù)^v^財政部（以下簡稱財政部）等五部委下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及中國證券監(jiān)督管理委員會新疆^v^（以下簡稱新疆證監(jiān)局）《關(guān)于做好建立健全上市公司內(nèi)部控制規(guī)范體系工作的有關(guān)通知》要求，為進(jìn)一步加強和規(guī)范新疆庫爾勒香梨股份有限公司（以下簡稱公司）的內(nèi)部控制，全面提升公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)公司長期可持續(xù)發(fā)展，制訂本工作方案。

公司依據(jù)財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》以及公司《內(nèi)部控制應(yīng)用手冊》、《內(nèi)部控制評價手冊》等規(guī)范性文件的要求，開展內(nèi)部控制測試評價工作。

按照“以風(fēng)險為導(dǎo)向、重點關(guān)注財報內(nèi)部控制”的基本方法確定評價范圍。納入20xx年度內(nèi)部控制評價的范圍包括公司及納入合并報表范圍分子公司的主要業(yè)務(wù)和事項。評價范圍所覆蓋的重要性水平能夠滿足并支持公司評價報告的結(jié)論性要求。

本年度測試評價的期間為20xx年1月1日至20xx年12月31日，并以20xx年12月31日為內(nèi)部控制體系是否有效的基準(zhǔn)日編制自評報告。

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的`要求，20xx年度內(nèi)部控制測試評價內(nèi)容涵蓋內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五大要素，貫穿公司層面與業(yè)務(wù)層面兩大核心內(nèi)容，并重點突出本行業(yè)及公司的業(yè)務(wù)特點及重大風(fēng)險。

公司在20xx年內(nèi)部控制測試評價工作的基礎(chǔ)上，初步確定20xx年度的內(nèi)部控制測試評價內(nèi)容重點為：公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、全面預(yù)算、資產(chǎn)管理、人力資源、投資、資金營運、采購業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財務(wù)報告、合同管理、信息披露、信息系統(tǒng)、內(nèi)部審計等。

按照《內(nèi)部控制評價指引》和公司《內(nèi)部控制評價手冊》規(guī)定的程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)，對公司內(nèi)部控制體系設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性進(jìn)行檢查，確定內(nèi)部控制測試評價的基本內(nèi)容。對于已經(jīng)確認(rèn)為設(shè)計無效的控制措施則無需再測試其執(zhí)行有效性，而應(yīng)當(dāng)選擇其他可以實現(xiàn)控制目標(biāo)的替代控制措施進(jìn)行測試。

本年度內(nèi)部控制測試評價的具體內(nèi)容，在公司層面主要為控制環(huán)境方面、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等主題；在業(yè)務(wù)層面主要通過重要會計科目和披露事項的確認(rèn)，依次確定重要業(yè)務(wù)流程、確認(rèn)和記錄相關(guān)的財務(wù)報表，最后確認(rèn)重要風(fēng)險和關(guān)鍵控制。

20xx年度內(nèi)部控制測試評價工作由公司董事長負(fù)責(zé)，審計部牽頭，組織各部門熟悉公司經(jīng)營業(yè)務(wù)活動的骨干人員及中介機構(gòu)工作人員組成內(nèi)部控制測試評價工作組，具體實施內(nèi)部控制測試評價工作，審計委員會對內(nèi)部控制測試評價工作進(jìn)行監(jiān)督和審查。

內(nèi)部控制測試評價工作組，按照“以風(fēng)險為導(dǎo)向、重點關(guān)注財報內(nèi)部控制”的基本方法，組織實施內(nèi)部控制測試評價工作。

內(nèi)部控制測試評價工作采用詢問、現(xiàn)場測試、專題討論、實地查驗、比較分析等方法，充分收集被評價單位內(nèi)部控制設(shè)計和運行是否有效的證據(jù)，按照評價的具體對象和內(nèi)容，依照公司《內(nèi)部控制評價手冊》中擬定的評價工作底稿進(jìn)行填寫，在匯總測試工作底稿后，結(jié)合公司董事會討論并審批通過的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，從定性和定量兩個角度合理評估公司內(nèi)部控制是否存在設(shè)計缺陷和運行缺陷，并據(jù)此編寫《20xx年度內(nèi)部控制評價報告》。

20xx年度，內(nèi)部控制測試評價分為半年度和年度兩個階段進(jìn)行。半年度測試中發(fā)現(xiàn)的缺陷應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行整改，并在年度測試時進(jìn)行整改測試，以證實相關(guān)控制的有效性。

在每次測試評價工作展開前，由內(nèi)部控制測試評價工作組負(fù)責(zé)編寫《測試評價工作計劃》，并向項目組成員明確測試目標(biāo)、測試范圍、測試內(nèi)容、測試期間、測試依據(jù)、測試質(zhì)量控制等要求。

1、制定測試評價工作計劃，確定工作的具體時間和人員分工，制定內(nèi)部控制缺陷的評價標(biāo)準(zhǔn)。

完成時間：20xx年8月、20xx年1月。

責(zé)任人：總裁季偉。

2、組織實施測試評價工作，編制測試評價工作底稿，對發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行評價，編制缺陷匯總表及測試評價分析報告，同時提出整改建議。

完成時間：20xx年8月、20xx年2月。

責(zé)任人：董事會秘書、副總裁康瑩。

3、公司統(tǒng)一部署整改工作，落實整改措施，調(diào)整并優(yōu)化流程，新增或修訂制度。整改完成后，在中介機構(gòu)的幫助下檢查整改效果。

完成時間：20xx年9月、20xx年3月。

責(zé)任人：董事長劉建文。

4、根據(jù)整改結(jié)果，編制內(nèi)部控制評價報告并提請董事會審議。

完成時間：20xx年9月、20xx年3月。

責(zé)任人：董事會秘書、副總裁康瑩。

5、按照要求披露內(nèi)部控制評價報告。

完成時間：與20xx年年報同時披露。

責(zé)任人：董事會秘書、副總裁康瑩。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十四

伴隨著煤炭市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，市場競爭也變得更加激烈，現(xiàn)代企業(yè)作為市場經(jīng)濟的主體，要想在當(dāng)前激烈的市場競爭中求得生存和發(fā)展，必須努力提高企業(yè)的經(jīng)濟地位。任何社會經(jīng)濟活動都離不開經(jīng)濟效益，經(jīng)濟效益是一切企業(yè)工作的重心，是企業(yè)競爭實力的核心。要提高經(jīng)濟效益，就要加強審計管理，審計管理的目的就是提高企業(yè)經(jīng)濟效益，煤炭企業(yè)審計工作作為經(jīng)濟管理和監(jiān)督的工具也不例外，其最終的目的也是為了提高企業(yè)經(jīng)濟效益。加強內(nèi)部審計，通過審計改善企業(yè)經(jīng)營管理、提高管理水*和管理效率，促進(jìn)提高經(jīng)濟效益，加強完善企業(yè)內(nèi)部審計是當(dāng)前煤炭企業(yè)應(yīng)對日益激烈的市場競爭首要任務(wù)。

（一）內(nèi)部審計管理體制不完善伴隨著煤炭市場進(jìn)一步開放，競爭激烈日益明顯，企業(yè)內(nèi)部機制是否完善關(guān)系到煤炭企業(yè)競爭市場的能力。內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本單位及所屬單位財政收支、財務(wù)收支、經(jīng)濟活動的真實、合法和效益的行為，以促進(jìn)加強經(jīng)濟管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標(biāo)。在當(dāng)前經(jīng)濟市場發(fā)展的今天，有相當(dāng)一部分煤炭企業(yè)的內(nèi)審機構(gòu)實際上就是企業(yè)的一個內(nèi)部部門，企業(yè)內(nèi)部審計職能的履行和作用的發(fā)揮及其效果，在很大程度上取決于企業(yè)內(nèi)部審計的獨立性。企業(yè)內(nèi)部審計的獨立性卻取決于企業(yè)的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，大部分企業(yè)的內(nèi)部審計機構(gòu)表面上是對董事會或企業(yè)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，具有很高的獨立性，但實際上卻受企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及本企業(yè)其他部門的干預(yù)、制約和影響，甚至有的由財務(wù)部門的負(fù)責(zé)人兼任內(nèi)部審計部門的領(lǐng)導(dǎo)，其監(jiān)督制度形同虛設(shè)，導(dǎo)致隸屬關(guān)系不清、監(jiān)督不力，很大程度上內(nèi)部審計很大程度上不能獨立，需要進(jìn)一步完善內(nèi)部審計機制，進(jìn)一步為促進(jìn)企業(yè)快速健康發(fā)展做貢獻(xiàn)。

（二）內(nèi)部審計人員素質(zhì)不高煤炭企業(yè)是一個相對特殊的行業(yè)，文化水*普遍低于一般企業(yè)，所以必須提高企業(yè)員工素質(zhì)，尤其是內(nèi)部審計人員素質(zhì)。一個煤炭企業(yè)審計水*的高低和好壞，直接影響到企業(yè)的經(jīng)濟效益，會計審計的最終目的是通過對企業(yè)經(jīng)營進(jìn)行審計，以提高企業(yè)經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展，促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)濟效益。隨著煤炭經(jīng)濟市場向多元化投資發(fā)展，如企業(yè)的并購、新項目投資、債務(wù)重組、非貨幣*易等。為了更好地服務(wù)企業(yè)和規(guī)范企業(yè)的經(jīng)濟行為，這就要求內(nèi)部審計人員參與到企業(yè)的這些經(jīng)濟行為中。相應(yīng)的審計人員也必須具備知識多元化，不僅要能懂財務(wù)和審計知識，而且還要精通企業(yè)發(fā)展的各項相關(guān)業(yè)務(wù)的運作要求。因此提高內(nèi)部審計人員素質(zhì)是當(dāng)前煤炭企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展培養(yǎng)的重點。

（一）完善企業(yè)內(nèi)部審計體制在當(dāng)前煤炭市場經(jīng)濟的體制下，要使煤炭企業(yè)真正成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展的企業(yè)法人實體和市場競爭主體，必須強化內(nèi)部審計管理，內(nèi)部審計是企業(yè)強化自我約束機制的重要手段。內(nèi)部審計必然是企業(yè)的內(nèi)部事務(wù)，企業(yè)內(nèi)部的事務(wù)終究要靠企業(yè)自身來解決。要使內(nèi)部審計真正發(fā)揮檢驗、監(jiān)督、咨詢等職能，首先取決于內(nèi)部審計的獨立性。對煤炭企業(yè)而言要想可持續(xù)健康發(fā)展，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全內(nèi)部審計制度，必須設(shè)立獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)；要使內(nèi)部審計真正起到監(jiān)督經(jīng)營者資本營運、維護(hù)資產(chǎn)安全完整、內(nèi)部審計主體必須具備必要的權(quán)力，增強內(nèi)部審計的權(quán)威性、獨立性，改變以往內(nèi)審無力的現(xiàn)象，才能保證內(nèi)部審計職能的實現(xiàn)。而內(nèi)部審計的獨立地位是其職權(quán)的第一要素，獨立性是內(nèi)部審計的最大特點，是其工作得以順利進(jìn)行的根本保證。如果企業(yè)內(nèi)部審計缺乏獨立性，就不可能科學(xué)合理有效的進(jìn)行經(jīng)濟監(jiān)督。內(nèi)部審計獨立性的關(guān)鍵是要獨立于被審計部門，其內(nèi)部審計性也要能得到被審計企業(yè)負(fù)責(zé)人的認(rèn)可和支持。

（二）企業(yè)內(nèi)部審計人員要努力提高綜合素質(zhì)隨著全球市場經(jīng)濟一體化進(jìn)程的加快，煤炭市場競爭開始由國內(nèi)轉(zhuǎn)向國際，為了適應(yīng)當(dāng)前競爭的需要，煤炭企業(yè)越來越重視追求經(jīng)濟效益，越來越重視企業(yè)內(nèi)部審計，企業(yè)內(nèi)部審計是促進(jìn)經(jīng)濟效益提高最基本的手段。內(nèi)部審計因其具有改善企業(yè)的經(jīng)營管理、提高企業(yè)經(jīng)營管理水*和管理績效。因此要搞好內(nèi)部審計工作，關(guān)鍵是要有獨立的審計機構(gòu)，建設(shè)好一支高素質(zhì)的審計隊伍。相應(yīng)的就要求必須提高內(nèi)部審計人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，面對這一情況，企業(yè)內(nèi)部審計人員一方面要密切關(guān)注國內(nèi)外的有關(guān)內(nèi)部審計方面的先進(jìn)經(jīng)驗，努力學(xué)習(xí)有關(guān)內(nèi)部審計的理論，提高對企業(yè)內(nèi)部審計的認(rèn)識，加強內(nèi)部審計的理論技能。通過對內(nèi)部審計人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評價，肯定其成績，并進(jìn)行適當(dāng)獎勵，能夠增強審計人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的學(xué)習(xí)工作熱情。另一方面審計人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)和借鑒國內(nèi)國外一些內(nèi)部審計的企業(yè)的成功案例，加以消化吸收，用于指導(dǎo)自身企業(yè)內(nèi)部審計。并且要經(jīng)常保持與其他企業(yè)審計部門的協(xié)調(diào)和聯(lián)系，交流內(nèi)部審計技術(shù)和方法。在審計實踐過程中還要注意對內(nèi)部審計的具體內(nèi)容和方法進(jìn)行不斷的探索，積累和總結(jié)經(jīng)驗，提高解決實際問題的能力，努力提高綜合素質(zhì)，以適應(yīng)企業(yè)內(nèi)部審計的需要。只有這樣才能對企業(yè)財務(wù)收支和經(jīng)營管理活動進(jìn)行有效審計和科學(xué)合理的評價，為企業(yè)經(jīng)營管理者提供生產(chǎn)經(jīng)營決策的科學(xué)依據(jù)，促進(jìn)企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。結(jié)束語：若要現(xiàn)代企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，必須健全與完善內(nèi)部審計制度，不斷提高企業(yè)內(nèi)部審計人員的綜合素質(zhì)，才能為社會創(chuàng)造更大的價值。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十五

目前，雖然我國國有以及國有控股企業(yè)建立了內(nèi)部控制系統(tǒng)，但是缺乏有效監(jiān)督，導(dǎo)致內(nèi)部控制沒有發(fā)揮出重要的作用。其主要原因就是企業(yè)人員總體素質(zhì)不高，內(nèi)審執(zhí)行力度不夠，導(dǎo)致內(nèi)部控制監(jiān)督的作用得不到有效的發(fā)揮。就目前情況來說，多數(shù)國有以及國有控股企業(yè)沒有建立內(nèi)部審計機構(gòu)，由領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作不夠重視，企業(yè)內(nèi)部控制管理的標(biāo)準(zhǔn)不規(guī)范，各行其是，造成了監(jiān)控主體的缺位，缺乏有效的監(jiān)督。

隨著企業(yè)與企業(yè)之間的競爭力越來越大，國有企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要部分，也是帶動全球經(jīng)濟的主要力量。國有及國有控股企業(yè)的發(fā)展直接影響到國民經(jīng)濟以及人們生活水*的提高。盡管內(nèi)部控制在企業(yè)生產(chǎn)機構(gòu)等各方面廣泛引用，但是還是存在不足。近此年來，仍然發(fā)生很多案件，例如中石油以及銀行等，都暴露了我國國有及國有控股企業(yè)存有嚴(yán)重的問題。據(jù)調(diào)查，存在以下幾個方面:權(quán)力機構(gòu)問題、人力資源管理階層的問題、對企業(yè)的風(fēng)險意識以及對企業(yè)的全面評估預(yù)算、內(nèi)部監(jiān)督的執(zhí)行力等相關(guān)內(nèi)容都存在著不足。隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的改革，國有企業(yè)的發(fā)展前景開闊，企業(yè)內(nèi)部特殊控制所占的地位也越來越重要。因此，我國企業(yè)存在的這此問題不容忽視。

簡單的說，企業(yè)內(nèi)部控制特殊的中心就是產(chǎn)權(quán)問題。當(dāng)然，產(chǎn)權(quán)并不只是財產(chǎn)的所有權(quán)，其中還包括財產(chǎn)的管理權(quán)與使用權(quán)。在管理層方面，國企高層有董事會、高級經(jīng)理，以及他們聘請的一此中層干部和員工。在這此復(fù)雜的關(guān)系中，擁有較高的財產(chǎn)支配權(quán)就會促使企業(yè)管理層利用一此手段騙取獎勵的沖動，從而敗壞道德。因此，國有企業(yè)內(nèi)部控制也是非常重要的，成為企業(yè)不可缺少的一部分。

1.公司管治問題。它主要指由公司的最高管理層股東、董事會以及經(jīng)理組成的運行機制和制度的安排。簡單的說，就是維護(hù)股東、公司以及社會公共利益，讓公司能夠正常的運行。它包括企業(yè)的人力管理階層、權(quán)力機構(gòu)的產(chǎn)生以及權(quán)力的分配等相關(guān)內(nèi)容，這此都成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的核心內(nèi)容。

2.權(quán)力機構(gòu)的定位。在國企管理模式下，所采取的組織結(jié)構(gòu)都是通過董事會以及最高經(jīng)理管理層來實現(xiàn)的，然而他們都是在黨委領(lǐng)導(dǎo)的決定下履行職能，因此，這此復(fù)雜的關(guān)系定位問題就出現(xiàn)了。例如:召開職工*的時候，董事會、最高管理層以及黨委會權(quán)力的分配就出現(xiàn)了差異。董事會受到黨委會的制裁，權(quán)力變得削弱，這也是目前國企需要解決的問題。只有明確權(quán)力的分配權(quán)，才能確定管理層對誰負(fù)責(zé)的問題。

3.企業(yè)高管層權(quán)力復(fù)雜。就目前大多數(shù)企業(yè)，董事長身負(fù)兩個職位，董事長兼總經(jīng)理，這樣對公司經(jīng)理層的管理監(jiān)督也嚴(yán)重削弱了，使得經(jīng)理層的權(quán)力得不到發(fā)揮，失去了制衡。這種現(xiàn)象在大型企業(yè)表現(xiàn)的極為嚴(yán)重。迄今為止，母子公司的關(guān)系較為突出，這樣的管理方式不僅讓企業(yè)的經(jīng)營能力減弱，管理效率也大大降低了。

4.人力資源的改革。企業(yè)內(nèi)部控制主要以層層授權(quán)為基準(zhǔn)，強調(diào)上級對下級的管理與控制，這樣的管理方式，往往忽視了高層管理自身的弊端，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部控制沒有時效性。因此，對企業(yè)高層管理采取的方式只能通過鼓勵與約束相結(jié)合的方法來實現(xiàn)。針對現(xiàn)在的國有控股而言，企業(yè)出現(xiàn)管理層與部分職工持股的現(xiàn)象。眾所周知，國企是國家大型企業(yè)，關(guān)系著國家經(jīng)濟，一旦被國外的企業(yè)所壟斷，后果不堪設(shè)想。然而國有控股意味著保證國有資產(chǎn)的增高，并不意味著收購某個企業(yè)。

5.企業(yè)內(nèi)部管理問題。一個好的企業(yè)離不開管理，就目前企業(yè)來看，部分企業(yè)在管理方面還存在缺陷，因此我們必須重視內(nèi)部控制問題。一方面，加強企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)督，鼓勵員工舉報制度，并根據(jù)實際情況做出調(diào)查分析，給予獎勵。另一方面，嚴(yán)格按照規(guī)章制度工作，杜絕外來領(lǐng)導(dǎo)勝任企業(yè)高層管理的現(xiàn)象，盡量避免*領(lǐng)導(dǎo)的任命。

(一)加強企業(yè)內(nèi)部控制的執(zhí)行力。

總的來說，要想解決企業(yè)內(nèi)部控制的問題，其根本就是制度的建立。要想企業(yè)的各項制度都得到完善，在強化企業(yè)內(nèi)部控制的過程中，企業(yè)應(yīng)該建立一項專門的制度。隨著我國企業(yè)風(fēng)險管理剛剛得到改進(jìn)，在內(nèi)部控制的要求也有所需求。企業(yè)應(yīng)該在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上建立有效的企業(yè)內(nèi)部控制程序，建立完整與標(biāo)準(zhǔn)的運作流程，讓企業(yè)得到更好的管理。眾所周知，企業(yè)的內(nèi)部控制與企業(yè)的經(jīng)營管理密不可分，要想內(nèi)部控制得到完善，首先要分析目前的企業(yè)經(jīng)營管理。針對大多數(shù)企業(yè)來講，現(xiàn)有的內(nèi)部控制在工作效率上不能得以體現(xiàn)，發(fā)揮不了內(nèi)部控制的真實意義。因此，我們必須將內(nèi)部控制和經(jīng)營管理結(jié)合在一起，優(yōu)化業(yè)務(wù)，提高內(nèi)部控制的效果。

(一)加強企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督的執(zhí)行力。

目前，大多數(shù)國有及國有企業(yè)控股都不能進(jìn)行有效的自我評估。多數(shù)企業(yè)僅僅局限在內(nèi)部的管理要求上，缺乏實際性的操作，企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)督往往是形式，因此也不能根據(jù)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制問題進(jìn)行及時的改進(jìn)，難以達(dá)到企業(yè)內(nèi)部控制的根本目的。然而大多數(shù)企業(yè)在內(nèi)部控制上不能形成有效的投訴舉報，對部分問題的出現(xiàn)不能及時匯報，因此監(jiān)督作用不能得到有效的發(fā)揮。雖然部分國企有這樣的負(fù)責(zé)人，也成立了紀(jì)檢監(jiān)察，但針對違紀(jì)行為，實名舉報較少，整體上不能進(jìn)行及時的調(diào)查處理。反反復(fù)復(fù)，日積月累，這此刁、的問題逐漸擴大，因此對企業(yè)的內(nèi)部監(jiān)督也就忽視了，不能發(fā)揮監(jiān)督的重要作用。所以，我們必須加強企業(yè)的監(jiān)督執(zhí)行力，讓企業(yè)得到更好的發(fā)展。

(三)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，深刻認(rèn)識內(nèi)部控制的重要意義。

近年來，我國國有企業(yè)的管理理念不斷改革，企業(yè)內(nèi)部控制被賦予了更加豐富的內(nèi)涵，對企業(yè)未來有著重要的影響。因此，我國國有企業(yè)必須轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，建立完善、高效的內(nèi)部控制制度。首先，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)必須深刻的認(rèn)識到內(nèi)部控制制度的重要作用。企業(yè)核心競爭力的形成需要依靠健全的內(nèi)部控制制度來推進(jìn)，從這個理念出發(fā)，切實提升企業(yè)戰(zhàn)略管理的高度，并且明確各個內(nèi)部控制工作內(nèi)容和重點。其次，國企管理者應(yīng)該有較強的意識為企業(yè)營造良好的內(nèi)部控制義化，將內(nèi)部控制理念落實到每個管理者和員工的心中，并且貫穿整個經(jīng)營運作流程，規(guī)范企業(yè)行為，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

目前，國有及國有控股企業(yè)存在嚴(yán)重的內(nèi)部控制問題，管理制度不完善。因此，我們必須針對這此出現(xiàn)的問題加以改進(jìn)。眾所周知，國企的生存與發(fā)展，代表著國民經(jīng)濟的增長以及人們生活水*的提高。要想企業(yè)得到飛速的發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部控制問題不容忽視。如今也已經(jīng)成為企業(yè)管理的重要方式，為企業(yè)的風(fēng)險以及經(jīng)營目標(biāo)提供了有利的舉措。在實施企業(yè)內(nèi)部控制問題中，要與企業(yè)自身相結(jié)合，進(jìn)行有效的制度管理，對企業(yè)所存在的問題，制定合適的方法來解決，這樣企業(yè)內(nèi)部控制問題才能發(fā)揮到極限，為企業(yè)未來發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十六

認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹落實《^v^傳染病防治法》《學(xué)校衛(wèi)生工作條例》的規(guī)定以及^v^辦公廳、教育部辦公廳關(guān)于加強學(xué)校傳染病防治工作的通知（衛(wèi)辦疾控發(fā)［2xxxx］8號）要求，進(jìn)一步加強學(xué)校傳染病疫情等突發(fā)公共衛(wèi)生事件相關(guān)信息的報告工作，切實按照《學(xué)校和托幼機構(gòu)傳染病疫情報告工作規(guī)范（試行）》去認(rèn)真做好各項工作，使學(xué)校的傳染病疫情控制在最低限度，積極營造一個健康的學(xué)習(xí)場所，使每一個學(xué)生都能健康地成長。

1、進(jìn)一步健全組織機構(gòu)。

3、建立由學(xué)生到教師、到校醫(yī)、到學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的傳染病疫情發(fā)現(xiàn)、信息登記與報告制度；

4、認(rèn)真做好學(xué)校傳染病疫情監(jiān)測工作：

（2）班主任密切關(guān)注本班學(xué)生的出勤情況，對于因病缺勤的學(xué)生，及時了解學(xué)生的患病情況和可能的病因，如有懷疑，及時報告給校醫(yī)。校醫(yī)接到報告后應(yīng)及時追查學(xué)生的患病情況和可能的病因，以做到對傳染病病人的早發(fā)現(xiàn)。

5、認(rèn)真做好學(xué)校傳染病疫情報告工作：

（2）發(fā)現(xiàn)傳染病或疑似傳染病病人時，校醫(yī)立即報出相關(guān)信息；

（6）校醫(yī)要以最方便的通訊方式（電話、傳真等）向區(qū)疾控中心和瀆木人民醫(yī)院防保組報告，同時，向區(qū)教育行政部門報告。

6、認(rèn)真做好消毒防患措施：

（2）加強鍛煉，每天堅持一個小時的活動量，提高身體的免疫力；

（3）認(rèn)真做好個人衛(wèi)生和集體衛(wèi)生，勤換衣服，保持教室和宿舍的清潔衛(wèi)生；

（4）自覺遵守學(xué)校的作息時間，生活要有規(guī)律，注意勞逸結(jié)合；

（6）學(xué)生宿舍由宿舍管理人員負(fù)責(zé)做好消毒工作。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十七

：內(nèi)部審計是企業(yè)制度的重要組成部分，主要用于健全企業(yè)內(nèi)部管理、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及提高經(jīng)濟效益等。然而，在目前的較多企業(yè)管理中內(nèi)部審議工作并未發(fā)揮應(yīng)有的作用。本文就企業(yè)內(nèi)部審計工作的發(fā)展現(xiàn)狀及改進(jìn)措施提出一些筆者的想法，供大家參考。

隨著社會的發(fā)展進(jìn)步，全球經(jīng)濟一體化迎面而來，企業(yè)面臨的風(fēng)險逐步加大。為了在激烈的競爭中立于不敗之地，同時為了加強內(nèi)部管理，有些企業(yè)建立了內(nèi)部審計體系。內(nèi)部審計是一項行之有效的內(nèi)部控制方法，它采取規(guī)范化、系統(tǒng)化的方法對風(fēng)險管理、內(nèi)部控制及公司治理程序進(jìn)行評估和改善，它可對企業(yè)各個方面進(jìn)行管理控制，監(jiān)督基礎(chǔ)工作的實施及各項生產(chǎn)經(jīng)營活動規(guī)范有序運行，降低企業(yè)面臨的風(fēng)險，提高管理水*，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。

1、內(nèi)部審計的定義。

我國已出臺的《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》中明確規(guī)定：“內(nèi)部審計是指組織內(nèi)部的一種獨立客觀的監(jiān)督和評價活動，它通過審查和評價經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性來促進(jìn)組織目標(biāo)的實現(xiàn)”。內(nèi)部審計是一種獨立、客觀的監(jiān)督、控制保證與服務(wù)咨詢活動。目的是提高企業(yè)運作效率，為企業(yè)增加價值，幫助企業(yè)實現(xiàn)它的目標(biāo)。

2、內(nèi)部審計的內(nèi)容。

內(nèi)部審計是為了檢測及管理企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟活動的一種公*、客觀、獨立的評價活動。內(nèi)部審計是內(nèi)部控制的一種特殊方式，是內(nèi)部控制的重要組成部分。它主要是對企業(yè)的內(nèi)部控制的調(diào)查評估，審計報告和分析結(jié)果，包括分析的公正性，并確認(rèn)企業(yè)的各種商業(yè)活動的情況，并再提出合理建議。它的作用是協(xié)助管理人員以更好地履行自己的職責(zé)。為企業(yè)增加價值而服務(wù)將是未來內(nèi)部審計發(fā)展的新趨勢，由以往的以財務(wù)收支為主的審計向管理效益審計和風(fēng)險管理審計方向發(fā)展，為企業(yè)發(fā)揮更大的作用。

近年來內(nèi)部審計工作發(fā)展較快，取得了很大進(jìn)步。但是與西方經(jīng)濟發(fā)達(dá)國家相比，由于在我國開展的時間不長，發(fā)展步子緩慢，存在較大差距；在法律制度、機構(gòu)建設(shè)人及員素質(zhì)等方面明顯落后；存在較多問題，未能給企業(yè)很好的發(fā)揮作用。

1、內(nèi)部審計相關(guān)法律法規(guī)不完善。

目前我國出臺的有關(guān)審計工作的法律主要是《審計法》，以及其他如《^v^會計法》等相關(guān)法律。而針對內(nèi)部審計的法規(guī)卻只有部門規(guī)章如《^v^關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》及各省對內(nèi)審工作的地方法規(guī)。內(nèi)部審計準(zhǔn)則和職業(yè)道德類規(guī)范，主要指2003年以后*內(nèi)部審計協(xié)會發(fā)布的《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》等行業(yè)準(zhǔn)則。這就導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部審計工作無法可依，當(dāng)內(nèi)審人員碰到問題時沒有相關(guān)法律的保護(hù)及支持。

現(xiàn)有的法規(guī)體系存在四個方面的不足：首先適用面有局限性。《審計法》在修改后做出規(guī)定，仍然只對國有企事業(yè)單位設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)有要求，而將非國有企業(yè)排除在內(nèi)部審計法規(guī)體系之外。在國有企業(yè)改制之后，該法規(guī)對于國有企事業(yè)單位內(nèi)部審計的有關(guān)規(guī)定已經(jīng)不適用了。適用于現(xiàn)代企業(yè)的《證券法》、《公司法》卻沒有明確的關(guān)于內(nèi)部審計的規(guī)定。這導(dǎo)致內(nèi)部審計工作在現(xiàn)在企業(yè)中缺乏法律地位，在企業(yè)的設(shè)置具有隨意性。其次，權(quán)威性不足。與內(nèi)部審計相關(guān)的具有全國性法律效力的僅有《審計法》中的少數(shù)條款，部門規(guī)章僅有《^v^關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，這導(dǎo)致內(nèi)部審計工作沒有法律保護(hù)，權(quán)威性較差。再者，現(xiàn)有的法規(guī)體系存在漏洞和相互矛盾。內(nèi)部審計的法律條文不同部門頒布的有關(guān)法律或法規(guī)的幾節(jié)中，缺乏統(tǒng)一性，難免有漏洞和不一致的地方。最后，沒有明確內(nèi)部審計人員的法律責(zé)任和權(quán)力。法律法規(guī)賦予內(nèi)部審計人員的權(quán)力是他們合法權(quán)益的有力保障。法律責(zé)任是內(nèi)部審計的行為約束，內(nèi)部審計人員要認(rèn)真遵守法規(guī)道德的要求和規(guī)定，不玩忽職守甚至循私舞弊。

2、內(nèi)部審計大環(huán)境的不完善。

審計工作一般包括國家審計、社會審計以及內(nèi)部審計等。審計大環(huán)境開展的好壞關(guān)乎內(nèi)部審計發(fā)展的方向，若其他審計的風(fēng)氣不好，存在污染現(xiàn)象，也會對內(nèi)部審計產(chǎn)生一定的影響。目前，*的市場機制還不完善，科學(xué)和文化層次不全面發(fā)展，人民的民主意識和參政意識仍然存在很大的局限性，提高廉政意識問題也亟待解決，國家審計和社會審計存在較多弊端等都不利于企業(yè)內(nèi)部審計事業(yè)的健康發(fā)展。

3、人員素質(zhì)和結(jié)構(gòu)不合理。

按國家審計的有關(guān)法律法規(guī)，審計部門應(yīng)配備審計師，會計師、律師，工程師，但到現(xiàn)在為止，絕大部分企業(yè)內(nèi)部審計部門的工作人員是會計崗位轉(zhuǎn)過來。這造成內(nèi)部審計部門存在這樣一個普遍問題，內(nèi)審人員知識結(jié)構(gòu)單一，素質(zhì)偏低，缺乏多方面的人才。內(nèi)部審計發(fā)展到現(xiàn)在，已不再局限于單純的對經(jīng)濟進(jìn)行管理監(jiān)督的職能，而是走經(jīng)濟效益審計發(fā)展的道路，監(jiān)督企業(yè)運行的管理模式，為企業(yè)創(chuàng)造效益。內(nèi)部審計部門應(yīng)為精英工作人員的集合地，不僅有經(jīng)驗豐富的審計人員，也應(yīng)該有經(jīng)濟會計，法律，工程技術(shù)人員。

4、缺乏獨立性。

部分企業(yè)的內(nèi)部審計部門是由由會計人員兼任的，并歸入會計部門或其他部門。這導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部審計部門缺乏獨立性，受各方面的牽制。如內(nèi)部審計人員的工作待遇、工資等受本企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人的支配，這就使得內(nèi)部審計人員在履行監(jiān)督和評價職能時會受到各方面利益和權(quán)力的影響，有很多的顧慮，缺乏獨立性。

5、內(nèi)部審計工作地位低下。

有些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作缺乏認(rèn)識，認(rèn)為內(nèi)部審計機構(gòu)只是個擺設(shè)，不會為內(nèi)部審計部門配置專業(yè)人才，也不重視現(xiàn)有在崗位人員的職業(yè)培訓(xùn)，且給內(nèi)部審計人員的待遇較低，導(dǎo)致一些有才干的專業(yè)人員不甘于在內(nèi)部審計部門工作，紛紛另謀高就。致使許多企業(yè)內(nèi)部審計部門形同虛設(shè)，不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

1、健全內(nèi)部審計法律規(guī)范體系。

制定并頒布統(tǒng)一內(nèi)部審計相關(guān)法律法規(guī)的單一的《內(nèi)部審計法》，給內(nèi)部審計工作提供法律依據(jù)。修改《審計法》中的內(nèi)部審計條款，加強內(nèi)部審計的企業(yè)性。在《證券法》、《公司法》和相關(guān)法律中增加有利于確立內(nèi)部審計地位的規(guī)定。完善地方法規(guī)及職業(yè)道德規(guī)范等，對其存在的漏洞和相互矛盾之處做明確規(guī)定，為內(nèi)部審計工作建立一個完善的法律法規(guī)體系，明確衡量內(nèi)部審計質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)。

2、建立健全內(nèi)部審計質(zhì)量控制制度及方法體系。

建立健全內(nèi)部審計質(zhì)量控制制度是保證內(nèi)部審計質(zhì)量的重要途徑?？山⒔∪珒?nèi)部審計的監(jiān)督檢查制度、質(zhì)量控制的責(zé)任制度、內(nèi)部審計質(zhì)量的考評制度等，提高內(nèi)部審計的質(zhì)量控制水*?？刹捎萌婵刂坪椭攸c控制相結(jié)合的方法，對關(guān)鍵點進(jìn)行重點監(jiān)督管理。

3、加強內(nèi)部審計質(zhì)量的過程及對審計報告的控制。

對審計全過程進(jìn)行質(zhì)量控制，尤其對審計證據(jù)的應(yīng)要求嚴(yán)格，符合充分性、相關(guān)性和可靠性的要求。審計方案、審計日記及審計工作底稿等也應(yīng)全程進(jìn)行質(zhì)量控制，保證內(nèi)部審計工作優(yōu)質(zhì)優(yōu)量地完成。審計報告是內(nèi)部審計活動最終的結(jié)果，審計報告的質(zhì)量控制是整個審計過程的一個重要組成部分。應(yīng)對內(nèi)部審計報告嚴(yán)格把關(guān)，對獲取的審計證據(jù)去偽存真，寫出一個真實，合理，適當(dāng)?shù)膬?nèi)部審計報告。

4、提高內(nèi)部審計工作的地位。

應(yīng)對部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層普及內(nèi)部審計工作的相關(guān)知識及重要地位，使其認(rèn)識到內(nèi)部審計對企業(yè)發(fā)展的重要性。審計人員應(yīng)加強學(xué)習(xí)，不斷學(xué)習(xí)和更新知識的各方面的知識，如生產(chǎn)，經(jīng)營，管理學(xué)，經(jīng)濟學(xué)，金融，財政，審計等，提高了發(fā)現(xiàn)、解決問題，協(xié)調(diào)工作和其他方面的綜合能力。審計工作在新世紀(jì)新的要求下必須樹立審計創(chuàng)新意識，不斷改進(jìn)審計工作，將審計工作的質(zhì)量和效率提高到一個新水*。

內(nèi)部審計是企業(yè)管理的重要手段，是加強企業(yè)自我約束，規(guī)范內(nèi)部管理，提高經(jīng)濟效益，建立現(xiàn)代企業(yè)制度的客觀要求。只有不斷提高內(nèi)部審計工作能力加強，內(nèi)部審計質(zhì)量控制，以逐步提升企業(yè)內(nèi)部審計的地位，使內(nèi)部審計在建立現(xiàn)代企業(yè)制度中真正發(fā)揮其監(jiān)督，簽證，評價職能。

[1]謝曉燕.企業(yè)內(nèi)部控制審計研究[d].內(nèi)蒙古農(nóng)業(yè)大學(xué)2010。

[2]劉實.企業(yè)內(nèi)部審計論[d].西南財經(jīng)大學(xué)2000。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十八

按照財政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》)和山東省財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(魯財會〔20xx〕24號)要求，行政事業(yè)單位(以下簡稱單位)應(yīng)于20xx年底前完成內(nèi)部控制的建立與實施工作。為進(jìn)一步指導(dǎo)和督促各單位落實好財政部和省財政廳要求，加快內(nèi)部控制建設(shè)，決定在全市行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，是指單位以量化評價為導(dǎo)向，在開展內(nèi)部控制建設(shè)過程中，對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評價。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，及時發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作存在的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容，通過“以評促建”方式，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，推動各單位于20xx年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。

(一)全面性。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)貫穿單位各個層級，對單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動做到全覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)重要性。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅持問題導(dǎo)向。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。

(四)適應(yīng)性。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟活動、風(fēng)險水平及其內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評價。

(一)組織動員。各區(qū)市、各部門(單位)應(yīng)于20xx年8月底前，全面啟動單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位，積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。

(二)開展評價。各單位應(yīng)于20xx年9月30日前，按照《指導(dǎo)意見》要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。

在行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)體系基礎(chǔ)上，各單位可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點，在評價過程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的評價指標(biāo)，作為補充評價指標(biāo)納入評價范圍。補充指標(biāo)的所屬類別、名稱、評價要點及評價結(jié)果等內(nèi)容，作為特別說明項在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》(參考格式見附件3)中單獨說明。

(三)評價報告及其使用。各單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作結(jié)束后，應(yīng)形成評價報告(包括評價得分、扣分情況、特別說明項及對策措施等)，并及時向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，明確下一步推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)的重點和方向。同時，各單位要注重加強橫向?qū)Ρ冉涣鳎瑢W(xué)習(xí)借鑒其他單位好的經(jīng)驗做法，發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

各區(qū)市要加強對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和督促指導(dǎo)，通過對所轄單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分進(jìn)行比較，督導(dǎo)評價得分較低的單位，有針對性地改進(jìn)工作，全面推進(jìn)內(nèi)部控制的建立與實施。

(四)總結(jié)經(jīng)驗。各區(qū)市應(yīng)于20xx年10月10日前，向市財政局會計科報送本區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告。各市直部門(含下屬單位)應(yīng)于20xx年10月10日前，向市財政局會計科報送總結(jié)報告及基礎(chǔ)性評價報告(參考格式見附件3)。總結(jié)報告主要包括本地區(qū)(部門)、單位開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。

(一)強化組織領(lǐng)導(dǎo)。各區(qū)市、各部門(單位)要切實加強對本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保所轄單位全面高效完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，通過“以評促建”方式推動本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制水平的整體提升。

(二)加強監(jiān)督檢查。各單位應(yīng)按照本通知規(guī)定的格式和要求，開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，確保評價結(jié)果真實有效。各區(qū)市、各部門應(yīng)加強對本地區(qū)、本部門(單位)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進(jìn)展情況和評價結(jié)果的`監(jiān)督檢查，對評價工作中遇到的問題和困難，積極協(xié)調(diào)解決，并及時總結(jié)實施工作經(jīng)驗。對工作進(jìn)度遲緩、改進(jìn)措施不到位的，督促其調(diào)整改進(jìn);對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的，一經(jīng)查實，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。

內(nèi)控建設(shè)前期工作計劃范文（19篇）篇十九

20xx年是我。集團上市推進(jìn)工作的一個關(guān)鍵年度。按照*、證監(jiān)會、^v^、銀監(jiān)會、^v^聯(lián)合頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引要求，結(jié)合公司現(xiàn)有實際情況，應(yīng)逐步建立、完善公司內(nèi)部控制體系，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制行為，防范企業(yè)風(fēng)險。

一、內(nèi)部控制的目標(biāo)定位：一是合法合規(guī)，二是提升效率。

1、合法合規(guī)：國家法律要求，無論在書面上還是實質(zhì)上，所有適用的法律、法規(guī)均應(yīng)得到遵守。

2、提升效率。業(yè)務(wù)部門花費大量的時間和精力去執(zhí)行內(nèi)部控制，目的是希望提升效率?！皬?fù)雜的問題簡單化，簡單的問題流程化，流程的問題系統(tǒng)化”是在做流程控制時始終堅持的原則。

1、建立起一個健康的內(nèi)部控制文化環(huán)境。

（1）通過建立“簡單，可依賴”是公司的核心價值觀，

（2）保持簡潔的公司文化和扁*的組織結(jié)構(gòu)，沒有繁文縟節(jié)的條文約定，采用以結(jié)果為導(dǎo)向的高效決策方式。

（3）各業(yè)務(wù)部門之間互相依賴、互相支持。

2、逐步建立、完善風(fēng)險評估與控制機制。

內(nèi)部控制中的風(fēng)險評估過程必須判明企業(yè)完成既定目標(biāo)存在的外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險，分析各種風(fēng)險的類型和程度?？刂拼胧┮话惆ǎ翰幌嗳萋殑?wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運營分析控制和績效考評控制等。

3、建立起信息與溝通制度。

通過建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，

確保信息及時溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運行。（這里所提到的信息是影響企業(yè)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督等方面的信息。）。

4、逐步建立企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控的管理工作方式。

部門領(lǐng)導(dǎo)是本部門內(nèi)部控制的第一責(zé)任人，應(yīng)對部門風(fēng)險內(nèi)部控制工作采用“元首問責(zé)制”。各部門內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)對本部門員工的工作進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督控制，員工間因流程實行職務(wù)性內(nèi)部監(jiān)督。公司監(jiān)督部門對經(jīng)營單位進(jìn)行報告、評價及監(jiān)督管理。集團執(zhí)委會對集團各地區(qū)、部門的工作有監(jiān)督、評價、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任。集團董事會對執(zhí)委會的工作有監(jiān)督、評價、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任。

通過建立“目標(biāo)管理”考核制度，確立公司每個員工的職責(zé)與工作目標(biāo)，保證公司目標(biāo)與員工工作目標(biāo)的一致性。

內(nèi)部控制工作將涉及集團所有管理層級、涵蓋集團公司銷售、售后服務(wù)、產(chǎn)品延伸拓展等業(yè)務(wù)領(lǐng)域?？砂ǎ汗局卫斫Y(jié)構(gòu)、組織機構(gòu)建設(shè)、投資融資管理、各項資產(chǎn)管理、會計控制、財務(wù)管理、銷售和維修服務(wù)管理、延伸產(chǎn)品的管理、行政管理、人力資源政策、計算機信息系統(tǒng)、合同擔(dān)保、對子公司的管理、重要業(yè)務(wù)事項的管控等。

1、內(nèi)部控制工作開展初步設(shè)定為兩年的內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作建立，三年內(nèi)部控制制度的推行。

2、內(nèi)部控制工作在董事會與管理層兩個組織層面推行。

（1）董事會在內(nèi)部控制中提供治理、指導(dǎo)和監(jiān)督。是內(nèi)部控制的重要要素。

（2）管理層的素質(zhì)和品行。

管理層對董事會負(fù)責(zé)。管理層的素質(zhì)和品行直接影響企業(yè)目標(biāo)及其實現(xiàn)的方式，它也影響著員工們的素質(zhì)和品行以及行為準(zhǔn)則。他直接反映了企業(yè)文化的取向。最高管理層對有效內(nèi)部控制的態(tài)度和關(guān)注必須融入企業(yè)中。

（3）集團內(nèi)控部是推行內(nèi)部控制的工作功能型機構(gòu)。

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)。

劃。20xx年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)管理工作。

一、內(nèi)控管理制度原則的宣導(dǎo)。

1、內(nèi)控管理法規(guī)制度及集團內(nèi)控管理規(guī)范的討論、制訂及宣導(dǎo)工作計劃的制訂。

二、制度系統(tǒng)的整理。

1、自查階段。各部門應(yīng)于20xx年5月底之前完成本系統(tǒng)內(nèi)自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進(jìn)行梳理、完善，建議形成書面報告。

各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引的相關(guān)規(guī)定，對各自的重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險評估，對已有的內(nèi)部控制制度及其實施情況進(jìn)行全面系統(tǒng)的檢查、分析和梳理，將重要業(yè)務(wù)現(xiàn)有的政策、制度與風(fēng)險進(jìn)行對比，查找內(nèi)部控制缺陷，編制風(fēng)險清單。

2、檢查階段。在集團內(nèi)審委員會領(lǐng)導(dǎo)下，由集團內(nèi)控部牽頭，將各部門相關(guān)人員及地區(qū)相關(guān)人員組成聯(lián)合工作組，對各部門制度、流程自審結(jié)果復(fù)合；按照內(nèi)控工作原則，對相關(guān)制度修訂。報集團重新頒布執(zhí)行。

同時，整理內(nèi)部控制缺陷，分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，制定相應(yīng)的內(nèi)控措施，并上報內(nèi)審委員會。

3、問題披露階段。針對《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及配套文件的要求，針對相關(guān)檢察部門報告（如審計部門的審計報告，*門的監(jiān)察報告，人力部門的處罰報告等）揭露出的問題，查找相關(guān)制度、流程中的風(fēng)險控制點；對制度、流程進(jìn)行修訂、升級。

4、落實階段。制度聯(lián)合工作組，針對制度的執(zhí)行情況，對執(zhí)行部門的執(zhí)行過程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息。

各部門及各地區(qū)公司根據(jù)內(nèi)控結(jié)論情況，進(jìn)行部門或地區(qū)公司內(nèi)控制度的完善，機構(gòu)、人員和崗位的調(diào)整等。

5、評估階段。針對制度執(zhí)行結(jié)果及反饋信息，針對制度、流程修訂的過程，

應(yīng)制度執(zhí)行情況開展評估，對改進(jìn)落實情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注。

三、20xx年的預(yù)算跟蹤工作。

根據(jù)集團批準(zhǔn)的20xx年度預(yù)算，按月序時跟蹤各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況。針對預(yù)算實際情況，定期、不定期對預(yù)算執(zhí)行情況按照以下情形跟蹤、評估，并出具審查跟蹤報告。

1、審查預(yù)算執(zhí)行單位的控制方式。

2、審查預(yù)算執(zhí)行過程中的審批過程。

3、審查預(yù)算執(zhí)行中的重大差異。

4、審查預(yù)算變更的允準(zhǔn)過程。

5、其他情形。

四、集團考核指標(biāo)評估工作。

1、搜集各部門考核指標(biāo)及考核標(biāo)準(zhǔn)。