總結是對前段社會實踐活動進行全面回顧、檢查的文種，這決定了總結有很強的客觀性特征。那關于總結格式是怎樣的呢？而個人總結又該怎么寫呢？下面是我給大家整理的總結范文，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對大家能夠有所幫助。

財務預算管理工作總結篇一

會計核算中心2016年度財務工作總結

市財政局2016年工作總結

評選高級會計師個人工作總結

2016年銀行職員工作總結

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財務工作總結

二0一0年，財務處在校黨委的正確領導下，依靠全體同志共同努力，以求真務實的工作作風，為學校的建設和發展提供了優質的服務，較好地完成了各項工作任務，在平凡的工作中取得了一定的成績，現就二0一0年度財務處工作簡要總結如下：

一．合理安排收支預算，嚴格預算管理

學費是學校事業收入的重要來源，加強對學費的收繳力度，無疑將對學校各項事業的發展提供了及時可靠的保障。由于收費政策的改變和今年大幅度擴招，收費工作成為財務處一項經常性的工作，加之大多學生來自農村貧困地區，這樣給財務處收費工作增加了不少任務和難度，特別是新生報到的幾天，財務處同志更是全力以赴，齊心協力，發揚連續作戰，吃苦耐勞的精神，較好地完成收費任務。對老生的學費收繳，財務處積極和各系室配合，進行催收，在學生放暑假前，印發給每位學生繳費通知單，以便開學時繳納學費，經過全處同志的共同努力，此項工作取得了一定的成效。

三．積極做好對應收款的清理工作

管理和清算。一是要控制應收款的資金額度。二是要縮短應收款的占用時間。三是要及時對應收款進行清理、結算。針對一些一直拖欠的教職工，采取見面打招呼，讓其及時結賬清算。若仍不能進行清還，則每月從工資中扣還一部分，直至把借款清完。雖然這樣做，有些同志不太理解，但對于工作，我們是盡職盡責的。由于采取了這些有力措施，應收款的清算工作還是有成績的。

四．加強對固定資產的管理

固定資產是學校開展教學業務及其它活動的重要物質條件，其種類繁多，規格不一。在這一管理上，很多人長期不重視，存在著重錢輕物，重采購輕管理的思想。為加強這方面管理，財務處在平時的報銷工作中，對那些該記入固定資產而沒辦理固定資產入庫手續的，督促經辦人及時進行固定資產登記，并定期與校產科進行核對，確保帳實相符。通過清查盤點能夠及時發現和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現的各種問題，制定出相應的改進措施，確保了固定資產的安全和完整。

五．重視日常財務收支管理

為了學校的長遠發展，在市委、市政府和省教育廳的大力支持下，學校提出了“專升本”的宏偉計劃，為實現這一藍圖，彌補發展經費不足，學校積極聯系申請貸款，在這一活動中，財務處同志做了大量工作，北上北京，南下武漢等地，但由于其它方面的原因，學校原設想的貸款計劃未能落實。但財務處全體同志并沒有灰心喪氣，而是在這艱難困苦的工作中更加充滿斗志，對貸款的成功滿懷信心。同時對學生助學貸款工作，財務處積極和學生處合作，聯系提供貸款銀行，為學生助學貸款做了積極的工作。

七．認真做好年終決算工作

部門和單位領導了解情況，掌握政策，指導學校預算執行工作的重要資料，也是編制下年度學校財務收支計劃的基礎。所以財務處非常重視這項工作，放棄周末和元旦假期的休息時間，加班加點，認真細致地搞好年終決算和編制各種會計報表。同時針對報表又撰寫出了詳盡的財務分析報告，對一年來的收支活動進行分析和研究，做出正確的評價，通過分析，總結出管理中的經驗，揭示出存在的問題，以便改進財務管理工作，提高管理水平，也為領導的決策提供了依據。

集團公司預算工作總結

今年我單位積極深化和推進財務預算管理工作，將財務預算從點到面全面推進。將預算編制、執行的過程形成了一個完整嚴密的預算體系，通過將財務目標細化激發全體員工主動參與意識，發揮部門主管的主觀能動性，從而充分發揮全面預算統帥現金流、物資流和復雜的法人治理結構導向作用，促使企業從粗放型向集約型的轉變，也促使企業從原始的、經驗的、人為的管理,向科學化、精細化、標準化管理過渡。

當月生產經營活動進行全面分析，重點從收入、成本、利潤、資金等方面開展預算對比，與上年同期對比分析，從財務角度和視野，揭示和發現生產經營中存在的問題，并提出合理化建議和改進措施，供領導參謀和決策。

程度不夠。從橫向上看，目前全面預算只把各分廠作為一個成本利潤責任中心在進行考核，其他的一些職能部門沒有納入目前的考核體系。從縱向上來看，一些考核指標單一，例如對各分廠僅僅只考核收入、利潤完成情況，從而使得預算考核結果略顯單薄。

面對這一問題，在下半年經營形式依然嚴峻的情況下，我們要加大預算指標考核力度，重點抓過程控制，及時反映、揭示經營過程中的問題，實行預算動態管理，強化預算硬約束性，加大預算執行，分析，考核力度，確保經營目標的實現。

財務部

2016/8/24

財務處預算管理工作崗位

=個人原創，絕非網絡復制，歡迎下載=

一年來，我始終堅持正確的價值觀、人生觀、世界觀，并用以指

導自己在×××財務處預算管理崗位上學習、工作實踐活動。雖然身處在財務處預算管理工作崗位，但我時刻關注國際時事和中-央最新的精神，不斷提高對自己故土家園、民族和文化的歸屬感、認同感和尊嚴感、榮譽感。在×××財務處預算管理工作崗位上認真貫徹執行中-央的路線、方針、政-策，盡職盡責，在財務處預算管理工作崗位上作出對國家力所能及的貢獻。

足，從而使自己整體工作素質都得到較大的提高。

回顧過去一年來在**

崗位的實際工作中去的能力還比較欠缺。在以后的×××財務處預算管理工作崗位工作中，我一定會揚長避短，克服不足、認真學習×××財務處預算管理工作崗位相關知識、發奮工作、積極進取，把工作做的更好，為實現中國夢努力奮斗。展望新的一年，在以后的**工作中希望能夠再接再厲，要繼續保持著良好的工作心態，不怕苦不怕累，多付出少抱怨，做好財務處預算管理崗位的本職工作。同時也需要再加強鍛煉自身的財務處預算管理工作水平和業務能力，在以后的工作中我將加強與財務處預算管理崗位上的同事多溝通，多探討。要繼續在自己的工作崗位上踏踏實實做事，老老實實做人，爭取為**做出更大的成績。

財務預算管理工作總結篇二

(一)加強有關預算制度、績效評價制度的學習。

把制度的深入學習作為開展預算績效管理的關鍵環節。先后整理學習了由財政廳預算績效管理處授課的《預算績效管理》ppt課件、研究了亞投行項目績效指標相關設計和選用的思路、財政部或其他省份財政部門制訂的有關績效評價指標庫，財政支出績效評價業務指引等課件或規定。通過對相關課件和規定的學習，了解了預算績效管理的基本概念、預算績效管理的主要內容以及預算績效管理的核心要求。開闊了視野，為后續工作打下了堅實基礎。

(二)建立起預算績效管理評價工作流程圖。

通過對相關制度的深化學習，結合事務所底稿工作的要求，制訂了預算績效管理評價工作流程圖，針對流程圖中每一步驟，制訂相應的工作底稿，做到流程直觀，底稿清晰。為預算績效管理評價工作的規范化管理打下基礎。

(三)逐步摸索建立績效評價指標庫。

預算績效管理評價工作的難點在于合理制訂適合項目特點的評價指標庫，通過研究亞投行項目績效指標相關設計和選用思路，對由我單位實施的績效評價項目，合理設計績效評價指標，為真實評價相關項目的實際情況提供了保證。

(四)對指標庫實行動態管理。

指標庫的橫向對比指標，會根據時間的推移及國家相關新數據的發布而發生變化，這樣動態監管相關指標就必須成為常態，特別是對于共性指標的選取和比對，一定要引用新數據，以免產生錯誤的評價結果。

總的來看，我單位開展預算績效管理工作雖然取得了一些成績，但也存在一些問題需要解決，還有一些不足之處需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有實際工作中遇到的個性問題。

一是預算績效管理的項目數量有待進一步擴大。雖然我單位績效評價工作已經開展，但評價項目數量和資金數額占全省項目總量還不高，這必然造成我單位的項目評價工作的片面性，無法對自己所處的全局情況進行了解。

二是評價指標體系需要進一步完善。財政支出評價對象涉及行業多，項目之間差異性大，目前雖然中央已經發布共性指標，但真正能體現項目效果的個性指標，由于設置難度較大，還不能滿足目前工作開展需要。

三是人員素質有待進一步提高。由于預算績效管理工作開展時間較短，加上缺乏系統的培訓，部份工作人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，由此造成績效評價工作還未擺脫財務考評或竣工驗收的影響。

四是全省預算績效管理工作無網上交流平臺，同行之間無法有效對業務進行探討，部份指標體系也無法實現共享。

(一)努力提高專業素質。預算績效管理工作是事務所的新業務，雖然部份工作方法與現有的審計業務類似，但工作目標、評價內容都有很大不同，這就需要參與預算績效管理工作的人員努力提高自身專業素質，確保績效評價質量。

(二)加強評價指標體系建設。一是匯總梳理以前年度

制定的'指標，將符合當前預算績效管理要求和行業管理特點的個性指標匯編成庫;二是組織人員搜集整理先進省市制定出臺的指標，進一步充實完善個性指標庫;三是建立指標數據庫，將各年度制定的指標及時納入指標庫，做到隨時更新、完善。

(三)加強同行業交流。采取網上案例展示，行業學習培訓等方式，加強與財政部門和行業內專家的互動，進一步統一認識，充實業務知識。

借此機會，向省廳領導提幾點建議，供參考。

一是多組織交流學習。建議針對預算績效管理工作的難點、重點多組織培訓，全面提高從業人員的專業水平。

二是打造網上交流平臺。開展論壇、跟帖等方式，組織大家進行問題討論，對工作的方法、工作的程序及底稿的收集等專業問題進行交流，促進行業的規范化操作。

三是共享指標庫建設成果。針對已實施的項目設立共性、個性指標庫，相關會員可以共享指標庫，方便大家比對，并逐步討論出科學合理的指標體系。

財務預算管理工作總結篇三

第一章 總 則

第一條

為加強pm公司（以下簡稱公司）的預算管理，提高經濟效益，強化內部控制，根據《gd集團公司預算管理辦法》的有關規定，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱預算管理是利用預算對企業內部各部門、各單位的各種財務及非財務資源進行分配、考核、控制，以便有效地組織和協調企業的生產經營活動，完成既定的經營目標的管理方法。預算管理包括預算的編制、審批、執行、調整、考核及監督等環節。

第三條

本辦法適用于公司本部及所屬各單位。第四條

預算管理的基本任務是：

（一）全面落實gd集團公司預算管理的各項任務和要求；

（二）結合企業發展戰略，確定企業的年度經營目標；

（三）明確企業內部各部門、各單位的預算管理職責和權限；

（四）組織實施預算，并對企業各項經營活動進行控制和監督。 第五條

預算管理的基本原則是：

（二）科學性原則：加強預算編制的基礎工作，不斷強化預算管理觀念，強化項目支出預算管理，維護預算管理的嚴肅性，使預算管理更科學、切合實際。

（五）風險控制原則：加強預算執行的分析和控制，規范預算管理流程，防范經營風險。

第二章 預算管理的組織機構

第六條 公司建立由總經理辦公會議、預算管理委員會、各預算責任部門及預算責任單位構成的三級預算管理體系。

第七條 總經理辦公會議是預算管理的最高決策機構，主要職責是：

（一）審議并批準公司預算管理的基本制度；

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（二）審議并批準公司預算方案和預算調整方案；

（三）協調解決公司預算編制和執行過程中出現的重大問題；

（四）確認公司預算指標完成情況考核結果；

（五）決定其他應由總經理辦公會議決定的重大事項。

第八條 預算管理委員會是預算管理的專門機構，對總經理辦公會議負責。預算管理委員會主任由公司總會計師擔任，委員由財務部及有關職能部門主要負責人組成。

第九條 預算管理委員會下設辦公室，是預算管理委員會的日常辦事機構。辦公室設在財務部。

第十條 預算管理委員會和預算管理辦公室的主要職責是：

（一）制定公司預算管理基本制度和預算編制、考核辦法；

（四）審查、研究公司預算調整事項，負責向總經理辦公會議提交預算調整草案；

（五）對預算指標的完成情況進行考核，負責向總經理辦公會議提出考核建議；

（六）負責預算管理的其他工作。

第十一條 公司有關職能部門是預算管理的責任部門，在預算管理委員會的領導下開展工作，其主要職責是：

（一）制訂分管業務預算的管理細則；

（四）為預算調整和考核提供分管業務的基礎數據。

第十二條 各基層預算單位要成立本單位的預算領導小組，其主要職責為：

（一）負責編制本單位預算；

（二）分解、落實本單位預算；

（三）對本單位預算執行情況進行監督、控制、分析；

（四）對負責范圍內的責任主體進行考核獎懲；

（五）為預算管理辦公室提供本單位預算及預算執行、調整、分析、考核的基礎資料等。

第三章 預算管理的范圍與內容

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第十三條 公司所有經濟活動，都應納入預算管理。預算管理涵蓋公司基建、生產、經營等資產壽命周期全過程的各個方面。

第十四條 預算管理應當以提高經濟效益為目標、以資金管理為重點，全面控制公司各項經濟活動。

第十五條 公司預算管理的內容包括：

（一）業務預算；

（二）損益性預算；

（三）資本性收支預算；

（四）資產負債預算；

（五）現金流量預算；

（六）專項預算。

生產預算反映預算期內商品煤生產數量、露天剝離量、開拓掘進等方面的預算； 物資供應及存貨預算反映預算期內公司庫存物資動態變化的預算。

第十七條 損益性預算綜合反映預算期內利潤目標及其構成要素情況，包括營業收入預算、營業成本預算、期間費用預算、投資收益預算、營業外收支預算、所得稅費用預算和利潤預算等。

第十八條 資本性收支預算反映預算期內資本性資金籌集和使用情況，包括資本性收入預算和資本性支出預算。

第十九條

資產負債預算反映預算期末資產、負債、所有者權益總量的變動情況，包括資產預算、負債預算和所有者權益預算。

第二十條 現金流量預算反映預算期內現金的流入和流出情況，包括經營活動產生的現金流量預算、投資活動產生的現金流量預算和籌資活動產生的現金流量預算等。

第二十一條 專項預算指對有特定資金來源和用途項目所作的財務安排，主要包括研發費預算、前期費預算等。

第四章 業務預算管理

第二十二條 銷售預算由銷售公司負責，生產技術部、鐵路運輸公司配合。第二十三條 生產預算由生產技術部負責。

第二十四條 物資供應預算由物資供應公司負責。商品煤存貨預算由生產技術部負責，銷售公司配合。

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第五章 損益性預算管理

第二十五條 營業收入預算由有關職能部門按職責分工編制，財務部負責匯總與平衡。

（一）商品煤收入預算：由銷售公司負責；

（二）其他業務收入預算：運輸業務收入由銷售公司負責；其他由財務部負責。第二十六條 營業成本預算由有關職能部門按職責分工編制，財務部負責匯總與平衡。

（二）電費預算：機電動力部負責提供各單位用電量、電價等指標；

（四）修理費預算：設備修理費由機電動力部負責；其他修理費由計劃發展部負責；

（五）研發費預算：由生產技術部負責；

（六）外委工程費預算：由生產技術部等專業部室負責提供外委工作量基礎數據；

（七）水費預算：由機電動力部負責提供各單位用水量、水價等指標；

（八）折舊費、安全費、維簡井巷費和其他費用預算：由財務部負責； 第二十七條 期間費用、投資收益、營業外收支和所得稅費用等預算由財務部負責，機關各部室配合。

各單位本部經費預算：由財務部負責。

第二十八條 財務部根據各專部門提供的業務預算基礎數據，結合公司各預算單位經營狀況，匯總、平衡形成公司損益性預算。

第六章 資本性收支預算管理

第二十九條 資本性收入預算是對預算期內可用于資本性投資活動的資金來源的財務安排，主要包括自有資金來源預算和融資預算等。

通風管理部等相關部室負責。

第三十條 資本性支出預算是對預算期內進行資本性投資活動產生的資金支付的財務安排，包括固定資產投資預算、權益性投資預算、還本付息預算和其他資本性支出預算等。

（一）固定資產投資預算包括基本建設項目預算、技術改造項目預算和固定資產購置預算。

（二）權益性投資預算包括股權投資預算和債權投資預算。

2.通過資本市場進行的股權投資以及購買國債、企業債券、金融債券等債權投資的資金安排，由財務部負責。

（三）借款和債券的還本付息預算由財務部負責。

（四）重組并購項目暫不納入年初預算范圍，根據項目實際進展情況，礦產資源部協助計劃發展部立項、經預算管理委員會審查，報總經理辦公會議批準后納入年度調整預算。

第三十一條 財務部根據上述業務預算，匯總、平衡形成公司資本性收支預算。

第七章 資產負債預算管理

第三十二條 資產負債預算由財務部根據損益性預算、資本性收支預算和專項預算分析編制。

第三十三條 資產負債預算分為資產預算、負債預算和所有者權益預算。

（三）所有者權益預算：根據損益性預算和資本性收支預算編制。

第八章 現金流量預算管理

第三十四條 現金流量預算由財務部根據損益性預算、資本性收支預算、資產負債預算和專項預算分析編制。

第三十五條 現金流量預算經批準后，由財務部按照批準的預算對公司現金流量

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實施統一調度，各預算責任部門配合財務部加強對現金流量的控制。

第三十六條 各部門、各單位要加強現金流量的預算管理，及時組織預算資金的收入，嚴格控制預算資金的支出。

第三十七條 預算管理辦公室負責審核各費用單位月度資金計劃，將費用項目資金支出控制在年度預算以內。

第九章 專項預算管理

第三十八條 研發費預算的管理：

（三）研發費預算經總經理辦公會議批準后，安全監察局、生產技術部、機電動力部及礦產資源管理部會同有關項目承擔單位按項目簽訂合同；項目承擔單位根據項目進展情況提出用款申請，財務部根據資金預算和合同有關條款撥付資金。

第三十九條 前期費預算的管理：

（一）前期費預算由計劃發展部負責，礦產資源管理部及財務部配合；

（二）計劃發展部負責提出前期費項目和費用預算建議，預算管理委員會審查后，報總經理辦公會議審批。

（四）項目單位應嚴格按批準的預算使用資金，定期清理和報告資金使用情況；成立項目公司的，必須按規定及時將前期費轉為項目公司資本金。

第四十條 總經理預備費預算的管理：

（三）總經理預備費的使用由總經理批準。 第四十一條

其他專項預算的管理：

（一）公司相關職能部門負責提出項目和費用預算建議，經財務部平衡、預算管理委員會審查后，報總經理辦公會議審批。

（二）專項預算經總經理辦公會議批準后，由相關職能部門根據項目進展情況提

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出用款申請，財務部根據資金預算和合同有關條款撥付資金。

第十章 預算的編制與審批

第四十二條 公司預算編制的主要依據是：

（一）國家法律、法規、財經政策和有關規定；

（二）國電集團公司關于預算編制的總體原則和要求；

（三）公司發展戰略和經營目標；

（四）公司年度生產經營、建設計劃和投融資事項安排；

（五）公司改組改制、收購兼并等重大事項安排。

第四十三條 公司預算采取零基預算方法編制，并根據重大客觀因素變化適時滾動調整。

第四十四條 公司預算的編制程序是：

（一）總經理辦公會議確定公司預算年度的經營目標；

（五）財務部對有關職能部門提交的業務預算建議、各單位上報的預算建議方案進行審核、匯總與平衡，并就平衡過程中發現的問題進行充分協調，在此基礎上與各基層單位共同編制公司下一年度預算草案，于每年10月末報預算管理委員會審查。

第四十五條 公司預算的審批程序是：

（二）經預算管理委員會審查后的公司預算草案，應于每年11月中旬報總經理辦公會議審批。

（三）公司預算方案經總經理辦公會議批準后，上報國電集團公司審查。

（四）公司應于國電集團公司提出預算建議方案審查意見后一個月內，按預算審查意見編制正式預算，提交總經理辦公會議審議后上報國電集團公司批準。

第十一章 預算的執行與控制

第四十六條 公司預算是預算期內組織生產經營和投融資活動的基本依據。預算

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一經批準，必須嚴格執行。

第四十七條 各預算責任部門應會同財務部將年度預算分解為季度預算、月度預算，下達給各預算單位執行。

第四十八條 各預算單位、各個環節和各個崗位，形成全員、全方位的預算執行責任體系，并對預算的執行實施有效控制。

第四十九條 各單位要建立預算管理臺賬，及時監控預算執行和資金使用情況。第五十條 各單位應積極組織收入，確保收入預算的完成。嚴格按預算安排支出，堅決杜絕無預算支出。對于未納入年度預算但確需發生的支出，由有關職能部門提出申請，經財務部門審查后提交預算管理委員會審定。

第五十一條 預算執行過程中，預算責任單位不得擅自將預算資金在項目之間調劑使用。

第五十二條 公司建立預算執行情況月度報告和季度分析制度。每月終了后5日內，財務部編寫上月度預算執行情況報告，并提交預算管理委員會成員。每季度終了后7日內，各預算責任部門對分管業務預算執行情況進行分析并將分析報告送財務部，財務部以此為基礎編寫季度預算執行情況分析報告，于每季度終了后10日內提交預算管理委員會。

第五十三條

預算分析的主要內容包括：

（一）預算期主要指標的完成情況及所做的主要工作；

（二）影響預算指標完成的主要因素分析，包括：

1.公司外部市場環境、經營策略、產品銷售結構、市場份額變化對預算指標的影響；

（三）預算執行中存在的主要困難和問題；

（四）解決措施和下一步工作建議；

（五）年度預算完成情況預測。

第五十四條

預算分析應根據預算期限，突出分析重點：

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（一）月度預算分析應突出分析生產銷售業務預算、損益性預算的執行情況，及時監控生產、銷售及利潤預算的執行。

（二）季度預算分析應全面分析預算的執行情況，時間進度，并通過趨勢預測，及時調整下季度預算安排，確保年度預算的完成。

（三）年度預算分析應全面、系統分析公司年度預算的執行情況，總結年度各項經濟活動對企業預算的影響，評價預算指標的完成質量，提出下一年度的預算目標。

第五十五條

年度終了，各預算責任部門應全面清理當年預算項目執行情況，提出需結轉下年度安排的本年未執行完的項目及金額，經財務部審核、匯總后，形成公司年度預算執行情況報告，經預算管理委員會審查后報總經理辦公會議審批。

第十二章 預算的調整

第五十六條 公司預算一經批準，原則上不得調整。當遇到國家重大政策調整或不可抗力因素影響，以及市場環境、企業經營條件等發生重大變化，造成預算實際執行已經或即將出現重大偏差時，可以對預算進行調整。

第五十七條 預算調整原則上按季調整，調整時間為每個季度終了后上半月進行。

第五十八條

預算調整的基本原則是：

（一）講求效益原則：預算調整方案在經濟上應當能夠實現更優化；

（三）例外管理原則：將預算調整的重點放在預算執行中出現的重要的、新發生的、不正常的、不符合常規的關鍵差異方面。

第五十九條 預算調整的程序是：

（一）預算調整實行逐項審查、逐級審批制度；

（四）預算調整方案經批準后，由預算管理辦公室下達各預算責任部門和單位執行。

第六十條

任何部門和個人不得超越權限調整、變動預算方案。

第十三章 預算的考核與監督

第六十一條

預算管理辦公室將各預算單位的主要預算指標納入資產經營考核范圍，年末考核兌現一次。

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第六十二條 公司預算的編制、審批、執行、控制、調整和考核，必須認真實施財務監督和審計監督。

第六十三條 預算監督檢查的主要內容是：

（二）各項財務收支是否全部納入預算管理；

（三）預算資金是否按預算項目安排使用；

（四）預算的調整和考核是否按規定程序進行；

（五）預算責任部門的內部控制機制是否健全等。

第十四章 附 則

第六十四條 公司各預算責任部門應根據本辦法制定本部門分管業務預算管理細則，報預算管理委員會批準后施行。

第六十五條 本辦法自發布之日起施行，原《平煤集團公司預算管理辦法》同時廢止。

第六十六條 本辦法由內蒙古平莊煤業（集團）有限責任公司負責解釋。

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財務預算管理工作總結篇四

在20xx年寧德水利工作績效創歷史進入全省第二名的基礎上，今年以來我局緊緊圍繞省里年初下達的年度目標任務和市委、市政府開展“落實項目年、服務發展年、融合創新年”的部署要求，以“五強四提三推進”(五強：強化水項目落實、強化水安全保障、強化水環境優化、強化水融合創新、強化水管理提升;四提：提前、提升、提質、提效;三推進：推進黨的建設、作風建設、廉政建設)為抓手，以加快重大項目建設為重點，強化部署，強化措施，強化督查，強化落實，各項工作均取得明顯成效，多項指標始終保持在全省前列?，F將有關情況匯報如下：

(一)加強組織領導。及時調整充實了績效管理工作領導小組及辦公室成員，以局黨組書記、局長郭專為組長，局班子成員為副組長，相關科室負責人為成員，進一步加強對績效管理工作的領導。

(二)制定工作方案。對照省水利廳和市委、市政府下達的目標任務，按照高低適度、實事求是、講求質量的原則，認真制定了《寧德市水利局20xx年度績效管理工作方案》。在績效指標的設定上，科學合理設定指標體系，既便于考核評估，又具有可操作性。

(三)實行精準管理。在年度工作目標管理上，推行了“三本臺賬”精準管理，形成“層層抓落實、人人擔責任”的績效格局。一是建立責任臺賬。根據年度目標任務和各類項目，逐項落實責任領導、責任人和完成時間節點，確保任務落到實處。二是建立項目臺賬。強化項目管理，匯總各類項目及投資總額、年度投資任務，將年度工作目標細化到各類具體項目，定期分析目標任務進展情況，分析存在問題。對項目進展情況及時通報，及時落實措施加以推進，對不能按序時進度完成的指標加強督辦，逐項抓好落實。三是建立工作臺賬。把項目管理與人員管理有機結合，在建立局領導班子每周工作動態管理的基礎上，要求每個干部職工建立每周工作筆記，做到全局干部工作任務清、上班去向明、工作責任強。

(四)強化督促檢查。為加快推進年度水利項目建設，我局采取開竣工調度、專項調度、現場調度、滯后項目調度等形式，督促工程建設進度，以旬保月，以月保季，以季保年。針對重大水利項目推進問題，成立了項目辦，配合省廳推進組，對每個重大水利項目進行現場督導，建立了重大項目雙崗雙責機制和獎勵機制，開展了重大水利項目百日會戰活動，有力地推進重大水利項目建設。局常態化服務工作小組經常深入工程一線，加強設計、進度、質量、資金等方面的監督管理，現場協調解決存在問題，并針對存在問題，及時發出整改通知書，限期整改。全年局領導班子累計下基層396次，幫助基層解決困難問題297項，累計支持資金3455萬元，全年各類媒體宣傳水利工作84篇次。

(五)推行雙向責任。實行“雙向責任、雙崗同責、雙輪驅動”。一是項目管理雙向責任機制。即項目所在縣(市、區)水利局履行主體責任，市水利局履行監督責任;項目業主履行主體責任，水利部門履行監督責任;局業務科室具體責任人履行主體責任，項目推進組人員履行監督責任;市局業務分管領導履行主體責任，掛縣領導履行監督責任;相關人員按照責任分工履行職責，推進項目建設。二是資金管理雙向責任機制。即市財政局履行資金籌集、監管主體責任，市水利局履行資金預算編制和執行主體責任;項目所在縣(市、區)財政局、水利局履行資金管理主體責任，市財政局、水利局履行資金管理監督責任;項目業主對資金使用履行主體責任，所在地鄉鎮政府對資金使用履行監督責任;項目申報單位對資金管理履行主體責任，項目推薦人對資金管理履行監督責任。

(六)完善獎懲措施。在抓好省、市年度績效考評的基礎上，在全市開展了水利年度綜合考評工作，組織三個考評組，采取分組、分縣、分鄉鎮、分項目的模式，對全市20xx年度水利投融資、項目建設、水資源管理、防災減災、安全生產、基層調研、黨風廉政、基層水利服務和科技推廣體系建設等方面工作完成情況進行考核，對考核先進的縣(市、區)采取以獎代補的形式予以獎勵，有力地促進了各項水利工作的開展。

(七)落實整改提升。針對20xx年績效管理工作存在的指標設定不夠科學、機關作風等問題，認真制定整改措施。一是注重指標設定。在今年1月底就提早布置績效管理工作，要求各科室結合省里下達的目標任務，細化分解各項指標任務，確保指標量化、細化，依據充分，切實可行。同時要求各項指標需由分管領導審核后報局績效辦，由績效辦匯總上局務會議逐條進行討論。經多輪修改及局黨組會議審議通過，而后將形成的指標體系報市效能辦。二是強化督查落實。建立督查臺賬，指定專人負責落實辦理工作，對領導批示件、信訪件等進行動態跟蹤督辦，特別是對省政府擴大有效投資計劃、市委、市政府“四下基層”、“三比一看”、“三轉一加強”、“行動計劃”等涉水任務，確保做到件件有回音、事事有落實。三是強化績效檔案。年初各科室就著手檔案資料收集工作，特別是體現市級水行政主管部門工作業績的過程性檔案，每項工作分門別類，單獨建檔。局效能辦還建立了檔案抽查制度，由分管領導牽頭，分別于7月、9月、11月對績效檔案進行抽查。四是強化機關作風。由局效能辦定期不定期組織明察暗訪，對違反機關工作紀律的人員采取領導誡勉談話、違規情況公示等方式進行教育。同時規定對被效能通報的人員在1年內取消評先評優資格，職稱職務晉升1年內不予考慮。

(一)水利投入增幅大。年初省里下達我市水利目標任務是13.8億元。下半年，省政府擴大有效投資確定全省水利投資調增30%，我市積極響應，調整增幅達69%，比全省平均水平翻了一番多。截止12月25日，全市共完成水利投入26.87億元(全省平衡后列入省里計劃的投資完成23.42億元)，占年度計劃投資的195%(170%)，比上年省下達的12.5億元目標任務增加14.37億元，增幅為115%，投資完成率在全省排名第一。

(二)重大項目進度快。截止12月25日，重大水利項目完成投資16.68億元，占年初計劃9億元的185%，比上年省下達的10億元目標任務增加6.68億元，增幅為66.8%，進度在全省排名第一。其中：在建項目完成8.41億元，占年度計劃的103%;計劃開工項目完成投資5.14億元，占年度計劃的108%;前期推進項目完成投資3.12億元，占年度計劃的195%。霞浦吳坑水庫工程等9個重點突破前期的項目也扎實推進。

(三)民生水利投入大。截止12月25日，全市面上民生水利共完成投資10.19億元，占年度計劃的115%，提前超額完成年度投資任務。其中農村安全飲水、中小河流治理、海堤強化加固、山洪災害治理、小農水重點縣等項目建設進度在全省前列。

(四)項目前期工作實。認真把握中央、省里加大水利投入的大好機遇，轉變思路，打好閩東蘇區和軍民融合示范區這兩個獨特牌子，結合“十三五”水利發展規劃，積極做好前期規劃、項目、策劃、生成等工作，策劃生成閩東蘇區防洪防潮工程項目(總投資143億元)和閩東蘇區東北沿海突出部軍民融合水資源配置工程(總投資38億元)兩個項目。全年共投入資金2600萬元，完成《主城區防洪排澇規劃》、《治澇規劃》、《獨流入海規劃》等規劃編制工作，《水資源配置規劃》、《庫湖聯通、生態補水方案》正在加快推進。

(五)防汛工作成效顯。汛前修訂完善各類預案，加強隱患排查，落實安全措施，完成了市、縣、鄉、村四級2436個預案修訂工作以及461座各類水庫防汛調度運用計劃的審批工作。汛中加強監測、加強會商，加強調度。今年我市先后經歷3次強降雨過程，8月、9月有效防御了臺風“蘇迪羅”和“杜鵑”，在市委、市政府的科學指揮和全市上下積極應對下，切實將災害損失降到最低。年度防汛抗災工作得到市委、市政府主要領導的批示肯定，市委書記廖小軍批示：“不平凡的20xx年，我市經歷兩次臺風侵襲，還遇到今年汛期比往年延長半個月等特殊氣象影響，防汛防臺形勢嚴峻，在市委、市政府領導下，市防汛辦立足于防大汛、抗大災、搶大險、抗大旱和減少損失總目標，扎實認真做好各項防汛抗臺工作，取得了很好成效。市防汛辦所做的工作，值得充分肯定和表揚。希望再接再厲，繼續努力，總結提高，認真做好新一年防汛抗臺工作，為全市科學發展加快發展發揮新的更大作用”。市長隋軍批示：“20xx年全市防風防臺工作成效顯著，形成了一套有效的預警預防、抗擊自救的機制和體系，值得肯定，望繼續努力，鞏固成果，不斷提升防抗水平和能力。

(六)水生態環境質量優。一是水資源監管力度加強。實行了最嚴格水資源管理制度，下達了各縣(市、區)三條紅線控制目標;全面推行“河長制”，提請市政府印發了《寧德市河長制實施方案》，落實了市、縣、鄉三級重要河道河長、河段長職責;啟動了霍童溪流域九都段“萬里安全生態水系”試點建設;完成了古田縣桃溪水庫和蕉城區金涵水庫水源地保護建設并通過驗收，啟動霞浦縣溪西水庫水源地保護項目建設;建成市級水資源監管平臺，水資源監管能力進一步提升。二是水土流失力度加大。全市水利部門共完成水土流失綜合治理面積9.45萬畝，占年初任務4.8萬畝的197%。完成了壽寧、福安2個省級重點縣、蕉城洋中鎮等12個重點鄉鎮及3個20xx年度(跨年度)中央預算內投資水土流失綜合治理項目，投入治理資金4200萬元。三是水能資源規范利用。完成了7個農村水電增效擴容改造，總投資5050萬元，新增裝機容量5115千瓦，新增年電能3440萬千瓦時。四是水利風景區建設上層次。繼東湖水利風景區列為水利風景區后，今年又有柘榮青嵐湖水利風景區上升為水利風景區層面，福安潭頭武陵溪水利風景區、壽寧小托水庫水利風景區等5個通過省級水利風景區驗收，比上一年度翻了一番。

(七)中心任務完成好。一是深化精準扶貧。在省水利廳的關心支持下，啟動了福鼎磻溪鎮赤溪村防洪工程建設，總投資2600萬元，7月份已完成，為推進全國扶貧第一村赤溪村建設提供防洪安全保障。二是推進軍民融合。在去年軍民共建、共管、共防的基礎上，今年又啟動了三都鎮區軍民飲水工程，總投資1450萬元，受益人口1萬多人;加快了閩東蘇區東北沿海突出部軍民融合水資源配置工程前期工作，為寧德市委、市政府持續推進軍民融合深度發展試驗區打好基礎，水利部門的對接工作得到市委、市政府主要領導的肯定。

(八)黨建、隊伍建設強。一是認真開展“三轉一加強”、“三比一看”、“三嚴三實”等活動。以貫徹落實中央八項規定為切入點，深化水利“四風”問題整改，制定整改措施，堅持邊學邊查、邊查邊改、立行立改。二是全面落實黨風廉政主體責任和監督責任。建立和完善黨風廉政建設責任分解、定期約談、逐級報告、溝通會商、領導干部述廉、監督檢查和問責制度等相關制度，用制度保障黨風廉政建設和反腐敗工作取得實實在在的效果。三是強化水利績效管理。結合省里下達的目標任務，制定了績效管理工作方案，印發了《寧德市水利局績效工作管理制度》，下發了關于加強績效管理工作的通知，定期開展績效評估，及時提交年終績效報告。與此同時，機關效能、行風評議、精神文明單位建設、水利宣傳工作等方面也取得了新成效。

今年以來，我局認真按照市委、市政府的決策部署，圍繞省水利廳下達的任務要求，緊緊把握中央、省里加大水利投入的大好機遇，圍繞年初確定的目標任務，努力抓好各項工作的落實，水利工作呈現目標明確，重點突出，措施有力，有序推進的態勢。從總體上看，年度績效各項指標情況完成情況良好，有的指標提前或超額完成，有些措施和經驗得到推廣，成效主要體現在20個方面：

1、創新防臺風工作機制，海上防臺風工作經驗得到國家防總的推廣，中組部委托國家防總、水利部組織全國防汛指揮長專門在我市溪南鎮進行了防臺風現場觀摩。

2、在20xx年上白石水利樞紐工程項目列入全國172項重大水利項目(福建省僅5個項目)的基礎上，今年5月上白石水利樞紐工程項目列入國家發改委、財政部、水利部ppp試點項目。全國共12個試點項目，是福建省的1個試點。

3、在20xx年2月開展的20xx年度全省水利年度工作責任目標績效考評中名列全省第二，比上年晉級一位。

4、水利、防災工作得到市委、市政府主要領導的批示肯定。

5、全年共完成水利投資26.87億元(全省平衡后列入省里計劃的投資完成23.42億元)，占年度計劃投資的195%(170%)，比上年省下達的12.5億元目標任務增加14.37億元，增幅為115%，投資完成率在全省排名第一。

6、積極爭取蕉城霍童溪流域九都段列入全省“萬里安全生態水系”試點建設，試點工作得到省水利廳尤猛軍廳長的肯定。

7、積極推進軍民融合，爭取了閩東蘇區防洪防潮工程和閩東蘇區軍民融合保安全供水工程2個重大水利項目列入國家層面，總投資分別達143億元、38億元，前期工作得到市委、市政府主要領導的批示肯定。

8、積極推進精準扶貧，啟動了福鼎磻溪鎮赤溪村防洪工程建設，為推進全國扶貧第一村赤溪村建設提供防洪安全保障，12月6日《閩東日報》對水利精準扶貧工作進行了專版宣傳。

9、與水利部太湖局開展戰略合作，提早完成了《十三五水利發展規劃》，得到市委、市政府主要領導的肯定。

10、建立重大水利項目雙崗雙責機制和項目推進機制，開展重大項目“百日會戰”活動，重大水利項目進度在全省排名第一。

11、農村安全飲水項目提前超額完成，進度在全省排名第一。

12、海堤加固建設完成情況在全省排名第一。

13、中小河流治理項目進度在全省排名第一。

14、小農水重點縣建設進度在全省排名第一。

15、冬春水利建設進度在全省第一。

16、蕉城竹洋高效節水灌溉項目被省水利廳評為“福建省水利科技推廣示范基地”。

17、強化績效目標管理，實行了責任臺賬、項目臺賬、工作臺賬三本臺賬精準管理，對每項工作做到心里有數，了如指掌，得到省水利廳主要領導的肯定。

18、加強黨風廉政建設，強化主體責任，典型經驗在全省水利系統做交流。

19、開展水利資金內審，經驗做法受到省水利廳張寶華紀檢組長肯定。

20、創新開發“水利通”系統，解決防汛和水資源管理最后一公里問題。

今年我局績效創新點：全國防汛防臺風現場觀摩會。

我市地處東南沿海，海岸線長度居全省第一，全年降水量70%-80%集中在汛期4-9月，即梅雨季和臺風季。特殊的地理位置和氣候條件，造成洪澇、臺風災害頻繁發生，平均每年登陸或影響我市的臺風1-2個，如2006年“桑美”臺風就給我市造成嚴重災害損失。

正因為如此，市委、市政府始終高度重視防汛防臺風工作。從2011年開始，我市立足寧德實際，健全完善一套防汛防臺風工作機制，特別是在海上防臺風機制和陸上防臺風機制創新方面取得了顯著成效，首先我市在建立以行政首長負責制為核心的防汛工作責任制基礎上，近五年來又大力推行“預警到鄉、預案到村、責任到人”的防災抗災新機制，強化基礎鄉村防災應急能力建設，建成覆蓋全市所有鄉鎮、村山洪災害監測系統和應急視頻會商系統，全面完成全市2251個行政村防災預案編制并實現電子化管理，基本實現了“組織保障到鄉、預警信息到鄉、視頻會商到鄉、指揮部署到鄉和視頻會議視聽到村”的目標，全面提升了基層防災抗災的應急處置能力。與此同時，我們還加強防汛防臺風工作機制信息化建設，其中《賽江流域實時洪水作業預報與調度系統》獲得“福建省2012年度科學進步獎二等獎”;《霍童溪流域水庫群防洪信息系統》獲得“福建省20xx年度水利科學技術獎二等獎”。

這些創新的防汛防臺風工作機制已在防抗歷次的臺風暴雨災害中發揮重要減災效益，近五年來，我們已成功抗御了“莫拉克”、“蘇拉”、“菲特”、“麥德姆”、“蘇迪羅”、“杜鵑”等強臺風，切實做到了將災害損失降到最低。特別是海上防臺風工作，自2006年“桑美”臺風之后，未發生海上漁船及漁排人員傷亡，防災工作成效顯著。

2012年，我局在全省水利工作會議上做了題為“主動作為、科學防控，努力構建現代防汛減災體系”的防災抗災經驗交流發言，并在當年度獲得全省水利防災減災工作先進表彰。20xx年度，“菲特”臺風在福鼎登陸，這是建國以來正面登陸我市乃至我省、我國大陸的“秋臺風”，累計直接經濟損失達到25億，是我市繼2006年“桑美”臺風(損失33億)之后，遭受損失最為嚴重的一次臺風災害，盡管如此但沒有出現人員傷亡。對此，國家防總督察專員田以堂20xx年10月7日在我市檢查指導防臺風工作時，就深有感慨地指出：“從這次防抗“菲特”臺風情況看，寧德各級都非常重視，防御工作做得很到位，沒有人員傷亡發生。寧德市包括福鼎市防臺風工作經驗豐富，很多做法可以成為全國的范例”。

歷經五年創新驅動、強基固本，寧德市防汛防臺風工作機制在歷次防臺風實踐中發揮了重要作用，得到水利部陳雷部長、國家防總和省防指的充分肯定。20xx年4月，中組部、水利部在福州舉辦全國地方黨政領導干部防汛抗旱專題研究班，推廣和借鑒我市防臺風工作的經驗，決定將專題研究班重點教學任務的現場教學觀摩放在寧德市。4月23日，全國防汛抗旱專題研究班現場教學觀摩會在寧德召開，來自全國24個省及新疆生產建設兵團、武警部隊等38名與會代表，在霞浦縣溪南鎮現場觀摩我市海上防臺風人員轉移演練，創新舉措在全國推廣應用。

20xx年8月9日，陳雷部長在國家防總汛情會商會上，明確指出“蘇迪羅”臺風對福建寧德影響較大、災情損失嚴重，盡管局部山區因山洪泥石流造成人員傷亡，但是海上防臺風工作值得肯定，沒有出現海上漁排及船上人員傷亡。

財務預算管理工作總結篇五

轉眼一年又過去了，回顧一年來的工作，在公司領導和同事的幫助下，我有了信心和膽量，很快融入了這個大集體。剛開始我負責投標和預算，每天一上班就打開電腦看有無新的工程招標，若有的話，就報名交保證金等等，其它時間便上網查閱一下預算員的相關信息?，F將20xx年工作情況總結如下：

這個工程是我第一次真正入手算量的（電氣），以前剛來公司時領導也拿過一些圖紙教我過，由于我以前不會，是來學習的，當時剛好資料員中途離職了，我便接手了資料，這時老板又教會了我做工程竣工資料，算量時一開始自己算，碰到不會的在問領導，慶幸的是自己碰到一位好領導，每次都很耐心的教導，做資料時會和監理單位接確的，這時對工程又有了進一步了解。

這個工程是我第二次算量的（給排水），由于第一次算，剛開始自己按層算，碰到難處就問領導，領導會很詳細的述說，各種方法都講解了，最后我按系統，分給水，排水，因為每層的結構也會不一樣的。

這個工程是我開工到現在，一直跟蹤的，這個跟以上兩個工程有區別，這個是弱電工程，包括音響，門禁、監控等等，目前都已完工，資料決算都已做好待驗收階段。

經過這幾個工程的磨煉，我也對預算工作有了更成熟的認識：同時也接確到社會上各界的人士，人際交往方面自己又得到了很大的提高。但是對預算深入認識還差得遠，通過三個工程的算量發現自己還是存在很多問題的，主要有：配電箱的組價、防雷接地避雷針，母線，幾開幾控，目前知道單開雙控的線的算量，地面清掃口等。

繼續深入的學習預算專業知識，多積累與本專業相關的經驗，多查相關的預算資料，做到活學活用，多到工地走動走動，理論聯系實際，能夠對預算真正做到精通。作為公司的一名員工，一切以公司的利益為重，做好自己本職工作的同時，不做對公司發展和信譽有損害的事情。加強學習，不斷提高自身綜合素質。在工作的時間，除了對自己的工作不斷地深入學習外，還要不斷補充自己的課外知識，充分利用業余的時間，使自己的自身素質和個人修養不斷得到提高。提高自己的管理不平。

利用工作之余的休息時間加強學習。為了不斷提高業務技能，更好地服務本職工作，在工作之余，還要加強學習工程量計算的技巧等業務知識。努力學習工程預算軟件，從而提高自己的工作效率，真正使自己達到事半功倍的效果，為公司的健康發展做出自己應有的貢獻。爭取拿個預算員證。

財務預算管理工作總結篇六

第一章 總則

第一條

為了規范環成公司（以下簡稱總公司）財務管理行為，提高財務管理水平，使總公司預算工作健康有序的進行，特制定本制度。

第二條

總公司預算是以實現總公司戰略目標和發展規劃為前提編制的全面預算。全面預算以業務預算、資本預算為基礎，以盈利為目標，以現金流為核心。

第三條 總公司編制預算的目的是有效地組織與協調總公司及各子公司（或分公司）的經營活動，完成總公司既定的經營戰略目標。

第四條 總公司預算管理采取分級歸口管理。總公司預算委員會作為預算計劃的領導機構，領導部署總公司及各子公司（或分公司）的預算編制工作。總公司財務中心作為總公司預算的執行機構，負責組織實施總公司的預算。各子公司（或分公司）預算委員會負責本公司預算的組織落實，財務中心負責控制、分析和檢查。

第五條 總公司采取年度編制預算，季度進行調整，按月分解預算的操作方式，以增強各項經營活動的計劃性和連續性。

第六條 總公司編制預算時遵循：堅持效益優先原則，實行總量平衡，進行全面預算管理；堅持積極穩健原則，確保以收定支，加強財務風險控制；堅持權責對等原則，確保切實可行。

第七條 本制度適用于環成公司總部及各子公司（或分公司）。

第二章 預算管理的組織機構及職能

第八條 預算委員會分總公司預算委員會和子公司預算委員會。

總公司預算委員會構成： 預算委員會主任：總經理

預算委員會委員：副總經理、財務總監、營銷總監、財務管理部部長、會計核算部部長、企業發展部部長、人力資源部部長、各子公司（或分公司）經理。

執行委員：財務總監

第九條 總公司預算委員會主要職責

通過研究制定總公司年度經營戰略及經營計劃擬訂總公司預算的目標、政策，制定預算管理的具體措施和辦法：

一、審議、平衡預算方案，組織下達預算；

三、組織審計、考核預算的執行情況，督促各單位完成財務預算目標。

六、分析總結年度預算執行情況。

第十條 總公司財務中心作為預算委員會的執行機構，其職責：負責組織總公 司及各子公司（或分公司）預算的編制、審查、匯總、上報、下達、報告等工作：

四、據年度預算執行情況，編報預算執行情況及分析建議報告；處理其他有關 預算推行中出現的問題。

第三章 預算的編審、上報程序

第十一條 總公司編制預算時按照"自下而上、上下結合、分級編制、逐級匯總"的程序進行。

六、下達執行：總公司財務中心將經預算委員會審議批準的年度總預算，在12月31日前批復給總公司總部及各子公司（或分公司）。

第四章 預算的編制內容及依據

第十二條

預算是對總公司經營戰略和經營目標以貨幣方式的具體表述，是控制生產經營活動的依據。預算不只是控制支出的工具，是合理配置企業資源的手段?？偣揪幹曝攧疹A算按照先業務預算、資本預算、籌資預算，后財務預算的流程進行。

第十三條

總公司編制預算之前首先應確定總公司的經營戰略與經營目標，以便進一步確定總公司的基本經營方針和年度經營方針?；窘洜I方針，是確立公司長期發展目標。年度經營方針，是當年具體化的方針。

第十四條 在編制年度經營預算前，應先確定以下年度經營方針：

公司年度銷售目標、利潤目標、銷售價格政策、經營推廣計劃、應收帳款政策、3

市場占有率方針、銷售費用的方針、員工薪酬體系、福利、教育、培訓的方針、設備投資、研究開發費、廣告宣傳費的方針、成本控制的方針、資金運用的方針、員工激勵的方針等，以保證編制預算的切實可行。

第十五條 業務預算

一、汽車銷售預算

銷售預算是整個預算的編制起點，其他預算的編制應以銷售預算為基礎。銷售預算主要內容應包括：銷量、單價、銷售收入。銷量根據市場預測并結合企業生產能力確定。單價根據價格決策確定。收入是單價和銷量的乘積。銷售預算通過分品種、分月份、分銷售區域、分業務員來編制。

二、汽車采購預算

采購預算主要內容應包括：商品單價、采購數量和采購成本構成。編制采購預算應保證商品的采購量、銷售量、庫存量之間的合理比例關系，避免商品的供應不足或超儲積壓。

三、汽車維修生產預算

1、直接材料預算

直接材料預算要根據維修生產產值預算編制，但應考慮原材料的存貨水平。

2、直接人工預算

直接人工預算以維修生產產值預算為基礎編制，主要內容包括：預計維修臺輛、單位維修產品工時、人工總工時、每小時工資成本、人工總成本。

3、制造費用預算制造費用預算可分為變動制造費用和固定制造費用兩部分。變動制造費用以維修生產預算為基礎編制。固定制造費用，需要逐項進行預計。

四、汽車保險業務預算

1、保險業務預算通過分品種、分月份、分銷售區域、分業務員來編制。

2、依據保險業務預算，按照行業和本公司的業務規定預算業務支出。

五、期末存貨預算

期末存貨預算反映期末商品存貨、材料存貨的預計數，為正確計量預計損益表中的銷售成本、資產負債表中的期末存貨提供依據。期末存貨預算根據銷售預算、直接材料預算、制造費用中的物料預算編制。

六、期間費用預算

1、銷售費用預算：以銷售預算為基礎，在分析銷售收入、銷售利潤、銷售費用 的關系基礎上編制，力求實現銷售費用的最有效使用。在草擬銷售費用預算時，應對過去的銷售費用進行分析，考察過去銷售費用支出的必要性和效果。銷售費用預算應和銷售預算相配合，應有按品種、按地區、按用途的具體預算數額。

2、管理費用預算可以過去的實際開支為基礎，按預算期的可預見變化來調整。 應充分考慮每項費用開支的必要性，以便提高費用效率。

第十六條 資本預算

資本預算是總公司針對預算期內進行的資本性投資計劃而編制的預算，包括固定資產投資預算、權益性資本投資預算。

一、固定資產投資預算是總公司對預算期內購建、改建、擴建、更新固定資產進行資本投資的預算，根據總公司投資決策項目計劃和年度固定資產投資計劃編制?？偣炯案髯庸荆ɑ蚍止荆┨幹霉潭ㄙY產所引起的現金流入，也應列入資本預算。

二、權益性資本投資預算是總公司對預算期內為取得其他單位的股權及收益分配權而進行資本投資的預算，包括：

1、根據總公司投資項目計劃編制的權益性資本投資預算；

2、對總公司轉讓權益性資本投資或收取被投資單位分配的利潤所引起的現金 流入的預算。

第十七條 籌資預算是總公司根據預算期內需要新借入的長短期借款以及對原有借款、債券還本付息的情況而編制的預算。

第十八條 財務預算

財務預算以預計現金預算、預計資產負債表和預計損益表形式反映。

一、現金預算 按照現金流量表主要項目內容編制反映總公司預算期內一切現金收支及其結果的預算。財務預算以業務預算、資本預算和籌資預算為基礎，作為其他預算有關現金收支的匯總，總公司將主要其作為資金調控管理的依據。

二、預算資產負債表是按照資產負債表的內容和格式編制，綜合反映預算執行單位期末財務狀況的預算報表。根據預算期初實際的資產負債表和銷售或營業預算、維修生產預算、商品采購預算、資本預算、籌資預算等有關資料分析編制。

三、預算損益表是按照損益表的內容和格式編制，反映總公司及各子公司（或

分公司）在預算期內利潤目標的預算報表。根據銷售或營業預算、生產預算、產品成本預算或者營業成本預算、期間費用預算、其他專項預算等有關資料分析編制。

第十九條 總公司財務中心將結合總公司業務實際情況制定統一的預算編制基礎表格，總公司總部及各子公司（或分公司）按照統一的格式上報總公司預算委員會。

第五章 預算的執行與控制

第二十條 總公司預算一經批復下達，各預算執行單位必須認真組織實施，將預算指標層層分解，落實到各部門、各單位、各環節和各崗位，形成全方位的預算執行責任體系。

第二十一條 總公司以批復的預算作為預算期內組織、協調總公司總部及各子公司（或分公司）經營活動的基本依據，總公司總部及各子公司（或分公司）應將年度預算細分為月份計劃，分期控制，細化管理，以確保年度財務預算目標的實現。第二十二條 總公司將強化現金流量的預算管理，嚴格控制預算資金的支付，對于預算內的資金撥付，按照授權審批程序執行。預算外資金撥付，須經預算委員會審批同意后，再按照授權審批程序執行。

第二十三條 預算下發執行后，由財務中心監督執行，各子公司（或分公司）預算內資金的支出，經各子公司（或分公司）財務部審核，經理審批后執行。

具體控制辦法：

一、各預算執行單位應按照預算批復，嚴格執行銷售（或營業）、成本費用預

算，努力完成經營目標，所有支出必須有批準預算的支持；

二、各預算執行單位應認真執行各項預算，實際支出應與預算內的各項支出內

容相符；未納入預算的支出，財務不予付款；

三、為了保證預算所定的各項目標任務的完成，各預算單位應對預算發生的實

際數進行嚴格的監督控制，保證預算的執行。

四、嚴格執行生產經營月度計劃和成本費用的定額、定率標準，進行實時的監

控；

五、預算內重大項目資金支出需報總公司財務中心審核后方可執行。重大項目 6

包括對外投資（長、短期投資）、大宗固定資產采購、大宗的采購合同、歸還長、短期借款。

第二十四條 總公司建立預算報告制度，各預算單位定期報告預算的執行情況。對于預算執行中出現的異常情況及出現偏差較大的重大項目，總公司財務中心負責責成有關預算執行單位查找原因，提出改進經營管理的措施和建議。

第二十五條 總公司財務中心利用財務報表監控總公司預算的執行情況；各子公司（或分公司）財務部門負責監控本公司的預算執行情況，財務中心門負責及時向預算委員會、董事會或總經理辦公會提供預算的執行進度、執行差異及其對總公司財務預算目標的影響等財務信息，以便保證總公司按計劃完成預算目標。

第六章 預算的調整

第二十六條 總公司正式下達執行的預算，一般不予調整。各子公司（或分公司）在總公司批復的預算范圍內，可根據實際情況自行調整月度計劃。預算執行單位在執行中由于市場環境、經營條件、政策法規等發生重大變化，致使財務預算的編制基礎不成立，或者將導致財務預算執行結果產生重大偏差的，可以調整財務預算。預算調整幅度小于總預算的5％以內的（含5％），可由預算執行單位三名主要負責人審批，并報總公司財務中心備案。調整幅度大于總預算5％的，在各預算單位三名主要負責人審議通過后，報總公司預算委員會審批，總公司預算委員會審批同意后，各預算執行單位方可具體執行。

第二十七條 預算執行單位調整預算幅度大于5％時，應當由預算執行單位逐級向總公司預算委員會提出書面報告，詳細闡述預算執行的具體情況、客觀因素變化情況及其對預算執行造成的影響程度，以此作為提出調整預算的依據。總公司財務中心對預算執行單位的預算調整報告進行審核分析后，編制總公司年度預算調整方案，提交財務預算委員會審議批準，然后下達執行。

第二十八條 總公司審議調整預算申請時，遵循以下原則： 預算調整事項不能偏離總公司發展戰略和年度財務預算目標；預算調整重點應當放在預算執行中出現的重要的、非正常的、不符合常規的關鍵性差異方面。

第七章 預算的分析與考核

第二十九條 總公司總部及各子公司（或分公司）應建立財務預算分析制度，由總經理或經理負責組織定期召開預算執行分析會議，財務中心或財務中心與各業務、職能部門對公司預算執行情況進行分析，以便全面掌握預算的執行情況，研究、落實解決預算執行中存在問題的政策措施，糾正預算的執行偏差。

題，充分發揮內部審計的監督作用，維護預算管理的嚴肅性。

第三十二條 預算審計可以全面審計，或者抽樣審計。在特殊情況下，總公司也可組織不定期的專項審計。審計工作結束后，將審計報告提交財務預算委員會或董事會、總經理辦公會，作為財務預算調整、改進內部經營管理和財務考核的一項重要參考。

第三十三條 預算年度終了，總公司依據預算完成情況和預算審計情況對預算執行單位及經理進行考核。各預算執行單位在預算年度結束后對本公司預算情況進行總結，形成預算執行報告，于下一年度的1月20日內上報總公司。

第三十四條 總公司將結合年度內部經營目標完成情況進行考核，將其作為總公司對各子公司（或分公司）及經理進行效績評價的主要內容，其中財務考核指標在每年確定預算方案后確定?？己私Y果將與預算執行單位經理的獎懲直接掛鉤。

第八章 附則

第三十五條 本制度由總公司財務中心負責解釋。第三十六條 本制度自批準之日起施行。

附：預算編制表格

二oo四年六月

財務預算管理工作總結篇七

預算管理是企業對未來整體經營規劃的總體安排，是一項重要的管理工具，能幫助管理者進行計劃、協調、控制和業績評價，推行全面預算管理是發達國家成功企業多年積累的經驗之一，對企業建立現代企業制度，提高管理水平，增強競爭力有著十分重要的意義。本文就推行全面預算管理應注意的問題談點看法。

(一)預算編制宜采用自上而下、自下而上、上下結合的編制方法

整個過程為：先由高層管理者提出企業總目標和部門分目標;各基層單位根據一級管理一級的原則據以制定本單位的預算方案，呈報分部門;分部門再根據各下屬單位的預算方案，制定本部門的預算草案，呈報預算委員會;最后，預算委員會審查各分部預算草案，進行溝通和綜合平衡，擬訂整個組織的預算方案;預算方案再反饋回各部門征求意見。經過自下而上、自上而下的多次反復，形成最終預算，經企業最高決策層審批后，成為正式預算，逐級下達各部門執行。

(二)預算內容要以營業收入、成本費用、現金流量為重點

營業收入預算是全面預算管理的中樞環節，它上承市場調查與預測，下啟企業在整個預算期的經營活動計劃。營業收入預算是否得當，關系到整個預算的合理性和可行性。成本費用預算是預算支出的重點，在收入一定的情況下，成本費用是決定企業經濟效益高低的關鍵因素;制造成本和期間費用的控制也是企業管理的基本功，可以反映出企業管理的水平?，F金流量預算則是企業在預算期內全部經營活動和諧運行的保證，否則整個預算管理將是無米之炊。在企業預算管理中，特別是對資本性支出項目的預算管理，要堅決貫徹“量入為出，量力而行”的原則。這里的“入”一方面要從過去自有資金的狹義范圍拓寬到舉債經營，同時又要考慮企業的償債能力，杜絕沒有資金來源或負債風險過大的資本預算。

(三)預算管理工作要建立單位、部門行政主要負責人責任制

開展全面預算管理，是企業強化經營管理，增強競爭力，提高經濟效益的一項長期任務，

因此，要把全面預算管理作為加強內部基礎管理的首要工作內容，成立預算管理組織機構，并確定預算管理的第一責任人為各單位、部門的行政主要負責人，切實加強領導，明確責任，落實措施。

(四)推行全面預算管理必須切實抓好“四個結合”

第一，要與實行現金收支兩條線管理相結合。預算控制以成本控制為基礎，現金流量控制為核心。只有通過控制現金流量才能確保收入項目資金的及時回籠及各項費用的合理支出;只有嚴格實行現金收支兩條線管理，充分發揮企業內部財務結算中心的功能，才能確保資金運用權力的高度集中，形成資金合力，降低財務風險，保證企業生產、建設、投資等資金的合理需求，提高資金使用效率。

第二，要同深化目標成本管理相結合。全面預算管理直接涉及到企業的中心目標――利潤，因此，必須進一步深化目標成本管理，從實際情況出發，找準影響企業經濟效益的關鍵問題，瞄準國內外先進水平，制定降低成本、扭虧增效的規劃、目標和措施，積極依靠全員降成本和科技降成本，加強成本、費用指標的控制，以確保企業利潤目標的完成。

第三，要同落實管理制度、提高預算的控制和約束力相結合。預算管理的本質要求是一切經濟活動都圍繞企業目標的實現而開展，在預算執行過程中落實經營策略，強化企業管理。因此，必須圍繞實現企業預算，落實管理制度，提高預算的控制力和約束力。預算一經確定，在企業內部即具有“法律效力”，企業各部門在生產營銷及相關的各項活動中，要嚴格執行，切實圍繞預算開展經濟活動。企業的執行機構按照預算的具體要求，按“以月保季，以季保年”的原則，編制季、月滾動預算，并建立每周資金調度會、每月預算執行情況分析會等例會制度。按照預算方案跟蹤實施預算控制管理，重點圍繞資金管理和成本管理兩大主題，嚴格執行預算政策，及時反映和監督預算執行情況，適時實施必要的制約手段，把企業管理的方法策略全部融會貫通于執行預算的過程中，最終形成全員和全方位的預算管理局面。第四，要同企業經營者和職工的經濟利益相結合。全面預算管理是一項全員參與、全面覆蓋和全程跟蹤、控制的系統工程，為了確保預算各項主要指標的全面完成，必須制定嚴格的預算考核辦法，依據各責任部門對預算的執行結果，實施績效考核。可實行月度預考核、季度兌現、年度清算的辦法，并做到清算結果獎懲堅決到位。把預算執行情況與經營者、職工的經濟利益掛鉤，獎懲分明，從而使經營者、職工與企業形成責、權、利相統一的責任共同體，最大限度地調動經營者、職工的積極性和創造性。

財務預算管理工作總結篇八

首先感謝醫院給我這次培訓學習的機會，通過參加陳亞光老師講的《醫院績效考核與薪酬管理》的課程，讓我受益匪淺，感觸許多。通過培訓學習，認識到在醫院的管理過程中，如何有效利用薪酬管理的重要作用，提高員工的工作積極性和創造性，從而實現人力資源的優化配置，是醫院績效考核和薪酬管理的重要問題。陳老師從某城市一家二甲醫院的經營數據變化引入目前醫療行業遇到的各種困境：政府沒有增加投入，醫院要承擔更多的政府責任；醫院收入增長進行“新常態”；人力成本增加，醫生實際待遇下降，醫生不穩定；醫院市場從內到外被瓜分；等等。面對這些困境，我們不但要在其它方面進行改革，創新、在內部管理上進行優化，也需要建立一套完善，適合本醫院發展的績效考核和薪酬管理制度。

合理的績效考核和薪酬管理可以調動醫務人員的積極性，是管理者落實責任的手段，也是員工獲得更高收入的導向?？冃ЧべY有簡單、明白、易操作等特點?？冃Э己?，打破了大鍋飯的分配模式，績效把醫院管理重心向工作量大、工作風險高、技術性強的臨床一線崗位傾斜，實現多勞多得，優績優酬的良性分配機制。通過學習，清楚了解設計績效考核的重要性，但是在設計績效工資方案時應滿足三個要求：以預算管理為基礎，以收定支為原則；科室和個人績效工資都應該以業績為依據；方法要簡單，明白，易操作。因為設計一個簡單明白的工資方案，大家都很清楚，都能計算，都可以知道我們做了什么，有多少回報。

設計績效工資方法有很多，但是陳亞光老師的“預算比例法“是比較符合目前公立醫院改革的一種好方法。通過預算比例，可以控制醫院和科室績效工資總量；經過測算確定核算單元績效工資預算比例，臨床科室醫生，護士分別確定預算比例；醫務人員個人分配（二次分本）以工作量，工作崗位，工作質量，滿意度等指標為依據；科主任，護士長由醫院考核，醫院分配；成本采取預算比例法控制。預算比例法符合《醫院財務制度》預算管理原則，能有效地控制總量，通過調整預算比例來控制差距，體現公平。藥品，材料不作為預算績效工資的收入，醫務人員個人績效工資分配不與經濟指標掛鉤，符合國家衛計委“九不準”要求。醫、護分開核算體現不同崗位不同的貢獻特點，更能調動積極性，知應醫改的變化?？浦魅?，護士長由醫院考核，發放，便于管理，提高中層干部的執行力，強調了層級考核的重要性，更有利于落實醫改要求；成本采取預算比例法控制，獎罰分明，更加有效。

聽完陳老師的課后，更加清楚地明白：績效考核和薪酬管理能激發醫護人員的工作積極性和主動性，保障醫療質量安全運行，成為提高醫院管理水平的重要舉措。

財務預算管理工作總結篇九

這次到武漢大學學習“五步法”制定年度計劃和全面預算，雖然時間倉促，但我收獲很多，體會也很深，下面幾點體會與大家共同分享：

我公司是來鳳縣的民營企業，在我的印象中，來鳳的民營企業很多，但真正為了提高企業員工素質和業務技能，而將員工送到像武大這樣高等學府去進行培訓的幾乎沒有。只有少數的門店，例如像賣化妝品的銷售行業有時會送員工去培訓，他們培訓的目的只是為了銷售。而其他的民營企業會盡可能地節約成本，只想員工為他們賺錢，只會算計耽誤一天的工作給他們帶來多少損失，根本不會在意員工個人的成長，沒有讓培訓的意識。而我公司十分重視培訓，在培訓方面毫不吝惜。不僅老板自己學習、還要求班子成員、中層管理人員以及員工都要學。學習企業的管理水平、學習自身的素養，以達到提高整個公司的業務管理水平和企業文化素質。最終的目的是使公司不斷發展，有一定的抗風險能力，在競爭中一直處于不敗之地。我公司董事長、公司總經理的意識強，他們始終明白了一個道理：企業的發展壯大全靠一支有文化、有知識、有能力、有素養、有凝聚力的優秀的員工隊伍。不學習就要落后，不懂管理企業就要倒閉，不發展企業就沒有生存的空間；沒有素養、沒有凝聚力的隊伍就是垃圾和一盤散沙。一個優秀團隊的代名詞，不是人多，而是凝聚力。因此，老板和公司高度重視企業文化的提升，不惜花重金，也要進行員工隊伍的培養。

走進武漢大學的`校門，使我感到文化氣氛的濃厚，百年院校，出了很多英才，也深

感自己知識的潰乏，同時激起自己強烈學習的欲望。同來學習的有來自各地知名大企業的50幾名學員，他們跟我們一樣，都是為了加強自身業務素質的提高來到這里，課堂上老師時不時地向學員提出問題，大家爭先恐后的搶著回答。學員帶著平時工作中的不解和困惑，認真聽取老師的講解。老師跟學員在熱烈的氛圍中互動著，還讓學員自己親自動手，活學活用，摸擬制定公司部門的年度計劃。并認真講解計劃中的不足，使學員的業務技能知識得到了很大的提升。老師把聽課的學員分成了6個小組，增加了來自不同單位學員之間的感情，同時也增強了各自小組的凝聚力。使來自不同單位的學員在一個小組里了解了不同單位的情況，增長了知識。老師的策略就是要讓學員既要學到知識，也要培養學員的集體主義精神。學習結束時，其中一個小組獲得了小組成績第一，得到了獎勵，讓我學到了知識之外的另一方面，就是集體力量是靠大家共同的努力，一個團隊還是要靠凝聚力。

通過學習，使我弄清了制定計劃的程序和步驟。以前是靠自己的經驗將自己部門的工作做個總結，按照總結中好的一面和不足的一面來作相應的下年計劃，往往制定出的計劃在來年中得不到很好的實施，因為根本就沒考慮過高層戰略導向的問題。我在其他企業任職時，老板沒有要求，也不看，我就不作計劃，只是該做什么工作就做什么。通過培訓我知道了做計劃的重要性和必要性，一個企業有了計劃就會穩步的發展，不會打亂仗。做計劃也一定要研究好戰略導向，圍繞著戰略導向進行各自的年度計劃和預算，有了五個步驟，思路清晰，內容完整。下年根據計劃一步步的執行、操作，對比計劃，發現問題，找出根源，及時調整和改正，以達到目標的順利完成，也能根據當年計劃中出現的問題，在下一個年度的計劃編制中得到很好的管控。

感謝公司，給了我這個學習的機會，企業在資金不是很充裕的情況下，還能拿出重金和擠出時間來培訓公司員工的業務技能，使我們業務技能的知識不斷提升，充分體現了公司對員工的重視和關愛。公司做到了以人為本，以才為賢。同時也體現出了公司老板及高層對公司的不斷發展有著絕對的信心，而且有能力管理好自己的公司。為了感謝公司，我們只有時刻想著公司的利益，兢兢業業、扎扎實實的做好自己的本職工作，來回報公司。

感謝老師，學校老師給我們提供了舒適的學習環境，有空調、有茶水、還有水果和咖啡。老師和工作人員的服務也很周到，態度親和。對我們偏遠山區的學員還特別的關照。特別是主講張立國老師，有理論也有實踐，講課細至認真，把理論與實際結合起來講，讓我受益匪淺，我會將所學的東西運用到實際的工作中去，在實際工作中不斷消化，不斷摸索，把自己的工作做得更加扎實有效。

財務預算管理工作總結篇十

我進入公司這個大家庭至今已有一年多了，回望這一年來所做的工作，從最初的經歷挫折，風雨同舟，到后來的辛勤耕耘，初見成果，真的只有經歷過的人才能體會。建筑預算是一項嚴謹細致的工作，同時專業性很強，要求具有高度的責任心與使命感，準確的算出工程量及預算成本，完整的編制建筑工程的投標文件及后期相關信息的收集。所以對于我來說必須時刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因為每個工程都是新的機遇和挑戰。下面我就針對預算員這項工作做一下總結：

作為一名預算員，我能按照公司及項目部的各項規章制度，認真地完成公司及領導交辦的各項工作任務。服從領導的安排，對工作認真負責，按時上下班，做到有事請假。在外能夠維護公司的形象和聲譽，在內團結公司同事，互相勉勵幫助。

本年度我這個職位的主要工作任務是：負責投標文件中工程項目的編制工作，做到考慮周全、數據嚴謹合理、報價及時準確、格式與招標文件一致。參加投標項目的現場踏勘及答疑會，提出問題，與招標單位及業主將問題及時溝通解決。

預算打印出來后，進行嚴格的自檢和互檢（包括清單編號、單位、數量、單價、合價表格樣式以及招標文件中與報價所對應的相關條款等）。準確計算工程量，為投標策略提供依據。負責做好投標過程中相關文件的收集。負責投標文件的相關信息的整理、歸檔、移交或共享等，并做好相應的表格記錄。完成部門領導交辦的其它工作。

今年本人所做的工作內容包括xx環境整治工程、xx大道項目工程、xx景觀工程等十余個大小項目的預算編制工作。

在工作中，能夠積極地完成領導安排的各項工作及參加公司組織的各項活動，通過公司組織的學習如何提升員工的自身能力、如何提高團隊合作精神等內容，使我對自己的工作有了更深的認識，團隊合作能力也進一步加強。專業知識上尤其對待不同的工程項目，體會到了每個工程它的不同點和唯一性，學習了以前書本上學不到的相應專業知識，因此得到了不少的鍛煉與提升。

預算員的工作就是跟數字打交道，因此我們對數字的要求應該更加準確。在核對預算工程量過程中，嚴格按照公司的規定和相應的規范要求，本著實事求是的原則，對所做的每一項工程量都進行仔細的對比及檢查，發現問題及時解決，做到“二無”，一無重復算量，二無漏項漏量。

今年的工作雖然都能按要求完成，沒有影響到其它科室的正常工作，但還是存在著不足。計劃做得不是很到位，使我的工作有不少都比較被動，遇到問題很茫然。與同事之間的交流還不夠深，業務能力還不夠強。學習的內容還不夠全面，通過對各種工程的預算編制工作我發現自己掌握的東西仍然不夠全面具體，欠缺很多相應的知識。學習的主動性還不夠強，時常是同事說了幾遍的事情還沒記住。

今后，我會提前做好工作計劃，變被動為主動，努力管好自己，認真學習，積極交流，并將各項工作做得更好。

積極遵守公司的各項管理制度，進一步加強工作責任感，更嚴格的要求自己。做好每個工程的工作計劃安排，認真完成相應的工作內容，而且努力把每一項工作內容做好。利用工作之余認真學習相關的專業知識，使自己的工作能力不斷提高，針對自己的不足，多向同事請教，對于工作中存在的一些重要問題，及時地向領導匯報，使問題能夠及時有效的解決。平時多收集有關現行的相關標準、規范資料文件，加強學習其他相應工程的計算方法技巧、相應工程軟件的使用等業務知識。

回顧過去，展望未來，總結得失，不斷進取。針對今年的得失，今后我會在工作中不斷充實自己的知識，提高自己的專業技術，使自己能夠更加勝任預算工作，更好的為公司貢獻自己的力量。