在實(shí)施工作方案之前，我們需要對(duì)工作內(nèi)容、目標(biāo)和過(guò)程進(jìn)行明確和規(guī)劃。如果你對(duì)工作方案的制定有疑問(wèn)或困惑，可以參考以下范文進(jìn)行借鑒和學(xué)習(xí)。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇一

按照縣委、縣政府召開(kāi)的某縣黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議精神，我街道認(rèn)真開(kāi)展了清理“小金庫(kù)”專項(xiàng)工作，成立了由街道辦事處主任勾清為組長(zhǎng)、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)馬格舭為副組長(zhǎng)的清理工作專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組，認(rèn)真扎實(shí)地開(kāi)展了清理小金庫(kù)工作。

一、12月15日工作會(huì)議以后，我街道迅速召開(kāi)了擴(kuò)大會(huì)，傳達(dá)《某縣黨政機(jī)關(guān)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》，辦事處主任勾_客志的重要講話，指出辦事處全體黨員干部要嚴(yán)格按照某委辦發(fā)[20xx]23號(hào)文件的要求，用心開(kāi)展推進(jìn)“小金庫(kù)”專項(xiàng)清理工作，做到不走過(guò)場(chǎng)、不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決現(xiàn)有問(wèn)題。從而從源頭上預(yù)防和治理人民深惡痛絕的腐敗。

街道黨工委書(shū)記馬格舭隨后做了動(dòng)員報(bào)告，號(hào)召全街黨員干部和人民群眾要認(rèn)真對(duì)待專項(xiàng)治理工作，明確清理檢查“小金庫(kù)”是深入貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于加強(qiáng)廉政建設(shè)、遏制和防止腐敗的重要舉措，也能進(jìn)一步規(guī)范政府財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，是教育和保護(hù)干部的重要措施。

二、按照《關(guān)于開(kāi)展清理“小金庫(kù)”專項(xiàng)檢查的實(shí)施方案》的要求，我街道透過(guò)深入開(kāi)展自查、檢舉活動(dòng)，街道各部門的財(cái)務(wù)管理均按照國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)嚴(yán)格執(zhí)行，在收入、支出上做到了全部納入財(cái)務(wù)部門法定帳目統(tǒng)一核算，沒(méi)有設(shè)立單獨(dú)帳戶，也未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”。

三、按照清理范圍要求，重點(diǎn)圍繞“清理資料”中的八大項(xiàng)指標(biāo)開(kāi)展清查活動(dòng)，對(duì)20xx年1月1日以來(lái)的經(jīng)濟(jì)所有收入及各類帳戶、帳據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的清查，透過(guò)清查，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)上述違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，清查結(jié)果在街全體干部會(huì)上進(jìn)行了通報(bào)，并在街公開(kāi)欄予以公示。在認(rèn)真清查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定，認(rèn)真填報(bào)相關(guān)表格。

雖然我街道目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，但透過(guò)清理檢查“小金庫(kù)”，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財(cái)政、財(cái)務(wù)管理，確保了各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，確保了資金合理使用。我街道決定在前期自查自糾的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)從源頭上防治腐敗的力度，力爭(zhēng)做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

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2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇二

根據(jù)《xxx》的要求和統(tǒng)一部署，我公司迅速行動(dòng)，高度重視，扎實(shí)推進(jìn)“小金庫(kù)”治理工作全面深入開(kāi)展，取得了階段性成效。

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)。

1、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，成立專班。為了把“小金庫(kù)”治理工作落到實(shí)處，抓出成效，確保工作順利開(kāi)展，成立了專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，辦公室設(shè)在分公司財(cái)務(wù)部，明確了工作職責(zé)和重點(diǎn)任務(wù)。

2、精細(xì)研究，制定方案。根據(jù)路局和公司有關(guān)治理“小金庫(kù)”工作的安排，結(jié)合分公司實(shí)際狀況，先后三次召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組專題會(huì)議進(jìn)行研究，制定了《通化盛達(dá)分公司關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施辦法》，明確了“小金庫(kù)”治理的范圍、資料、方法步驟，提出了明確的工作要求。

3、廣泛宣傳，提高認(rèn)識(shí)。我公司接到《通化鐵鷹集團(tuán)關(guān)于開(kāi)展20“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》后，采取四項(xiàng)措施廣泛發(fā)動(dòng)：一是召開(kāi)動(dòng)員大會(huì)。就“小金庫(kù)”的治理的組織領(lǐng)導(dǎo)、宣傳發(fā)動(dòng)、自查自糾、重點(diǎn)檢查、獎(jiǎng)勵(lì)辦法提出了明確要求，統(tǒng)一了全公司干部職工的思想，提高了全公司干部職工的認(rèn)識(shí)；二是加強(qiáng)宣傳教育。宣傳治理“小金庫(kù)”各項(xiàng)政策，分別就有關(guān)什么是“小金庫(kù)”；“小金庫(kù)”治理的范圍和資料；“小金庫(kù)”有關(guān)政策規(guī)定；如何保障我公司“小金庫(kù)”治理工作的扎實(shí)開(kāi)展闡了明確的觀念。使全公司廣大干部職工了解“小金庫(kù)”治理工作的重要好處、方針政策、工作部署，了解黨和政府用心推進(jìn)“小金庫(kù)”治理工作的決心和信心，為治理工作營(yíng)造良好的輿論環(huán)境；三是自覺(jué)理解監(jiān)督。向社會(huì)公布舉報(bào)電話、舉報(bào)信箱，自覺(jué)理解群眾監(jiān)督，發(fā)揮群眾監(jiān)督的威力和作用；四是及時(shí)通報(bào)狀況。透過(guò)會(huì)議、信息、簡(jiǎn)報(bào)等多種方式，及時(shí)將工作進(jìn)展?fàn)顩r通報(bào)給廣大干部職工和上級(jí)機(jī)關(guān)。

二、加強(qiáng)整改，深化改革，建立和完善防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。

1、深刻剖析，查找原因。在整改落實(shí)階段中，針對(duì)檢查治理發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行了認(rèn)真梳理和剖析，對(duì)“小金庫(kù)”存在的根源、存在形態(tài)和使用用途等進(jìn)行調(diào)查研究，從而找出治理“小金庫(kù)”癥結(jié)，為下一步完善制度，加強(qiáng)整改奠定基礎(chǔ)。

2、深化改革，堵塞漏洞?！靶〗饚?kù)”的源頭有多種，但最主要的還是亂收費(fèi)和資金體外循環(huán)，針對(duì)這些問(wèn)題，我們規(guī)范了銀行賬戶和資金管理，構(gòu)成了完整的國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，收入直繳、支出直達(dá)，防止財(cái)政資金體外循環(huán)。加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)教育，提高會(huì)計(jì)的思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員的誠(chéng)信意識(shí)，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)人員的監(jiān)督作用。

三、精心組織實(shí)施，確保工作落實(shí)。

1、抓培訓(xùn)，明確政策，提高素質(zhì)?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)治理工作政策性強(qiáng)，專業(yè)性強(qiáng)，工作比較復(fù)雜，為了確保治理工作質(zhì)量和效率，分別舉辦了兩期培訓(xùn)班。一是舉辦各部門各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人培訓(xùn)班，講解“小金庫(kù)”治理工作的有關(guān)政策，講解自查工作要求；二是舉辦“小金庫(kù)”治理專班工作人員培訓(xùn)班，講解檢查方法、檢查程序等操作知識(shí)，為“小金庫(kù)”治理工作順利開(kāi)展奠定了理論基礎(chǔ)。

2、抓自查自糾，鼓勵(lì)自省，重在糾正。我分公司自查工作于8月下旬開(kāi)始至9月上旬結(jié)束，應(yīng)納入自查的單位全部開(kāi)展了自查，自查率達(dá)100%。在自查自糾階段中，我們鼓勵(lì)單位或個(gè)人自查自糾，對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題從輕從寬處理，明確規(guī)定凡自查認(rèn)真、糾正及時(shí)的，對(duì)職責(zé)單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對(duì)有關(guān)職責(zé)人員可從輕或減免予處分；保證了不走過(guò)場(chǎng)，不弄虛作假。

3、抓重點(diǎn)檢查，區(qū)分界限，及時(shí)查處。重點(diǎn)檢查于9月初開(kāi)始至9月底基本結(jié)束。在重點(diǎn)檢查階段，我們嚴(yán)格把握“一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)、一套程序、一把尺度”，做到統(tǒng)一政策、統(tǒng)一尺度、統(tǒng)一口徑，不因人、因事、因單位而隨意放寬政策尺度，對(duì)單位在檢查組進(jìn)驗(yàn)前如實(shí)上報(bào)“小金庫(kù)”問(wèn)題的，從輕從寬處理，對(duì)單位在檢查組進(jìn)驗(yàn)后查出“小金庫(kù)”問(wèn)題的，則要嚴(yán)肅查處。

4、抓線索，動(dòng)員群眾，鼓勵(lì)舉報(bào)。治理“小金庫(kù)”僅靠自查和重點(diǎn)檢查不夠的，透過(guò)群眾舉報(bào)，尋找查處線索是較為有效的治理手段。我們根據(jù)實(shí)際建立完善了《舉報(bào)登記制度》、《舉報(bào)保密制度》、《舉報(bào)案件查處督辦制度》以及《舉報(bào)轉(zhuǎn)辦制度》。

今年我分公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作在公司治理“小金庫(kù)”領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，經(jīng)過(guò)分公司全體干部職工的共同努力、艱苦工作，取得了必須成績(jī)。我們將在今后的工作中，進(jìn)一步制定完善各項(xiàng)管理制度，建立健全財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督制約機(jī)制；進(jìn)一步加大查處“小金庫(kù)”力度，進(jìn)一步加大財(cái)務(wù)公開(kāi)力度，為深入推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)，構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)作出新貢獻(xiàn)。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇三

“小金庫(kù)”違紀(jì)行為適用〈中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例〉若干問(wèn)題的解釋》、《設(shè)立“小金庫(kù)”違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》等法律法規(guī)，對(duì)設(shè)立“小金庫(kù)”為內(nèi)容的專項(xiàng)治理行動(dòng)進(jìn)行“再回頭”。

“小金庫(kù)”問(wèn)題。

治理范圍是黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體。

黨政機(jī)關(guān)包括各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)以及工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等人民團(tuán)體。

事業(yè)單位是指按照《事業(yè)單位登記管理暫行條例（修正）》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第。

411。

2005。

〕

15。

號(hào)）規(guī)定所設(shè)立的各類社會(huì)服務(wù)組織。

國(guó)有企業(yè)是指國(guó)有獨(dú)資和國(guó)有控股企業(yè)。

社會(huì)團(tuán)體是指按照《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第。

250。

號(hào)）規(guī)定所設(shè)立的非營(yíng)利性社會(huì)團(tuán)體。

2014。

年以來(lái)違法設(shè)立的“小金庫(kù)”，發(fā)現(xiàn)設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重等情形的，要追溯到以前年度。重點(diǎn)治理以下內(nèi)容：

1

．利用收費(fèi)、罰款及攤派私設(shè)“小金庫(kù)”；

2

．用資產(chǎn)（物資）處置、出租等收入私設(shè)“小金庫(kù)”；

3

．經(jīng)營(yíng)收入等各項(xiàng)收入未納入規(guī)定賬簿核算私設(shè)“小金庫(kù)”；

4

．以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金私設(shè)“小金庫(kù)”；

5

．以虛假事項(xiàng)或假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金私設(shè)“小金庫(kù)”；

6

．單位之間相互轉(zhuǎn)移資金私設(shè)“小金庫(kù)”。

主要采取自查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，自。

2017。

年

10。

月

18。

日至。

2017。

年

12。

月底，分三個(gè)階段進(jìn)行。

1.

全面自查自糾。

凡列入此次專項(xiàng)清理范圍的市、縣機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體，要按照本方案要求，抓緊制定具體工作方案，落實(shí)工作措施，認(rèn)真組織自查，做到不走過(guò)場(chǎng)、全面覆蓋。自查自糾工作結(jié)束后，各單位按規(guī)定上報(bào)自查自糾總結(jié)報(bào)告，并分別填報(bào)《“小金庫(kù)”問(wèn)題自查情況表》（見(jiàn)附件

2

）。經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人簽字、加蓋單位公章后，上報(bào)主管部門。自查面必須達(dá)到。

100%。

各單位主要負(fù)責(zé)人對(duì)自查自糾情況負(fù)完全責(zé)任。

2.

部門、縣區(qū)重點(diǎn)檢查。

在單位自查自糾的同時(shí)，各部門對(duì)下屬單位、各縣區(qū)對(duì)本縣區(qū)單位，要組織力量開(kāi)展重點(diǎn)檢查，重點(diǎn)檢查面不得低于

50%。

11。

月

10。

日前將自查自糾總結(jié)報(bào)告和匯總的自查情況表報(bào)送市財(cái)政監(jiān)督檢查局。

3.

督查整改。

對(duì)今年“一問(wèn)責(zé)八清理”和審計(jì)、巡視督查等發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題整改情況進(jìn)行專項(xiàng)督導(dǎo)，在全面推進(jìn)問(wèn)題整改的同時(shí)，深挖問(wèn)題產(chǎn)生的根源，查找制度和工作的漏洞，有針對(duì)性的提出措施，整章建制，扎牢制度籠子。

由市財(cái)政局局領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，抽調(diào)精干力量并聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)專業(yè)人員組成檢查組，采取。

“雙隨機(jī)”方式對(duì)市直單位和縣區(qū)開(kāi)展重點(diǎn)檢查，重點(diǎn)檢查面對(duì)市直單位的檢查不低于。

20%。

對(duì)縣區(qū)單位檢查不低于。

10%。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)檢查不低于。

30%。

檢查中可延伸到下一級(jí)基層單位。重點(diǎn)檢查要將涉農(nóng)扶貧領(lǐng)域資金作為重點(diǎn)。

各檢查組完成檢查后，將重點(diǎn)檢查報(bào)告及《。

“小金庫(kù)”問(wèn)題重點(diǎn)檢查情況表》（見(jiàn)附件。

2

），于。

2017。

年

12。

月

5

日前報(bào)市財(cái)政監(jiān)督檢查局。

1.

問(wèn)題整改，追責(zé)問(wèn)責(zé)。

各部門、各縣區(qū)要針對(duì)治理工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，制定整改措施并抓好落實(shí)，做到資金資產(chǎn)處理到位、違法違紀(jì)案件移交到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位。各級(jí)專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組要對(duì)清理出來(lái)的問(wèn)題掛賬督辦、明確責(zé)任、限期整改，對(duì)責(zé)任單位和責(zé)任人予以問(wèn)責(zé)。對(duì)于違規(guī)違紀(jì)的要給予黨紀(jì)政紀(jì)處分，涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

2.

總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、整章建制、完善提高。

各部門、各縣區(qū)對(duì)在清理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和漏洞要深入剖析原因，要及時(shí)把專項(xiàng)治理中好的經(jīng)驗(yàn)做法轉(zhuǎn)化為制度規(guī)范，提出從源頭治理的有效舉措，建立和完善防治設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題的長(zhǎng)效機(jī)制。

市財(cái)政局綜合各縣區(qū)、各部門自查自糾、重點(diǎn)檢查、整改落實(shí)等情況，對(duì)全市設(shè)立。

“小金庫(kù)”問(wèn)題專項(xiàng)治理“再回頭”行動(dòng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題專項(xiàng)治理“再回頭”行動(dòng)組織協(xié)調(diào)和督促檢查等工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)專項(xiàng)治理行動(dòng)的具體落實(shí)組織工作。各部門、各縣區(qū)也要成立相應(yīng)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

建立分工明確、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、配合有力的專項(xiàng)清理工作協(xié)調(diào)機(jī)制。各縣區(qū)、各部門要按照方案統(tǒng)一部署，結(jié)合本部門、本地實(shí)際制定具體工作實(shí)施方案，明確任務(wù)和責(zé)任，抓好組織推動(dòng)和工作落實(shí)，周密部署、充分發(fā)動(dòng)、密切配合、形成合力，確保專項(xiàng)治理工作有序開(kāi)展。

各部門、各縣區(qū)要主動(dòng)加強(qiáng)與下級(jí)和本級(jí)各部門的溝通和聯(lián)系，及時(shí)研究明確專項(xiàng)治理的有關(guān)政策規(guī)定和工作要求，加強(qiáng)對(duì)方案制定、自查自糾、重點(diǎn)檢查、案件移送、宣傳報(bào)道等工作的督促指導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)。

各部門、各縣區(qū)要設(shè)立并公布舉報(bào)電話、舉報(bào)信箱，注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報(bào)作用。要認(rèn)真做好舉報(bào)的受理工作，建立舉報(bào)登記和查處督辦制度，指定專人負(fù)責(zé)，做到件件有交待、事事有著落。對(duì)舉報(bào)單位和人員給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。

各部門、各縣區(qū)要充分利用報(bào)紙、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等各種新聞渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定，對(duì)治理工作中發(fā)現(xiàn)并查處的典型案例有選擇地予以公開(kāi)曝光，把思想認(rèn)識(shí)和治理工作統(tǒng)一到市委的決策部署上來(lái)。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇四

根據(jù)省財(cái)政廳、安徽省紀(jì)律檢查委員會(huì)、省委組織部、省審計(jì)廳《關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作的通知》要求，為切實(shí)解決巡視和審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”突出問(wèn)題，堅(jiān)決杜絕和預(yù)防“小金庫(kù)”問(wèn)題的發(fā)生，金寨縣委、縣政府決定自6月份起在縣鄉(xiāng)兩級(jí)同步開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作，結(jié)合我縣實(shí)際，制定了《全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位進(jìn)一步開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作的實(shí)施方案》（財(cái)監(jiān)193號(hào)），對(duì)全縣68個(gè)部門和140個(gè)預(yù)算單位及23個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位開(kāi)展了“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作，各清理單位全面進(jìn)行自查，在自查過(guò)程中，按要求進(jìn)行了書(shū)面承諾并張榜公示、填寫(xiě)并上報(bào)自查表，自查面達(dá)100%。在單位自查基礎(chǔ)上，7月份從縣紀(jì)委、縣審計(jì)局、縣財(cái)政局抽調(diào)專人組成三個(gè)檢查組，對(duì)16個(gè)單位進(jìn)行重點(diǎn)檢查，重點(diǎn)檢查面達(dá)18%?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，廣泛宣傳發(fā)動(dòng)。

1、成立組織?？h委、縣政府成立了以縣委常委、常務(wù)副縣長(zhǎng)為組長(zhǎng)，縣委常委、紀(jì)委書(shū)記和組織部長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，監(jiān)察局、財(cái)政局、審計(jì)、稅務(wù)、國(guó)資委、人行、銀監(jiān)等部門負(fù)責(zé)人為成員的縣“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在縣財(cái)政局，并從財(cái)政局監(jiān)督檢查局抽調(diào)專人辦公,具體負(fù)責(zé)宣傳、協(xié)調(diào)、咨詢、培訓(xùn)、督查等日常事務(wù)，與此同時(shí)，各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)也立即成立相應(yīng)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，做到了縣鄉(xiāng)聯(lián)動(dòng)，步調(diào)一致，形成了一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)的良好格局。

2、制定方案。根據(jù)省市“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作要求，縣領(lǐng)導(dǎo)小組先后多次召開(kāi)專題會(huì)議進(jìn)行研究，結(jié)合縣情實(shí)際，制發(fā)了《全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位進(jìn)一步開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作的實(shí)施方案》，明確了“小金庫(kù)”整治的指導(dǎo)思想、基本原則、范圍內(nèi)容、方法步驟、具體要求等。

3、明確職責(zé)?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)整治工作在縣領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)查處違紀(jì)違規(guī)案件；組織部門負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)責(zé)任人及時(shí)做出組織處理；宣傳部門協(xié)調(diào)新聞單位做好輿論宣傳和引導(dǎo)工作；財(cái)政、審計(jì)部門搞好檢查工作的組織實(shí)施和違反財(cái)經(jīng)法律法規(guī)問(wèn)題的處理處罰工作，并把“小金庫(kù)”整治作為財(cái)務(wù)檢查和日常審計(jì)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容；依法及時(shí)辦理賬戶查詢、資金凍結(jié)和劃轉(zhuǎn)等事宜；各級(jí)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)“小金庫(kù)”整治工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，要求做到重要工作親自部署、重大問(wèn)題親自過(guò)問(wèn)、重要環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要案件親自督辦，認(rèn)真抓好本單位的“小金庫(kù)”整治工作。在整治工作中，各成員單位協(xié)調(diào)有序、通力合作，做到了“分工不分家”，形成了運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、齊抓共管、配合有力的'多部門聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制。

4、注重指導(dǎo)。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室每天安排專人值班，專門負(fù)責(zé)督促全縣“小金庫(kù)”整治日常工作的開(kāi)展，負(fù)債收集承諾書(shū)、報(bào)送工作報(bào)表等。同時(shí)，還負(fù)責(zé)接待并解答來(lái)人來(lái)電咨詢“小金庫(kù)”整治工作中的相關(guān)問(wèn)題。

5、層層動(dòng)員。縣直各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府組織召開(kāi)本系統(tǒng)、本單位所屬各二級(jí)單位和基層單位主要負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員參加的“小金庫(kù)”整治動(dòng)員會(huì)，就此項(xiàng)工作進(jìn)行全面的動(dòng)員部署和安排。

6、廣泛宣傳。我縣按照上級(jí)“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作要求，多措并舉，廣泛發(fā)動(dòng)。在財(cái)政局網(wǎng)站開(kāi)辟了“小金庫(kù)”整治專欄，公開(kāi)舉報(bào)電話，通過(guò)各種新聞媒體，宣傳“小金庫(kù)”整治各項(xiàng)政策，就什么是“小金庫(kù)”、“小金庫(kù)”整治的范圍和內(nèi)容、“小金庫(kù)”有關(guān)政策規(guī)定，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，落實(shí)“兩個(gè)責(zé)任”，嚴(yán)格執(zhí)行“六項(xiàng)紀(jì)律”，充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作的重要意義，切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到中央巡視組整改要求和縣委、縣政府的決策部署上來(lái)。以此次專項(xiàng)整治為契機(jī)，深入貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神、省委省政府“三十條”、縣委縣政府“四十條”要求，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決查處和糾正各種形式的“小金庫(kù)”，建立健全防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制。

二、認(rèn)真開(kāi)展自查，深入重點(diǎn)檢查。

1、成立組織，認(rèn)真檢查。按照上級(jí)要求，全縣各黨政機(jī)關(guān)、行政事業(yè)單位全部按要求進(jìn)行公示、報(bào)送承諾書(shū)及自查自糾情況統(tǒng)計(jì)表。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門、各單位黨政一把手作為此次整治的第一責(zé)任人，鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)委書(shū)記、各部門單位紀(jì)檢組長(zhǎng)和分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為具體責(zé)任人，負(fù)責(zé)本單位、本部門的“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作，要求嚴(yán)格按照文件規(guī)定的時(shí)間和內(nèi)容開(kāi)展徹底的自查自糾。

根據(jù)省、市“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作總體部署，在全面完成自查自糾工作的基礎(chǔ)上，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)自查自糾中反映出來(lái)的問(wèn)題逐一進(jìn)行了梳理登記、核實(shí)，并作為重點(diǎn)檢查的依據(jù)，明確了重點(diǎn)檢查的范圍、方式和時(shí)間要求，確保重點(diǎn)檢查階段各項(xiàng)工作有序運(yùn)行。將執(zhí)收、執(zhí)法權(quán)相對(duì)集中、與人民群眾利益相關(guān)以及自查自糾措施不得力、工作走過(guò)場(chǎng)的單位確定為重點(diǎn)檢查對(duì)象。

2、統(tǒng)一步驟，規(guī)范程序。縣“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組在重點(diǎn)抽查前要求各工作組堅(jiān)持做到三統(tǒng)一，即統(tǒng)一方法步驟，按照回頭看、查賬、開(kāi)會(huì)、公示、走訪、回訪等步驟進(jìn)行；統(tǒng)一口徑，按實(shí)施方案要求的整治內(nèi)容，統(tǒng)一政策；統(tǒng)一程序，按召開(kāi)會(huì)議、查賬核產(chǎn)、詢?cè)L回訪、核實(shí)認(rèn)定的程序進(jìn)行。

3、嚴(yán)明紀(jì)律，保障督查。實(shí)地重點(diǎn)檢查中，嚴(yán)格遵守不接受被查單位的吃請(qǐng)等工作紀(jì)律。在問(wèn)題處理上，統(tǒng)一解答口徑，不亂開(kāi)口子、亂表態(tài)，廣泛接受人民群眾的監(jiān)督。

4、多管并舉，提高成效。將檢查與會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)、金融市場(chǎng)監(jiān)管、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，稅務(wù)稽查等工作緊密結(jié)合，同步推進(jìn)，進(jìn)一步擴(kuò)大“小金庫(kù)”整治的綜合成效。

通過(guò)重點(diǎn)檢查,強(qiáng)化了單位財(cái)務(wù)及賬戶管理，加強(qiáng)了單位資產(chǎn)及票據(jù)管理，非稅收入征繳管理等，取得了很好的成效。

三、整改落實(shí)糾偏差，立章建制保長(zhǎng)效。

通過(guò)自查和重點(diǎn)檢查，我們重點(diǎn)從以下幾方面開(kāi)展了建章立制工作。

1、充分發(fā)揮財(cái)政對(duì)會(huì)計(jì)的監(jiān)督作用。為加強(qiáng)會(huì)計(jì)市場(chǎng)管理，財(cái)政局加大了對(duì)代理記賬機(jī)構(gòu)的審批和監(jiān)管，出臺(tái)了《關(guān)于禁止財(cái)政機(jī)關(guān)工作人員提供有償代理記賬服務(wù)的通知》。

2、全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)。縣財(cái)政局、監(jiān)察局、審計(jì)局聯(lián)合發(fā)文出臺(tái)了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》，保障組織權(quán)力規(guī)范有序、科學(xué)高效運(yùn)行。

3、全面加強(qiáng)我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。對(duì)財(cái)政性資產(chǎn)實(shí)施統(tǒng)一管理，公開(kāi)招租，堵塞“小金庫(kù)”漏洞。

4、加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)信息分開(kāi)。對(duì)財(cái)政預(yù)算決算資金全面審計(jì)，對(duì)部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)行公開(kāi)公示制度，廣泛接受社會(huì)監(jiān)督。

四、整治工作回頭看，確保整治有成效。

歷年來(lái)，共清理“小金庫(kù)”12個(gè)，涉案金額150萬(wàn)元，主要來(lái)源是挪用項(xiàng)目資金、房屋出租收入、違規(guī)收費(fèi)罰款及攤派、捐贈(zèng)收入、挪用專項(xiàng)資金等；主要支出是彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出、項(xiàng)目支出、購(gòu)車等；處理干部?jī)擅侠U財(cái)政金額12.38萬(wàn)元。清理銀行賬戶349個(gè)，其中18個(gè)存在著不同問(wèn)題，清理違規(guī)使用票據(jù)36份，收繳非稅收入67萬(wàn)元，查收稅款40萬(wàn)元，罰款1萬(wàn)元，追回財(cái)務(wù)損失2萬(wàn)元，查處了亂收費(fèi)單位2個(gè)，金額44萬(wàn)元，查實(shí)四個(gè)單位存在財(cái)務(wù)核算不規(guī)范、占用借用專項(xiàng)資金等現(xiàn)象，金額380萬(wàn)元。

對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我縣按照自查從寬、被查從嚴(yán)、寬嚴(yán)相濟(jì)的原則，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)組研究做出處理：對(duì)小金庫(kù)資金屬于非稅收入的，繳入非稅專戶；屬于專項(xiàng)資金的，繳入單位財(cái)政賬戶，歸還原資金渠道。已經(jīng)支出的資金，按財(cái)務(wù)處理有關(guān)規(guī)定，完善相關(guān)手續(xù)，并入單位合法賬簿。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)組研究的意見(jiàn)，由領(lǐng)導(dǎo)組辦公室督促限期整改，違法違紀(jì)行為得到全面糾正和處理。

今后，我們將“小金庫(kù)”整治工作納入財(cái)政部門日常監(jiān)督范圍和審計(jì)監(jiān)督范圍，堅(jiān)持常抓不懈，持續(xù)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)整治，嚴(yán)格預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，堵塞制度漏洞，鞏固整治成果，防止反彈。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇五

根據(jù)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中央治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組“中治金”[2011]7號(hào)的通知》縣小金庫(kù)治理辦[2011]4號(hào)的文件精神，我單位認(rèn)真開(kāi)展了“小金庫(kù)”治理工作，現(xiàn)將工作總結(jié)如下：

一、工作開(kāi)展情況。

我單位專門成立了以一把手為組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作辦公室，由財(cái)務(wù)室具體負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)“小金庫(kù)”治理工作的有關(guān)文件，明確了工作開(kāi)展時(shí)限，要求正確認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)工作的重大意義，提高思想認(rèn)識(shí)，嚴(yán)肅對(duì)待“小金庫(kù)”問(wèn)題，不隱瞞，不回避，堅(jiān)決清查按要求處理，并及時(shí)上報(bào)。

三、建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施。

1將從以下幾個(gè)方面入手，建設(shè)防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：

（一）從源頭抓起，全面治理。

從源頭抓起，鏟除“小金庫(kù)”滋生的基礎(chǔ)。如對(duì)所發(fā)生的公用支出等，單位將根據(jù)實(shí)際情況，出臺(tái)一些符合實(shí)際的規(guī)定使其沒(méi)有必要設(shè)立“小金庫(kù)”。規(guī)范單位的管理、節(jié)約和控制支出，加強(qiáng)對(duì)發(fā)票管理的檢查，防止“白條”收入不入賬形成的“小金庫(kù)”。

（二）加強(qiáng)資產(chǎn)管理。

首先，加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，對(duì)公務(wù)車、辦公設(shè)備等資產(chǎn)全面實(shí)施精細(xì)化、規(guī)范化管理。加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)閑置、浪費(fèi)甚至流失，避免通過(guò)固定資產(chǎn)采購(gòu)、處理環(huán)節(jié)來(lái)謀取“小金庫(kù)”。

（三）加強(qiáng)貴財(cái)務(wù)人員管理。

強(qiáng)化會(huì)計(jì)職能、消除虛假據(jù)會(huì)計(jì)信息，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，使會(huì)計(jì)的監(jiān)督和核算職能得到切實(shí)加強(qiáng)，從而杜絕“小金庫(kù)”產(chǎn)生。

（四）加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)監(jiān)督。

2報(bào)。

總之，在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，雖然未發(fā)現(xiàn)我單位存在“小金庫(kù)”等情況，但對(duì)單位的財(cái)務(wù)管理工作起到很好的推動(dòng)作用。

水城縣草地畜牧業(yè)發(fā)展中心二0一一年十一月十四日。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇六

根據(jù)市紀(jì)委、市監(jiān)察局、市財(cái)政局、市審計(jì)局、市國(guó)資委、市民政局《關(guān)于印發(fā)xx市“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案的通知》（盤(pán)治金1號(hào)）文件精神，為進(jìn)一步做好全局20“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，現(xiàn)制定實(shí)施方案（以下簡(jiǎn)稱《方案》）如下：

此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理復(fù)查工作的范圍是：局機(jī)關(guān)，局屬事業(yè)單位，局屬國(guó)有企業(yè)、局屬國(guó)有控股企業(yè)，局屬各種行業(yè)協(xié)會(huì)及獨(dú)立核算的單位。

按照分級(jí)負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進(jìn)的原則，從不同層級(jí)的實(shí)際出發(fā)，全面深入推進(jìn)全局“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，堅(jiān)決掃除專項(xiàng)治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制這個(gè)根本任務(wù)。要鞏固成果、防止反彈，特別是對(duì)于自查自糾“零申報(bào)”的單位，要認(rèn)真組織復(fù)查，抓好整改落實(shí)，以“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的實(shí)際成效取信于民。

局直接治理的范圍是：局機(jī)關(guān)和局屬各企事業(yè)單位。局屬企事業(yè)單位負(fù)責(zé)對(duì)所屬的部門和行業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行治理（詳見(jiàn)附件局和局屬各單位治理“小金庫(kù)”范圍）。

違反法律法規(guī)及其它有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點(diǎn)是20**年以來(lái)各項(xiàng)“小金庫(kù)”資金的收支數(shù)額，以及20**年底“小金庫(kù)”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對(duì)設(shè)立“小金庫(kù)”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度。在復(fù)查過(guò)程中，要認(rèn)真梳理分析近年來(lái)治理工作暴露出來(lái)的“小金庫(kù)”突出問(wèn)題和共性問(wèn)題。

主要包括：

1、違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立“小金庫(kù)”；

2、用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫(kù)”；

3、虛列會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫(kù)”；

4、經(jīng)營(yíng)收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫(kù)”；

5、虛列成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫(kù)”；

6、以等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫(kù)”；

7、上下級(jí)單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫(kù)”；

8、虛列工資，保險(xiǎn)費(fèi)設(shè)立的“小金庫(kù)”；

9、虛假應(yīng)收款、應(yīng)付款等往來(lái)賬套取設(shè)立“小金庫(kù)”；

10、固定資產(chǎn)虛假盤(pán)虧設(shè)立的“小金庫(kù)”；

11、以地方財(cái)政補(bǔ)助收入設(shè)立“小金庫(kù)”；

二、時(shí)間步驟。

2011年全局“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理時(shí)間從5月11日起至年底結(jié)束，主要分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實(shí)、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)經(jīng)驗(yàn)六個(gè)階段。

（一）動(dòng)員部署，做好宣傳發(fā)動(dòng)（5月11日至5月13日）。

各單位要把專項(xiàng)治理工作擺上重要議事日程，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全工作機(jī)制，深入做好思想發(fā)動(dòng)、政策宣傳、方案制定和組織部署工作。支持群眾監(jiān)督，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)，著力解決“小金庫(kù)”這個(gè)反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強(qiáng)烈的突出問(wèn)題。

（二）全面復(fù)查階段（5月14日至5月19日）。

凡列入“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理范圍的各單位，都要認(rèn)真組織復(fù)查。要按照本方案的要求，抓緊制定具體工作方案，落實(shí)工作措施，做到不走過(guò)場(chǎng)、全面覆蓋，復(fù)查面必須達(dá)到100%。各單位的復(fù)查可在的基礎(chǔ)上開(kāi)展自查自糾“回頭看”或全面的自查自糾。各單位負(fù)責(zé)人對(duì)全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任。要在復(fù)查中落實(shí)公示制、承諾制和問(wèn)責(zé)制，將復(fù)查情況在單位內(nèi)部進(jìn)行公示和承諾，公示時(shí)間不少于一周，并明確責(zé)任追究的規(guī)定，接受群眾監(jiān)督。

對(duì)全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題和各類違法違紀(jì)問(wèn)題，要及時(shí)整改糾正。復(fù)查工作結(jié)束后，各部門、各單位應(yīng)在5月20日前將《“小金庫(kù)”全面復(fù)查報(bào)告表》及文字說(shuō)明、《承諾書(shū)》、《關(guān)于“小金庫(kù)”治理工作的公示》一式兩份上報(bào)市局“小金庫(kù)”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室存查。

（三）督導(dǎo)抽查階段（5月20日至7月15日）。

在全面復(fù)查的基礎(chǔ)上，局“小金庫(kù)”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將利用6月和7月兩個(gè)月的時(shí)間，對(duì)各單位工作開(kāi)展情況進(jìn)行督導(dǎo)。重點(diǎn)關(guān)注：1、與人民群眾利益密切相關(guān)的單位；2、執(zhí)收、執(zhí)罰權(quán)相對(duì)集中的部門和單位；3、管理鏈條長(zhǎng)、分支機(jī)構(gòu)多的單位；4、以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫(kù)”問(wèn)題的單位；5、有群眾舉報(bào)的單位；6、以來(lái)自查自糾“零申報(bào)”，特別是復(fù)查措施不得力、工作走過(guò)場(chǎng)的單位。

重點(diǎn)檢查要與規(guī)范津貼補(bǔ)貼、規(guī)范行政事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)、國(guó)有控股企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體、協(xié)會(huì)組織等經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制行政成本支出、經(jīng)營(yíng)成本支出、加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，以及行政事業(yè)單位發(fā)票管理檢查、救災(zāi)資金管理使用情況檢查、擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和政策落實(shí)情況監(jiān)督檢查等工作相結(jié)合，也要與財(cái)政監(jiān)管、審計(jì)監(jiān)督、稅務(wù)稽查等日常監(jiān)管工作相結(jié)合，整體推進(jìn)，綜合實(shí)施。

局屬各單位“小金庫(kù)”治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)本級(jí)重點(diǎn)檢查發(fā)現(xiàn)的'問(wèn)題進(jìn)行處理。

（四）整改落實(shí)階段（7月16日至8月15日）。

各部門、各單位對(duì)全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題和各類違法違規(guī)問(wèn)題，要及時(shí)整改糾正。做到資金、資產(chǎn)處理到位、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理整改到位、違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位。在整改過(guò)程中要深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，完善制度，深化改革，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善治理“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。同時(shí)，局“小金庫(kù)”治理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要加強(qiáng)對(duì)整改落實(shí)情況的督促檢查，確保治理工作成效。

（五）機(jī)制建設(shè)階段（8月16日至10月20日）。

防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)是“小金庫(kù)”治理的根本任務(wù)。為了鞏固“小金庫(kù)”治理成果，各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路，將長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中暴露出的突出問(wèn)題，注重從實(shí)際出發(fā)，進(jìn)一步推動(dòng)完善和建立健全防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制。

（六）總結(jié)驗(yàn)收階段（10月21日至11月20日）。

按照市治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組文件的要求，要認(rèn)真做好“小金庫(kù)”治理工作總結(jié)、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗(yàn)，而且要查找不足、積極完善。市局治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)基層單位治理工作進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收過(guò)程中要通過(guò)資料分析、報(bào)表審核和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式全面了解治理工作情況，要通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、座談了解等方式，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行滿意度調(diào)查，保證以實(shí)實(shí)在在的治理工作取信于民。

各單位“小金庫(kù)”治理工作日常機(jī)構(gòu)要按照力度不減、機(jī)構(gòu)不撤、隊(duì)伍不散的要求，切實(shí)履行職責(zé)，認(rèn)真抓好“小金庫(kù)”治理的具體組織落實(shí)工作。

三、堅(jiān)持政策規(guī)定，進(jìn)一步行加大責(zé)任追究力度。

（一）要繼續(xù)堅(jiān)持重獎(jiǎng)舉報(bào)有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。要鼓勵(lì)復(fù)查、支持復(fù)查，復(fù)查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”問(wèn)題并及時(shí)糾正的，視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策，但屬頂風(fēng)違紀(jì)的，應(yīng)區(qū)別情況、嚴(yán)肅處理。

（二）對(duì)工作滯后的部門督促指導(dǎo)，運(yùn)用約談、誡勉、通報(bào)、檢查等方式解決不重視、走過(guò)場(chǎng)等問(wèn)題。對(duì)工作不負(fù)責(zé)任、走過(guò)場(chǎng)的部門和部位，特別是主要負(fù)責(zé)人，要通報(bào)批評(píng)并依法紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。

四、組織領(lǐng)導(dǎo)。

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局財(cái)務(wù)審計(jì)科，負(fù)責(zé)全局“小金庫(kù)”治理工作的組織協(xié)調(diào)，向市治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室上報(bào)相關(guān)材料。

各部門、各單位一定要從政治和全局的高度，充分認(rèn)識(shí)繼續(xù)深化“小金庫(kù)”治理工作的重要意義，克服畏難情緒，打消厭戰(zhàn)思想，杜絕應(yīng)付現(xiàn)象，采取堅(jiān)決有較往年措施，務(wù)求取得新的成效。各部門、各單位一定要加強(qiáng)對(duì)“小金庫(kù)”治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，主要負(fù)責(zé)人要切實(shí)擔(dān)負(fù)起“小金庫(kù)”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把“小金庫(kù)”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過(guò)問(wèn)、親自協(xié)調(diào)地、親自督辦，認(rèn)真抓好本部門本單位的治理工作。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇七

根據(jù)《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作的意見(jiàn)》（中辦發(fā)[2009]18號(hào)）及中共中央紀(jì)委、監(jiān)察部、財(cái)政部、審計(jì)署和國(guó)資委聯(lián)合印發(fā)《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》（中紀(jì)發(fā)[2010]29號(hào)）精神，按照國(guó)資委《關(guān)于開(kāi)展中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2010]107號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2010]175號(hào)）要求，中國(guó)華能集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱公司）從深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的高度，充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的重要意義，全面貫徹中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的總體要求和基本原則，嚴(yán)格按照中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作步驟，廣泛動(dòng)員，精心部署，認(rèn)真組織，穩(wěn)步推進(jìn)，扎實(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理各項(xiàng)工作，自查自糾和落實(shí)整改存在的“小金庫(kù)”問(wèn)題，著力建立健全防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制，取得明顯成效?，F(xiàn)將情況報(bào)告如下：

一、工作開(kāi)展情況。

（一）高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，全面動(dòng)員部署專項(xiàng)治理工作。

1、迅速動(dòng)員部署，提高思想認(rèn)識(shí)。

7月19日，國(guó)資委召開(kāi)中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議，公司高度重視，迅速成立專門領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，制定工作方案，于7月26日召開(kāi)公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作電視電話會(huì)議。公司總經(jīng)理曹培璽和黨組書(shū)記黃永達(dá)分別在會(huì)上作重要講話，傳達(dá)學(xué)習(xí)黨中央、國(guó)務(wù)院和國(guó)資委有關(guān)文件和會(huì)議精神，全面部署了公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，要求各單位按時(shí)保質(zhì)完成專項(xiàng)治理工作，徹底根除“小金庫(kù)”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。

會(huì)后，系統(tǒng)各單位立即行動(dòng)，層層部署，迅速落實(shí)，在7月底前將中央、國(guó)資委和集團(tuán)公司關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的政策要求傳達(dá)到了系統(tǒng)全體職工，提高全體干部職工對(duì)專項(xiàng)治理工作的思想認(rèn)識(shí)，營(yíng)造良好的治理環(huán)境。

2、建立組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)工作指導(dǎo)。

公司成立了由總經(jīng)理和黨組書(shū)記任組長(zhǎng)、總會(huì)計(jì)師和紀(jì)檢組長(zhǎng)任副組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)公司系統(tǒng)各單位開(kāi)展專項(xiàng)治理工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，主任由紀(jì)檢組長(zhǎng)兼任，成員由監(jiān)察、財(cái)務(wù)、人資和審計(jì)等部門負(fù)責(zé)人構(gòu)成，負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的決策部署。辦公室還抽調(diào)專人具體落實(shí)專項(xiàng)治理日常工作，形成了順暢的溝通機(jī)制和業(yè)務(wù)指導(dǎo)機(jī)制，確保各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。

系統(tǒng)各單位全部按照公司要求，成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，分管領(lǐng)導(dǎo)參加，有關(guān)業(yè)務(wù)部門參與的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作機(jī)構(gòu)。按照“一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)”的原則落實(shí)工作責(zé)任，確立了公司專項(xiàng)治理工作的“五機(jī)制”，即領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制、承諾制、公示制、舉報(bào)制和問(wèn)責(zé)制。

3、做好宣傳發(fā)動(dòng)，細(xì)化實(shí)施方案。

公司通過(guò)各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫(kù)”的有關(guān)政策規(guī)定，在公司外網(wǎng)開(kāi)設(shè)了“小金庫(kù)專項(xiàng)治理”專欄，公布有關(guān)政策和信息。公司及系統(tǒng)各單位都設(shè)立專項(xiàng)治理舉報(bào)電話和電子信箱，在專欄醒目位置登載了國(guó)資委和公司的舉報(bào)電話、郵箱，廣泛發(fā)動(dòng)群眾，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)。

公司印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施方案》，系統(tǒng)各單位結(jié)合實(shí)際也相應(yīng)制訂了專項(xiàng)治理工作方案，明確了各階段的工作目標(biāo)、任務(wù)和措施。公司在開(kāi)展專項(xiàng)治理工作上要求各單位注重“四結(jié)合”，即要與日常監(jiān)察舉報(bào)掌握的問(wèn)題、與內(nèi)部審計(jì)揭示的問(wèn)題、與年度決算發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、與內(nèi)控評(píng)審反映的問(wèn)題相結(jié)合，有計(jì)劃、有針對(duì)性地開(kāi)展工作。

（二）全面開(kāi)展自查自糾，狠抓工作落實(shí)。

1、深入發(fā)動(dòng)，扎實(shí)推進(jìn)自查自糾工作。

8月31日，在專項(xiàng)治理工作進(jìn)展到自查自糾的關(guān)鍵階段，公司再次召開(kāi)全系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理自查自糾工作電視電話會(huì)議?？偨Y(jié)動(dòng)員部署階段工作，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)部署公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理自查自糾階段各項(xiàng)工作。公司總經(jīng)理、“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)曹培璽主持會(huì)議并作重要講話，要求各單位高度重視專項(xiàng)治理工作，從講政治、識(shí)大體、顧大局的高度出發(fā)，從維護(hù)公司政治安全、經(jīng)營(yíng)安全、形象安全的高度出發(fā)，認(rèn)真開(kāi)展自查自糾，主動(dòng)暴露問(wèn)題，把專項(xiàng)治理工作提升到事關(guān)公司全局的工作來(lái)抓，不但要抓好、抓實(shí)，而且要確確實(shí)實(shí)抓出成效。

2、落實(shí)責(zé)任，實(shí)行雙承諾。

在自查自糾工作開(kāi)始階段，公司要求總部各部門負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人簽署過(guò)程承諾書(shū)：承諾按照國(guó)資委及公司要求，確保自查工作面覆蓋所有下屬單位，不走過(guò)場(chǎng)，不留死角；確保專項(xiàng)治理內(nèi)容沒(méi)有遺漏，自查徹底，糾正及時(shí)，上報(bào)信息真實(shí)、完整，不發(fā)生隱瞞不報(bào)現(xiàn)象；確保將自查自糾情況在本單位內(nèi)部以不同形式進(jìn)行公示，嚴(yán)格接受職工群眾監(jiān)督。在自查自糾工作結(jié)束時(shí)，公司要求負(fù)責(zé)人簽署結(jié)果承諾書(shū)：對(duì)于自查沒(méi)有“小金庫(kù)”的要進(jìn)行承諾，對(duì)于自查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的，還要承諾再無(wú)其它“小金庫(kù)”，即對(duì)是否存在瞞報(bào)、漏報(bào)的情況進(jìn)行承諾。公司總部各部門負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人均簽署了過(guò)程承諾書(shū)及結(jié)果承諾書(shū)。雙承諾制結(jié)合公示制，確保專項(xiàng)治理工作接受各方監(jiān)督。

3、創(chuàng)新工作方法，確保工作成效。

為確保自查自糾取得實(shí)效，系統(tǒng)各單位結(jié)合實(shí)際，多形式、多層次、多角度地開(kāi)展專項(xiàng)治理工作。華能股份公司組織所屬37家單位召開(kāi)了自查自糾工作交流座談會(huì)，華能股份公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員，工程部、生產(chǎn)部、多經(jīng)部等部門負(fù)責(zé)人分別與37家單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行“一對(duì)一”交流座談。華能山東公司對(duì)一廠多制、存在多個(gè)核算主體、管理單位較多、現(xiàn)有基建任務(wù)以及新加入單位等占所屬單位60%的12家單位進(jìn)行了檢查督導(dǎo)，確保專項(xiàng)治理工作成效。

通過(guò)宣傳發(fā)動(dòng)、責(zé)任落實(shí)、創(chuàng)新方法等工作措施，確保了系統(tǒng)各單位自查范圍涵蓋了財(cái)務(wù)、人資、基建、燃供等各個(gè)部門，三產(chǎn)、檢修、后勤服務(wù)及其它表內(nèi)表外全部企業(yè)，收入、支出、資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量以及發(fā)票、合同、票據(jù)的真實(shí)性、合理性等各個(gè)領(lǐng)域。

（三）開(kāi)展重點(diǎn)檢查，夯實(shí)自查自糾成果。

1、周密安排，制定檢查方案。

為做好重點(diǎn)檢查工作，確保檢查質(zhì)量，公司結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真研究，印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案》，確定了公司重點(diǎn)檢查工作目標(biāo)、程序、內(nèi)容和方法等。重點(diǎn)檢查工作方案確定了三項(xiàng)檢查要點(diǎn)、五類檢查內(nèi)容、八種檢查方法及四點(diǎn)具體要求等。

2、抓細(xì)抓實(shí)，統(tǒng)一檢查要求。

根據(jù)重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案，公司進(jìn)一步細(xì)化了開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作程序和檢查內(nèi)容，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、程序，增強(qiáng)了重點(diǎn)檢查工作開(kāi)展的操作性和針對(duì)性。公司重點(diǎn)檢查的統(tǒng)一程序?yàn)椋海?）召開(kāi)進(jìn)點(diǎn)見(jiàn)面會(huì)，明確重點(diǎn)檢查工作目標(biāo)、工作程序和配合要求；（2）召開(kāi)干部、職工大會(huì)，對(duì)中央和國(guó)資委開(kāi)展專項(xiàng)治理的政策和工作進(jìn)行再宣傳和再動(dòng)員，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)和監(jiān)督；（3）發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷，了解被檢查單位治理工作開(kāi)展情況；（4）重點(diǎn)檢查公示，第一時(shí)間將公示張貼在被檢查單位辦公場(chǎng)所，公示內(nèi)容包括檢查時(shí)間、內(nèi)容、要求，國(guó)資委和公司舉報(bào)電話、檢查組組長(zhǎng)電話，以及舉報(bào)“小金庫(kù)”獎(jiǎng)勵(lì)政策等；（5）開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，通過(guò)重點(diǎn)訪談、翻閱已有審計(jì)成果、查看會(huì)議紀(jì)要、核實(shí)財(cái)務(wù)賬簿等方式排查“小金庫(kù)”；（6）總結(jié)分析，形成重點(diǎn)檢查報(bào)告。

3、精心組織，確保檢查成效。

重點(diǎn)檢查范圍涵蓋公司所屬全部重要區(qū)域產(chǎn)業(yè)公司，在各區(qū)域產(chǎn)業(yè)公司的基礎(chǔ)上再抽查若干家基層企業(yè)，做到了全面檢查和重點(diǎn)檢查同時(shí)兼顧。公司組織派出了25個(gè)檢查組、一百余人，對(duì)所屬12家產(chǎn)業(yè)區(qū)域公司及其71家基層單位進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，二級(jí)產(chǎn)業(yè)公司覆蓋面達(dá)48%，總體覆蓋達(dá)30%。

重點(diǎn)檢查組每到一處即就貫徹中央和國(guó)資委關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理政策和工作要求進(jìn)行再宣傳、再動(dòng)員。通過(guò)重點(diǎn)檢查，進(jìn)一步夯實(shí)了自查自糾工作成果，為圓滿完成“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作任務(wù)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（四）認(rèn)真整改落實(shí)，不斷深化鞏固專項(xiàng)治理成果。

1、制定工作方案，分步實(shí)施，逐項(xiàng)落實(shí)。

為進(jìn)一步做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，確保整改落實(shí)階段各項(xiàng)工作順利開(kāi)展，保證治理效果，鞏固治理成果，公司印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作實(shí)施方案》，明確了六大目標(biāo)，布置了六項(xiàng)任務(wù)，提出了四點(diǎn)要求，使“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，以求真務(wù)實(shí)的精神，分步實(shí)施，扎實(shí)推進(jìn)，一項(xiàng)一項(xiàng)抓落實(shí)，切實(shí)增強(qiáng)整改工作的針對(duì)性和實(shí)效性，不斷深化鞏固專項(xiàng)治理成果。

2、提高認(rèn)識(shí)，迅速落實(shí)，扎實(shí)開(kāi)展專項(xiàng)治理“回頭看”工作。

12月初，《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2010]175號(hào)）下發(fā)后，公司迅速行動(dòng)，進(jìn)一步加大“回頭看”工作力度，公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)召開(kāi)公司系統(tǒng)視頻會(huì)議專門部署，務(wù)求實(shí)效。系統(tǒng)各單位高度重視，積極行動(dòng)，在認(rèn)真分析自查自糾結(jié)果的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加大“小金庫(kù)”界定政策和處理政策的宣傳力度，重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)單位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)，主要采取了“六看三追五不放過(guò)”的做法，通過(guò)“六看”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了回顧和檢查，通過(guò)“三追”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了查缺補(bǔ)漏，通過(guò)“五不放過(guò)”對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，同時(shí)鼓勵(lì)主動(dòng)申報(bào)，鼓勵(lì)員工舉報(bào)，不斷深化和鞏固“小金庫(kù)”治理成果。

3、采取有效措施，鞏固治理成果，建立健全防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。

公司高度重視整改工作，系統(tǒng)各單位認(rèn)真分析本企業(yè)發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，組織制訂整改落實(shí)工作方案，結(jié)合單位實(shí)際情況，明確整改要求、整改措施、責(zé)任人和完成時(shí)限，確保整改工作事實(shí)清楚、定性準(zhǔn)確、處理得當(dāng)、整改到位，不留死角和隱患，堅(jiān)決杜絕“查而不糾”和“前清后亂”。對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，在認(rèn)真核實(shí)余額的基礎(chǔ)上，及時(shí)納入了單位規(guī)定賬簿核算，規(guī)范進(jìn)行了財(cái)務(wù)、稅務(wù)處理；對(duì)于小團(tuán)體私分、挪用的“小金庫(kù)”，及時(shí)進(jìn)行了追繳；對(duì)自查上報(bào)的“小金庫(kù)”，按照自查自糾有關(guān)處理原則，對(duì)責(zé)任單位和責(zé)任人員進(jìn)行了必要處理。各單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，緊密結(jié)合企業(yè)內(nèi)部管理現(xiàn)狀，深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，查找容易出現(xiàn)“小金庫(kù)”的薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)采取了切實(shí)有效的整改措施，建立健全相關(guān)管理制度，防止“小金庫(kù)”問(wèn)題的再次發(fā)生。

二、取得的主要成效。

（一）摸清了“小金庫(kù)”資金來(lái)源，發(fā)現(xiàn)了管理薄弱環(huán)節(jié)。

公司系統(tǒng)通過(guò)對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)和業(yè)務(wù)處理進(jìn)行徹底排查發(fā)現(xiàn)，所屬27家企業(yè)存在“小金庫(kù)”72個(gè)，2007年底“小金庫(kù)”滾存余額1,059.14萬(wàn)元，2008年后新增金額1,503.03萬(wàn)元，累計(jì)金額2,562.17萬(wàn)元；2008年后支出金額1,673.11萬(wàn)元，2010年10月底“小金庫(kù)”余額899.36萬(wàn)元。截至目前，發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”已全部停止運(yùn)作，并納入了單位法定賬簿管理或按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處理。

通過(guò)對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題的分析，發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”設(shè)立形式主要包括：

1、通過(guò)隱匿收入設(shè)立“小金庫(kù)”，資金來(lái)源主要包括對(duì)外提供機(jī)組大修勞務(wù)收入、廢舊資產(chǎn)處置收入、灰渣處置收入、資產(chǎn)出租收入、稅費(fèi)手續(xù)費(fèi)返還收入等。

2、通過(guò)虛列支出設(shè)立“小金庫(kù)”，主要包括虛列管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等期間費(fèi)用、人工成本等。

3、其他原因設(shè)立“小金庫(kù)”，主要包括產(chǎn)權(quán)瑕疵無(wú)法入賬資產(chǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)等抵押金收入。

（二）積累了工作經(jīng)驗(yàn)，夯實(shí)了工作基礎(chǔ)。

在自查自糾“小金庫(kù)”，分析成因，摸清“小金庫(kù)”的資金來(lái)源渠道，查找管理薄弱環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，同時(shí)取得以下成效：

1、進(jìn)一步提高了對(duì)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作重要性、艱巨性、長(zhǎng)期性的認(rèn)識(shí)，堅(jiān)定了鏟除“小金庫(kù)”的信心和決心。公司系統(tǒng)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作以來(lái)，各級(jí)單位廣泛動(dòng)員，積極行動(dòng)，“小金庫(kù)”治理工作取得階段性成果。公司系統(tǒng)各單位通過(guò)加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)中央精神，切實(shí)認(rèn)識(shí)“小金庫(kù)”的危害性，進(jìn)一步深化了開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作重要性、艱巨性、長(zhǎng)期性的認(rèn)識(shí)，再接再厲，樹(shù)立信心，堅(jiān)定決心，繼續(xù)把“小金庫(kù)”治理工作推向深入。一是將防治“小金庫(kù)”納入本單位財(cái)務(wù)工作的年度計(jì)劃和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，列為內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察工作的重要內(nèi)容；二是把“小金庫(kù)”防治工作作為年度績(jī)效考核內(nèi)容，確保“小金庫(kù)”防治工作的常態(tài)化。

2、通過(guò)加大政策宣傳力度，使“小金庫(kù)”治理政策盡人皆知，為建立長(zhǎng)效機(jī)制奠定了群眾基礎(chǔ)。對(duì)“小金庫(kù)”的界定政策，繼續(xù)加大力度，廣泛宣傳，堅(jiān)決、徹底地消除對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題的模糊認(rèn)識(shí)，鼓勵(lì)自查和舉報(bào)，不論是誰(shuí)設(shè)的“小金庫(kù)”，不論是什么形式的“小金庫(kù)”，不論用于什么支出，都必須堅(jiān)決清除，絕不姑息。同時(shí)，對(duì)中央已經(jīng)明確的“依法依紀(jì)，寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則和“自查從輕從寬，被查從重從嚴(yán)”的處理政策進(jìn)行大力宣傳，使“小金庫(kù)”的界定和處理政策盡人皆知，為建立長(zhǎng)效機(jī)制奠定了群眾基礎(chǔ)。依靠群眾，鼓勵(lì)監(jiān)督，一是長(zhǎng)期保留“小金庫(kù)”舉報(bào)電話、舉報(bào)郵箱，實(shí)現(xiàn)“小金庫(kù)”防治工作的制度化；二是整理“小金庫(kù)”典型案例，堅(jiān)持定期開(kāi)展警示教育，增強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員和員工的責(zé)任意識(shí)和法紀(jì)觀念；三是制定“小金庫(kù)”責(zé)任追究制度，做到常抓不懈。

3、積累了較為豐富的“小金庫(kù)”治理工作經(jīng)驗(yàn)。在“小金庫(kù)”治理工作過(guò)程中，除采用領(lǐng)導(dǎo)重視，廣泛動(dòng)員、制定方案、加強(qiáng)組織，統(tǒng)一部署、分級(jí)負(fù)責(zé)、分類指導(dǎo)等傳統(tǒng)的工作經(jīng)驗(yàn)以外，積累了較為豐富的“小金庫(kù)”治理工作經(jīng)驗(yàn)。一是“四結(jié)合”，即與日常監(jiān)察舉報(bào)掌握的問(wèn)題、與內(nèi)部審計(jì)揭示的問(wèn)題、與年度決算發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、與內(nèi)控評(píng)審反映的問(wèn)題相結(jié)合；二是“雙承諾”，在自查自糾工作工程中，公司要求總部各部門負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人不但要簽署過(guò)程承諾書(shū)，承諾按照國(guó)資委及公司要求，確保自查工作全覆蓋、無(wú)遺漏，而且要簽署結(jié)果承諾書(shū)，承諾除自查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”外再無(wú)其它“小金庫(kù)”。三是“五機(jī)制”，按照“一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)”的原則落實(shí)工作責(zé)任，確立了公司專項(xiàng)治理工作的“五機(jī)制”，即領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制、承諾制、公示制、舉報(bào)制和問(wèn)責(zé)制；四是“一對(duì)一”，組織所屬單位召開(kāi)了自查自糾工作交流座談會(huì)，“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員以及工程部、生產(chǎn)部、多經(jīng)部等部門負(fù)責(zé)人分別與各單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行“一對(duì)一”交流座談；五是“六看三追五不放過(guò)”，通過(guò)“六看”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了回顧和檢查，一看思想認(rèn)識(shí)是否到位，二看宣傳動(dòng)員是否到位，三看組織領(lǐng)導(dǎo)是否到位，四看工作措施是否到位，五看責(zé)任追究是否到位，六看整改落實(shí)是否到位。通過(guò)“三追”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了查缺補(bǔ)漏，一追遺漏，二追空白，三追死角，主要是追查賬內(nèi)、賬外、隱匿在單位外部的“小金庫(kù)”。通過(guò)“五不放過(guò)”對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，即形成原因不查清不放過(guò)、涉及款項(xiàng)不追繳不放過(guò)、相關(guān)責(zé)任不追究不放過(guò)、警示教育不到位不放過(guò)、防范措施不落實(shí)不放過(guò)。

4、促進(jìn)了基礎(chǔ)管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。公司系統(tǒng)各單位根據(jù)發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題和排查特殊管理資金（資產(chǎn)）暴露出來(lái)的各類管理隱患，按照“標(biāo)本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)”的要求，通過(guò)完善體制、深化改革、健全制度和強(qiáng)化監(jiān)管，綜合采取完善治理結(jié)構(gòu)、推進(jìn)預(yù)算管理、改革分配制度、健全內(nèi)控體系、強(qiáng)化資金管理、規(guī)范職務(wù)消費(fèi)、加強(qiáng)警示教育、細(xì)化處罰措施等辦法，“開(kāi)前門，關(guān)后門、堵旁門”，多措并舉、綜合治理，注重源頭治理，促進(jìn)了基礎(chǔ)管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。一是加強(qiáng)制度建設(shè)，制定、修訂了財(cái)務(wù)、審計(jì)、投資、評(píng)價(jià)、人事等黨政制度85項(xiàng)；二是內(nèi)部審計(jì)工作深入開(kāi)展，公司系統(tǒng)全年共完成審計(jì)項(xiàng)目1076項(xiàng)，提出整改建議1968項(xiàng)，完成整改1628項(xiàng)，設(shè)備檢修、更新改造專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、基建工程審計(jì)等取得積極成效。

三、下一步的工作。

（一）對(duì)管理薄弱環(huán)節(jié)有針對(duì)性地進(jìn)一步加強(qiáng)管理。

1、堅(jiān)持?？顚Ｓ茫M(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)及各類代辦手續(xù)費(fèi)收入管理。

公司下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)和各類代辦手續(xù)費(fèi)收入管理的通知》（華能財(cái)[2010]295號(hào)），要求系統(tǒng)各單位進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)相關(guān)收入的管理，將保險(xiǎn)公司支付的保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)及開(kāi)展代理業(yè)務(wù)收取的代辦手續(xù)費(fèi)全額入賬，并?？顚Ｓ?，杜絕產(chǎn)生“小金庫(kù)”的可能。

2、理順業(yè)務(wù)流程，進(jìn)一步加強(qiáng)廢舊資產(chǎn)處置、資產(chǎn)出租管理。

隱匿廢舊資產(chǎn)處置收入發(fā)生“小金庫(kù)”問(wèn)題的情況相對(duì)密集，各單位應(yīng)按照集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定，規(guī)范廢舊物資處理和資產(chǎn)出租管理，理順有關(guān)業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)控制度，明確關(guān)鍵控制崗位，落實(shí)責(zé)任人及獎(jiǎng)懲制度，各有關(guān)部門密切配合，互相監(jiān)督，確保該類收入入賬及時(shí)、完整。

3、嚴(yán)格審批程序，進(jìn)一步加強(qiáng)保證金、押金類收入管理。

對(duì)于保證金、押金類收入，各單位應(yīng)將收取的款項(xiàng)通過(guò)單位法定賬簿核算處理，規(guī)范審批程序，嚴(yán)格發(fā)放、退還手續(xù)，杜絕形成賬外資金。

4、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，進(jìn)一步加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)管理。

由于歷史等原因，多經(jīng)企業(yè)與主業(yè)存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，管理有待進(jìn)一步規(guī)范。各單位應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)管理，理順投資管理關(guān)系，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，鏟除“小金庫(kù)”滋生土壤。

（二）著力于建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。

“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的目的就是要發(fā)現(xiàn)、糾正、防治，最終消滅“小金庫(kù)”。對(duì)于“小金庫(kù)”問(wèn)題，要“拔掉草、除掉根、鏟掉土”，不但要堅(jiān)決予以糾正和查處，而且要根據(jù)“標(biāo)本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)”的原則，以專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，通過(guò)完善體制、健全制度和強(qiáng)化監(jiān)管，按照“劃清線、筑牢壩、修好渠、堵死漏”的思路，從根本上清除“小金庫(kù)”的思想根源和制度根源，仔細(xì)排查和堅(jiān)決阻斷“小金庫(kù)”的資金來(lái)源渠道，鏟除滋生“小金庫(kù)”的土壤，建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。

1、加強(qiáng)思想教育。進(jìn)一步加大界定“小金庫(kù)”的政策和防范“小金庫(kù)”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規(guī)章制度內(nèi)化為道德信念和行為準(zhǔn)則，在思想上“劃清線”。要采取各種行之有效的形式，如網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、專題會(huì)議、職工大會(huì)等，增強(qiáng)法治理念和制度意識(shí)，增強(qiáng)按制度辦事的行為意識(shí)，筑牢遵紀(jì)守法的思想基礎(chǔ)，讓公司員工養(yǎng)成帶頭學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺(jué)維護(hù)制度，按制度辦事的良好習(xí)慣，營(yíng)造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過(guò)加強(qiáng)思想教育，使其不愿設(shè)立“小金庫(kù)”。

2、健全內(nèi)控制度。制度自身完善，是制度執(zhí)行取得預(yù)期效果的前提?！靶〗饚?kù)”問(wèn)題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執(zhí)行缺失、監(jiān)督缺失造成的。因此，要進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，在行為規(guī)范上“筑牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統(tǒng)性、有效性和可操作性，又要兼顧相關(guān)制度之間的配套與協(xié)調(diào)，防止出現(xiàn)制度與制度之間相互矛盾的問(wèn)題，建立和完善結(jié)構(gòu)合理、相互關(guān)聯(lián)、良性互動(dòng)的制度體系。通過(guò)健全內(nèi)控制度，使其不能設(shè)立“小金庫(kù)”。公司目前正在試點(diǎn)建設(shè)的“財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息平臺(tái)”就是要依托sap系統(tǒng)，搭建縱向到底、橫向到邊的信息交換、共享平臺(tái)。縱向到底就是到最基層企業(yè)，橫向到邊就是到業(yè)務(wù)源頭，形成一個(gè)縱橫全覆蓋的無(wú)縫信息網(wǎng)，切實(shí)加強(qiáng)公司對(duì)基層單位的管控力度。

3、完善體制機(jī)制。建立科學(xué)、合理的體制機(jī)制，是公司得以健康、有序運(yùn)轉(zhuǎn)的前提。有些“小金庫(kù)”問(wèn)題是因?yàn)轶w制機(jī)制不合理，該辦、必須辦的事情在現(xiàn)有的體制機(jī)制里辦不了，鋌而走險(xiǎn)想出來(lái)的辦法。因此，要對(duì)不合理的體制機(jī)制進(jìn)行評(píng)估、改進(jìn)和完善，在疏導(dǎo)合理需求方面“修好渠”，建立分工負(fù)責(zé)、職責(zé)明晰的體制，形成運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、科學(xué)有效的機(jī)制。通過(guò)完善體制機(jī)制，使其不必設(shè)立“小金庫(kù)”。目前公司正在逐步建立和完善三級(jí)管理體系，明確了公司總部、區(qū)域/產(chǎn)業(yè)公司和基層單位的管理定位，清晰了管理界面，細(xì)化了管理權(quán)責(zé)，優(yōu)化了管理流程。

4、強(qiáng)化監(jiān)督懲處。加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)懲處，是構(gòu)建防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制的重要保障。要進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督的職責(zé)，配備監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個(gè)環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督制度落到實(shí)處。對(duì)于個(gè)別設(shè)立和使用“小金庫(kù)”的人和事要下猛藥、動(dòng)真格、出重拳，樹(shù)立制度執(zhí)行堅(jiān)強(qiáng)有力的組織權(quán)威。要堅(jiān)持處理人和處理事相結(jié)合，在對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題責(zé)成整改和嚴(yán)肅查處的基礎(chǔ)上，要認(rèn)真追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的責(zé)任，促進(jìn)制度規(guī)定不折不扣地落實(shí)到位。通過(guò)責(zé)任追究和高壓嚴(yán)懲，使其不敢設(shè)立“小金庫(kù)”。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇八

按照縣監(jiān)察局、縣財(cái)政局、縣審計(jì)局、縣物價(jià)局、縣民政局、縣國(guó)資局聯(lián)合發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展“收支兩條線”規(guī)定執(zhí)行情況、涉企收費(fèi)暨“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理檢查的通知》的通知精神，我局認(rèn)真開(kāi)展了清理“小金庫(kù)”工作，現(xiàn)將自查自糾工作情況總結(jié)如下：

為確保此次專項(xiàng)治理工作順利進(jìn)行，我局成立了以局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、副局長(zhǎng)***任副組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，辦公室財(cái)務(wù)部門具體負(fù)責(zé)實(shí)施此次專項(xiàng)治理工作。

針對(duì)“小金庫(kù)”這項(xiàng)專項(xiàng)治理工作，領(lǐng)導(dǎo)小組要求大家從深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的高度正確認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)活動(dòng)的重大意義，加強(qiáng)廉政建設(shè)，規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，從源頭上遏制和防止腐敗。組織有關(guān)處室和人員認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會(huì)議精神，一方面是加強(qiáng)警示，另一方面要求大家認(rèn)真自查自糾，切實(shí)做到不走過(guò)場(chǎng)、不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。

我局“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，明確了具體聯(lián)絡(luò)員，公布了有關(guān)文件和材料，確保件件有交待、事事有著落，營(yíng)造了濃厚的治理工作氛圍。

按照通知要求，我局著重圍繞清理內(nèi)容開(kāi)展清查活動(dòng)，對(duì)各類帳戶、帳據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的清查。

1．我局財(cái)務(wù)管理均按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財(cái)務(wù)部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國(guó)家和單位收入，沒(méi)有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”。

2．我局財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行各項(xiàng)工作流程，從無(wú)設(shè)置帳外帳和小金庫(kù)以及以個(gè)人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。

3．各類票據(jù)均管理規(guī)范，并建立相應(yīng)的備查簿。

4．按照財(cái)政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁設(shè)“小金庫(kù)”。財(cái)務(wù)報(bào)銷嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴(yán)格控制財(cái)政資金支出，沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存私放。

5．清查結(jié)果進(jìn)行了通報(bào)，并予以公示。在認(rèn)真清查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定，認(rèn)真填報(bào)相關(guān)表格。我們將建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)務(wù)透明度，嚴(yán)防“小金庫(kù)”的出現(xiàn)。

步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)腐敗預(yù)防懲治力度，力爭(zhēng)做到清理工作不留死角，反腐敗工作有更大提高。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇九

根據(jù)相關(guān)的文件規(guī)定，我單位用心貫徹、落實(shí)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議精神，認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現(xiàn)存在私設(shè)“小金庫(kù)”違法違紀(jì)問(wèn)題，并透過(guò)自查自糾，進(jìn)一步加強(qiáng)了我局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)?，F(xiàn)將自查自糾階段工作報(bào)告如下：

我單位于20xx年x月x日向下屬二級(jí)單位下發(fā)《關(guān)于防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作方案的通知》，成立了以單位一把手為組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作辦公室，由局財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)具體負(fù)責(zé)此次專項(xiàng)治理工作。

20xx年x月x日我局召開(kāi)關(guān)于開(kāi)展專項(xiàng)治理“小金庫(kù)”工作會(huì)議，我局黨委，辦公室和下屬二級(jí)單位所有負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)人員參加會(huì)議。專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)布臵開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作并提出了具體要求，規(guī)定了我局開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾階段的時(shí)間，要求我局各單位要正確認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)工作的重大好處，提高思想認(rèn)識(shí)，嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，下屬單位必須要按局機(jī)關(guān)專項(xiàng)治理工作要求用心認(rèn)真開(kāi)展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現(xiàn)存在“小金庫(kù)”問(wèn)題，不隱瞞、不回避，堅(jiān)決清查按要求處理，并及時(shí)上報(bào)。

按照我單位自查自糾工作計(jì)劃的要求，20xx年x月x日至20xx年x月x日我單位自下而上開(kāi)始自查自糾工作，自查自糾的主要目標(biāo)為貨幣資金的使用和資產(chǎn)使用狀況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理辦公室成員，下屬各單位財(cái)務(wù)人員，我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾單位為本部及下屬單位，共計(jì)6家單位。自查自糾工作是在我單位20xx年x月初的省市專項(xiàng)資金審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，對(duì)我局存在的貨幣資金使用和各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用是否貼合財(cái)務(wù)制度要求。20xx年x月x日至9月x日我單位對(duì)自查自糾狀況進(jìn)行了公示。

在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，并未發(fā)現(xiàn)我局機(jī)關(guān)及下屬單位存在“小金庫(kù)”等狀況。

透過(guò)此次自查自糾工作，提高了我局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員對(duì)“小金庫(kù)”存在的危害性和嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。在今后的工作中，我單位將從以下五個(gè)方面入手，建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：

（一）從源頭抓起，全面治理

策，使其沒(méi)必要設(shè)立“小金庫(kù)”。加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，認(rèn)真落實(shí)收支兩條線。加強(qiáng)發(fā)據(jù)管理，防止“白條”收入不入賬構(gòu)成“小金庫(kù)”。

（二）加強(qiáng)資產(chǎn)管理

首先，加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，對(duì)單位公務(wù)用車、辦公設(shè)備等資產(chǎn)全面實(shí)施精細(xì)化、規(guī)范化管理。加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)閑臵、浪費(fèi)甚至流失，避免透過(guò)固定資產(chǎn)采購(gòu)、處臵環(huán)節(jié)來(lái)謀取“小金庫(kù)”。

（三）加強(qiáng)群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴(yán)格追究相關(guān)人員的職責(zé)

設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題舉報(bào)箱，公布專門舉報(bào)電話，制定舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，對(duì)自覺(jué)抵制“小金庫(kù)”行為遵紀(jì)守法的個(gè)人應(yīng)進(jìn)行宣傳、表彰。對(duì)違法違紀(jì)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理并按規(guī)定追究相關(guān)人員職責(zé)，絕不姑息遷就。加大對(duì)財(cái)務(wù)人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長(zhǎng)鳴作用。

（五）加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)監(jiān)督

建立健全內(nèi)部規(guī)章制度，尤其是健全財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理。加強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度》的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)不相容職務(wù)之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開(kāi)會(huì)議，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改上報(bào)。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇十

根據(jù)縣紀(jì)委《新紀(jì)發(fā)〔215〕2號(hào)》文件要求，我局在本系統(tǒng)認(rèn)真開(kāi)展了對(duì)私設(shè)“小金庫(kù)”的專項(xiàng)治理工作。現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

1、我局召集全體班子成員、二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)、報(bào)賬員等相關(guān)人員，召開(kāi)專題會(huì)議，傳達(dá)縣紀(jì)委文件，提高相關(guān)人員的認(rèn)識(shí)。

2、成立專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組：組長(zhǎng)杜學(xué)政；成員：各二級(jí)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)和各二級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)賬員、各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。

根據(jù)縣紀(jì)委文件要求，我局首先開(kāi)展了對(duì)私設(shè)“小金庫(kù)”的自查自糾工作，經(jīng)過(guò)認(rèn)真自查，發(fā)現(xiàn)我局不存在私設(shè)“小金庫(kù)”現(xiàn)象。各二級(jí)機(jī)構(gòu)也不存在私設(shè)“小金庫(kù)”現(xiàn)象。經(jīng)過(guò)自查，對(duì)各二級(jí)機(jī)構(gòu)起到警示作用。同時(shí)，我們將建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)務(wù)透明度，嚴(yán)防“小金庫(kù)”的'出現(xiàn)。

今后，我們將嚴(yán)格落實(shí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，管好、用好公私財(cái)物，杜絕違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律事件的出現(xiàn)。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇十一

我單位于20xx年8月17日向下屬二級(jí)單位下發(fā)《關(guān)于防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作方案的通知》，成立了以單位一把手為組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作辦公室，由局財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)具體負(fù)責(zé)此次專項(xiàng)治理工作。20xx年8月25日我局召開(kāi)關(guān)于開(kāi)展專項(xiàng)治理“小金庫(kù)”工作會(huì)議，我局黨委，辦公室和下屬二級(jí)單位所有負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)人員參加會(huì)議。專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)布開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作并提出了具體要求，規(guī)定了我局開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾階段的時(shí)間，要求我局各單位要正確認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)工作的重大意義，提高思想認(rèn)識(shí)，嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，下屬單位一定要按局機(jī)關(guān)專項(xiàng)治理工作要求積極認(rèn)真開(kāi)展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現(xiàn)存在“小金庫(kù)”問(wèn)題，不隱瞞、不回避，堅(jiān)決清查按要求處理，并及時(shí)上報(bào)。

按照我單位自查自糾工作計(jì)劃的要求，20xx年8月26日至20xx年9月6日我單位自下而上開(kāi)始自查自糾工作，自查自糾的主要目標(biāo)為貨幣資金的使用和資產(chǎn)使用情況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理辦公室成員，下屬各單位財(cái)務(wù)人員，我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾單位為本部及下屬單位，共計(jì)6家單位。自查自糾工作是在我單位20xx年8月初的省市專項(xiàng)資金審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，對(duì)我局存在的貨幣資金使用和各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)務(wù)制度要求。20xx年9月4日至9月6日我單位對(duì)自查自糾情況進(jìn)行了公示。

在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，并未發(fā)現(xiàn)我局機(jī)關(guān)及下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況。

通過(guò)此次自查自糾工作，提高了我局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員對(duì)“小金庫(kù)”存在的危害性和嚴(yán)重性的'認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。在今后的工作中，我單位將從以下五個(gè)方面入手，建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：

（一）從源頭抓起，全面治理。

從源頭抓起，鏟除“小金庫(kù)”滋生的基礎(chǔ)。如對(duì)外所發(fā)生的必要業(yè)務(wù)招待費(fèi)，單位將根據(jù)實(shí)際情況，出臺(tái)一些符合實(shí)際的政策，使其沒(méi)必要設(shè)立“小金庫(kù)”。加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，認(rèn)真落實(shí)收支兩條線。加強(qiáng)發(fā)據(jù)管理，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫(kù)”。

（二）加強(qiáng)資產(chǎn)管理。

首先，加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，對(duì)單位公務(wù)用車、辦公設(shè)備等資產(chǎn)全面實(shí)施精細(xì)化、規(guī)范化管理。加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)閑、浪費(fèi)甚至流失，避免通過(guò)固定資產(chǎn)采購(gòu)、處環(huán)節(jié)來(lái)謀取“小金庫(kù)”。

（三）加強(qiáng)群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴(yán)格追究相關(guān)人員的責(zé)任。

設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題舉報(bào)箱，公布專門舉報(bào)電話，制定舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，對(duì)自覺(jué)抵制“小金庫(kù)”行為遵紀(jì)守法的個(gè)人應(yīng)進(jìn)行宣傳、表彰。對(duì)違法違紀(jì)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理并按規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任，絕不姑息遷就。加大對(duì)財(cái)務(wù)人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長(zhǎng)鳴作用。

（五）加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)監(jiān)督。

建立健全內(nèi)部規(guī)章制度，尤其是健全財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理。加強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度》的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)不相容職務(wù)之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開(kāi)會(huì)議，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改上報(bào)。

在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，未發(fā)現(xiàn)我單位及下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況，因此，沒(méi)有重要事項(xiàng)說(shuō)明。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇十二

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇十三

根據(jù)兗礦紀(jì)發(fā)〔20xx〕15 號(hào)《20xx 年集團(tuán)公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施意見(jiàn)》通知要求，公司積極貫徹落實(shí)文件精神，認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，建立長(zhǎng)效機(jī)制，全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，專項(xiàng)治理工作取得實(shí)效，現(xiàn)將專項(xiàng)治理情況匯告如下：

公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)集團(tuán)公司、實(shí)業(yè)公司相關(guān)文件，使廣大干部職工深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理不僅是清理不規(guī)范的資產(chǎn)，強(qiáng)化公司經(jīng)營(yíng)管理工作，消除多種風(fēng)險(xiǎn)危害的重要措施，更是公司規(guī)模再擴(kuò)大、效益再提高的重要保障。為此，公司成立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理日常組織實(shí)施工作。及時(shí)下發(fā)了貫徹集團(tuán)公司《實(shí)施意見(jiàn)》的通知，明確要求各單位認(rèn)真自查分析問(wèn)題，嚴(yán)格按原則、按步驟做好專項(xiàng)治理工作，確保不留死角。組織召開(kāi)公司治理“小金庫(kù)”動(dòng)員部署大會(huì)和公司財(cái)務(wù)工作會(huì)議，對(duì)公司系統(tǒng)的專項(xiàng)治理工作進(jìn)行專項(xiàng)部署，切實(shí)把專項(xiàng)治理的各項(xiàng)任務(wù)落到實(shí)處。同時(shí)，不斷加大對(duì)專項(xiàng)治理工作的動(dòng)員、宣傳力度，及時(shí)將上級(jí)的精神和公司要求進(jìn)行宣傳貫徹，務(wù)必使每位職工都能了解治理工作的重要意義和有力措施。為暢通群眾舉報(bào)渠道，我們?cè)O(shè)立了舉報(bào)電話和舉報(bào)郵箱，隨時(shí)接受群眾監(jiān)督。

認(rèn)真組織對(duì)自查自糾階段發(fā)現(xiàn)的涉及可能誘發(fā)“小金庫(kù)”范疇的問(wèn)題和事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真地全面復(fù)查，復(fù)查面達(dá)100%。為使“小金庫(kù)”苗頭消滅在萌芽狀態(tài)，我們嚴(yán)格落實(shí)公示制、承諾制和問(wèn)責(zé)制，并明確責(zé)任，接受職工群眾監(jiān)督。同時(shí)對(duì)基層各單位相關(guān)管理工作進(jìn)行全面梳理，對(duì)相關(guān)管理制度及執(zhí)行情況進(jìn)行深入檢查和分析，努力查找現(xiàn)行制度與實(shí)際管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出臺(tái)科學(xué)有效的對(duì)策措施，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，全面規(guī)范內(nèi)部管理。建立治理核查和專項(xiàng)檢查機(jī)制，不定期檢查各單位整改情況，對(duì)整改不到位或效果不好的，督促其重新整改。對(duì)全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題和各類違法違規(guī)問(wèn)題，及時(shí)整改糾正，徹底消除“小金庫(kù)”滋生的土壤。

為做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，鞏固專項(xiàng)治理整改成果，我們將按照“標(biāo)本兼治、懲防并舉”原則，全面、深入地剖析檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。從管理制度和管理體制，單位內(nèi)部控制制度，紀(jì)檢監(jiān)督和民主監(jiān)督的方式等多個(gè)方面，進(jìn)一步完善內(nèi)部管理制度。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，把防范“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)作為專項(xiàng)治理工作的重點(diǎn)任務(wù)來(lái)抓，并貫穿于經(jīng)營(yíng)工作的全過(guò)程和各個(gè)環(huán)節(jié)。緊密結(jié)合公司管理要求和標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，進(jìn)一步深化經(jīng)營(yíng)管理，制定并完善各類管理標(biāo)準(zhǔn)，杜絕事隨人變等情況的發(fā)生，實(shí)施制度化經(jīng)營(yíng)，追求管控效果，不斷加強(qiáng)內(nèi)控和監(jiān)督機(jī)制建設(shè)，督促基層各單位規(guī)范并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，努力把防治“小金庫(kù)”工作納入常態(tài)化、規(guī)范化軌道。

通過(guò)此次專項(xiàng)治理工作，公司完善了內(nèi)控監(jiān)督制度，嚴(yán)肅了組織紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了資金的合理使用。干部職工依法經(jīng)營(yíng)、廉潔從業(yè)意識(shí)得到進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范，從源頭上鏟除“小金庫(kù)”的措施更加有力，公司資金管控水平得到全面提升。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇十四

根據(jù)縣紀(jì)委《新紀(jì)發(fā)〔215〕2號(hào)》文件要求，我局在本系統(tǒng)認(rèn)真開(kāi)展了對(duì)私設(shè)“小金庫(kù)”的專項(xiàng)治理工作?，F(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

1、我局召集全體班子成員、二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)、報(bào)賬員等相關(guān)人員，召開(kāi)專題會(huì)議，傳達(dá)縣紀(jì)委文件，提高相關(guān)人員的認(rèn)識(shí)。

2、成立專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組：組長(zhǎng)杜學(xué)政；成員：各二級(jí)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)和各二級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)賬員、各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。

根據(jù)縣紀(jì)委文件要求，我局首先開(kāi)展了對(duì)私設(shè)“小金庫(kù)”的自查自糾工作，經(jīng)過(guò)認(rèn)真自查，發(fā)現(xiàn)我局不存在私設(shè)“小金庫(kù)”現(xiàn)象。各二級(jí)機(jī)構(gòu)也不存在私設(shè)“小金庫(kù)”現(xiàn)象。經(jīng)過(guò)自查，對(duì)各二級(jí)機(jī)構(gòu)起到警示作用。同時(shí)，我們將建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)務(wù)透明度，嚴(yán)防“小金庫(kù)”的出現(xiàn)。

今后，我們將嚴(yán)格落實(shí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，管好、用好公私財(cái)物，杜絕違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律事件的出現(xiàn)

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇十五

根據(jù)《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作的意見(jiàn)》（中辦發(fā)[2009]18號(hào)）及中共中央紀(jì)委、監(jiān)察部、財(cái)政部、審計(jì)署和國(guó)資委聯(lián)合印發(fā)《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》（中紀(jì)發(fā)[2010]29號(hào)）精神，按照國(guó)資委《關(guān)于開(kāi)展中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2010]107號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2010]175號(hào)）要求，中國(guó)華能集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱公司）從深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的高度，充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的重要意義，全面貫徹中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的總體要求和基本原則，嚴(yán)格按照中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作步驟，廣泛動(dòng)員，精心部署，認(rèn)真組織，穩(wěn)步推進(jìn)，扎實(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理各項(xiàng)工作，自查自糾和落實(shí)整改存在的“小金庫(kù)”問(wèn)題，著力建立健全防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制，取得明顯成效?，F(xiàn)將情況報(bào)告如下：

一、工作開(kāi)展情況。

（一）高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，全面動(dòng)員部署專項(xiàng)治理工作。

1、迅速動(dòng)員部署，提高思想認(rèn)識(shí)。

7月19日，國(guó)資委召開(kāi)中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議，公司高度重視，迅速成立專門領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，制定工作方案，于7月26日召開(kāi)公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作電視電話會(huì)議。公司總經(jīng)理曹培璽和黨組書(shū)記黃永達(dá)分別在會(huì)上作重要講話，傳達(dá)學(xué)習(xí)黨中央、國(guó)務(wù)院和國(guó)資委有關(guān)文件和會(huì)議精神，全面部署了公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，要求各單位按時(shí)保質(zhì)完成專項(xiàng)治理工作，徹底根除“小金庫(kù)”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。

會(huì)后，系統(tǒng)各單位立即行動(dòng)，層層部署，迅速落實(shí)，在7月底前將中央、國(guó)資委和集團(tuán)公司關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的政策要求傳達(dá)到了系統(tǒng)全體職工，提高全體干部職工對(duì)專項(xiàng)治理工作的思想認(rèn)識(shí)，營(yíng)造良好的治理環(huán)境。

2、建立組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)工作指導(dǎo)。

公司成立了由總經(jīng)理和黨組書(shū)記任組長(zhǎng)、總會(huì)計(jì)師和紀(jì)檢組長(zhǎng)任副組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)公司系統(tǒng)各單位開(kāi)展專項(xiàng)治理工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，主任由紀(jì)檢組長(zhǎng)兼任，成員由監(jiān)察、財(cái)務(wù)、人資和審計(jì)等部門負(fù)責(zé)人構(gòu)成，負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的決策部署。辦公室還抽調(diào)專人具體落實(shí)專項(xiàng)治理日常工作，形成了順暢的溝通機(jī)制和業(yè)務(wù)指導(dǎo)機(jī)制，確保各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。

系統(tǒng)各單位全部按照公司要求，成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，分管領(lǐng)導(dǎo)參加，有關(guān)業(yè)務(wù)部門參與的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作機(jī)構(gòu)。按照“一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)”的原則落實(shí)工作責(zé)任，確立了公司專項(xiàng)治理工作的“五機(jī)制”，即領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制、承諾制、公示制、舉報(bào)制和問(wèn)責(zé)制。

3、做好宣傳發(fā)動(dòng)，細(xì)化實(shí)施方案。

公司通過(guò)各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫(kù)”的有關(guān)政策規(guī)定，在公司外網(wǎng)開(kāi)設(shè)了“小金庫(kù)專項(xiàng)治理”專欄，公布有關(guān)政策和信息。公司及系統(tǒng)各單位都設(shè)立專項(xiàng)治理舉報(bào)電話和電子信箱，在專欄醒目位置登載了國(guó)資委和公司的舉報(bào)電話、郵箱，廣泛發(fā)動(dòng)群眾，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)。

公司印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施方案》，系統(tǒng)各單位結(jié)合實(shí)際也相應(yīng)制訂了專項(xiàng)治理工作方案，明確了各階段的工作目標(biāo)、任務(wù)和措施。公司在開(kāi)展專項(xiàng)治理工作上要求各單位注重“四結(jié)合”，即要與日常監(jiān)察舉報(bào)掌握的問(wèn)題、與內(nèi)部審計(jì)揭示的問(wèn)題、與年度決算發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、與內(nèi)控評(píng)審反映的問(wèn)題相結(jié)合，有計(jì)劃、有針對(duì)性地開(kāi)展工作。

（二）全面開(kāi)展自查自糾，狠抓工作落實(shí)。

1、深入發(fā)動(dòng)，扎實(shí)推進(jìn)自查自糾工作。

8月31日，在專項(xiàng)治理工作進(jìn)展到自查自糾的關(guān)鍵階段，公司再次召開(kāi)全系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理自查自糾工作電視電話會(huì)議。總結(jié)動(dòng)員部署階段工作，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)部署公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理自查自糾階段各項(xiàng)工作。公司總經(jīng)理、“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)曹培璽主持會(huì)議并作重要講話，要求各單位高度重視專項(xiàng)治理工作，從講政治、識(shí)大體、顧大局的高度出發(fā)，從維護(hù)公司政治安全、經(jīng)營(yíng)安全、形象安全的高度出發(fā)，認(rèn)真開(kāi)展自查自糾，主動(dòng)暴露問(wèn)題，把專項(xiàng)治理工作提升到事關(guān)公司全局的工作來(lái)抓，不但要抓好、抓實(shí)，而且要確確實(shí)實(shí)抓出成效。

2、落實(shí)責(zé)任，實(shí)行雙承諾。

在自查自糾工作開(kāi)始階段，公司要求總部各部門負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人簽署過(guò)程承諾書(shū)：承諾按照國(guó)資委及公司要求，確保自查工作面覆蓋所有下屬單位，不走過(guò)場(chǎng)，不留死角；確保專項(xiàng)治理內(nèi)容沒(méi)有遺漏，自查徹底，糾正及時(shí)，上報(bào)信息真實(shí)、完整，不發(fā)生隱瞞不報(bào)現(xiàn)象；確保將自查自糾情況在本單位內(nèi)部以不同形式進(jìn)行公示，嚴(yán)格接受職工群眾監(jiān)督。在自查自糾工作結(jié)束時(shí)，公司要求負(fù)責(zé)人簽署結(jié)果承諾書(shū)：對(duì)于自查沒(méi)有“小金庫(kù)”的要進(jìn)行承諾，對(duì)于自查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的，還要承諾再無(wú)其它“小金庫(kù)”，即對(duì)是否存在瞞報(bào)、漏報(bào)的情況進(jìn)行承諾。公司總部各部門負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人均簽署了過(guò)程承諾書(shū)及結(jié)果承諾書(shū)。雙承諾制結(jié)合公示制，確保專項(xiàng)治理工作接受各方監(jiān)督。

3、創(chuàng)新工作方法，確保工作成效。

為確保自查自糾取得實(shí)效，系統(tǒng)各單位結(jié)合實(shí)際，多形式、多層次、多角度地開(kāi)展專項(xiàng)治理工作。華能股份公司組織所屬37家單位召開(kāi)了自查自糾工作交流座談會(huì)，華能股份公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員，工程部、生產(chǎn)部、多經(jīng)部等部門負(fù)責(zé)人分別與37家單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行“一對(duì)一”交流座談。華能山東公司對(duì)一廠多制、存在多個(gè)核算主體、管理單位較多、現(xiàn)有基建任務(wù)以及新加入單位等占所屬單位60%的12家單位進(jìn)行了檢查督導(dǎo)，確保專項(xiàng)治理工作成效。

通過(guò)宣傳發(fā)動(dòng)、責(zé)任落實(shí)、創(chuàng)新方法等工作措施，確保了系統(tǒng)各單位自查范圍涵蓋了財(cái)務(wù)、人資、基建、燃供等各個(gè)部門，三產(chǎn)、檢修、后勤服務(wù)及其它表內(nèi)表外全部企業(yè)，收入、支出、資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量以及發(fā)票、合同、票據(jù)的真實(shí)性、合理性等各個(gè)領(lǐng)域。

（三）開(kāi)展重點(diǎn)檢查，夯實(shí)自查自糾成果。

1、周密安排，制定檢查方案。

為做好重點(diǎn)檢查工作，確保檢查質(zhì)量，公司結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真研究，印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案》，確定了公司重點(diǎn)檢查工作目標(biāo)、程序、內(nèi)容和方法等。重點(diǎn)檢查工作方案確定了三項(xiàng)檢查要點(diǎn)、五類檢查內(nèi)容、八種檢查方法及四點(diǎn)具體要求等。

2、抓細(xì)抓實(shí)，統(tǒng)一檢查要求。

根據(jù)重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案，公司進(jìn)一步細(xì)化了開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作程序和檢查內(nèi)容，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、程序，增強(qiáng)了重點(diǎn)檢查工作開(kāi)展的操作性和針對(duì)性。公司重點(diǎn)檢查的統(tǒng)一程序?yàn)椋海?）召開(kāi)進(jìn)點(diǎn)見(jiàn)面會(huì)，明確重點(diǎn)檢查工作目標(biāo)、工作程序和配合要求；（2）召開(kāi)干部、職工大會(huì)，對(duì)中央和國(guó)資委開(kāi)展專項(xiàng)治理的政策和工作進(jìn)行再宣傳和再動(dòng)員，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)和監(jiān)督；（3）發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷，了解被檢查單位治理工作開(kāi)展情況；（4）重點(diǎn)檢查公示，第一時(shí)間將公示張貼在被檢查單位辦公場(chǎng)所，公示內(nèi)容包括檢查時(shí)間、內(nèi)容、要求，國(guó)資委和公司舉報(bào)電話、檢查組組長(zhǎng)電話，以及舉報(bào)“小金庫(kù)”獎(jiǎng)勵(lì)政策等；（5）開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，通過(guò)重點(diǎn)訪談、翻閱已有審計(jì)成果、查看會(huì)議紀(jì)要、核實(shí)財(cái)務(wù)賬簿等方式排查“小金庫(kù)”；（6）總結(jié)分析，形成重點(diǎn)檢查報(bào)告。

3、精心組織，確保檢查成效。

重點(diǎn)檢查范圍涵蓋公司所屬全部重要區(qū)域產(chǎn)業(yè)公司，在各區(qū)域產(chǎn)業(yè)公司的基礎(chǔ)上再抽查若干家基層企業(yè)，做到了全面檢查和重點(diǎn)檢查同時(shí)兼顧。公司組織派出了25個(gè)檢查組、一百余人，對(duì)所屬12家產(chǎn)業(yè)區(qū)域公司及其71家基層單位進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，二級(jí)產(chǎn)業(yè)公司覆蓋面達(dá)48%，總體覆蓋達(dá)30%。

重點(diǎn)檢查組每到一處即就貫徹中央和國(guó)資委關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理政策和工作要求進(jìn)行再宣傳、再動(dòng)員。通過(guò)重點(diǎn)檢查，進(jìn)一步夯實(shí)了自查自糾工作成果，為圓滿完成“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作任務(wù)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（四）認(rèn)真整改落實(shí)，不斷深化鞏固專項(xiàng)治理成果。

1、制定工作方案，分步實(shí)施，逐項(xiàng)落實(shí)。

為進(jìn)一步做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，確保整改落實(shí)階段各項(xiàng)工作順利開(kāi)展，保證治理效果，鞏固治理成果，公司印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作實(shí)施方案》，明確了六大目標(biāo)，布置了六項(xiàng)任務(wù)，提出了四點(diǎn)要求，使“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，以求真務(wù)實(shí)的精神，分步實(shí)施，扎實(shí)推進(jìn)，一項(xiàng)一項(xiàng)抓落實(shí)，切實(shí)增強(qiáng)整改工作的針對(duì)性和實(shí)效性，不斷深化鞏固專項(xiàng)治理成果。

2、提高認(rèn)識(shí)，迅速落實(shí)，扎實(shí)開(kāi)展專項(xiàng)治理“回頭看”工作。

12月初，《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2010]175號(hào)）下發(fā)后，公司迅速行動(dòng)，進(jìn)一步加大“回頭看”工作力度，公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)召開(kāi)公司系統(tǒng)視頻會(huì)議專門部署，務(wù)求實(shí)效。系統(tǒng)各單位高度重視，積極行動(dòng)，在認(rèn)真分析自查自糾結(jié)果的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加大“小金庫(kù)”界定政策和處理政策的宣傳力度，重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)單位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)，主要采取了“六看三追五不放過(guò)”的做法，通過(guò)“六看”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了回顧和檢查，通過(guò)“三追”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了查缺補(bǔ)漏，通過(guò)“五不放過(guò)”對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，同時(shí)鼓勵(lì)主動(dòng)申報(bào)，鼓勵(lì)員工舉報(bào)，不斷深化和鞏固“小金庫(kù)”治理成果。

3、采取有效措施，鞏固治理成果，建立健全防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。

公司高度重視整改工作，系統(tǒng)各單位認(rèn)真分析本企業(yè)發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，組織制訂整改落實(shí)工作方案，結(jié)合單位實(shí)際情況，明確整改要求、整改措施、責(zé)任人和完成時(shí)限，確保整改工作事實(shí)清楚、定性準(zhǔn)確、處理得當(dāng)、整改到位，不留死角和隱患，堅(jiān)決杜絕“查而不糾”和“前清后亂”。對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，在認(rèn)真核實(shí)余額的基礎(chǔ)上，及時(shí)納入了單位規(guī)定賬簿核算，規(guī)范進(jìn)行了財(cái)務(wù)、稅務(wù)處理；對(duì)于小團(tuán)體私分、挪用的“小金庫(kù)”，及時(shí)進(jìn)行了追繳；對(duì)自查上報(bào)的“小金庫(kù)”，按照自查自糾有關(guān)處理原則，對(duì)責(zé)任單位和責(zé)任人員進(jìn)行了必要處理。各單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，緊密結(jié)合企業(yè)內(nèi)部管理現(xiàn)狀，深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，查找容易出現(xiàn)“小金庫(kù)”的薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)采取了切實(shí)有效的整改措施，建立健全相關(guān)管理制度，防止“小金庫(kù)”問(wèn)題的再次發(fā)生。

二、取得的主要成效。

（一）摸清了“小金庫(kù)”資金來(lái)源，發(fā)現(xiàn)了管理薄弱環(huán)節(jié)。

公司系統(tǒng)通過(guò)對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)和業(yè)務(wù)處理進(jìn)行徹底排查發(fā)現(xiàn)，所屬27家企業(yè)存在“小金庫(kù)”72個(gè)，2007年底“小金庫(kù)”滾存余額1,059.14萬(wàn)元，2008年后新增金額1,503.03萬(wàn)元，累計(jì)金額2,562.17萬(wàn)元；2008年后支出金額1,673.11萬(wàn)元，2010年10月底“小金庫(kù)”余額899.36萬(wàn)元。截至目前，發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”已全部停止運(yùn)作，并納入了單位法定賬簿管理或按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處理。

通過(guò)對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題的分析，發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”設(shè)立形式主要包括：

1、通過(guò)隱匿收入設(shè)立“小金庫(kù)”，資金來(lái)源主要包括對(duì)外提供機(jī)組大修勞務(wù)收入、廢舊資產(chǎn)處置收入、灰渣處置收入、資產(chǎn)出租收入、稅費(fèi)手續(xù)費(fèi)返還收入等。

2、通過(guò)虛列支出設(shè)立“小金庫(kù)”，主要包括虛列管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等期間費(fèi)用、人工成本等。

3、其他原因設(shè)立“小金庫(kù)”，主要包括產(chǎn)權(quán)瑕疵無(wú)法入賬資產(chǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)等抵押金收入。

（二）積累了工作經(jīng)驗(yàn)，夯實(shí)了工作基礎(chǔ)。

在自查自糾“小金庫(kù)”，分析成因，摸清“小金庫(kù)”的資金來(lái)源渠道，查找管理薄弱環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，同時(shí)取得以下成效：

1、進(jìn)一步提高了對(duì)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作重要性、艱巨性、長(zhǎng)期性的認(rèn)識(shí)，堅(jiān)定了鏟除“小金庫(kù)”的信心和決心。公司系統(tǒng)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作以來(lái)，各級(jí)單位廣泛動(dòng)員，積極行動(dòng)，“小金庫(kù)”治理工作取得階段性成果。公司系統(tǒng)各單位通過(guò)加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)中央精神，切實(shí)認(rèn)識(shí)“小金庫(kù)”的危害性，進(jìn)一步深化了開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作重要性、艱巨性、長(zhǎng)期性的認(rèn)識(shí)，再接再厲，樹(shù)立信心，堅(jiān)定決心，繼續(xù)把“小金庫(kù)”治理工作推向深入。一是將防治“小金庫(kù)”納入本單位財(cái)務(wù)工作的年度計(jì)劃和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，列為內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察工作的重要內(nèi)容；二是把“小金庫(kù)”防治工作作為年度績(jī)效考核內(nèi)容，確保“小金庫(kù)”防治工作的常態(tài)化。

2、通過(guò)加大政策宣傳力度，使“小金庫(kù)”治理政策盡人皆知，為建立長(zhǎng)效機(jī)制奠定了群眾基礎(chǔ)。對(duì)“小金庫(kù)”的界定政策，繼續(xù)加大力度，廣泛宣傳，堅(jiān)決、徹底地消除對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題的模糊認(rèn)識(shí)，鼓勵(lì)自查和舉報(bào)，不論是誰(shuí)設(shè)的“小金庫(kù)”，不論是什么形式的“小金庫(kù)”，不論用于什么支出，都必須堅(jiān)決清除，絕不姑息。同時(shí)，對(duì)中央已經(jīng)明確的“依法依紀(jì)，寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則和“自查從輕從寬，被查從重從嚴(yán)”的處理政策進(jìn)行大力宣傳，使“小金庫(kù)”的界定和處理政策盡人皆知，為建立長(zhǎng)效機(jī)制奠定了群眾基礎(chǔ)。依靠群眾，鼓勵(lì)監(jiān)督，一是長(zhǎng)期保留“小金庫(kù)”舉報(bào)電話、舉報(bào)郵箱，實(shí)現(xiàn)“小金庫(kù)”防治工作的制度化；二是整理“小金庫(kù)”典型案例，堅(jiān)持定期開(kāi)展警示教育，增強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員和員工的責(zé)任意識(shí)和法紀(jì)觀念；三是制定“小金庫(kù)”責(zé)任追究制度，做到常抓不懈。

3、積累了較為豐富的“小金庫(kù)”治理工作經(jīng)驗(yàn)。在“小金庫(kù)”治理工作過(guò)程中，除采用領(lǐng)導(dǎo)重視，廣泛動(dòng)員、制定方案、加強(qiáng)組織，統(tǒng)一部署、分級(jí)負(fù)責(zé)、分類指導(dǎo)等傳統(tǒng)的工作經(jīng)驗(yàn)以外，積累了較為豐富的“小金庫(kù)”治理工作經(jīng)驗(yàn)。一是“四結(jié)合”，即與日常監(jiān)察舉報(bào)掌握的問(wèn)題、與內(nèi)部審計(jì)揭示的問(wèn)題、與年度決算發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、與內(nèi)控評(píng)審反映的問(wèn)題相結(jié)合；二是“雙承諾”，在自查自糾工作工程中，公司要求總部各部門負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人不但要簽署過(guò)程承諾書(shū)，承諾按照國(guó)資委及公司要求，確保自查工作全覆蓋、無(wú)遺漏，而且要簽署結(jié)果承諾書(shū)，承諾除自查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”外再無(wú)其它“小金庫(kù)”。三是“五機(jī)制”，按照“一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)”的原則落實(shí)工作責(zé)任，確立了公司專項(xiàng)治理工作的“五機(jī)制”，即領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制、承諾制、公示制、舉報(bào)制和問(wèn)責(zé)制；四是“一對(duì)一”，組織所屬單位召開(kāi)了自查自糾工作交流座談會(huì)，“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員以及工程部、生產(chǎn)部、多經(jīng)部等部門負(fù)責(zé)人分別與各單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行“一對(duì)一”交流座談；五是“六看三追五不放過(guò)”，通過(guò)“六看”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了回顧和檢查，一看思想認(rèn)識(shí)是否到位，二看宣傳動(dòng)員是否到位，三看組織領(lǐng)導(dǎo)是否到位，四看工作措施是否到位，五看責(zé)任追究是否到位，六看整改落實(shí)是否到位。通過(guò)“三追”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了查缺補(bǔ)漏，一追遺漏，二追空白，三追死角，主要是追查賬內(nèi)、賬外、隱匿在單位外部的“小金庫(kù)”。通過(guò)“五不放過(guò)”對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，即形成原因不查清不放（）過(guò)、涉及款項(xiàng)不追繳不放過(guò)、相關(guān)責(zé)任不追究不放過(guò)、警示教育不到位不放過(guò)、防范措施不落實(shí)不放過(guò)。

4、促進(jìn)了基礎(chǔ)管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。公司系統(tǒng)各單位根據(jù)發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題和排查特殊管理資金（資產(chǎn)）暴露出來(lái)的各類管理隱患，按照“標(biāo)本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)”的要求，通過(guò)完善體制、深化改革、健全制度和強(qiáng)化監(jiān)管，綜合采取完善治理結(jié)構(gòu)、推進(jìn)預(yù)算管理、改革分配制度、健全內(nèi)控體系、強(qiáng)化資金管理、規(guī)范職務(wù)消費(fèi)、加強(qiáng)警示教育、細(xì)化處罰措施等辦法，“開(kāi)前門，關(guān)后門、堵旁門”，多措并舉、綜合治理，注重源頭治理，促進(jìn)了基礎(chǔ)管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。一是加強(qiáng)制度建設(shè)，制定、修訂了財(cái)務(wù)、審計(jì)、投資、評(píng)價(jià)、人事等黨政制度85項(xiàng)；二是內(nèi)部審計(jì)工作深入開(kāi)展，公司系統(tǒng)全年共完成審計(jì)項(xiàng)目1076項(xiàng)，提出整改建議1968項(xiàng)，完成整改1628項(xiàng)，設(shè)備檢修、更新改造專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、基建工程審計(jì)等取得積極成效。

三、下一步的工作。

（一）對(duì)管理薄弱環(huán)節(jié)有針對(duì)性地進(jìn)一步加強(qiáng)管理。

1、堅(jiān)持專款專用，進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)及各類代辦手續(xù)費(fèi)收入管理。

公司下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)和各類代辦手續(xù)費(fèi)收入管理的通知》（華能財(cái)[2010]295號(hào)），要求系統(tǒng)各單位進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)相關(guān)收入的管理，將保險(xiǎn)公司支付的保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)及開(kāi)展代理業(yè)務(wù)收取的代辦手續(xù)費(fèi)全額入賬，并?？顚Ｓ茫沤^產(chǎn)生“小金庫(kù)”的可能。

2、理順業(yè)務(wù)流程，進(jìn)一步加強(qiáng)廢舊資產(chǎn)處置、資產(chǎn)出租管理。

隱匿廢舊資產(chǎn)處置收入發(fā)生“小金庫(kù)”問(wèn)題的情況相對(duì)密集，各單位應(yīng)按照集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定，規(guī)范廢舊物資處理和資產(chǎn)出租管理，理順有關(guān)業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)控制度，明確關(guān)鍵控制崗位，落實(shí)責(zé)任人及獎(jiǎng)懲制度，各有關(guān)部門密切配合，互相監(jiān)督，確保該類收入入賬及時(shí)、完整。

3、嚴(yán)格審批程序，進(jìn)一步加強(qiáng)保證金、押金類收入管理。

對(duì)于保證金、押金類收入，各單位應(yīng)將收取的款項(xiàng)通過(guò)單位法定賬簿核算處理，規(guī)范審批程序，嚴(yán)格發(fā)放、退還手續(xù)，杜絕形成賬外資金。

4、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，進(jìn)一步加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)管理。

由于歷史等原因，多經(jīng)企業(yè)與主業(yè)存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，管理有待進(jìn)一步規(guī)范。各單位應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)管理，理順投資管理關(guān)系，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，鏟除“小金庫(kù)”滋生土壤。

（二）著力于建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。

“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的目的就是要發(fā)現(xiàn)、糾正、防治，最終消滅“小金庫(kù)”。對(duì)于“小金庫(kù)”問(wèn)題，要“拔掉草、除掉根、鏟掉土”，不但要堅(jiān)決予以糾正和查處，而且要根據(jù)“標(biāo)本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)”的原則，以專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，通過(guò)完善體制、健全制度和強(qiáng)化監(jiān)管，按照“劃清線、筑牢壩、修好渠、堵死漏”的思路，從根本上清除“小金庫(kù)”的思想根源和制度根源，仔細(xì)排查和堅(jiān)決阻斷“小金庫(kù)”的資金來(lái)源渠道，鏟除滋生“小金庫(kù)”的土壤，建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。

1、加強(qiáng)思想教育。進(jìn)一步加大界定“小金庫(kù)”的政策和防范“小金庫(kù)”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規(guī)章制度內(nèi)化為道德信念和行為準(zhǔn)則，在思想上“劃清線”。要采取各種行之有效的形式，如網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、專題會(huì)議、職工大會(huì)等，增強(qiáng)法治理念和制度意識(shí)，增強(qiáng)按制度辦事的行為意識(shí)，筑牢遵紀(jì)守法的思想基礎(chǔ)，讓公司員工養(yǎng)成帶頭學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺(jué)維護(hù)制度，按制度辦事的良好習(xí)慣，營(yíng)造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過(guò)加強(qiáng)思想教育，使其不愿設(shè)立“小金庫(kù)”。

2、健全內(nèi)控制度。制度自身完善，是制度執(zhí)行取得預(yù)期效果的前提。“小金庫(kù)”問(wèn)題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執(zhí)行缺失、監(jiān)督缺失造成的。因此，要進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，在行為規(guī)范上“筑牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統(tǒng)性、有效性和可操作性，又要兼顧相關(guān)制度之間的配套與協(xié)調(diào)，防止出現(xiàn)制度與制度之間相互矛盾的問(wèn)題，建立和完善結(jié)構(gòu)合理、相互關(guān)聯(lián)、良性互動(dòng)的制度體系。通過(guò)健全內(nèi)控制度，使其不能設(shè)立“小金庫(kù)”。公司目前正在試點(diǎn)建設(shè)的“財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息平臺(tái)”就是要依托sap系統(tǒng)，搭建縱向到底、橫向到邊的信息交換、共享平臺(tái)。縱向到底就是到最基層企業(yè)，橫向到邊就是到業(yè)務(wù)源頭，形成一個(gè)縱橫全覆蓋的無(wú)縫信息網(wǎng)，切實(shí)加強(qiáng)公司對(duì)基層單位的管控力度。

3、完善體制機(jī)制。建立科學(xué)、合理的體制機(jī)制，是公司得以健康、有序運(yùn)轉(zhuǎn)的前提。有些“小金庫(kù)”問(wèn)題是因?yàn)轶w制機(jī)制不合理，該辦、必須辦的事情在現(xiàn)有的體制機(jī)制里辦不了，鋌而走險(xiǎn)想出來(lái)的辦法。因此，要對(duì)不合理的體制機(jī)制進(jìn)行評(píng)估、改進(jìn)和完善，在疏導(dǎo)合理需求方面“修好渠”，建立分工負(fù)責(zé)、職責(zé)明晰的體制，形成運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、科學(xué)有效的機(jī)制。通過(guò)完善體制機(jī)制，使其不必設(shè)立“小金庫(kù)”。目前公司正在逐步建立和完善三級(jí)管理體系，明確了公司總部、區(qū)域/產(chǎn)業(yè)公司和基層單位的管理定位，清晰了管理界面，細(xì)化了管理權(quán)責(zé)，優(yōu)化了管理流程。

4、強(qiáng)化監(jiān)督懲處。加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)懲處，是構(gòu)建防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制的重要保障。要進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督的職責(zé)，配備監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個(gè)環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督制度落到實(shí)處。對(duì)于個(gè)別設(shè)立和使用“小金庫(kù)”的人和事要下猛藥、動(dòng)真格、出重拳，樹(shù)立制度執(zhí)行堅(jiān)強(qiáng)有力的組織權(quán)威。要堅(jiān)持處理人和處理事相結(jié)合，在對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題責(zé)成整改和嚴(yán)肅查處的基礎(chǔ)上，要認(rèn)真追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的責(zé)任，促進(jìn)制度規(guī)定不折不扣地落實(shí)到位。通過(guò)責(zé)任追究和高壓嚴(yán)懲，使其不敢設(shè)立“小金庫(kù)”。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇十六

根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》的文件規(guī)定，我單位積極貫徹、落實(shí)集團(tuán)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議精神，認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現(xiàn)存在私設(shè)“小金庫(kù)”違法違紀(jì)問(wèn)題，并通過(guò)自查自糾，進(jìn)一步加強(qiáng)了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)?，F(xiàn)將自查自糾階段工作報(bào)告如下：

我單位于20xx年7月30日向下屬各單位下發(fā)《關(guān)于成立我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》，成立了以單位一把手為組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作辦公室，由單位財(cái)務(wù)資金部具體負(fù)責(zé)此次專項(xiàng)治理工作。20xx年8月24日轉(zhuǎn)發(fā)了《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于集團(tuán)關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作通知的通知》。

開(kāi)展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現(xiàn)存在“小金庫(kù)”問(wèn)題，不隱瞞、不回避，堅(jiān)決清查按要求處理，并及時(shí)上報(bào)。

按照我單位自查自糾工作計(jì)劃的要求，20xx年8月26日至20xx年9月6日我單位自下而上開(kāi)始自查自糾工作，自查自糾的主要目標(biāo)為貨幣資金的使用和資產(chǎn)使用情況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理辦公室成員，各單位財(cái)務(wù)人員，我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾單位為本部及下屬三個(gè)獨(dú)立法人單位，四家獨(dú)立非法人單位，共計(jì)七家單位。自查自糾工作是在我單位20xx年4月份的年度內(nèi)部例行審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)上開(kāi)展，對(duì)我單位各單位上年存在內(nèi)部審計(jì)問(wèn)題是否已經(jīng)解決進(jìn)行整改調(diào)查，重點(diǎn)檢查我單位各單位貨幣資金使用、存貨管理、應(yīng)收應(yīng)付款的管理、資產(chǎn)處置和各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)務(wù)制度要求。我單位全部在自查自糾范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)單位于20xx年9月4日按要求上交了承諾書(shū)、自查自糾報(bào)告及自查自糾報(bào)表，20xx年9月4日至9月6日我單位對(duì)各單位上報(bào)承諾書(shū)、自查自糾報(bào)告及自查自糾報(bào)表進(jìn)行了匯總整理和復(fù)核，并于9月6日對(duì)自查自糾情況進(jìn)行了公示。截止到我單位上報(bào)集團(tuán)報(bào)告期間未收到舉報(bào)信件及電話。

在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，并未發(fā)現(xiàn)我單位及下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況。

通過(guò)此次自查自糾工作，提高了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員對(duì)“小金庫(kù)”存在的危害性和嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。在今后的工作中，我單位將從以下五個(gè)方面入手，建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：

（一）從源頭抓起，全面治理。

從源頭抓起，鏟除“小金庫(kù)”滋生的基礎(chǔ)。如對(duì)基層單位對(duì)外所發(fā)生的必要業(yè)務(wù)招待費(fèi)，單位將根據(jù)實(shí)際情況，出臺(tái)一些符合實(shí)際的政策，使其沒(méi)必要設(shè)立“小金庫(kù)”。加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，基層單位未經(jīng)批準(zhǔn)不得私自開(kāi)設(shè)銀行賬戶，對(duì)取得的.各項(xiàng)收入嚴(yán)禁搞“資金體外循環(huán)”。規(guī)范各單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制成本支出、加強(qiáng)對(duì)各單位發(fā)票管理、合同管理的檢查，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫(kù)”。

（二）加強(qiáng)資產(chǎn)管理。

首先，加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，對(duì)單位辦公用房、公務(wù)用車、辦公設(shè)備等資產(chǎn)全面實(shí)施精細(xì)化、規(guī)范化管理。加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)閑置、浪費(fèi)甚至流失，避免通過(guò)固定資產(chǎn)采購(gòu)、處置環(huán)節(jié)來(lái)謀取“小金庫(kù)”。

（三）加強(qiáng)對(duì)下屬單位財(cái)務(wù)人員管理。

強(qiáng)化會(huì)計(jì)職能，消除虛假會(huì)計(jì)信息、提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，使會(huì)計(jì)的監(jiān)督和核算職能得到切實(shí)加強(qiáng)，從而杜絕“小金庫(kù)”產(chǎn)生。

（四）加強(qiáng)群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴(yán)格追究相關(guān)人員的責(zé)任。

建立健全內(nèi)部規(guī)章制度，尤其是健全財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理。按照財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理相結(jié)合的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度》的有關(guān)規(guī)定，一個(gè)單位只允許設(shè)立一個(gè)賬戶，并按月?lián)?shí)向主管部門報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表；加強(qiáng)不相容職務(wù)之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開(kāi)會(huì)議，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改上報(bào)。

在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，未發(fā)現(xiàn)我單位及下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況，因此，沒(méi)有重要事項(xiàng)說(shuō)明。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇十七

一是科學(xué)選取抽查單位。按照檢查工作要求，該辦在全面了解中國(guó)科學(xué)院管理體制、所屬單位規(guī)模以及近年來(lái)外部審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)情況的基礎(chǔ)上，選取了6家單位進(jìn)行重點(diǎn)檢查。

二是結(jié)合實(shí)際明確重點(diǎn)。一是從預(yù)算、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)三個(gè)方面入手，全面檢查中國(guó)科學(xué)院系統(tǒng)財(cái)務(wù)和機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)。即排查預(yù)算編制的真實(shí)性和完整性，預(yù)算執(zhí)行的合理性，科目列支的合規(guī)性。全面清理所屬資產(chǎn)，檢驗(yàn)固定資產(chǎn)管理部門是否職責(zé)明晰，財(cái)務(wù)部門記錄的資產(chǎn)與資產(chǎn)管理部門管理的資產(chǎn)是否相符，資產(chǎn)的使用和處置以及對(duì)外投資是否規(guī)范。對(duì)照有關(guān)財(cái)務(wù)制度檢驗(yàn)財(cái)務(wù)管理制度是否科學(xué)、健全；收支信息是否如實(shí)在帳內(nèi)反映；“三公”經(jīng)費(fèi)、津貼補(bǔ)貼、項(xiàng)目資金等方面的開(kāi)支有無(wú)違規(guī)問(wèn)題；賬戶管理是否合規(guī)等。二是以科研經(jīng)費(fèi)為重點(diǎn)，檢查中國(guó)科學(xué)院高能物理研究所和中國(guó)科學(xué)院植物所。對(duì)照結(jié)題課題，選取國(guó)家重大專項(xiàng)課題，排查項(xiàng)目申報(bào)程序是否規(guī)范，科研資金使用情況是否合規(guī)，課題結(jié)余資金管理是否符合要求。三是以資產(chǎn)管理為重點(diǎn)，檢查中國(guó)科學(xué)院行政管理局，重點(diǎn)排查資產(chǎn)登記、資產(chǎn)出租出借以及資產(chǎn)處理等方面的問(wèn)題。

三是嚴(yán)守廉政紀(jì)律。檢查期間，該辦檢查組始終繃緊廉政建設(shè)這根弦，強(qiáng)調(diào)“打鐵要靠自身硬”，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央的八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行《中央和國(guó)家機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》，堅(jiān)持集中住宿，集中吃飯（全部集中在中科院機(jī)關(guān)食堂就餐），樹(shù)立了財(cái)政部專員辦良好的執(zhí)法形象。同時(shí)，在檢查工作中顧全大局，服從安排，加班加點(diǎn)，連續(xù)奮戰(zhàn)17天；遇到問(wèn)題及時(shí)向部監(jiān)督檢查局請(qǐng)示匯報(bào)，在財(cái)政部的統(tǒng)一指導(dǎo)下，明確檢查思路和檢查重點(diǎn)；嚴(yán)格按照《財(cái)政檢查規(guī)則》，制作工作底稿，通報(bào)交換意見(jiàn)，起草了征求意見(jiàn)函，擬定了處理決定初稿。

文檔為doc格式。

2023年小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作方案范文（18篇）篇十八

為深入貫徹落實(shí)黨的十七屆四中全會(huì)和十七屆中央紀(jì)委第六次全會(huì)精神，繼續(xù)深化“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，根據(jù)《涼州區(qū)20xx年“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的通知精神，我校積極開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，現(xiàn)將工作情況匯報(bào)如下：

為了認(rèn)真貫徹落實(shí)《涼州區(qū)20xx年“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的通知要求，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)我校“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保我?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)治理工作取得實(shí)效，經(jīng)校委會(huì)討論，決定成立中壩鎮(zhèn)上壩小學(xué)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，研究制定治理措施，協(xié)調(diào)解決有關(guān)問(wèn)題。

領(lǐng)導(dǎo)小組組成人員如下：

組長(zhǎng)：上壩小學(xué)校長(zhǎng)：呂生愛(ài)

副組長(zhǎng)：史光茂

成員：景生永

王金虎

徐秀蘭

我校成立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，全面深入推進(jìn)我?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)治理工作，堅(jiān)決掃除專項(xiàng)治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制這個(gè)根本任務(wù)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，探索從源頭上根治的有效途徑。

1、為確保我校“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作取得實(shí)效，我校成立中壩鎮(zhèn)上壩小學(xué)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、定期對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)情況進(jìn)行自查自糾。

學(xué)校組織“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，對(duì)照下列問(wèn)題定期進(jìn)行自查自糾：

（1）未納入總賬管理、隱瞞收入、往來(lái)賬中列收列支的；

（2）擅自增加收費(fèi)項(xiàng)目、改變范圍收費(fèi)的；

（3）坐收坐支；

（4）未經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理局批準(zhǔn)，擅自核銷國(guó)有資產(chǎn)的；

（5）應(yīng)繳非稅專戶而未繳的；

（6）學(xué)校房屋、農(nóng)（林）場(chǎng)、設(shè)備等資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫(kù)”的；

（7）勤工儉學(xué)等其他收入未納入規(guī)定賬簿的；

（8）用假xx等非法票據(jù)套取資金的；

（9）扣發(fā)教師工資、獎(jiǎng)金設(shè)立“小金庫(kù)”的。

3、定期對(duì)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作情況進(jìn)行公示，接受全體教職工監(jiān)督。

4、向上級(jí)管理部門做出鄭重承諾。

我校不存在本次專項(xiàng)治理所述的“小金庫(kù)”，并保證今后嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)規(guī)定，堅(jiān)決杜絕設(shè)立“小金庫(kù)”行為。今后若發(fā)現(xiàn)我校有“小金庫(kù)”，愿意承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并接受組織相應(yīng)的處理。

涼州區(qū)中壩鎮(zhèn)上壩小學(xué)