審計結果可以作為企業董事、管理層和股東決策和監督的重要依據，為相關利益相關方提供可信的信息支持。小編為大家整理了一些企業審計的實際案例，供大家參考，希望能夠對大家理解審計工作有所幫助。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇一

為強化學校教學工作管理，進一步抓好各種規章制度及各項常規工作的有效落實，學校決定實行教學跟蹤督查制度，以加強經常性的督促、檢查和指導工作，及時發現問題，解決問題，從而做到認真執行中心校安排的各項任務，形成“上下聯動、整體推動”的良好局面。

一、督查要求：

業務校長、教研組長應深入教師、深入課堂、深入學生，掌握學校教學工作的第一手材料，進一步完善教學常規管理。

二、督查形式：

開展月督查、巡課、調研（教師備課、作業批改以及全面育人情況）等形式的督查制度。

三、督查內容：

1、每月抽查學校各項教學工作計劃、個人教學計劃、班務工作計劃執行情況。

2、督查執行課程計劃情況。

3、督查執行教學進度情況。

4、督查教師集體備課、備課、作業布置與批改、輔導與幫扶學困生、單元檢測情況。

5、督查教師課堂教學情況（聽課）。

6、督查教師學習教育報刊雜志，參加教研、示范課、公開課情況。

7、督查教學儀器使用、圖書借閱等情況。

8、督查中青年、骨干教師培訓計劃執行情況。

四、督查評價：

根據每周督查情況，在德能勤績等綜合評估中予以適當量化計分。

南張莊鄉中心小學。

2011.3。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇二

受xx市審計局委托，我跟蹤審計小組于2013年10月24日至2014年1月7日參與xx項目工程的建設，對本工程施工建設進行全程跟蹤審計工作，堅持獨立、客觀、公正的原則，科學嚴謹的進行計量工作和處理每一份周報、簽證，并向建設單位提出合理化建議，本著實事求是的態度對發生的工程量及造價進行有效的控制。

1、堅持每天的施工現場巡查工作，每天至少現場巡查一次；

2、記錄施工時真實情況，并做好隱蔽工程的拍照；

3、查看清單結合實際情況核減工程量及工程價款；

4、施工遇到問題，積極提出建議，做到監督和服務并舉。

1、在例行巡查的過程中，我們發現部分雨水管質量不過關，混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的現象。發現問題后，我們及時與監理、業主及施工單位溝通，要求施工單位退回不合格的管道給廠家，并堅決不能用不合格的管道。

2、在例行巡查的過程中，我們發現拌合灰土的土里含有硅藻土，我們與監理討論后，要求施工單位盡量不要用含有硅藻土的土，如果用硅藻土的含量不得超過20%。

3、監理要求施工單位改正和改進的地方，我們會予以重申并提出合理的建議和要求，但施工單位若對于其要改正或改進的地方沒有改善或已開始改善但進展緩慢，這時我們會予以督促。

1、我們應與被審計單位建立定期例會制度，多參加被審計單位的重要例會，及時了解、掌握項目有關情況，提出審計意見，并且作好會議記錄。

2、我們要做到更好的審計宣傳工作，使被審計單位了解跟蹤審計的程序、內容及應配合的要求，自覺接受審計。

3、我們應該根據跟蹤審計實施方案的要求，要求被審計單位按照審計組規定的時間和方法報送工程結算資料。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇三

新建縣經濟責任審計領導小組：

根據縣委黨的群眾路線教育實踐活動整改方案，結合“兩方案、一計劃、一清單”。就進一步規范全縣黨政科級主要領導干部任中和離任經濟責任審計制度。依據中央紀委機關、中央組織部、中央編辦、監察部、人力資源和社會保障部、審計署、國資委關于印發《黨政主要領導干部和國有企業領導人員經濟責任審計規定實施細則》的通知精神，我們草擬了新建縣相關經濟責任審計制度建設意見，請予審議。

附：1、建立健全經濟責任審計領導小組會議制度。

2、進一步規范明確審計對象范圍。

3、進一步規范審計程序和審計內容。

4、進一步規范審計結果運用。

聯系人：周偉江。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇四

六安-東石筍公路升級改造項目于年由市發展計劃委員會批準建設。本項目位于金安區境內，起點位于六舒路口k0+000終點位于金安區毛坦廠鎮k42+950.627，路線全長42.950.627km。本項目設計時速40km/h的二級公路,路基工程在老路基礎上拓寬至12m路面為新建路面，寬度為9m采用4cmac13細粒式瀝青混泥土、5cmac16粗粒式瀝青混凝土、32cm水泥穩定碎石、20cm級配碎石結構層。其中1標段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等，2標段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。2017年2月由金安區審計局及建設單位委托我公司對該道路建設項目了1、2標段進行跟蹤審計服務。在金安區審計局的指導和支持下，我們公司六安-東石筍公路升級改造工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《六安-東石筍公路升級改造建設工程跟蹤審計服務協議》，根據國家審計署、省審計廳、省財政廳發布的有關文件精神，借鑒交通系統和其他部門大中型項目的管理經驗，切實地開展了該項目跟蹤審計工作。為項目建設的投資控制嚴格把關，完成了跟蹤審計工作目標和任務。現將主要工作情況進行總結匯報如下。

公司根據項目實際情況編制了《六安-東石筍公路升級改造工程項目建設過程跟蹤審計方案》、《六安-東石筍公路升級改造工程施工過程跟蹤審計實施程序、管理手冊》。安排具有實踐經驗的注冊造價師擔任項目主審。

司領導的要求，忠于職守、勤于工作、扎根現場、務求實效，有力地配合了業主管道辦、工程分部、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散，但每個工作日我們都安排跟蹤審計組人員至工程現場，全面地了解工程施工情況和其他事項，回復業主的造價咨詢和工作要求，并及時向審計處進行匯報。跟蹤審計組人員每周定期參加各工程的工地例會，會上通報每周的跟蹤審計情況并提出相關的意見和建議，處理造價問題。實時對施工現場進行勘察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我們每月將我方的跟蹤審計詳細情況向審計處進行匯報，虛心接受審計處的工作指導，并將審計處領導對跟蹤審計的工作要求和業務安排及時向業主工程分部、項目部以及施工、監理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。

三、抓重點、抓主流。

針對工程建設過程中影響造價的突出問題，及時向業主報告處理意見和解決方法。

含在合同措施費中的部分項目費用建議業主項目部不予計取，盡管由此產生了。

油庫后山的開山放坡施工，二次放坡結束時，跟蹤審計人員建議隨即對坡面進行噴錨支護或種植植被處理的保護措施，但未被采納;現在出現坡面失穩，準備進行支護施工，而目前山間的管線施工、山下的油罐和管線施工均已完成，且坡面已被雨水嚴重侵蝕和部分位置已經滑坡，在這種情況下進行支護施工，勢必造成施工難度增加且工程費用和措施費用都會大幅增加。事實證明我們當時的建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫的消防泵樓、消防水罐、輸油泵棚及設備基礎基坑開挖因地質條件不好，而進行深挖回填砂石處理，造成工程造價增加合計至少在100萬以上，但是否經過各方科學論證、方案比較，是否采用的是最經濟合理、切實可行方案，不得而知。以后在處理上述較大變更的問題上，我們也建議業主能夠先組織代表技術方面的設計、監理單位，代表經濟方面的跟蹤審計單位，代表施工方面的工程承包單位，共同協商，集思廣益，優選出技術可行、經濟合理的處理方案。“問渠那得清如許，為有源頭活水來”。我們跟蹤審計工作一年來能夠開展得有聲有色，得益于公司審計處的熱情指導，得益于公司管道辦、各工程分部、項目部的密切配合，得益于我公司領導的大力支持和跟蹤審計組全體人員的勤奮努力。今后，我們將繼續在審計處的指導下，加強工作的主動性、創造性，進一步提高跟蹤審計工作的質量與水平，全心全意為業主做好造價咨詢服務。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇五

一、目的根據教學計劃，實施教學任務的分解落實，對教學過程的各影響因素進行有效控制，保證教學任務的全面完成和各科教學目標的實現。

二、適用范圍。

適用于各學期從開學準備到學期結束的全部教學過程。

三、工作程序。

1.教研室根據學校總體安排，在第二學期末編制下一個學年的工作計劃。

2.各校對教師常規每周查一次，周。

總結。

月匯總并把月匯總情況報教研室。

3.各校對學生常規每天檢查落實，情況有記錄，進行周總結，月匯總，并把月匯總情況報教研室。

4.包點教干每周至少到包點單位一次，查看“學校管理”與“教學過程”的管理。學校管理重點查看校容、室容、師容、生容等學校形象的建設與樹立。教學過程重點查看備課、上課、作業、單元檢測、隨想反思、學生輔導、聽評課、考勤等工作。這些工作重點落在一個“實”字上。“生容”重點檢查學生良好行為習慣的養成教育，文明守紀、專心致志、規范書寫等習慣。備課重點查看書頭備課是否先備課再上課；作業要重點看作業的實效性，把家庭作業的布置當作檢查一個重要方面。包點教干把每次檢查的情況做好記錄，當場反饋給所查單位，并及時向中心校匯報，在周五例會上通報各校檢查情況。

6.教研室每學期至少組織兩次以上的大型教學督導，對全鄉范圍內的學校進行教學督查。

2010.2。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇六

跟蹤審計是一種管理工具，能夠幫助組織及時發現和解決問題，并確保組織達到其目標。在進行跟蹤審計的過程中，我積累了一些寶貴的經驗和體會。以下是我對跟蹤審計的心得體會。

首先，跟蹤審計是一個持續的過程。跟蹤審計并不是一次性的活動，而是一個持續不斷地進行的過程。通過定期的審計活動，我們可以快速了解組織的運營情況，檢測問題和隱患，并及時采取措施進行改進。在進行跟蹤審計時，我們應該保持警覺，時刻關注組織的運營狀況，以及各個環節的細節。只有這樣，我們才能及時發現問題并解決問題，保證組織的持續健康發展。

其次，跟蹤審計需要具備專業的知識和技能。跟蹤審計需要進行大量的數據分析和處理工作，同時還需要熟悉相關的法規和規章制度。在進行跟蹤審計時，我們需要具備一定的專業知識和技能，以便能夠正確地進行數據分析和判斷。此外，我們還需要不斷學習和研究，跟上時代的步伐，了解最新的審計方法和技術。只有通過不斷學習和提升自己，我們才能更好地完成跟蹤審計工作。

再次，跟蹤審計需要與相關部門保持良好的溝通和合作。跟蹤審計不是孤立的工作，它需要與組織的各個部門和環節進行緊密的協同合作。在跟蹤審計的過程中，我們需要與負責相關工作的人員進行充分的溝通和了解，共同解決問題，推動工作的順利進行。同時，我們還需要及時向管理層和決策者匯報審計結果和建議，以便他們能夠及時采取相應的措施進行改進。只有確立良好的溝通和合作機制，我們才能更好地完成跟蹤審計工作，提高組織的整體效益。

此外，跟蹤審計還需要具備良好的分析能力和解決問題的能力。跟蹤審計需要我們對數據進行準確的分析和判斷，并根據分析結果提出相應的解決方案。在進行跟蹤審計時，我們需要善于發現問題和隱患，并能夠運用專業知識和方法進行正確的分析和判斷。同時，我們還需要靈活運用各種解決問題的方法和手段，通過不同的途徑解決不同的問題。只有具備較強的分析和解決問題的能力，我們才能更好地完成跟蹤審計工作，提高組織的整體效益。

最后，跟蹤審計需要堅持原則和誠信。在進行跟蹤審計時，我們需要堅持客觀公正、真實有效的原則和準則。不論面臨何種壓力和誘惑，我們都要堅持原則和誠信，不偏不倚地進行審計工作。只有這樣，我們才能真正發揮跟蹤審計的作用，為組織的健康發展保駕護航。

綜上所述，在進行跟蹤審計的過程中，我們需要保持警覺，做到持續審計；要不斷學習和提升自己，提高專業水平；要與相關部門保持良好的溝通和合作，共同解決問題；要具備良好的分析能力和解決問題的能力，確保工作的順利進行；要堅持原則和誠信，做到客觀公正、真實有效。只有通過以上的努力，我們才能更好地完成跟蹤審計工作，提高組織的整體效益。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇七

2014年解放路小學濱河分校新建工程跟蹤審計工作受海州區審計局委托，自2014年6月份進駐現場，對該工程進行全過程跟蹤審計，主要開展以下幾項工作：

1、簽證及變更，嚴抓工程簽證、變更管理，深入施工現場，及時確認簽證的真實性，合理性，提出優化方案，掌握工程進展及簽證變更的落實情況，為準確計量掌握真實資料對各項內控制度提出合理化建議和意見，完善建設項目現場管理制度。

2、進度款，負責對施工單位上報的已完成工作量月報進行審核，及時核定分階段完工的分部工程結算，嚴格控制管理工程進度款支付審核，堅決杜絕工程款超付現象。

3、合同，檢查該項目相關單位和部門的合同履行情況，檢查有無違法轉包、分包現象。

4、隱蔽工程，做好隱蔽工程的查看和驗收，及時了解工程情況并進行必要的拍照、攝像，留取證據，確保計量準確和審核完整真實。涉及造價增減的，要做到圖片、文字資料齊全，及時辦理確認手續并存檔。

5、定價，參與特殊材料、設備的定價工作，并提出合理化建議。

9、竣工審核，工程竣工后，組織審核小組對施工方提出的竣工結算進行審核，并出具審核報告。

（詳見附頁）。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇八

1.3、是落實施工有否變更、簽證手續是否齊全等；四是核查施工合同是否內容明確，工期、質量、材料市場價、獎懲規定等有否具體簽訂明確。只有了解上述情況，才能遵循求實公正的原則，既按國家、省、市有關工程價管理的政策、法規等辦事，又從實際出發，把施工圖紙，施工方法及變更設計有機地結合起來，完整地體現在工程結算書中。

2、把握好結算審核關鍵環節:工程結算審核既然是建設工程造價控制中的最后階段，所以要提高工程結算審核質量，除了認真審核工程量、清單定額套用及費率標準外，尚需認真做好以下幾個環節的工作：

2.1、認真閱讀施工合同文件，正確把握合同條款約定，熟悉國家有關的法律、法規及行業有關規定，認真閱讀施工合同文件，仔細理解施工合同條款的準確含義，是提高工程結算審計質量的一個重要步驟。凡施工合同條款中對工程結算方法有約定的，且此約定不違反國家的法律、法規及行業有關規定的，那就應按合同約定的方式進行工程結算。凡施工合同條款中沒有約定工程結算方法，事后又沒有補充協議或雖有約定，但約定不明確的，則應按建設部與遼寧省的有關規定進行結算。施工合同是由建設方、施工方共同簽訂，雙方的權利、義務均以合同約定為準。若有爭議，當以合同為解決爭議的依據。

因此，審計人員一定會認真閱讀施工合同文件，這樣才能在審計工作中善于發現問題，并采取有效的方法予以解決。

2.2、認真審核材料價格，做好審價調研工作認真審核材料價格，搞好市場調研，亦是提高結算審核質量的一個重要環節。過去多數施工合同對材料價格的約定是：材料價格有指導價的按指導價，沒指導價的按信息價，沒有信息價的按市場價。此時，審價工作的一個工作重心就是材料市場價的調研。首先應由施工單位提供建設方認可品牌的材料發票，亦可由施工單位提供材料供應商的報價單和材料采購合同，然后根據這些資料有的放矢地進行市場調研，則可提高詢價工作效率。但審計人員應該清楚地知道，材料供應商的報價和材料采購合同價與實際采購價會存在一定的差距。在審價實際工作中，應當找出“差距”，按實計算。需特別提出，審計人員對施工單位提供的材料發票，要仔細辨認，分清真偽。因為目前存在個別承包商為獲取非法利潤，通過開假發票冒高材料價格的案例。這也是審計人員在結算審核工作中需要特別重視的地方。

2.3、認真踏勘施工現場，及時掌握第一手資料在施工階段踏勘現場，及時掌握第一手資料，有利于提高工程結算審核質量。隨著科技發展的日新月異，目前在工程審價中常常會遇到新的施工工藝和新材料，沒有現成可以套用的定額子目，需要審價人員自己測算人工、材料、機械的用量。收集這些新的施工工藝和新材料的基礎資料，是做好結算審核工作的前提條件。

3、結算審核方法工程結算的審核方法常用的有全面審核法、重點審核法和經驗審查法，具體可根據時間和委托方的要求而定。

重點審核法是抓住工程預算中的重點進行審核，一般選擇工程量大或造價。

較高的項目、補充單價、計取的各項費用作為重點；

經驗法是根據以往的實踐經驗審查容易出現差錯的那部分工程項目。當時間緊、規模大、預(結)算編制質量較好時，一般可采用經驗法與重點法相結合的審核方法；若預{結}算編制質量較差，則宜采用全面審核法。以上方法往往還結合對比審核法、統籌法等以提高工作效率和審核質量。結算審核具體方法如下：

3.1、看圖法即看圖核實工程量與工程價款，審定工程造價的一種方法。工程結算審計，首先必須認真仔細地看清所有的施工圖紙，才能全面準確無誤地計算審定工程造價的真實性。要求審計人員必須熟練掌握所有的建筑識圖知識，不僅要看建筑施工圖，而且要看結構施工圖和竣工圖；不僅要看水電平面圖，而且要看水電系統圖；不僅要將每一張圖紙看懂吃透，而且要將所有的圖紙綜合分析。只有在認真看懂吃透圖紙的基礎上，才能發現問題、揭露問題。看圖法是工程結算審計最基本、最普遍、最常用的方法，它貫穿工程結算審計的始終。

3.2、觀察法它是指審計人員親臨建筑現場，對審計事項進行實地觀察，調查了解建設項目的實際情況，發現疑點，驗證事實，核實實際工程量，審定工程造價的.一種方法。

3.3、詢問法它是指審計人員通過詢問被審計單位參與項目管理的負責人、當事人、知情人或施工單位施工員、預算員、知情者，以證實工程量與工程價款的真實性、合理性的一種方法。審計人員通過詢問獲得的審計線索有可能引出有力的審計證據，揭露事實的真相。所以詢問法也是工程決算審計最直接、最常用的一種有效的方法。

3.4、調查法它是指審計人員深入實際進行調查研究，以查證工程量與工程。

價款的真實性、合理性的一種方法。如對水電主材價格進行市場調查分析，對工程量進行調查走訪等。調查法是工程決算審計一種切實可行的有效方法。

3.5、取樣抽查法它是指審計人員會同建設單位有關人員與施工單位有關人員到建筑現場，對有疑點的隱蔽工程進行挖開取樣核實工程量與工程價款的方法。取樣法比較直接，容易驗證出問題的真假，但工作量大，需組織有關各方到項目實地。所以一般實行抽樣定點的方式。

3.6、分析法它是指審計人員運用各種系統方法，對工程項目的具體內容進行分離和分類，然后綜合分析，發現疑點，揭露問題的方法。分析法的目的在于：

1）通過分析查找可疑事項，為審計工作尋找線索，進而查出各種錯誤和弊端；

2）通過分析來驗證各種資料（如施工合同、施工圖紙、隱蔽工程簽證等資料）所反映的工程項目的真實情況，進而核實實際工程量與審定工程造價。

3.7、測量法即審計人員深入建筑現場，對照施工圖紙，實地測量有關工程量（如門窗洞口的大小、建筑物的長寬高等），計量有關器材物質數量（如配電箱數量、燈具數量、水暖器材的數量等），確定核實工程結算工程量與造價真實性、合理性的一種審計方法。

3.8、核對法指在工程結算審計中用一種記錄或資料同另一種記錄或資料進行查對，用相互驗證和復核的手段，驗證工程決算工程量與造價真實性、合理性的一種審計技術方法。

以發現可能出現的差錯，提高工程造價的準確性。

4.1、五步復核的運用第一步，分析性復核。分析性復核是獲取審計證據的一種基本方法，對工程造價審計來說，就是對工程立項、招投標、合同簽訂等影響工程造價的諸因素及工程造價文件中的重要比率進行分析，確定是否存在可能影響工程造價準確性的異常情況，以確定重點審計領域。分析性復核的主要內容如下：

（1）項目立項（可行性研究、審批人、審批時間、審批文件）是否符合規定。

（2）項目招投標情況是否符合國家法規及公司內部規定。

（3）施工合同、補充合同的簽訂是否符合規定。

（4）工程造價文件的編制單位、編制人是否具有相應資質，是否已簽章。

（5）工程結算、決算是否與預算存在重大差異。

（6）單位造價與同類工程平均單價是否存在重大差異。

（7）主要材料、設備用量與定額含量或設計含量是否存在重大差異。

第二步，工程量復核。計算工程量耗用時間長、工作量大，是確定工程造價的重要環節。對工程量的復核，主要包括下列內容：

（1）工程內容是否與圖紙、設計變更和現場簽證相符。

（2）工程量計算是否符合清單定額及工程量計算規則。

（3）工程量單位是否與清單定額單位一致。

（4）工程量計算公式是否清晰明了，是否注明了工程部位（層次、軸線、標高）。

（5）工程量計算精確度是否符合規定。

（6）工程量計算順序是否按施工順序或清單定額上的順序。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇九

（第xx期）。

審計項目名稱：

編制時間：年月日1。

我公司于xxxx年xx月xx日至xx月xx日派出xx名專業技術人員（xxx和xxx），前往施工現場（或xx縣xxxxxx單位）對xxxxxxxxxx項目進行xxxx（跟蹤、過程控制、結算）審計。

1、工程項目名稱：

2、工程項目立項依據：

3、工程項目招投標及合同簽定情況：

4、工程建設基本情況：

（注：跟蹤審計項目要附審計調查月報表）。

1、實施審計人員、審計工作時間：

2、審計工作過程概述：

3、審計中發現的問題，被審計單位對問題的反饋及采納情況（要附相關資料）：

審計發現的問題具體為四部份。

（1）標題。

2

（2）審計查出的違法、違規事實（會計期間、具體行為）。

（3）定性依據。表述為：以上行為違反了******（適用的相關法律、法規、規章及其他規范性文件、行業規定）的規定。

（4）審計建議。處理、處罰依據及處理、處罰意見。表述為：根據******（適用的處理、處罰依據）的規定，建議：責令改正，******（具體審計處理或處罰建議）。

每類問題一般應列有小標題。小標題應當是三個要素，即問題（定性）、金額（定量）及處理處罰建議意見。

在引用法律和法規時，一般應列明文件名稱、具體條款號；在引用規章和規范性文件時，一般應列明發文單位、文件名稱、發文號、具體條款號。

被審計單位對查出問題的反饋及采納情況單獨表述。

審計工作月報編寫人（簽名）：

參加審計工作人員（簽名）：

出具審計月報的參審中介機構（簽章）：

文檔為doc格式。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十

一、項目決策及施工準備階段：

1、項目建議書。

2、項目可行性研究報告及黃金集團批復。

3、初步設計文件及初步設計審查會議紀要、黃金集團批復。

4、項目核準手續。

5、環境影響評價手續（環境影響評價報告）。

6、安全評價手續（安全預評價報告）。

7、地震災害評價手續、巖土工程勘察報告。

8、水土保持方案。

9、建設項目用能評價及審批、衛生防疫手續。

10、土地使用手續（國有土地使用權證、土地賠償協議、土地出讓協議、土地轉讓協議、土地征用協議等）。

12、當地消防部門辦理建設工程消防審批手續。

14、監理單位的招標手續（招標申請表、招標文件、投標文件、中標通知書、開標會議紀要）。

15、施工單位的招標手續（招標申請表、招標文件、工程量清單及招標控制價、投標文件、中標通知書、開標會議紀要）。

16、勘察合同、設計合同、監理合同、施工合同、咨詢服務合同等。

二、項目實施階段：

1、經集團批準的開工報告。

5、施工單位現場項目部組織機構及人員的資格證書、各項管理制度、各專業人員管理職責。

7、經監理單位、建設單位批準的開工報告。

8、施工單位的圖紙會審記錄、技術交底、安全交底。

9、進場材料的見證、抽樣、報驗手續及材質證明書、材料復試報告。

12、建設單位供應各種材料的供貨合同、進場檢查驗收手續、出入庫領用手續。

三、項目驗收及交付使用階段：

1、各單位工程的交工驗收資料（施工單位驗收報告、監理單位驗收評估報告）。

6、建設項目財務收支賬本、憑證、財務報表及審計報告。

***工程造價咨詢有限公司。

***年***月***日。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十一

為了進一步鞏固xx的成果，提高xx項目嚴格規范水平，根據xx安排，結合xx要求，審計部門組成審計組，對xx項目進行專項審計，具體安排如下：

一、實施目的。

通過此項審計的開展，梳理相關資料，增強項目開展的規范、節約力度，達到控制造價的目的。

二、審計對象。

xxxx。

三、審計期間及審計范圍。

xxxx。

四、審計依據:。

xxxx。

五、人員安排。

審計組長：xx。

審計組員：xx。

四、時間安排。

檢查工作時間：xxx。

五、檢查內容1、xx項目開工至今的所有項目實施管理情況，重點關注以下內容：

1

（1）項目管理的各項流程是否符合xx制度要求。

（2）達到公開招標標準的項目（包括暫估價項目和暫估價材料）是否進行了公開招標。

（3）合同條款是否與招標文件及投標承諾一致，合同是否經過xx部門的審核，簽字是否齊備。

（4）合同條款中預付款、進度款、結算款的支付進度和方式是否實際執行到位。

（5）項目各參建方是否按合同約定的工作內容、工作方法進行工作。

（6）如有違反合同約定的情況，是否已按照合同約定的違約責任處理方式執行。

2、xx開工至今的所有變更、簽證的管理情況。重點關注以下內容：

（1）設計變更和現場簽證的程序是否符合合同條款的約定；

（2）簽證是否有拆分從而規避審批流程的；

（3）是否有書面約定計價方式的，約定是否合理；

（5）變更、簽證是否有重復申報的；

（6）變更、簽證是否真實有效。

3、xx項目投資控制情況。重點關注以下內容：

（1）各單項項目合同金額的支付情況，占合同金額比率；

（2）所有項目發生費用占批復投資額比率，是否有超概算情況。

4、xx項目會計核算的賬務處理情況，重點關注成本項目分類的合理性及入賬金額的準確性。

5、xx項目資料歸檔是否及時、完整。

現場審計與抽樣審計結合。

七、檢查要求：

審計組將依照各項相關制度和規定，依照本方案獨立的開展本次專項檢查工作，并在檢查過程中加強溝通協調，征求各方意見，保證檢查結果真實有效，為領導決策提供參考依據。

xxxxxx。

x年x月x日。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十二

縣政府:。

根據20xx年縣政府工作報告和縣領導的有關要求，縣文化廣電體育局承擔了新城區體育公園建設工程。該工程總占地198畝，建筑面積3萬平方米，總投入1.4億元。主要包括:體育館、全民健身中心(含婦兒活動中心)、游泳館、田徑場。其中體育館3042座，建筑面積11265平方米，投資7500萬元;全民健身中心(含婦兒活動中心)、游泳館建筑面積12895平方米，投資3000萬元;田徑場建筑面積6161平方米，看臺座位數4302座，投資20xx萬元，附屬設施1500萬元。目前，該工程正按序時進度全力推進。為保證政府投資的安全規范，確保工程的順利實施，實現工程優質，干部優秀，資金使用規范有序，特懇請縣政府責成審計部門依據相關法規對縣體育公園工程進行全程跟蹤審計。

當否，請批示。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十三

第一段：引言（100字）。

跟蹤審計是一種重要的管理工具，通過對組織的運營過程進行跟蹤、記錄和分析，可以發現問題，改進業務流程，并確保組織的運營活動符合規定和標準。在我參與跟蹤審計的過程中，我積累了一些心得體會，希望與大家分享。

第二段：理解與計劃（200字）。

在進行跟蹤審計之前，首先要深入了解組織的運營流程和業務重點，確定審計的目標和范圍。然后，制定詳細的審計計劃，包括時間框架、參與人員和所需資源。在制定計劃的過程中，我學會了合理分配時間和資源，盡可能利用現有的數據和信息進行分析，確保審計工作的高效進行。

第三段：實施與分析（400字）。

在跟蹤審計的實施過程中，我發現了一些問題。首先，要對數據進行有效的收集和整理，確保數據的準確性和完整性。其次，要借助數據分析工具對數據進行深入分析，發現異常情況和潛在風險。在實施審計的過程中，我學會了靈活運用不同的數據分析方法和工具，以便更好地理解數據背后的信息和業務流程。通過分析數據，我發現了一些流程改進的機會和潛在的風險點。

第四段：問題解決與改進（300字）。

在發現問題后，跟蹤審計不僅要指出問題，還要提供解決方案和改進建議。在我參與的跟蹤審計中，我學會了如何與相關部門和人員開展有效的溝通，共同研究和解決問題。通過與業務負責人的交流，我提出了一些針對性的改進建議，并跟蹤了問題解決的進展情況。通過這個過程，我意識到跟蹤審計不僅是一次發現問題的機會，也是一次為組織帶來改進的機會。

第五段：總結與反思（200字）。

通過參與跟蹤審計，我深刻認識到審計不僅是一種對組織運營的監督和監控手段，更是一種促進持續改進和提高效率的工具。通過跟蹤審計，我可以及時發現和解決問題，確保組織運營的合規性和高效性。我也認識到，跟蹤審計需要團隊合作和協調，只有通過與相關部門和人員的密切合作，才能更好地實施審計活動并推動問題的解決和改進。跟蹤審計不僅需要具備相關業務知識和技能，還需要具備良好的溝通和團隊合作能力。通過不斷地學習和實踐，我相信我將能在跟蹤審計中發揮更大的作用，為組織的發展和持續改進做出更多的貢獻。

總結：通過參與跟蹤審計，我不僅學習到了業務和數據分析的方法和技巧，也意識到了跟蹤審計對組織運營的重要性。跟蹤審計可以幫助組織發現問題、改進流程，并確保組織持續符合規定和標準。在跟蹤審計中，我學會了通過溝通和團隊合作來解決問題，并為組織的持續改進做出貢獻。通過反思和總結，我相信我將在未來的跟蹤審計工作中繼續成長、進步，并為組織的發展貢獻力量。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十四

針對審計發現問題，提出具體可操作性建議。

附件：項目基本情況(信息表。

-1)資金支出(信息表-2)(季、半年、年報提交)建設情況(信息表-3)審計證據表(取證表-1)審計記錄單(取證表-2)整改通知書(建議表-1)審計建議書(建議表-2)審計業務臺賬表(臺賬表-3)協審單位：(蓋章)日期：

月報、季報、半年報、年報均應按上述模板填寫，紙質和電子版本各1份，由審計組長進行審核。

報告提交的最遲時間。

月報：2、3、5、6、8、9、11、12月5號前提交上月報告。

季報：4月、10月10號提交上一季度報告。半年報：7月10號前提交前半年度報告。年報：1月10號前提交上一年度報告。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十五

xx市河西新城區國資集團:。

根據寧新城委綜字[20xx]61號文《關于河西中央商務區一期北片景觀提升改造項目可研調整的批復》內容，南京河西中央商務區管委會負責代建cbd綠軸屋頂花園建設工程、中泰沿江東中路景觀提升改造、綠軸a、b段景觀提升改造、東渡內庭門頭店招改造等工程建設。目前，四個工程監理單位已經通過招投標程序確定，四個工程項目施工單位招投標正在進行中，預計5月中下旬進場施工，工期30天。

為了合理控制工程價，保證合同的正常履行，我單位申請貴集團對cbd綠軸屋頂花園建設工程、中泰沿江東中路景觀提升改造、綠軸a、b段景觀提升改造、東渡內庭門頭店招改造四個工程進行全程跟蹤、結算審計。

當否，請批示。

xx管理委員會。

20xx年5月7日。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十六

工程造價全過程跟蹤審核（以下簡稱“跟蹤審核”），作為工程造價審核的一種新的方式方法通常也稱之為“跟蹤審查”或“跟蹤審計”。它將工程造價的事后審核提前和擴展到工程造價形成的全過程，從它出現不久就迅速在全國各地各行各業推廣，特別是國有資金投資工程的建設，因為人們越來越認識到跟蹤審核能有效地克服事后監督的局限性，在促進相關管理單位提高投資效益方面發揮重要作用，更好地達到控制工程造價的目的，并且可以從源頭上遏制工程建設領域的腐敗。筆者作為一名從事跟蹤審核的實踐者，就跟蹤審核的現狀及發展，結合我們在工程造價全過程跟蹤審核過程中實際碰到的問題，提出幾點自己的看法，供關心跟蹤審核的人們一起探討。

一、跟蹤審核的收費問題。

物價部門現行頒發的結(決)算審核收費標準，一般是按基本審核費加審減按比例提成的方式計費。這是針對建設項目竣工后實施事后審核的收費標準，而跟蹤審核目前全國各地基本無明文的收費辦法，因此收費情況五花八門。

跟蹤審核因提前在項目施工階段進行，自然其審核收費應在包含事后審核費的基礎上，再計算完成工程開工前期和施工過程兩階段跟蹤工作的費用，由于目前沒有現行計費依據，只能以考慮這兩階段跟蹤工作成本加合理利潤的方式或參考相關工作來計費，如：工程監理、設計等的計費。但這里有一個矛盾，跟蹤審核的目的要求通過嚴格細致的審核工作發現問題、提出問題，來促使相關管理單位提高工程質量、控制工程造價。在跟蹤審核過程中審核人員工作做得越好，過程問題解決得越多，最后竣工結(決)算時審減收費就越少，比如：經常有這樣一種現象，在工程實施過程中產生的大量變更，由于施工單位未按照對工程變更的要求完善相關手續之后才施工，而建設單位的管理人員也疏于管理，抱著少簽字、少負責的思想，能拖就拖，這時作為跟蹤審核單位，其職責要求發現這些問題后，向相關單位指出，而這樣一來，最后竣工結算時，本來可能因此出現的審減額，將不復存在了，自然，對于講求經濟利益的審核單位來說，肯定愿意在跟蹤過程中記錄問題而不指出問題。為解決這一矛盾，筆者認為可考慮在工程開工前期和施工過程兩階段增設過程跟蹤審核獎，根據審核單位指出問題的積累多少、重要性、作用大小予以獎勵，但這種辦法需要在總結許多工程審核的基礎上細化，否則很難操作。

二、跟蹤審核應由誰委托及審核范圍問題。

全過程跟蹤審核，因其時間長，工作細，內容多，所以主要由社會性專業咨詢單位來完成，而社會性專業咨詢單位接受委托，大體分兩種情況：一是接受國家審計部門或項目主管單位（包括政府主管部門和企事業主管單位）委托；二是接受項目業主委托。

眾所周知，跟蹤單位的審核，是對工程建設參與單位的工程造價相關行為及其結果進行審核，這里的參與單位應該是指與該工程建設發生費用關系的所有單位，包括：項目業主，代理業主，施工單位，監理單位，設計單位，地勘單位，材料、設備供應商，招標代理單位，甚至包括質量監督站，檢測單位等。因為工程建設項目的每一分投資都應當有理有據，物有所值，特別是作為項目主要管理者的項目業主和代理業主，在項目建設過程中，對工程造價起著關鍵性的作用，其相關行為及結果應該是跟蹤審核的重點。

當跟蹤審核業務由項目業主委托時，以上審核范圍本來能夠落實，但通常情況，這樣的委托只是單方意義上的委托，其委托合同包含了權利、義務等詳細內容及收費，涉及委托雙方的利益關糸，受到項目業主主觀委托傾向的影響，受托單位只有一定程度上滿足業主的要求（不管這些要求是否正當合理）才能拿到該業務，這樣一來，包含業主行為及其結果的審核范圍就通過委托關系而走了樣，項目業主在與審核單位簽定合同時，或明或暗地會將自己排除在被審核的范圍外，甚至將審核單位當作履行手續、應付檢查、轉移風險的一種擋箭牌，這就與跟蹤審核的目的背道而馳。為了盡量避免這種現象，筆者認為：對于國有投資項目，賦予審核單位權力與義務的委托合同不能因審核費用需在建設項目中列支而由被審核單位即項目業主委托，要把跟蹤審核的工作真正落到實處并達到預期效果，其委托必須由國家審計部門或項目主管單位進行，這樣就避免了作為項目管理者的項目業主自已請中介機構跟蹤審核自已行為而帶來的種種弊端，從而讓受托單位避開與項目管理者的經濟利益關系，大膽地按跟蹤審核職責進行工作；對于非國有投資項目，當投資主體與建設單位分離時，自然由投資主體與審核單位簽定委托合同，當投資主體與建設單位同體時，其跟蹤審核就顯得不必要，因為沒有需要對其資金使用進行監管的第三方，如果建設單位需要對施工單位進行“跟蹤審核”，這就涉及下面一個問題。

三、蹤審核與項目管理的區分問題。

作為跟蹤審核的咨詢單位，應超脫在建設項目實施之外，是真正獨立的工程造價監督者，它的職責應是：參與工程造價形成每一個環節的相關主要活動，了解工程造價形成的來龍去脈，發現其中的不規范、不合理、不合法行為，向相關單位（包括委托單位，建設管理單位，施工單位，建設配合單位等）暴露、指出，并在可能時盡量提供合理化建議，以此促進相關單位調整改善、加強管理、減少投資浪費。它不具備管理、直接制止、直接限制的權責，它是通過建設過程的跟蹤間接地發揮作用。這里特別要分清審核單位與項目管理單位的權責，否則不僅很難達到跟蹤審核的目的，還會造成工程管理的混亂，雖然跟蹤審核單位需要完成大量的審查（核)工作，比如：審查(核）概算、經濟合同、工程變更、現場簽證、工程材料與設備價款、施工單位月報、建設程序、建設手續等，但這些工作都不能代替建設單位和其它被審核單位應該完成的工作，建設單位仍然要完成上述管理工作，而且每項工作都要在送跟蹤審核單位審核前詳細審查，認真履行，并明確簽署意見，否則跟蹤審核單位有權指出其項目管理行為不到位。這里不是對同一工作的簡單重復，而是項目管理者與監督者履行各自的職責，管理者對工程控制有直接指揮權，而監督者只能就問題向管理者提出和建議，管理者可以不采納其建議，因為最終決定權在管理者，管理者承擔工程建設的相應管理責任，這是管理控制與審核監督的本質區別，若有影響工程投資造價的重大問題，在跟蹤審核單位指出后，管理者拒不采納，跟蹤審核單位可向委托單位或主管單位匯報，由其上級單位責令管理者予以糾正，以避免產生重大不良后果，這就是跟蹤審核單位應負的監督責任。實際跟蹤過程中，經常有建設單位要求跟蹤審核單位直接替代其完成上述工作，這樣建設單位雖然可能承擔不作為的責任，但逃避了不恰當作為責任，并且省事，審核單位也有越權的嫌疑，建設單位因力量有限可以將這些管理工作委托給咨詢單位完成，但不能委托給同時履行跟蹤審核的咨詢單位，否則同一咨詢單位承接不相容的工作，將導致不能達到有效地控制造價的目的。

四、跟蹤審核工作的配合問題。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十七

xx市河西新城區國資集團:。

根據寧新城委綜字[20xx]61號文《關于河西中央商務區一期北片景觀提升改造項目可研調整的批復》內容，南京河西中央商務區管委會負責代建cbd綠軸屋頂花園建設工程、中泰沿江東中路景觀提升改造、綠軸a、b段景觀提升改造、東渡內庭門頭店招改造等工程建設。目前，四個工程監理單位已經通過招投標程序確定，四個工程項目施工單位招投標正在進行中，預計5月中下旬進場施工，工期30天。

為了合理控制工程價，保證合同的正常履行，我單位申請貴集團對cbd綠軸屋頂花園建設工程、中泰沿江東中路景觀提升改造、綠軸a、b段景觀提升改造、東渡內庭門頭店招改造四個工程進行全程跟蹤、結算審計。

當否，請批示。

管理委員會。

20xx年5月7日。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十八

x物業公司是x控股有限公司下屬三級子公司隸屬于x房地產公司管理。根據數天來對物業公司總部、各項目管理處的走訪、調查、了解，發現物業公司分別制定了物業中心經理職責、業主投訴處理辦法、樓層保潔員職責、每日巡查制度、院區保潔崗位制度等內控及各項規章制度，同時在內部控制制度的執行方面尚可，執行力相對薄弱的是財務部門的監督、管理職能尚未完全發揮。

通過對物業公司財務收支的真實性的審計及對其內部控制制度執行情況作進一步的審核，揭示物業公司及各項目中心在財務和內部控制制度方面存在的問題和不足，綜合分析問題產生的原因，提出切實可行的整改建議，促進公司治理結構的完整、改善其管理行為和提高物業公司經濟效益水平。

（一）審計的范圍針對物業公司基本情況，審計的范圍將包括：物業公司及各個項目中心xxxxx年度財務收支的真實性、合法性；出租房屋及樓體廣告合同的簽訂及執行情況；對內部控制制度執行情況作進一步的審核；對重大問題可依法追溯到以前年度及其他相關單位。

（二）審計的內容和重點針對物業公司基本情況，審計的重點為：

1、以物業費、房屋租賃收入和員工工資、日用品采購支出為主線，采用財務審計與效益審計相結合的方式，核實物業公司和各項目中心收支真實性、合法性。物業公司是以物業費、網點（x房地產公司所有）租賃收入、樓體廣告牌收入等項目為主要收入來源。而員工工資、采購費用、維修費用及總部業務招待費等為主要支出項目。物業公司共計10個項目中心，因總部財務對各項目管理處內部控制相對不完善，故針對各項目中心審核的工作量會相對增加。且各項目管理處員工流動頻率高，對其員工工資管理這塊的審核難度會相應增大。另各項目具體情況不一樣，如美瓴居尚有停車費收入，福苑小區地下室租賃收入等個別項目需審查。

2、進一步審核物業公司及各項目中心單位內部控制制度的建立和執行情況，審核其內部控制制度的具體執行情況。通過初步的調查了解到因房地產售后與施工單位對涉及建筑房屋質量等系列問題不能協調一致及時解決，給物業的管理帶來了一定的難度，既牽扯物業公司的人力、精力并直接導致天晟苑等多個項目的部分業主情緒不滿，拖欠物業費。另外由于報酬、工作量的'原因，物業公司部分崗位人員缺失情況嚴重，衛生保潔、保安、管家、維修人員短缺。根據初步的調查了解，下一步的工作將側重于安全保衛、衛生環境和服務職能等重點工作環節的審核，從受理的業主投訴入手，向有關人員進行咨詢，并深入現場實地查勘和測試，從而得出比較真實、可靠的結果。

3、對出租房屋及樓體廣告的合同的簽訂及執行情況進行審核。對部分有租賃或廣告收入的項目中心進行專項審查，主要采取比照附近位置、價位、合同簽訂時間和問詢相關人員的方式，對租賃合同、廣告合同的真實性、效益性做出判斷。根據國家及公司有關規定，審查物業公司各職能部門和各項目中心負責人在執行托管合同和合同管理目標過程中，有無不按合同執行的情況。

（一）對貨幣資金進行審計：

1、對現金日記賬進行審核，對現金進行突擊盤點，并現金日記賬核對相符；

2、檢查銀行存款余額調節表是否定期編制并經復核，審計銀行賬戶開立的合規性；

3、檢查支票領用情況，是否設立登記簿和支票存根，關注收款收據管理的合理性；

4、驗證貨幣資金在會計報表上披露的真實性。

（二）對應收應付款審計：

1、檢查應收賬款明細賬與總賬余額是否相符；

3、審查是否專款專用，是否設置專賬進行核算管理，有無擠占挪用的情況發生。

（三）對固定資產、低值易耗品審計：

1、對賬面上的固定資產、低值易耗品進行盤點；

2、查看是否有已損壞未報損，或已購買未入賬現象發生。

起訖日期xx年5月8日向被審計單位送達審計通知書，5月10日至31日實施審計，6月1日至5日撰寫審計報告并征求被審計單位意見，6月6日至15日修改審計報告報審計長審批并為董事會代擬審計決定書。后續審計從審計處理決定規定的執行期限終了日起。

具體工作時間分配：

3、對于出租房屋及樓體廣告合同及執行情況的審核在某些階段可與對內部控制制度的執行情況的審查和并，需3天。

xx。

xx年3月27日。

調整審計計劃事項：應在審計復核性測試階段就對其與各租賃網點簽訂合同的執行情況進行審核。如：某網點租賃費多少，而其在某年或某一階段入賬金額多少，其間、金額是否一致。

最新跟蹤審計工作計劃（優質19篇）篇十九

*****：

按照《******》及審計項目閉環管理的要求，*****于****年*月**日至**月**日期間，對*********進行了跟蹤審計，現將**********跟蹤審計情況通報如下：

《********》中***個問題，必要時會對相關問題延伸審計。

二、審計總體情況。

本次跟蹤審計情況結合了******反饋的整改說明的驗證情況、實地抽查的審計情況兩個部分。針對審計報告中提到的*****問題。進行資料抽查和現場查勘。

經過對*****問題整改資料的抽查，審計組認為*****對**審計發現的**個問題全部整改完成，審計發現整改合格率100%。由于本次跟蹤審計采取抽查的方式進行，不可能覆蓋所有經濟事項，審計中有可能不能百分之百發現未整改的問題。

三、

具體整改情況。

1、*****。

整改情況：*****。

2、****。

經對***年***發生的經濟事項進行實地抽查驗證，審計組認為《*****》文件中審計發現的.**個問題在*****得到有效整改，整改率為100%，整改情況如下表：