規章制度是為了規定權責、明確權威、規范行為、維護權益而制訂的。以下是小編為大家收集的規章制度范例，僅供參考，大家一起來看看吧。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇一

第一條 為加強財務管理和會計核算，規范局機關及局屬單位經濟行為，保障資金安全，促進城管事業健康發展，根據《中華人民共和國會計法》及國家有關財經法規，結合我局工作實際，制定本制度。

第二條 本制度適用于局、局機關、局屬單位的財務管理工作。

第三條 建立市局統一領導、單位分工合作的財務管理制度。市局對局機關、局屬單位的財務實行會計集中核算。

第四條 財務管理的主要任務是：合理編制單位預算；按照收支兩條線原則，依法組織收入，安排支出；建立健全財務會計制度，加強經濟核算，提高資金使用效益；加強資產管理，防止國有資產流失；如實反映單位財務狀況；參與單位重大經濟決策和對外簽訂經濟合同等事項，對單位經濟活動進行監督管理。

第五條 按照“有預算不超支，無預算不開支”原則，經費審批人須對所審批的經費嚴格把關、對所審批的經費負責，即“誰審批、誰負責”。各單位主要負責人是本單位財務管理工作第一責任人。

第六條 局機關及局屬單位年度部門預算、重大經濟活動、項目計劃的安排以及執行過程中重大事項的調整須報局黨委批準。

第七條 收入是指本單位開展業務活動及其他活動依法取得的非償還性資金，包括財政補助收入、罰沒收入、撥入專款、經營收入、上級補助收入、其他收入等。

第八條 按照國家規定上繳國庫和財政專戶的資金，應及時上繳。

第九條 各項收入要及時入賬，防止收入流失。各單位不得將收入作為單位的往來進行核算和管理。嚴禁截留和挪用，嚴禁設立“小金庫”。

第十條 各單位要嚴格執行國家規定的收費范圍和標準，并使用財政非稅收入專用票據。不得違反規定擅自設立收費項目，提高收費標準。

第十一條 各單位應建立收費票據使用管理制度，并明確專人負責。

第十二條 支出是指本單位為開展業務活動、保證工作正常運轉所發生的資金耗費，包括經費支出、事業支出、撥出經費、上繳上級支出、其他支出等。

第十三條 單位的各項支出要嚴格執行國家有關財經法規規定的開支范圍和開支標準，財務支出單據要真實、合法、準確、規范。報銷各項費用必須有經辦人、證明人、審核人和批準人簽字并寫明報銷事由。財會人員須對原始憑證和基本要素進行復核。

第十四條 各項支出應本著量入為出、勤儉節約的原則，強化預算管理，講究支出效益，反對鋪張浪費。

第十五條 專項資金按照《專項資金使用管理辦法》進行管理，實行專款專用，接受市財政局等相關部門的監管。

第十六條 各項基本支出的范圍和手續。

1.人員經費，按人員編制數和國家有關工資、獎金、津貼、補貼方面的規定執行，并作為報銷的依據和標準。

2.辦公費，包括筆墨紙張等日常辦公用品、文印耗材和報刊訂閱等費用，辦公用品由各單位統一購買。

3.電話通信費，根據實際發生額按月分配到各相關單位。

4.差旅費，按照市財政局規定的相關意見執行。

5.車輛、器具設備修理費，車輛、機器設備修理由各單位統一負責，車輛修理憑修理通知單到指定的政府采購單位修理，報銷修理費用時須附修理費清單、政府采購核準單及正規修理發票。

6.車輛耗油，車輛油耗實行按車輛行駛公里數核算制度。

7.公務接待和會議費，在局食堂安排的公務接待由局辦公室統一管理，嚴格控制接待標準和接待費用。大型會議召開之前，要有會議費用預算，列出明細項目并經局分管領導審核、局主要領導批準，在領導批準的會議費用計劃之內報銷。

8.設備購置費，設備采購須按照年初預算和政府采購規定進行。

第十七條 審批程序。各單位費用報銷單據須確保真實合法有效，并按支出用途分類整理、粘貼整齊，報銷票據須由經辦人、證明人簽字，經各單位相關處室事先審核確認，無同一經濟事項拆分票據現象(有的需經局分管領導或主要領導審核)后，交單位主要負責人審批，然后由報賬人員到財務裝備處報銷。

第十八條 實行審批權限把關制度。同一經濟事項單項金額在3000元以下(含3000元)的支出，在完備手續后，由原單位主要負責人批報；同一經濟事項單項金額在3000元以上5000元以下(含5000元)的支出，在完備手續后，經局分管領導審核，由原單位主要負責人批報；同一經濟事項單項金額在5000元以上的支出，事前須由單位提出書面申請、經請示局分管領導同意、局主要領導批準，事后完備手續后，由原單位主要負責人批報。

第十九條 實行月度用款計劃申報制度。各單位除正常人員經費以及銀行托收的日常公用支出外，每月23日前向財務裝備處提交下個月的《月度用款計劃申報表》，并由單位主要負責人、局分管領導簽署意見。

第二十條 實行固定報賬日制度。每周二為局領導審批日和各單位報賬日，各單位原則上每周二由報賬人員到局財務裝備處報賬一次，特殊情況除外。

第二十一條 實行大額經費事先申請制度。同一經濟事項5000元以上(除正常人員經費以及銀行托收的日常公用支出外)的支出，事前須由單位提出書面申請，填寫《集中支付大額經費申請表》，經局分管領導審核、局主要領導批準后，方可辦理相關事項。

第二十二條各單位對往來款項要及時核對和清理，不能長期掛賬，更不能轉移挪用和截留坐支。

第二十三條 局機關及局屬單位實行集中辦公的會計人員由市局按要求統一配備和考核。

第二十四條 會計人員要加強現金、有價證券和支票管理。出納人員應對支付的現金做到日清月結。當日庫存現金超過1000元以上的，要及時存入銀行。嚴禁將本單位的銀行賬戶和空白轉賬支票借給其他單位或者個人使用，禁止公款私存。

第二十五條 會計人員應貫徹“不相容職務”的原則，各負其責。會計處理要嚴格按照《會計基礎工作規范》的要求，做到憑證合法、手續完備、賬目健全、數字真實、準確，記賬、結賬、報賬及時。

第二十六條 會計人員在會計工作中要遵守職業道德，廉潔奉公，忠于職守，堅持原則，熱情服務，維護財經紀律和財務制度。同時應保守本單位的會計信息，除法律規定和單位主要領導同意外，不得私自向外界提供或者泄露單位的會計信息。

第二十七條 會計人員應按會計檔案管理制度的規定，及時、規范整理好會計檔案，并按期移交局檔案室。查閱、借閱會計檔案須按有關規定履行手續。

第二十八條 各單位應嚴格執行下列規定，對違反規定的要追究相關責任人的責任。

1.不得私開銀行賬戶，不得設立小金庫；

2.不得擅自改變規定收費項目、范圍和標準；

3.不得使用非財務部門提供的票據收取任何費用；

4.不得挪用、截留、坐支各類收入。

第二十九條 各單位應嚴格執行各項財經法規及市局財務管理、內部審計等制度。

第三十條 環衛處、海陵分局參照本制度的要求，結合本單位實際，制定財務管理制度，報市局批準后執行。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇二

第一條為加強財務管理和會計核算，規范局機關及局屬單位經濟行為，保障資金安全，促進城管事業健康發展，根據《中華人民共和國會計法》及國家有關財經法規，結合我局工作實際，制定本制度。

第二條本制度適用于局、局機關、局屬單位的財務管理工作。

第三條建立市局統一領導、單位分工合作的財務管理制度。市局對局機關、局屬單位的財務實行會計集中核算。

第四條財務管理的主要任務是：合理編制單位預算；按照收支兩條線原則，依法組織收入，安排支出；建立健全財務會計制度，加強經濟核算，提高資金使用效益；加強資產管理，防止國有資產流失；如實反映單位財務狀況；參與單位重大經濟決策和對外簽訂經濟合同等事項，對單位經濟活動進行監督管理。

第五條按照“有預算不超支，無預算不開支”原則，經費審批人須對所審批的經費嚴格把關、對所審批的經費負責，即“誰審批、誰負責”。各單位主要負責人是本單位財務管理工作第一責任人。

第六條局機關及局屬單位年度部門預算、重大經濟活動、項目計劃的安排以及執行過程中重大事項的調整須報局黨委批準。

第七條收入是指本單位開展業務活動及其他活動依法取得的非償還性資金，包括財政補助收入、罰沒收入、撥入專款、經營收入、上級補助收入、其他收入等。

第八條按照國家規定上繳國庫和財政專戶的資金，應及時上繳。

第九條各項收入要及時入賬，防止收入流失。各單位不得將收入作為單位的往來進行核算和管理。嚴禁截留和挪用，嚴禁設立“小金庫”。

第十條各單位要嚴格執行國家規定的收費范圍和標準，并使用財政非稅收入專用票據。不得違反規定擅自設立收費項目，提高收費標準。

第十一條各單位應建立收費票據使用管理制度，并明確專人負責。

第十二條支出是指本單位為開展業務活動、保證工作正常運轉所發生的資金耗費，包括經費支出、事業支出、撥出經費、上繳上級支出、其他支出等。

第十三條單位的各項支出要嚴格執行國家有關財經法規規定的開支范圍和開支標準，財務支出單據要真實、合法、準確、規范。報銷各項費用必須有經辦人、證明人、審核人和批準人簽字并寫明報銷事由。財會人員須對原始憑證和基本要素進行復核。

第十四條各項支出應本著量入為出、勤儉節約的原則，強化預算管理，講究支出效益，反對鋪張浪費。

第十五條專項資金按照《專項資金使用管理辦法》進行管理，實行專款專用，接受市財政局等相關部門的監管。

第十六條各項基本支出的范圍和手續。

1、人員經費，按人員編制數和國家有關工資、獎金、津貼、補貼方面的規定執行，并作為報銷的依據和標準。

2、辦公費，包括筆墨紙張等日常辦公用品、文印耗材和報刊訂閱等費用，辦公用品由各單位統一購買。

3、電話通信費，根據實際發生額按月分配到各相關單位。

4、差旅費，按照市財政局規定的相關意見執行。

5、車輛、器具設備修理費，車輛、機器設備修理由各單位統一負責，車輛修理憑修理通知單到指定的政府采購單位修理，報銷修理費用時須附修理費清單、政府采購核準單及正規修理發票。

6、車輛耗油，車輛油耗實行按車輛行駛公里數核算制度。

7、公務接待和會議費，在局食堂安排的公務接待由局辦公室統一管理，嚴格控制接待標準和接待費用。大型會議召開之前，要有會議費用預算，列出明細項目并經局分管領導審核、局主要領導批準，在領導批準的會議費用計劃之內報銷。

8、設備購置費，設備采購須按照年初預算和政府采購規定進行。

第十七條審批程序。各單位費用報銷單據須確保真實合法有效，并按支出用途分類整理、粘貼整齊，報銷票據須由經辦人、證明人簽字，經各單位相關處室事先審核確認，無同一經濟事項拆分票據現象（有的需經局分管領導或主要領導審核）后，交單位主要負責人審批，然后由報賬人員到財務裝備處報銷。

第十八條實行審批權限把關制度。同一經濟事項單項金額在3000元以下（含3000元）的支出，在完備手續后，由原單位主要負責人批報；同一經濟事項單項金額在3000元以上5000元以下（含5000元）的支出，在完備手續后，經局分管領導審核，由原單位主要負責人批報；同一經濟事項單項金額在5000元以上的支出，事前須由單位提出書面申請、經請示局分管領導同意、局主要領導批準，事后完備手續后，由原單位主要負責人批報。

第十九條實行月度用款計劃申報制度。各單位除正常人員經費以及銀行托收的日常公用支出外，每月23日前向財務裝備處提交下個月的《月度用款計劃申報表》，并由單位主要負責人、局分管領導簽署意見。

第二十條實行固定報賬日制度。每周二為局領導審批日和各單位報賬日，各單位原則上每周二由報賬人員到局財務裝備處報賬一次，特殊情況除外。

第二十一條實行大額經費事先申請制度。同一經濟事項5000元以上（除正常人員經費以及銀行托收的日常公用支出外）的支出，事前須由單位提出書面申請，填寫《集中支付大額經費申請表》，經局分管領導審核、局主要領導批準后，方可辦理相關事項。

第二十二條各單位對往來款項要及時核對和清理，不能長期掛賬，更不能轉移挪用和截留坐支。

第二十三條局機關及局屬單位實行集中辦公的會計人員由市局按要求統一配備和考核。

第二十四條會計人員要加強現金、有價證券和支票管理。出納人員應對支付的現金做到日清月結。當日庫存現金超過1000元以上的，要及時存入銀行。嚴禁將本單位的銀行賬戶和空白轉賬支票借給其他單位或者個人使用，禁止公款私存。

第二十五條會計人員應貫徹“不相容職務”的原則，各負其責。會計處理要嚴格按照《會計基礎工作規范》的要求，做到憑證合法、手續完備、賬目健全、數字真實、準確，記賬、結賬、報賬及時。

第二十六條會計人員在會計工作中要遵守職業道德，廉潔奉公，忠于職守，堅持原則，熱情服務，維護財經紀律和財務制度。同時應保守本單位的會計信息，除法律規定和單位主要領導同意外，不得私自向外界提供或者泄露單位的會計信息。

第二十七條會計人員應按會計檔案管理制度的規定，及時、規范整理好會計檔案，并按期移交局檔案室。查閱、借閱會計檔案須按有關規定履行手續。

第二十八條各單位應嚴格執行下列規定，對違反規定的要追究相關責任人的責任。

1、不得私開銀行賬戶，不得設立小金庫；

2、不得擅自改變規定收費項目、范圍和標準；

3、不得使用非財務部門提供的票據收取任何費用；

4、不得挪用、截留、坐支各類收入。

第二十九條各單位應嚴格執行各項財經法規及市局財務管理、內部審計等制度。

第三十條環衛處、海陵分局參照本制度的要求，結合本單位實際，制定財務管理制度，報市局批準后執行。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇三

為管好、用好工會經費，做到“用得合理，職工滿意”，更好地為職工群眾服務，按照工會會計制度改革的要求，根據《中華人民共和國工會法》和《中國工會章程》及其他有關規定，結合本公司的實際情況制定本辦法。

1、經費獨立管理原則。根據年初審定的預算，合理使用各項經費。

(1)經費報銷時應填清楚，由工會主席審批后方可報銷;。

(2)商家出具的發票內容完整;。

(3)用于全體會員的福利性支出不得超過當年下撥經費的50%。

2、堅持預、決算管理原則。一切經費均應納入預算。

3、堅持遵紀守法原則。嚴格執行國家財經政策、規定和開支范圍、標準，認真執行工會財務制度，遵守財務紀律。

4、堅持“統籌兼顧、保證重點、量入為出，收支平衡、略有結余”的原則。工會經費應重點用于維護職工權益，開展職工教育和職工群眾性活動方面。

5、堅持勤儉節約原則。要少花錢，多辦事，辦好事，節約開支，依靠職工用好經費，提高經費使用效益。

1、會員活動費。用于組織會員開展集體活動。如會員活動日、旅游活動、聯歡會及其他集體活動的費用等。

2、職工活動費。用于開展教育、文娛、體育、宣傳活動等方面的開支。

(1)職工教育:用于工會舉辦的職工教育、業余文化、技術、技能教育所需的教材、教學、消耗用品;職工教育所需資料、工會舉辦各種知識培訓等。

(2)文體活動，用于工會舉辦職工業余文藝體育活動、節日聯歡、文藝創作、美術書法、攝影、展覽等;文體活動所需設備、器材、用品購置費及維修;文體匯演、比賽獎勵;以及按規定開支的伙食補貼費、夜餐費等。

(3)宣傳活動:用于工會組織政治、法律、政策、科技、講座、報告會的酬金;工會組織技術交流、職工讀書活動以及舉辦展覽、黑板報等所消耗的用品，重大節日工會組織活動的宣傳費;工會舉辦圖書館、閱覽室的消耗用品費等。

3、工會業務費。用于履行工會職能、加強自身建設和開展業務工作等方面的費用。如:工會干部培訓所需教材、費用等;評選、表彰優秀工會干部和工會積極分子的獎勵;工會會員(代表)大會的費用;建家活動費用;又會維護職工合法權益開展的法律咨詢服務、勞動爭議協調等各項工作活動的費用;慰問困難職工的費用;辦公費、差旅費等方面的費用。

根據《工會法》、《會計法》及有關財務管理規定，結合我縣工會工作實際，制定工會財務管理有關規定：

1、工會財務工作要堅持統籌兼顧，保證重點，量入而出，收支平衡和勤儉節約的原則，節約開支，提高經費使用效益。

2、財務管理實行統一管理，專款專用，并由主管財務主席“一支筆”審批。未經主席審批，任何人不準動用任何經費。

3、要嚴格財務審批手續，開支要堅持細算，任何支出項目都要事先請示，填寫公物購置審批卡，經主管領導批準，方可購買，購買物品要有二人，嚴格質量和價格。

4、動用專項資金要有主管領導和具體負責人提出具體方案或預算，經研究同意后，再具體實施，最后入賬。

5、財務人員要敢于堅持原則，遵紀守法。嚴格執行國家財經政策、規定和開支范圍、標準，認真執行工會財務制度，遵守財務紀律。

6、財務人員要有高度負責的責任感和事業心，要熱愛本職工作，要精通熟悉業務，對收支情況要心中有數，了如指掌。

7、會計賬目要日清月結，賬賬相符，定期公布接受群眾監督，每月要向主席和市總工會報表，將一個月的情況向領導匯報清楚，并提出當月收支存在的問題及改正的措施。積極當好領導的參謀。

8、報銷單據必須是正式發票并附公物購置審批卡，票物相符，經辦人簽字，領導簽字后方可報銷入賬。

9、收繳經費要及時入庫。要收一戶如一戶，不得在經手人手中過夜，不能截留，不能挪用。，更不能私存，現金收入要做到日清，當天收入當天交銀行，庫存現金不能超過100元，以防丟失被盜。

10、財政供養人員工資按縣財政劃撥當月發放；經費供養人員工資按經費收繳情況和地稅代征情況發放。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇四

為了使學校財務管理工作制度化，規范化，財務工作有據可查，有章可循，根據相關的法律法規和上級有關財務管理制度，結合我校實際，特制訂本財務管理制度。

學校財務管理實行集中管理原則，全學區的財務收支，在校長領導下，按照財務制度，由中心校財務室統一收支，各村組辦學經費按校內分配制度由中心校統一下撥，村組負責人管理使用，同時要向中心校財務室報帳，接受其管理和監督。

1、學校財務管理堅持收支“兩條線”，一個口子進，一個口子出，做到增收節支，勤儉辦學，嚴禁輔張浪費，將有限的資金用在刀刃上。

2、實行實記入帳制，堅持做到收支有依有據，嚴禁收入不出據，收入不入帳，多收少記和“小金庫”，嚴禁支出無憑據，使用無效票據和多支多報。

3、嚴格執行上級規定的收費項目和收費標準，杜絕教師私自亂收費現象發生。

4、嚴格執行上級規定的報銷制度，堅持報銷標準，控制出差人次數，出差人員須經學校派遣方可出差，否則不予報銷費用。

5、學校財務收支應有計劃，避免盲目支出，保證學校教職工基本福利待遇的落實，保證學校的正常運轉，保證有計劃的償還下欠債務和學校的進一步發展。

6、實行帳款分離，會計管帳不經手現金，出納經手現金不管帳。

(三)現金管理。

1、學校現金實行銀行開戶管理，任何收入必須堅持先入行后支出，杜絕坐收坐支。

2、學校出納手中現金原則上不得超過1000元，否則若因現金被盜，后果自負。

3、學校出納必須按時收好學校一切經費并及時入庫，按學校規定時間完清一切經費，嚴禁任何人抓挪學校公款。

4、學校職工原則上不得借用學校公款，若因特殊情況借款300元以下可由出納視其情況借支，但必須保證按期如實收回，否則由出納自行負責。300元以上借款需經校長簽字同意后方可借出，如經辦人不按規定辦理借款屬個人行為，后果自負。

(四)支出票據的使用和管理。

教職工福利，津補貼發放，使用工資發放清冊或領條，節假日加班補貼和有關活動補助，由經辦人開條，校長審核，會計制單后，校長簽字發放。對外收費、購物、乘車、住宿、招待等業務開支必須使用國家規定的有效票據，務工開支必須使用稅務票據。堅持報銷票據要素齊全，所有支出票據須有經辦人簽字，校長審核后方能報銷。

大宗物品嚴格按照教育局購貨渠道、質量、價格進行購置，嚴禁任何人私自訂購教儀，桌凳，校服，教輔資料等大宗物品。嚴禁任何人以私人名義私自向學生推銷教輔資料，學生用品或其它商品。學校購置辦公設備，教學設備設施，金額500元以下，由分管人員安排，經請示校長同意后執行，500元以上1000元以下，由行政辦公會研究決定后執行;10000元以上大宗物品由學校行政辦公會研究報教育局領導審批后執行。學校購置的一切物品發票，須注明經辦人和驗收人，校長審核簽字后方能報銷。

自覺接受上級各部門的檢查監督，保障財務人員的財務監督，財務人員按照《會計法》對違反國家財經紀律的行為有權提出意見，督促學校糾正。加強民主管理和民主監督，財務人員按月注好帳，交校長審閱后，定時在校務公開欄公布，期初財務收支計劃，期末財務決算，提交全體教師會或教代會審議。

(七)學校建設和資產管理。

學校修建(含職工集資房)30萬元以上工程，嚴格按國家規定程序辦理。小型維修和排危工程，在保證質量的前提下，要盡量從節約出發，精打細算，用較少的錢辦較多較好的事。所有學校建設工程按教育局文件自學接受職能部門的審計和監督。學校資產必須按《國有資產管理辦法》管好用好，做到分類造冊進入固定資產帳目，杜絕資產流失。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇五

為了加強和改進財務管理工作，嚴格財經紀律，合理使用資金，保障各項工作的需要，現將財務管理工作規定如下：

1、財務部門應做到年初有預算，每月有計劃。經費支出要堅持先收后用、節約開支、精打細算、量入為出、力求平衡的原則。

2、按照審批權限和報銷審核制度，嚴格把關，堵塞一切不合理支出，杜絕浪費現象。

3、報銷各種單據憑國家統一印制的發票，有品名、數量、單位、金額，白條子收據不予報銷。報銷封面填寫要規范，主要項目(如：金額)涂改的不予報銷。

4、財會人員要全面準確掌握財務狀況，定期向分管領導和主要領導報告經費的使用、支出情況。

5、財務管理人員要嚴格執行崗位責任制，對違反財經紀律和財務制度的事項，拒絕報銷并及時向分管領導和主要領導匯報。

6、做好財務檔案的歸檔工作。

1、各部門購買辦公用品、資料、工具、書籍等需提前申請，報經分管領導批準后，由辦公室統一購買。各部門領取時需登記簽字后方可領用。不經批準擅自購買者一律不予報銷。

2、經費開支實行預審制度。所有涉及經費支出的事項均需部門提出書面申請，說明開支事項、經費來源、開支數額等詳細內容，部門分管領導審核，分管財務的領導審批后由主要領導審批。單項支出在10000元以上的，報局務會審定后，再執行。

3、公務招待，部門經辦人需提前申請，經部門分管領導審核，主要領導同意后方可實施，有關人員簽字后方可報銷。接待發生后，應在當月與接待單位結算，最遲不超過兩個月，更不能跨年度報銷(特殊情況除外)。

4、出差報銷，旅差費、住宿收據要有人數、天數、單價、金額齊全，票據時間與出差日期一致。票據報銷須經財務人員把關審查后，送交分管領導批準方可報銷。工作人員公出報銷補助標準按現行財政規定執行。

1、現金領取要專款專用，不準套取現金。不準以個人名義存入儲蓄所，如違背《現金管理暫行條例》的被銀行罰款由決定人自己承擔全部罰款。

2、全面推廣使用公務卡。干部職工因公出差，不得攜帶大宗現金，出差費用及有關公務支出票據須在一周內提交審批報銷。對單位一次性開支在3000元以上的支出，嚴禁現金結算，必須實行銀行轉賬，資金直接支付到商品或勞務供應者，不得將支付資金打入經辦人存款戶。

應嚴格按照《安徽省政府非稅收入票據管理暫行辦法》等有關規定領用、使用票據。嚴禁票據外借。嚴禁使用自制、自購票據或白條收費，嚴禁收費不開票據。

造價10萬元以上的工程項目竣工須經審計部門審計后方可辦理款項結算及撥付。

1、罰沒收入和各項收費必須使用專項收據，不準用其它收據代替使用。

2、返還罰沒收入和各項收費時經辦人和分管領導簽字，經主要領導批準。原是轉帳的，返轉帳；是現金的，返現金，不準變更單位和個人名字，不準其它單位和個人代出收據，更不準辦案人代出收據或領款。

3、收繳罰沒收入，應按有關文件規定及時上繳國庫。

每季度首月15日前，單位主要負責人應將上季度財務收支明細賬在領導班子成員會議上進行通報，對“三公經費”要重點進行通報。存在超標現象的，需要特別做出解釋、說明，并以適當形式逐步進行公開。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇六

1、所有財產、低值易耗品應分別建立財產明細賬，低值易耗品明細賬。原材料要建立原材料流水賬。

2、財產明細賬應認真填寫固定資產明細賬，各欄目（總數、分類、使用年限、折舊單、預計殘值、單位、規格、名稱、編號）。其中，編號規則如下：公司代號/分公司代號/部門代號/類別代號/，例如：p/m/d/k—01表示：普賴斯美食公司電器類空調第一臺。其明細賬編號應與實物的財產卡一致，注：折舊率與殘值率可以不填憑證號欄掃，按如下方式填，憑證類別分四類：入、領、調、盤、。入——入庫單，領——領料單，調撥單——調，盤——盤點表、盤點差異表。憑證號數為該入、領、調號碼。

3、低值易耗品明細賬應認真填寫如下欄目：存放地點、名稱、規格、類別、單位、編號，其憑證號填寫方法同財產明細賬。部門物資卡片與同一存入地地點的低值易耗品、明細賬應一致。

4、原材料賬務分為兩部份：

（1）鮮活食品平時只登記購入數量，到月末根據盤點數量登記盤存數和領用數。

（2）其他原材料明細賬平時既要登記入庫數也要登記出庫數和結存數。

5、所有賬務登記均須依據合法有效的原始依據為準，不得擅自涂改和撕毀。

6、每年末庫管應編制一次總盤點表，即財產分布匯總盤點表，如：空調50臺，其中基地10臺、門店10臺等。

7、每月盤點完畢后，應主動與財務核對明細賬與財務賬等是否一致，明細賬與卡片是否一致，即：帳帳相符、賬證相付、賬卡相符、賬實相符。

8、違返上述工作制度，落實責任視情節輕重給予50—500元罰款，沒收肇事物件，造成損失的給予賠償，情節嚴重的給予辭退或追究法律責任。

9、賬務結轉暫遵循集團公司財務制度。

在進行庫房財務管理前先對庫房其他制度進行完善比如庫房管理制度、財產管理制度、驗收管理制度、單據管理制度等。做好了這四項管理才能對其財務進行管理，所以大家在使用時應根據餐飲酒店的具體情況來進行確定。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇七

恪守國家有關法律、法規和會計準則，本著公平、公正、公開的指導思想，確保業委會財務透明，規范報銷行為，加強收入、支出管理，保障業主共有資金的安全。

本財務管理制度于20xx年 5月8日融僑錦江c區第三屆業主委員會分會全體會議表決通過。

業委會財務設會計一名(暫由有會計證的本小區業主兼任)，出納一名(暫由業委會秘書兼任)，負責財務會計報表賬務處理。

財務管理人員要做好銀行存款收支明細賬以及收支單據的填制、審核、財務公開的工作，憑單收支，憑單報銷，賬戶收支必須通過銀行借貸方式體現。支出票據必須注明發生事項、時間，由經辦人、負責人簽字，做到手續齊全。所有財務收支賬目由會計或負責財務工作的業委會成員按月登記，裝訂成冊，經財務監督小組簽證后單獨保管。其他人員不得經手保管和干預財務賬目管理工作。賬目保管人、會計、出納更換的，須經業委會主任、副主任簽名認可監督下進行交接，由三方簽字確認。

所有支出按如下流程簽批：

先由經辦人填寫報銷事由并簽字、再交會計審核、審核通過后交主任審批，審批后由出納通過業委會銀行帳戶付款到經辦人銀行卡號，一切支出都必須有合法或合理憑證。

財務審批權限：

1、業委會日常開支(業委會日常的工具、辦公用品等開支)單筆金額1000元以內(含1000元)的由業委會主任審批;業委會日常開支單筆金額1000元以上的，或某個單項累計支出金額3000元以上(含3000元)的，須經業委會會議事前討論、半數以上的業委會委員簽字同意后審批;單項累計支出金額預計超出5000元的需事前公示7天。

2、非日常開支，如會議費、物業招標費、維權費、財務審計費、公共設施工程設備維修費等相關支出以及為維護全體業主利益或組織本小區文化娛樂活動而產生的必要開銷等專項支出，由業委會會議事前一事一議，按會議的決定審批，決定后應事前公示7天。

3、超過5000元日常開支計劃和專項支出決定的公示，在截止日期之前，如果有本小區超過三分之一戶數(183戶)的業主簽名反對，業委會不能審批這些支出。

4、支出報銷時，業委會會議事前討論由半數以上的業委會委員簽字同意的事項確定書(或會議紀要)，作為憑證的一部分和票據一起粘貼裝訂。

業主委員會財務收入包括：

1、公共設施、場所的租賃費和出讓金;

2、墻體、樓頂、電梯等小區內公共場所廣告費，門面、地面等其他收費;

3、業主(代表)大會同意的其他合法收入。

業主委員會財務支出包括：

1、維持正常工作必須的工具、辦公用品及有關費用;

2、業主代表大會會議費用和業主委員會會議費用;

3、小區物業招標費用，包括宣傳廣告費、評估費、公告等費用;

4、小區維權費用，包括訴訟費、律師費、取證等費用;

5、小區公共設施，設備維護維修費用;

6、財務審計費用;

7、其他經業主代表大會同意的開支。

為確保資金安全，業委會賬戶采用印鑒(網上審核)、經辦(網銀u盾)由業委會主任、會計、出納分別負責，互相配合的管理模式。主任負責保管個人印鑒(網上審核)，會計負責登帳保管憑證，出納負責具體經辦(網上付款申請)。業委會在銀行開設專門賬戶由專人負責銀行現金存取，使用網上銀行支付系統，所有支出款項原則上通過網上銀行進行。其他任何人員不得保管、私存業委會的資金，不得用于因私或挪作他用。

1、業委會出納于每月1- 5日提供業委會經費收支憑證，由會計核對統計制作經費收支明細表。業委會必須每季度初在小區物業范圍內將上季度的經費收支賬目進行公示并接受業主的監督。

2、業主有權力對業主委員會帳目進行預約查詢。

3、業主委員會必須在業主(代表)大會匯報財務收支情況。

4、業委會和財務監督人員認為必要時，可聘請專業的會計審計公司對財務收支情況進行審計并公示。

凡違反上述規定的業委會委員，應提交業主大會終止其委員資格;涉及個人違法行為的，業委會將追究其法律責任;構成犯罪的交司法機關懲處。

第九條 本財務管理制度由業主委員會負責解釋。

第十條 本財務管理制度自通過之日起試行。試行期半年。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇八

第一條 為加強公司的財務工作,發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用,特制定本規定。

第二條 公司財務部門的職能是:

(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。

(二)建立健全財務管理的各種規章制度,編制財務計劃,加強經營核算管理,反映、分析財務計劃的執行情況,檢查監督財務紀律。

(三)積極為經營管理服務,促進公司取得較好的經濟效益。

(四)厲行節約,合理使用資金。

(五)合理分配公司收入,及時完成需要上交的稅收及管理費用。

(六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解,檢查財務工作,主動提供有關資料,如實反映情況。

(七)完成公司交給的其他工作。

第三條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。

在沒有專職總會計師之前,總會計師職責由會計兼任承擔。

第四條公司各部門和職員辦理財會事務,必須遵守本規定。

第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作:

(三)建立健全經濟核算制度,利用財務會計資料進行經濟活動分析:

(四)承辦公司領導交辦的其他工作。

第六條 會計的主要工作職責是:

(一)按照國家會計制度的規定、記賬、復賬、報賬做到手續完備,數字準確,賬目清楚,按期報賬。

(二)按照經濟核算原則,定期檢查,分析公司財務、成本和利潤的執行情況,挖掘增收節支潛力,考核資金使用效果,及時向總經理提出合理化建議,當好公司參謀。

(三)妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

(四)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第七條 出納的主要工作職責是:

(一)認真執行現金管理制度。

(二)嚴格執行庫存現金限額,超過部分必須及時送存銀行,不坐支現金,不認白條抵壓現金。

(三)建立健全現金出納各種賬目,嚴格審核現金收付憑證。

(四)嚴格支票管理制度,編制支票使用手續,使用支票須經總經理簽字后,方可生效。

(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作。

(六)配合會計做好各種賬務處理。

(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第八條 審計的主要工作職責是:

(一)認真貫徹執行有關審計管理制度。

(二)監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。

(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。

(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料,以便掌握情況,發現問題,積累證據。

(五)糾正財務工作中的差錯弊端,規范公司的經濟行為。

(六)針對公司財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。

(七)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。

第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十條 會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整,并符合會計制度的規定。

第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證,并根據審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬,都必須在記賬憑證上簽字。

第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查,保證賬簿記錄與實物、款項相符。

第十三條 財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報總經理,并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監督。

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補充。

第十五條 財務工作人員發現賬簿記錄與實物、款項不符時,應及時向總經理或主管副總經理書面報告,并請求查明原因,作出處理。

財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度,并做好內部審計。

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。

第十七條 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計,并做出審計報告,報送總經理。

第十八條 財務工作人員調動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續。

財務工作人員辦理交接手續,由總經理辦公室主任、主管副總經理監交。

第十九條 支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單,經總經理批準簽字,然后將支票按批準金額封頭,加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼,領用人在支票領用簿上簽字備查。

第二十條支票 付款后憑支票存根,發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤,完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號,按規定登記銀行賬號,原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷。

第二十一條 財務人員月底清賬時憑支票領用單轉應收款,發工資時從領用工資內扣還,當月工資扣還不足,逐月延扣以后的工資,領用人完善報賬手續后再作補發工資處理。

第二十二條 對于報銷時短缺的金額,財務人員要及時催辦,到月底按第二十一條規定處理。

凡一周內收入款項累計超過10000元或現金收入超過5000元時,會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業務無關款項,不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。

第二十三條 凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內,會計或出納人員應文字性報告總經理。

第二十四條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項,不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知,同意后可先付款后補簽。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇九

為了對黨員加強管理，提高黨員素質，增強黨的戰斗堡壘作用，特制定以下制度：

一、黨員教育制度。就是黨組織對黨員進行思想引導、教育必須遵循的原則、內容、形式的規定。建立健全黨員教育制度，是黨員建設的基礎，它對于提高黨員素質，增強黨支部的吸引力、凝聚力、戰斗力，保持黨的純潔性，具有重要的意義。

二、黨籍管理制度。黨籍是指黨員的資格。申請入黨人員從被批準為預備黨員以后就取得了黨籍。黨籍管理是黨員管理的重要內容。為此，黨支部必須嚴格按照《黨章》規定，按照一定的程序，認真做好此項工作。

自我評價。

民主評議組織考察表彰處理。黨支部應按照中央組織部《關于建立民主評議黨員制度的意見》的要求，結合本支部的實際，把民主評議黨員制度落到實處。

四、黨員目標管理制度。黨員目標管理就是以支部為單位，將黨員的權利、義務以及廉潔奉公等工作，轉化為具體數量、質量和時限要求的具體目標。加強黨員目標管理制度對于黨員自覺發揮其先鋒模范作用，有一定的激勵意義。它要求黨支部應將組織的制約性和黨員的自覺性有機結合起來。黨支部通過對目標考核，既要為評選優秀黨員提供客觀要求，也要為妥善處置不合格黨員提供準確依據。

五、黨員聯系群眾制度。黨員聯系群眾是黨的群眾路線的具體體現，加強這一制度對于發揮黨員的先鋒模范作用有著重大的現實意義。黨支部要通過建立黨員責任區、聯系戶等形式，密切黨群關系，教育黨員樹立馬克思主義的群眾觀點。

六、黨日制度。黨日制度是指組織和黨員進行黨的活動的法定時間。堅持黨日制度對于活躍黨內民主生活，增強黨員黨性，加強黨的團結具有重要意義。黨日是黨的生活在時間上的保證，黨的組織生活的各項制度絕大多數要在黨日中落實。黨日活動的主要內容是召開黨的會議，進行黨的教育，開展組織生活，處理黨務工作。落實黨日制度要做到科學計劃，注重實效，抓好落實。黨日中應針對本單位的工作性質和特點，總結經驗，探索在不同情況下堅持黨日制度的方法。

七、黨員登記制度，黨員登記是我們黨根據黨員隊伍同黨面臨的新形勢、新任務不相適應的現實。通過整黨對黨員進行劃分，重新組織登記的一項措施。加強黨員登記制度對于保持黨的先進性，淘汰不合格黨員，提高黨員的思想政治素質有著深遠的意義。它要求黨支部要嚴格按照個人檢查，基層評議，支部委員會審查，支部黨員大會的程序對黨員逐個進行準予登記、緩期登記或不予登記的決定。對于緩期登記或不予登記的黨員要聽取他們的意見，并報上級黨組織批準。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇十

一、公用經費實行“厲行節約，量入為出；保證重點，兼顧其他；統一管理，嚴格審批”的管理辦法。

二、委機關各科室業務費開支一律集中由局財務室管理，各科室不得自行設立現金和費用支出賬戶。委財務室必須在每月10日前向局領導通報上月經費收支情況，正確反映收支結果，定期進行財務分析。

三、委各項經費支出，堅持先報告后審批，先批后用的原則，實行書記“一支筆”審批。每張票據有經手人、審批人，做到手續齊全。

四、嚴格現金管理。發生現金業務時，必須實行規定范圍內提取現金額度。庫存現金嚴格執行有關部門規定的限額。

五、加強銀行存款賬戶管理。辦理存入業務時，經辦人要對票據進行審核，審核無誤后方可填制記賬憑證；辦理支付業務時，經辦人要憑經過領導審批、審核、經手人簽字（或蓋章）的票據辦理轉款；辦理撥款業務時，經辦人員要根據計劃，憑經過領導審批、股長審核的收款單位收據辦理撥款；辦理結算業務時，經辦人要憑經過收款單位領導審批，代辦員、經手人簽字（或蓋章），主任審核簽字的票據辦理付款。并提高對原始憑證審核管理，隨時向主管領導提供存款余額等信息。

六、嚴格財務審批程序。各類專項撥款、指標外撥款必須經縣領導、委領導審批，各項指標內撥款必須經委領導。

八、杜絕借用公款。凡委機關干部、職工因公出差或其他特殊情況需要借用公款的，需本人自行墊付，公事結束后將原始憑證按時上交財務，并按財務規定執行報銷。

九、辦公用品由辦公室統一采購。各股室無自行采購權。小額采購辦公用品，由辦公室人員采購；各科室特殊需要的大額物品，由相關科室提出申請，經分管書記同意，書記批準。

十、加強財務監督。財會人員必須嚴格執行《會計法》，以身作則，遵守各項規章制度和財經紀律。發現違反本財務制度的行為，視其情節給予責任人相應的紀律處分，通報批評并取消相關科室、相關責任人當年評先、評優資格。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇十一

一、學校財產要嚴加管理，詳細登記，合理使用。

二、財產添置遵循保證教學，經濟適用原則。

三、保管員要對物資進行登記，會計上固定資產登記帳。

四、出庫物資，嚴格按審批程序領取，嚴禁先領物品后出庫及多發冒領。

五、固定資產應統一編號，實驗室、圖書室、體育、音樂等固定資產較多的室應建立固定資產分帳;辦公室、教室、學生宿舍要建立固定資產登記表，每年應清點一次。

六、對應報損物資由學校集中統一報損。

七、教職工調動等要將個人使用的公用物資交回學校，對損壞物資按價賠償。

八、保管室要分類管理，做到擺放有序，場地干凈，防水、防盜，并且上賬及時，結帳及時，賬物相符。

九、易耗物品本著節約原則，按學校規定登記發放。

十、對較貴重物資實行借用制，學期結束歸還。

十一、公物不予外借，特殊情況需報學校批準。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇十二

隨著市場經濟的不斷深入發展，財務管理工作內容也在不斷更新，學校的財務管理需要提升水平，才能適應當今時代的發展。要提升學校財務管理水平，關鍵的是要發現問題、分析問題、解決問題。以下就針對當今高中財務管理制度上出現的一些問題制定了有效對策。

（一）政府加大對學校財政方面的投入

現在的一些地方政府為了鼓勵各高中院校提高教學質量，對學校進行財政投入支付全部教師工資作為獎勵。但是，對于學校教職工崗位的津貼則需要學校自行解決。高等類學校的教職工少說也有六七百個，這些崗位津貼加起來對學校來說就是一筆不小的財務支出。鑒于此，為了維持教學活動正常進行，就出現了學校亂收費的現象。所以，地方政府要根據學校實際情況持續給予財政支持，保障學校各種活動正常開展。這不僅能夠減輕學生家庭的經濟負擔，而且能從根本上解決學校亂收費的問題。

（二）健全各項財務管理制度，規范財務行為

健全財務管理制度是開展財務管理工作的基礎，也是規范操作的基本條件。高中學校的財務管理制度包括：資產管理制度、財務公開制度、現金管理制度、預算管理制度、債權債務管理制度、內部控制制度等。在完善過程中，要根據學校基本情況和本地經濟情勢，適當制定出具有良好操作性和實用性的管理方式，真正將制度落實到財務管理業務中去，取得良好教學效果。另外，如果有些學校沒有足夠的能力自己健全財務管理制度，可以請求上級教育行政部門和財務部門幫助，對學校財務管理制度方面的不足提出一些建議和指導。最后，校長和財務人員要嚴格執行財務管理制度，起到榜樣作用，嚴厲制止違反法規校規的行為，從源頭上提高教學質量。

（三）加強預算控制度，實行資金集中制

資金集中制如果能在學校得到實行，這將對學校財務管理工作來說是莫大的幫助。學校作為一個特殊的資金管理者，許多財政業務都是分散、不連續的，更不用說資金能夠完全集中起來。這就導致在進行財務活動時出現運轉經費不足、財政赤字等現象。因此，為了提高學校財務管理工作質量和水平，就要對學校經費執行資金集中制原則，加大預算控制力度，保障財務管理工作有序進行。

（四）具體監督學校財務管理

一個高中院校如果只有財務管理制度，沒有監督制度，這個財務管理制度等于是擺設，不能起到任何作用。所以，學校管理者必須要時刻監督學校財務支出狀況、核查財務記錄數據、保存好財務賬本，以達到保障財務管理工作正常有序進行的目的，為學生提供一個良好的學習氛圍。

通過以上分析，可以看出學校的財務管理工作的有序與否直接影響著教學活動能否順利開展。高中階段是學生一生學習階段中最重要的一個時期，教師一定要為學生的美好未來打下良好基礎。因此，學校財務管理工作必須引起領導者的高度關注，及時發現問題，制定有效對策，保證學生能在良好的學習環境中不斷提升自我。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇十三

為加強財務管理，嚴格執行國家財經政策，維護財經紀律，進一步規范機關財務管理工作，節約經費開支，提高經費使用效益，本著量入為出，統籌安排，收支平衡，略有結余的原則，更好的保障各項事業任務的完成，根據《中華人民共和國會計法》和有關財務管理規定，結合我局實際，制定本制度。

一、實行預算管理

(一)實行定額預算與實際預算相結合的辦法，凡有定額標準的經費均按定額標準執行，沒有定額標準的經費，按照有關規定，參照往年經費的開支情況并結合實際編制年度預算。

(二)事業經費、項目經費預算的編報。按照分項編報的原則，每年10至12月份由財務科根據預算編制相關規定，協助相關科室共同編報事業經費、項目經費年度預算，經局長辦公會研究批準后，上報市財政局，待財政局批復后嚴格按預算執行。

(三)各分局事業經費、項目經費預算的編報。事業經費按年初預算分配定額，包干使用。年度預算一般不能改變，因特殊原因需要改變的，必須向市局寫出報告，申明追加預算的理由，報請局長辦公會研究決定。

分局需要向市局相關科室匯總的項目經費要及時報相關業務科室。需要報同級財政部門編列的項目經費及時編報同級財政部門，并報市局財務科備案。

各分局實行代報賬制度，按照年度預算，每月提出用款計劃，經費開支不能超出用款計劃額度。報賬員應建立經費支出相關賬目或記錄。財務科每年對各單位的財務管理情況進行監督檢查一次，并定期不定期的向分管財務的局長或局長辦公會匯報。

(四)預算匯報制度。財務科每月向分管財務的局長報送財務報表，每半年向局長辦公會匯報一次預算執行情況。

二、經費支出的審批和借款的管理。

(一)實行 一支筆 簽字審批制度。所有經費的開支必須經分管財務的局長審批。報銷憑證必須有經辦人、科、室、站負責人簽字，各分局主要領導簽字，由財務科長審核簽字后，報分管財務的局長簽字方可報銷，報銷單據單項價值在300以上的要有分管財務的局長分別簽字。

(二)各項經費支出要堅持事前請示，須經分管財務的局長批準后方可辦理。

(三)借款的管理。局機關人員因公出差需借款的，由本人提交上級會議通知及借據，有分管業務的局長和財務科長簽字后，交局長簽字同意方可辦理借款。

(四)簽字報銷時間。每周星期四為簽字報銷時間，如遇節假日或特殊情況可順延。

三、經費的管理

(一)工資的發放。由人事科根據有關規定或局辦公會研究的意見，提出發放依據和標準，報局長簽字后，由財務科辦理發放。

(二)辦公費用的管理

1、辦公設備(用品)的購置，列入政府采購的執行政府采購規定。未列入政府采購的由辦公室專人負責采購，并交保管及時驗收入庫。達到固定資產標準的要及時計入固定資產賬。

2、局領導及各科室的報刊雜志費用由辦公室統一征訂。

3、辦公用郵費和電話費用由辦公室統一管理，據實報銷。

4、辦公及生活用水、電、暖等相關費用由辦公室專人負責，據實報銷。

(三)會議、招待費用的管理

1、會議的安排由辦公室負責，會議主辦科室應在會前一周內向辦公室編報會議支出預算，經財務科審查后，報分管財務的局長批準。會議費的結算由辦公室按預算憑據報銷。

2、招待費的開支應從嚴掌握，按局制定的《機關公務接待工作制度》執行。

(四)差旅費的管理

1、住宿費。按照差旅費管理的有關規定，赴外地出差，按局領導每人每天200元，科以下人員每人每天150元標準內憑據報銷。

2、因公出差或參加上級會議的，按照會議通知要求，會務費用憑據報銷。因工作需要確需在外招待的，須報經分管財務的局長批準，報銷招待費。因無法派車乘坐汽車、火車的，憑車票、城市間公交費及相關憑證報銷，并按每人每天8元領取途中伙食補助費。

3、科以下人員出差，一般不得乘坐飛機。確因工作需要乘坐飛機，事先應經分管財務的局長批準。

4、收據、白條和出租車費一律不準報銷，否則，財務人員有權拒付。

(五)車輛燃修費的管理。車輛燃修費由局辦公室統一管理，按照局制定的《車輛管理使用暫行規定》執行。

(六)項目經費的管理。由相關業務科室根據年初預算安排，提出用款計劃和預算，經局長辦公會研究同意后，根據工程進度按計劃撥款，待工程完工審核決算后，按工程決算審簽報銷。

四、收入管理和財務報表

(一)收費的管理。對所有行政性收費必須納入財政專戶統一管理，嚴格落實 收支兩條線 ，不準自行處置。對財政撥入、上級下撥、事業單位上交的經費及其他收入，一律上繳我局財政專戶儲存，統一管理，統一核算。任何單位和個人不得暫存、截留、轉移、挪用。

(二)財務報表。所有會計憑證、賬簿、報表和其他會計資料的內容必須符合會計制度規定，內容要真實，不得偽造，不得設置賬外賬，不得報送虛假會計報表。各種會計資料應按規定裝訂成冊，妥善保管，對超過一年以上的會計資料要移交局檔案館保管。

五、固定資產管理

凡購買設備單項價值在500元以上，專用設備在800元以上，使用年限在一年以上，均須登記入賬，納入固定資產管理。辦公室和財務科為固定資產的管理部門，財務科主要負責固定資產的賬務管理和明細核算，辦公室主要負責固定資產的使用管理，并建立固定資產使用臺賬，行使實物管理權。辦公室、財務科要定期進行固定資產清查，做到帳實，帳帳、帳卡相符，確保國有資產的安全、完整。

六、財務監督

(一)加強支票的管理。嚴格落實使用支票的有關手續，一般在超過500元以上的開支原則上使用轉賬支票結算，支票使用后經辦人員應在三日內辦理報銷手續，逾期不結算的，不得辦理支票領用。對未使用、過期或作廢的支票要及時交回，辦理注銷手續。如發生支票丟失，使用人要及時掛失，因支票丟失造成的經濟損失，由當事人承擔全部經濟責任。

(二)加強現金的管理。嚴格遵守現金管理規定，確保國家貨幣資金的安全。現金的支付范圍只限于支付個人工資的款項、零星的開支和報銷差旅費用及借款。按照銀行規定的庫存限額，超出部分及時送存銀行，不得已白條抵庫。送存或提取現金一萬元以上的要派專門車輛，提取大額資金要兩人以上，確保資金安全。

(三)加強專用資金的管理。專用資金的核算應做到專款專用，設立專戶，單獨設帳核算。所有專用資金賬戶的設立、變更或取消必須經分管財務的局長批準，嚴禁擅自開戶或轉存專用資金。

(四)建立健全內部會計監督與管理制度。堅持所有會計事項必須經兩人以上經辦，會計、出納分工負責，錢與帳、帳與物、錢與物分別管理。嚴格各類收費票據管理，使用票據必須建立登記制度。對各項會計業務的處理必須進行稽核的原則，出納崗位人員不得兼任稽核、會計檔案的保管和收入、債權、債務賬目的登記工作。財務印鑒由財務科長管理。

建立健全會計人員崗位責任制，明確職責范圍，建立內部監督制約機制，接受同級或財政、審計、物價、監察、稅務等有關部門的監督檢查，確保財務工作的順利開展。

市國土資源局財務管理制度

為進一步加強我局財務管理，壓縮費用開支，促進財務管理工作規范化、制度化，根據《中華人民共和國會計法》及有關財經法律法規，結合我局實際情況，制定本制度。

第一條 財務管理實行收支兩條線制度。

第二條 認真執行公出審批制度，嚴格控制差旅費支出。

1、公出人員必須持經局長審批的《出差審批單》到財務室辦理借款手續。出差回來后必須在三日內辦理結帳手續。

2、前期借款未清的，原則上不予辦理第二次借款。

3、差旅費必須經財務人員、主管局長審核和局長簽字后方可報銷。

4、除特殊情況外，省內公出應乘坐火車。

5、住宿費用應控制在200元/天以內。

6、出差補助嚴格按有關規定執行，超標自負。可憑車票、宿費收據，按實際出差天數發給出差補助，補助標準每人每天15元。

第三條 嚴格控制電話費支出。每部電話費用控制在150元/月以內(含月租費)，綜合科每月公布電話費用，超出標準或發生聲迅臺費用，從科長工資中扣除。

第四條 辦公用品及設備的購置、發放和管理由綜合科負責。科室領取辦公用品須填寫《辦公用品審批單》，報綜合科審批。購置設備須經主管局長審核后報局長批準。

第五條 嚴格控制接待費用。

來局客人按公務接待標準實行填單制度，按來人級別、人數等填寫《公務接待審批單》，經局長批準后由綜合科安排就餐，一切接待費用由財務人員結算，其他人員結算一律不予報銷。

第六條 嚴格控制車輛費用支出。

1、路橋費用由綜合科按派車記錄核定車輛的路橋費，經主管局長審核后報局長簽批。

2、油料供應實行財務人員跟班加油制度;分局車輛按年初確定的經費指標執行。

3、車輛維修須填寫《車輛維修審批單》，報綜合科長審核、主管領導批準后到指定地點維修。財務人員憑《車輛維修審批單》結算報銷，否則不予報銷。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇十四

（一）本會的財務工作人員應嚴格執行《民間非營利組織會計制度》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規及政策。

（二）負責編制本會年度收支計劃，報會長辦公會議審議，提交理事會審定，并組織貫徹執行。

（三）負責固定資產增減變動的會計核算和監督以及固定資產的清查盤點工作，全面反映和監督固定資產管理情況。

（四）根據本會的收支情況，按月、季編制財務報表。月財務報表分別報會長（理事長）、秘書長；半年財務報表報理事會，年度財務報表報社團登記管理機關。

（五）負責應收款、應付款和現金銀行存款的管理，做好日常經費報銷工作，保證資金的完整、安全。

（六）接受財稅機關和社團登記管理機關對財務工作的檢查、監督和財務審計工作。

（七）負責會計檔案管理和固定資產等資料登記工作。

（八）××××××。

（一）本會各項收支按照預算執行。每年的經費收支情況須向理事會報告。

（二）報銷手續。凡一切合法報銷憑證必須由經辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經會計人員審核后報會長（理事長）或秘書長審批。

（三）審批權限。

【由協會理事會審議核定】

（四）會計人員調動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續。本會換屆或更換法定代表人之前，必須接受財務審計。

（五）因公出差需借款的審批權限。

【由協會理事會審議核定】

（六）××××××。

（一）本會秘書處專職人員的工資及福利參照國家對事業單位有關規定執行。

（二）聘任制的秘書長工資福利由理事會決定。

（三）臨時聘用人員的聘金參照國家對事業單位的有關規定，由秘書處擬定后報會長批準。

（四）××××××。

（一）固定資產管理的內容包括購置、維修、調撥、移交、報廢、處置及盤點等。

（二）本會秘書處是固定資產實物管理部門，負責固定資產的購置和安全等方面的日常管理工作，具體包括：編制固定資產目錄，辦理固定資產的申購、驗收、移交、報廢、處置等手續，組織固定資產的清查盤點，定期與財務人員進行固定資產核算，確保固定資產賬、物相符。

（三）固定資產的使用部門是固定資產使用、保管、維護的直接責任者，應嚴格遵守設備操作規程和維護保養制度，合理使用固定資產，避免人為損失。

（四）××××××。

【由協會理事會審議核定】

第七條凡應享受假期，因工作需要未能休假經批準的專職人員，按國家有關政策發給假期工資。

第八條本會書籍報刊和書籍購置的訂購。

【由協會理事會審議核定】

第九條本會經費實行獨立核算，不與業務指導單位或企事業會員單位混管。

第十條本制度經理事會審議通過后生效，由理事會解釋。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇十五

1、倉庫的管理,管理人員要做到合理存放,便于管理檢查,對易燃有毒等危險物品必須專人負責,領、用、補都必須嚴格手續,確保安全。

2、加強驗收、保管、登記和檢查工作,該棄就棄,不能存放太多雜物。

3、出納員負責支付現金,登記現金記帳,不得兼會計檔案保管和收入費用、債權債務的賬目登記工作。

4、會計員按照國家財務制度的規定,認真編制并嚴格執行財務計劃,預算遵守各項收入制度,費用開支標準,分清資金渠道,合理使用資金。

5、嚴格按照中華人民共和國財政部制定的《事業行政單位預算會計制度》辦理會計事務。

(1)根據我園屬自收自支性質的核算單位,參閱《事業行政單位預算會計制度》的規定,設立本園的會計科目,會計帳簿,進行會計核算和會計監督。

(2)會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料,必須真實,準確完整,并符合會計制度的規定。

(3)建立財產清查制度,保證帳簿記錄與實物、款項相符。

(4)會計憑證,會計帳簿,會計報表和其他會計資料,按照國家有關規定建立檔案,妥善保管。

6、遵守、宣傳、維護國家財政制度和財經紀律,同一切違法亂紀行為作斗爭。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇十六

經費開支要堅持節約、高效的原則。一次性開支數額較小的，辦公室主任批準，由分管同志承辦。一次性開支數額較大的，需由常委會主要領導批準。所有開支，均實行先審批后承辦，未經批準不予報銷。

一切辦公用品，均由辦公室統一購買和管理，各委室需要時到辦公室領取。非易耗公用物品由辦公室登記造冊，各委室妥善保管，嚴防丟失。

辦公室編報預算，報有關領導審核，經批準后組織實施。

接待工作由辦公室指定專人統一安排。本市來人聯系工作，一般不安排食宿。上級或外地來人，嚴格按市委、市府制定的接待標準執行。外地有關單位參觀來訪，一般只招待一餐，其他食宿等費用自理。招待費的使用情況定期向常委會主要領導匯報。

承辦人要及時向辦公室負責同志說明開支來由，由辦公室主任簽字后報銷。原則上無正當理由超過一周的發票不予報銷。

辦公室財會人員要認真負責，所有票據要有經辦人簽字，有關負責同志審核簽字，辦公室主任簽字方能報銷。每月報告一次財務收支情況，以便合理安排支出，提高服務質量。

城管局財務管理制度（優質18篇）篇十七

城管局財務管理制度（優質18篇）篇十八

醫院財務管理的目標是既要最大限度地有效利用國家財政資金發揮社會效益，提供醫療服務，同時要自籌資彌補財政撥款的不足，增收節支，提高經濟效益來保證醫院的擴大發展。影響這個管理目標實現的主要因素有：從醫院管理當局可控的因素看，一個是投資風險，一個是投資的報酬，醫院要盡量降低風險提高報酬，而報酬率和風險，又是由醫院的投資項目，資本結構和利潤分配政策決定的。因此，這三個因素影響醫院的價值。財務管理正是通過投資決策，籌資決策和利潤分配政策來提高報酬率，降低風險，實現其目標。

財務管理的主要內容是投資決策，籌資決策和利潤分配決策三個方面：第一，投資是指以收回現金并取得收益為目的而發出的現金流出。如，購買設備，建造醫療用房，增加新的'醫療項目等。第二，籌資決策，籌資是指籌集資金，例如，取得借款，向職工借款，賒購，融資租賃等都屬于籌資。籌資決策要解決的問題是如何取得所需的資金，包括在什么時候，向誰，籌集多少。第三，利潤分配的決策，利潤的分配。指在賺得的利潤中，有多少作為效益上資發放給職上或責任人，有多少留在醫院作為再投資或積累，過高的分配政策會影響醫院的再投資能力，過低的分配政策影響職工的積極性和工作效率，近而會影響醫院的盈利水平。

1、從源頭上控制醫療成本，強化成本核算

醫院內部成本核算就是在醫院財務管理中引入企業財務管理中成本管理的有效管理經驗和方法，通過實施成本核算，對成本費用信息進行分析、管理和控制，達到降低醫療成本和醫療業務總費用的目的，從而降低醫療運行費用。為完善成本核算的內容，應將相關的費用、控制指標、服務效率指標納入考核機制，各科室和部門對自己的費用支出管理和控制的效果會在成本核算的結果及考核上得到直接的反映，這樣，各科室和部門對成本核算的費用支出項目內容及數量都會多方關注，主動采取措施控制費用、支出的發生，例如：對衛生材料耗用的管理要與醫囑、護理記錄及舊清單相互核對，確保耗用量與實際工作量的相符，有效地減少了非工作因素的材料消耗，衛生材料作為醫療服務費用中最直接的組成部分，通過科室成本核算，科室管理的力度會大大加強，衛生材料的支出消耗率等指標得到有效的控制。水電汽的耗用量及房屋的占用費記入科室成本，將以往占有和消耗資源的無償性轉變為有償性，可以促使使用科室精打細算、合理和有效地配置、利用醫療資源，極大地調動廣大醫務人員主動控制成本、節約資源的積極性。

2、嚴把支出關，加強日常的財務管理

在重大項目建設上，為保證運行過程的規范，從項目的立項、審批、到招標過程、訂立合同以及合同的履行、工程結算，都要有財務、審計和紀檢部門的全過程的參與和監督。對醫院日常的設備器械及材料等方面的采購，要建立內部招標機制，首先根據科室提出的購置中請有相應的采購管理部門做出可行性論證、主管院長審核，經院務會議討論通過后進入招標程序，整個招標過程由主管院長主持，采購部門組織，參加科室包括中請科室、維修部門以及財務、審計、紀檢，每個部門各司其職、各負其責，從機制上防范購銷過程中可能存在的不正之風，通過招標，可以大大降低采購成本，從源頭上節約資金、減少支出，有利地促進醫院的內部成本核算。

在日常的財務管理過程中，要堅持科學發展的理念，在強化管理的同時運用現代化的管理手段為醫療一線服務，通過對醫院信息系統的逐步完善，實現全天候的費用結算，建立財務與出院結算之間的收賬確認模式，確保全部資金的及時回籠、到位。在積極組織收入的同時，合理安排支出，改變傳統財務事后反映、核算的被動狀況，通過對財務預算及其執行情況的核算和分析，加強對消耗性支出的控制。要堅持“一支筆”審批，嚴格執行財務制度，完善核算和考核機制，有效地控制費用開支，消除虛增醫療費用的誘因，為降低患者醫藥費用負擔的提供良好的基礎。通過對醫院的經濟狀況和費用支出進行分析，動態掌握和控制醫院的財務狀況，積極參與醫院決策及管理的全過程，并為其提供可靠的數字和核算依據。努力降低消耗性支出占業務支出的比率，合理安排資金流向，提高資金的使用效益，盡可能地將資金使用安排和落實在醫療事業發展性支出上。