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資金的管理制度（模板19篇）篇一

第一條為鼓勵和扶持創業企業和團隊，建立健全南通市鑫眾創業投資有限公司及其眾創空間——金鑫島種子資金管理機制，特制訂本制度。

第二條創業種子資金(以下簡稱種子資金)是指由南通市鑫眾創業投資有限公司安排，以合同方式資助給創業企業(團隊)使用一定期限，后由創業企業(團隊)等額返還的專項資金。

第三條南通市鑫眾創業投資有限公司安排2000萬元作為專項種子資金(以后視情況將逐漸增加)并負責種子資金資助入駐企業(團隊)的具體實施工作。種子資金須做到專款專用，專戶管理，封閉運行。

第四條種子資金的運作和管理必須符合國家法律，法規和財政規章的相關規定，遵循擇優扶持，規范管理，安全保值的原則。

第五條種子資金鼓勵民營企業、金融機構、個人、外商等各類投資人參與投資，促進創業企業快速健康發展。

第六條種子資金的扶持對象是進入南通市鑫眾創業投資有限公司以及金鑫島內進行研發的企業或團隊。

第七條種子資金扶持的企業應同時具備以下條件：

1.入駐企業或團隊研究、開發和生產的產品(或技術)應屬于國家扶持領域，具有較高的技術含量、較好的市場前景，且無知識產權糾紛。

2.具有較高素質的創業團隊，大專以上學歷的技術、管理人員占企業員工總數達50%以上。企業主要決策、經營者具有較強的創新意識和較好的市場開拓、經營管理經驗和能力。

第八條種子資金扶持企業或團隊的最長期限為3年。

第九條種子資金的扶持額度一般不超過項目總投資的20%，且扶持額度最高不超過50萬元人民幣。種子資金每個項目原則上只可申請一次。

第十條符合本辦法第七條規定的創業企業或團隊，遵循自愿的原則申請種子資金。

申請時，必須向南通市鑫眾創業投資有限公司提交下列申報材料：

1.種子資金申請報告;

2.企業或團隊基本情況和近期經營狀況介紹;

3.項目可行性論證報告及相關說明文件;

5.企業法定代表人、主要管理人員和技術骨干個人資料;

6.其他與申請種子資金有關的材料。

第十一條南通市鑫眾創業投資有限公司及金鑫島在收到本制度

全部申報材料后，應按下列程序進行立項和上報;

3.評估小組對申請企業或項目的技術、工藝、市場、資金籌劃、財務評價等可行性和風險性進行全面論證、評估，出具評審報告;或委托專業投資(擔保)公司進行項目論證。

第十二條如皋市創業局會同財政局對種子資助項目進行審批。

第十三條種子資金資助項目經批準后，創業企業應當以其擁有的知識產權、企業或個人資產進行抵押，并將抵押權屬證明提供給南通市鑫眾創業投資有限公司，由南通市鑫眾創業投資有限公司依據國家有關法律、法規和本辦法的規定，與申請企業簽訂創業種子資金資助合同，合同采用固定格式，其協議內容應包括種子資金的資助額度，資助時間，還款時間、風險責任、糾紛處理、政策性約定及其他雙方權利義務。合同報市財政局備案后辦理資金撥付手續。

第十四條種子資金的注入，可采取一次性到位或分期到位的方式。

第十五條南通市鑫眾創業投資有限公司將種子資金注入企業或團隊后，享有被資助企業的資金管理權。

第十六條被資助企業因經營不善出現關閉或破產時，南通市鑫眾創業投資有限公司將依照相關程序公開拍賣企業抵押物，其拍賣收入優先償還種子資金，依法保護南通市鑫眾創業投資有限公司資產的安全。

第十七條南通市鑫眾創業投資有限公司作為種子資金的管理主體，應設立種子資金專戶，將所有與種子資金有關的資金撥入、撥出、回收、資產處置回收款、專戶利息等納入專戶核算和管理，并自覺接受有關部門的監督、檢查和審計。

第十八條南通市鑫眾創業投資有限公司應建立切實有效的種子資金財務管理和扶持監管制度，對種子資金資助的企業依法履行資產管理職責，保護資產的安全。若發現被自主企業違法合同規定或出現可能造成資產流失的情況，南通市鑫眾創業投資有限公司應及時采取有效措施收回自主的種子資金，避免或減少資產損失。

第十九條被資助企業因經營不善等原因造成資助款項不能全部回收并造成相應損失的，南通市鑫眾創業投資有限公司行使追索權。

第二十條種子資金的安排、運作和管理必須嚴格遵守本制度的相關規定，如有發現以權謀私、弄虛作假、玩忽職守、違章操作等違紀違法行為，應按照國家有關法律、法規和政紀的規定進行處理，追究行為人和責任人的相關責任。

第二十一條本辦法由南通市鑫眾創業投資有限公司負責解釋。

第二十二條本辦法自正式發布之日起實施。

資金的管理制度（模板19篇）篇二

本管理文件明確了公司內部資金融通及調撥的管理要求與操作規范,明確有關部門職責,以對內部資金融通及調撥事項統一管理,有效控制,降低公司資金成本。

本程序管理文件規范了公司內部資金融通及調撥的業務過程,適用于董事會、財務部、以及涉及資金統一計劃的各下屬控股子公司董事會、財務部等相關部門。

如未進行特別說明,本程序管理文件內所稱控股子公司均指其資金納入公司資金統一計劃管理的控股子公司。

3.1對外結算管理程序fm-tm-03。

4.1總裁。

召開公司月度資金協調會,協調平衡資金缺口,討論落實內部資金融通及調撥計劃;。

審批內部資金融通申請報告;。

簽署財務管理協議;。

4.2財務總監。

審核批準控股子公司的月度資金使用計劃;。

審核月度內部資金融通計劃;。

審核各控股子公司銀行賬戶存款情況;。

審核內部資金融通申請報告;。

4.3財務部。

負責編制公司財務預算、綜合預算、資金使用計劃;。

編制完成公司年度內部資金融通計劃;。

審核控股子公司的季度或月度資金使用計劃是否符合年度預算;。

負責內部資金調撥;。

向公司領導層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況;。

按照付款審批程序辦理轉賬業務;。

5.1首創置業總部統一安排內部資金調劑,并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。

5.2內部資金的融通及調動的審批權人為財務總監和總裁,所有的內部資金融通申請報告需由財務總監和總裁審批簽字。

5.3財務管理協議的簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。

步驟。

完成時間。

涉及部門及崗位。

步驟說明。

1

根據經批準的公司總部及各控股子公司的年度財務預算,平衡資金缺口,編制年度綜合預算。

2

根據年度綜合預算,編制完成《公司年度內部資金融通計劃》,提交財務總監審批。

3

如果財務總監審批不通過,則返至資金管理崗修改;如果通過,則由資金管理崗存檔。

4

各控股子公司財務部。

按照經批準的年度財務預算,編制完成月度資金使用計劃,提交公司總部財務部。

5

審核控股子公司的月度資金使用計劃是否符合年度預算,提交財務總監。

6

財務總監。

審批控股子公司的月度資金使用計劃,下發給財務部資金管理崗;若不通過,則返至預算管理崗修改。

7

根據經批準的各控股子公司的.月度資金使用計劃,編制完成月度內部資金融通計劃,提供各控股子公司銀行賬戶存款情況,上報財務總監。

8

財務總監。

審批月度內部資金融通計劃和各控股子公司銀行賬戶存款情況,若不通過則返回資金計劃崗修改,若通過則提交總裁。

9

總裁。

召開公司月度資金協調會,協調平衡資金缺口,討論落實內部資金融通及調撥計劃。

6.2.1公司總部資金融入。

步驟。

完成時間。

涉及部門及崗位。

步驟說明。

1

公司月度資金協調會后,與融出資金控股子公司財務部協商制訂內部財務管理協議草案,包括:融通金額、融通期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸還的罰則等,財務總監參與并指導該過程。

2

提出書面內部資金融通申請,內部資金融通申請須注明借款金額、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報財務總監。

3

財務總監。

審批內部資金融通申請報告,若不通過則返回資金管理崗修改,若通過則提交給總裁。

4

總裁。

審批內部資金融通申請報告。若通過則下發至融出資金控股子公司。

5

融出資金控股子公司法定代表人或委托代理人。

依據總裁審批的內部資金融通申請報告所確定的資金融通條件,簽署財務管理協議。

6

公司總部法定代表人或委托代理人。

簽署財務管理協議。

7

財務管理協議存檔。

8

融出資金控股子公司財務部。

開出轉賬支票送公司總部財務部。

9

財務部出納。

辦理轉賬業務。(參見對外結算相關程序)。

6.2.2公司總部資金融出。

步驟。

完成時間。

涉及部門及崗位。

步驟說明。

1

公司月度資金協調會后,與融入資金控股子公司財務部協商制訂內部財務管理協議草案,包括:融通金額、期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸還的罰則等,財務總監參與并指導該過程。

2

融入資金控股子公司財務部。

提出書面內部資金融通申請,內部資金融通申請須注明借款原因、金額、期限、用途、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報公司總部財務部。

3

財務總監。

審核內部資金融通申請報告,提交給總裁。

4

總裁。

審批內部資金融通申請報告。

5

融入資金控股子公司財務部。

依據總裁審批的內部資金融通申請報告所確定的資金融通條件,準備公司總部所需資料,到公司總部財務部辦理借款手續。

6

公司總部法定代表人或委托代理人。

簽署財務管理協議。

7

財務管理協議存檔。

8

財務部出納。

按照對外結算程序辦理有關轉賬手續。

7、單據與記錄。

7.1公司年度內部資金融通計劃。

7.2內部資金融通申請報告。

資金的管理制度（模板19篇）篇三

(1)保證具備安全生產條件所必需的資金投入落實到位。對由于安全生產所必需的資金投入不足而導致嚴重后果的,項目財務負責人及有關財務人員應承擔相應責任。

(2)各相關部門務必在建設工程開工前落實安全生產資金所有款項,購買足夠的、符合國家規定的勞動防護用品。安全生產資金不得挪作他用。

(3)生產部門對建設工程安全生產的`投入充足,不得擠占安全生產費用。

(4)財務部門負責將職工工傷保險基金存入社會保障基金財政專戶,并按時繳納工傷保險費,不得將工傷保險基金用于投資運營、發放獎金,或者挪作他用。

(5)各生產部門不得因職工對本部門安全生產工作提出批評、檢舉、控告或者拒絕違章指揮、強令冒險作業而降低其工資、福利、獎金等待遇。

(6)實行獎懲機制,對在長期的安全生產中創建先進經驗或在防止事故中作出特殊貢獻的人員給于獎勵,對造成事故的責任者或班組進行經濟處罰。

(7)公司及項目安全負責人員交納安全風險抵押金,按階段考核,事故指標超過標準的,專業內所有人員風險抵押金歸公司,并按原標準重新交納。

(8)安全部門應配合財務部門檢查各生產部門用于安全生產保證資金的使用情況。

資金的管理制度（模板19篇）篇四

1.堅持“以收定支”的原則。嚴格預算管理的同時，對村級各項收入、支出全部納入賬內核算;對村級支出實行以收定支;做到無預算的不開支，有預算的不超支。

2.堅持“厲行節約”的原則。村級非生產性開支實行“定性、限額、分類”管理，堅持從緊節約，區別對待，合理使用。

3.堅持“公開透明”的原則。堅持民主理財、科學理財、陽光理財，嚴格執行村級財務聯審聯簽和收支逐筆公開制度，接受群眾監督。

(一)、規范收入管理。

凡村集體承包上交收入、土地征用補償收入，土地租金收入、資產租賃收入、投資收益、利息收入、財政轉移支付收入、上級專項撥款、“一事一議”籌資資金、往來資金以及接受的社會各界幫扶款、捐資款、贊助款等款項必須由鎮經管站開出票據收取，集體資金收繳量大的村可由鎮經管站開票后交村助理會計代收。村收取集體資金時統一使用《江蘇省農村合作經濟組織結算憑證》和“一事一議”專用票據，否則農戶有權拒交。

村級資金實行收、支兩條線管理，村助理會計收取的現金三日內必須及時、全額解交村銀行賬戶，不得坐收坐支、白條抵庫、私設小金庫和公款私用，每村備用金為20xx元。

(二)、規范支出管理。

村級支出實行以收定支，支大于收、財力無法承受的村不得報支招待費、會議費、差旅費等非生產性支出。村集體經濟組織的各項支出，應取得合法的外來原始憑證，確實無法取得的可使用鎮統一印制的《支款憑證》，但每張憑證額度不得超過1000元，且必須取得收款人的原始手續作為附件。原始憑證要合法、有效，并注明用途，手續齊全，即：經辦人、證明人、審核人、審批人簽字齊全。5000元以上的大額物資采購、工程項目建設等必須進入鎮公共資源交易中心招投標。報支隔季發票需書面說明事由，報鎮分管負責人審批后方可入賬核算。發生超過500元的付款業務，應通過轉賬形式支付，發放農民的所有款項一律打卡。具體支出標準為：

1、村干部報酬及獎金嚴格按照鎮考核文件精神執行，由鎮組織科和經管站審核發放。

2、村干部保險費按區鎮文件精神執行，嚴禁利用職權，擅自提高標準或多頭投保，由個人負擔的部分集體不得報支。

3、村級辦公、會務費辦公費包括辦公用品、水電費、打字復印費、電腦耗材、專欄制作、橫幅標語等支出。根據各村人口規模確定，每人每年10元，實行限額使用、按實報銷。如遇特殊情況需要增加辦公經費支出的，須經“五議三公開”的民主決策程序，并報鎮政府批準。

村級會議一般不支付相關補貼，確需支付的，如黨員大會、村民代表會議、村民會議、黨員冬訓等重大活動，禁止到飯店就餐，時間超過半天且村財力允許的，每人每次列支不超過15元的費用，憑參加活動人員的簽字名單履行報批手續。

4、四屬戶補助費五保戶(包括集中供養的和分散供養的)、烈屬、軍屬等補助按區、鎮標準執行。村民因遭災或生重病，救助金額200元以內的，由村“兩委會”和村務監督委員會集體研究確定;救助金額200元以上、500元以內的報鎮分管民政工作的負責人審核同意后給予救助;特殊情況報鎮主要負責人審核把關后給予救助;一次性救助額原則上不得超過1000元，且不得鎮、村重復救助。

5、差旅及交通補助費。

(1)除發生重大突發性事件、突擊性任務等特殊情況外，村干部不得擅自租用車輛，嚴禁私事用車公款報支。

(2)因外出參觀學習等需集體用車的'，事前報鎮xx批準后方可另行開支。

(3)任何人都不得在村集體資金中報支車輛修理費、加油費等。

(4)村干部到泰州市外出差必須報經鎮主要領導同意，并于出差歸來后一周內到鎮xx履行費用報批手續;未經同意的，出差費用由其個人承擔。

6、報刊費嚴格執行省定標準，總額控制在20xx元以內;報刊種類以黨報黨刊為主，自費及其他刊物村不得列支。超限額部分由各村黨組織書記自負。

7、用工支出嚴格控制用工費用，用工實行定額管理：定額為各村總人口數。確因村務發生的用工，如村莊環境整治、“秸桿雙禁”、公益事業建設等用工，必須使用鎮統一印制的《村集體用工結算單》，工價掌握在每個工日30—40元，用工結束后，及時公布用工情況，按時結報，打卡發放。超定額發生的用工支出由村黨組織書記自負30%，村其他干部自負70%。

8、捐助、贊助、賀禮支出不得以捐助、贊助、賀禮費等名義向外單位捐款，確需捐贈的須經村民代表會議討論通過，并報鎮分管負責人審核同意。

9、學習培訓費村干部參加學歷學習必須經鎮批準，學習結束后憑畢業證書到鎮組織人事科審核，經批準后憑手續報支70%的學習費用(不含書本費、交通費、住宿費等)。上級部門組織的培訓，其培訓費用按相關部門的通知執行。

10、村級招待費村級公務招待費零支出。確因公用設施建設維修、招商引資、項目建設和發展村級經濟等必需開支的招待費用，按區xx《關于規范村級招待費開支管理的實施意見》(姜紀發〔20xx〕29號)文件規定執行。

商務招待費(用于招商引資、涵養稅源和上爭資金等必須開支的招待費用)，按下列標準執行：

涵養稅源按鎮財政獎勵總額的40%計提商務招待費;。

上爭資金按上爭到賬額的10%計提商務招待費。

組級一律不得列支招待費。

計提限額內的商務招待費按程序列支，超限額部分一律從村黨組織書記的工資中扣除，嚴禁通過虛列工程支出、用工支出等行為變相支出招待費，一經查實，按“誰經手，誰承擔”的原則全額清退，并追究村黨組織書記和相關人員的責任。

11、計劃生育費育齡婦女參加婦檢，村可以視財力給予一定的補助，每次每人補助標準原則上不超過10元。特殊戶發生的計生費用，原則上由對象戶承擔，情況特殊的經村“兩委會”和監委會研究確定后報鎮分管計劃生育的負責人審批后由村承擔。

村干部帶隊外出尋找計劃生育違規人員，其費用原則上由對象戶承擔，對暫時不能解決的，可由村用備用金先行墊付，待對象戶回來后歸戶結算，無法落實的經村“兩委會”和村務監督委員會研究，并報鎮分管計劃生育的負責人批準后由村承擔。

12、征兵工作費基數每村1000元，每進市站體檢1人增加200元，每輸出一個兵員再增加100元。超支部分村黨組織書記負擔30%，村主任負擔25%，村民兵營長負擔20%，村其他干部負擔25%。

13、工程建設款項支出凡屬村集體投資建設工程項目，必須嚴格按照“五議三公開”決策程序，報鎮批準后，進入鎮公共資源交易中心招投標。

撥付建設工程用款時，必須同時具備工程施工合同、工程預(決)算表和施工單位出具的正式稅票、有資質的社會中介機構出具的審計報告，并按程序審批結算。嚴格控制工程量變更，確需變更的，須報項目批準部門審批。對不按合同規定付款，導致工程款項超支的，誰審批，誰負責。

14、其他由村務監督委員會審核并報經鎮分管農經的負責人同意后報支。

(三)、規范債權債務管理。

村組集體資金原則上不得出借，確需發生出借的，要嚴格按照“五議三公開”的程序，由村兩委會提出申請，召開村民會議或村民代表會議討論確定，經鎮經管站審核，報鎮政府審批后方可出借，收取不低于同期銀行貸款基準利率的資金占用費，并簽訂書面協議，由具有一定經濟實力的單位或個人擔保，確保在規定的期限內收回借款本金和資金占用費。

1、村集體經濟組織應及時清收應收款項，做好資金回籠工作，對有償還能力的債權予以清收，任何人不得擅自決定款項的減免。如出現債務人死亡或破產等情況，確實無法收回的，要經鎮經管站審查，村民會議或村民代表會議討論通過后方可核銷。

2、各業承包合同必須按合同約定的金額和時限兌現到位，特殊情況造成尾欠的，由承包人作出書面限期還款承諾，履行審批手續后方可入賬。

3、村集體經濟組織應積極化解往年形成的債務，堅決制止發生新的債務。原則上不得舉債興辦公益事業。確需舉債的，在落實還款來源的基礎上，按下列程序進行：

(1)、提出方案。由村兩委會集體提出舉債方案。

(2)、民主決策。向村民會議或村民代表會議報告，聽取意見，并采取投票的方式表決。

(3)、公開公示。將經村民會議或村民代表會議討論決定的方案，于7日內在村務公開欄內公示，公示時間不少于3天。

(4)、申報審批。將經討論通過的方案、會議記錄、申報審批表，報鎮經管站審核、鎮政府審批。

(5)、實施跟蹤。鎮經管站負責跟蹤監督舉債資金是否專款專用。

4、對未按規定程序擅自舉債的，實行“誰批準、誰負責、誰借錢、誰償還”。

(四)、規范報批程序。

1、編制預算方案每年3月底前各村根據本村實際進行預算，提出當年各項收支的計劃，經“五議三公開”的民主決策程序，上報鎮xx審批并報鎮經管站備案后實施。無預算的不予支出。

2、公務消費實行公務卡結算凡公務卡強制結算目錄范圍內的公務消費，一律實行公務卡結算，不得以現金結算。

3、實行先理財后審批再記賬制度村級開支事項發生時，必須取得合法有效的原始憑證，由經手人和證明人、審核人(村主任)共同簽字，交村監委會集體審核，審核同意后由村監委會簽字蓋章，再經村黨組織書記審批后由財會人員審核付款記帳。

4、對非生產性費用實行專戶核算各村要建立非生產性開支臺賬，逐筆逐項記載，并注明事由，對非生產性費用實行專戶核算。

5、實行定期公開村級開支必須按村干部報酬、日常辦公、會務、交通差旅、招待費、用工、學習考察、報刊等項目進行分類，以“日記賬”形式逐項明細按月或按季在村務公開欄中公開，接受群眾監督。

1、明確監管職責村黨組織書記是抓好村集體經濟收支管理工作的第一責任人，負責在規定的標準范圍內組織實施。對弄虛作假報支的一律嚴肅追究紀律責任，對因領導重視不夠、控制不嚴、管理措施不夠到位、造成嚴重不良影響的，要追究有關人員的責任。

2、落實監管要求一是專戶核算。各村要建立支出明細賬進行專戶核算。當年開支指標已用完的，財會人員不得付款記賬，當年有節余的可結轉下年滾動使用。二是公開財務。村級各項經濟收支必須按財務公開的要求，按季向村民公開，每年年初向村民代表大會報告上年度集體經濟收支情況，接受群眾監督。三是定期檢查。每季鎮組織一次各村經濟收支執行情況的檢查，主要查看各村收入是否按時記賬，查看支出是否掌握在規定的標準范圍內，查看各村是否實行“先理財、后審批、再記賬”的賬務處理流程。四是強化專項考核。鎮將收支管理執行情況列為農經工作的重點考核內容，未按收支管理預算方案執行的村、支大于收的村，將及時通報批評。

3、加強監督指導鎮紀監部門具體負責實施監督，對機關工作人員在村報支費用的，發現一起，查處一起;農經部門具體負責業務實施;審計、財政部門每年進行一次專項審計;鎮駐村勤廉督導員負責對實施過程進行全程監督，及時糾正執行過程中出現的偏差。

本細則自20xx年1月1日起執行，由鎮xx和經管站負責解釋。

資金的管理制度（模板19篇）篇五

第一條為貫徹落實國務院國資委《關于進一步推進國有企業貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》的精神，進一步強化資金管理，提高資金使用效益，防范資金風險，根據國家有關法律法規和《企業內部控制基本規范》，結合集團公司的實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱資金，是指各單位所擁有或控制的現金、銀行存款和其他資金（含對外實施債務重組的資產和權益）。

第三條本辦法所稱大額資金使用是指項目投資、固定資產購置、對外投資、對外捐贈、大額采購和對外實施債務性重組等活動(不含對外提供擔保)中一次性投入或支付金額較大資金的經濟行為，主要包括但不限以下內容：

1、公司對外投資活動，包括對其他企業的投資或入股、委托理財、對外借款等；

2、公司的建設項目投資活動，主要包括技改項目投資等；

3、公司對外的.大宗物資或者大額采購，包括固定資產購置、材料采購等；

4、公司的對外捐贈、贊助等活動；

5、其他大額資金使用情況。

第四條大額資金使用范圍根據公司目前生產經營的實際情況，確定以下資金支出為大額資金使用的范圍：

1、10萬元以上的非生產性支出（如捐贈、贊助、獎勵、補貼等）；

2、50萬元以上的技改、工程項目支出；3、50萬元以上的對外債務性重組項目；

4、100萬元以上投資、大額采購及公司內部單位借款支出。

第五條大額資金使用實行領導集體研究決策。領導集體決策是2指由集團公司董事會、總經理辦公會等形式作出的決策。

第六條大額資金使用實行授權審批制。集體決策后，可授權董事長、總經理或財務分管領導簽審。具體審批權限：

1、非生產性支出（如對外捐贈、贊助等）10萬元—100萬元，由集團公司總經理辦公會研究決定；100萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯席會研究決定。

3、對外債務性重組項目50萬元—100萬元，由集團公司總經理辦公會研究決定；100萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯席會研究決定。4、對外大宗或大額采購、投資項目100萬元—300萬元，由集團公司總經理辦公會研究決定；300萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯席會研究決定。

5、內部單位借款由于銀行融資的需要，集團公司與下屬子公司或孫公司以及控股公司與下屬子公司相互之間資金的拆借，可由董事會或總經理辦公會授權財務處、分管財務領導、公司總經理審批。

1、投資、技改及工程項目的大額資金使用前必須有可行性論證；

2、技改、工程項目的大額資金使用必須實行預算管理；

3、有關項目的會議決策文件；

4、需要報經省國資委備案或核準的項目必須取得有關批復文件。

第八條大額資金使用的審批程序。

1、支付申請：由相關責任業務部門提出資金使用意向和額度的書面申請材料，申請中需注明資金的用途、金額、預算、限額、支付方式等內容，并附有效經濟合同協議、原始單據或相關材料，送集團公司效能監察部門會簽后，報分管領導審核和簽署審核意見，再提交至集團公司財務處。由集團公司財務處結合近期資金狀況和管理要求，提出資金使用的具體安排或建議后，再提交至集團公司總經理辦公會、董事會或黨政班子聯席會討論決定。

2、支付審批：集團公司財務處將大額資金使用事項，提交集團公司總經理辦公會、董事會或黨政班子聯席會研究決策。3、支付復核：集團公司財務處對批準后的資金支付申請進行復核，復核資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。復核無誤后，交由財務人員辦理支付手續。

第九條上會決策的大額資金使用事項應當提前送給所有參會決策人員，也可事先征求意見。

第十條按照規定召開的總經理辦公會、董事會或黨政班子聯席會，與會人員要充分討論并分別發表意見，主要負責人應當最后發表結論性意見。若存在嚴重分歧，一般應當推遲做出決定，重新調研，再提交會議表決。

第十一條集團公司財務處、xx、審計處、監察室有權對大額資金使用進行監督和檢查。一經發現資金使用存在違規情況，有權停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金，并追究相關責任人責任。

資金的管理制度（模板19篇）篇六

2業務人員辦理業務預借的現金，其未支用部分應連同有關業務憑證（發票或收據支出憑單）送交財務部沖銷預借款，不得余款不報，留作他用。（二）現金支出的管理1．預算內零星采購，由經辦部門開具經費支出報審表（代借款單），寫明用途、金額，總公司部門總經理或各專業公司總經理簽字后交財務本部總經理或專業公司財務經理簽批后辦理，稽核員按預算審核。2．預算內經常性費用支出（辦公費、小額招待費、市內交通費等），無預借款直接報帳的，由指定經辦部門開具費用支出憑單，寫明用途，經總公司部門總經理和專業公司總經理簽字，連同發票或收據交財務部稽核員審核后，交財務部經理簽字辦理。3．預算外或超預算支出，由經辦部門提出書面申請，按全面預算管理辦法執行。4，業務部門借領現金（不包括差旅費借款），必須在15天內報帳，對逾期末報的通知該部門報帳或追回現金，必要時停辦該部門現金借領業務。試工人員不許借款，由該部門經理代借。5業務人員出差借款5000元以上的.差旅費時，不得付給現金，可開出支票轉入其個人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。第四章銀行收支結算管理第十三條根據中國人民銀行規定，本公司目前采用銀行匯票、商業匯票、匯兌、支票、委托收款等結算方式，在國際貿易業務和對外經濟合作業務中采用信用證結算方式。第十四條銀行結算資金管理（一）銀行結算收入的管理。1通過銀行轉來的非支票結算方式的營業收入憑證，財務部轉交業務經辦部門，由經辦部門填寫收款說明書，并附有關憑證，交財務部稽核員審核后，由主管會計辦理有關手續，并進行會計處理。2．由銀行轉來的與其他單位及本公司所屬企業的往來款的單據，收到后交經辦部門，經辦部門填寫收款說明書，附帶結算憑證，交財務部稽核員審核，交主管會計處理。3．業務部門收到外單位開具的支票，連同有關憑證、收款說明書，送交財務部，由稽核員審核，交銀行出納員于當日送交銀行并作會計處理。4．信用證結算按我公司（迸出口業務財務管理規定）中的有關規定辦理。（二）銀行結算支出的管理1．根據合同、協議的規定，由業務部門申辦的對外投資、對內貿易等需要銀行辦理匯票、電匯、銀行本票等方式支出時，由經辦業務部門填寫經費支出報審表，交財務部稽核員按計劃項目審核用途后，交財務部經理簽字。需簽報本公司領導的，由財務部簽署意見后簽報。2日常采購物資或支出費用領用支票按預算報財務部審批。3嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況確需簽發，必須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發日期和規定限額，在銀行規定開空白支票范圍內才可以開出。4．專設領用空白支票登記簿，由領用人簽字。逾期一周未用的空白轉帳支票要及時交回財務部。財務部根據空白支票登記簿，對逾期末交的空白支票進行查詢。5．一個部門已領用三張支票，不按規定時間報帳，財務部書面通知該部門啟行查詢，一周內仍無反饋，財務部門停止對該部門簽發新的支票。第五章報帳銷帳第十五條各部門預借的支票，結算款項業務處理完畢，應及時執有關憑證（發票或收據、支出憑單等）在一周內到財務部報帳銷帳。第十六條為貫徹經濟責任制，報帳采取上級審簽辦法，即：總公司業務人員報帳，屬預算內支出，由部門總經理審簽，報財務本部按權限審批；屬預算外支出，均須報總公司主管財務的領導審批。部門總經理報帳由總公司分管領導審簽，總公司副總經理報帳由總公司總經理審簽。第十七條應付現金的金額在2000元以上的報帳，原則上以支票轉入報帳人信用卡內。第六章附敗第十八條本規定由財務本部負責解釋和修訂。

資金的管理制度（模板19篇）篇七

責任人:主管副局長。

依據《x項目管理制度》、國家農業部及省畜牧獸醫局下發的相關文件要求。

1、為了加強畜牧項目的管理，規范項目申報、審批、建設、驗收程序，明確職責分工，全面提升項目管理水平，把項目管理真正納入法制化、規范化軌道，充分發揮項目建設效益，特制定本制度。

2、本制度適用于江市畜牧獸醫局的畜牧、獸醫建設項目及專項資金項目的管理。

1、落實國家畜牧標準化養殖小區(場、戶)投資建設、基本建設項目管理、專項資金管理的法規和政策，并監督執行;2、負責向省局及上級有關部門申報項目可研報告及計劃申請;3、上級部門的項目初步設計、概算、實施方案等批復文件，部署落實項目建設;4、項目的勘察設計、招標投標、工程監理、日常監督檢查及竣工驗收等工作;5、畜牧項目的財務管理，監督檢查項目資金使用情況。

1、江市畜牧獸醫局相關科(室)、站(所)中心負責項目的相關管理工作。包括組織項目初選(項目名稱、建設單位、建設地點、建設內容與規模、投資估算與來源、建設期限、新增能力及其他有關內容)、項目申報、項目的監督檢查及竣工驗收等工作。2、江市畜牧獸醫局相關科(室)、站(所)中心成立專門項目管理辦公室，具體負責項目日常管理工作;3、主管局長為組長，相關科(室)、站(所)中心負責人為副組長，具體負責項目實施過程中的各項監督、管理工作;4、相關科(室)、站(所)中心會同市畜牧獸醫局財務部門負責項目全過程的財務監督管理。

1、對省財政廳或省級畜牧行政主管部門批準的項目，相關科(室)、站(所)中心及時通知項目單位按計劃執行，并負責指導、監督、檢查項目實施情況，對項目實施情況及資金使用情況進行定期不定期監督檢查。年末，項目單位要形成項目總結報告上報省計財處。2、按照行業管理、權責一致的原則，嚴格執行項目法人責任制、招投標制、監理制、合同管理制。加強財務管理，投資必須專款專用，任何單位、組織和個人不得擠占、挪用、截留和滯留。對建設質量、資金使用、財務管理、招標投標和基建程序等方面出現嚴重違規問題的項目，將按照有關法律追究項目單位法定代表人和當事人的責任，以及相關主管部門責任人的責任。3、相關科(室)、站(所)中心要通過定期檢查、重點抽查等形式對實施項目在建情況進行監督管理。對年度投資計劃執行不力，擅自變更建設地點、建設性質、建設內容、建設標準和投資規模，擠占、挪用、截留、滯留建設資金或不落實配套資金，以及有其他嚴重問題的項目和單位，視情節輕重采取限期整改、通報批評、停止撥款、撤銷項目、收回投資、追繳已投放的建設資金，停止安排新建項目等措施，并依法追究有關單位負責人和執行人的責任。4、項目單位應按照國家有關規定建立健全項目檔案，及時收集、整理、歸檔從項目提出到工程竣工驗收各環節的文件資料，并在項目竣工驗收后，及時按規定將全部檔案移交相關科(室)、站(所)中心存檔。5、驗收合格后，建設單位要及時辦理竣工財務決算審批，并根據批復的竣工財務決算，辦理固定資產移交手續。對項目建設形成的固定資產，未經項目原審批機關及國有資產管理部門審批同意，任何單位不得隨意變更用途或擅自處置。

執行《x省畜牧獸醫局關于對規范權力運行制度監督檢查的辦法》。

執行《x省畜牧獸醫局關于對違反規范權力運行制度責任追究的辦法》。

資金的管理制度（模板19篇）篇八

資金的管理制度（模板19篇）篇九

第一條為貫徹落實《中華人民共和國科學技術普及法》，保證《全民科學素質行動計劃綱要》順利實施，夯實建設創新型城市的社會基礎，切實提高財政資金的使用效益，支持和促進全市科普事業的發展。根據《科學事業單位財務制度》和《江蘇省科學技術普及條例》的有關規定，特制定本辦法。

第二條市級科普專項經費是市財政為加強科普事業宏觀指導和建設，按照省、市委有關文件要求安排的專項經費，由市財政局和市科學技術協會共同管理。

第三條市級科普專項經費主要用于市本級科普項目建設的引導推動和科普業務活動費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：

（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學科學、愛科學”的各類科技競賽和科普活動、各類青少年科技場館（室）建設引導、市級科技特色學校建設和科技輔導員業務培訓等。

（二）城鎮勞動人口科普：主要指圍繞街道、社區科普創建引導、科教進社區（軍營、企業、工地）及其它大型城市科普活動；圍繞企業技術進步和職工技能培訓、基層科協與市級學會干部及科技工作者開展的科普教育等活動。

（三）領導干部和公務員科普：主要指圍繞提高領導干部和公務員的科學素質，著力提高其科學決策和科學管理的能力，在機關黨政領導干部和公務員中開展科技素質培訓和科普教育等活動。

（四）農民科普：主要指圍繞社會主義新農村建設和興農富民，向廣大農民普及農業科技知識，推廣先進實用技術，宣傳科學思想，抵制封建迷信。引導和鼓勵建立各類農村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設，發揮農村致富帶頭人和農業專家庫的作用，開展各類“科技三下鄉”活動。

（五）科技社團科普：主要指蘇州市科學技術協會所屬市級學會、協會、研究會、高校和科研院所科協、企業科協開展的具有創新特點的各項科普宣傳、科普教育、科普創作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動。

（六）重大科普宣傳活動：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協組織的科普宣傳周、全國科普日等專項活動。

（七）科普資源開發與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點扶持資助原創性和選題優秀的科普作品，鼓勵、引導社會力量參與科普作品的創作開發。

（八）科普基礎設施建設和維護：小型科普場館建設的引導資金投入；科普畫廊和科普網站的建設，大型科普設施建設方案的調研活動；科普設施的維護管理。

（九）大眾傳媒的利用：主要指在電臺、電視臺、報刊等新聞媒體上開辟科普專欄和專版；租用戶外大型電子屏幕進行科普宣傳的項目。

（十）圍繞全市科普工作目標，由各區承辦的對全市產生直接影響和有示范作用的活動，以及由各區作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。

（十一）優秀活動項目的評比：鼓勵各項科普活動在形式、內容、效果上不斷創新，對在活動中積極創新,成績顯著的單位和個人等給予表彰。

（十二）經市財政局、市科協批準的其它科普項目支出。

第四條市級科普專項經費實行預、決算制度。

第五條市級科普專項經費的支出預算由市科協根據全市科普發展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見，并會同市財政局確定重點科普項目計劃，納入市科協年度部門預算。

第六條市科協根據部門預算提出市級科普專項經費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專項經費的補助項目和補助額。

第八條市級科普專項經費項目實行“專項核算，專款專用、提高效益”的管理辦法。

第九條市財政局和市科協負責市級科普專項經費的財務管理。市財政局、市科協將組織力量對市級科普專項經費使用情況進行定期或不定期的抽查并進行監督評估。年終市科協將市級科普專項經費決算及使用情況按績效考核的要求書面報市財政局。

第十條科普項目一經確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調整或變動項目計劃的，由市科協報經市財政局審核后方可調整或變動。

第十一條市級科普項目實行項目經費責任制度，預算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書》后，按責任書規定的金額、用途和進度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關規定執行。如有發生違反責任書規定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經費，并追究有關人員和單位負責人的責任。

第十二條本辦法由市財政局和市科協負責解釋。

第十三條各市（縣）、區可參照制訂相應的管理辦法，并落實好科普專項經費。

第十四條本辦法自20xx年10月1日起實施，原《蘇州市市級科普專項經費管理辦法》停止執行。

資金的管理制度（模板19篇）篇十

為嚴肅財經紀律，進一步規范項目資金管理，提高項目資金、財務管理水平和資金使用效益，統一申報、建設、考評和驗收程序，按照著力構建有利于科學發展的體制機制的要求，根據有關規定，結合實際，特制定本管理制度。

（一）項目資金由單位相關部門及所屬企業按照相關規定組織申報。

（二）項目資金申報文件必須真實、科學和完整，項目申報單位應提交項目可行性研究報告，以及其它規定的文件原件或復印件，并裝訂成冊。

（三）單位相關職能部門及分管領導提出初審意見，經領導班子會議研究同意后，經單位主要領導審定，再行上報上級主管部門。

（四）申報部門以正式文件上報上級主管部門，并隨時跟蹤上級主管部門批準情況。

（一）建立會計核算制度。嚴格按照專項資金管理辦法規定，嚴禁套取項目資金，嚴禁公款私存，設置帳外帳和“小金庫”。

（二）實行政府采購制度。對項目工程及所需的主要實物和設備，嚴格按照政府采購規定，進行公開招標和集中采購。

（三）建立健全項目資金審查審批程序和財務制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規定。

（一）堅持公示制度。對于專項資金項目，在項目實施前，項目實施單位應主動公示項目建設內容和資金等情況。

（二）定期報告制度。各項目實施部門或單位定期向項目單位報送項目實施進展情況。

（三）檢查驗收制度。杜絕在項目執行中存在嚴重弄虛作假的現象，隨時接受上級主管。

部門及相關部門的檢查；項目完工后，主動申請和接受上級主管部門對工程項目的質量、財務等情況進行驗收工作。

（四）接受審計制度。為防止發生違反資金管理使用規定的行為，上級補助資資金建設的工程，項目竣工后，應按規定由審計部門對工程進行審計并出具審計報告。

（一）經檢查、驗收和審計的項目，由分管領導組織對實施方案制定、各方面資金整合、各項資金使用和管理、項目實施效益和是否有違規違紀行為等進行績效考評。

（二）績效考評采用百分制打分辦法，根據得分的具體情況排定名次。

（一）項目資金應按工程進度進行拔付，對沒有開工或進度緩慢的項目應適當調整或取消補助款。

（二）項目資金使用堅持量入為出的原則，嚴格控制項目資金的支出范圍，杜絕不符合規定支出，隨時接受主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監督和審計，做到專款專用。

（三）報銷用的發票必是合法的票據。不符合規定要求的票據，一概不予報銷。

購買各種物品、材料的發票，必須有購貨單位全稱、品名、數量、單價和金額，有收款單位章印。否則財務會計有權拒絕報銷。有詳見清單字樣的發票應附清單。

購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數額并簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。

定辦理：經手人簽字，證明人簽字，財務會計審核后報主要領導審批報支。

資金的管理制度（模板19篇）篇十一

為了加強本食堂財務管理，適應激烈的市場競爭要求，也為加強對現金的管理和督促，保證現金安全和出納人員做到有章可循，特根據有關會計法規制定如下制度：

1、公司各員工必須遵紀守法，從食堂整體利益出發，相互協作。

2、公司各生產經營部門必須相互銜接，各負其責。

3、須做到錢帳分管，帳物分管。

4、每項業務必須簽字，“簽字”就是牽制。

1、材料庫存既保證生產需要，又無積壓，采購費用小。

2、采購必須保證材料及時、保鮮、保量、價優到位。

3、材料采購后必須做到物單相符并清點入庫，并保證一季度盤存一次。

4、供應商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經核對后可付款。

本著既要保障公司的運營又要節約開支，做到報銷費用有章可循的原則，特制定本制度。

1、各股東若有請客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報銷。

2、每次外交費用金額由董事會商定，開出證明，董事會簽字后財務方可報銷。

3、公司外出辦事人員費用實報實銷，由董事會兩人簽字后財務方可報銷。

1、現金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。

2、出納必須確保現金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現上述情況，一切責任自負。

3、出納必須根據經董事會審批的憑據付款。

4、出納必須對現金日記賬做到每日一校對，日清日結，以保證收入、支出、余額相符。

5、出納不得擅自借款或預支員工工資，借款必須有董事會批準簽字，并不得超過該員工當月工資的50%。

6、出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現金必須及時存入銀行。

7、帳目必須做到收支分開;不準將公司存款賬戶借給他人使用。

8、月底，會計同出納核對現金余額和銀行存款，做到帳賬相符。

資金的管理制度（模板19篇）篇十二

為加強項目資金管理，規范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。

第二條。

項目資金管理的基本原則：計劃管理、統一使用、以收定支、控制使用、開源節流、提高效益。

第三條。

財會部門辦理水利基本建設資金支付手續時，必須符合下列程序：

（三）單位領導核準簽字。

第四條。

凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設資金支付手續。

（一）違反國家法律、法規和財經紀律的；

（二）不符合批準的建設內容的；

（三）不符合合同條款規定的；

（四）結算手續不完備，支付審批程序不規范的；

（五）不合理的負擔和攤派。第五條。

項目資金分析是項目經濟活動分析的重要內容。項目應定期進行經濟活動分析，通過對收支情況分析，及時發現項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。

資金的管理制度（模板19篇）篇十三

1、為加強財物管理，合理使用資金，學校及校內各部門必須實行年度預算(包括收入預算和支出預算)。

2、學校預算編制，堅持“量入為出，統籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，不得編制赤字預算。

3、預算由學校提出預算建議方案，按照國家預算支出分類和管理權限分別上報各有關主管部門審核匯總報財政部門核定預算控制數，學校根據預算控制數編制預算，由主管部門報財政部門審核批復后執行。

4、預算在執行過程中一般不予調整，如果因國家有關政策或事業計劃有較大調整，對預算執行影響較大，確需調整時，可報請主管部門或者財政部門調整預算。其余收入項目需要調增、調減的，由學校收入預算調整后，相應調增或者調減支出預算。

編報年度決算，要認真總結一年中的預算安排、計劃執行，平衡收支、財務管理，資金效果等方面的經驗教訓，為改革學校財務管理創造條件。

1、年度終了后，財務室應主動與上級財務部門核對各項撥款，核清追加。

2、年終前，清理暫存暫付，應收應付等款項，不得長期掛賬或以領代報。

3、年終前，財產物資部門對各項財產物資清查盤點，做到賬物相符。

1、學校范圍內一切現金、支票均通過會計辦理。

2、收入的現金按規定日期送交開戶銀行，庫存現金不得超過銀行規定限額。

3、各部門一切繳款，均應填寫收據，加蓋現金收訖及出納印章，收據作為收款和記賬憑證，收據聯單之一退給繳款人作為憑證。

4、在市內采購，須在借款后三日內報銷，去外地采購借款，須在返校后三天內報銷，并返回多余現金，前次借款未報銷，不準再借款。

5、現金當面點清，事后概不負責。

6、現金收討須逐筆記清，不準白條抵庫，不準坐支現金。

7、出納員每天要核算庫存現金，如發現多款或短款時，立即查找原因，及時向領導匯報。

8、單位收入的現金不準以個人或部門的名義存入儲蓄所，或利用銀行賬戶代替其他單位和個人存入或支出現金。

9、在本市購買物資辦理業務的超過轉賬起點即10000元以上都采用轉賬支付，不得以現金支付。

1、不準簽發空白現金支票。空白現金支票一律不得借出。

2、現金支票、轉賬支票和支票印鑒必須分管，不得由一人兼管。

3、開出現金支票要有合法憑證為依據，發放轉賬支票要做好登記工作。

4、現金支票存根和作廢的支票必須保存完整。

5、現金支票簽發后，要及時記賬;轉賬支票發出后應在一星期內報銷。

1、內部牽制制度是財務人員明確職責，相互制約和對每一筆經濟業務事項發生進行核實、審核的主要環節。

2、出納員不得兼會計檔案保管和收入、費用等賬目的登記工作，財務印章應專人保管，做到管賬不管錢，錢賬分管，管錢不管物。

1、借款由借款人填寫借款單，經校長簽字，交會計審核，由出納員辦理付款。

2、采購物品報銷時，購物單據必須是正式發票，發票字跡應清楚，大小寫數字一致，單據背面應有經辦人、主管校長簽字，并附有“驗收單”方予報銷。

3、如報銷單據不是發票而是收據類憑證，必須用財政部門統一收據，特殊情況須經校長批準，并要寫明情況。

4、旅差期間的補貼標準，按財政部門的有關文件規定執行，會議期間不享受交通費補助。

5、因公出差或購辦公等物品向財務借款，回來一周內到會計室報銷，如因其他原因，借款后又不用的，應在三天內到財務上辦理退款手續，若不按時報賬或退款，又無正當理由，財務有權扣發當事人的工資。

資金的管理制度（模板19篇）篇十四

為了規范我公司項目資金使用行為，提高資金使用效益，使農業綜合開發資金的使用科學化、制度化、規范化、程序化，從而更好的進行項目建設，特制訂本制度：

一、專項資金實行“專人管理、專戶存儲、專賬核算”。

二、專項資金的使用，經項目負責人簽字審批，經財務部審核無誤后由財務部支付。

三、專項資金實行縣級報賬制，資金撥付一律轉賬結算，杜絕現金支付。

四、專項資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不準擅自縮項，更不準拆借、挪用、擠占資金，嚴禁白條入賬。

五、嚴格履行報賬制，做到手續齊備，票據真實、有效、合法。

六、加強審計監督，項目完工后，整體項目驗收審計。

七、強化財務監督檢查，加大監督檢查力度；做到監督檢查經常化、制度化、建立建全項目資金公示制度，杜絕違紀違規問題發生，確保資金專款專用，不斷提高資金使用效益。

廊坊福豆糧油有限公司。

資金的管理制度（模板19篇）篇十五

第一條、為了加強和規范東莞電子科技大學電子信息工程研究院（以下簡稱“電研院”）項目經費的管理，提高資金的使用效益，結合電研院實際制定本辦法。

第二條、本辦法所稱項目經費是指用于電研院科研項目實施和管理的經費，主要包括政府資助和單位自主投資經費。

第三條、凡直接用于科研工作的項目經費和為科研服務的其他經費，均納入財務室統一管理，按照“分類管理，單獨核算，專款專用，嚴格審批”的原則使用項目經費。

第四條、項目經費是指項目在研究與開發過程中所發生的所有直接費用和間接費用。一般包括：人員費、設備費、能源材料費、試驗外協費、技術引進費、差旅費、會議費、知識產權保護費、管理費和其他相關費用。

（一）、人員費，指直接參加項目研究開發人員支出的工資性費用。

（二）、設備費，指項目研究開發過程中所必需的專用儀器、設備、樣品、樣機購置費及設備試制費。

（三）、能源材料費，指項目研究開發過程中所發生的原材料、燃料動力、低值易耗品等費用。

（四）、試驗外協費，指項目研究開發過程中所發生的租賃費用帶料外加工費用及委托外單位或合作單位進行的試驗、加工、測試等費用。

（五）、技術引進費，指項目研究開發過程中所發生的購買專有技術、技術成果等費用。

（六）、差旅費，指項目研究開發過程中所發生的調研、考察、現場試驗等工作的交通、住宿等費用。

（七）、會議費，指項目研究開發過程中組織召開的與項目研究有關的專題技術、學術會議的費用。

（八）、知識產權保護費，指項目研究開發過程中為申請國內外知識產權保護所發生的費用。

（九）、管理費，指項目承擔單位為組織管理項目而支出的各項費用。包括現有儀器設備和房屋使用費或折舊、直接管理人員費用和其他相關管理支出。管理費占項目經費總預算的比例原則不超過5％，特殊情況根據項目實施內容及承擔單位的性質核定。

（十）、其他相關費，指除上述費用之外與項目研究開發有關的.其他費用。

第五條、項目經費實行預算管理制度。項目申報部門按有關要求申報項目科研項目時，應當編制科研項目經費預算。

第六條、項目經費預算包括經費來源預算和經費支出預算。來源預算包括同一項目的不同來源渠道的經費，主要是申請的專項經費和自籌經費兩部分。支出預算包括與項目研究有關的各項支出。應當按照相關項目經費管理辦法及項目編制指南要求規定的經費開支范圍確定支出科目，根據需要對各項支出的主要用途、與項目研究的相關性及測算方法、測算依據等進行編制說明。

第七條、經批準的預算，一般不作調整。因客觀原因需作出調整的，由項目執行預算單位提出申請，經項目管理部門和財務室審核后，按程序報主管部門后方可調整。

第八條、各類科研經費不論其資金來源渠道，必須全部納入電研院院務部財務室統一管理，集中核算，專款專用。

第九條、科研經費到院后，首先由項目管理部門（科創部）提出科研項目內部立項申請，經批準后，財務室會根據項目合同書和科研經費到款額設立經費本，合理使用經費。

第十條、科研經費的使用實行項目負責人責任制。項目組其他成員使用經費，必須經項目負責人簽字同意。

第十一條、項目經費使用需嚴格按照項目預算執行，采用實報實銷方式，另有規定的除外。

第十二條、此辦法由電研院科創部、院務部財務室負責解釋

第十三條、本辦法自公布之日起執行。

資金的管理制度（模板19篇）篇十六

第一條為適應簡政放權、放管結合、優化服務、轉變職能的要求，實現經濟工作項目化、項目工作責任化，依法依規推動項目建設，創新農業財政項目資金管理方式，防范廉政風險，提高資金使用效益，推動農業財政項目資金聚焦綠色增效、品牌建設、主體培育、科技推廣、改革創新“五個示范行動”，推進現代生態農業產業化。根據《安徽省人民政府關于充分發揮投資關鍵作用深入推進項目工作的意見》(皖政〔20xx〕56號)、《安徽省省級財政專項資金管理辦法》(皖政辦〔20xx〕29號)、《安徽省農業財政資金管理工作規程》(財農〔20xx〕866號)和《安徽省財政廳安徽省農業委員會安徽省林業廳安徽省水利廳安徽省扶貧開發領導小組辦公室關于全面推進財政支農資金管理改革的實施意見》(財農〔20xx〕556號)等規定，結合實際，制定本辦法。

第二條除有明確規定外，省級農業財政項目補助市縣資金，屬于普惠類的，采用“因素分配法”等方式將資金切塊下達到市或縣(市、區)，由市、縣按照項目實施指南，將資金落實到具體項目和實施單位，××××年省級×××項目(因素分配法)實施指南(模板)見附件1;屬于特惠類的，以公開競爭立項方式安排，由省級發布項目申報指南，市、縣組織申報，資金由省級落實到具體項目和實施單位，××××年省級×××項目(公開競爭立項法)申報指南(模板)見附件2。

第三條省級農業財政項目資金實行“四制”管理，即對項目資金投向實行名錄制，對項目資金安排實行備案制(因素分配法)或審批制(公開競爭立項法)，對項目實施績效實行評價制，對項目資金使用實行審計制。根據項目實施的具體特點，確定項目“四制”管理的具體內容。

第四條項目資金投向圍繞綠色增效、品牌建設、主體培育、科技推廣、改革創新等示范行動，每個項目聚焦2至3個重點扶持內容或支持方向，根據項目實施內容、主體、地點分別確定項目名錄。

第五條項目實施主體除少數需要基層公益性主體實施外，聚焦新型經營主體，優先扶持農業產業化聯合體內的新型經營主體，優先扶持龍頭企業“甲級隊”、示范農民合作社、示范家庭農場。

第六條項目實施地點聚焦示范基地，優先扶持美好鄉村示范村、現代農業示范區、糧食綠色增產模式攻關以及茶葉、蔬菜、蠶桑、畜牧、水產等生產示范基地，優先扶持農業產業化示范區等農產品加工示范基地，優先扶持農產品質量安全示范縣、示范鄉鎮、示范村等品牌流通示范基地，優先扶持休閑農業示范基地等。

第七條采用“因素分配法”切塊下達的項目資金，實行備案制，由省級發布項目實施指南;采用公開競爭立項方式安排的項目資金，實行審批制，由省級發布項目申報指南。

第八條省對采用“因素分配法”安排的項目資金，要依據不同項目合理選擇分配因素，既要選擇如農業人口、耕地面積、糧食及其他農產品產量等地方農業農村經濟發展的因素，以統計部門公布的或具有權威性的數據為主要依據;也要引入如資金使用績效等工作推進層面的因素，以會計師事務所考評報告、審計機關審計報告等規范性材料為主要依據。要科學合理安排分配因素的權重，原則上，地方經濟發展的因素權重不低于70%，工作推進層面的因素權重不高于30%;也可因項目情況適當調整權重因素的比例。

第九條市或縣級對省級以因素法切塊下達的農業財政項目資金，應根據省級發布的項目實施指南，除有明確規定外，按照公開競爭立項方式，落實到具體項目實施單位。市分配到縣資金時要體現對金寨、岳西、泗縣等重點扶貧縣的傾斜。

第十條由市級分配安排的省級農業財政項目，市農業部門會同財政部門將分配安排項目匯總表、項目申報書合訂文本等一起報省農委備案。由縣級分配安排的省級農業財政項目，先將分配安排項目匯總表、項目申報書等報市，再由市級統一匯總報省農委備案。報省農委備案的項目須分別報財務處和項目行業處室(單位)。

第十一條省級以公開競爭立項方式安排的項目資金，省農委會同省財政廳發布項目申報指南，市、縣組織項目申報，并對申報項目進行審核。省級按照有關規定要求，一般按照項目申報前公布、項目申報后初步篩選、第三方專家差額評審、現場考察復核、項目行業和主管處室(單位)分別提出審查意見和審批建議、委主任辦公會議審定等程序，將資金落實到具體項目實施單位。

第十二條省級建立第三方專家庫獨立評審機制。省農委按行業建立農業財政項目省級評審專家庫，實行動態管理。評審前，從專家庫隨機抽取若干專家，并與專家簽訂誠信協議后開展評審;評審中，行業和主管處室(單位)人員不得作為專家參與評審，不得違規行政干預項目的評審;評審后，根據專家評審意見，對安排企業的項目取2家以上實施單位，行業處室(單位)會同相關處室組織人員現場考察復核，提出意見;行業和主管處室(單位)集體討論，行業處室(單位)提出行業審查意見，主管處室提出主導審批建議，經法規處合法性審查和財務處審核后，報分管領導審核，提交委主任辦公會議集體研究審定。

第十三條市、縣采取競爭立項安排的項目，按照財農〔20xx〕556號規定的具體操作程序確定項目實施單位。

第十四條省級農業財政項目資金執行結果實行績效評價管理。省級編制項目實施指南時，要同步編制績效目標，制定績效評價指標，細化、量化項目資金使用預期目標以及經濟、生態和社會效益。

第十五條省級負責制定規范化、標準化、可量化的績效評價指標，負責組織項目監督檢查和績效考評;市級負責本級分配安排項目實施和資金使用情況績效自評，指導全市項目資金監督管理;縣級負責本級分配安排項目實施和資金使用情況績效自評。

第十六條省級農業財政項目資金使用結束后，采取全面考評和分類隨機抽查的方式，委托會計師事務所等第三方機構，對照績效目標、評價指標開展績效考評。

第十七條各級農業部門的項目績效評價要與財政部門項目績效評價有效銜接，充分利用財政部門的評價結果。績效評價結果與下一年度項目安排、資金分配掛鉤。

第十八條各級農業部門根據績效評價結果，完善項目管理機制，改進項目管理措施，提高資金使用效益。

第十九條對重大項目或社會普遍關注的農業財政項目實行審計監督，做到審計監督常態化。審計主要包括項目資金的分配、撥付、使用、管理和效益情況。審計報告作為項目檢查和績效考評的重要依據。

第二十條省級農業財政資金具體審計項目由省農委確定，委托會計師事務所等第三方機構開展。對采用“因素分配法”切塊下達的項目資金，以定點抽查和隨機抽查相結合的方式確定;對省級采用公開競爭立項安排的項目資金，按項目總數的一定比例確定;對直接分配到省直單位的項目資金，實行全部審計。

第二十一條省級農業財政項目資金分配安排、實施指南、競爭立項過程等，各級農業部門須通過門戶網站及時向社會公開，接受社會監督。

第二十二條省農委財務處負責組織、協調農業財政項目預算安排、申報、資金撥付和監管、績效評價及信息公開;行業和主管處室(單位)對下達的農業財政項目資金管理負主體責任。市、縣農業部門對省級農業財政項目資金分配、使用和實施負主體責任。

第二十三條中央財政專項轉移支付、農業部財政專項和農業基本建設資金，參照本辦法執行。

第二十四條本辦法自印發之日起執行。

資金的管理制度（模板19篇）篇十七

第一條為加強項目資金管理，規范項目資金運作，提高資金使用效率，根據局《資金管理辦法》及《預算管理辦法》，特制定本辦法。

第二條項目資金管理的基本原則：集中管理、統一使用、以收定支、加快周轉、開源節流、提高效益。

第三條項目資金管理實行“收支兩條線”管理辦法。即項目工程款回收后全額轉入公司（本辦法均指公司或分公司）帳戶，項目各項支出由公司按計劃統一支付，零星支出實行定額備用金制度。對遠離公司所在地單獨開設銀行帳戶的項目，則由公司根據審定的資金需用計劃劃撥給項目，由項目按計劃支付。

第四條各級財務部門是本單位項目資金管理的職能部門，負責本單位項目資金回收及使用的日常工作，向本單位負責人負責，并接受上級主管部門的檢查、監督。

第五條項目經理部是項目資金管理的直接責任單位，負責項目工程款回收與項目資金收支計劃的編制。

（一）項目經理是項目工程款回收第一責任人，領導和管理項目資金工作，對項目資金回收、合理使用負責。

（二）項目內業技術員（或預算員、統計員）負責在合同規定時間內完成對業主報量及工程進度款的申報，并催促業主在規定時間內審定，為項目回收工程款提供可靠依據。

（三）項目預算員負責編制和辦理工程預結算、索賠、變更及簽證等工作，協助項目內業技術員辦理每月工程進度款和向業主報量的核對工作。

（四）項目成本員負責按月編制資金收支計劃，并辦理收取工程款相關手續。

第六條公司預算部門應及時解決涉及工程合同條款的爭議問題，協助項目辦理工程預結算、索賠、變更簽證、工程進度款申報工作。

第七條公司財務部門應及時收集了解業主資金動態信息，提供業主欠款有關數據，協助項目收取工程款，并平衡審定項目資金收支計劃。

第八條為實現項目資金集中管理，各單位應加快信息化建設，逐步實現異地零距離資金管理，減少銀行開戶個數，避免資金沉淀，提高資金使用效率。

第九條銀行帳戶實行集中管理。項目原則上不得開設銀行帳戶，遠離公司所在地300公里以上或因特殊原因確需單獨開戶的項目，應報公司批準，并定期向公司報告帳戶使用情況。

第十條對開設銀行帳戶的項目，其帳戶由公司統一管理，并委托項目進行日常管理工作，嚴禁將銀行帳戶出租、出借。公司財務部門應定期對項目銀行帳戶使用情況進行檢查監督。

第十一條銀行帳戶預留印鑒實行分開保管制。單位財務專用章由財務部門負責人保管，人名章由本人或被授權委托人保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

第十二條項目單獨開設的銀行帳戶，工程竣工后必須及時予以注銷，預留銀行印鑒章交公司財務部門統一保管。

第十三條各單位應嚴格執行工程投標及合同評審程序，慎重承接墊資工程。確需墊資的應認真貫徹執行中建三財字[2002]123號《中國建筑第三工程局資金管理暫行辦法》有關規定。

第十四條工程款回收的原則：全面深入了解合同條款，加強與業主的聯絡，及時取得業主資金信息，采取合法手段，及時回收各種款項。

第十五條各單位應成立回收工程款及清欠小組，負責工程款及清欠日常工作，明確目標、方法，并落實到人。

第十六條在施工程項目，如業主不能及時支付工程款超過一個月（合同有規定的按合同），原則上應報公司經理批準停止施工，并辦理相關索賠簽證手續。

第十七條項目月度獎金（或管理人員崗薪）發放應與工程款回收情況掛鉤。原則上，項目累計工程款回收率（累計工程款回收率=累計實收工程款/按合同計算可收工程款×100%）高于90%時，項目月度獎金可如數發放；項目累計工程款回收率在70%-90%之間時，按同等比例發放當月獎金，回收率達到要求標準時，再行補發；項目累計工程款回收率低于70%時，項目月度獎金暫停發放，待達到要求標準時補發。如確因承諾墊資等原因，而非項目自身管理原因造成不能及時回收工程款，經公司經理批準后獎金可適當予以發放。

第十八條原則上項目兌現前必須收齊合同規定的全部款項，否則不予兌現。如確因承諾墊資及業主因素（如業主安排的付款時間較長）等原因，而非項目自身管理原因造成不能及時回收工程款，經公司經理批準后可予部分兌現，但總體上應從嚴掌握。

第十九條項目資金使用原則：計劃管理、以收定支、控制使用。

第二十條項目應于月底前填報下月《項目資金收支計劃》報公司財務部門，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計劃，經公司經理批準后執行。項目各項開支由公司統一支付。遠離公司所在地單獨開設銀行帳戶的項目由公司根據審定的《資金收支計劃》將款項劃撥項目，由項目按計劃支付。

第二十一條項目各項開支由公司統一支付，項目日常零星開支實行定額備用金制度（遠離分公司所在地單獨開設銀行帳戶的除外）。定額備用金標準：大型及特大型項目30000元，中小型項目10000元。定額備用金由項目成本員于項目開工前向分公司借取，主要用于項目零星、急用的日常支出，項目成本員應匯總整理有關票據及時向分公司財務科報銷。項目完工后，項目成本員應及時交回所借備用金。

第二十二條項目應加強物資采購計劃管理，限量采購，避免存貨積壓、浪費。

第二十三條項目應建立健全分包工程結算臺帳，核實計算分包單位完成工作量及質量安全等情況，協助公司辦理有關分包工程付款審批程序。

第二十四條各單位應定期檢查項目資金收支管理情況，特別是對單獨開設銀行帳戶的項目應加強檢查、監督，發現違反資金管理規定的應嚴肅處理，給企業造成損失的，應追究有關人員相應責任。

第二十五條項目資金分析是項目經濟活動分析的重要內容。項目應于每月經濟活動分析會時進行分析，通過對收支情況分析，及時發現項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。

第二十六條本辦法適用于局所有新建、擴建和改建等施工項目，自20xx年10月12日起開始施行。

第二十七條本辦法由局財務部負責解釋。

資金的管理制度（模板19篇）篇十八

農業股實行股長負責下的崗位分工責任制，股長主持科內全面工作，其他同志按照崗位分工承擔各自的工作任務。

《〈湖南省財政農業專項資金管理辦法〉實施細則(試行)》(湘財農〔20xx〕22號)

參與編制區級農業部門預算草案，根據相關財務規定，對所屬預算單位提出經費開支標準、定額、年度預算和專項資金支出建議，審核各項涉農補貼資金，并對執行情況進行監督。

積極向上爭取支農專項資金，保證項目資金的需要，按照中央和省將進一步加大對農業和農村經濟投入的機遇，積極配合有關部門，重點做好財政支農項目的選項、編制、儲備和申報工作，按照財政標準文本，積極上報項目，爭取上級資金扶持。

項目完工后，區財政部門組織相關人員對項目進行驗收核實，并就項目的實施進度和績效情況進行總結，對重點項目還應附報送財政農業專項重點項目實施績效情況表。區財政局于每年的4月份組織對上一年度的項目采取隨機抽樣的方式進行抽檢驗收和評價。檢查驗收和績效評價的內容包括：資金到位情況、資金使用情況、項目完成情況、項目效益情況等。

一、執法股室工作人員在行政執法中，由于故意或者重大過失，有下列情形之一的，應當追究行政過錯責任：

(一)違反規定辦理財政收支預算審核、批復或者調整的;

(二)違反規定辦理資金撥付的;

(三)違反規定辦理各類賬戶的開設、變更或撤銷的;

(四)違反規定征收基金、罰款或收費的;

(五)違反規定辦理預算收入退庫的;

(六)違反規定辦理減、免稅費的;

(七)違反規定辦理資質證、資格證等證書的;

(八)違反規定辦理國有資產產權界定、登記的;

(九)違反規定參與或干預政府采購中的商業活動的;

(十)違反規定實施行政處罰的;

(十一)違反規定發放罰沒票據或者收費票據的;

(十二)違反規定辦理國有資產產權糾紛調處和行政裁決的;

(十三)違反規定辦理行政復議案件的;

(十四)沒有法定依據委托有關組織實施行政執法的;

(十五)指派沒有執法資格的人員實施行政執法的;

(十六)違反規定不履行或故意拖延履行法定職責的;

(十八)違反規定實施或不予行政許可的;

(十九)違反規定實施財政監督檢查的;

(二十)其他依法應當追究的行為。

二、追究行政過錯責任，應當視情節輕重給予以下處理：

(一)責令寫出書面檢查，進行批評教育;

(二)通報批評;

(三)取消當年評優評先資格;

(四)扣發全部或部分目標管理獎;

(五)調離執法崗位或停職離崗培訓;

(六)責令辭職或辭退;

(七)給予行政紀律處分;

(八)構成犯罪的移交司法部門追究刑事責任。

以上追究方式可以單處或并處。在追究上述過錯責任的同時，應對錯誤的行政行為進行糾正。

資金的管理制度（模板19篇）篇十九

1、項目資金管理，嚴格執行請、撥款制度，實行項目資金專款專用，專戶管理，專帳核算制度。

2、建立項目資金管理領導責任制和會計核算制，并自覺接受財政、審計紀檢和上級財務主管部門的監督檢查，強化項目資金的管理和監督。對擅自變更項目預算、截留、挪用和坐支項目資金的，按法律法規的規定嚴肅查處。

3、領導小組辦公室按照事前審核、事中監控、事后檢查的要求，建立健全項目資金跟蹤檢查制度和重大問題上的上報制度，定期不定期地開展項目資金專項檢查，全程跟蹤檢查各項項目資金的撥付、使用情況，對發現的資金管理方面的重大問題及時上報。

資金管理組參與項目工程資金階段審計和年終審計，對項目資金撥付、使用情況定期進行審核，全程進行監督，保證資金正常運行。

每年年初和每季度初，由資金管理組分別填制項目請款書和季度項目分月用款計劃表、季度項目申請書，逐級上報國土資源部土地整理中心，申請年度和季度項目資金。

四、資金撥付方式。

工程施工費采取分期付款的方式撥付。即工程開工前預付款%；工程施工中，根據工程進度和質量，撥付%；工程竣工后，根據驗收結果和工程竣工決算，撥付%。