制定工作方案的過程中，我們還需要注重監督和評估，及時發現和糾正問題，確保工作方案的執行效果和改進效果。在這里，小編為大家整理了一些精選的工作方案，希望能夠給大家提供一些靈感和思路。

財務自查工作方案（通用23篇）篇一

xx年,公司財務科在供電公司財務部、xx公司黨政班子的正確領導和全體財務人員的共同努力下，認真貫徹執行公司財務預算，緊緊圍繞公司“四型一流”發展規劃，以加強財務核算、提高會計素質為主要工作內容，以精細化核算、數量化考核為工作方法，以利潤最大化為目標，以資產經營責任為主線，全面推行制度化、標準化、程序化、信息化的財務管理模式，加強成本核算，實行全員、全過程的財務管理策略，為完成xx年各項經營工作目標作出了應有的貢獻。在新的一年里,財務科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經營思路,從嚴管理,積極為公司領導經營決策當好參謀,具體有以下工作安排和計劃。

年初財務預算，是通過公司職代會集體意見表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經營目標和任務。財務科全體人員要端正態度，積極發揮主觀能動性，時刻堅持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項工作任務。

1、按財務預算科學合理安排調度資金，充分發揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準確的經濟分析和建議，為公司領導決策當好參謀。

2、積極爭取政策。積極利用行業政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優惠政策，為公司謀取最大經濟利益。

3、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，全體財務人員應加強稅收政策法規的研究和學習，加強與稅務部門各項工作的聯系和協調，通過合理避稅為公司增加效益。

4、搞好電費清收核算，合理調度資金完成年度預算。近年來電費回收程序逐步規范，高耗能企業市場回暖，電費回收成績顯著，給企業現金流量帶來積極有利影響，同時也給財務流動資金管理提出了更高要求。20xx年，我們應適應新形勢，進一步加強流動資金分析和管理，為公司謀求最大利益。

5、搞好固定資產管理。凡是資產都應該為企業帶來效益。20xx年，我們應加強閑置資產、報廢資產處置工作，努力提高資產利潤率。

管理是生產力，是企業正常運行的保證，管理是提高企業核心競爭力的關鍵環節，建立創新的機制，必須靠管理來保證，管理對企業來說是永恒的。為此，財務科將加強內部管理列入工作重點，即進一步加強財務管理，降低財務費用，控制生產成本，實行全面預算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產、開支有預算，有計劃，使企業資金得到有效合理的發揮效益。同時對于機關科室和各站所的費用，實行科學預算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項費用的不合理開支。

1、業務招待費管理。20xx年我們對業務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監督、包干使用、超支不補、節約歸公的原則管好用好業務招待費。嚴格執行“就餐代金券制”。

2、差旅費管理。嚴格規范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限，堅持按照公司《關于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現象發生。

3、電話費管理。嚴格預算控制，電話費預算按科室為單位包干到位，努力降低話費開支。

4、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃，經領導審批后，公司統一采購、保管，各單位按計劃領用的原則執行。

5、車輛費用管理。嚴格執行公司制訂的相關車輛費用管理辦法，從嚴從細加強管理。車輛維修必須先有計劃，經分管領導審核批準后進行維修;車輛用油由財務科負責采購、結算，車輛服務中心負責保管、登記、領用，杜絕亂購、無計劃領用。

財務自查工作方案（通用23篇）篇二

為了切實加強自查工作力度，確保自查工作的科學性、準確性，我校專門成立了天津八中工會財務管理自查工作領導小組。領導小組組織專門人員對我校工會財務賬目進行了自查。現做一匯報：

一、基本情況：

我校工會經費一直是獨立開戶、獨立管理，接受工會經費審查委員會的審查和監督。20__年我校工會總收入295063.6元，總支出147754.52元，會費收入14985元，其他收入280078.6元，余款155726.69元。

二、規范運作，嚴格管理經費。

一年來，工會認真落實工會財務政策，嚴格按照適用范圍和標準進行經費管理。一是健全規章制度。根據財務管理規定和工作實際，健全完善了工會經費預決算管理制度、“一支筆”審批制度、物品購置、驗收、管理和使用制度、賬簿登記、及財會人員崗位責任制度，使工會財務工作實現了制度化和規范化。二是加強監督審查。學校一些重大收支，事前都要開行政會，事后進行常規公示。學校每學期在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過，全體會通報。以接受教工監督，聽取教工意見，做到了民主理財，公開透明。

三、統籌兼顧，合理使用經費。

工會按照“勤儉節約、統籌兼顧、量入為出、收支平衡、略有節余”的原則。將有限的資金用到維護教工權益上，用到關心教工生活、開展各項活動上，切實為教工辦好事、辦實事。保證工作重點，保證建設職工之家、工會干部培訓等活動的費用。保證重大活動，教工運動會、教師節等各項重大慶祝活動、外出參觀等重大事項都專門列出費用，保證了重大活動的正常開展。保證送溫暖工程，工會建立了“幫困基金”、制定了管理使用辦法，實行專款專用。在實際操作中，嚴格程序，手續完備，使“幫困基金”在管理使用上做到了合情、合理、合法。我校工會無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。工會各項經費支出，都遵守各項財經紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現象。一年來，工會財務工作取得了較好的成績，保證了工會各項工作的順利開展，但從整體運作來看，仍有不足的地方：一是嚴格按照預算執行做得還不夠。二是存在現金支出超限情況，針對這些問題，學校領導高度重視，制定整改措施，及時糾正，在今后的工作中切實加以解決。

三、今后的努力方向：

繼續認真貫徹落實《工會法》，進一步提高思想認識，規范財務管理，為工會工作的順利開展提供可靠的物質保證。

(一)、嚴格按照預決算執行，對需要進行調整的項目要辦理相關申報審批手續。并在制定新一年預算中，要與計劃開展的活動相結合，更合理地安排好經費。

(二)、積極參加上級部門對財務工作的培訓活動，嚴格按照有關財務規章制度執行，規范財務管理工作。

財務自查工作方案（通用23篇）篇三

按照20xx年公司總部署，財務部結合公司具體情況制定本方案，目標達到財務管理規范化、工作運行制度化、監督考核全員化。

以經營為中心，為各部門（各分公司）服務，力爭達到企業利益最大化。

（一）、堅持財務部工作在總經理（分管副總）領導下，采取部門經理負責制，負責所有分、子公司的財務管理和資金調配工作的原則。

（二）、堅持財務人員實行"垂直管理",各單位財務人員均由總公司委派的原則。

（三）、堅持要在核算型財務的基礎上完成向集中型財務,集約型財務,管理型財務,經營型財務的轉型原則。

（四）、堅持穩健的財務戰略,建立以防患經營風險和控制財務風險為核心的財務預警機制原則。

（一）財務部職能：

2．會計核算。

3．計劃統籌管理。

（二）財務部職責。

財務部主要職責是，根據公司總經理的經營目標，組織建立各項財務制度，疏通融資渠道，對財務核算工作和資金運作進行總控制；同時對公司的財務狀況進行監控，及時做好財務分析和財務預測報告，為經營決策提供依據，以維護公司和全體員工的利益，保證經營目標的實現。

1、嚴格執行財務會計制度，建立完整的賬簿管理體制和財務核算體系。

2、健全財務管理制度，編制財務計劃，加強經營核算管理。

3、分析財務計劃的執行情況，提供財務分析報告，檢查監督財務紀律執行情況。

4、當好決策參謀，及時準確地向決策者和相關管理者提供可靠的會計信息。

5、編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案。

6、負責公司職工的勞動工資、職工福利的發放。

7、負責公司各種費用的審核和報銷，進行成本控制管理。

8、協調與稅務、銀行部門的關系，執行國家稅法政策，及時做好納稅申報工作。

9、進行公司內部控制制度設計，做好各項審計工作。

10、有效合理使用資金，根據單位資金情況做好融資工作。

11、編制各種計劃統計報表，完成公司領導臨時布置的其他工作。

（三）財務部權利。

1、參與公司重大經營決策，為決策提供財務數據和信息的權力。

2、參與年度、季度、月度生產計劃的制定，并提出意見和建議的權力。

3、參與年度、季度、月度銷售計劃的制定，并提出意見和建議的權力。

4、參與年度、季度、月度采供計劃的制定，并提出意見和建議的權力。

5、對違反財務制度的部門、分支結構和個人給予處罰。

6、對其他部門實施財務監督和考核。

7、部門內部員工聘任、解聘的建議權。

8、要求相關部門配合相關工作的權力。

財務總監的職責。

1、在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。

2、制定、實施公司財務戰略，以支持公司推行經營戰略。

3、負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標準。

4、進行稅收管理和方案制定。

5、健全公司內部核算體系和財務管理的規章制度。

6、開展經濟活動分析，編制公司財務計劃、成本計劃，增收節支、提高效益。

7、監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。

財務經理的職責。

1、主持本部的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責范圍內的各項工作。

2、根據集團公司中、長期經營計劃，組織編制集團年度綜合財務計劃的控制標準。

3、負責組織《會計法》及地方政府有關財務工作法律法規的貫徹落實。

4、制定、維護、改進公司財務管理制度和政策，制定年度、季度財務計劃。

5、進行公司成本管理，開展成本預測、控制、核算、分析工作，提高贏利水平。

6、負責建立和完善公司財務稽核、審計內部控制制度，監督其執行情況。

7、負責資金、資產的管理。

8、對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務申報以及年度審計工作。

9、對公司重大的投資、融資、并購等經營活動提供建議和決策支持。

10、向公司領導匯報經營狀況，為高管人員提供財務分析數據和建議。

11、組織考核、分析公司經濟成果，提出可行的`建議和措施。

部門經理的職責。

1、財務預算的編制、呈報及執行。

2、織公司會計的核算及年度審計。

3、有效地管理運用資金。

4、監察公司資產管理、往來賬管理以及費用開支管理。

5、建立與發展同財政稅收部門及銀行的良好合作關系。

6、審核會計憑證。

7、審核上報的各種會計報表及納稅申報表。

8、對下屬員工進行培訓。

9、調部門內部、部門之間的員工關系。

會計核算主管崗位職責。

1、負責公司會計制度的設計、擬定，并進行財經政策的研究、分析。

2、負責公司的全面核算工作，定期編制會計報告。

3、負責公司的會計核算管理，齊全各類原始資料，制訂會計資料的使用辦法及規定。

4、進行成本核算的預測、計劃、控制、分析和考核，督促各部門降低消耗，節約費用。

5、掌握國家稅務政策，對外加強聯系，下層單位進行指導。

6、負責會計檔案的管理。

7、利用企業經營過程中的財務會計資料進行經濟活動分析。

8、協助財務經理對會計人員進行績效考核。

9、指導會計人員的核算業務工作，提高工作質量。

10、分析稅收管理政策，及時提出有利于企業發展的建議、意見。

11、負責與稅務、工商、銀行等機構的聯系與協調工作。

12、完成領導交辦的其他工作。

出納員崗位職責。

3．妥善保管好庫存現金、有價證券、空白支票、空白收據和有關印章。

4．按付款審批規定支付款項,不得擅自違反規定付款,防止資金損失；

5．認真審核各項收支憑證,發現問題及時請示匯報,做到各項收、付款合法和手續完備；

6．積極主動催收各項應收的款項；

7．聽從會計人員的領導，按照公司財務制度及相關規定辦理各項業務。

（四）財務部組織機構設置。

1、總公司3人:財務總監1人財務經理1人出納員1人。

2、公司3人:財務經理兼主管會計1人、出納1人涉稅會計兼收款員1人。

3、二分公司2人：財務經理兼主管會計1人、出納1人。

4、三分公司3人：財務經理兼主管會計1人、出納1人、記賬兼測量1人。

5、四分公司3人：財務經理兼主管會計1人、出納1人、記賬兼測量1人。

（一）全年工作目標。

1．賬目處理差錯率為零。

2．經營賬目差錯率為零。

財務自查工作方案（通用23篇）篇四

根據鎮政府的統一安排，由財政所對全鎮村民委員會及街道居委員會的財務狀況及資產管理情況進行了全面核查，其結果報告如下：

一、基本情況：

--鎮--年度所轄24個村民委員會和3個街道辦事處，---年-月重新劃分為--個村民委員會、2個街道居委會，即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補干部職數由原來的132名精減到76名。

二、財務狀況：

根據鎮政府具體安排，結合實際工作具體要求，主要從以下幾個方面著手進行了財務檢查：

在財務審批程序方面，各村民委員會都能嚴格執行財務審批制度，對于農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，進行決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。

2、民主理財監督管理情況：以“民主日”活動為載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發揮了監督作用。各村理財小組成員由3--5人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結果按時上墻公布，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程序規范，格式明了清晰。

3、各項收入、支出清查結果：就各村民委員會---年的收入、支出進行統計清查，集體的主要資金來源財是政補貼村級轉移支付資金。部分村支出大于收入，主要的支出項目是生產性開支和非生產性開支，生產性開支占總支出的--%左右，非生產性開支占總支出的55%左右,最特出的就是招待費的支出約占非生產性支出的--%。全鎮村級---年度總收入---元，總支出---元。

4、債權、債務情況：

(一)清查核實。以村為單位對債權債務的數量、時限、種類、結構、責任人等進行清理。一是清理債權、核實債務人，主要包括清理外單位及個人欠款，所屬單位、農戶欠款及其他應收未收款等。二是清理債務、核實債權人，主要包括清理銀行、金融機構貸款，單位借款、個人借款及其他應付未付款。

(二)公開確認。清查工作結束后，要向群眾公開清查結果。公開的主要內容包括：債權債務數量、種類、結構、債權債務主體等。對有異議和反映突出的問題，要進一步調查核實。調查核實清楚后，再次公開債權債務狀況，并將公開確認的結果報鎮政府核準，作為以后清收債權、化解債務的主要依據。

(三)登記入賬。對公開確認后的債權債務，實事求是地按其類別和用途，發生的時間、數量、經手人、證明人等情況進行登記入賬。這次清查共清理出債權---萬元，全部是歷年來農戶所欠的稅費;債務---萬元;形成債務的原因主要是村干歷年所墊交農業稅費。

5、村干部欠款情況：從清查情況來看，村干部欠款很少。

6、固定資產、在建工程項目：共清理出固定資產---余萬元，未完工或未結算工程項目--余萬元，在建工程項目中主要是村部建設。

三、存在的問題：

近年來，各級地方政府在加強村級財務管理方面進行了積極的探索，推出了村級會計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，一些地方財務管理制度不落實，公開不規范，監督機制不健全問題還比較突出。主要表現在：

財務自查工作方案（通用23篇）篇五

一、目的：

財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對公司成本費用的計劃控制、各部門的費用支出、以及為公司經營目標等服務的任務。其目的就是在加強公司財務管理，嚴格財經紀律，嚴格貸款審查，降低成本費用的同時，完成公司的經營目標，實現企業利潤最大化。

二、指導思想：

1、建立健全財務規章制度。

起草財務各項規章制度、工作流程和崗位責任制，并對初稿進行修改、審議，盡快制定出一套符合小額貸款公司特點的財務管理制度，從而使財務工作有一個更加完善的制度環境，這是當前最緊迫的工作。財務各項規章制度主要有：公司財務制度、財務借款及報銷制度、會計電算化管理制度、財務檔案管理制度、財務借款及報銷工作流程、會計崗位責任制、出納員崗位責任制等。

我公司剛剛成立一年多，現有的財務人員既有專業的，也有毫無財務經驗的兼職人員，業務能力和專業知識參差不齊，因此，如何有效的進行崗位設置，合理的利用現有人員，培養符合財務崗位需要的又略懂金融知識的人才，是我們財務部門的當務之急。學習和培養全面人才，即是當前的工作需要，也是我們以后的長期任務，不能一蹴而就。

作為以經營金融資產謀取利潤的企業，公司經營管理的最重要工作，就是如何運用好資金進行生利，俗稱錢生錢，從而取得利潤最大化。因此，在經營管理中，如何有效運用好貸款資金，同時又將財務風險控制到最低，從而取得最大收益；在財務管理中，如何有效的控制和運用好公司的資產和資金，降低融資成本、合理控制費用支出，從而牢固樹立起成本管理理念；是我們財務部一項非常重要的工作。

4、完成公司日常的財務核算和報銷工作，嚴把制度關。

財務部最基礎的工作除了日常的報銷和核算業務外，每月末還需要報送稅務局稅務報表、報送省、市金融辦以及人民銀行業務報表。這些工作既繁瑣又要求及時準確，對我們財務人員要求較高。因此，財務人員在工作中，既能及時準確的完成日常核算和上報工作；又能否堅持原則，嚴格按照財務制度辦事、合理控制各項費用支出、及時發現違規違紀行為；是考查我們工作是否稱職的一把尺子。

5、建立一套符合公司需要的財務報告制度。

長期工作。

6、積極開展與政府和各主管部門的業務往來和交流，了解和爭取國家最新優惠政策。

由于我公司業務與金融行業相近，國家的方針政策和導向對我公司的業務影響會很大。因此，作為公司的核算管理部門，財務部必須積極開展與省市金融辦、各商業銀行及政府各職能部門的聯絡與溝通，及時掌握國家方針政策和行業優惠政策，積極爭取國家扶持和與商業銀行進行融資合作。這項工作，需要我們長期堅持去做，而且一定要做好。

根據財務部的主要工作內容，我們劃分為近期工作目標和長期工目標。為了更好的完成上述目標，我們計劃安排如下：

近期目標：

1建章建制，制度先行。

財務管理制度和崗位責任制現已起草了初審稿，其中有的實際已經執行了，有的還沒有執行。主要是前一段時間單位管理還不健全，上述制度還沒有經過相關程序的修改和審議，所以還沒有經董事長、總經理的批準而正式執行。因此我們計劃在八月底以前，完成財務規章制度的修改、審議，盡快制定出一套符合小額貸款公司特點的財務管理制度。

2、財務部劃分工工作崗位并明確崗位職責。

財務人員的分工要考慮到單位具體情況和業務量，既能有效完成部門的工作，又不浪費人員，而且還能為單位培養新人。因此，計劃崗位劃分為：財務經理一名、會計一名、出納一名。八月底以前完成。現在會計暫由財務經理兼任，遠期目標是積極招錄年輕會計一名，作為培養財務后備人才的重要工作來抓。

3、抓好財務基礎工作，實行規范管理，全面提高工作質量。

字齊全、印章保管等工作抓起，認真審核原始票據，細化財務報賬流程。內控與內審結合，每月進行自查、自檢工作。做到帳目清楚，帳證、帳實、帳表、帳帳相符，使財務基礎工作規范化。其次，對財務借款及報銷工作要嚴格按制度辦事，要重點加強對費用支出的控制，其中對辦公、車輛維修、差旅費、會議費、招待等費用是控制的重點。只有這樣，才能使公司財務管理工作起點較高，為公司今后的發展打下堅實的基礎。

4、財務檔案管理制度建立后，要馬上進行會計檔案資料的收集歸納，做好資料保存工作。

會計檔案資料主要包括：會計憑證、會計賬冊、會計報表、稅務報表、工資匯總單等，是企業的核心資料，因此，財務部門必須定期的將會計資料分類整理、裝訂成冊、及時登記后交與公司檔案部門保管。這項工作必須嚴格按制度長期執行下去，從而保障企業核心資料的安全、完整。

5、積極配合業務部門的工作，共同爭取與國開行的合作早日實現。近期，財務部要把與國開行的合作擺在所有工作的重中之重，積極配合公司領導和相關部門，全力以赴，爭取和國開行的合作早日成功。

遠期目標。

1、加強財務制度的貫徹和執行。

沒有規矩不成方圓，有了制度，沒有好的貫徹和執行力，也是空中樓閣，起不到應有的作用。因此如何將制度貫徹到每一個部門、每一個人，是我們財務部下一步工作的重點。另一方面，我們計劃從九月份開始。進行內部業務強化學習，加強財務人員對制度和業務理解和掌握；同時，對全公司員工進行“借款和報銷制度”的宣傳，讓每一個員工都了解公司的借款和報銷制度規定，避免出現不按制度辦事、違反財經制度的事情發生。這項工作要時時做，長期堅持下去。

2、積極開展財務專業知識和國家財經制度、金融知識的學習，長抓不懈。

全面深入的學習財務知識，開拓視野，豐富知識，學好聚財、生財、用財之道；實施財務人才工程，積極培養財務后備人才；進一步完善財會人員知識結構，及早成為一專多能、德才兼備、富有創新精神和進取意識的復合型財會人才，是我們的一項長期任務和目標，要常抓不懈。

3、積極準備，充分調研，設計一套符合公司需要報告制度。

下半年，財務部計劃積極準備，充分進行調研，積極吸取其他金融單位的現有經驗，并結合我公司領導的要求和單位的實際情況，設計一套符合公司需要的月、季、年財務報告制度，為董事長和總經理提供及時準確的決策依據。

4、積極探索和學習，制定出一套有效防范經營風險的風險防范制度。作為以經營金融產品為主的企業，風險防范是企業的重中之重，因此，我們財務部必須結合公司實際情況，多學習、多實踐，盡快摸索并制定出一套既符合企業特點又具有可操作性的“風險防范管理辦法”，起到隨時能夠進行風險預警，防范或降低企業未來的經營和財務風險，真正使財務部成為企業的好參謀、好助手。

五、工作要求。

對自己，要嚴于利己，勤奮好學；對部門，要工作在前，責任當先；對領導，要多提建議，當好參謀。

財務部。

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財務自查工作方案（通用23篇）篇六

企業財務管理是組織資金運動，處理同有關方面企業財務關系的一項經濟管理工作。它是一種價值管理，滲透和貫穿于企業一切經濟活動之中。企業的資金籌集、使用和分配，一切涉及資金的業務活動都屬于企業財務管理的范圍。

企業的生產、經營、進、銷、調、存每一環節都離不開企業財務的反映和調控，企業的經濟核算、財務監督，更是企業經濟活動的有效制約和檢查。

企業財務管理是一切管理活動的共同基礎，它在企業管理中的中心地位是一種客觀要求。

企業的管理從注重生產的管理轉到企業財務管理，是社會的進步。

隨著社會主義市場經濟體制的逐步建立，財會工作在企業管理中越來越占有重要的地位。必須堅持一手抓生產發展，一手抓企業財務管理，既要向生產要效益，又要向管理要效益，管理也是生產力。企業財務管理與經濟效益有著密切的聯系。

企業的中心目標就是圍繞著如何以較小的消耗取得盡量大的經濟效益，加強企業財務管理能夠促進企業節約挖潛、控制費用、降低消耗;通過資金的籌集調度，合力運用資金，提高資金的使用效果，防止資金的浪費;通過對存活的管理可以優化庫存結構，減少存貨積壓，做到經濟庫存;通過價格的拉動，可以增加企業的收入;通過對國有資產的管理可以促使企業合理有效地使用國有資產，并且做到國有資產的保值、增值。因此充分發揮企業財務管理的龍頭作用，就能更加有效地提高經濟效益。

通過會計核算，對原始數據進行收集、傳遞、分類、登記、歸納、總結、儲存、將其處理成有用的經濟管理信息;然后開展企業財務分析，對企業財務活動的過程和結果進行評價和分析，并對未來企業財務活動及其結果作出預計和測試。通過這一系列企業財務管理環節，使企業能夠向外界提供準確、真實的信息，從而有助于國家宏觀調控，使投資人進行合理投資，銀行做出信貸決策以及稅務機關依法征稅。

企業管理以企業財務管理為中心，企業財務管理以資金管理為中心，這是觀念上的根本轉變。

加強資金管理，提高資金的營運效益是企業財務管理的首要任務。資金是企業的“血液”，企業資金運動的特點是循環往復地流動，資金的生命在于“活”，資金活，生產經營就活，一“活”帶百“活”，如果資金不流動，就會“沉淀”或“流失”，得不到補償增值。只有提高資金使用效率，才能確保企業的經濟效益，正因為如此，資金管理成為企業財務管理的中心是一種客觀必然。

企業財務部門通過對企業財務指標的經常性的計算、預測、整理、分析、肯定成績、揭露問題、尋找原因，提出改進措施，促使企業不斷提高經濟效益。

財務自查工作方案（通用23篇）篇七

財務自查工作方案（通用23篇）篇八

省總工會：

根據《省總工會關于安排布置全省工會財務工作大檢查的通知》精神，集團工會(以下簡稱“集團工會”)結合實際財務情況，嚴格按照通知中規定的財務檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務工作進行了認真檢查。現報告如下：

(一)經費收繳。

集團工會高度重視工會經費收繳工作，不斷改革創新工作方式，加強經費的收繳工作。20__年，集團所屬各成員企業職工工資大幅上升，經費收入穩步增長。全年共上繳經費1,279,491.46元;集團工會收到省總反撥經費共993,289.44元，其中：產業留成319,872.76元;截止到20__年底返撥下屬各基層單位金額602,448.45元，剩余未返撥金額已于20__年下撥。

(二)收支管理。

集團工會倡導在所屬基層工會中建立健全內部控制體系，按“不相容職務相互分離”的原則，完善崗位責任制度和內部稽核制度，并建立嚴格的經費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經費，保證資金使用符合法律規定;做到專款專用，經費使用合理。

(三)會計管理。

新工會會計制度實施以來，集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前集團工會已全部執行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規定進行會計核算，并做到會計賬簿設置齊全、會計記賬準確合規、資金定期核對等。

(四)預算管理。

集團工會積極強化預算管理，嚴格按照《工會預算管理辦法》的規定要求各級工會編制預算及進行預算調整，并狠抓預算執行。下級工會上報預算時，集團工會嚴格進行審查監督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經費資金使用效率。預算執行時，實時跟蹤基層工會的財務數據，密切監視預算的完成情況。

二、存在的問題及改進措施：

(一)經費收繳方面。

自從工會經費的收繳模式改為地稅代收后，經費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經費也更加及時高效。但在經費征繳過程中，由于部分企業對各季度經費上繳征期的不了解，經常出現經費上繳不及時，從而導致該部分企業工會經費反撥滯后延期的現象。

20____年集團工會將在各個征期內及時督促集團所屬企業上繳經費，保證經費及時上繳和反撥。

(二)制度建設方面。

在會計核算和財務管理方面，集團工會嚴格執行《工會會計制度》、《集團工會財務會計管理規范》，規范財務會計管理工作。但集團工會在具體業務方面缺少相應的管理制度，財務制度體系亟需進一步完善。今后，集團工會應結合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務管理制度體系。

財務自查工作方案（通用23篇）篇九

財務自查工作方案（通用23篇）篇十

發放鎮財稅所：

根據你所8月26日發放的“關于組織開展20xx年全區開展會計信息質量檢查工作通知”精神，從8月底起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、財務收支情況 在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿 ，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據醫院各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

二、單位內部控制制度建立和執行情況 根據本院工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

三、固定資產管理和使用情況 為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

四、存在問題 通過自查，我院在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。 五、今后工作努力的方向及措施 （一）加強財務管理力度。嚴格管理是做好財務工作的重要保障，今后的工作中我鎮一定要加強財務管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進一步提高工作質量，完善財務管理制度，規范財務管理行為。 （二）提高財務人員素質。不斷提高財務工作水平，繼續通過培訓和業務交流等多種方式提升財務人員的業務能力和知識水平，使之適應財務管理工作的要求。

財務自查工作方案（通用23篇）篇十一

隨著單位精細化管理水平的不斷強化，對財務管理也提出了更高的要求，依據財務管理的特點以及財務管理的需要，我們要進一步做好日常工作。以下是今年的工作方案。

遵守職業道德，樹立良好的職業品質，嚴謹工作作風，嚴守工作紀律，堅持原則，秉公辦事，當好家理好財，努力提高工作效率和工作質量。全面、細致、準時地為公司及相關部門供應翔實信息，為領導決策供應牢靠依據，當好領導的參謀。

著財務管理職能的日益顯現，財務管理應參與到企業管理的逐個環節，為總體規劃制定供應依據，為落實各項工作進行監督，為精確考核工作供應結果。

做好日常核算，依據財務制度，辦理現金收付和銀行結算業務，強化資金使用的方案性、預算性、效率性和平安性，盡可能地規避資金風險。努力開源節流，使有限的經費發揮最大的作用，為公司供應財力上的保證。在費用把握方面，加強艱苦奮斗、勤儉節約的理財作風，將各項費用壓到最低限度，提倡人人提高節約的意識。加大財務基礎工作建設，從粘貼票據、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等工作抓起，認真審核原始票據，細化財務報賬流程。內控與內審結合，每月進行自查、自檢工作。做到帳目清楚，帳證、帳實、帳表、帳帳相符，使財務基礎工作規范化。

有條件時，首先實現電算化與手工記賬同時進行，逐步實現計算機替代手工計賬的財務管理模式，解決會計手工核算中的計賬不規范和大量重復勞動極易產生的錯記、漏計、錯算等錯誤。大量的信息可以精確、準時的記錄、匯總、分析、傳送，從而使得這些信息快速地轉變為能夠猜想前景的.數據，提高會計核算的質量，通過一系列嚴格的科學和程序把握，可以避開各種人為的虛假行為，避開在實際工作中違法違規，使其更加正規化、科學化，現代化。

了解新準則體系框架，把握和領悟新準則內容、要點和精髓。全面按新準則的規范要求，進行帳務處理。全面深化的學習財務學問，開拓視野，豐富學問，學好聚財、生財、用財之道，樂觀實施財務人才工程，進一步完善財會人員學問結構，及早成為一專多能、德才兼備、富有創新精神和進取意識的復合型財會人才，強化財務管理的整體素養。

樂觀爭取資金，闡明充分理由，反映真實的狀況，并留意準時聯系，主動溝通，親熱彼此的關系，力爭得到更大的支持。樂觀參與招商引資工作，準時、全面、完整地供應客戶需要的各種數據與資料，對已接觸過的客商，要進一步了解狀況，準時傳遞信息，把握進度，環環相扣，抓準機會，有所突破。連續堅持不怕苦，不怕累的工作干勁，一切以工作為重，嚴格遵守公司的上下班、請銷假等各項制度。愛崗敬業、提高效率、熱忱服務，對無法按期完成的工作，要主動加班加點，任務難不扯皮，任務累不推諉，甘于奉獻，盡職盡責。圓滿完成公司交給的其他任務。

財務自查工作方案（通用23篇）篇十二

根據鎮政府的統一安排，由財政所對全鎮村民委員會及街道居委員會的財務狀況及資產管理情況進行了全面核查，其結果報告如下：

xx鎮20xx年度所轄24個村民委員會和3個街道辦事處，20xx年x月重新劃分為xx個村民委員會、2個街道居委會。即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補干部職數由原來的132名精減到76名。

根據鎮政府具體安排，結合實際工作具體要求，主要從以下幾個方面著手進行了財務檢查：

在財務審批程序方面，各村民委員會都能嚴格執行財務審批制度，對于農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，進行決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。

2、民主理財監督管理情況：以“民主日”活動為載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發揮了監督作用。各村理財小組成員由3-5人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結果按時上墻公布，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程序規范，格式明了清晰。

3、各項收入、支出清查結果：就各村民委員會20xx年的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是政補貼村級轉移支付資金。部分村支出大于收入，主要的支出項目是生產性開支和非生產性開支，生產性開支占總支出的xx%左右，非生產性開支占總支出的55%左右,最特出的就是招待費的支出約占非生產性支出的xx%。全鎮村級20xx年度總收入xxx元，總支出xxx元。

4、債權、債務情況：

(一)清查核實。以村為單位對債權債務的數量、時限、種類、結構、責任人等進行清理。一是清理債權、核實債務人，主要包括清理外單位及個人欠款，所屬單位、農戶欠款及其他應收未收款等。二是清理債務、核實債權人，主要包括清理銀行、金融機構貸款，單位借款、個人借款及其他應付未付款。

(二)公開確認。清查工作結束后，要向群眾公開清查結果。公開的主要內容包括：債權債務數量、種類、結構、債權債務主體等。對有異議和反映突出的問題，要進一步調查核實。調查核實清楚后，再次公開債權債務狀況，并將公開確認的結果報鎮政府核準，作為以后清收債權、化解債務的主要依據。

(三)登記入賬。對公開確認后的債權債務，實事求是地按其類別和用途，發生的時間、數量、經手人、證明人等情況進行登記入賬。這次清查共清理出債權xxx萬元，全部是歷年來農戶所欠的稅費;債務xxx萬元;形成債務的原因主要是村干歷年所墊交農業稅費。

5、村干部欠款情況：從清查情況來看，村干部欠款很少。

6、固定資產、在建工程項目：共清理出固定資產xxx余萬元，未完工或未結算工程項目xx余萬元，在建工程項目中主要是村部建設。

財務自查工作方案（通用23篇）篇十三

本學期，本人擔任學校財務及報賬員，為了嚴肅財務制度，加強財務監督和管理，提高學校資金使用效益，確保學生營養餐正常開餐；促進我校教育。

教學。

1、本學期初，制定了本學期財務工作計劃，為了切實加強自查工作力度，我校特別成立了田壩小學財務管理自查工作領導小組：

組長：鄭厚發（校長）。

副組長：任斌（教導）。

報帳員：龔安平。

成員：徐章虎胡葉鄭厚瓊。

任啟賢任啟昌何嫻。

2、我校根據縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校認真實行收費公開制度。每月份都能合理收支計劃，做到收支活動心中有數，從不盲目開支。學校收支，都能通過校務公開欄、宣傳欄，將收費政策、項目、標準在校外公示，接受師生和學生家長的監督。學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規公示；學校每學期在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過。

3、我校書刊都能按普定縣教育局審定的用書目錄征訂，學校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后，在由新華書店征訂，無購買學生學習輔導資料及其它用品現象。

4、我校認真落實《關于建立健全中小學家庭貧困學生助學金和減免學雜費制度的通知》精神，對家庭經濟困難學生進行摸底排查，使家庭經濟困難學生得到減免雜費、享受助學金補足，并將享受減免學雜費學生名單、減免數額在校內張榜公布，接受社會各界監督。

5、為了加強財務管理，實行財務監督，辦公費用和營養餐專用款分開，報賬員做好固定資產、銀行存款帳、臺賬及現金日記賬，學校、班級、教師無截流、坐收坐支現象。

6、我校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。各項支出均按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關印證材料。

7、我校無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂支濫用和鋪張浪費等現象。

8、學校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

9、建議：

目前我校是師資不足，我校財務人員均為兼職，工作繁重，希望上級單位體諒，我們盡可能的集中力量來做好財務工作。

進一步加大財務人員培訓力度，提高業務能力，但是由于我們工作能力所限，也可能在工作中有一些失誤的地方，在以后的工作中，我們要糾正錯誤做法，規范工作行為，管理好學校財務工作。

化處鎮田壩小學2013年6月。

財務自查工作方案（通用23篇）篇十四

一是加強保密工作組織領導。財政局成立了保密工作領導小組成員，確定由副局長盧華同志分管，各股長負責。做到層層抓落實，使保密工作時時、處處、事事有人抓、有人管，形成齊抓共管的良好局面。

二是把保密工作與日常工作緊密結合，統一部署、檢查，做到年初有計劃，平時有檢查。

三是把保密工作融入機關業務工作之中。做到部署、檢查、總結、考核時與保密工作同步進行，堅持業務工作做到哪里，保密工作就延伸到哪里。

四是強化管理，堅持防范與管理并舉。我局嚴格按照《中華人民共和國保守國家秘密法》及相關法規的要求，切實做好重點涉密要害股室、部位的確定，切實建立好保密工作檔案，管好涉密人員，管好各類涉密載體，確保了全年無失泄密事件發生。

保密宣傳教育是保密工作的重要環節，我們始終把保密宣傳教育作為一件大事來抓，積極配合縣保密局，采取集中培訓和平時自學相結合的方式抓好對涉密人員的教育。同時，利用政治學習時間組織干部職工學習保密法律法規、方針政策及本系統、本單位各項保密規章制度。結合工作實際，認真學習相關案例，宣傳保密基本知識及所在崗位涉及的國家機密事項、保密規定等，所在崗位保密工作的基本內容、基本要求、基本程序和基本方法;對所知悉的國家機密應承擔的責任;愛崗敬業精神和職業道德等。

按照上級部署，今年對計算機上互聯網的情況進行了次全面檢查，要害部門進行重點抽查，發現漏洞及時堵塞，有效地防止網上泄密事件發生。局內網管負責涉密計算機的檢查維修，確需外送維修的，由相關人員負責在維修前清除計算機上存儲的資料。對涉密計算機定期進行病毒庫升級和查殺病毒，加強各種涉密介質管理。

一是認真做好局機關日常收(發)文登記管理、文件傳閱(借閱)管理、計算機使用管理等制度，嚴格把好文件的入口關和出入關。對辦公室、檔案室等重要場所及存儲文件資料的箱柜實行了定人、定崗、定責、定制度，加強管理，嚴防文件丟失、被盜和計算機上網泄密等責任事故的發生。對計算機上網管理，嚴禁在上互聯網的.計算機中制作、存儲、傳遞和使用涉密文件、信息以及機關內部資料。上互聯網的計算機實行“誰上網、誰負責”的原則。任何個人不得將帶有保密信息內容資料的軟盤帶回家中用于計算機進行處理。

二是制定了政府信息公開的保密審查制度，有效地對需要公開的政府信息進行了審查。局領導小組根據保密工作規范化建設的要求，結合我局自身工作實際，明確了保密工作的總則、范圍，規定了凡對外公布和報送的相關統計數據一律由辦公室統一報送，其余人員不得擅自對外公布。

三是積極參加上級組織的各種保密工作培訓會，按照要求及時報送有關保密工作的情況和材料。針對出現的問題和情況及時作出了整改意見。

四是加大硬件投入，提高保密技術裝備水平。局黨組按照要求加大了對保密硬件設施的建設力度，落實了保密經費，購置了文件粉碎機、內網專用計算機、保險柜、鐵皮柜等保密設備，加強了財務室、檔案室等保密要害部門的安全工作。

五是認真貫徹相關保密工作的文件精神，加大對全局干部職工的宣傳教育工作，及時開展自查工作，做到“涉密信息不上網，上網信息不涉密”，確保網絡信息安全。

20xx年按照保密局的要求上報各項保密工作計劃、總結，認真完成保密委部署的專項保密工作任務，積極開展各項保密工作自查或配合好保密局保密工作檢查，按規定訂閱保密雜志，及時反映我局保密工作開展情況。

20xx年，我局將繼續認真貫徹上級保密工作指示，盯住薄弱環節做工作，繼續抓好保密法制建設。

財務自查工作方案（通用23篇）篇十五

根據中國證券監督管理委員會福建監管局《關于開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》（閩證監公司字[20xx]19號）（以下簡稱”《通知》”）的要求，為貫徹《通知》的相關精神，切實有效地開展財務會計基礎工作，不斷完善并有效執行梅花傘業股份有限公司（以下簡稱“公司”）財務管理制度，提高財務信息披露質量，提高財務會計人員的整體素質，進一步提升公司規范運作水平，20xx年3月28日，公司制訂了《關于開展規范財務會計基礎工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領導小組。根據上述文件規定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至11月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月至11月為匯總分析和督導提高階段。

截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《梅花傘業股份有限公司關于開展規范財務會計基礎工作專項活動自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經公司董事會審計委員會和第二屆董事會第二十六次會議審議通過。現將本次專項活動的組織開展情況、自查內容和發現問題以及擬訂的整改措施(包括整改期限、整改責任人)等報告如下：

(一)根據《工作方案》，公司對本次專項活動作出如下組織部署：

1、公司總經理組織召開專項活動領導小組和工作小組動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務會計基礎工作得到進一步提高。

2、公司財務負責人組織相關人員認真學習福建監管局《通知》、《福建轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷》和公司現有的各種財務制度與文件。

3、公司財務負責人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關人員按規定時間認真完成自查內容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務負責人審核。

4、公司審計部按照董事會審計委員會及工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。

(二)根據《工作方案》，本次專項活動開展情況如下：

1、公司財務人員根據《調查問卷》分類整理、匯總自查內容，開展規范財務會計基礎工作專項活動自查報告，逐條檢查，詳細說明情況，并形成自查工作底稿。

2、財務部經理對財務人員的自查工作底稿與自查結果詳細復核，對自查發現存在的問題進行重點核查，并提出相應的自查核查結果，提交財務負責人審核。

3、財務負責人對財務部經理的自查結果進行了審核，對自查底稿的內容完善提出指導意見，要求財務部按時提交專項活動自查報告。

4、按《工作方案》要求，財務部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。

5、審計部按照制定的審計計劃，依據福建監管局相關文件要求對自查報告內容逐項稽核，審查自查底稿并就與財務控制相關內容進行審核，同時向審計委員會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導。

6、財務負責人就自查階段工作開展情況、自查內容、發現問題或存在的不足、整改措施、整改期限和責任人等情況向總經理作出全面匯報。審計部就專項活動的稽核結果與建議形成內部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經理作出通報。

7、根據自查情況與內部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規范性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執行、財務信息系統使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規范，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。

（一）財務人員和機構設置基本情況。

1、公司依據《中華人民共和國會計法》的規定，設置會計機構及財務人員。

2、公司按照國家《會計基礎工作規范》要求和公司章程、公司《財務會計管理制度》的規定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有良好的管理經驗，有較強的溝通協調能力。

3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經營班子成員。

4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人系董事長之妻弟，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不存在親屬關系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據《會計基礎工作規范》要求，根據會計業務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求。現有財務會計人員均具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格。

6、公司《財務會計管理制度》依據《會計基礎工作規范》要求，對會計人員的離職交接做了規定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。

7、會計人員的工作崗位嚴格實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務會計管理制度》，對會計人員的工作崗位實行定期輪換及會計人員任用回避原則作出明確規定。

整改期限：20xx年9月30日前。

整改責任人：財務總監、主管會計工作負責人。

8、公司重視會計人員的專業培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執業資格考試，《財務會計管理制度》中明確要求公司財會工作人員須參加繼續教育培訓。

9、公司財務人員的聘任都是通過參加人才招聘會或是通過網絡人才招聘試用合格后錄用。

（二）會計核算基礎工作的規范性。

1、公司根據《會計基礎工作規范》及公司財務管理制度的要求，記賬憑證后都附有合法的原始單據。

2、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發生經濟業務的先后順序編號，對一筆經濟業務涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數編號；“摘要”填寫對所記錄的經濟業務的簡要說明；將經濟業務中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄；憑證分別由有關人員簽章，明確經濟責任。

3、憑證的審核、傳遞程序和保管：為了保證會計信息的質量，在記賬前由財務經理對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據，所附原始憑證的內容與記賬憑證的內容是否一致，審核其項目是否填寫齊全；審核科目是否正確；憑證金額是否正確。

4、憑證的傳遞程序：由經辦人據實完整的填寫付款報銷單，并附完整有效的原始單據，交部門經理、主管副總經理、總經理審批。對于填制的記賬憑證經由財務經理審核簽章后方可記帳。

5、公司使用erp管理系統，公司憑證每月打印并裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。

6、公司《財務會計管理制度》中規定：“會計檔案調閱必須經財務負責人審批，填寫“會計檔案查閱登記表”方可查閱會計檔案，并在約定的期限內收回。在經得財務負責人同意后才能復印。”在自查中發現未按相應規定辦理。整改措施：擬建立會計檔案調閱審批登記手續，《會計檔案查閱登記表》必須包括但不限于：申請人、調用原因、調用檔案明細、歸還期限、會計檔案管理人、財務負責人。會計檔案查閱和復印時申請人應填制申請單，履行財務負責人簽字手續。

整改期限：20xx年6月30日前。

整改責任人：財務總監。

（三）資金管理和控制情況。

1、公司制定了資金管理的相關制度，貨幣資金日常管理由財務部負責，財務總監負責公司資金的統籌、融資及貨款支付的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中于股東大會及董事會。

2、資金管理嚴格按照制度執行，審批人在授權范圍內進行審批，不超越權限審批。

3、公司資金管理業務的負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關系；出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關系，與上市公司主管會計工作負責人、會計機構負責人不構成親屬關系。

4、公司按照《支付結算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設賬戶，財務由專人編制銀行余額調節表，公司開通了網上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內部控制要求。資金的支付審批、復核與執行崗位分離；資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離；出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

5、收付原始單據由出納人員加蓋現金付訖或轉賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務處理，出納人員均有核對收付款憑證。

6、公司禁止開據加蓋銀行預留印鑒的空白票據。

7、公司財務印鑒有財務專用章、法人代表章、發票專用章分人管理，不存在印鑒保管風險。

8、公司日常票據主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設置票據登記簿管理。支票領用人在支票存根簽名，但支票未設置登記簿，未對支票購買、注銷進行記錄。

整改措施：建立支票登記簿，對支票購買、注銷等進行記錄，作廢憑證要求歸檔管理。

整改期限：20xx年6月30日前。

整改責任人：財務總監。

（四）財務管理制度建設及執行情況。

1、公司根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關規定制訂財務管理制度。公司財務制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產安全。

2、公司財務制度執行由公司財務部門負責制定及修改，由總經理復核，董事會。

財務自查工作方案（通用23篇）篇十六

我站根據局會議精神，結合本單位的實際情況，對本單位財務工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

在財務工作過程中，我站嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，20xx年7月31日以前本單位根據實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。20xx年8月1日實施站財局管后，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

根據我站工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下四點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

4、明確規定個人不得私自承接相關工程項目。

根據本單位工作實際，由農民用水者協會承接的各類工程項目，嚴格按照有關程序進行預、決算及合同簽訂，資金一律進入協會銀行賬戶，并按照《會計法》的規定建立了賬簿、做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。

通過自查自糾，我站在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，主要表現為：在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財務自查工作方案（通用23篇）篇十七

x縣x小學地處柳州市西北面，位于x縣最南端,距縣城約60多公里,與x縣x鎮相鄰。學校原為柳城縣社沖初級中學校址，創辦于20xx年秋學期x初級中學撤并到x城縣x初級中學，x中心小學在原x中學校址實行寄宿制辦學。校園總面積30畝,總建筑面積約6673m2。學校五室齊全，各室配備擁有量均達國家級三級標準要求，“普九”各項指標均達到上級要求。

全鄉小學共有在職公辦教師106人，醫護人員1名。校長、教導主任崗位培訓合格率為100%。社沖中心校現有教職員工61名，教師合格率100%。中心校現有在校學生455人,寄宿生328人。全鄉小學入學率為100%，完成率為100%，輟學率為零，全鄉小學生犯罪率為零。

(一)學校嚴格實行“集中管理，分校核算”的財務管理體制。遵守上級有關文件的規定成立學校財務領導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。

學校的報帳員由有財務經驗的、嚴守職業道德的人員專任或兼職管理。我鄉的財務人員隊伍比較大，業務素質較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務人員共獲17人次各類獎勵，我校在xx年以來連獲縣教育局開展的中小學校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業業，勤勞肯做，有較強的業務水平和強的責任心。

其中韋莉萍會計能按時參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓。其他會計及報賬員也能參加本鄉有關的財務業務培訓，參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓相對較少，今后要積極主動參與。

(二)學校財務制度建設相對完善。我校根據有關文件要求，建立健全財務管理的`有關制度：建立有《x小學財務制度》《x小學預算管理制度》《x小學收費管理制度》《x小學內部牽制制度》《x小學收支審批制度》、《x小學收支稽核制度》、《x小學公用經費管理制度》、《x小學寄宿生生活費管理制度》、《固定資產管理制度》等制度。學校領導、財務人員認真履行職責，嚴格遵守有關制度，使學校經費更好地為教育教學服務。

(三)學校財務管理規范。學校財務管理嚴格實行“收支兩條線”的管理制度，嚴格執行編制預算制度。學校年度預算編制領導小組，按要求及學校的實際情況編制了年度預算，并通過教代會或教師大會，預算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了專款專用，不存在擠占其它費用的現象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節省開支，每月的開支嚴格按預算執行，做到不超支每月可用資金。

財政部門按時足額下撥公用經費，學校公用經費主要用于學校正常的教育教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍維修費等。在公用經費管理中成立財務領導小組。開支過程中，學校先組織領導、教師代表、報帳員做好預算，待預算批準后再支出，不存在用公用經費發放教師和津貼補貼、教學獎勵等人員經費的情況。

為了規范財務管理，節約開支，使教育經費合理使用，學校成立財務監督小組，監督小組成員由領導班子、教師代表組成，每學期對學校的收支票據進行審核，并將結果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財務紀律，按照財務制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務會計工作。

財務領導小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。保證我校財務專款專用，不擠占挪用，各種票據手續齊備，規范合法，購買物品的發票必須有經手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發揮了財務核算和監督的作用。

學校固定資產實行分工管理，做到權責統一。教學設備、電化教學設備由教導處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領導管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學校建立固定資產的賬卡制度，做到學校根據每一件固定資產的不同特點設立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

我校建立了學校校務公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學校的收費依據、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。

(四)學校財務記帳憑證較規范，帳簿基本符合要求，每年有財務報告。學校專門設有財務檔案柜，財務檔案專人負責管理。財務檔案管理嚴格按有關規定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。

按《x市中小學財務管理規范驗收評分標準》，通過學校自查自評(按中心校)，分值如下：

1.管理體制：17.4分;。

2.制度建設：12.3分;。

3.財務管理：36.8分;。

4.會計核算：23分。

共：89.5分。

1、由原來中學轉下來的一筆x欠債的應付款掛帳已有幾年,由于找不到債權人核實,現無法及時清理。

2、固定資產的報廢、報損不夠及時。

3、由于x年x月主管會計xx會計借調縣教育局，新接手的會計不是專業會計，所以有極少數原始憑證的填制可能不符合《會計基礎工作規范》要求出賬，對有些票據沒取得正式發票也要求不夠。

在今后的工作中，爭取更加完善學校資產的管理，注重年度預算，把學校的每項支出都納入預算，并能嚴格執行預算。建設縣教育局加強財務人員的派出業務學習培訓，讓我鄉財務人員多向發達地區的學校學習，使財務人員的業務水平有更大提高。

財務自查工作方案（通用23篇）篇十八

為了切實貫徹落實國家和省規范教育收費、治理教育亂收費工作，進一步規范學校收費工作，推動教育系統政風行風建設，切實維護人民群眾的切身利益，進一步提高人民群眾對教育的滿意度。學校從大局出發，從小處著手，開展了一次徹底的教育收費自查工作。

學校行政班子充分認識到任何教育亂收費行為，都有損于教育的形象，有損于教師的形象，有損于黨和政府的形象。規范教育收費工作，是推動教育事業持續、健康、協調發展的必然要求，是教育系統黨風廉政建設的重要任務。這次檢查很有必要也很重要。因此，學校成立了以校長為組長的教育收費自查領導小組。

本次自查工作首先由各班開展認真的自查，將有關情況向分管人員匯報，分管人員在此期間要進行嚴格督查，然后由學校自查領導小組復查。

1、嚴格執行義務教育收費政策。

嚴格執行上級部署和要求，堅決不參與應由有關部門收取的代收費項目的行為；無強制性收費和從中謀取個人利益的行為；無各種形式的強制服務、強制收費的行為。學校更沒有擅自私立收費項目，提高收費標準。尤其是對農民工子女沒有收取擇校費，一律免費入學。

2、嚴格執行教育收費公示制度。

學校嚴格執行收費管理，開學初按規定的項目，標準和范圍收費，統一使用規范票據，嚴禁私設小金庫現象，執行了教育收費公示制度，并按規定的內容和方式進行了公示。并且公示的項目和內容標準已經有關管理部門審核，并實行校務、政務公開，自覺接受教師、學生和社會的監督。

3、嚴格執行學校財務管理制度。

（1）規范收費行為。

一是學校無超標準、超范圍和自立項目收費。

二是學校無違反規定舉辦收費輔導班、補習班，學校也沒有在節假日期間辦各種補習班的辦班活動和以競賽的名義收取任何費用。

三是我校嚴格禁止以各種名目向學生攤派錢物。未組織學生統一購買教輔材料，沒有向學生收取贊助費、捐資費等情況發生。

四是學校對學生著裝采取自愿原則，不強制收費。

五是學生參加平安保險，堅持自愿的原則，不強制參加。

六是學校每學期初按照。

一、二年級7.5元/人，三、四、五年級10元/人標準收取作業費，并存入指定銀行賬戶，皆有據可查。

（2）規范辦學行為和用書行為。

一是嚴格規范辦學行為,努力營造有利于學生健康成長的育人環境，扎實推進素質教育；二是學校嚴格執行《中小學教材證訂目錄》征訂學生用書，沒有強制學生訂購《中小學教材征訂目錄》以外的用書及各種復習資料，學習用品和其他物品，在中小學教材、教輔材料的發行等環節中，未出現違規收費行為。學校也無使用盜版、盜印和非法出版教學用書的現象。

以上是我校20xx秋季至20xx秋季學校收費情況自查說明。我校將始終嚴格執行上級的收費政策，進一步規范學校收費行為，做好收費政策的宣傳，依法治校，堅絕杜絕亂收費行為，進一步提升學校整體辦學水平。

附：20xx年秋季至20xx秋季學校收費情況：

20xx年秋季作業費：

一、二年級：35人x7.5元/人=262.5元。

三、四、五年級：31人x10元/人=310元。

合計：572.5元。

20xx年春季作業費：

一、二年級：35人x7.5元/人=262.5元。

三、四、五年級：31人x10元/人=310元。

合計：572.5元。

20xx年秋季作業費：

一、二年級：22人x7.5元/人=165元。

三、四、五年級：43人x10元/人=430元。

合計：595元。

財務自查工作方案（通用23篇）篇十九

根據《xx市審計局關于開展x年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的問題。

按照《xx市審計局開展x年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。

1、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。

2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。

3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。

5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。

6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處置國有資產、截留處置收入的行為。

7、我局單位資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

8、我局根據本單位實際，建立并實施內部監督和控制制度，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制。

通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節約，嚴格控制接待標準。

財務自查工作方案（通用23篇）篇二十

根據鎮政府的安排，盧溝村財務經村兩委自查，現將自查結果報告如下：

盧溝村共8個生產小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村里無村辦集體企業。

根據鎮政府具體安排，結合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面著手進行了財務檢查：

1、在財務審批程序方面，村委員會都能嚴格執行財務審批制度，對于農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，按照“4+2+1”工作法進行決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。

2、民主理財監督管理情況：以“民主日”活動為載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發揮了監督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結果按時上墻公布，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程序規范，格式明了清晰。

3、各項收入、支出清查結果：就村委員會20xx年的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是鎮政府補貼村級轉移支付資金。我村支出大于收入，主要的支出項目是生產性開支和非生產性開支。

近年來，鎮政府推出了村級會計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務支出項目、款額，與鎮政府對接不夠及時。

通過這次清理工作，村兩委對財務管理都很重視，在審批權限、審批程序上都能堅持執行財務審批制度，在財務決策上發揮了民主監督作用，但是我們所做的與鎮黨委政府要求的還很遠，經此次自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：

1、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出。

2、及時報賬，做到與鎮政府政所及時、有效對接。

3、建立征用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關系。

4、積極做好富余勞動力轉移工作，為農民增加收入，維護我村穩定。

觀云村轄6個村民小組，1589戶，共5109人左右，兩委班子成員共12名。

根據來賓鎮政府的安排，觀云村村財務經組織村兩委自糾自查，現將結果報告如下：

作為一名村會計，我始終嚴格要求自己，不斷學習，提高思想認識，認真領會黨在農村的各項政策及措施，始終保持清醒的頭腦。我還主動學習其他多種知識及技能。目的是為了提高自己的業務專業知識，以便更好的干好本職工作。在工作中，自己按照發展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財經紀律。認真履行會計崗位職責。

(一)嚴格按財務審批程序執行。村委員會嚴格執行財務審批制度，對于農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，進行民主決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。

(二)建立日常財務收支管理制度。重視日常財務收支管理，為了加強這一管理，我們建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就能做到有法可依，有章可循，實現管理的規范化、制度化。

(三)建立民主理財監督管理制度。以“民主日”活動為載體，切實加強村務、政務公開工作。村民對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結果按時上墻公布，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程序規范，格式明了清晰。

(四)做好村級財務結報工作。我能夠立足崗位，認真完成好本職工作。村財務總是村民關注的焦點，我對村務公開一直很重視，每次民主理財結束后，我都將各項收支整理好，讓村民監督。

近年來，鎮政府推出了村級會計任職及工作的種種制度，使我村財務工作取得了一定的發展。同時，也應該看到，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務支出項目、款額，與鎮政府對接不夠及時。經此次自糾自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：

第一、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出;。

第二，及時報賬，做到與鎮政府政所及時、有效對接;。

第三，積極做好富余勞動力轉移工作，為農民增加收入，維護我村穩定。

在今后的工作中，我將更加努力勤奮工作，鞏固已經取得的成績，發揚我村制度建設等方面的優勢，克服缺點和不足，以勤奮務實、開拓進取的工作態度，為我村的建設和發展貢獻自己的力量。

財務自查工作方案（通用23篇）篇二十一

為加強財務管理,根據潼教委[20xx]178號文件精神,及上級主管部門的安排,我校組織相關人員對學校財務工作進行了嚴格的自查,現匯報如下:

加強了財務工作的管理力度。為了使財務工作的開展做到合理、合規、合法，加強內部監管，學校成立了財經領導小組，財經審查小組，完善了《永康小學差旅費報銷細則》，制定有《報帳員工作職責》，《檔案管理工作職責》，《內部審計工作職責》《財物保管人員工作職責》，《治理亂收費管理辦法》等系列規章制度。

加強了財務管理的透明度。學校的大宗設施的購買，學校重大維修，都先召班子會及教代會論證通過后才進行購買。對于應納入政府采購的大宗物件，嚴格按政府采購相關規定辦理，定期開展內部財務審計工作，定期向教職工公布學校財務情況。

嚴格公用經費的使用和管理。我校對公用經費的使用和管理嚴格按上級文件會議精神執行，對不能開支的項目做到不予開支，公用經費的使用除保障教學所需外，主要用于設備添置、校舍維修等方面，未挪用公用經費，未截留專項經費，凡上級撥付的學生補助款，總是及時地發放到學生手中。

嚴格按照財經紀律管理財務。嚴格執行上級標準收費，未搭車收費及亂收費現象發生，所收學生作業本費及幼兒園管理費等均能及時全額上交。學校對支出票據的收集要求做到及時，嚴格審批程序，校長在審核簽字時做到不合理、不合規的票據一律不簽，未經學校校長審核簽字的發票財務人員堅決不予報銷，每月支出票據經塘壩教育辦公室審核后才拿到核算中心進行做賬。學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無私設小金庫和帳外帳等違規行為，無濫用和鋪張浪費等現象。

特此報告!

潼南縣永康小學校

二xxx年xx月xx日

財務自查工作方案（通用23篇）篇二十二

一、學校基本情況：

x縣x小學地處柳州市西北面，位于x縣最南端,距縣城約60多公里,與x縣x鎮相鄰。學校原為柳城縣社沖初級中學校址，創辦于1989年秋，2012年秋學期x初級中學撤并到x城縣x初級中學，x中心小學在原x中學校址實行寄宿制辦學。校園總面積30畝,總建筑面積約6673m2。學校五室齊全，各室配備擁有量均達國家級三級標準要求，“普九”各項指標均達到上級要求。

全鄉小學共有在職公辦教師106人，醫護人員1名。校長、教導主任崗位培訓合格率為100%。社沖中心校現有教職員工61名，教師合格率100%。中心校現有在校學生455人,寄宿生328人。全鄉小學入學率為100%，完成率為100%，輟學率為零，全鄉小學生犯罪率為零。

二、學校財務管理情況：

(一)學校嚴格實行“集中管理，分校核算”的財務管理體制。遵守上級有關文件的規定成立學校財務領導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。

學校的報帳員由有財務經驗的、嚴守職業道德的人員專任或兼職管理。我鄉的財務人員隊伍比較大，業務素質較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務人員共獲17人次各類獎勵，我校在xx年以來連獲縣教育局開展的中小學校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業業，勤勞肯做，有較強的業務水平和強的責任心。

其中韋莉萍會計能按時參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓。其他會計及報賬員也能參加本鄉有關的財務業務培訓，參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓相對較少，今后要積極主動參與。

教學服務。

(三)學校財務管理規范。學校財務管理嚴格實行“收支兩條線”的管理制度，嚴格執行編制預算制度。學校年度預算編制領導小組，按要求及學校的實際情況編制了年度預算，并通過教代會或教師大會，預算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了專款專用，不存在擠占其它費用的現象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節省開支，每月的開支嚴格按預算執行，做到不超支每月可用資金。

財政部門按時足額下撥公用經費，學校公用經費主要用于學校正常的教育教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍維修費等。在公用經費管理中成立財務領導小組。開支過程中，學校先組織領導、教師代表、報帳員做好預算，待預算批準后再支出，不存在用公用經費發放教師和津貼補貼、教學獎勵等人員經費的情況。

為了規范財務管理，節約開支，使教育經費合理使用，學校成立財務監督小組，監督小組成員由領導班子、教師代表組成，每學期對學校的收支票據進行審核，并將結果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財務紀律，按照財務制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務會計工作。

財務領導小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。保證我校財務專款專用，不擠占挪用，各種票據手續齊備，規范合法，購買物品的發票必須有經手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發揮了財務核算和監督的作用。

學校固定資產實行分工管理，做到權責統一。教學設備、電化教學設備由教導處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領導管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學校建立固定資產的賬卡制度，做到學校根據每一件固定資產的不同特點設立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

我校建立了學校校務公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學校的收費依據、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。

(四)學校財務記帳憑證較規范，帳簿基本符合要求，每年有財務報告。學校專門設有財務檔案柜，財務檔案專人負責管理。財務檔案管理嚴格按有關規定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。

三、自查自評情況。

按《x市中小學財務管理規范驗收評分標準》，通過學校自查自評(按中心校)，分值如下：

1.管理體制：17.4分;。

2.制度建設：12.3分;。

3.財務管理：36.8分;。

4.會計核算：23分。

共：89.5分。

四、存在問題。

1、由原來中學轉下來的一筆x欠債的應付款掛帳已有幾年,由于找不到債權人核實,現無法及時清理。

2、固定資產的報廢、報損不夠及時。

3、由于x年x月主管會計xx會計借調縣教育局，新接手的會計不是專業會計，所以有極少數原始憑證的填制可能不符合《會計基礎工作規范》要求出賬，對有些票據沒取得正式發票也要求不夠。

在今后的工作中，爭取更加完善學校資產的管理，注重年度預算，把學校的每項支出都納入預算，并能嚴格執行預算。建設縣教育局加強財務人員的派出業務學習培訓，讓我鄉財務人員多向發達地區的學校學習，使財務人員的業務水平有更大提高。

財務自查工作方案（通用23篇）篇二十三

柳城縣社沖中心小學地處柳州市西北面，位于柳城縣最南端，距縣城約60多公里，與柳江縣洛滿鎮和柳州監獄五監區相鄰。學校原為柳城縣社沖初級中學校址，創辦于1999年秋，20xx年秋學期社沖初級中學撤并到柳城縣鳳山初級中學，社沖中心小學在原社沖中學校址實行寄宿制辦學。校園總面積30畝，總建筑面積約6673m2。學校五室齊全，各室配備擁有量均達國家級三級標準要求，“普九”各項指標均達到上級要求。全鄉小學共有在職公辦教師106人，醫護人員1名。校長、教導主任崗位培訓合格率為100%。社沖中心校現有教職員工61名，教師合格率100%。中心校現有在校學生455人，寄宿生328人。全鄉小學入學率為100%，完成率為100%，輟學率為零，全鄉小學生犯罪率為零。

（一）學校嚴格實行“集中管理，分校核算”的財務管理體制。遵守上級有關文件的規定成立學校財務領導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。學校的報帳員由有財務經驗的、嚴守職業道德的人員專任或兼職管理。我鄉的財務人員隊伍比較大，業務素質較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務人員共獲17人次各類獎勵，我校在xx年以來連獲縣教育局開展的中小學校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業業，勤勞肯做，有較強的業務水平和強的責任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓。其他會計及報賬員也能參加本鄉有關的財務業務培訓，參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓相對較少，今后要積極主動參與。

（二）學校財務制度建設相對完善。我校根據有關文件要求，建立健全財務管理的有關制度：建立有《社沖小學財務制度》《社沖小學預算管理制度》《社沖小學收費管理制度》《社沖小學內部牽制制度》《社沖小學收支審批制度》、《社沖小學收支稽核制度》、《社沖小學公用經費管理制度》、《社沖小學寄宿生生活費管理制度》、《固定資產管理制度》等制度。學校領導、財務人員認真履行職責，嚴格遵守有關制度，使學校經費更好地為教育教學服務。

（三）學校財務管理規范。學校財務管理嚴格實行“收支兩條線”的管理制度，嚴格執行編制預算制度。學校年度預算編制領導小組，按要求及學校的實際情況編制了年度預算，并通過教代會或教師大會，預算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了專款專用，不存在擠占其它費用的現象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節省開支，每月的開支嚴格按預算執行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下撥公用經費，學校公用經費主要用于學校正常的教育教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍維修費等。在公用經費管理中成立財務領導小組。開支過程中，學校先組織領導、教師代表、報帳員做好預算，待預算批準后再支出，不存在用公用經費發放教師和津貼補貼、教學獎勵等人員經費的情況。

為了規范財務管理，節約開支，使教育經費合理使用，學校成立財務監督小組，監督小組成員由領導班子、教師代表組成，每學期對學校的收支票據進行審核，并將結果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財務紀律，按照財務制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務會計工作。財務領導小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。保證我校財務專款專用，不擠占挪用，各種票據手續齊備，規范合法，購買物品的發票必須有經手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發揮了財務核算和監督的作用。