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內部控制領導小組方案（專業15篇）篇一
為進一步做好我院內部控制基礎性工作，根據《關于加強財政內部控制工作的實施方案》精神，促進我院有效開展內部控制建立與實施工作，切實做好我院內部控制基礎性評價工作，結合我院實際，特制訂以下實施方案。
貫徹落實依法治國基本方略，全面推進依法行政，有效防控機關事務及管理中存在的各類風險，建立健全機關、事業內部約束機制，加強機關懲防體系建設。以落實好權責一致、有效制衡為核心，體現分事行權、分崗設權、分級授權的要求，保證政策、執行、監督相互協調又相互制約。以推進機關內部控制組織體系建設、機關內部控制制度體系建設、機關內部控制執行體系建設、機關內部控制信息化建設為目標，與依法行政、廉政建設、政務管理緊密聯系，努力提高機關工作質量提升機關管理水平，保證機關、事業干部隊伍廉潔高效。
1、要結合我院實際研究制定科學、合理的內部控制基本制度、專項風險控制管理辦法及各單位內部操作規程等內控制度，深入梳理預算管理、政府采購、資產管理、項目建設、決策機制等重點領域和主要流程，抓住重要環節和控制節點，分析存在的業務風險和廉政風險，按照分事行權、分崗設權、分級授權的要求，綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統管理控制等方法進行有效防控。
2、形成科學、合理、公平、公正的考核評價指標體系;建立嚴格的檢查問責機制。堅持有責必問、問責必嚴，組織開展定期檢查和不定期檢查，通報檢查結果，對好的部門和個人予以表揚，對工作不力的部門和個人予以通報，并對內部控制失職失察部門和干部職工違規行為進行責任追究;強化結果運用。將部門和個人內部控制制度執行情況與評“優”評“先”、干部提拔使用等掛鉤，全面提升管理成效。
1、提高思想認識，轉變工作理念，自覺投入內控建設工作。要充分認識加強機關內部控制的重要性和必要性，增強開展機關內控工作的自覺性。要牢固樹立內控理念，盡快實現由“要我內控”到“我要內控”的理念轉變，將內控意識貫徹于日常工作中，有效防控行政業務及管理中的各類風險，提高工作效率。
2、加強組織領導，落實工作責任，順利推進內部控制工作。負責人是內部控制工作的第一責任人，要將建立和實施內部控制作為重要工作精心策劃、周密安排，確保內控工作有序、有力、有效推進。
3、加強統籌協調，增進工作合力，共同推進內控建設工作。根據工作實際，積極進行差別化探索和創新，形成完善的內部控制體系，實現內控工作的規范化和制度化。各部門在內控小組領導下，加強組織協調，積極溝通配合，按實施辦法的要求，將每一個細節落實到部門和工作人員，確保機關內部控制工作取得實效。
1、制定內部控制基本制度。
結合我院實際情況做好相關設計明確重點領域、重點業務將主要業務、流程進行分類研究制定各項風險內部控制辦法為推進內控機制建設打好基礎。
2、制定專項風險內部控制辦法。
要逐項分析風險來源、風險點提出有效的風險控制措施緊密結合工作實際做到風險點不落項、內控環節全覆蓋。
3、(三)制定內部控制規程。
按照內部控制基本制度和專項風險防控管理辦法要求各部門要認真梳理業務流程研究提出本部門內部各業務環節和崗位的風險防控措施制訂內部控制操作規程。建立符合內部控制基本制度要求與各專項風險內部控制辦法相互交融、有機結合覆蓋本部門所有業務流程的單位內部控制體系。
1、成立內部控制領導小組，建立內部控制聯席工作機制，明確內部控制牽頭部門，制定、啟動相關的工作機制。
2、梳理業務流程，開展內部控制風險評估，建立健全單位各項內部管理制度，明確業務環節，系統分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略，建立健全我院各項內部管理制度并督促相關工作人員認真執行。
3、開展內部控制宣傳教育，針對國家相關政策，以及我院內部控制擬實現的目標和采取的措施，人員在實施過程中的責任進行專題培訓。
4、督導檢查和驗收總結根據推進內部控制的方法步驟，由內控辦抽調專人對我院各單位各個階段的工作進行督導檢查和通報，并將結果納入年終考核。我院屬各部門、各單位制訂的操作規程進行審核驗收。
管理提升、風險防控和運行管理成效等方面總結經驗做法，形成科室內部控制自查報告及我院內控有效性評價報告。針對存在情況，提出改進方向和采取的措施。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇二
為進一步做好貫徹實施《行政事業單位內部控制規范（試行）》（財會〔20**〕21號）（以下簡稱《內控規范》）工作，加強內部控制建設，提高管理水平，根據《河南省教育廳關于印發省教育廳部門屬預算單位內部控制建設工作方案的通知》（教財〔20**〕737號）及《河南省財政廳關于進一步推進行政事業單位內部控制建設實施基礎性評價工作的通知》（豫財會〔20**〕17號）要求，結合我校實際，特制訂河南師范大學內部控制建設工作方案。
內部控制是指學校為實現控制目標，通過制定制度、實施措施和執行程序，對學校內部的部門管理、職責分工、業務流程、經濟活動等方面的風險進行相互制約、相互監督的防范和管控。它既是學校的一項重要管理活動，也是學校的一項重要制度建設；既是學校管理的一項系統工程，也是學校治理的重要基石。
以和***總書記系列重要講話精神為指導，以《會計法》、《預算法》等法律法規和相關規定為依據，結合開展“兩學一做”教育，抓住貫徹實施《內控規范》的有力契機，通過“宣傳動員、梳理流程、明確職責、建立制度、督促實施、完善提高”等措施，夯實學校各項基礎工作，保證經濟活動合法合規、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，進一步推進財務規范化、精細化、信息化管理，有效防范舞弊和預防腐敗，提高學校內部管理水平。
（一）領導機構。
成立“河南師范大學內部控制建設領導小組”（以下簡稱“內控領導小組”），負責組織制定學校內控控制建設工作方案、協調解決重大事項、監督指導工作開展。
組長：常俊標。
副組長：孫先科、陳廣文、李雪山、馬治軍（常務）。
張現周。
（二）聯合工作機構。
成立由財務處牽頭，黨委辦公室、校長辦公室、監察處、審計處、人事處、國有資產管理處、后勤管理處、基建處等部門參加的“河南師范大學內部控制建設聯合工作組”（以下簡稱“聯合工作組”），內控領導小組和聯合工作組下設辦公室（以下簡稱“內控辦公室”），內控辦公室設在財務處。聯合工作組在內控領導小組領導下，具體負責全校各單位內控建設的督促、指導、檢查等工作。
組長：馬治軍。
成員：孔國慶、白鑫剛、張銀付、閆留義。
以上相關處室同時指定1名聯絡員。
（一）工作任務。
根據《內控規范》要求，應從單位層面和業務層面兩個方面加強內部控制。一是建立并組織實施適合學校實際情況的內部控制體系，包括學校經濟活動的決策、執行和監督相互分離；建立健全內部控制關鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監督；充分運用現代科學技術手段，加強內部控制等。二是梳理學校各類經濟活動的業務流程，明確業務環節，系統分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略；在此基礎上，根據國家有關規定，建立健全學校各項內部管理制度，并督促相關工作人員認真執行。三是落實《河南省財政廳關于進一步推進行政事業單位內部控制建設實施基礎性評價工作的通知》（豫財會〔20**〕17號）《河南省財政廳關于進一步推進行政事業單位內部控制建設實施基礎性評價工作的通知》（豫財會〔20**〕17號）等要求，進一步強化內部控制建設，提高學校管理服務水平和風險防范能力，促進學校可持續、健康發展，更好發揮內部控制在提升內部治理水平、規范內部權力運行、促進依法治校、推進廉政建設中的重要作用。
（二）任務分工。
學校內控建設工作領導小組及聯合工作組，負責對學校內部控制工作的組織情況、內部控制機制的建設情況、內部管理制度的完善情況、內部控制關鍵崗位工作人員的管理情況、財務信息的編報情況等進行綜合評價并提出完善意見；各相關職能部門對具體經濟業務活動進行全面梳理，查找存在的風險，提出完善意見，制定具體制度，經學校審批后組織實施。
具體經濟業務活動主要包括預算業務管理、收支業務管理、票據管理、政府采購業務管理、資產管理、建設項目管理、合同管理及內部監督管理等。財務處負責預算業務管理、收支業務管理、票據管理等相關業務；國有資產管理處負責政府采購業務管理、合同管理、固定資產管理等相關業務；基建處負責建設項目管理等相關業務；審計處負責審計等相關業務；監察處負責內部監督管理等相關業務；其他職能部門按照工作職責分工及《內控規范》要求，負責分管領域經濟業務活動控制的歸口管理；全校各單位按照《內控規范》和工作方案要求，認真開展內控機制建設，切實履行內部控制職責。
（三）工作目標。
通過貫徹實施《內控規范》，將內部控制理念深入人心，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍；各類經濟活動的規章制度及其業務流程得到細致梳理，經濟活動的決策、執行、監督實現有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內部監督等內控機制更加完善；內部控制牽頭部門及其工作職責得到進一步明確，各單位在內部控制中的溝通、聯動機制更加順暢、高效，形成管控合力；內部控制關鍵崗位工作人員的培訓、評價、輪崗等機制得到建立健全；賬務處理及財務信息編報水平明顯提高；內控信息化手段建設長足發展，風險評估和內部控制方法更加科學規范；以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等業務層面內部控制制度為主要內容，匯編形成學校《內部控制工作手冊》；學校《內控規范》落實工作進入常態化、規范化軌道，內部控制工作成效全面顯現。到2020年，基本建成與現代大學治理體系相適應的，權責一致、制衡有效、運行順暢、執行有力、管理科學的內部控制體系，更好地發揮內部控制在提升學校內部治理水平、規范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
（一）宣傳培訓學習階段（20**年9月底前）。
按照學校統一部署，在組織相關人員參加培訓的同時，要會同相關職能部門積極組織開展校內的宣傳、培訓和學習活動，使全校相關人員全面了解實施《內控規范》的意義、原則、內容和方法，在校內形成“人人學內控，人人懂內控，人人參與內控，人人執行內控”的良好局面。各單位應立即啟動本單位的內部控制建設工作，確定1名中層干部為聯絡員，負責內部控制建設的聯絡工作。聯絡員基本信息表于20**年9月15日前報財務處稽核科（辦公系統段世芳便箋）。結合本單位實際，制定周密詳細、切實可行的工作方案或工作計劃，積極組織好本單位的內部控制建設工作。
（二）梳理工作流程健全內控制度階段（20**年10月底前）。
按照內控規范要求，在全面學習基礎上，各單位要對單位層面和業務層面現有的工作制度和業務內容進行全面梳理，查找風險點，制定風險防范應對措施。在全面梳理現有的工作制度和業務內容基礎上，各單位要按照科學、民主、規范、嚴謹原則，根據工作實際和業務特點，修改工作程序，利用文字、圖表等形式完善業務流程，建立單位內部控制制度的基本框架；充分利用信息化系統，固化工作流程。
（三）開展內部控制基礎性評價階段（20**年10月15日前）。
通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數，圍繞重點工作開展內部控制體系建設；另一方面，旨在發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位完成內部控制建立與實施工作。
（四）內控制度再完善階段（20**年11月底前）。
各單位將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向。按照內部控制要求，在單位主要負責人直接領導下，建立適合本單位實際情況的內部控制體系，確保在20**年底前順利完成內部控制建立與實施工作。
（五）基礎性評價總結階段（20**年12月5日前）。
報告，電子版同時發送至財務處稽核科段世芳便箋。總結報告內容包括本單位開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議等。學校于12月5日上報省教育廳基礎性評價總結。
（六）督導指導和檢查階段（20**年9月起）。
學校將加強監督檢查力度，加強建設過程的督導，對不重視內部控制建設工作和工作不到位，影響學校內控建設整體工作進展的的單位將在全校通報督促其整改，檢查結果作為安排年度經費預算、實施績效評價、學校年度考核的參考依據。對評價結果不真實的單位，一經查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任。
（七）評價報告報送階段（2017年3月底前）。
在各單位完成內控建設的基礎上，學校對整體內部控制基礎性評價和內部控制工作作進一步總結完善，再次開展內部控制基礎情況綜合性評價，最終形成學校的內部控制基礎性評價報告，作為20**年決算報告的重要組成部分報送省教育廳。
（一）高度重視，精心組織。
各單位要站在促進學校事業健康發展的高度，要充分認識全面推進行政事業單位內部控制建設和實施內部控制基礎性評價工作的重要意義，把制約內部權力運行、強化內部控制，作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，通過“以評促建”的方式推動本單位內部控制水平的整體提升。工作涉及到單位層面、業務層面、評價監督等多方面工作，時間要求緊，工作任務重，必須加強宣傳、培訓和學習，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規范、邊執行，逐步建立權責明確、運行有效、執行有力、管理科學的內控體系。
（二）細化職責，落實責任。
各單位（部門）要成立相應工作機構，加強對貫徹實施《內控規范》開展內部控制評價工作的組織協調，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。各單位負責人作為內控實施的第一責任人，要高度重視、全力支持，切實擔負起領導責任，帶頭組織推動內控實施。工作任務要落實到具體崗位和專人，做到任務到崗、責任到人、一級抓一級、層層抓落實。建立牽頭部門負責組織落實，相關部門積極協調配合的聯動機制。要結合實際細化工作方案，明確工作職責，健全工作機制，加強組織落實，積極推進，確保完成各項工作任務。
（三）部門帶頭，齊抓共管。
《內控規范》的貫徹實施，不僅是一項全員參與的“系統性工程”，更是一項單位負責人帶頭執行的“一把手工程”。各職能部門、各單位要加強溝通、相互協調、齊抓共管，各階段工作可壓茬進行。各職能部門既是分管領域內控實施的組織者，也是內控工作的實施者，要把執行《內控規范》作為提升管理水平的基礎工作和重要抓手，積極帶頭開展工作，履行宣傳培訓、示范引導、督促檢查等職責。各單位作為《內控規范》實施的主體，要按照學校統一部署，主動開展工作，全面提升風險防控和內部管理水平。
（四）加大宣傳，營造氛圍。
要加大對單位內部控制建設及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網絡、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的宣傳報道，引導單位廣大干部職工自覺提高風險防范和抵制權力濫用意識，確保權力規范有序運行。同時，要加強對單位領導干部和工作人員有關制約內部權力運行、強化內部控制方面的教育培訓，為全面推進行政事業單位內部控制建設營造良好的環境和氛圍。
（五）加強監督，不斷完善。
建立健全內部控制的監督檢查、
自我評價。
和問責制度。通過日常監督和專項監督，檢查內部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環節，進一步改進和加強內部控制。同時，將內部控制制度實施情況與干部考核、追責問責結合起來，促進自我監督、自我約束機制的不斷完善，構建符合我校實際，具有較強操作性和適應性、完備的內部控制體系。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇三
該方案在目的、要求、方式、方法、進度等方面具體、周密、可操作性強。以下是為大家整理的關于,歡迎品鑒！
為貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制規范實。
施的指導意見》（財會〔2015〕24號）；財政部《關于開展2018年度。
行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》（財會函〔2018〕11號）；
南充市財政局轉發《省財政廳關于開展2018年度行政事業單位內部。
成立由主要領導負總責，分管領導牽頭，各科室主要負責人組成。
組長：xxx。
衛生院院長。
副組長：xxx。
衛生院副院長。
成員：xxx。
衛生院紀檢員。
xxx。
衛生院公衛科長。
xxx。
衛生院醫務科長。
xxx。
衛生院藥械科長。
xxx。
衛生院健扶辦主任。
xxx。
衛生院感控組長。
內控辦公室設在副院長辦公室，由xxx負責日常事務。
（一）組長及副組長職責：研究審定完善我院內控機制的基本制度和工作標準；做好我院內控機制建設的工作計劃；研究處理內控工作中的重大問題；監督內控機制健全和完善的整體進程，并及時審定、調整工作計劃，確保內控機制健康運行等。
（二）內控領導小組成員職責：內部控制建設工作牽頭部門為財。
會科，負責內部控制相關工作，確保為內部控制的建立與實施工作提。
供強有力的組織保障，包括組織協調內部控制日常工作；研究提出單。
位內部控制體系建設方案或規劃；組織協調單位內部跨科室的重大風。
險評估工作；組織協調相關科室或崗位落實內部控制的整改計劃和措。
施；研究提出風險管理策略和跨科室的重大風險管理解決方案，并負。
責方案的組織實施和對風險的日常監控等。
辦公室、醫務科、公衛科、藥械科、感控科、健扶辦為具體執行機構，配合紀檢委對各科室相關的經濟活動進行流程梳理和風險評估；對本科室的內部控制建設提出意見和建議，積極參與單位經濟活動內部管理制度體系的建設；認真執行單位內部控制管理制度，落實內部控制的相關要求；并加強對本科室實施內部控制的日常監控。
單位領導班子其他成員對內部控制工作的建立和執行情況進行監督，并提出改進意見和建議；督促相關部門落實內部控制措施，做好內部控制的監督、檢查工作。
辦公室負責準備，由領導小組組長主持，領導小組全體成員參加，每。
季度召開一次例會；特殊情況，領導小組組長可決定臨時召開。專題。
會議可以由領導小組組長或副組長決定召開。
xxx醫院。
2018年3月1日。
為進一步做好我院內部控制基礎性工作，根據《關于加強財政內部控制工作的實施方案》精神，促進我院有效開展內部控制建立與實施工作，切實做好我院內部控制基礎性評價工作，結合我院實際，特制訂以下實施方案。
一、
指導思想。
貫徹落實依法治國基本方略，全面推進依法行政，有效防控機關事務及管理中存在的各類風險，建立健全機關、事業內部約束機制，加強機關懲防體系建設。以落實好權責一致、有效制衡為核心，體現分事行權、分崗設權、分級授權的要求，保證政策、執行、監督相互協調又相互制約。以推進機關內部控制組織體系建設、機關內部控制制度體系建設、機關內部控制執行體系建設、機關內部控制信息化建設為目標，與依法行政、廉政建設、政務管理緊密聯系，努力提高機關工作質量提升機關管理水平，保證機關、事業干部隊伍廉潔高效。
二、工作目標。
1、要結合我院實際研究制定科學、合理的內部控制基本制度、專項風險控制管理辦法及各單位內部操作規程等內控制度，深入梳理預算管理、政府采購、資產管理、項目建設、決策機制等重點領域和主要流程，抓住重要環節和控制節點，分析存在的業務風險和廉政風險，按照分事行權、分崗設權、分級授權的要求，綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統管理控制等方法進行有效防控。
2、形成科學、合理、公平、公正的考核評價指標體系;建立嚴格的檢查問責機制。堅持有責必問、問責必嚴，組織開展定期檢查和不定期檢查，通報檢查結果，對好的部門和個人予以表揚，對工作不力的部門和個人予以通報，并對內部控制失職失察部門和干部職工違規行為進行責任追究;強化結果運用。將部門和個人內部控制制度執行情況與評“優”評“先”、干部提拔使用等掛鉤，全面提升管理成效。
三、工作要求。
1、提高思想認識，轉變工作理念，自覺投入內控建設工作。要充分認識加強機關內部控制的重要性和必要性，增強開展機關內控工作的自覺性。要牢固樹立內控理念，盡快實現由“要我內控”到“我要內控”的理念轉變，將內控意識貫徹于日常工作中，有效防控行政業務及管理中的各類風險，提高工作效率。
2、加強組織領導，落實工作責任，順利推進內部控制工作。負責人是內部控制工作的第一責任人，要將建立和實施內部控制作為重要工作精心策劃、周密安排，確保內控工作有序、有力、有效推進。
3、加強統籌協調，增進工作合力，共同推進內控建設工作。根據工作實際，積極進行差別化探索和創新，形成完善的內部控制體系，實現內控工作的規范化和制度化。各部門在內控小組領導下，加強組織協調，積極溝通配合，按實施辦法的要求，將每一個細節落實到部門和工作人員，確保機關內部控制工作取得實效。
四、工作內容。
1、制定內部控制基本制度。
結合我院實際情況做好相關設計明確重點領域、重點業務將主要業務、流程進行分類研究制定各項風險內部控制辦法為推進內控機制建設打好基礎。
2、制定專項風險內部控制辦法。
要逐項分析風險來源、風險點提出有效的風險控制措施緊密結合工作實際做到風險點不落項、內控環節全覆蓋。
3、(三)制定內部控制規程。
按照內部控制基本制度和專項風險防控管理辦法要求各部門要認真梳理業務流程研究提出本部門內部各業務環節和崗位的風險防控措施制訂內部控制操作規程。建立符合內部控制基本制度要求與各專項風險內部控制辦法相互交融、有機結合覆蓋本部門所有業務流程的單位內部控制體系。
五、方法步驟。
1、成立內部控制領導小組，建立內部控制聯席工作機制，明確內部控制牽頭部門，制定、啟動相關的工作機制。
2、梳理業務流程，開展內部控制風險評估，建立健全單位各項內部管理制度，明確業務環節，系統分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略，建立健全我院各項內部管理制度并督促相關工作人員認真執行。
3、開展內部控制宣傳教育，針對國家相關政策，以及我院內部控制擬實現的目標和采取的措施，人員在實施過程中的責任進行專題培訓。
4、督導檢查和驗收總結根據推進內部控制的方法步驟，由內控辦抽調專人對我院各單位各個階段的工作進行督導檢查和通報，并將結果納入年終考核。我院屬各部門、各單位制訂的操作規程進行審核驗收。
管理提升、風險防控和運行管理成效等方面總結經驗做法，形成科室內部控制自查報告及我院內控有效性評價報告。針對存在情況，提出改進方向和采取的措施。
為認真貫徹執行行政事業單位內部控制規范，進一步提高單位內部管理水平，全面推進醫院內部控制建設，加強廉政風險防控機制建設，3月24日，自貢市第一人民醫院內部控制領導小組正式成立，并舉行了的第一專題會議。會議由黨委副書記、院長丁中印主持。
黨委書記姜曉燕強調，內部控制對進一步提高內部管理水平、整體運營、廉政風險防控建設有著舉足輕重的作用。醫院將通過分析內部控制短板、補充修訂管理制度、職責分工和業務流程等方式，建立以防范風險和提高效率為重點，涵蓋決策層、執行層、業務層等各個層級的全員、全過程內控體系。這將有效保證我院運行管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高運行效率和效果，促進醫院健康可持續發展。要運用信息化手段，將內部控制與日常工作、“經濟管理年”等專項活動相結合，做好監管與評價形成合力，不斷提升醫院治理能力。
黨委副書記、院長丁中印指出內部控制是醫院精細運營管理的重要組成部分，是一項系統工程，內部控制體系建設工作涉及我院運營管理的全過程。為確保內控建設工作順利推進，保證內控機制有效運行，內控領導小組務必按照內控建設工作的整體部署，嚴把決策、管理、執行、監督關節點，在全院范圍內建立并逐步完善統一、規范、行之有效的內部控制體系。各部門更要強化學習，不斷完善制度，優化流程，打造醫院內部控制新模式。
據悉，此次會議主要明確了內部控制領導小組與辦公室的職能職責，為下一步的工作開展打下堅實基礎。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇四
第一條為規范學校內部控制評價工作，完善學校治理體系，防范和管控經濟風險，促進學校各項內部控制不斷完善和發展，根據《行政事業單位內部控制規范(試行)》和有關法律法規的要求，結合學校實際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱內部控制評價是指在風險評估的基礎上，對學校內部控制設計的完善性、運行的有效性所做出的評價活動。內部控制評價的標準為法律法規、內部控制相關政策制度及學校內部控制規定等。
第三條內部控制評價包括對單位層面和業務層面內部控制的評價。學校層面主要指學校的整體控制環境，業務層面涵蓋了學校各職能部處、院系、直屬單位和附屬單位的內部控制活動。
開展內部控制評價，既可以對學校整體內部控制進行評價，也可以對學校內部控制的某個要素、某類業務或者某些業務環節的內部控制進行評價。
第二章評價工作機制及原則。
第四條學校組成內部控制建設監督檢查工作小組，“xxxx內部控制領導小組”的統一領導下開展內部控制評價工作。
第五條內部控制建設監督檢查工作小組主要負責對全校內部控制建立與實施情況開展內部監督檢查，并定期組織編制學校風險評估報告，對學校內部控制的完善性、有效性做出評價。
第六條學校各單位，包括各職能部處、院系、直屬單位和附屬單位應結合日常經濟活動開展情況，實施本部門的內控體系建設、內控自查和自我評價工作。
第七條學校內部控制評價工作由審計處負責組織實施，也可委托具備資質的社會中介機構實施。
委托中介機構實施時，為學校提供內部控制建設服務的中介機構，不得同時為學校提供內部控制評價服務。
第八條內部控制評價工作應遵循下列原則：
(一)全面性原則。內部控制評價應將學校所有經濟活動涉及的內部控制作為評價范圍。
(二)重要性原則。在風險評估的基礎上，內部控制評價應將重要業務活動和高風險領域作為評價的重點。
(三)客觀性原則。評價工作應真實、準確反映學校內部控制設計與運行的現狀。
(四)及時性原則。與學校管理活動相關的外部環境或學校管理要求發生變化時，應及時調整評價的重點、頻次和實施方式等。
第三章評價內容。
第九條學校層面內部控制評價的內容主要包括發展規劃、內部控制組織架構、運行機制、關鍵崗位與人員、會計及信息系統等方面。涉及學校控制環境、監控活動等。
第十條各業務層面內部控制的評價內容主要包括學校預決算管理、資產管理、債務管理、收入管理、支出管理、合同管理、采購管理、工程項目管理、科研項目管理、財政專項項目管理、經濟活動信息化管理等方面。
第十一條內部控制建設監督檢查工作小組對上一次內部控制評價所提出的缺陷、風險、整改建議、整改措施的落實情況進行檢查。
第四章評價程序和方法。
第十二條內部控制評價的工作程序包括：
(一)內部控制建設監督檢查工作小組作出實施年度內部控制評價的決定;。
(二)組成內控評價工作組;。
(三)制定內控評價工作方案;。
(四)組織學校各單位進行內部控制自我評價;。
(五)在各單位自我評價基礎上，實施現場測試等工作;。
(六)認定內部控制的缺陷以及風險的類型、程度等;。
(七)匯總評價結果;。
(八)編制《內部控制評價報告》;。
(九)內部控制建設監督檢查工作小組審定《內部控制評價報告》。
第十三條內部控制評價工作原則上每年進行一次，以每年的12月31日為年度內部控制評價工作的基準日，并于次年的6個月內完成評價工作。
第十四條內部控制評價工作可以采用個別訪談、調查問卷、專題討論、實地查驗、統計抽樣、穿行測試和比較分析等方法進行。
第十五條在綜合運用各類評價方法的基礎上，應當充分收集被評價部門內部控制設計與運行情況的證據，規范填制評價工作底稿，做到事實清楚、證據充分、定性準確。
第十六條按照缺陷的成因，內部控制缺陷分為設計缺陷和運行缺陷。
內部控制設計缺陷是指缺少為實現學校經濟業務活動控制目標所必需的控制措施，或控制設計不當，即使正常運行也難以實現控制目標。
內部控制運行缺陷是指控制設計適當，但沒有按設計意圖執行，或者執行人員缺乏專業勝任能力，導致無法有效實現控制目標的缺陷。
第十七條根據內部控制缺陷可能導致的風險程度，按重大風險、重要風險與一般風險進行分類。
重大風險是指涉及學校整體管理的一個或多個控制風險的組合，可能導致某類經濟活動嚴重偏離控制目標，影響學校事業發展。
重要風險是指涉及職能部處、院系等層面的一個或多個控制風險的組合，可能導致某類經濟活動偏離控制目標，影響學校某項經濟業務活動的正常有序運轉。
一般風險是指除重大風險、重要風險之外的其他風險。
第五章評價報告及其應用。
第十八條內部控制評價工作完成后，應當出具《內部控制評價報告》和《內部控制風險評估報告》。
《內部控制評價報告》應當包括評價工作總體情況，評價的依據、范圍、程序、方法，評價結論，擬整改措施和建議等內容。
《內部控制風險評估報告》應包括發現的內部控制缺陷，內部控制風險及其認定依據，風險的性質與類型，重大、重要風險清單以及應對缺陷、風險的整改措施或整改建議等。
第十九條對學校所屬企業、教育基金會以及其他附屬單位的內部控制評價，可在各單位內部控制自我評價基礎上，實施內部控制專項審計或結合領導人員經濟責任審計工作進行。
第二十條通過學校內部控制監督檢查、評價發現的經濟活動設計缺陷、運行缺陷、各類型風險以及評價報告中提出的整改建議、整改措施等，學校各單位應認真整改，原則上于評價當年的12月31日之前完成相應的整改工作;有特殊情況的，應提供未完成的原因、延期整改完畢的時間點、進一步整改措施等說明。
第二十一條應合理利用《內部控制評價報告》所得出的結論，促進學校內部控制健全、完善。
學校應將《內部控制評價報告》中的主要結論和風險評估報告的主要內容按內部信息公開機制進行公開，發揮信息公開對學校內部控制建設的促進和監督作用。
學校應將《內部控制評價報告》中的部門評價結果與領導干部考核掛鉤，實行追責問責，促進各單位內部控制健全完善和有效運行。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇五
國家衛生健康委員會于2020年12月31日印發了《公立醫院內部控制管理辦法》，是解決公立醫院高質量發展面臨突出問題的重要抓手，有助于規范公立醫院的經濟活動及相關業務活動，有效防范和管控醫院內部運營風險。但是，如何實施內部控制是公立醫院管理者必須面對和解決的難題，具體實施方法如下：
內部控制建設對于公立醫院來說不是選擇動作而是必選動作，是通過管理流程和業務流程的設計和梳理，加強醫院運營風險防范和管控。內部控制是公立醫院管理者出于自身管理的需求，主動建立的一種內部制衡約束機制，只有醫院主要領導高度重視，才能分清職責，明確責任，才能得到嚴格和有效執行。因此，醫院負責人必須清楚內部控制的作用，尤其是對領導和工作人員的保護作用，要對內部控制高度重視，對醫院內部控制的建立健全和有效實施負責。要堅持“一把手工程”的理念，堅持層層“一把手”負責制。
準確界定內部控制實施的范圍，是制定《內部控制實施方案》的前提條件，是醫院管理者的實際需求。具體包括：以經濟活動為主的內部控制，以醫療業務活動為主的內部控制，以科研教學為主的內部控制，以信息化建設為主的內部控制。《內部控制實施方案》的制定首先要有針對性，再根據實施方案制定《內部控制實施主計劃表》，并通知各個歸口管理部門準備“資料清單”。
第一是“全面性原則”。涵蓋醫院運營的全部業務和流程，貫穿于醫院經濟活動的決策、執行和監督全過程，實現對經濟活動的全面控制，要做好全面、細致、深入的調查研究工作。
第二是“重要性原則”。在全面控制的基礎上，內部控制應當關注醫院重要經濟活動和經濟活動的重大風險，要確定重點事項的風險防范和管控措施。
第三是“制衡性原則”。不相容職務不能一個人做，內部控制應當在醫院內部的部門管理、職責分工、業務流程等方面形成相互制約和相互監督。依據“分事行權、分崗設權、分級授權”的要求，加強內部流程控制。如果管理中出現的問題是輕微的，就采用梳理手段，如果出現的問題是比較嚴重的，就采用流程再造來實現。
第四是“適用性原則”。內部控制應當符合國家有關規定和醫院的實際情況，并隨著外部環境的變化、醫院經濟活動的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。雖然由于公立醫院的公益性，內部控制中并未過分強調成本效益原則，但是，在適應性原則中也包含著成本效益原則，要求醫院結合實際情況進行考慮，堅持每年至少一次的“風險評估”和定期“自我評價”。
公立醫院內部控制包括根據調研訪談記錄，設計12個業務的具體流程圖，細致描述流程辦理過程，從哪里開始，如何執行，誰來執行，在哪里結束，提交醫院主要領導審核。
調研報告可以保證內控手冊與客戶業務的高度一致，是內控手冊有用性的基礎，也是高標準內控手冊質量的基礎措施。內控調研報告必須和醫院的管理現狀相吻合，不能由1個人辦理經濟業務的全過程。經濟內控和醫院的整體內控是一致的，需要首先梳理醫院的業務流程。
在保證內控手冊質量的前提下，要對手冊的內控流程、控制節點、風險防控措施進行優化和簡化，防止由于手冊中的內容眾多、業務繁雜，醫院無法貫徹執行，以及執行的效果不好。
雖然財政部和衛健委沒有標準范本和模板，但是醫院的內控手冊也應該有一個基本內容規范。一般應該包括總章、風險評估、單位層面控制、業務層面控制、評價與監督等幾個部分。
總章包括：醫院基本情況、建立手冊的目的和意義、手冊適用范圍、手冊編制的基礎和原則、內控框架、內控的局限性、手冊使用說明、手冊解釋及應用內容。
風險評估包括：風險評估工作機制、風險評估程序、風險坐標圖、風險發生概率、風險應對等內容。
單位層面控制包括：醫院議事決策機制、內控關鍵崗位職責、監督與評價、會計機構與財務報告、信息系統。
業務層面控制包括：預算管理控制、收支管理控制、政府采購管理控制、資產管理控制、建設項目管理控制、合同管理控制、醫療業務管理控制、科研項目和臨床試驗項目管理控制、教學管理控制、互聯網診療管理控制、醫聯體管理控制、信息系統管理控制。
評價與監督：責任主體、基本要求、評價原則、評價類型、評價內容和標準、評價程序與方法、評價報告處理等內容。
《內控手冊》編寫完成后，編者要對醫院的各個部門及人員就內控設計的基本理念、制衡方法、主要業務控制流程、具體操作要求等內容進行講解和培訓。并且根據實施情況在一定時期內對手冊進行個別調整與修改，指導修改完善與內控相關的管理制度，以及內部控制流程。
總之，要想建立公立醫院高質量發展的新模式，達到一定的規模和效率，必須靠制度的構建和流程的梳理才能完成。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇六
為進一步做好貫徹實施《行政事業單位內部控制規范（試行）》（財會〔20xx〕21號）（以下簡稱《內控規范》）工作，加強內部控制建設，提高管理水平，根據《河南省教育廳關于印發省教育廳部門屬預算單位內部控制建設工作方案的通知》（教財〔20xx〕737號）及《河南省財政廳關于進一步推進行政事業單位內部控制建設實施基礎性評價工作的通知》（豫財會〔20xx〕17號）要求，結合我校實際，特制訂河南師范大學內部控制建設工作方案。
內部控制是指學校為實現控制目標，通過制定制度、實施措施和執行程序，對學校內部的部門管理、職責分工、業務流程、經濟活動等方面的風險進行相互制約、相互監督的防范和管控。它既是學校的一項重要管理活動，也是學校的一項重要制度建設；既是學校管理的一項系統工程，也是學校治理的重要基石。
以和習近平總書記系列重要講話精神為指導，以《會計法》、《預算法》等法律法規和相關規定為依據，結合開展“兩學一做”教育，抓住貫徹實施《內控規范》的有力契機，通過“宣傳動員、梳理流程、明確職責、建立制度、督促實施、完善提高”等措施，夯實學校各項基礎工作，保證經濟活動合法合規、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，進一步推進財務規范化、精細化、信息化管理，有效防范舞弊和預防腐敗，提高學校內部管理水平。
（一）領導機構。
成立“河南師范大學內部控制建設領導小組”（以下簡稱“內控領導小組”），負責組織制定學校內控控制建設工作方案、協調解決重大事項、監督指導工作開展。
組長：常俊標。
副組長：孫先科、陳廣文、李雪山、馬治軍（常務）。
張現周。
（二）聯合工作機構。
成立由財務處牽頭，黨委辦公室、校長辦公室、監察處、審計處、人事處、國有資產管理處、后勤管理處、基建處等部門參加的“河南師范大學內部控制建設聯合工作組”（以下簡稱“聯合工作組”），內控領導小組和聯合工作組下設辦公室（以下簡稱“內控辦公室”），內控辦公室設在財務處。聯合工作組在內控領導小組領導下，具體負責全校各單位內控建設的督促、指導、檢查等工作。
組長：馬治軍。
成員：孔國慶、白鑫剛、張銀付、閆留義。
以上相關處室同時指定1名聯絡員。
（一）工作任務。
根據《內控規范》要求，應從單位層面和業務層面兩個方面加強內部控制。一是建立并組織實施適合學校實際情況的內部控制體系，包括學校經濟活動的決策、執行和監督相互分離；建立健全內部控制關鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監督；充分運用現代科學技術手段，加強內部控制等。二是梳理學校各類經濟活動的業務流程，明確業務環節，系統分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略；在此基礎上，根據國家有關規定，建立健全學校各項內部管理制度，并督促相關工作人員認真執行。三是落實《河南省財政廳關于進一步推進行政事業單位內部控制建設實施基礎性評價工作的通知》（豫財會〔20xx〕17號）《河南省財政廳關于進一步推進行政事業單位內部控制建設實施基礎性評價工作的通知》（豫財會〔20xx〕17號）等要求，進一步強化內部控制建設，提高學校管理服務水平和風險防范能力，促進學校可持續、健康發展，更好發揮內部控制在提升內部治理水平、規范內部權力運行、促進依法治校、推進廉政建設中的重要作用。
（二）任務分工。
學校內控建設工作領導小組及聯合工作組，負責對學校內部控制工作的組織情況、內部控制機制的建設情況、內部管理制度的完善情況、內部控制關鍵崗位工作人員的管理情況、財務信息的編報情況等進行綜合評價并提出完善意見；各相關職能部門對具體經濟業務活動進行全面梳理，查找存在的風險，提出完善意見，制定具體制度，經學校審批后組織實施。
具體經濟業務活動主要包括預算業務管理、收支業務管理、票據管理、政府采購業務管理、資產管理、建設項目管理、合同管理及內部監督管理等。財務處負責預算業務管理、收支業務管理、票據管理等相關業務；國有資產管理處負責政府采購業務管理、合同管理、固定資產管理等相關業務；基建處負責建設項目管理等相關業務；審計處負責審計等相關業務；監察處負責內部監督管理等相關業務；其他職能部門按照工作職責分工及《內控規范》要求，負責分管領域經濟業務活動控制的歸口管理；全校各單位按照《內控規范》和工作方案要求，認真開展內控機制建設，切實履行內部控制職責。
（三）工作目標。
通過貫徹實施《內控規范》，將內部控制理念深入人心，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍；各類經濟活動的規章制度及其業務流程得到細致梳理，經濟活動的決策、執行、監督實現有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內部監督等內控機制更加完善；內部控制牽頭部門及其工作職責得到進一步明確，各單位在內部控制中的溝通、聯動機制更加順暢、高效，形成管控合力；內部控制關鍵崗位工作人員的培訓、評價、輪崗等機制得到建立健全；賬務處理及財務信息編報水平明顯提高；內控信息化手段建設長足發展，風險評估和內部控制方法更加科學規范；以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等業務層面內部控制制度為主要內容，匯編形成學校《內部控制工作手冊》；學校《內控規范》落實工作進入常態化、規范化軌道，內部控制工作成效全面顯現。到2020年，基本建成與現代大學治理體系相適應的，權責一致、制衡有效、運行順暢、執行有力、管理科學的內部控制體系，更好地發揮內部控制在提升學校內部治理水平、規范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
（一）宣傳培訓學習階段（20xx年9月底前）。
按照學校統一部署，在組織相關人員參加培訓的同時，要會同相關職能部門積極組織開展校內的宣傳、培訓和學習活動，使全校相關人員全面了解實施《內控規范》的意義、原則、內容和方法，在校內形成“人人學內控，人人懂內控，人人參與內控，人人執行內控”的良好局面。各單位應立即啟動本單位的內部控制建設工作，確定1名中層干部為聯絡員，負責內部控制建設的聯絡工作。聯絡員基本信息表于20xx年9月15日前報財務處稽核科（辦公系統段世芳便箋）。結合本單位實際，制定周密詳細、切實可行的工作方案或工作計劃，積極組織好本單位的內部控制建設工作。
（二）梳理工作流程健全內控制度階段（20xx年10月底前）。
按照內控規范要求，在全面學習基礎上，各單位要對單位層面和業務層面現有的工作制度和業務內容進行全面梳理，查找風險點，制定風險防范應對措施。在全面梳理現有的工作制度和業務內容基礎上，各單位要按照科學、民主、規范、嚴謹原則，根據工作實際和業務特點，修改工作程序，利用文字、圖表等形式完善業務流程，建立單位內部控制制度的基本框架；充分利用信息化系統，固化工作流程。
（三）開展內部控制基礎性評價階段（20xx年10月15日前）。
通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數，圍繞重點工作開展內部控制體系建設；另一方面，旨在發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位完成內部控制建立與實施工作。
（四）內控制度再完善階段（20xx年11月底前）。
各單位將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向。按照內部控制要求，在單位主要負責人直接領導下，建立適合本單位實際情況的內部控制體系，確保在20xx年底前順利完成內部控制建立與實施工作。
（五）基礎性評價總結階段（20xx年12月5日前）。
各單位應于20xx年12月2日前，向校內控辦公室報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告，電子版同時發送至財務處稽核科段世芳便箋。總結報告內容包括本單位開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議等。學校于12月5日上報省教育廳基礎性評價總結。
（六）督導指導和檢查階段（20xx年9月起）。
學校將加強監督檢查力度，加強建設過程的督導，對不重視內部控制建設工作和工作不到位，影響學校內控建設整體工作進展的的單位將在全校通報督促其整改，檢查結果作為安排年度經費預算、實施績效評價、學校年度考核的參考依據。對評價結果不真實的單位，一經查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任。
（七）評價報告報送階段（2017年3月底前）。
在各單位完成內控建設的基礎上，學校對整體內部控制基礎性評價和內部控制工作作進一步總結完善，再次開展內部控制基礎情況綜合性評價，最終形成學校的內部控制基礎性評價報告，作為20xx年決算報告的重要組成部分報送省教育廳。
（一）高度重視，精心組織。
各單位要站在促進學校事業健康發展的高度，要充分認識全面推進行政事業單位內部控制建設和實施內部控制基礎性評價工作的重要意義，把制約內部權力運行、強化內部控制，作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，通過“以評促建”的方式推動本單位內部控制水平的整體提升。工作涉及到單位層面、業務層面、評價監督等多方面工作，時間要求緊，工作任務重，必須加強宣傳、培訓和學習，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規范、邊執行，逐步建立權責明確、運行有效、執行有力、管理科學的內控體系。
（二）細化職責，落實責任。
各單位（部門）要成立相應工作機構，加強對貫徹實施《內控規范》開展內部控制評價工作的組織協調，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。各單位負責人作為內控實施的第一責任人，要高度重視、全力支持，切實擔負起領導責任，帶頭組織推動內控實施。工作任務要落實到具體崗位和專人，做到任務到崗、責任到人、一級抓一級、層層抓落實。建立牽頭部門負責組織落實，相關部門積極協調配合的聯動機制。要結合實際細化工作方案，明確工作職責，健全工作機制，加強組織落實，積極推進，確保完成各項工作任務。
（三）部門帶頭，齊抓共管。
《內控規范》的貫徹實施，不僅是一項全員參與的“系統性工程”，更是一項單位負責人帶頭執行的“一把手工程”。各職能部門、各單位要加強溝通、相互協調、齊抓共管，各階段工作可壓茬進行。各職能部門既是分管領域內控實施的組織者，也是內控工作的實施者，要把執行《內控規范》作為提升管理水平的基礎工作和重要抓手，積極帶頭開展工作，履行宣傳培訓、示范引導、督促檢查等職責。各單位作為《內控規范》實施的主體，要按照學校統一部署，主動開展工作，全面提升風險防控和內部管理水平。
（四）加大宣傳，營造氛圍。
要加大對單位內部控制建設及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網絡、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的宣傳報道，引導單位廣大干部職工自覺提高風險防范和抵制權力濫用意識，確保權力規范有序運行。同時，要加強對單位領導干部和工作人員有關制約內部權力運行、強化內部控制方面的教育培訓，為全面推進行政事業單位內部控制建設營造良好的環境和氛圍。
（五）加強監督，不斷完善。
建立健全內部控制的監督檢查、自我評價和問責制度。通過日常監督和專項監督，檢查內部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環節，進一步改進和加強內部控制。同時，將內部控制制度實施情況與干部考核、追責問責結合起來，促進自我監督、自我約束機制的不斷完善，構建符合我校實際，具有較強操作性和適應性、完備的內部控制體系。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇七
按照工程局公司及公司領導的要求，公司目前正與深圳迪博企業風險管理技術有限公司內控專職人員進行對接，幫助指導和梳理公司各部門主要職責，人員職能量化，部門相關制度建設、各部門日常工作流程等工作任務。分析整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風險點，切實提高公司抗風險能力和各部門人員內控風險防范意識，為公司的長足發展扎實基礎。
根據國家財政部、中國證監會等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規范》及配套指引(企業內部控制《應用指引》、《評價指引》)，以及中國證監會公告[2011]41號對公司內控建設、實施和公司領導的相關要求，結合公司現階段的發展狀況，公司于2013年5月28日召開了關于公司內控工作指導與培訓啟動會議，并制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開展的主要工作有：
(一)高度重視，成立內控實施工作領導小組和組織機構為確保公司內部控制體系建設有組織、有計劃、扎實有效地進行，公司成立了內控實施領導小組，負責對內控實施工作的領導、組織與協調、分解工作任務和責任。成立內部控制規范項目工作組，牽頭部門為公司投資開發部。
(二)制定公司內控實施實施方案。
第一步：訪談公司總經理、副總經理及各部門主任;第二步：根據訪談內容搭建公司流程框架;第三步：指導各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明;第四步：搭建公司內控風險矩陣;第五步：測試流程可行性。目前公司內控流程框架已搭建完畢，根據公司內控領導小組統一部署安排，公司各個部門已開始進行流程圖及流程描述的繪制和編寫工作。。
(三)組織公司內控專員進行培訓。
為提高各部門內控專員的內控專業知識公司于2013年6月3日組織各部門內控專員參加內控培訓，培訓主要由深圳迪博企業風險管理技術有限公司內控專職人員對各部門專員在內控流程圖繪制、繪圖軟件運用、流程描述的編寫方面進行了培訓，并規定了本周的工作任務及完成上交時間。
(四)根據工作方案制定內部控制規范詳細工作計劃，明確工作內容和目標根據工作方案要求精心籌劃，分階段實施。本次內控體系建設共分為以下三個階段實施：
第一階段項目計劃與啟動。明確各部門內控專職負責人員，明確職責分工，由各部門專員主導負責繪制部門流程圖和編寫流程說明及風險矩陣。內控實施領導小組負責組織內控工作按要求實施，并負責組織各部門專員參加內控知識培訓。
圖、流程描述、輸出文檔)，識別關鍵業務控制，找出各個流程中的風險點，加強各風險點的管控。
第三階段內部控制檢測與評價。通過對標監管要求及企業管理實踐，編制風險控制矩陣及自查表，評價公司內部控制執行有效性;根據設計有效性和執行有效性評價結果編制內控缺陷匯總表。
目前，水電四局投資公司內控實施工作正在有序推進中。
第一、繼續按照內部控制實施工作方案穩步推進，按計劃目標完成內部控制體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內控實施工作任務，確保內控實施與評價工作平穩、有序、順利進行，保證內控管理工作機制得以長效運行。
第二、深入貫徹實施公司內部控制體系，公司將制定完善的公司相關內部控制管理制度，有助于公司進一步完善公司治理，更有效的實現公司發展戰略，有助于公司進一步健全戰略風險、財務風險、運營風險、市場風險等方面的管控措施，防范各類風險，提升公司管理水平，夯實公司發展基礎，為可持續發展提供強有力支持。
“人人學內控、人人講內控、個個受約束”的良好氣氛，促進公司建立系統、規范、高效的內部控制管理機制。
根據上述工作，我們總結了一些基本經驗，主要有以下方面：
(一)正確認識內部控制規范實施的重要意義，明確內部控制建設工作的指導思想和工作目標;實施以全面風險管理為導向的企業內部控制規范，全面提升企業管理水平，更有效的實現公司的發展戰略，實現公司發展方式轉變和可持續發展。因此，規范的內部控制實施既是政府強化市場監管的有效措施，更是公司可持續發展的內生動力。全面實施企業內部控制規范，建立健全以風險管理為導向的公司內部控制體系，有助于進一步完善公司治理，健全戰略風險、財務風險、合規風險、安全生產風險、環境風險等方面的管控措施，防范和化解公司內、外部的"各類風險，有利于維護社會公眾合法權益。實施內部控制規范的是現代公司制度落實到位的重要標志，是加強公司管理，是公司實現全面、協調、可持續發展的內生動力，是企業強化規范經營提升管理的需要，也是外部監管機構監督保障的需要。水電四局投資開發有限公司，嚴格執行加強內控體系建設的工作目標，以規范管理、防范風險為目標，從建立健全內部控制制度入手，根據內部控制規范的相關要求，系統梳理公司已有的內部控制程序并加以完善，著力規范業務流程，明確崗位職責，強化制約，落實責任追究，形成公司健全有效的內部控制體系，確保公司戰略目標的實現和可持續發展。
(二)管理層高度重視、全員積極參與。公司成立內部控制規范實施工作領導小組，邀請深圳迪博企業風險管理技術有限公司內控專職人員對公司內控工作進行指導和培訓，同時明確牽頭部門，安排專人負責此項工作，形成了以公司高管決策、協調，各業務部門為制度建設主體，職能部門協調、組織的工作機制;內控規范實施工作小組具體負責對內部控制設計、運行的監督檢查，并跟蹤改進情況，反饋相關信息;各部門、各建設部負責職責范圍內相關業務風險管控流程的梳理，管理制度的完善、執行，內部控制自我評價以及內部控制缺陷的整改等。
(三)廣泛學習內部控制規范，積極開展業務培訓，營造學內控，講內控，守規章的氛圍;2013年5月公司高管、職能部門、建設部及各業務部門的業務人員先后參加了公司召開的內控工作指導與培訓專題會議，同時公司為各部門、各建設部配備了內部控制規范權威的學習資料，要求各部門組織員工學習。通過學習和培訓，更新管理理念，培育內控文化，掌握內控方法，在部門內部營造良好的開展內控氛圍。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇八
出席：內控工作小組。
座談會內容：關于單位建設內部控制體系的初步推行。
一、xx講話:。
黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產監管、政府投資政府采購、公共資源轉讓、公共工程建設等權力集中的部門和崗位實行分事行權、分崗設權、分級授權，定期輪崗，強化內部流程控制，防止權力濫用”，為行政事業單位加強內部控制建設指明了方向。
為了加強本單位內部控制管理，有針對性地建立健全內部控制體系，保證制度的落實，并長期發揮作用，進一步提高內部管理水平，規范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設，本委應財政局要求，以《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據，開展了內部控制基礎性評價工作，成立內部控制工作領導小組。
二、xx講解相關政策。
《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內控規范》)。
《內控規范》對單位建立與實施內部控制提出了四大原則：
1、全面性原則。內部控制應當貫穿單位經濟活動的決策、執行和監督全過程，實現對經濟活動的全面控制。
在組織層次上，實現全人員：涵蓋單位領導、管理層和全體員工;在范圍上，實現全過程：覆蓋單位各項業務和管理活動，在流程上應當滲透到決策、執行、監督、反饋等各個環節;在內容上，實現全風險控制：包含財務風險、市場風險、運營風險、法律風險在內的所有風險。
2、重要性原則。在全面控制的基礎上，內部控制應當關注單位重要經濟活動和經濟活動的重大風險。
內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優先選取涉及金額較大、發生頻次較高的業務。
3、問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
4、適應性原則。內部控制應當符合國家有關規定和單位的實際情況，并隨著外部環境的變化、單位經濟活動的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
三、工作安排。
按照區財政局提出如期建立與實施內部控制工作，提升內部控制水平的要求，五里墩街辦事處本次內部控制工作分為初步分為兩個部分：
(一)梳理業務流程，建立健全單位各項內部管理制度。
梳理單位各類經濟活動的業務流程，明確業務環節，根據《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內控規范》)等文件要求，建立健全單位各項內部管理制度并督促相關工作人員認真執行。主要工作：
1.梳理單位各類經濟活動的業務流程，明確業務環節，編制流程圖。
2.系統分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略。
3.根據《內控規范》規定建立健全單位各項內部管理制度，包括：預算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產管理制度、建設項目管理制度、合同管理制度。
針對國家相關政策，單位內部控制制度，以及本單位內部控制擬實現的目標和采取的措施、各部門及其人員在內部控制實施過程中的責任等內容進行專題培訓。
四、會議總結。
為了提高本單位管理服務水平和風險防范能力，促進單位可持續健康發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，本委已成立內部控制工作小組，希望相關部門和個人能夠支持相關工作，積極配合，確保內控工作順利開展。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇九
主持人：（姓名）。
會議議題：對內控建設單位層面的要求。
出席人：（姓名）。
xx同志講話：
根據《行政事業單位內控規范》的要求，我單位內控建設中單位層面有如下要求。
1.單位應當設置內部控制職能牽頭部門，負責組織協調內部控制工作。同時，應當充分發揮財會、內部審計、紀檢監察、政府采購、基建、資產管理等部門或崗位在內部控制中的作用。
2.單位經濟活動的決策、執行和監督應當相互分離。
單位應當建立健全集體研究、技術咨詢及第三方機構參與相結合的議事決策機制。
3.重大經濟事項的內部決策，應當由單位領導班子集體研究決定。重大經濟事項的認定標準應當根據有關規定和本單位實際情況確定，一經確定，不得隨意變更。
4.單位應當建立健全內部控制關鍵崗位責任制，明確崗位職責及分工，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監督。
5.單位應當實行內部控制關鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應當采取專項審計等控制措施。
6.內部控制關鍵崗位主要包括預算業務管理、收支業務管理、政府采購業務管理、資產管理、建設項目管理、合同管理以及內部監督等經濟活動的關鍵崗位。
7.內部控制關鍵崗位工作人員應當具備與其工作崗位相適應的資格和能力。應當加強內部控制關鍵崗位工作人員業務培訓和職業道德教育，不斷提升其業務水平和綜合素質。
8、單位應當根據實際發生的經濟業務事項按照國家統一的會計制度及時進行賬務處理、編制財務會計報告，確保財務信息真實、完整。
xxxx單位。
20xx年x月x日。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇十
主持人：(姓名)。
會議議題：制訂2019年內部控制建設的工作方案。
出席人：(姓名)。
xx講話：根據《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》(財會(20**)24號)和《行政事業單位內部控制報告管理制度(試行)》(財會(20**)1號)有關規定，制定我單位20**年內部控制建設規劃方案。
內部控制建設規劃方案主要內容包含以下幾點：
5、內部控制的職責分工。
為了順利開展內部控制建設，規劃方案預定2月底做出，并報內控領導小組審核。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇十一
各分支機構負責人。
在17日的會議上，總部各部門、各分支機構匯報了**x3年度。
工作總結。
和**x4年重點工作計劃，經營部匯報了**x3年各分支機構kpi績效考核完成情況;公司頒布了**x3年度單項獎、安全獎并公布了**x3年集團超額激勵分配初算結果;各部門、分支機構與總經理簽訂了《**x4年度kpi績效合同》，幾家擁有生產設備的單位與總經理簽訂了《**x4年安全生產責任書》。18日上午，陳波總經理代表經營班子向會議作《**x4年總經理工作報告》，隨后與會人員分組對《總經理工作報告》進行了分組討論;18日下午，會議進行了“集團大物流戰略”培訓和研討。本次工作會會議紀要如下：
1、**x3年，在集團領導下，通過東方物流各位經理和全體員工的共同努力，東方物流全面完成了集團下達的各項指標。實現營業收入6.5億元，同比增長46%;完成凈利潤2471萬元，同比增長106%。各項管理指標全面達標。
2、**x3年，東方物流在保障業務快速增長的同時，注重著力加強內部管理，創新激勵機制，提升服務水平;公司的綜合管理水平有了較大的提升，為東方物流長遠發展打下了良好的基礎。
3、**x3年，赤灣東方物流按照公司大客戶開發戰略的要求，一方面通過不斷提升服務質量、深化與現有戰略客戶的合作，另一方面也努力拓展和培育新的大客戶。
4、**x3年，東方物流安全管理工作取得良好的成績，集團八項管控指標全部達標。交通行業安全管控指標全部達標。
5、各業務單位、各部門業績和管理再上新臺階。各分支機構基本完成了年度經營指標，管理水平得到不同程度的提高，整體實力得到提升;總部各部門進一步提高服務意識，在管理創新方面有所突破。
總經理工作報告對公司**x4年的重點工作安排進行了部署：
1、繼續加強內部管理工作，夯實公司發展的基礎。包括以下幾個重點：提升財務管理和服務水平，提高資金使用效率;推進人才梯隊建設和人才儲備工作，建立健全激勵機制;強化成本費用控制，提高公司的`精細化管理水平;優化和再造流程，提高業務管理水平;加強司機管理工作，穩定司機隊伍;構建項目運營平臺，使之成為東方物流未來發展可復制的模板。
2、堅持大客戶發展戰略，擴大完善網點和運輸網絡系統。界定大客戶標準，完善大客戶服務制度;加大網絡布局力度、完善運輸網絡系統;加強大客戶開發和平臺類客戶挖潛力度;創新業務發展模式;持續打造品牌形象。
3、落實安全生產主體責任，提升安全管理水平。強化安全生產績效考核，實行安全生產一票否決制;提高對安全生產的重視程度，變被動安全為主動安全，狠抓設備和技防兩個安全要素;建立安管工作、車輛違章和交通事故三個方面的數據庫;安技部負責制定各分支機構設備更新計劃，加強車輛技術檔案管理。
4、落實大物流發展戰略，積極推進公司重大項目。跟進落實華中甩掛運輸聯盟工作、努力促成“華中甩掛運輸聯盟武漢公共甩掛運輸中心項目”實施，抓住廣東省交通廳計劃就廣東省物流發展進行項目合作的機會，促成有利于我司發展的項目實施;結合集團“大物流”發展戰略，推進公司的信息化建設工作;關注行業發展趨勢，結合集團對東方物流的發展規劃，尋找收購兼并機遇，促進東方物流飛躍式發展;集團大物流戰略宣貫，從業務角度跟蹤五年發展規劃的制定與實施。營業額、網絡、大客戶三大目標逐一落實;上半年落實。
在分組討論環節，各部門、分支機構針對《總經理工作報告》和集團“大物流戰略”，對工作中的具體問題進行了充分討論，形成了《工作會小組討論記錄》，公司將安排專人負責跟進《記錄》中的事項，分步驟落實。
19日上午，會議對**x4年重點工作計劃逐一進行了任務分解，責任到人，要求責任人針對重點工作計劃制定檢驗標準、實施步驟、重要舉措。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇十二
會議地點：辦公室。
主持人：（姓名）。
會議議題：審核內部控制體系的框架及實施計劃。
出席人：（姓名）。
講話：
根據《行政事業單位內控規范》的要求，內控工作小組制定了內部控制體系的框架，主要框架如下。
（一）風險評估機制。
（二）單位層面內部控制包含內設機構，職責分工，工作機制，關鍵人員、關鍵崗位、財務管理等。
（三）業務層面內部控制包含預算業務控制、收支業務控制、政府采購業務控制、資產業務控制、建設項目業務控制、合同業務控制。
（四）內部控制評價與監督。
根據《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》（財會（xx）24號）和《行政事業單位內部控制報告管理制度（試行）》（財會（xx）1號）有關規定，內控工作小組制定我單位內部控制建設規劃方案，方案框架如下：
3、內部控制實施依據。
7、內部控制的保障措施。
會議經內控領導小組確定可內控體系的框架，并審核確認的內部控制建設方案，內控工作小組按會議內容實施。
xxxx單位。
20xx年x月x日。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇十三
內部控制，是指一個單位為了實現其經營目標，保護資產的安全完整，保證會計信息資料的正確可靠，確保經營方針的貫徹執行。以下是為大家整理的關于,歡迎大家前來參考查閱！
為進一步規范學院內部管理，提升學院辦學水平，4月2日下午，學院召開內部控制專題工作會議。院長汪源浩、副院長姚明會、紀委書記秦知恒，總務處、基礎部、監察審計室及財務處負責人參加了會議。會議由汪源浩主持。
汪源浩傳達了財政部印發《行政事業單位內部控制規范(試行)》和《安徽省財政廳關于做好行政事業單位內部控制規范實施工作的通知》文件精神，帶領與會人員學習了單位內部控制的目標、應該遵守的原則以及風險評估和控制的方法和單位層面內部控制等內容，并從預算業務控制、收支業務控制、政府采購業務控制、資產控制、建設項目控制和合同控制等6個方面對加強學院內部控制管理工作進行了分析。
與會人員就內部控制文件學習、高等職業院校內部控制實施辦法的研究以及成立內部控制領導小組和經濟活動風險評估小組等問題展開討論。大家表示，建立學院內部監督制度、加強部門協調、形成制衡機制是規范化管理的必然趨勢，是法治校園建設的必然要求。
汪源浩就學院近期內部控制工作進行強調：一是明確監察審計室作為學院內部控制的職能部門;二是加強對內部控制的領導，成立內部控制領導小組和經濟風險防控領導小組;三是進一步完善內部控制相關制度，力爭制度規范全覆蓋;四是做好相關審計檔案管理工作;五是加強改進建設項目管理，實行全過程控制。
會議時間：20xx年x月xx日(星期三)9:00。
會議地點：會議室。
出席：內控工作小組成員。
座談會內容：關于單位建設內部控制體系的建設加強。
為了提高財政內部管理水平,規范內部控制,有效防控財政業務風險和廉政風險,加強本單位內部控制管理，有針對性地建立健全內部控制體系，保證制度的落實，并長期發揮作用，進一步提高內部管理水平，規范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設。
(一)《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》(財會【2015】24號，以下簡稱《指導意見》)《指導意見》稱，內部控制是保障組織權力規范有序、科學高效運行的有效手段，也是組織目標實現的長效保障機制。要認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神，全面推進行政事業單位內部控制建設，規范行政事業單位內部經濟和業務活動，強化對內部權力運行的制約，防止內部權力濫用，建立健全科學高效的制約和監督體系，促進單位公共服務效能和內部治理水平不斷提高，為實現國家治理體系和治理能力現代化奠定堅實基礎、提供有力支撐。
《指導意見》明確了四大主要任務：
1、健全內部控制體系，強化內部流程控制;。
2、加強內部權力制衡，規范內部權力運行;。
3、建立內控報告制度，促進內控信息公開;。
4、加強監督檢查工作，加大考評問責力度;。
此外，《指導意見》強調加強組織領導、抓好貫徹落實、強化督導檢查、深入宣傳教育。并明確指出，各級財政部門要加強對單位內部控制建立與實施情況的監督檢查，公開監督檢查結果，并將監督檢查結果、內部控制自我評價情況和注冊會計師審計情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與中期財政規劃的參考依據。同時，加強與審計、監察等部門的溝通協調和信息共享，形成監督合力，避免重復檢查。
1、內控的基本理念(目標)就是風險防范和管控，我單位根據評估方法、程序和范圍，針對上一部形成的經濟活動明細逐項分析確認。例如：預算編制的風險：
(1)編制基礎不準確，預算編制與業務部門脫節。
(2)預算分類匯總不準確。
(3)預算為經有效審批。
(4)預算上報不及時。
2、針對風險評估結果，完善業務活動梳理明細表，如發現有控制環節缺失的，應加上必要的步驟，完善后繪制業務流程圖，使業務工作流程一目了然。完善個環節控制措施，尤其是關鍵控制點應重點關注，控制措施應與國家和上級的法律、法規一致，內部制度不一致、不完善的進行修改。
3、進行內部控制基礎性評價，撰寫評價報告。
內部控制領導小組根據《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》文件、《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》填表說明對內部控制基礎性評價工作進行評價打分并填報附件《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》，撰寫內部控制基礎性評價報告，針對存在扣分情況，提出改進方向和采取的措施。
為了提高本單位管理服務水平和風險防范能力，促進單位可持續健康發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，本單位已在建立內控工作小組的基礎上，對本單位的實際情況進行分析，并提出相應的方案進行調整，確保本單位內控體系逐步完善。
會議時間：
會議主題：成都航院內部控制建設培訓暨工作布置會。
日前，成都航空職業技術學院在德勝樓第三會議室召開“成都航院內部控制建設培訓暨工作布置會”。成都航空職業技術學院內部控制建設領導小組、內部控制建設工作小組、內部控制建設監督檢查工作小組成員以及各部門(單位)負責人參加了會議。會議由成都航空職業技術學院內部控制建設領導小組副組長、紀委書記武智慧主持。
在內部控制建設專題培訓會上，武智慧書記解讀了《財政部關于印發行政事業單位內部控制規范(試行)的通知》(財會21號)、《四川省教育廳關于做好行政事業單位內部控制建設工作的通知》(川教函〔2016〕452號)等上級有關政策文件，輔以實例說明了設計和實施內部控制的方法，并從校內各單位(部門)職責入手解讀了內部環境控制的幾個注意點。
內部控制建設工作小組成員、財務處處長常春喜、基建處副處長張合振、國資處處長余彥濱和黨政辦主任李曉梅分別從預算管理、收入管理、支出管理、建設項目管理、采購管理、資產管理、合同管理以及決策機制制度等方面介紹了成都航空職業技術學院內部控制制度建設及完備情況。
在工作布置環節，內部控制建設監督檢查工作小組組長、紀檢監察審計處處長劉宏延從法治建設的角度介紹了內部控制的背景和必要性，并對《成都航空職業技術學院內部控制建設工作實施方案》進行了說明。內部控制建設工作小組組長、黨政辦主任李曉梅對開展內部控制建設各時間段的工作安排和責任要求進行了具體介紹。
最后，武智慧書記代表成都航空職業技術學院內部控制建設領導小組指出，做好內部控制建設既是貫徹中央要求、加強規范化管理的需要，更是成都航空職業技術學院依法治校、提升治理能力的重要舉措，成都航空職業技術學院黨政高度重視并全力推進成都航空職業技術學院內部控制建設工作，他強調各單位(部門)要充分認識此項工作的重要意義，按照上級通知和成都航空職業技術學院有關部署，加強學習宣傳,落實責任，全力配合，通過“以評促建”的方式，進一步防范風險，化解風險，通過規范化業務流程控崗、控人，不斷完善相關制度，推進信息化建設，全面推進成都航空職業技術學院內部控制體系和機制建設。
會議時間：10月20日上午。
10月20日上午，南寧職業技術學院張寧東校長主持召開內部控制基礎性評價工作會議，協調推進南寧職業技術學院內部控制建設及有關材料上報工作。南寧職業技術學院領導李振秋、周旺、楊清源、王鑫、黃春波出席會議，校內各職能部門全體中層干部參加會議。
會上，楊清源總會計師就《南寧職業技術學院內部控制基礎性評價工作方案》的起草過程、工作思路、工作內容和重點做了解讀，要求各部門認真研讀工作方案內容和要求，以高度責任感落實南寧職業技術學院內部控制基礎性評價各項工作。根據財政部《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》、自治區財政廳《關于加快推進行政事業單位內部控制建設有關工作的通知》以及南寧市財政局《關于報送行政事業單位內部控制基礎性評價報告的通知》精神，結合南寧職業技術學院工作實際，南寧職業技術學院將于11月20日前分三階段完善南寧職業技術學院內部控制建設各項工作，并將自評報告上報上級主管部門。為統籌做好該項重大工作，南寧職業技術學院制定了《南寧職業技術學院內部控制基礎性評價工作方案》，就工作目標、組織機構、工作原則、實施步驟、工作內容、工作要求等做了明確說明和規定，并細化成《南寧職業技術學院內部控制基礎性評價指標及任務清單》，明確評價標準、責任部門和時間節點等細節，確保工作得以協調順利落實和高質量完成。
參會的各職能部門負責人就《南寧職業技術學院內部控制基礎性評價工作方案》做了充分討論，結合部門工作特點和實際提出了意見建議。
張寧東校長在工作會議上強調，各部門要高度重視此次會議精神，從政治、經濟、全局的角度和高度重視做好內部控制建設各項工作。張校長指出，南寧職業技術學院多年來呼吁更多獲得高校辦學自主權，而依法治校、規范內部經濟和業務活動，強化內部權力運行機制，優化南寧職業技術學院治理結構，建立健全科學高效的`制約和監督體系，提升內部管理水平是獲得高校辦學自主權的重要基礎，也是南寧職業技術學院健康發展的應有之義，為此，各部門要正確理解此項工作的重要意義，為南寧職業技術學院科學發展擔當起應有的責任。
會議時間：10月17日下午。
會議主題：單位內部控制建設工作動員及推進工作會議。
10月17日下午，市商務局召開了單位內部控制建設工作動員及推進工作會議。局機關各處室處長及副處長;市貿促會、市中小商貿流通企業服務中心負責人及經辦人參加了本次會議。會議首先由安泰會計師事務所夏祖興所長對內控建設工作內容進行了具體介紹，使大家對內控建設工作有了基本的認識。隨后葉新良局長對我局開展該項工作提出了三點建議：一是進一步提高思想認識;二是進一步明確目標任務;三是進一步強化配合意識。最后，負責本次工作的安泰會計師事務所陳芬英組長對內控建設工作進行了培訓，在培訓過程中，參會人員對不明白之處積極地進行提問，陳組長對大家提出的問題也都進行了詳細地解答，使參會人員對該項工作有了更進一步的了解。
會議時間：20xx年4月6日(星期三)9:00。
會議地點：會議室。
出席：內控工作小組。
座談會內容：關于單位建設內部控制體系的初步推行。
黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產監管、政府投資政府采購、公共資源轉讓、公共工程建設等權力集中的部門和崗位實行分事行權、分崗設權、分級授權，定期輪崗，強化內部流程控制，防止權力濫用”，為行政事業單位加強內部控制建設指明了方向。
為了加強本單位內部控制管理，有針對性地建立健全內部控制體系，保證制度的落實，并長期發揮作用，進一步提高內部管理水平，規范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設，本委應財政局要求，以《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據，開展了內部控制基礎性評價工作，成立內部控制工作領導小組。
《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內控規范》)。
《內控規范》對單位建立與實施內部控制提出了四大原則：
1、全面性原則。內部控制應當貫穿單位經濟活動的決策、執行和監督全過程，實現對經濟活動的全面控制。
在組織層次上，實現全人員：涵蓋單位領導、管理層和全體員工;在范圍上，實現全過程：覆蓋單位各項業務和管理活動，在流程上應當滲透到決策、執行、監督、反饋等各個環節;在內容上，實現全風險控制：包含財務風險、市場風險、運營風險、法律風險在內的所有風險。
2、重要性原則。在全面控制的基礎上，內部控制應當關注單位重要經濟活動和經濟活動的重大風險。
內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優先選取涉及金額較大、發生頻次較高的業務。
3、問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
4、適應性原則。內部控制應當符合國家有關規定和單位的實際情況，并隨著外部環境的變化、單位經濟活動的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
按照區財政局提出如期建立與實施內部控制工作，提升內部控制水平的要求，五里墩街辦事處本次內部控制工作分為初步分為兩個部分：
(一)梳理業務流程，建立健全單位各項內部管理制度。
梳理單位各類經濟活動的業務流程，明確業務環節，根據《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內控規范》)等文件要求，建立健全單位各項內部管理制度并督促相關工作人員認真執行。主要工作：
1.梳理單位各類經濟活動的業務流程，明確業務環節，編制流程圖。
2.系統分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略。
3.根據《內控規范》規定建立健全單位各項內部管理制度，包括：預算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產管理制度、建設項目管理制度、合同管理制度。
針對國家相關政策，單位內部控制制度，以及本單位內部控制擬實現的目標和采取的措施、各部門及其人員在內部控制實施過程中的責任等內容進行專題培訓。
為了提高本單位管理服務水平和風險防范能力，促進單位可持續健康發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，本委已成立內部控制工作小組，希望相關部門和個人能夠支持相關工作，積極配合，確保內控工作順利開展。
xxxxxxx單位。
20xx年x月x日。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇十四
內部控制制度是指在單位內部建立的連接和約束各種經營活動的措施、方法和程序。現代企業管理的產物。以下是為大家整理的關于,歡迎品鑒！
中心各科室：
為貫徹落實《xx市財政局關于推進全市行政事業單位內控指引建設工作方案的通知》（樂財會〔2021〕151號）文件精神，進一步提高內部管理水平，規劃內部控制，加強廉政風險防控建議，經研究決定，成立“樂清市新居民服務中心機關內部控制領導小組”。現就有關事項通知如下：
組長：
副組長：
成員：
辦公室主任由黃同志兼任，工作人員包括：。內部控制領導小組辦公室掛靠在綜合科，綜合科為本中心內部控制牽頭部門。
組長由黃同志兼任，工作人員包括：。內部控制工作小組辦公室掛靠在綜合科。
組長由王同志兼任，工作人員包括：。內部控制評價與監督小組辦公室掛靠在信息科。
負責內部控制建設工作的統一部署和組織實施。
研究、審定、完善本中心內控機制的基本制度和工作標準；規劃和制定內部控制建設的工作重點、計劃方案；研究處理內控工作中的重大問題；監督內控機制健全和完善的整體進程，并及時調整工作計劃，確保內控機制健康運行等。
承辦內控制領導小組交辦的工作；了解和掌握內控機制建設情況，定期向領導小組報告并適時通報；協調籌備召開內部控制領導小組會議；負責協調督辦各科室開展內控工作并承辦專項工作等。
落實內部控制領導小組要求，組織和協調中心各科室開展內部控制建設；負責內部控制的專題培訓；負責內部控制制度的制定、執行；在建立健全各項制度基礎上，推進信息化建設，推動內部控制建設常態化；完成內部控制領導小組交辦的其他工作任務。
負責對內部控制建立與實施情況進行內部監督檢查和自我評價。
確定內部監督檢查的方法、范圍和頻率；定期組織編制風險評估報告，對內部控制的完善性、有效性等做出評價，及時發現內部控制存在的問題并提出改進建議。
（一）建立定期例會和專題會議相結合的制度。定期例會由內部控制領導小組辦公室負責準備，由領導小組組長主持，領導小組全體成員參加。每半年召開一次例會；如遇特殊情況，領導小組組長可決定臨時召開。專題會議可以由領導小組組長或副組長決定召開；也可以由領導小組辦公室根據工作需要負責召集。
（二）建立領導小組會議決定事項的督辦制度。領導小組辦公室了解掌握落實情況，及時向領導小組反饋成員部門進展情況。
行政事業單位的內部控制（以下簡稱“內控”）是指行政事業單位為實現控制目標，在單位和業務兩個層面通過建立制度、制定程序、執行措施，對經濟活動的風險進行防范和管控。行政事業單位的政府采購是為了保證其正常運行和為社會提供公共服務履行職能，采購貨物、服務和工程而發生的經濟活動。
較之一般的會議費、差旅費、辦公費等支出，行政事業單位的政府采購具有金額大、涉及面廣（既涉及內部部門多，還涉及供應商等外部市場主體）、業務流程環節多、持續時間長（有的跨年度）、技術或服務較復雜、專業性強、廉政防控的風險點多、社會公眾輿論關注度高的特點。
行政事業單位的政府采購內控體系建設的核心是“制衡”，即，以“分事行權、分崗設權、分級授權”為主線，通過建立制度、健全機制、規范流程、完善措施、形成依法合規、運轉高效、風險可控、問責嚴格實現對政府采購活動內部權力運行的有效制約。
下文，筆者通過單位和業務兩個層面，分析行政事業單位政府采購內控建設的詳細路徑。
單位層面政府采購內控機制的建立。
單位層面內控機制的建立是在單位“三定”方案（定職能、定機構、定編制）的框架內，明確相關領導和相關部門關于內控業務的決策、歸口管理、執行機構及其職責，實行“三權”分離；科學設置管理層級和權力運行規程；明確相關崗位及其工作職責，確保不相容崗位相分離；明確分級授權的級別、范圍和權限；建立各相關關鍵崗位的定期輪崗機制等。具體到政府采購內控機制的建立，要從組織架構和機制等方面健全。
01建立政府采購內部制衡機制實施制衡要靠“三權”分離、四項措施、八大方法來落實。決策權、管理權、執行權要分離，由不同的部門行使。分事行權、分崗設權、分級授權、定期輪崗四項措施是制約權力運行、加強內部控制的基本要求和有效措施。八大方法是指運用內控制衡原理，結合內控風險所采取的措施、手段和程序，具體為：不兼容崗位相互分離、內部授權審批控制、歸口管理、預算控制、財產保護控制、會計控制、單據控制以及信息內部公開。
02明確政府采購決策、管理、執行機構及其工作職責。
首先是明確政府采購決策機構。除小額項目的決策由單位主管政府采購的領導決定外，政府采購的決策機構應為單位領導班子會議。領導班子會議研究審議政府采購方面的主要事項是：審議政府采購內部管理制度；研究決定重大政府采購事項；審定政府采購預算和計劃；督促政府采購執行機構按照內控制度的規定和采購預算辦理政府采購業務；協調解決政府采購業務執行中的重大問題。同時，還應建立健全政府采購事項集體研究、合法性審查和內部會簽相結合的議事決策機制。采購限額以上的政府采購項目一般都達到了領導班子“三重一大”議事決策的范圍，采購項目應在充分調研的基礎上經班子會議審議通過后方可啟動立項和采購。重大項目、情況復雜或專業技術性強的采購項目，可以先進行技術咨詢或專家專題研究論證，為單位領導班子審議決策提供技術支撐。
其次是明確政府采購歸口管理機構及其主要工作職責。歸口管理機構一般設在單位（綜合管理）辦公室，也有設在財務部門的，采購項目規模大或業務頻次多的，也有單列歸口管理機構的，其主要職責是：根據財政部門有關政府采購的管理規定，擬定本單位的政府采購制度、流程等規范性文件；審核匯總采購需求部門提交的政府采購預算建議數、政府采購計劃，審核采購需求、采購方式、采購組織形式，審核采購文件，協助實施委托集中采購機構和代理機構采購的項目；組織自行采購項目的招標采購活動；負責本單位政府采購的日常管理工作、信息統計工作；組織或參與政府采購項目驗收工作；在單位職責范圍內，負責組織受理、處理采購事項的質疑，投訴的答復，糾紛的處理；負責采購資料的歸口管理與備案工作；負責向領導班子會議匯報納入“三重一大”議事決策范圍的政府采購事項；配合監督機構對政府采購項目實施情況及內控情況的監督檢查。
最后是明確政府采購執行機構主要職責。政府采購執行機構進行采購項目的市場調研，提出采購需求，擬定采購預算；擬定采購文件；參與招標采購活動；擬定采購合同，報本單位合同歸口管理部門審核后，根據授權簽訂采購合同；協調并監督中標供應商履行合同；申請并協調按合同約定支付采購資金；組織或參與采購項目的驗收；負責采購項目的質疑投訴答復文本的草擬，參與采購項目質疑投訴、糾紛事項的處理。
03對政府采購業務權限進行分級授權分級授權，是對涉及政府采購的各管理層級和各工作崗位，分事項的類別、重要性、工作量（數量）多少、金額大小等維度分別授權，明確授權范圍、授權對象、授權期限、授權與行權責任、一般授權與特殊授權界限，防止授權不當、越權辦事。如某單位關于政府采購事項內部分級授權的審批權限分3萬元以下、3萬元到10萬元、10萬元到20萬元、20萬元以上四個層級，由不同級別的領導審批，最高級別是單位領導班子會議。
04合理設置政府采購業務崗位，建立崗位責任制。
崗位的設置主要把握兩個原則：一是牽制原則。確保每項經濟業務都要經過兩名或兩名以上工作人員處理，做到相互牽制，不相容崗位相互分離。分離應體現在不兼容崗位之間，而不是所有崗位都要分離。如果受到人員編制的限制而無法完全實現不兼容崗位相互分離，可以結合本單位實際采取提高透明度、加強檢查監督等方法替代進行風險控制。二是效率原則，內控的手段和辦法的應用應適度，內控的實施是要耗費人力成本和時間成本的，風險掌握在可控范圍內即可，不可過度內控，為了內控而內控，影響工作的開展和工作效率。
此外，應以崗位說明書等書面形式明確崗位職責，提出對內部控制關鍵崗位的專業能力和職業道德要求，明確崗位職責、劃清職責邊界，崗位權限以及與其他崗位或外界的關系，各流程、各環節的工作要求和執行標準，并確保不相容崗位相互分離。對于審核崗，要明確內部審核的各項要素、標準、權限和工作要求，對照要求逐項把關，審核不通過的退回上一崗補充或糾正，實行辦理、審核、審定的內部審核機制。還應當明確必要的協作、臨時ab角替崗的內容和工作機制。
05對政府采購不相容崗位進行分離設置。
政府采購事項申請的崗位應當與對采購事項進行審核審批的崗位分離，內部審核審批的崗位與具體執行采購業務的崗位分離，業務執行的崗位與采購信息記錄的崗位分離，內部監督的崗位與采購業務審批崗位、與采購業務執行崗位分離。
不相容崗位相互分離的控制方法要求合理設置內部控制關鍵崗位，明確劃分職責權限，對確需分離的政府采購不相容崗位實施相應的分離措施，形成相互制約、相互監督的工作機制。
以下是12組政府采購業務應當分離的不相容崗位：采購項目調研立項與審定相分離；采購預算編制與審核相分離；采購預算審批與執行相分離；采購需求提出與審核相分離；采購方式申請與審定相分離；采購文件編制與審核相分離；采購活動組織與質疑投訴答復相分離；采購合同擬訂與審核相分離；采購合同簽訂與驗收相分離；采購合同執行與驗收相分離；采購資金支付審批與支付執行相分離；監督檢查與上述相關崗位均分離。
06實行政府采購相關崗位定期輪崗制度定期輪崗是內控的四大措施之一，對政府采購經辦崗、管理崗，通過明確輪崗范圍、輪崗條件、輪崗周期、交接流程、責任追溯等要求，建立交流和定期輪崗制度，具體輪崗周期視崗位不同和單位情況而定，如3年、5年或8年定期輪崗。對于專業性強、編制所限而不具備輪崗條件的崗位，應對該崗位和工作人員采取專項審計等措施控制風險。
業務層面政府采購內控流程制度的制定和執行。
行政事業單位應當在政府采購法律法規的原則框架下，結合單位實際，將制衡機制全方位融入權力機構的設立，融入部門職責權限、崗位職責權限的設置，嵌入政府采購制度和業務流程的設計中。
第一，設計科學合理、清晰的政府采購流程是制定政府采購制度的前提。
其涉及內控的政府采購流程主要有以下12項：采購預算的編制及審批；采購需求的編報及審核；采購計劃的申請及審批；代理機構的協助及確定；采購文件的擬定及審核；政府采購方式的申請及確定；采購方式變更的申請及審批；電子賣場采購項目的采購申請及審批；自行采購項目采購活動的組織；采購合同的擬定及審核；采購項目履約驗收與結算；供應商質疑的受理和答復，投訴的答復。
第二，在設計科學合理的政府采購流程的基礎上，制定政府采購的內部管理制度。
其架構和主要內容有27項：確定制度的目的和依據；制度的適用范圍；執行制度的原則和要求；執行制度的主體及其各自的職責權限（決策機構、歸口管理機構、執行機構、監督機構）；政府采購關鍵崗位人員的職責權限，應明確不相容崗位相分離；分級授權審核審批權限；政府采購范圍和限額標準；政府采購組織形式；政府采購方式；政府采購方式變更；進口產品采購；政府采購項目立項；編制政府采購預算；編報政府采購預算執行建議書；采購文件編制；電子賣場采購；委托代理機構采購；小額零星項目自行組織政府采購活動；政府購買服務項目的實施；簽訂政府采購合同并公告；履行政府采購合同并結算采購資金；驗收政府采購項目；保存政府采購檔案資料；政府采購質疑和投訴答復；內部監督檢查（主體、客體、方式和內容）；附則（解釋主體，實施時間）；附表（內部審批表單）。
第三，設計科學合理的表單執行政府采購的制度和流程。
表單是內控的八大辦法之一，是直觀簡潔反映內部控制管理申請及審批的事項、級別、權限、流程的載體。在日常政府采購內控管理工作中，單位大多是以表單形式來執行內控制度和流程的。在制定政府采購制度中，應結合單位內控管理實際，設計科學合理、適用的表單作為制度的附件，常用的政府采購內部表單有以下15種：政府采購項目立項申請表（大額項目需報建議書）；政府采購項目預算申請表（附《政府采購項目預算明細表》）；政府采購預算執行建議書；代理機構隨機抽取表；政府采購項目采購需求單；采購文件審核表；采購單位代表隨機抽取表；采購單位監督人員隨機抽取表；開標評標現場監督表（監督人員填報）；合同審核表；采購項目實施進度及付款申請表；采購項目驗收書；固定資產入庫/領用單；政府采購檔案交接表；項目支出績效評價表。
制定內控體系的目的是為了執行。做好執行工作，應在以下五個方面發力。
1提高思想認識內控領導小組、內控工作小組以會議、文件、學習材料、培訓、宣傳板報、釘釘、微信等多種方式組織開展政府采購內控制度及流程規范的宣傳學習交流活動，也可以結合黨課、廉政教育課進行培訓學習。
2加強組織領導全體職工應在內控領導小組的領導下，在內控工作小組的組織下，認真學習下發的內控體系文件，增強貫徹執行內控體系的自覺性。
3將內控體系貫徹落實到內控管理工作中去涉及政府采購業務相關崗位的人員應認真履職，整改以往的不規范做法，將內控制度及流程規范在政府采購各相關崗位和環節中予以執行。
4以問題為導向進行集中研討內控工作小組注意收集政府采購內控實施情況，定期或不定期召開會議聽取大家的反映，發現新問題，研究解決對策。
5適時修訂更新政府采購內控體系文件按照財政部《行政事業單位內部控制規范（試行）》的要求，單位應當建立內控體系建設和執行的長效機制，一年至少開展一次內控風險評估工作和內控評價及監督工作，針對發現的風險和問題，研究防控風險，進行整改，并形成相應的報告。在此基礎上，根據法律法規、財政部門規范性文件、機構改革、職能調整，結合內控評價和風險評估發現的問題，以及單位實際，適時修訂更新內控體系，并在內部管理工作中予以貫徹執行。
在各級財政部門的要求和指導下，目前部分行政事業單位已建立了基本的政府采購內部控制體系，但內控體系的制度和流程還有待于完善，內控體系的執行更需要堅實落地，內控工作還需要進一步加強和推進，進而強化制度的剛性約束，有效防范政府采購領域的舞弊和預防腐敗，提升政府采購活動的組織管理水平和財政資金使用效益，提高政府采購的公信力。
會議時間:20xx年6月28日。
會議地點:會議室。
主持人:記錄人:。
會議議題:討論內部控制建立與實施相關的議題。
出席人員:。
缺席人員:無。
會議內容：
會議傳達了《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》、《行政事業單位內部控制規范》，《天于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》的通知，以及本單位相關內部控制制度等文件指導思想和精神。帶領與會人員認真學習了內部控制工作的目標、原則、方法步驟、風險管理與應對措施、監督與評價等內容。
與會人員就內部控制文件學習、關鍵崗位和重點領域風險防控措施等問題展開討論，會上討論形成《內部控制實施工作方案》。由財會室牽頭、討論內控分工，組建內控業務領導小組，強調建立部門內部監督制度，形成制衡機制，要求各個科室工作人員充分認識到加強科室內部控制規范的重要性，按照有關文件和規章制度要求，建立健全內控制度，規范行為，將內控工作作內全校的重點工作，監督執行達到檢查標準。
內部控制領導小組方案（專業15篇）篇十五
5月14日下午，市科技局黨組書記、局長楊衍佑主持召開局務(擴大)會議，局領導王慰祖、蘇勇、郭杰出席，局機關全體干部職工、局屬單位主要負責人參加會議。現將會議議定事項紀要如下：
一、由王慰祖同志牽頭，社發處負責，積極與高新區銜接，盡快拿出國家生物產業基地小微企業創新創業園規劃圖，對接相關招商工作，加快國家生物產業基地小微企業創新創業園建設進程，適時向袁市長做專題匯報。
二、由王慰祖同志牽頭，辦公室、財審處負責，做好局系統辦公用房整修、統一調配工作。
三、由王慰祖、郭杰同志牽頭，局黨的群眾路線教育實踐活動領導小組辦公室負責，認真對照檢查，做好第一階段活動“回頭看”工作，進一步做好征求意見工作，做好查漏補缺。同時，要著手安排領導干部撰寫剖析材料，做好召開民主生活會準備。
四、由吳海蕓同志牽頭，農村處負責，組織落實做好局系統聯扶工作，加大科技推進產業發展力度，全方位改善聯扶村生產生活水平，確保范家山村順利脫貧，做好已脫貧村的鞏固提高工作，保持我局聯扶工作良好勢頭。
五、由蘇勇同志牽頭，各處室、各單位緊密配合，全力做好2016蘭州科技成果交易周籌備工作。1.與市委宣傳部銜接，5月17日下午3:00在市政府召開新聞發布會;2.做好參展成果分類，整理制訂參加科技成果交易周企業名錄;3.細化賓客接待方案，制訂接待手冊，確保接待工作不出紕漏;4.局系統全體人員要進一步強化認識，把活動籌備工作作為培養檢驗干部能力素質的平臺，以飽滿的精神和良好的狀態展示科技局的良好形象。
六、由蘇勇同志牽頭，成果處負責，認真做好全市科技獎勵大會的籌備工作。
七、由蘇勇同志牽頭，高新處負責，按照全市招商引資工作總體要求，研究提出戰略性新興產業組及我局招商引資工作方案。
八、由郭杰同志牽頭，人事處負責，認真落實全市事業單位分類改革領導小組會議精神，與市編辦積極銜接，盡快拿出我局局屬事業單位分類改革實施方案。
九、由郭杰同志牽頭，局紀檢組、監察室負責，研究制訂《市科技局系統工作人員問責辦法》和《市科技局誡勉談話規定》，進一步加大責任追究力度。
十、各單位、各處室要進一步對照2016年工作目標責任書確定的各項目標任務，保進度、抓落實，認真研究深化科技體制改革的措施，加快科技大市場建設，推進科技金融結合工作，局紀檢組要對重要工作開展情況定期督查。