規章制度的修訂需要及時與組織成員進行溝通與協商，以確保其有效性。規章制度是組織管理的工具之一，以下是我們組織的規章制度，請大家嚴格遵守。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇一

一、費用審核、審批管理，應當遵循“合理支出、厲行節約、分級管理、逐級審批”的原則。

二、費用是指醫院在業務開展活動過程中發生辦公費、差旅費、業務招待、水電費、電話通訊費、維修費、材料購置費等費用。

三、嚴格按照稅法和醫院各種規定對報銷中的各種單據按照預算管理、分組負責的原則審核，保證報銷憑證的合法性、合理性。

四、醫院對專項費用(如科室培訓費用)有具體規定的，按規定手續審批后報銷。對于下達年度費用預算定額的，財務科對醫院各部門發生的費用進行審核，在費用定額內予以報銷，超過計劃的費用，由發生的科室向醫院領導申請，批準后予以報銷。

五、差旅費報銷，應按照醫院相關規定，借款時由出差人員在借款單上注明事由、目的地、出差天數等，如參加會議，要求出差人員附會議通知的復印件，并由科室負責人、主管院領導審批后方可借款。報銷時，財務部門對出差過程中的費用嚴格審核，根據科室負責人、主管院領導、院長簽字后方可報銷。

六、業務招待費報銷，醫院發生的業務招待費用報銷時，應當由發生科室填制相關報銷單，附相關原始憑證，經科室負責人審批，報財務審核人員審核簽字，報主管院領導審批后，經院長簽字后，方可予以報銷。

七、每月發生的各種托收的通信費、水電氣費等，由院辦、總務科及時將單據提交財務科審核，經審核后報主管院領導審批后，院長簽字后方可辦理付款。

八、日常費用報銷必須手續齊備(附申請單等相應單據)，在規定的報銷時間內報銷。報銷單由經手人、部門(科室)負責人簽字，報財務科審核后，經院長簽后方可報銷。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇二

1、學校的收支管理工作原則上實行“統一領導、集中管理”的管理體制。

2、學校收支實行校長負責制。

校長全面領導學校的財務工作;學校成立財經領導小組，組織和協調學校的財經工作。

3、學校必須單獨設立財務在校長的領導下，統一管理學校的各項財務工作，不得在財務處之外，設立同級財務機構。

4、學校財會業務接受學校的統一領導，遵守和執行學校統一制定的財務規章制度，定期向學校等上級部門報送財會報表，并接受財務監督和檢查。

5、學校開設銀行帳號須由校級財務機構申報，并經主管部門和財政部門批準，可以到銀行開設基本結算帳戶。

二、管理辦法。

(一)、編制預算。

1、量入為出：在保證學校結構工資的前提下，以教學為主，照顧一般，統籌兼顧，堅持實事求是，按需分配，留有余地，盡量做到少花錢，多辦事，辦好事。

2、必須專款專用，注重效益。

1、上撥經費：根據主管局批準的預算計劃，按照學校教育工作和事業計劃的需要，按月編制用款計劃向上級申請撥款，做到計劃用款，專款專用。

2、各種預算外收入，均按有關標準收取。用上級規定的統一收據入帳管理，并按規定向物價局申請辦理“收費許可證”，并接受財政、物價部門的監督，每月終了，要將本月的預算外收入及時專戶儲存。按月編制用款計劃，向上級申請撥款，堅持先撥后用的原則。

(三)、支出管理。

1、強化預算約束，嚴格審批制度。實行“多人會簽”的審批辦法。是集中資金，落實責任，加強預算管理的重大措施。

2、項目支出先請示后支出，報銷發票在原始憑證正面由經辦人、分管領導、校長審批簽字，才能報銷。未經以上三人簽字一律不得在出納處報銷。

3、學校購入的各種物資，必須填寫申購單，交校長簽字后方可購買，急需購買的可電話報告后不填申購單。

4、學校預算內外的各種開支，必須貫徹勤儉辦一切事業的方針，量入為出，按上級規定的各種標準辦理，并要有嚴格的審批手續。

5、學校的各種往來款項要及時清理，結算預領的`差旅費應在出差回來后及時辦理結報，不得拖宕。

6、凡添購設施5000元以上的必須納入政府采購。

(四)、資金管理。

1、學校收款要給交款人開據國家統一規定的正式收據(收費收據、銀錢收據)，并將現金當日送入銀行。

2、學校支付現金，不得以本單位的現金收入中直接支付(即坐支);。

3、使用支票，要寫明用途，由校長簽字蓋章。

4、收付現金要日清月結，出納按期與會計核對帳目，保證帳帳相投，帳款相符，賬物核實。

5、、任何人不得挪用公款，公款私存，“白條”抵帳。

三、財務監督。

接受監督是為了更好的服務，要在服務中接受各方面的監督。接受上級的財務指導、檢查、審計;利用校務公開欄公布學校收支情況，接受教職工的監督及社會的監督。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇三

條一條為了進一步提高我園后勤管理工作的質量和水平，以保障幼兒和教職工身心健康和生命安全為目的。促進學我園后勤管理規范化、科學化，更好地服務于幼兒及教職工生活，服務于教育教學，為教育改革和發展提供后勤保障，特制定本制度。

第二條安全管理。分管安全工作的同志主抓安全工作，定期排查安全隱患，制定整改方案，積極進行整改，嚴防各類安全事故的發生;對幼兒園實行封閉式管理，建立警園聯防機制;幼兒園統一組織的教育教學活動，要有計劃性，有安全保障措施，要落實組織活動的領導或教師的安全責任;要對幼兒進行經常性的安全知識教育和自護自救技能的培養訓練。幼兒園內應配備必要的安全設施和設備，有防火防盜等方面的防護措施，節假日有專人看值班并形成制度。幼兒園要制定各類突發事件應急預案。

第三條衛生管理。合理設置必要的衛生設備，建立健全衛生管理、監督、檢查、考評機制，園內及周邊時常保持干凈整潔，地面無果皮、紙屑，墻壁無亂貼、亂畫，門窗保持潔凈，各種專用室布置整潔，教學圖書、實驗儀器、辦公用品等陳列有序，無灰塵，室內外無蜘蛛網;綠化帶無雜物、雜草，廁所及時沖洗，垃圾及時清運，消除衛生死角，杜絕臟、亂、差現象;經常進行健康教育、養成教育，培養全體師生良好的衛生習慣;積極配合衛生部門做好流行病、傳染病的防治工作。

第四條食品衛生。幼兒園廚房以服務幼兒和教職工為宗旨，由幼兒園直接管理。食品和其它原材料有專人采購。糧食及食品原材料的采購要在持有衛生及質檢合格證的經營單位購買。有原始入出登記帳冊，嚴禁采購腐爛變質的食用原料和“三無”食品;廚房周邊環境衛生好，食堂內部干凈、整潔、無老鼠、蒼蠅、蟑螂及其它有害昆蟲。操作間與室外隔絕良好，無閑雜人員進出、無油垢、無污物。食品貯存分類、分架，熟食、生食分開，且標注有生、冷標志，隔墻離地存放，有防塵、防蠅、防鼠、防潮、防投毒設施;廚房有衛生許可證，從業人員有健康證和衛生知識合格證，幼兒園飲用水要達到衛生安全標準，保證幼兒每天有開水喝，有熱水用。嚴禁在幼兒園內任何地方投放毒鼠藥物。

第五條學校資產管理。校舍及其它固定資產有管理與維護制度，有登記冊和保管人或責任人簽字，有學校資產檔案，有維護經費年度預算、審批和結算清單。易耗物品管理有專室、專人、有出庫、入庫登記冊。

第六條水電管理要有專(兼)職維護、管理員、有收繳水電費臺帳。水電管理員經過水電知識培訓，對校園內水電設施出現的問題及時維護。

第七條學校后勤服務管理工作實行園長負責制，分管同志專門抓，加強教職工和幼兒安全知識的宣傳和教育，定期開展自查自評。同時納入年度教育綜合目標考核。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇四

通過記帳、算帳、報帳等一系列程序，反映資金的使用情況;完善財務規章制度，堵塞漏洞，嚴格監督資金的有效使用。對學校教育經費實行“分級管理，經費包干，超支不補，結余留用”的辦法，做到量入為出、收支平衡。

二、經費收入管理。

學校財務部門管理以下各項資金：

a)上級撥入的事業經費、專項撥款、基本建設撥款。

b)上級撥入的預算外資金。

c)學生學雜費收入。

d)各種捐贈款項收入。

e)其他雜項收入等。

財務部門對事業費、基建經費和學校預算外收入應分開管理，嚴禁將預算內經費轉入預算外使用。

三、經費計劃管理。

a)學校向財務部門提供下年度需要的設備和主要項目費用的開支計劃，由財務部門據此作出下年度預算，經主管校長審核。

b)學校根據上級下達的當年經費數，安排相關工作。

c)在經費使用中應堅持嚴格按計劃用款、專款專用的原則，并自覺接受審計部門的審計，若確需要更改項目，須經領導簽字批準。

四、經費使用管理。

1、費用報銷一律先由科室負責人簽字后校長審批，然后到財務室報銷。

2、預算外的各項經費，應嚴格按照財務制度規定，在領導審核批準的項目和限額內開支使用。

3、教職工因公出差借款，由校長批簽。

4、物資采購人員為各部門購物借款，由總務部門根據使用部門提供的采購計劃數擬出借款金額，經總務部門負責人批簽后，采購人員方可到財務部門辦理借款手續，采購設備的借款金額在5000元以上，須經主管校長批簽。

5、任何人不得因私借用公款。

五、計憑證、帳票、報表以及會計檔案管理。

a)學校財務部門應按照財務制度和學校的有關規定，認真審核各項原始憑證。符合財務規定的'開支單據給予報銷，不符合規定的單據，不予報銷。否則，追究當事人責任。

b)學校財務部門，應按會計制度對各類經濟業務事項，通過會計憑證及時記帳、算帳。做到日清月結，手續完備，內容真實，帳目清楚，數字準確，資料齊全。

c)財務部門各經辦人員，應按崗位要求，按時向主辦會計提供各項經費開支的明細科目余額表，供主辦會計編造會計月報、季報、年度決算報表。編造的各種報表，經主管校領導審閱同意后，報上級主管部門。

d)財務部門各崗位經辦人員，應按財務檔案管理要求，將會計憑證、帳薄、財務計劃、會計報表，以及有關開支的經濟文件資料，分類清理、裝訂、編號、造清單送交主辦會計匯總，編造移交清冊，送交學校檔案管理。

e)財務部門除向上級報送財會報表外，及時向領導反映不合理開支和超支的情況，協助領導管好、用好資金。

六、財務監督與檢查。

1、學校財務部門應認真執行財務制度，維護財經紀律，對于不執行計劃，違反財務制度和財經紀律的開支，財務人員有權拒絕付款或報銷，同時報領導處理。

2、學校財務部門有權對學生財產、物資的使用和保管部門進行財產、物資的核對和檢查，以保證國家財產、物資的完整和安全。

3、會計必須對學校負責，每月對各項費用憑證審核一次，發現問題，及時匯報和糾正。

4、主管校領導每年對財務部門的會計憑證、帳薄抽查一次，以保證學校財務計劃和財務制度的正確貫徹執行。

5、財務人員有責任幫助和監督學校領導認真執行《會計法》和財經紀律，對于學校領導違反《會計法》和財經紀律的行為，經指出的不改正的，財務人員有權向上級主管部門反映。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇五

1、收費室憑正式發票國家統一監制票據收費，其他任何科室和個人不得私自收費。

2、收費室各窗口收款員每天下午4：00以前將當天收到的現金足額上交到出納處，做到日清月結。出納負責日報表與交款金額核對，并將款項當日存入銀行，然后將銀行存款單復核無誤登記帳薄。

3、每月末，出納與收款員將收入匯總表與電腦收入進行核對，并將核對情況和財務報表上報主要院領導。

二、支出管理。

醫院各項支出必須遵守《會計法》及其相關財經法規，支出票據必須真實、合法、完整，支出票據上記載的各項內容均不得涂改。具體支出報銷程序如下：

三、其它有關規定。

1、財務人員應加強現金的管理，出現收假鈔、少收鈔、丟失現金、現金被偷等情況，由當事人自己負擔全部損失。

2、財務人員應加強票據的管理，做到安全可靠，出現票據被毀、被盜等情況，將按國家有關規定嚴肅處理。

3、本規定未盡事宜，按國家有關財務制度辦理。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇六

為加強幼兒園安全管理，維護幼兒園正常的教學秩序，保障幼兒園各項工作順利進行，確保幼兒的生命財產安全，特制定本規定。

1、安全保衛。

堅持門衛值班制度，建立與學校保衛處的聯系卡；要求來訪者必須登記并得到門衛或園長允許后方可入園；嚴格執行交接班制度，做到人、物、事交接準確無誤；節假日值班人員要加強巡視，發現盜警、火警等情況要及地向有關部門報告；定期檢查房舍、設備、大型玩具的安全，及時維修損壞的設施并采取保護措施，消除安全隱患；嚴禁幼兒觸摸各種電器開關、電熱設備。

加強對幼兒進行安全用電常識的教育。教育幼兒要遵守紀律，培養幼兒增強自我防護意識；幼兒離開班級時，必須得到老師的允許后方可離開；對幼兒進行安全知識教育，嚴格遵守接送卡制度；大門上鎖，防止幼兒私自跑出園外或錯接幼兒等事故的發生；對幼兒進行互助友愛教育，幼兒出入教室、上下樓梯時要有老師看護，做到不擁擠、不打鬧，互相幫助，井然有序；教育幼兒不做危險的事情，不采食花、草、種子，不把小物件銜在口中或把玩具放在口里吮吃；工作人員下班要注意關好門窗，切斷電源，做好安全防火、防盜工作。

2、飲食安全。

食堂工作人員必須持有效的健康證和衛生知識培訓合格證，認真貫徹執行食品衛生法規和有關部門制度，培養良好的衛生意識；嚴禁采購腐爛變質的食物，購進原材料要求無毒、無害，采購成品、成型食物應向廠家索取衛生許可證或有關部門證件，符合食品衛生標準和營養要求；庫存食品要生熟分開，防止交叉感染；包裝食品要離地存放，散裝食品應用容器加蓋存放，注意保質、保鮮；不與非食品混放并采取“三防措施”；食品的洗切、加工必須遵守“一洗、二浸、三燙、四炒”的烹飪程序，飯菜煮熟、煮透，符合衛生要求，加工用器、容器、餐器應嚴格遵守消毒、保潔規程，嚴防二次污染事故的發生；嚴禁閑雜人員進入工作間，工作人員應注意個人衛生，工作時穿戴工作衣、帽，要保持室內外環境的衛生。

3、藥品管理。

內服、外用藥品要注明標識并分格存放，同時要放置在幼兒不能隨便拿到的位置；給幼兒服藥時應仔細核對姓名、藥名、藥量，避免誤服或過量；未經醫務人員許可，任何人不得給幼兒服藥，以防醫療事故的發生；醫務人員應嚴格遵守值班制度，不得擅自離崗；幼兒出現緊急病情時應迅速送醫務所或醫院救治；醫務人員應提高醫療保健知識，同時提高應變能力。

4、活動安全。

組織幼兒外出活動要清點人數并注意交通安全，醫務人員應備藥箱隨隊；活動內容要符合幼兒年齡階段的實際能力，切忌組織幼兒參加有危險的活動，確保活動過程中的安全；組織幼兒游泳時，工作人員應嚴密監護，不得擅自離開或閑談，以防意外事故的發生；交接班要清點人數，規定接送時間，建立家長接送制度；特殊情況出現時要及時與家長取得聯系；加強紀律教育、防火防水安全教育，提高自我保護意識。做到防患于未然。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇七

1、3—5年發展規劃及實施措施（辦園規劃、園舍建設規劃、師資隊伍建設規劃、保育教育規劃）。

2、幼兒園制度匯編（工作人員崗位職責與規章制度）。

3、園務工作計劃、總結（年度、學期）。

5、園務日記。

6、會議記錄（園務會議、全園會家長會議、家長委員會議）。

7、全園教職工花名冊。

8、全園幼兒花名冊。

9、教職工代表大會資料。

10、學期各班工作人員安排表。

11、家長委員會會議記錄。

12、家長會議記錄。

13、家長對幼兒園工作滿意度問卷調查表。

14、全園個人工作計劃、總結。

15、園領導聽課記錄。

16、各類量化管理表格。

17、園長各類工作資料。

18、園舍基建平面圖。

19、工作人員請假報告。

20、歷屆教研組長、班長登記。

21、幼兒園各類上報表格、數據資料。

22、全員（身份證復印件、學歷證明、職稱證明）復印件資料。

23、全園外出學習、進修登記。

24、幼兒園、教師、幼兒獲獎證書登記及復印件。

25、幼兒園大型活動安排方案。

27、年度考核標準及記錄。

28、幼兒園材料（簡介、先進材料等）。

29、各類匯報材料。

30、上級下發文件（省市區教育部門）。

31、全園人員寒暑假輪休記錄。

1、全園學前保教工作計劃、總結（幼兒園保教、班級月、周及一日活動安排表）。

2、教師（保育員）業務培訓計劃、會議記錄、總結。

3、業務培訓計劃、會議記錄、試卷、成績、總結。

5、各教研學期工作計劃、會議記錄、總結。

6、班務工作計劃、會議記錄、總結。

7、教師每學期專題總結。

8、家長開放日活動方案、總結。

9、半日教育活動設計匯編。

10、優秀教學活動設計匯編。

11、教師各類專項活動資料（幼教知識測試、演講比賽等）。

12、保教質量及教養態度問卷調查表。

13、教師聽課記錄。

14、教育教學各種評估標準。

15、全園學前教育教學工作匯總表。

16、教學方案（備課本）。

18、教育筆記。

19、家長工作資料（計劃、總結、家長學校、家園聯系冊、每月家園專欄內容目錄）。

20、幼兒體格鍛煉計劃、測評、總結。

21、幼兒園個別幼兒教育記錄表。

23、幼兒身心發展情況測評記錄表。

25、教師日常工作量化考核表。

26、幼兒園各班交接班記錄。

28、一日作息時間表。

29、幼兒發展人體檔案。

1、上級文件通知。

2、保健室工作計劃、總結。

3、培訓計劃、總結（試卷、記錄）。

4、幼兒常規檢查登記。

5、衛生保健專題會議記錄。

6、膳食管理（四季食譜、營養分析、伙委會記錄、食物留樣記錄、進餐巡視記錄、食品驗收臺帳、驗收清單、膳食調查）。

7、晨午檢及全日觀察（晨午檢及全日觀察記錄、各班午睡檢查記錄）。

8、各種消毒（84、紫外線等）記錄（班級、環境、食堂、部室）。

9、量化考核（班級衛生保健工作量化考核表、食堂衛生工作量化考核）。

10、疾病管理（兒童四病統計表、幼兒發病情況統計表、疾病登記表、缺點矯治登記、體弱兒專案管理登記、兒童口腔、視力、驅蟲登記、各班帶藥記錄）。

11、兒童系統管理登記（體格發育評價分析對策、7歲以下兒童系統管理調查表、身高體重、出勤情況統計資料人數與率、新入托兒童登記、7歲以上兒童花名冊、體格鍛煉計劃總結觀察記錄、計劃免疫登記與接種率）。

12、家園聯系資料。

13、健康體檢查體（成人健康證、兒童體檢表）不入檔案。

14、健康教育宣傳欄內容。

15、幼兒心理教育、關懷資料。

1、后勤計劃、總結。

2、后勤各項表格記載（幼兒園固定資產盤點表、幼兒園固定資產保管統計表、幼兒園固定資產保管使用表、幼兒園物品入庫--帳、幼兒園維修記載、幼兒園物品出庫—帳）。

2、各項安全工作預案。

3、安全檢查各項表格。

4、全園各類人員安全責任書。

5、安全培訓計劃、記錄、考核、總結。

6、幼兒安全教育計劃、總結。

7、安全工作管理（食品衛生安全、用藥安全、意外事故、小外傷、其它）。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇八

第一條為進一步加強部門財務管理，根據《中華人民共和國會計法》和省、市有關財務管理制度，結合我局實際，特修訂本制度。本制度適用于局機關、各直屬單位，以下統稱為各預算單位。

第二章組織機構。

第二條局長對局本級財務工作負主要責任，對各直屬單位財務工作負監管責任。分管財務副局長對局本級財務工作負直接責任，對各直屬單位財務工作負監督責任。各線分管領導對分管業務單位財務工作負監督責任。各直屬單位法人對本單位財務工作負主要責任。

第三條辦公室承擔局財務歸口管理職能，負責制度修訂，預算編制，財務管理與核算，監督預算計劃的實施，定期進行財務分析，檢查財務制度執行情況。組織財務人員開展業務培訓，提高業務水平。

第四條各業務單位按照規定履行經費預算、開支、結算、報銷、績效等相關手續。

第五條財務人員對各預算單位法人負責。記賬會計實行集中記賬，結報會計由各預算單位確定1人。記賬會計應做好各預算單位憑證審核、資金結算、登記會計賬簿，編制單位預算、會計報表等工作，做好財務檔案資料收集、保管工作。結報會計應做好票據、現金管理等工作，規范國庫支付。結報會計原則上兼任各預算單位資產管理員。財務人員應加強與財政部門、各業務單位的溝通聯系，及時提供財務信息，保障工作開展。

第三章預算管理。

第六條各預算單位應嚴格按照財政要求編制預算，各項收入和支出應當全部納入單位預算統一核算、統一管理、統籌安排、合理使用。

第七條各業務單位應在財政規定時間內，提出下年度經費收支預算，填報項目績效預算表報辦公室，由辦公室匯總初審，編制預算方案，經局黨政聯席會議研究審定后，報市財政部門核定。

各直屬單位預算方案報市財政部門前須經局黨政聯席會議審核。

第八條預算經批復后，各預算單位須認真執行。各線分管領導應加強對分管業務單位的'預算編制和經費執行情況的監管。

第四章資金管理。

第九條各預算單位統一在指定銀行及分支機構開設一個基本賬戶，賬戶日常管理工作由結報會計負責。

第十條公款競爭性存放工作嚴格按照《紹興市林業局公款競爭性存放管理操作細則》(紹市林〔〕4號)執行。

第五章收入管理。

第十一條財政預算撥款，根據市財政部門下達的用款計劃，按要求分項目進行收入核算。

第十二條專項經費，由各業務單位會同財務人員根據項目下達文件到財政或相關部門辦理撥款手續。

第十三條其他經費，如有其他收入，各業務單位憑收款通知或收款憑證入賬。

第十四條各類公務支出的定義及標準，嚴格按照省、市財政部門有關規定執行。

第十五條公務接待。局本級公務接待統一由辦公室安排，各直屬單位根據情況按規定安排。各業務單位接待來賓，須提前1天填寫《公務接待單》(見附件1)，辦公室根據來賓的級別、實際來訪人數，按規定接待標準核定用餐額度。接待廳局級及以上來賓，各業務單位事先制定接待計劃(方案)，經分管領導審定后，由辦公室按規定程序向市政府報告。

第十六條物資采購。辦公用品，局本級由辦公室統一采購、登記及分配，其他處室一般不自行采購。各直屬單位自行采購。

固定資產類物資，按照《紹興市林業局固定資產管理辦法》(紹市林〔〕26號)執行。固定資產類指除土地以外，一般設備單位價值在1000元以上、專用設備單位價值在1500元以上，或者使用年限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有實物形態的資產。購置金額2萬元及以上的，須提交局黨政聯席會議討論同意后實施。

第十七條職工福利。統一由辦公室根據有關規定統籌安排，各直屬單位不得自行安排。

第十八條會議(培訓)。各業務單位應于每年編制預算時，根據工作需要擬訂下年《會議(培訓)計劃表》(見附件2)，統一報辦公室。

主辦業務單位應在舉行會議(培訓)前一周填寫《會議(培訓)經費預算單》(見附件3)。原則上不組織安排未列入預算的會議(培訓)。如確需舉辦未列入預算的會議(培訓)，經局長審批同意后，協調確定。

各類會議(培訓)應在財政定點飯店進行集中采購。

會議(培訓)費用報銷時，應提供合法票據、會議(培訓)經費預算單、政府采購合同、會議(培訓)通知、實際參會人員簽到單、費用原始明細單據等憑證。

各直屬單位參照執行。

第十九條公務用車。實行定點加油、定點保險、定點維修和集中統一支付的“三定點一集中”制度。公務用車報銷加油費時需提供車輛號碼加油清單，報銷維修費時需提供維修清單等詳細內容。

各直屬單位參照執行。

根據工作需要，出市需租車時，應提前1天填寫《公務用車聯系單》(見附件4)，由辦公室統一安排。因特殊情況不能提前填報的，于公務活動結束后2日內(遇節假日可順延)補辦相關手續。

第二十條差旅報銷。工作人員至少于出差前提前1天填寫《出差預算單》(見附件5)，辦理報銷手續時作原始憑證隨附。局領導根據工作安排報銷，處室主要負責人由分管局領導審批，處室其他工作人員由處室主要負責人審批。

遵照一事一單、統一報銷的原則，即一項出差任務填寫一張報銷單，同一事項共同出差的，由一人統一報銷相關費用。出差結束后，應在7日內及時辦理報銷手續。報銷時應提供出差預算單、合法原始發票、有關文件通知等憑證。對未經批準，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷，由個人自理。住宿、交通等支出按公務卡使用規定結算。

各直屬單位參照執行。

第二十一條其他經費支出。除以上事項及人員、水電、通訊等經費之外，其他經費支出實行先預算后辦理制度。承辦人員在辦理事項前填寫《其他經費支出預算單》(見附件6)，核準后辦理相關開支手續。計劃支出額度在元以下的，按程序由辦公室核準;2000元及以上、5000元以下的，按程序報分管財務副局長同意;5000元及以上、2萬元以下的，按程序報局長同意;2萬元及以上的，經局黨政聯席會議討論通過后，在預算單上注明會議討論日期。遇特殊情況的，口頭報告并事后補辦手續。

其他經費支出原則上不安排未列入預算的項目。預算內容包括開展某項工作或某一公務活動所需開支的各項支出，集中報銷，不能多頭分散預算、分頭報銷。《其他經費支出預算單》在報銷時作原始憑證隨附。經費如在項目中列支，經辦人員須在發票后備注開支的項目名稱。

第二十二條對一些特殊支出需要編制相關證明材料的，由各業務單位提供，交財務進行結算報賬。

第二十三條林業專項資金使用嚴格按照《紹興市林業局專項資金管理辦法》(紹市林〔〕52號)規定執行。需提交局黨政聯席會議討論確定的專項資金額度，由5萬元調整到2萬元及以上。

第七章財產物資管理。

第二十四條按照《紹興市林業局固定資產管理辦法》(紹市林〔2014〕26號)執行，額度與本制度明確標準不一致的，以本制度為準。

第八章經費報銷。

第二十五條健全經費報銷程序，實行聯審制度。

報銷金額在2000元以下的，由經辦人填寫報銷單，業務單位負責人審核，辦公室主任審批后，財務予以報銷;金額2000元及以上、5000元以下的，由經辦人填寫報銷單，業務單位負責人審核，分管財務副局長審批后，財務予以報銷;金額5000元及以上、2萬元以下的，由經辦人填寫報銷單，業務單位負責人審核，分管財務副局長審批，報局長審閱后，財務予以報銷;金額2萬元及以上的，報局黨政聯席會議討論通過后，由經辦人填寫報銷單，業務單位負責人證明，辦公室主任審核并注明會議討論日期，分管財務副局長審批后，財務予以報銷。

第二十六條經辦人須提供真實、合法、完整的原始憑證。

第九章財務公開。

第二十七條各預算單位應按照《紹興市林業局財務公開實施辦法(試行)》(紹市林〔2014〕50號)要求，對預算、決算及經費開支情況進行公示。

第十章財務監督。

第二十八條財務人員負責對各預算單位財務收支的日常監督。對不合理的報賬單據，有權要求解釋說明，要求退回糾正;對違反政策法規制度規定的，不予報賬核算。

第二十九條各預算單位應接受財政部門、審計部門和局內審小組的檢查和監督。

本制度自6月1日起執行。《紹興市林業局財務管理制度》(版)、《紹興市林業局公務支出報銷補充辦法》(紹市林〔〕27號)同時廢止。《紹興市林業局專項資金管理辦法》(紹市林〔2013〕52號)、《紹興市林業局固定資產管理辦法》(紹市林〔2014〕26號)中內容與本制度不一致的，以本制度為準。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇九

第一條本管理辦法所指的收入金額，是指由財務部匯入各單位銀行賬戶內的金額，支出金額則僅指各單位的費用，各單位應行支付的一切費用，包括可控制費用與不可控制費用，均應自財務部匯入之金額中支付。

第二條各單位的可控制費用統一于每月月底前由財務部就下月份各單位的費用概算一次(必要時得分次)匯入各單位的銀行賬戶內備支。

第三條各單位的收入款項除財務部匯入的款項外，一律不得自行挪用單位內收回的應收賬款(包括現金及支票)，其收回的應收賬款，應依賬款管理辦法的規定，悉數寄回總公司財務部。

第四條現金收支旬報表的填寫應一次復寫兩聯，第一聯于每旬第1日(即每月1日、11日、21日)中午以前就上旬收支逐項編制妥，連同費用科目的正式收據或憑單呈單位主管簽核后以限時轉送寄送財務部;第二聯由各單位自行匯訂成冊作為費用明細賬，并憑此于月底當天填制“費用預算分析表”。

第五條現金收支旬報表中的編號系指費用的筆項而言，采用每月一次連系編號方式，月內的每月編號應相互銜接并連續編至當月月底止，次月1日再行重新編號。

第六條現金收支旬報表上科目欄中類別的填寫，系指依所發生的各項費用其分屬類別，分別以“營”或“服”或“管”等字表示，其性質的區分如下：

1.營業費用：凡屬營業人員(包括營業主任及外務人員)所發生費用;。

2.服務費用：凡屬服務人員(包括服務主任及服務人員)所發生的費用;。

3.管理費用：凡營業費用及服務費用外所發生的一切費用。

第七條現金收支旬報表上科目欄中的“名稱”系指各項費用的科目名稱，其明細如下：

1.營業費用：即營業人員(包括營業主任及外務員)所發生的下列諸費用：

(1)汽車諸費：營業人員汽油、機油、過橋費、寄車費等;。

(2)旅費：營業人員計程車資及營業員因業務之需所付的差旅費;。

(3)公共關系：營業人員因業務上應酬所需支付者;。

(5)壞賬：賬款尾數無法收回，或倒賬公司損失。

2.服務費用：即服務人員(包括服務主任及服務員)所發生下列諸費用：

(1)汽車諸費：服務人員所支之汽油、機油、過橋費、寄車費等;。

(2)旅費：服務人員所支之計程車資及服務人員因服務的需要所支的.差旅費;。

(3)公共關系：服務人員因服務上的需要所支的交際費;。

(5)壞賬：賬款尾數無法收回者。

3.管理費用：凡營業費用及服務費用外所發生的費用：

(1)汽車諸費：營業人員及服務人員外所支付的汽油、機油費;。

(2)旅費：營業人員及服務人員外所支付的車費或出差旅費;。

(3)運費：裝載貨物所支付的費用;。

(4)文具用品：日常所用的文具紙張等;。

(5)清潔費用：清潔公司所支的費用;。

(6)郵票：郵寄函件及包裹的郵資及購郵票等;。

(7)電話費：業務上的長途電話及市區電話;。

(8)電報費：業務上的需要而拍的電報;。

(9)電力費：用電所支付的費用;。

(10)自來水費：用自來水所支付的費用;。

(11)修理費：汽車修理及保養等;。

(12)人事廣告費：刊登招員啟事等;。

(13)報章雜志：訂閱報章雜志所支付的費用;。

(14)固定薪資：營業人員及服務人員外的薪資;。

(15)公共關系：營業人員及服務人員外所支付的交際費;。

(16)租金支出：房屋的租金;。

(17)稅捐：支付營業印花稅;。

(18)其他變動費用：凡未能列入該分類科目的費用，

第八條上述所列項目，會計員應按其性質區分(即營業費用、服務費用、管理費用等)，妥予分類報支，不得相互混淆。

第九條各單位與總公司間如有代收或代支事項發生時一律以“內部聯絡函”聯系之，其作業規定如下：

1.各單位代總公司或其他分公司收款時應于收款的當日以“內部聯絡函”述明代何單位收款，代收現金應先換購匯票，若代收票據須注明代收票據內容，并連同票據一起寄送總公司財務部，由財務部負責通知被代收單位入賬的同時將入賬情形回復代收單位。

2.總公司代分公司收款時，應于收款的當月，由財務部以“內部聯絡函”述明代收款項內容，若為票據應注明票據內容，通知被代收單位，款項則暫代留存，被代收單位于接獲財務部的通知時，應即于當天的“收款及成交獎金明細表”上加入該筆賬款，增加其收款總額，并將入賬情形回復財務部。

3.各單位代總公司支付款項時(如押標金、權限內購入的生產器具及服務部汽油或單價在100元以上的工具、油墨等)不得記入現金收支旬報表，惟應另行備忘登記，應于每旬寄送“現金收支旬報表”時另以內部往來聯絡函將所代支的款項明細及總額述明后連同單據一并寄送總公司財務部，由財務部憑以匯入該筆款項。若為緊急代支事項必須立即處理時，除以電話通知財務部電匯處理外，仍應填具“內部往來聯絡函”述明以資憑證。

4.總公司代各單位支付費用款項時，(如預付房租等)應由財務部于每月25日前以聯絡函通知被代支單位依虛收虛付方式在其“現金收支旬報表”上的“收入金額”欄內徑行加入該筆款項。同時在“支付金額”欄內，直按登入該筆費用款項以增加賬面的收入金額與費用金額。

第十條各單位全體員工的借支總額在3.1萬元以內者得經單位主管核準后由首存現金中先行借支，并限于每月10日發薪時一次扣回，其借支總額超過3.1萬元者，應依權責劃分逐筆專案報備核準后始得由財務部匯寄支付。

第十一條每月月底當天，各單位會計員應憑留存之當月份該單位“現金收支旬報表”，依費用類別分別統計其當月份各項費用的總額，詳填于“費用預算分析表”中呈單位主管就可控制費用中的各項費用，并對其實際與預算的差異詳加分析。

第十二條“費用預算分析表”一式兩聯，各單位應于每月3日前將此表(兩聯一起)連同“直線單位經營績效評核表”一并寄送總公司業務部，由業務部據以查核與“直線單位績效評核表”所填的費用數字無誤后，即轉送財務部復核并呈具所屬副總經理填具總評后第一聯由財務部留存，據以分析全公司費用差異，第二聯寄回各單位存查。

第十三條“費用預算分析表”上的費用率系指當月份的費用與營業額的百分比，“本月費用預算”一欄之計算公式如下：

(1)本月“營業費用”預算=上月營業費用×(1±本月營業收入成長率);。

(2)本月“服務費用”預算=上月服務費用×(1±本月服務收入成長率);。

(3)本月“管理費用”預算=上月管理費用×(1±本月營業及服務總收入成長率)×20%)。

第十四條本辦法由財務部呈總經理核準公布后實施，修訂時同。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十

1.認真貫徹執行黨和國家財經方針、政策、法令，執行和宣傳“會計法”，維護財政法規、財經紀律，保護國有資產的安全。

2.編制和執行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度(方法)，做好記賬、算賬、報賬工作。

3.堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節約，合理分配，提高資金使用效率。

4.學校的經濟活動由單位法人代表負責，財務人員協助校長管理學校日常財務工作。

5.學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統一處理各項財務工作。

6.根據財務監督制度的需要，設臵會計崗位。

7.會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校賬務、結算上報工作，做到賬實相符、賬賬相符、賬表相符、表表相符，認真執行會計崗位責任制所規定的各項職責。

8.學校要認真管理好現金、票據。嚴格執行財務制度及報銷手續，認真履行所規定的各項職責。

9.財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規定的業務，不做假賬，不設賬外賬，不設小金庫。

10.做好財務檔案工作，未經領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。

11.認真執行財產管理制度，并制定本單位財產管理辦法，不擅自購買控購商品，執行政府采購制度。

13.不遵守財務制度，工作失職，造成學校經濟或其它損失者，由學校給予懲處。

1.收費應按照《收費許可證》所批準的收費項目、收費標準收費。收費許可證未列明的項目不得擅自立項收費。

2.學校按照政務公開的要求將核定的收費項目和收費標準，進行張貼。

3.收費的項目和標準，接受財政部門和物價部門的檢查和人民群眾的監督。

4.學校根據項目收費并開具由財政局統一購買的收據。

5.學校的所有項目收費都必須納入學校的財務管理。

6.代辦費及列入教學計劃的服務性代辦項目，按規定的程序執行。

7.學校不得私設小金庫，不做假賬，不設賬外賬。所收取的各項款項應全部進賬并存入銀行。不坐支。

為了合法使用教育經費，提高資金使用效益，杜絕浪費現象，保證學校教育活動地順利開展和改善辦學條件，特作如下規定：

1.會計人員(會計主管)認真編制教育經費預算，報學校領導審核，審核后再上報上級主管部門及財政部門審批，按下達審批后的預算，有計劃地執行。

2.按照國家規定的要求進行收費，必須持證(收費許可證)收費，不得擅自擴大收費項目和提高收費標準，使用規定的'票據。

3.社會捐贈，應及時入賬或上交主管部門，嚴禁私設小金庫或截留上交款。

4.各項收入必須全部納入學校預算，統一管理，統一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。

5.教育經費的開支，必須嚴格執行國家規定的各項財經法規，財經紀律。

6.各種費用必須憑證報銷，會計應嚴格審核原始憑證，拒絕受理不合法、不規范的原始憑證。

7.合法規范的原始憑證，必須由經手人，驗收人和主管人審批簽章后付款。

8.對違反財務和財經紀律的行為有權拒絕付款，并及時向學校領導報告。

9.法人代表，要堅持按規定審批，對給予報銷的原始憑證簽字。

10.凡列入專控商品和政府采購項目，必須經批準后方能采購。

11.凡需用支票購臵物品，必須按支票審批領用簽發手續辦理，支票要填寫日期、用途及限額，采購者妥善保管好支票，避免遺失。

嚴格遵守《行政事業性收費票據管理試行辦法》保證行政事業性收費有序地進行，并納入學校的統一管理。

1.根據財政部門的規定，辦理收費注冊登記手續，憑《票據購買證》《收費票據使用情況表》和已使用、作廢的收費票據存根，到財政部門購買收費票據。

2.收費票據必須由會計保管，按票據購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進日期，本數及編號。

3.領用人領用時，應在《票據領用薄》上簽名，并寫明領用本數，起訖號碼。

4.需再領用收費票據時，需交清上次所領用的票據存根。

5.會計根據記賬聯與票據存根聯進行銷號，在票據銷號單記明所銷票據的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。

6.發現票據填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據上加蓋“作廢”戳記，保存備查。

7.發現票據遺失，必須及時查明原因，分清責任，公開申明作廢，并報上級部門備案。

8.學校應妥善保管好票據存根，以便備查，并按財務制度規定期限報上級部門批準后進行銷毀，不得私自處理。

1.會計檔案是國家檔案的重要組成部門，也是學校的重要檔案之一，它是記錄和反映經濟業務的主要史料的證據，學校必須切實地把會計檔案管好。

2.會計憑證，會計賬薄，會計報表和其它會計資料應建立檔案，妥善保管，有關電子數據，會計軟件資料等應當作為會計檔案進行管理。

3.學校每年形成的會計檔案，都應由財務會計部門按照歸檔的要求，負責整理立卷或裝訂成冊保管。

4.會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財務會計部門共同鑒定，嚴格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報單位領導及上級主管部門批準后銷毀。

5.按規定銷毀會計檔案時，應由檔案部門和財務會計部門共同派員監銷，也可請主管部門參與監銷。

6.監銷人在銷毀會計檔案以前，應當認真進行清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報告本單位領導及上級主管部門。

1.學校食堂，不能以學生為贏利對象，學期結束或年末要結清伙食“尾子”，學校黨團、工會家委會要監督伙食團工作，保障學生利益。教師和學生伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和學生伙食團賬目。

2.校長要監管和指導學校伙食團財務工作，做到統一的會計科目，健全的會計核算，合理準確的伙食成本。

3.學校食堂財務管理、收費管理、票據管理、財產管理、檔案管理、食堂財務的稽核管理、會計、出納、倉庫管理員的職責必須符合學校行政各項管理要求，以及學校對崗位職責的要求。

4.食堂搭伙費主要用于食堂購臵和修理食堂設備等，如發生超支學校應予以補貼。

5.學校食堂要建立倉庫管理制度。食堂負責人要加強對采購、驗收、入庫、領用的檢查，要按日進行食物盤點，會計和倉庫保管員要憑單進行記賬。

6.積極主動配合上級對財務和會計工作的檢查、審計等，如實完整的提供一切會計資料和信息。

七、賬務處理程序制度。

要按照《中華人民共和國會計法》和國家統一會計制度的規定建立賬務處理程序。

1.會計核算應當以實際發生的經濟業務為依據，按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法的前后一致。為此，必須按照國家統一的會計制度設臵會計科目和會計賬簿。

2.會計人員應當根據審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證，切實保證賬賬、賬實、賬表相符。

3.賬簿設臵包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁，往來款項科目不得使用綜合賬戶，需要結轉的科目一定要`按規定進行明細結轉。

4.記賬憑證應當及時，不得積壓，登記完畢后，應當妥善保管，不得散亂丟失。

5.銀行存款日記賬、現金日記賬，必須每天登記并結出當天余額，同時應每月編制銀行余額調節表，對未達賬，應查明原因，一般不得超過一個月。

6.會計報表必須采用財政部規定的統一格式和填制要求，真實、正確、及時地編制好各類報表以及各類附表。

7.會計電算化應用的會計軟件操作規程必須經有關財政部門驗收批準。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊打印每年至少兩次。每月結賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十一

1．認真接待幼兒的來園和離園，離園時晚班教師和保育員應在門口做好幼兒交接工作，親自將孩子交給家長手中，確保幼兒接送安全，堅決杜絕誤接、走失事情的發生。離園時早班教師維持好未接幼兒秩序。

2．對于中午有事要求離園的幼兒，當班教師要與家長交接好，并與同班其他老師作好交待。

3．外出鍛煉、戶外散步、走廊活動后要及時清點人數。

4．及時觀察了解幼兒情緒，發現情緒不穩的幼兒要多加注意，防止幼兒擅自離開班集體。

1．活動安全：

（1）教工在一日活動中要加強對幼兒進行安全教育和安全習慣的培養，提高幼兒的自我保護能力（不滑樓梯、有序上下樓梯、安全拿、使用剪刀、不在教室里追逐打鬧等）。

（2）有閣樓的班級，邊上不能開窗，杜絕幼兒爬樓梯和上下樓梯的安全有序。

（3）熱愛幼兒，杜絕體罰和變相體罰的現象。

（4）對班級里安全隱患的地方可貼上標記圖，提醒幼兒注意安全。（如防止滑倒、禁止爬閣樓欄桿、有序飲水等、上鋪幼兒的禁止動作等）。

（5）減少幼兒在底樓走廊里自由活動或體育鍛煉，以免造成玻璃破碎。

（6）準時進教室接班，帶班時不打電腦、不開手機，不練琴，不看報刊、雜志、小說，不接電話，不與其他工作人員閑談，注意照顧到全體幼兒。

（7）保教人員組織幼兒戶外體育活動時，首先檢查幼兒的鞋帶、衣褲、運動器械。活動前，要先向幼兒提安全活動方面的要求，教給幼兒正確的動作姿勢；組織活動時，教師不閑談，不袖手旁觀，眼觀六路，耳聽八方，不叉腰、抱臂、插口袋，不背靠器具，防止幼兒發生意外；組織活動后，不請幼兒拿重的體育器械。

（8）班內幼兒發生跌傷、撞壞、擦破皮等現象，應及時向園保健醫生匯報、處理，不私自處理，不得隱瞞、遲報；班內幼兒如發生中、大事故要立即向幼兒園保健醫生報告、處理，并同時向園領導報告，不得隱瞞。班內發生中、大責任事故，實行一票否決制，取消評先評優資格。

（9）運動器具在使用過程中，如發現有損壞及其它不安全因素，所有教職工都有責任及時報修，排除事故隱患。

（10）注意幼兒外出活動的安全。外出活動前必須向分管領導請示、報告，同意后方能外出；需用車的必須了解車輛的安全及司機的資質，確保交通車輛安全可靠，萬無一失。

2．用餐安全：

（1）午餐、點心分發時要注意食品的安放安全位置，湯、菜、牛奶、開水不得放在地面和靠近幼兒活動區的.地方，包括洗手水池、洗碗池。

（2）幼兒午餐喝的湯不允許幼兒自己端。

（3）吃飯不允許幼兒講話，帶刺的食物要小心；添飯時要放下筷勺；離開位置時咽下最后的飯菜，不允許筷勺放在口中走路。

（4）對于分發給幼兒食用的食品、牛奶、蛋糕等，班內教工要注意檢查，如發現過期、變質食品應及時處理。禁止幼兒外帶生日蛋糕等食品來園吃。

（5）對于晚吃完的幼兒，教師組織幼兒外出散步時要和保育員交接好，防止無人看管的現象。

3．午睡安全：

（1）睡前提醒幼兒小便。

（2）幼兒午睡時教工不擅自離開教室、不關教室門（最多用小椅子掩一下）、不和其他工作人員交談、不吃零食、不在幼兒床上休息，保持安靜的午睡環境。

（3）加強巡視，注意觀察幼兒神態、身體是否有異物（包括幼兒首飾），防止異物入嘴、入鼻、入耳。幼兒入睡時觀察幼兒蓋被、出汗情況，發現異常，及時處理、匯報。

（4）對睡在上鋪的幼兒要小心看管，防止跌落。

（5）照顧好體弱兒和生病的幼兒，及早處理好突發事件中的安全，如驚厥、高熱等。

（6）不在午睡室燃蚊香、燒電爐，防止火災發生。

1．節約資源，白天隨手關燈；下午最后一個離崗的教師，必須收拾好各類用具，關好門窗水電。（注意窗戶上鎖）

2．愛護班級財產，有的班級有電視墻的窗戶要兩邊開，以防雨天淋浴。不用時電視、投影、空調、琴要蓋布防塵。

3．數碼相機不在班級過夜、手提電腦帶回家或放在園部保險箱內。借還一律要登記。

4．教工外出組織戶外活動、升旗儀式、開會時錢物、手提電腦要上鎖。教師背包、手機等物品不隨手放在桌上、櫥柜上。

5．認真保管好班級財產，如各類幼兒玩具、教師用具等，如訂書機、花邊剪刀等。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十二

根據《中華人民共和國工會法》規定，工會會員有繳納會費的義務。工會組織有對會員上交會費收繳、管理、合理使用和對基層分會會費使用進行監督的職責。為使會費的收繳、管理、使用規范化、制度化，達到及時收繳，規范管理，合理使用，起到有利于基層分會開展活動，有利于調動廣大會員積極性的作用，特制定會費收繳、管理規定如下：

凡是參加工會組織并成為會員的我校在職教職工均應交納會費。根據《中華全國總工會關于收交工會會費的通知》規定，工會會員按照本人月基本工資的0、5%交納會費（每年以1月份工資單相關數額計算），年會費按照12個月計。

1、新批準入會的會員自批準當月開始繳納工會會費。新調入人員一律從正式調入的第二個月起交納會費，并享受會員待遇。

2、各分工會指定專人負責收繳會費。

3、根據中華全國總工會規定：“會員應按月交納會費”。根據我校交納會費的慣例和實際情況，各分會每學期（每年4月、10月底以前）交納一次會費。

4、各分會收繳會費時，均應填寫《工會會費收繳登記表》一式兩份，其中一份交學院工會財務，另一份分會留存。

5、各分工會收繳上來的會費要及時上交學校工會，由學校工會財務統一管理。

6、職工福利全校統一標準。各分會負責核實會員會費收繳名單，不交會費者不享受會員福利。

為支持各分會工作，學校工會根據各分會應交納會費的人數及金額，其中60%可以由各分會按照有關規定，自主安排合理使用。

會員會費的管理嚴格按照渭南職業技術學院工會經費使用管理規定，堅持收、支兩條線，實行預算管理。

（一）學校工會根據各分會會員人數編制各分會年度收支預算，經財經委員會審議批準后下達各分會。

（二）各分會使用會費需事先填寫用款計劃審批單，經分會主席簽字后到學校工會辦理審批手續。用款計劃1000元以內由工會副主席審批，1000元—5000元由分管工會工作的校領導審批。

（三）開支報銷按照學校財務管理制度辦理。報銷需填寫開支報銷審批單，由經手人、驗收人分別簽字，分會主席審批后，附用款計劃審批單，按報銷流程辦理審批報銷手續。

（四）會費收繳和使用情況公開，各分會要健全收支賬目，每年向全體會員公布一次，自覺接受會員群眾的監督。學校工會將定期進行檢查，并按照學校工會經費管理使用辦法有關規定接受審計。

本規定自20xx年1月1日起試行。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十三

3，班級開展活動，經辦人必須事先做好預算，經班委會討論后方可開展活動。

5，班委在報銷時，生委則需記錄，以便以后核查

6，班費的記錄要規范，應具體。包括日期、支出用途、經手人、金額等。

2，若在一個月內班內無大金額支出，則會把支出表推遲到下個月一起做

3，每個學期結束后生委要向同學做一次費用支出報告，把整個學期的費用向同學公布.

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十四

一、積極貫徹以預防為主的方針，建立健全保健制度，建立幼兒健康卡片。

1、嚴格進行晨間檢查，發現傳染病及時隔離消毒。

2、按時為幼兒接種疫苗，接種率要求達100%。

3、每年幼兒全面查體一次，身高、體重、半年一次，并將查體結果進行綜合測評，及時反饋給家長。

4、積極做好幼兒沙眼、弱視、斜視、齲齒的預防矯治工作。

二、室內衛生每日保持整潔，空氣清新，廁所干凈無味，環境衛生分片包干定期檢查，每周全園大掃除一次，幼兒床、桌、炊具、大中大小型玩具徹底清潔消毒。

三、幼兒的口杯、毛巾等專人專用，每天清洗消毒，飯前便后要用肥皂流水冼手，飯后漱口。

四、園工作人員每年檢查身體一次，發現傳染病者立即調離。

五、幼兒被褥要定期拆洗、晾曬，每周剪指早一次，保持幼兒自身整潔干凈。

六、調劑幼兒伙食花樣，搞好飲食衛生。做好營養評價。

七、不吃腐爛變質食物，生食瓜果要洗凈消毒。

八、定期向幼兒和家長進行衛生常識教育，培養幼兒良好的生活衛生習慣。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十五

1、成立專門的課題研究指導小組，深入實際指導牽手園專題研究工作，做到班班有專題，人人都參與。

2、每學期定期帶領牽手園教師進行課題研究進展情況的交流，全國公務員共同天地，注重研究過程的規范性，有相應的文字記載和作品積累。

3、幫助牽手園教師對課題的選定、研究的過程，給予指導，并督促教師按期總結。

4、定期邀請專家、本園教師進行講座，結合實踐進行理論學習，不斷提高牽手園教師的課題研究水平。

5、堅持每隔一周進行課題實驗活動觀摩或業務學習。

6、每學期初，根據牽手園的實際情況，幫助教師制訂好本學期的課題活動計劃,期末認真總結。

7、課題組教師應準時參加教研活動，不得無故缺席，因故不能參加活動，向園長事先請假。在活動時，應積極發表自己的見解，努力形成爭鳴、探究、團結的氣氛。

8、每一次課題活動要做好書面記錄，記錄要規范化，有時間、有地點、有議程。

9、學期結束后，指導牽手園課題組教師把本學期在活動中產生的各種資料歸檔，并鼓勵教師及時總結自己在課題實施過程中的點滴經驗及時發表，全國公務員共同天地論文。

10、要發揮本園示范輻射作用，帶領牽手園共同進行幼兒美術課題的研究工作。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十六

為規范收支行為，加強財務管理，提高經濟效益，促進衛生院持續發展，根據《會計法》及《醫院財務制度》的有關規定，特制訂本制度。

衛生院收入是指衛生院在開展業務及其他活動中依法取得的非償還性資金，以及從財政及主管部門取得的財政補助經費。包括：財政補助收入、上級補助收入、醫療收入、藥品收入、其他收入。

單位應根據上年度實際收入水平，結合當年的業務計劃及醫療收費標準調整情況來確定收入總額。

為了促進收入預算順利實現，單位應每季開展預算執行情況分析，考核、評價收入預算的執行情況，分析完成好壞的原因，發現薄弱環節和問題，提出改進措施和意見，保證全年總收入預算的順利完成，并為編制和執行下年度預算提供依據。

衛生院的各項收費要認真執行國家的物價政策，做到“應收則收，應收不漏”，但任何科室和個人不得發生巧立名目、分解項目、重復收費等亂收費行為。單位應根據實際情況配設專職（或兼職）物價員，及時檢查和收集收費情況，保證收入的合法性、完整性。

收費票據分為財政部門統一監制的票據和自制票據。衛生院的門診、住院等收費必須使用財政部門統一監制的收費票據；所有收費票據須由單位財務部門統一管理，由專人負責，實行領用核銷制度。不得出借、出讓收費票據，行政事業性收款收據不得用于經營性收費。

衛生院的收費部門主要由財務科、掛號室、門診收費處和住院結算處組成，開展的業務收費由掛號室、門診收費處、住院收費處負責，其他各種收費由財務室統一辦理，其他任何部門和個人都不得向病人或單位直接收取任何費用。

掛號、門診及住院收費處應將每日收到的現金及支票于當天存入銀行，或及時上交出納人員，同時編制“收費日報表”，并將“收費日報表”及附件（收支票據存根聯等）送交財務室，出納應根據收入憑證及時入賬，并在憑證上加蓋“現金收訖”章。

嚴禁業務科室截留收入，嚴禁私設小金庫。

衛生院應設專職或兼職稽核、審計人員，加強對各收費部門報來的收入憑證和存根的審核，如是否少收或多收、日報表金額是否與所附存根金額合計數一致、是否足額交庫等；藥品收入應注意是否與藥房處方合計數一致；是否嚴格使用財政部門統一監制的收費票據，有無使用其他票據而使資金出現外流等現象。

業務收入是衛生院補償消耗的主要手段，衛生院要增加業務收入，除了按收費標準規定收費外，還要充分挖掘單位內部潛力，利用現有設備和技術條件，擴大醫療服務項目，提高單位的社會效益和經濟效益。

衛生院應根據實際開展每季度業務收入完成情況的分析。根據收集的財務信息，從醫療業務工作量和收費水平二個因素影響著手，結合全年各個時期收入進度、水平，通過與預算對比，與上年同期實際對比，與同行業先進水平對比，查找差距原因，預測發展趨勢，為改進工作和決策提供依據。

衛生院的支出是指在開展業務及其他活動發生中的資金耗費，包括醫療支出、藥品支出、其他支出、財政專項補助支出。衛生院的各項支出必須貫徹“厲行節約，勤儉辦事業”的原則，執行國家有關方針、政策，遵守有關財務制度和財經紀律。

支出預算的編制應本著既要保證醫療業務正常運行，又要合理節約的精神，以計劃年度事業發展計劃、工作任務、人員情況、開支定額和標準、物價因素等為基本依據。

衛生院要加強對支出預算的控制。為了確保預算的順利完成，根據衛生規模可將預算分解成部門預算，并加強對各項支出的事前和事中控制，每季對支出預算執行情況進行分析，運用一定的方法考核分析各因素對支出完成的影響程度，抓住關鍵問題，研究對策，降低成本，促進工作。

衛生院要嚴格遵守國家規定的成本開支范圍，正確劃分費用支出（正常業務開支與資本性支出）的界限，不屬成本范圍的支出不應計入成本。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十七

一、新生入園須到指定醫療機構對幼兒進行全面體格檢查。經體檢、化驗等項目檢查，確無傳染性疾病，且最近兩個月內無傳染病接觸史者方可入園。同時要了解幼兒疾病史、傳染病史、過敏史、預防接種等。對離園超過三個月幼兒，返園時須重新體檢。

二、家長配合保健醫建立完善的幼兒健康檔案，按要求及時反饋幼兒健康、體檢、預防接種等資料。領取借閱健康檔案資料，查看完備后及時歸還。

三、積極配合每天入園晨檢，發現疑似傳染病情況，家長有義務配合帶孩子去醫院診斷或隔離觀察，并及時向老師反饋病情。對傳染病做到早發現、早隔離、早診斷、早防治，防止傳染病的蔓延。

四、在園1～3歲兒童每年健康檢查2次，每次間隔6個月；3歲以上兒童每年健康檢查1次。所有兒童每年進行1次血紅蛋白或血常規檢測。1～3歲有聽力損失高危因素的兒童，每年檢查1次聽力；4歲以上兒童每年檢查1次視力。

五、幼兒缺勤須提前向班級老師請假，病假說明病因。請假超過三天（包括三天，節假日不算）返園須到保健室開具"三天返園健康證明"后方可進班。

六、如幼兒患傳染性疾病，須按規定離園隔離治療21天，痊愈后須持相關醫院的"痊愈證明"方可返園。

七、為保證幼兒在園安全，不能攜帶零食和影響幼兒安全的異物入園。

八、一日活動中教師或保育員發現感冒或發燒嚴重的幼兒，通知家長后，家長有義務配合接回幼兒隔離觀察或去醫院診斷治療。

九、有在園內過生日需求的幼兒，為保證幼兒飲食安全，請家長所帶蛋糕及食品須在知名大品牌店購買，并提供當日購買憑證，并在食堂留樣48小時。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十八

為嚴格遵守財務制度，維護財經紀律，規范財務管理秩序，加強資金管理，保證資金安全，特制定本制度。

根據國家財經方針、政策及法規，結合本單位有關規定，本著“厲行節約，勤儉辦事”的原則，嚴格遵守費用開支范圍、開支標準和資金使用規定，把好資金審批關。對違反財經紀律、損害國家或集體利益的開支，審批人員應當予以制止、核減或拒絕審批。

單位的各項支出要在單位負責人領導下，根據規模和實際需要，制訂合理的支出審批權限，由財務部門統一執行，并根據批準的支出預算進行分級歸口管理。財務部門應把好審核關，出納人員憑經過審核的合法憑證辦理付款手續，并在付款憑證上加蓋“現金付訖”或“轉賬付訖”戳記。衛生院不得由一人辦理貨幣支付業務的全過程。

設備等固定資產的采購，根據發票、采購審批單、驗收單，由經辦人簽字、科室負責人（證明人）審核，單位負責人審批，財務部門憑已審簽發票和有效合同及其他有關資料(大型設備采購應有可行性論證報告)辦理付款，凡屬于專項控制商品或政府采購商品，付款時必須附有關審批資料。

大修、基建等項目用款，財務部門憑已簽定的合同及造價預算、工程進度結算單、工程形象進度表、工程決算審計部門結算單，經基建部門、監理人和分管領導簽字，單位負責人審批后，按基建付款的有關規定辦理付款，工程竣工決算應由有審價資格的中價機構出具審計報告。100萬元以上的項目，必須進行項目投資分析，提供可行性研究報告。

差旅費借款由借款人提出書面申請，經科室負責人簽署意見，報財務主管負責人審批，財務部門憑據付款；各種備用金由使用科室提出申請，分管領導簽署意見，財務部門根據業務需要核定，報主管財務領導審批后執行。年終對借款應予以清算，次年初辦理續借手續。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇十九

財務管理是物業管理正常運營的生命線'。我們將嚴格執行國家及省市有關物業管理的財務管理規定,依法建帳,依法管理,確保物業管理資金的良性運作。

一、財務管理模式(附圖七)。

二、建立規范、透明的財務體系。

1、根據'xx小區'的實際情況,制度切實可行的財務管理制度,并嚴格執行。

2、和益行物業總公司對xx小區管理處的財務工作定期進行檢查,并每年對管理處財務帳目進行一次審計。

3、管理處每半年向廣大業主公布一次收支帳目,接受業主的質詢和監督。

4、管理處于每年初制定當年的物業管理費預算報告,并提交物業管理委員會審批,經批準后實施。

三、管理服務費及代收代繳的收取。

1、我們將在管理處設置專職收款員,負責物業管理服務費及各項代收代繳費用的收取。對于部分在上班時間交費有困難的業主,我們將采取節假日照常辦公、預約上門服務的形式,方便業主交費,提高費用收繳率。

2、在費用收取方式上,我們初期采用人工收費,且以收現金為主。兩年內逐步采用電腦劃帳和委托銀行收款的方式,盡量減少現金的收取,提高收款工作效率。

3、對于極少數欠交管理服務費用的住戶,我們將采用電話催交、發催款通知單的形式進行催交,必要情況下管理處經理、主任進行上門拜訪或在小區公告欄中予以公布,敦促其交費。對于拒不交納的住戶,我們將采取法律手段作為催繳方式,以確保全體業主的利益。

一、物業資金的籌措與使用。

管理資金是物業管理正常有效運作的基礎和必要條件,為此我們把物業管理經費收支的管理作為管理處工作的又一重要內容,確保xx小區物業管理的經費收支實現良性循環。在物業管理經費收支上,我們將'取之于民,用之于民'作為物業管理收支的基本原則。收入方面,堅決按招標書確定的參考價格及煙臺市建委、發改委等政府部門的定價標準執行;政府部門沒有規定及招標書沒有提供參考價格的其他服務項目收費標準,堅持略低于市場平均價格執行或雙方協議價。支出方面,以服從業主利益為前提,堅持'事前預算,事后核算,量入為出,合理使用'的資金管理原則,并采取必要的增收節支措施,在降低物業管理成本、提高服務質量的同時,確保資金的合理使用,實現物業管理在較低收費條件下的高效運營。

二、日常物業管理經費收支測算匯總。

(一)物業管理經費測算依據及說明。

1、煙臺市政府相關物業管理法規及收費辦法(煙臺市物業服務收費管理辦法);。

2、《招標書》提供的原始數據和有關規定;。

3、經我公司實地調研及樓宇管理需要以及物業管理工作所積累的測算經驗;。

4、稅費按管理處總收入的5.5%計算;。

5、管理處員工工資待遇、物業管理人員配置和物資裝備計劃;。

6、xx小區與物業管理收支相關的`市場行情。

7、本公司對管理先期購置各種設備、用具所需的費用先行墊支,以后逐年折舊收回。

(二)xx小區日常物業管理資金流程圖(附圖八)。

維修基金的管理。

1、對維修基金以房屋本體每棟為單位進行專帳管理,并設立專用帳號存儲本物業的維修基金。

2、管理處于每年12月10日前提出下年度維修基金的使用計劃和預算,提交管委會審議通過后執行。

3、管理處需使用維修基金時,應出具詳細使用方案和預算,并報管委會審批。

4、當每棟房屋的維修基金不夠支出時,經該棟50%以上的業主書面同意后,由該棟房屋的全體業主按實際發生額分攤。

5、維修基金的收支帳目接受和益行公司和業主監督并每半年公布一次,年度使用情況接受管委會及其委托的會計師事務所審計。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇二十

（一）為推行增收節支、厲行節約的財務核算原則，增加村集體經濟組織財務收支的公開性和透明度，保障村集體經濟組織正常運轉，維護群眾切身利益，根據《村集體經濟組織會計制度》及國家有關財經法規，結合我縣村集體經濟組織的實際情況，制定本制度。

（二）

代行村集體經濟組織職能的村民委員會執行本制度。

（三）村集體經濟組織每年春節后應及時做好當年財務收支預算工作，報鄉鎮農村經營管理部門審核、鄉鎮人民政府審定、鄉鎮人民代表大會批準執行；每年12月20日前做好當年財務收入決算工作，次年1月10日前做好上年支出決算工作，及時總結經驗，減少預算執行差異率。

（四）村集體經濟組織的財務收支預算及執行工作接受鄉鎮農村經營管理部門的指導與監督。

（五）本制度自20xx年1月1日起施行。

（一）村集體經濟組織要努力拓展收入渠道，積極組織經營服務活動，搞活集體經濟，增強自身實力。

（二）村集體經濟組織要結合上年實際，立足發展規劃，把各項收入全面預算到位。

（三）村集體經濟組織的收入主要包括（詳見附表一）：

1、經營收入；

2、發包及上交收入；

3、補助收入（含兩稅附加及轉移支付等）；

5、投資收益；

6、接受捐贈收入；

7、其他收入（含出租收入、違規收費或罰款、利息收入等）。

（四）村集體經濟組織財務收支預算執行過程中，由于年初預算很難到位或者情況發生較大變化，收入有增加或者需要增加收入的應列作預算追加數進行調整。

（一）編制原則：

1、確保村、組干部報酬及時足額發放到位；

2、量入為出，統籌安排村集體經濟組織公用經費；

3、專款專用，為民辦實事、好事。

（二）村集體經濟組織的支出主要包括（詳見附表二）：

1、經營、服務支出。根據經營服務的規模科學合理安排，實現效益的最大化。

2、管理費。

（1）村、組干部報酬（含工資、獎金、補助）。嚴格按審批標準及工作業績發放；

（2）辦公費用。據實安排；

（3）水電費。參考上年發生額安排；

（4）郵電費。根據工作需要安排；

（5）差旅費。參考上年發生額及當年工作規劃布局安排；

（6）修繕費。據實安排；

（9）養車租車費用。根據工作需要及收入的實際情況限額安排，甚至“零”費用安排；

（10）教育、衛生、計生等費用。根據工作實際需要安排，嚴禁發生變相招待費用；

3、專款支出。嚴格按照專項資金的規定用途和范圍使用或者發放，嚴禁擠占、截留、挪用。

4、其他支出（含基礎設施建設支出、特定的捐贈用途支出、利息支出等）。根據工作實際需要與指定的用途安排。

（一）村集體經濟組織應在規定時間內，根據當年收支實際發生情況做好財務收支決算工作，填制決算表格（詳見附表一、二），并形成文字分析材料報鄉鎮農村經營管理部門。

（二）鄉鎮農村經營管理部門要及時審核村集體經濟組織財務收支預算執行情況，發現問題與差距現場指出，提出意見加以糾正和改進，不斷提高財務收支預算的準確性。

幼兒園收支管理制度（精選21篇）篇二十一

為了全面貫徹《幼兒園衛生工作條例》，廣泛對全體師生進行衛生知識、衛生習慣的規范教育，提高全體幼兒身體素質，特制訂幼兒園健康管理制度。

一、每天對幼兒、食堂人員進行晨檢；

二、每天供應充足的幼兒飲用水，并對水桶每天進行消毒；

三、每周進行一次師生健康知識宣傳教育活動；

四、專人負責管理幼兒園環境衛生工作；

五、建立專用衛生知識宣傳畫廊，及時宣傳有關健康教育內容；

六、成立傳染病防止領導小組，制定傳染病應急預案，嚴密關注傳染病發生；

七、健全幼兒接種卡和健康卡，及時記載各項內容。