一個好的規劃計劃可以幫助我們更好地把握機會，實現我們的理想和目標。小編為大家整理了一些成功人士的規劃計劃案例，希望能夠給大家提供一些建設性的啟示。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇一

第一條貨幣資金是學校的重要資產，包括現金、銀行存款。為了加強貨幣資金管理，保證學校貨幣資產安全，維護結算紀律，根據中國人民銀行《現金管理暫行條例》和有關結算制度，結合學校實際，制定本規定。

第二條現金使用范圍。

1、職工工資、個人津貼。

2、支付給個人的勞動報酬：

3、根據國家和學校的規定發給個人的各種獎金;。

4、各種勞保、福利費用以及按規定對個人的其他支出;。

5、向個人收購農副產品和其他物資的價款;。

6、出差人員必須攜帶的差旅費;。

7、結算起點以下的零星支出;。

8、其他必須支付現金的其他支出。

第三條使用現金要在限定的范圍內，嚴格審批程序。

1、日常報銷過程中，如差旅費、零星辦公用品購置、電話費等需要支付現金的仍通過現金結算。

2、向機關、團體、部隊、企業采購商品、勞務結算、繳納稅費在結算起點以上的應采取轉帳結算。

3、在本地購買設備、家具等固定資產，必須通過銀行轉帳不得支付現金。

4、去外地采購，在同一單位采購商品支付現金限額為20xx元。因采購地點不能確定的現金借款一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須預先經財務處領導審批，超過50000元的，須預先經分管校領導審批。

5、職工因公出差攜帶現金數額應根據出差地點和任務確定，一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須財務處領導審批，超過50000元的，須經分管校領導審批。

6、現金的收付、結算、審核、登記等工作，不得由出納一人擔任，會計和出納要分開，出納管錢不管帳。

第四條財務部門應建立健全現金帳目，逐筆記載現金收付。出納人員應于當日業務終了后對庫存現金盤點，保證帳實相符。各科科長應組織人員對庫存現金進行定期檢查和不定期抽查，并認真如實填制庫存現金盤點表報財務處綜合科備案。

第五條現金當日庫存量應控制在核定的庫存限額內，超過限額部分應于當日送存銀行。由于特殊原因，當日無法送存的，必須報告財務處領導，采取安全措施。

第六條未經財務處同意或授權，學校任何部門和個人均不得以學?；騻€人名義收取現金。所收現金應及時送交財務處入賬，不準自收自支，私設“小金庫”。

第七條學校不得為其他單位和個人套取現金，不得將現金借給與本校無業務關系的單位和個人。

第八條嚴禁坐支現金，嚴禁白條抵庫。

第九條商業匯票及銀行存兌匯票視同現金管理，由財務部門出納負責保管。

第十條嚴禁將公款以私人名義在銀行辦理存儲。

第十一條學校根據業務需要和有關開戶規定在銀行開設銀行帳戶，按中國人民銀行的規定辦理結算。

1、學校財務部門負責管理銀行帳號，其他部門一律不得擅自開設銀行帳號。

2、二級核算單位需開設銀行帳戶的，必須報學校財務處審批并備案。

3、學校的業務結算除必須通過現金結算的業務外鼓勵通過銀行結算，減少現金流通量。

4、重要的銀行票據(如支票、匯票、本票等)的領購、簽發使用要嚴格辦理領用簽發手續，并登記造冊。

5、銀行印鑒和結算票據應兩人分工保管，不得將結算票據與全部印鑒存放同一處同一人保管，簽發結算票據應分別由二位印鑒保管人審核無誤后加蓋印鑒。

第十二條財務部門應建立健全銀行帳目，逐筆記載銀行存款收付，及時結出存款余額。出納人員應及時了解和掌握存款情況，不得開具空頭支票。當存款余額可能不能滿足日常支付需要時，應及時報告，提議調度資金。調度資金的手續按《江蘇科技大學資金調度管理辦法》辦理。

第十三條學校的銀行帳號只能用于學校的對外業務結算，嚴禁出租出借銀行帳號。未經財務部門同意，不得將單位銀行帳號告知其他單位或個人。

第十四條嚴格執行銀行結算紀律，不準簽發空白現金支票，嚴格控制簽發空白轉帳支票。簽發轉帳支票應事先填寫簽發時間、收款單位、用途和金額。對確因暫時無法確定金額的，應注明最高限額，確定金額后，領用人應及時通知財務部門。支票領用人對支票的安全負責。

第十五條財務部門應由按排非出納人員定期與銀行對帳單對帳，每月編制銀行余額調節表，查明未達帳項原因。確保銀行存款的安全完整。每月編制的銀行存款余額調節表按規定須經財務處領導和審計處領導簽字。

第十六條凡以前有貨幣資金管理規定的，從公布之日起以本辦法為準。

第十七條本規定自公布之日起執行，解釋權在學校財務處。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇二

第一條為貫徹落實《中華人民共和國科學技術普及法》，保證《全民科學素質行動計劃綱要》順利實施，夯實建設創新型城市的社會基礎，切實提高財政資金的使用效益，支持和促進全市科普事業的發展。根據《科學事業單位財務制度》和《江蘇省科學技術普及條例》的有關規定，特制定本辦法。

第二條市級科普專項經費是市財政為加強科普事業宏觀指導和建設，按照省、市委有關文件要求安排的專項經費，由市財政局和市科學技術協會共同管理。

第三條市級科普專項經費主要用于市本級科普項目建設的引導推動和科普業務活動費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：

（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學科學、愛科學”的各類科技競賽和科普活動、各類青少年科技場館（室）建設引導、市級科技特色學校建設和科技輔導員業務培訓等。

（二）城鎮勞動人口科普：主要指圍繞街道、社區科普創建引導、科教進社區（軍營、企業、工地）及其它大型城市科普活動；圍繞企業技術進步和職工技能培訓、基層科協與市級學會干部及科技工作者開展的科普教育等活動。

（三）領導干部和公務員科普：主要指圍繞提高領導干部和公務員的科學素質，著力提高其科學決策和科學管理的能力，在機關黨政領導干部和公務員中開展科技素質培訓和科普教育等活動。

（四）農民科普：主要指圍繞社會主義新農村建設和興農富民，向廣大農民普及農業科技知識，推廣先進實用技術，宣傳科學思想，抵制封建迷信。引導和鼓勵建立各類農村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設，發揮農村致富帶頭人和農業專家庫的作用，開展各類“科技三下鄉”活動。

（五）科技社團科普：主要指蘇州市科學技術協會所屬市級學會、協會、研究會、高校和科研院所科協、企業科協開展的具有創新特點的各項科普宣傳、科普教育、科普創作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動。

（六）重大科普宣傳活動：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協組織的科普宣傳周、全國科普日等專項活動。

（七）科普資源開發與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點扶持資助原創性和選題優秀的科普作品，鼓勵、引導社會力量參與科普作品的創作開發。

（八）科普基礎設施建設和維護：小型科普場館建設的引導資金投入；科普畫廊和科普網站的建設，大型科普設施建設方案的調研活動；科普設施的維護管理。

（九）大眾傳媒的利用：主要指在電臺、電視臺、報刊等新聞媒體上開辟科普專欄和專版；租用戶外大型電子屏幕進行科普宣傳的項目。

（十）圍繞全市科普工作目標，由各區承辦的對全市產生直接影響和有示范作用的活動，以及由各區作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。

（十一）優秀活動項目的評比：鼓勵各項科普活動在形式、內容、效果上不斷創新，對在活動中積極創新,成績顯著的單位和個人等給予表彰。

（十二）經市財政局、市科協批準的其它科普項目支出。

第四條市級科普專項經費實行預、決算制度。

第五條市級科普專項經費的支出預算由市科協根據全市科普發展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見，并會同市財政局確定重點科普項目計劃，納入市科協年度部門預算。

第六條市科協根據部門預算提出市級科普專項經費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專項經費的補助項目和補助額。

第八條市級科普專項經費項目實行“專項核算，?？顚Ｓ?、提高效益”的管理辦法。

第九條市財政局和市科協負責市級科普專項經費的財務管理。市財政局、市科協將組織力量對市級科普專項經費使用情況進行定期或不定期的抽查并進行監督評估。年終市科協將市級科普專項經費決算及使用情況按績效考核的要求書面報市財政局。

第十條科普項目一經確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調整或變動項目計劃的，由市科協報經市財政局審核后方可調整或變動。

第十一條市級科普項目實行項目經費責任制度，預算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書》后，按責任書規定的金額、用途和進度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關規定執行。如有發生違反責任書規定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經費，并追究有關人員和單位負責人的責任。

第十二條本辦法由市財政局和市科協負責解釋。

第十三條各市（縣）、區可參照制訂相應的管理辦法，并落實好科普專項經費。

第十四條本辦法自20xx年10月1日起實施，原《蘇州市市級科普專項經費管理辦法》停止執行。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇三

第一條為規范工會幫扶資金的使用和管理，進一步做好困難職工幫扶工作，根據財政部、中華全國總工會、青島市總工會有關文件精神和國家財經法規及工會財務制度的有關規定，制定本暫行辦法。

第二條享受幫扶金范圍為經過本人申請并獲得麗東化工有限公司工會委員會批準成為正式會員后，才能享受工會會員相關待遇，非會員不享受此項待遇。

第二章資金來源和使用原則。

第三條資金來源：

2、本級工會經費投入；

第四條資金使用原則：量入為出、收支平衡。

第三章使用范圍和幫扶標準。

第五條使用范圍包括:元旦春節慰問困難職工；日常醫療救助；困難職工子女助學；臨時性生活補助；婚、喪、嫁、娶、生；法律援助及其他與困難職工群體幫扶有關的支出。

第六條幫扶標準：

1、元旦、春節送溫暖慰問金根據實際情況確定，與當地上級工會安排標準適當統一，特殊情況可適當提高慰問標準。

2、醫療幫扶標準根據實際支出醫療費及家庭和本人收支情況確定。

3、助學幫扶困難家庭大學生標準按照專、本科生等不同助學對象確定，一般掌握在500元至1000元。

4、臨時性生活補助標準一般掌握在300元至1500元。

5、遭受意外災害一次性補助標準一般在1000元至3000元。

6、會員本人結婚時，按公司人事管理規定發放賀禮金；試用期內的員工和再婚的人員除外。

7、會員的親屬死亡時，按公司人事管理規定發放慰問金。

8、會員生育慰問金300元。

9、雙職工在公司的只能申請一份。

第四章申請幫扶程序。

第七條困難職工申請幫扶應首先向所在工會小組提出申請，經工會小組調查核實后，符合幫扶條件的填寫幫扶審批表，并附相關證明資料的復印件，一并報工會。工會小組應嚴格把關，如有弄虛作假行為，需承擔相應責任。第八條困難職工幫扶按有關規定申請幫扶；工會小組核實后，報工會申請幫扶。特別困難的，在工會幫扶后仍需繼續幫扶的，也可由工會向區總工會提出申請。

第九條緊急情況幫扶：對符合幫扶條件的緊急申請，按照特事特辦的原則辦理。

第十條婚、喪、嫁、娶、生幫扶金有效證明文件為員工本人的結婚證，本人親屬的死亡證明等證件。

第十一條會員應當在結婚/死亡事件發生之日起1個月內提出申請，逾期不再支付。

第十二條結婚/死亡事件時間的確認以結婚證/死亡證明注明日期為準。

第十三條要按照量入為出、收支平衡的原則，科學合理，做到統籌兼顧，合理安排。

第十四條資金發放使用要嚴格按標準和規定執行。幫扶資金的發放由工會主席審批。困難職工領取幫扶資金時，一般須由申請人本人簽收。申請人因特殊情況不能簽收的，由他人代領時，須提供代領人的身份證、聯系電話及與申請人的關系證明資料。元旦春節慰問等集中發放的幫扶資金或幫扶物資，憑幫扶清單報銷，先由經辦人、工會委員主管簽字，再由工會主席審批。第十五條工會統一制作幫扶審批表，作為資金使用報銷的必備憑據。

資金報銷必須票據真實，附件完整。實物發放的，需附明細發放清單；其他資金報銷需按要求附相關資料。

第十六條堅持資金?？顚Ｓ迷瓌t，任何單位或個人不得截留、挪用、冒領、拆借資金，不得隨意擴大資金的使用范圍。對于違反規定的，將追究有關人員責任。

第十七條本辦法由青島麗東化工工會委員會負責解釋，公布之日起施行。

青島麗東化工有限公司2012、02、01。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇四

第一條。

為保證國有企業下崗職工基本生活和再就業工作的需要，規范國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金管理，根據《___、國務___關于切實做好國有企業下崗職工基本生活保障和再就業工作__通知》(中發〔___〕___號)精神，制定本辦法。

第二條。

本辦法所稱國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金，是指由政府、企業和社會共同承擔的，用于為進入國有企業再就業服務中心(包括類似機構或代管科室，以下簡稱企業再就業服務中心)的國有企業下崗職工(以下簡稱下崗職工)發放基本生活費、代繳社會養老、醫療和失業保險費(以下簡稱社會保險費)和促進再就業工作的專項資金。

第三條。

國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金根據企業隸屬關系，按照分級負擔、分級管理的原則，統籌安排、合理使用。

第二章。

第四條。

國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金來源包括：

(三)企業自籌的用于下崗職工基本生活保障和再就業工作的資金;。

(四)從失業保險基金中調劑的資金;。

(五)社會捐贈資金;。

(六)上級財政補助收入;。

(七)下崗職工基本生活保障和再就業資金利息收入;。

(八)其他資金。

第五條。

用于保障下崗職工基本生活和繳納社會保險費的資金，原則上采取“二三制”的辦法籌集：

(一)財政(含預算內、外資金)安排三分之一，其中，中央企業由中央財政解決，地方企業由地方財政解決。

對困難較多的中西部地區和老工業基地，中央財政給予一定補助。

財政預算安排的資金在政府預算收支科目“社會保障補助支出”類中的“下崗職工基本生活補助”款級科目(科目編碼為“1905”)中列支;財政從政府統籌調劑的預算外資金中安排的資金在相關的預算外支出科目中列支。

(二)企業負擔三分之一。

(三)社會籌集三分之一，其中包括從失業保險基金中調劑的部分和社會捐贈資金等。

失業保險繳費率提高后，增加的失業保險基金主要用于保障下崗職工基本生活和為其代繳社會保險費。

各地可根據當地實際情況確定上述資金的具體負擔比例。國有獨資盈利企業和國有參股、控股企業保障下崗職工基本生活的資金，原則上全部由企業負擔。

第六條。

企業再就業服務中心自行組織的用于促進再就業的經費由企業自行安排，并在原渠道列支。

第七條。

原有的幫困解困等資金納入國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金統一管理。

第三章。

第八條。

國有企業下崗職工基本生活保障資金的使用范圍包括：

(一)為下崗職工發放基本生活費;。

(二)為下崗職工代繳養老、醫療、失業等社會保險費;。

第九條。

下崗職工進入企業再就業服務中心后，其基本生活費標準原則上可按略高于當地失業救濟金的標準安排，并按適當比例逐年遞減，但最低不得低于當地失業救濟金標準，具體標準由各地根據實際情況確定。

下崗職工進入企業再就業服務中心期滿后仍未再就業的，應按有關規定享受失業救濟，不再領取基本生活費;失業救濟期滿仍未就業的，應按有關規定享受社會救濟。

第十條。

為下崗職工代繳的養老保險、醫療保險和失業保險費(包括個人繳費部分)以當地上職工平均工資的___%為繳費基數，按規定的繳費比例繳納。

第十一條。

為下崗職工開展職業指導和再就業培訓工作所需經費由企業再就業服務中心根據實際情況予以安排，并報同級財政部門備案。上述經費不得在基本生活保障資金中列支。

第十二條。

企業再就業服務中心的辦公經費和工作人員經費由企業按原列支渠道列支，不得在下崗職工基本生活保障和再就業資金中列支。

第四章。

第十三條。

各級財政部門對預算內安排的國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金應通過“下崗職工基本生活補助”科目實行專帳核算、?？顚Ｓ?、專項管理。

第十四條。

各級財政部門應在同級“社會保障基金”專戶下開設“國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金”分戶，對財政承擔和社會籌集的國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金實行專戶管理。

財政承擔的預算內資金由預算內“下崗職工基本生活補助”科目轉入“國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金”分戶;財政承擔的預算外資金由相關的預算外資金專戶轉入“國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金”分戶;社會籌集的資金從相關帳戶轉入“國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金”分戶。

第十五條。

企業再就業服務中心應在銀行開設專門帳戶，對財政統一撥付和企業自行籌集的國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金進行專戶管理，?？顚Ｓ?，不得擠占和挪用。

第十六條。

企業再就業服務中心應根據上國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金的收支情況和本的收支預測，按財政部門的統一要求編制本國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金收支計劃，經勞動保障部門匯審、同級財政部門審核，報同級政府批準后執行。

各級勞動保障部門要監督企業再就業服務中心嚴格按照批準的預算執行。

第十七條。

每季度終了和終了后，企業再就業服務中心應按財政部門的統一要求分別編報國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金季報和財務決算，并提供資金使用情況分析報告，由同級勞動保障部門負責匯審，經同級財政部門審核并報同級政府批準后，逐級上報。季報和決算必須做到數據真實、計算準確、內容完整、報送及時。

第十八條。

國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金的結余結轉下繼續使用，不得改變用途。

第五章。

資金的申請和撥付程序。

第十九條。

按規定應用于國有企業下崗職工基本生活保障和再就業的企業自籌資金由企業再就業服務中心直接向企業申請。企業應按支出進度將資金及時撥入再就業服務中心在銀行開設的專門帳戶中，并按季向財政和勞動保障部門出具劃款憑證。

企業自籌和財政撥付的用于下崗職工基本生活費的資金應由企業再就業服務中心按照領取下崗職工證明的人數按月直接發放給下崗職工本人。企業自籌的用于為下崗職工代繳社會保險費的資金由再就業服務中心代繳到社會保險經辦機構。

第二十條。

企業再就業服務中心申請財政“國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金”分戶資金時，應根據本企業再就業工作計劃按季提出用款計劃，填寫的用款申請書應分別列明發放基本生活費和代繳社會保險費的金額，并附銀行開出的企業自籌資金劃款憑證，經勞動保障部門審核后，報同級財政部門批準。

用款申請經核準后，為下崗職工支付的基本生活費由財政部門按季從“國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金”分戶直接劃撥到企業再就業服務中心在銀行單獨開設的帳戶，由企業再就業服務中心按規定使用;為下崗職工代繳的社會保險費，由財政部門根據領取下崗職工證明的人數按季從“國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金”分戶劃撥給社會保險經辦機構。

第六章。

監督和檢查。

第二十一條。

企業再就業服務中心要加強對國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金的管理，健全內部約束機制。

各級財政、勞動保障和審計部門要定期對資金的籌集、使用等情況進行監督檢查。

財政部駐各省、自治區、直轄市及計劃單列市財政監察專員辦事機構應定期對中央財政撥付地方國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金使用情況進行監督檢查。

第二十二條。

對違反本規定、具有以下行為之一的單位和個人，要視其情節輕重，按照《中華人民共和國行政處罰法》、《國務___關于違反財政法規處罰的暫行規定》進行處理;對構成犯罪的，要依法追究其刑事責任。

(一)截留、擠占、挪用、貪污國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金的;。

(二)將國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金用于平衡財政預算的;。

(三)擅自改變國有企業下崗職工基本生活保障和再就業資金用途的;。

(四)擅自改變有關標準的;。

(六)其他違反國家有關法律、法規的行為。

第七章。

附

第二十三條。

中央財政安排的中直企業下崗職工基本生活保障和再就業補助資金撥付程序及使用、管理按《___〈中直企業下崗職工中央財政補助資金使用管理辦法〉__通知》(財工字〔___〕___號)和《關于加強國有企業下崗職工管理和再就業服務中心建設有關問題__通知》(勞社部發〔___〕___號)辦理。

第二十四條。

用于公共就業服務、勞動力市場建設和促進再就業的資金另行規定。

第二十五條。

各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳(局)可根據本辦法，結合本地實際情況會同勞動保障廳(局)制定具體的管理辦法，并報財政部、勞動和社會保障部備案。

第二十六條。

本辦法由財政部負責解釋和修訂。

第二十七條。

本辦法自發布之日起執行。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇五

1、為加強財物管理，合理使用資金，學校及校內各部門必須實行年度預算(包括收入預算和支出預算)。

2、學校預算編制，堅持“量入為出，統籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，不得編制赤字預算。

3、預算由學校提出預算建議方案，按照國家預算支出分類和管理權限分別上報各有關主管部門審核匯總報財政部門核定預算控制數，學校根據預算控制數編制預算，由主管部門報財政部門審核批復后執行。

4、預算在執行過程中一般不予調整，如果因國家有關政策或事業計劃有較大調整，對預算執行影響較大，確需調整時，可報請主管部門或者財政部門調整預算。其余收入項目需要調增、調減的，由學校收入預算調整后，相應調增或者調減支出預算。

編報年度決算，要認真總結一年中的預算安排、計劃執行，平衡收支、財務管理，資金效果等方面的經驗教訓，為改革學校財務管理創造條件。

1、年度終了后，財務室應主動與上級財務部門核對各項撥款，核清追加。

2、年終前，清理暫存暫付，應收應付等款項，不得長期掛賬或以領代報。

3、年終前，財產物資部門對各項財產物資清查盤點，做到賬物相符。

1、學校范圍內一切現金、支票均通過會計辦理。

2、收入的現金按規定日期送交開戶銀行，庫存現金不得超過銀行規定限額。

3、各部門一切繳款，均應填寫收據，加蓋現金收訖及出納印章，收據作為收款和記賬憑證，收據聯單之一退給繳款人作為憑證。

4、在市內采購，須在借款后三日內報銷，去外地采購借款，須在返校后三天內報銷，并返回多余現金，前次借款未報銷，不準再借款。

5、現金當面點清，事后概不負責。

6、現金收討須逐筆記清，不準白條抵庫，不準坐支現金。

7、出納員每天要核算庫存現金，如發現多款或短款時，立即查找原因，及時向領導匯報。

8、單位收入的現金不準以個人或部門的名義存入儲蓄所，或利用銀行賬戶代替其他單位和個人存入或支出現金。

9、在本市購買物資辦理業務的超過轉賬起點即10000元以上都采用轉賬支付，不得以現金支付。

1、不準簽發空白現金支票。空白現金支票一律不得借出。

2、現金支票、轉賬支票和支票印鑒必須分管，不得由一人兼管。

3、開出現金支票要有合法憑證為依據，發放轉賬支票要做好登記工作。

4、現金支票存根和作廢的支票必須保存完整。

5、現金支票簽發后，要及時記賬;轉賬支票發出后應在一星期內報銷。

1、內部牽制制度是財務人員明確職責，相互制約和對每一筆經濟業務事項發生進行核實、審核的主要環節。

2、出納員不得兼會計檔案保管和收入、費用等賬目的登記工作，財務印章應專人保管，做到管賬不管錢，錢賬分管，管錢不管物。

1、借款由借款人填寫借款單，經校長簽字，交會計審核，由出納員辦理付款。

2、采購物品報銷時，購物單據必須是正式發票，發票字跡應清楚，大小寫數字一致，單據背面應有經辦人、主管校長簽字，并附有“驗收單”方予報銷。

3、如報銷單據不是發票而是收據類憑證，必須用財政部門統一收據，特殊情況須經校長批準，并要寫明情況。

4、旅差期間的補貼標準，按財政部門的有關文件規定執行，會議期間不享受交通費補助。

5、因公出差或購辦公等物品向財務借款，回來一周內到會計室報銷，如因其他原因，借款后又不用的，應在三天內到財務上辦理退款手續，若不按時報賬或退款，又無正當理由，財務有權扣發當事人的工資。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇六

為了加強本食堂財務管理，適應激烈的市場競爭要求，也為加強對現金的管理和督促，保證現金安全和出納人員做到有章可循，特根據有關會計法規制定如下制度：

1、公司各員工必須遵紀守法，從食堂整體利益出發，相互協作。

2、公司各生產經營部門必須相互銜接，各負其責。

3、須做到錢帳分管，帳物分管。

4、每項業務必須簽字，“簽字”就是牽制。

1、材料庫存既保證生產需要，又無積壓，采購費用小。

2、采購必須保證材料及時、保鮮、保量、價優到位。

3、材料采購后必須做到物單相符并清點入庫，并保證一季度盤存一次。

4、供應商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經核對后可付款。

本著既要保障公司的運營又要節約開支，做到報銷費用有章可循的原則，特制定本制度。

1、各股東若有請客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報銷。

2、每次外交費用金額由董事會商定，開出證明，董事會簽字后財務方可報銷。

3、公司外出辦事人員費用實報實銷，由董事會兩人簽字后財務方可報銷。

1、現金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。

2、出納必須確保現金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現上述情況，一切責任自負。

3、出納必須根據經董事會審批的憑據付款。

4、出納必須對現金日記賬做到每日一校對，日清日結，以保證收入、支出、余額相符。

5、出納不得擅自借款或預支員工工資，借款必須有董事會批準簽字，并不得超過該員工當月工資的50%。

6、出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現金必須及時存入銀行。

7、帳目必須做到收支分開;不準將公司存款賬戶借給他人使用。

8、月底，會計同出納核對現金余額和銀行存款，做到帳賬相符。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇七

受國家宏觀政策和煤炭生產自身特殊性的影響，煤炭企業生產成本日益加大。煤炭企業只有加強成本管理，推動成本管理由戰術型、經濟型、以物為中心型、算帳型向戰略型、經濟與技術結合型、以人為中心型、經營型的轉變才能真正實現經濟增長方式的轉變，提高自身競爭力，迎接市場化的挑戰。

（一）提高成本管理意識，建立基層成本核算制度。

樹立以扭虧增盈為核心的成本控制觀，使各級干部和各類專業技術人員增強成本意識，正確處理好成本與技術、安全、質量等之間的關系，把經濟性與技術性很好地結合起來。建立區隊、班組、崗位的基層點的核算制度。企業的各項費用都要在基層核算點的成本構成上體現出來，要明確一定的基層核算點成為相應的責任主體、利益主體和控制主體，形成全員自主控制，構筑成本管理縱到底、橫到邊的群控網絡，確保企業利益目標的實現。

（二）實行預算控制制度，強化目標成本管理。

結合企業的利潤目標和控虧目標，制定出所屬各單位合理、可行、科學的成本控制目標和成本計劃。為調動各單位降低成本的積極性，還可根據產量變化規律實行彈性目標控制成本。煤炭企業生產成本的預算可以嚴格按照企業制定的消耗定額來確定，也可以按照企業目標成本來進行制定，根據企業對各項成本測定的開支嚴格限制和監督，力求使預算在目標成本控制的基礎上做到準確無誤。

（三）嚴格考核目標成本并與激勵機制相結合。

（四）采用現代成本管理方法。

煤炭企業在事前成本管理中，應吸收和消化現代經濟管理方法，推廣abc物資管理分類法，a類物資多采用定期控制法，c類物資多采用定量控制法，b類物資可視各物資的特點分別采用定期控制法和定量控制法，使成本預測、決策方法科學化、系統化；在事中成本管理方面，要在財務成本核算方法與管理成本核算方法相結合的基礎上，重點研究變動成本、標準成本和責任成本核算方法；在事后成本管理方面，應加強成本的考核和分析，不應單純以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標，而應加強對成本效益的考核，如費用成本利潤率等。成本分析中，應加強材料采購成本和產品銷售成本的分析，注重產品間的橫向比較。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇八

為規范財政專項資金管理，保證專項資金受控并合規、有效使用，根據國家和地方政府專項資金管理有關規定和政策，結合公司實際情況和公司財務制度，特制定本辦法。

本辦法適用于各級政府安排的財政專項資金的管理。財政專項資金是指經公司申請，由中央、地方政府相關職能部門審批后下達到公司，用于指定項目的資金。該資金要求進行單獨核算，?？顚Ｓ茫荒芘沧魉?。

2，職責。

2.1，財務部：負責財政專項資金申報的資金預算編制、財務評價，負責專項資金的銀行賬戶管理、使用審核、向政府職能部門支付報告提交、資金支付，負責建立項目資金專帳與憑證。

2.2，項目申報與實施部門：根據項目歸口部門，負責專項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專項資金項目備案、申請及報批工作，負責專項資金對應項目評價、對外對上匯報、內外對接，負責項目實施進度安排與督辦，負責資金使用統計、臺賬建立、情況說明與總結，負責項目運行各階段的總結及數據統計與分析工作，負責項目驗收準備各項工作、完成驗收。

項目材料采購、證照申辦、運營管理，以及協助外來施工、安裝等。

2.4，公司高層領導：負責專項資金項目實施方案、招投標等重大事項的集體決策、民主集中、會議決定;根據公司財務制度，董事長負責專項資金支出的最終審批。

3，管理要求。

3.1，專帳管理：對各專項資金分別建立專帳，或由財政部門指定，單獨核算，單獨開支，單獨建賬，專款專用，劃清與生產經營資金的界限，不得互相占用。

3.2，指定用途：專項資金嚴格按項目批復的計劃與用途使用，不得擅自變更批復的建設內容、規模、標準。

3.3，資金配套：公司自籌資金按照批復要求同步配套，按比例使用，不得優先使用專項資金。

3.4，專班負責：對項目實施建立領導小組和專班，指派公司級領導具體負責，保證項目按既定的要求實施，保證專項資金的有效、合規使用。

3.5，陽光運作：實施方案主動邀請專家論證、接收咨詢，工程和大宗采購實行招標投標，所有工程和大宗采購有合同、有正規發票，工程建設推行監理制。

3.6，檔案管理：對項目全過程收集和建立檔案資料，包括項目申報、審批、設計、建設、監理、質監、施工、安裝、采購供應、單項驗收等各環節。

3.7，內部監督：公司財務部門、專項資金的使用部門、審計人員均。

有權有責對專項資金的審批與使用進行監督，公司定期或項目完工后聘請外部審計單位對專項資金的使用情況進行抽查或全面檢查，對出現的問題進行問責、整改、完善，保證專項資金的使用合規、有效。

3.8，外部監管：項目實施過程主動接受質監部門檢查、主動送檢，資金使用主動接受相關職能部門、審批部門、財政部門、審計部門的監管和檢查。

4，專項資金的使用流程。

4.1，訂立合同：項目涉及的工程、大宗采購均應按規定實行招標、投標，一般物資采購或小型零星工程可采取比價辦法處理;所有工程、采購、安裝等均應簽訂書面合同，約定標的、技術要求、雙方責任義務、驗收辦法、資金支付辦法、質保期等內容。根據公司有關規定，合同須由董事長或委托代理人簽署有效。無有效合同的一律不得申請支付資金。

4.2，預付款與形象進度款：預付款按合同約定的條款，由項目專班提出申請、辦理手續;形象進度款須由工程實施工方提出申請、監理和專班現場人員審核、專班領導批準后，提交付款手續送批。最后一批款項的支付應在竣工驗收之后。

4.3，分包的驗收：分包工程按合同要求完成，達到預期的各項經濟技術指標的，由分包人提出，項目領導小組和專班、財務與審計人員、必要的外部技術人員組成驗收小組，進行專項評價、做出驗收結論，驗收結論作為工程結算與財務結算相關工作的依據。

4.4，尾款與質保金的支付：根據合同有關條款符合要求的，可在質。

保期滿由項目專班或工程實施人提出申請，按程序審批后予以支付。

4.5，發票與審批：所有資金支付均須取得相應的正規發票，并取得董事長簽批。無發票的或發票不合規、或者無董事長簽批的，財務部拒絕支付資金。

5，項目驗收。

5.1，預驗收：各分包工程、配套工程完工，由項目領導小組申請預驗收。預驗收的目的是系統檢查、確認項目建設全面完工，具備試運行的條件。預驗收由專班、公司相關部門人員組成，必要時聘請外部專業人員。預驗收中發現的問題應督查各分包單位整改。

5.2，竣工驗收：項目試運行達到項目計劃書的各項指標后?？梢陨暾埧⒐を炇?。竣工驗收應邀請項目的政府職能部門參加。

6，獎罰。

比照公司《員工獎懲條例》的有關條款執行。

7，其他。

本辦法由財務部負責解釋，自文件下發之日起執行。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇九

1、負責全司銀行賬戶及第三方公司賬戶的事前審批、備案審批、辦理等。

2、負責公司各類資金結算渠道的`評估、追蹤及規劃設計。

3、負責各類銀行賬戶間資金存量、資金調撥管理等。

4、負責大額定期協議存款和保證金存款的辦理及備案管理。

5、負責資金系統優化需求,擔任資金系統管理員角色。

6、負責全司ca證書的簽發、注銷、審核管理。

7、負責對分支機構下撥資金的審核審批管理。

8、負責審核全司銀行余額調節表,指導和要求未達賬項的處理。

9、負責對分支機構pos機申領、下發、統計等實物機具管理的審核審批工作,配合或協調相關共同解決pos機使用過程中出現的問題等。

10、完成領導交辦的其他與資金相關的工作。

任職要求:。

財務、審計、金融等相關專業大學本科以上學歷,中級以上職稱,年齡40歲以下;同業公司總部相關崗位3年以上,或具有cma、cpa和高級會計師資格者優先。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇十

摘要：貨幣資金是加油站資產的重要組成部分，是企業進行生產經營活動所必不可缺少的條件之一。本文以加油站貨幣資金管理目標出發點，通過分析加油站資金管理存在的各種風險，淺析加油站資金管理的各種方法。從加強加油站貨幣資金的控制與核算、提高資金周轉速度及資金使用效益著手，對加油站資金進行科學有效的管理、增強其安全性，確保資金管理零風險。

貨幣資金是加油站資產的重要組成部分，是企業進行生產經營活動所必不可缺少的條件之一。加油站做為銷售企業資金主要回籠點，其資金風險的控制與管理是各銷售企業長期重點關注的環節。加油站貨幣資金的管理首先應明確其目標、認識其風險；然后制定相應制度并采取對應措施應對風險；最后要加強監督各項制度的執行情況。

一、加油站貨幣資金管理主要有以下目標：1.保證貨幣資金安全。

加油站費用賬戶應由加油站經理和加油站核算員共同管理，做到費用卡和密碼分開保管。及時繳存加油站余下的備用金，減少加油站資金沉淀。

1.現金風險。雖然各加油站都采取了銀行上門收款方式回籠油款，并要求日清日結。但是，銀行每天只能收款一次（大站也有兩次的），銷售現金必然有一部分滯留加油站，這就帶來了現金管理風險。特別是夜間，風險更為突出，各種搶劫，盜竊犯罪嚴重威脅著加油站安全。

2.人員風險。加油站員工思想素質、職業道德和法制觀念存在差異，如果用人不當，易給不法分子以可乘之機，產生內部人員挪用、偷盜等資金管理風險。

3.壞帳風險。只要有應收賬款存在，產生壞帳的資金風險就永遠存在，客戶欠款金額越大，發生壞賬風險也越大。原則上加油站銷售必須是現款，但是在銷售壓力的推動下加油站經理通常會在未經公司審批的情況下私自賒銷。

三、加油站資金風險控制制度1.不相容崗位分離控制。

上級財務部門必須不定期檢查指導加油站資金管理工作。檢查加油站各類賬本登記情況，不定時抽查營業款回籠情況，及時查處加油站違規賒銷問題。檢查加油站內部控制制度執行情況。

強化規章制度建設并貫徹落實執行好，是資金安全管理的重中之重。管理人員根據日常管理工作不斷完善資金管理制度和監管制度，建立《加油站資金管理辦法》及細則、《銀行卡管理規定》、《備用金管理辦法》、《資金安全預案》等，從細枝末節入手，防微杜漸，建立資金管理快速反映機制，明確崗位責任制，環環緊扣，將資金安全管理的每個細節細化到人，同時明確責任追究制度和處罰標準，以制度約束員工行為，以制度指導員工工作。

2.全員參與資金安全管理公司把資金安全管理擺在重要工作議事日程，管理人員形成專題研究，采取各種行之有效的教育形式，加強員工對資金安全管理的認識，強化對規章制度的理解，進一步明確崗位職責，強化員工素質培養以達到誠信、真實、可靠的本質，實現全員參與的資金安全管理。每個員工都能明確自己的責任，嚴格按制度辦事，才能有效監督和保障加油站資金的安全。

3.嚴抓安全設施配備。

分公司財務部應聯合質安部每季度、各片區每月組織加油站員工進行資金安全培訓，包括理論學習和防搶防盜實戰演練。做到平時多演練，遇事不慌亂。

5.規范加油站油款交接流程。

公司充分利用加油站管理和資金系統傳送及網上銀行每日進行數據核對，保證加油站上報的銷售數據與加油機銷售數據相一致。在確保資金上報數據真實性的基礎上，公司財務檢查人員把加油站資金作為管理和督查的重點，制定詳細的資金檢查細則，形成加油站日檢查、片區周檢查、公司月檢查的三級檢查制度，明確監督檢查機構和人員的職責權限，并保證監督的時效性，及時發現管理中存在的薄弱環節，提出指導性建議，做到事前控制和事中控制，為資金安全管理提供有力保障。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇十一

為認真落實中央、省和我市各項強農惠農政策，堅決糾正損害農民利益的突出問題，確保各項惠民惠農政策和資金落到實處，根據上級惠民惠農政策，xx鎮認真貫徹落實上級各項惠民政策，不斷創新惠民惠農資金管理工作機制，完善了各項資金的管理辦法，提高資金使用效益，確?；菝窕蒉r資金使用的規范性、安全性和有效性?，F將我所截止目前有關惠民惠農政策落實情況匯報如下：

從2011年1月1日至10月19日止：一是兌現各種家電下鄉補貼xx件，總金額xx元。二是兌現汽車及摩托車下鄉補貼xx輛?？偨痤~xx元。三是兌現糧食直補xx戶，金額xx元。

一是：領導重視、責任明確。我鎮黨委、政府和相關職能部門高度重視，年初均成立了惠民行動領導小組，由主要領導擔任組長，建立健全了“一把手”負總責、分管領導具體抓的領導責任體系，將各項惠民行動工作責任落實到主要領導和各有關職能部門主要負責人。建立了民主決策機制、投入保障機制、督促檢1查機制和目標考核機制，落實了各部門在日常工作中的工作報告制度、情況通報制度和責任追究制度，形成了各部門各司其職、各負其責、主體明確、相互配合的良好工作格局。

二是：廣泛宣傳、群眾擁護。各級、加大了對惠民政策的宣傳工作力度，利用各種會議、走訪座談、印發宣傳資料，干部群眾齊動員、社會各界共參與，真正把惠民政策深入人心，確保了各項惠資金的全面落實。

三是：突出重點，開展督查，按惠民惠農資金管理工作要求，財政所多次主動深入基層，督查惠民資金兌現情況，針對群眾普遍反映的熱點、難點和群眾長期信訪難以落實的問題進行專項督查，同時把惠民惠農資金落實與村兩委主要領導換屆相結合，實行“一票否決”制度。督查中采取聽取匯報、明查暗訪和查對資料等的辦法，并深入農戶了解資金發放情況，從政策宣傳，資金分配、撥付、使用，實行張榜公示，對發現違規違紀問題，及時糾正和整改，分析原因，提出建議，讓制度缺失得到彌補，讓人民群眾得到實惠。

一是對惠民行動的認識有待進一步深化。在惠民資金兌現的操作程序上不夠全面，惠民資金落實的質量有待進一步提高。

二是對家電補助的政策理解不夠，個別地方未跟蹤到位。特別是實行“商審商付，財政結算”政策后，對“商審商付，財政2結算”的政策了解不夠，認為那全是商家的責任，對農戶購買家電下鄉產品的真實性沒有把關，只注重了網上審核通過。收取的家電檔案資料未認真審核。

三是存在著對惠民行動監查力度不夠，組織協調發揮不充分，存在管理、服務不到位。

四是對實施惠民行動的宣傳不深入，缺乏對惠民行動重要性、現實性、整體性的認識。

三、惠民資金兌現下一步工作要求。

一是進一步深化認識、堅持標準、扎實工作。深刻理解和全面把握實施惠民行動的科學內涵。按照“堅持科學發展、構建和諧四川”的要求，增強執行力，將實施惠民行動與領導干部作風整頓建設活動結合起來，以新的作風去落實惠民行動，以實施惠民行動來檢驗作風的轉變，通過扎實的工作將惠民行動各項目標落實到位，真正體現惠民利民。

二是進一步明確目標、落實責任、按上級要求真正把任務落實到基層、落實到項目、落實到單位、落實到人頭，不留盲點。要進一步完善實施惠民行動責任體系，加強監督，充分發揮農村基層黨組織的作用，確?；菝裥袆痈M一步順利實施。

三是進一步嚴格程序、規范管理、強化服務。一是強化公開透明的運行機制，實行“陽光運作”。落實公示制度，把補助的對象、標準、項目、舉報電話等在村務公開欄上公示，真正做到惠民資金落實公開、公平、公正。

四是端正工作態度、轉變工作作風、改進工作方法，沉下去抓落實，對惠及困難群眾的利益一定要及時的、不折不扣的兌現，努力為基層服好務、為人民群眾服好務。

五是加強督導、確保落實。對惠民資金的落實和兌現實行日常監控和指導協調，做到全程監控、跟蹤管理，對發現的問題要用及時整改，限期整改。真正把惠民資金各項工作落到實處，惠民政策惠及群眾。

六是加大宣傳力度、接受群眾監督。通過媒體報道、開辟?？热罕娤猜剺芬姷男问綄⒒菝窆ぷ鲀热?、具體目標、惠及對象等事項進行廣泛宣傳，讓群眾了解惠民政策、支持惠民行動、將惠民行動置于群眾的監督之下。真正做到權為民所用、利為民所謀、情為民所系。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇十二

1、資金定義：貨幣資金是指企業在生產經營活動中停留于貨幣形態的資金，包括現金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴格遵守國家和本公司的有關規定。

2、庫存現金的管理：原則上公司庫存現金余額不得超過銀行核實庫存限額規定?，F金的支出須符合現金使用范圍規定。出納人員須將公司庫存現金存放至公司保險柜處，并妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對庫存現金進行盤點，并編制現金日記賬，做到日清日結，賬實相符，財務經理應至少每月對庫存現金進行一次盤點抽查。

3、銀行存款、其他貨幣資金的管理：遵照銀行相關規定進行管理，每日需編制銀行存款日記賬，按月取回各銀行對賬章，并編制銀行存款余額調節表。銀行存款余額調節表與銀行對賬單作為會計檔案進行裝訂存檔保管。

1、財務部是貨幣資金收支信息集中、反饋的職能部門。其它職能部門凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時反饋到財務部。對外簽署的涉及款項收付的合同或協議，應向財務部提交一份原件，以便根據有關合同、協議辦理手續。無合同、協議的(或無有效合同、協議)，財務部有權拒絕辦理。

2、資金支出必須依據審核完整無誤的單據中金額進行支付，嚴禁“無票”支出，嚴禁“白條”抵賬。

3、各項資金支出原則上需根據預算進行撥付。同時，各部門對于資金支出應提前與財務部進行申請(1萬元以內的資金支付，需至少提前一天申請，3萬元以內的資金支付，需至少提前兩天申請，3萬元以上的資金支付需前三天申請)，以便財務部備款。

3、各類支出相關細則管理如下：

(1)、個人借款支出。

a、公司員工因公干需要向公司借支款項，()由申請人填寫借款單，部門負責人簽字，財務經理審核后由公司副總和公司總經理進行審批。出納人員根據上述審核完整無誤的單據，向借支人支付款項。

b、個人借款支付方式：原則上個人借款為1000元(含)以下，通過現金方式支付;個人借款為1000元以上，通過轉賬方式支付(轉入員工工資卡內)。

(2)、零星費用報銷支出。

a、操作流程根據公司費用報銷制度執行，出納人員根據審核完整無誤的'單據，進行款項支付。

b、零星費用報銷方式：原則上費用報銷為1000元(含)以下，通過現金方式支付;費用報銷金額為1000元以上，通過轉賬方式支付。

(3)、商品采購貨款和大額行政采購支出。

a、由采購人員填寫采購申請單，經部門負責人、財務負責人、副總、總經理相關節點人員審核后，方可進行款項支付。

b、應依據我司與供應商合同約定進行付款，原則上此類款項必須通過銀行轉賬支付。

(4)內部轉款及其他支出。

我司向關聯單位轉款，必須依據董事長、總經理審核的轉款單，進行款項轉出。

1、公司銷售收入原則上通過轉賬方式收取，各部門應提前向財務部了解“轉入戶”具體詳況。

2、對于少數客戶以付現方式向我司支付貨款情況，應至少由一名業務部人員陪同行政部銷售后勤人員向其收取現金。銷售后勤人員收取現金后，應于一個工作日內交至財務部出納處，出納再向開具收款票據。對于個別客戶需先行開具票據再付現情況下，由銷售后勤人員向財務部領取已開票據，再由銷售后勤人員持該票據去完成收款后，于一個工作日內將款項交至財務部出納處。

3、對于上述第“2”點關于收取客戶現金情況重點說明如下要點：

a、至客戶處收現，由銷售后勤人員收取(但應至少有一名業務人員陪同)，銷售后勤人員對資金的安全性負責。

b、銷售后勤人員收現后，應于一個工作日內交至財務部出納處。

c、對于收取的款項，任何人員不得侵占、挪用。

1、本制度由公司財務部負責解釋。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇十三

（一）農房改造專項資金必須按照《村級財務委托代理制度》要求，納入村級財務代理中心實行委托代理，實行?？顚Ｓ?，無償使用，嚴禁截留、挪用或轉作他用。

（二）農房改造專項資金只能直接用于指定村農村住房改造建設工程項目及相關基礎設施建設，不得用于村兩委招待費、業務經費、辦公經費和村干部的工資、獎勵、津貼和福利補助，交通、通訊等費用開支，及其它與專項資金使用范圍不相符的支出。

（三）項目預決算和各項開支賬目必須在村內張榜公布，自覺接受群眾的監督。

（五）街道將不定期對農房改造項目實施情況進行監督檢查，并逐步建立績效評價制度。

（六）有下列情形之一，扣回專項資金。

1、揮霍浪費、截留克扣、擠占挪用、貪污騙取專項資金的；

2、配套資金不落實，造成項目無法實施的；

3、財務賬目不清，資金使用制度不健全，或虛報、瞞報農村住房改造建設賬目的；

4、有其它違反財政專項資金管理使用要求問題的。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇十四

摘要：資金管理是企業財務管理的核心內容，如何使電力企業集團的資金循環周轉順暢、高效迅速，是財務管理者普遍關注的問題。本文根據電力公司實行資金集約管理的現實情況，指出了當前電力企業資金管理存在的主要問題，并對今后電力企業如何進一步完善資金管理進行了分析。

關鍵詞：電力企業資金集約管理結算中心。

資金是企業生產、經營、發展的動力，是企業實現擴大再生產的價值載體，如果資金流動遲緩甚至資金鏈出現斷裂的話，企業的經營管理將無以為繼。作為資本密集型產業，電力企業的資金管理與使用，對于提高效益、降低風險、促進企業持續健康發展，起著越來越重要的作用。國內外成功的大型企業集團，都非常重視資金集約管理，充分發揮資金規模優勢，減少對外部融資的依賴，增強企業競爭優勢。電力行業作為關系國家安全和國民經濟命脈的基礎行業，承擔著為社會經濟發展提供堅強電力保障的使命，因而加強電力企業資金集約化管理，使其為自身發展提供強有力的資金支撐，進而促進企業的長遠發展和科學管理，是一項積極而有意義的任務。

一、加強資金管理是電力企業持續發展的必然要求。

資金集約管理是指對企業的資金運動及其所體現的經濟關系進行集中計劃、組織控制和調節，使企業的資金運動按照企業整體戰略的規劃進行流轉，為企業總體目標的實現提供資金支持和綜合功能的發揮，并產生最大的一體效應。一方面，電力企業是典型的資金密集型企業，現金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。另一方面，目前電網建設速度相對經濟發展速度以及居民生活對電力需求的增長速度來說還是稍顯滯后，這客觀上要求企業必須加大電網建設投資規模和力度，獲得強大的資金支持，管理控制較大數額的資金也就從可能轉化為必然。因此，各電力企業為加強資金管理，提高對資金的調控能力和使用效益，逐步實施集中統一管理，已成為電力企業持續發展的必然要求。

（一）突破粗放的資金管理方式的要求。

電力企業是典型的資金密集型企業，現金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。我國電力企業集團子公司多頭賬戶的現象比較普遍，一些集團各子公司設立的賬戶少則數百，多則逾千。電力企業中大量資金的存在給資金安全敲響了警鐘，如果不重視資金安全方面的控制，將可能帶來巨大損失，挪用資金、攜款潛逃的行為就可能發生。另外，各個子公司以及各種業務對資金流動的影響沒有形成相關聯的完整信息，企業的高層決策者難以獲取準確的財務信息，使得匯總起來的信息普遍失真，難以作出快速、正確的決策，制約了企業的發展。更重要的是，企業持有大量貨幣資金會對銀行、非銀行金融機構及資金短缺企業產生很大吸引，拉攏電力企業、吸收電力企業存款，對外出借資金、對外擔保等就會發生，有些企業不顧自身的能力和發展目標，盲目投資，損失嚴重，企業發生資金損失的風險必定會增大，資金管理難度隨之上升。因此非常有必要推進資金集約化管理，突破粗放的資金管理方式，進而提升公司經營業績，實現資源優化配置。

（二）提高資金可調度性的要求。

集約化管理體系建立之前，長期面臨著大量的閑置資金與巨額貸款并存的窘境，企業每年都要向銀行支付驚人的利息費用。與過高的負債率形成鮮明對比的是，企業充足的經營現金凈流入，大量地作為貨幣資金余額分散于系統各級單位的多個銀行賬戶中，受資金管理方法和管理手段制約，基層單位不能使用該資金，總部在基層單位上繳該資金前暫時也無法動用。這必然降低資金的可調度性，直接導致資金利用效率低下，規模優勢難以發揮等一系列問題的存在。

針對電力企業上述的資金管理困境，南方電網公司加強了資金資源整合，實施集約化管理，推進了公司發展方向的轉變，近幾年來有效地扭轉了資金管理上的被動局面。

二、當前電力企業資金管理存在的問題。

近年來電力企業通過建立資金安全備付管理制度，實行融資計劃管理，構建公司總部資金集中管理平臺，加大內部資金市場運作力度等措施，資金集約化管理取得了非常明顯的成效。但電力企業資金管理混亂的局面不是一朝一夕造成的，看到成就的同時，還要注意實施了資金集約管理后仍然存在著一定的問題。

推行全面預算管理，預算范圍應由過去單一的經營資金計劃擴大到電力生產經營、基建、投資等全面資金預算，由單一主體資金預算擴大到包括各單位在內的全方位資金預算，從而真正實現資金的集中管理。而目前大多數電力企業只實現了資金預算管理系統和資金支付系統的對接，其中的資金預算系統只是一個單獨開發的小模塊，與公司全面預算管理要求還有相當大的差距，無法勝任資金集中管理的需求。

（二）資金集中管理的集權程度不合理。

多數已經實施了資金集約管理的電力企業，對資金集中管理的原則“總體集中，適度分權”的度把握不好，在某些方面存在控制過細的問題，缺乏靈活性，造成基層單位自主積極性不高，過分依賴集團公司，自身風險防范意識差。同時由于集團公司的集權程度太高，還可能存在個別單位為逃避資金集中管理，利用一些不合規的手段套取資金，支付預算外項目，容易違反財務制度。

（三）資金集約管理考核機制不成熟。

好的制度需要嚴格的執行才能體現它的價值，而要保證執行的力度則必須要有相應的考核和評估機制。電力企業實施資金集約管理的過程中，更多地是把精力投放在前期計劃的編制和結算中心的運營上，對于資金管理的實際執行情況缺乏系統有效的考核評估，因此無法將資金集約管理狀況及時準確地反饋給決策機構，所以導致企業賬戶總量仍然較多，開戶金融機構仍然分散，資金利用率低下的現狀。

三、電力企業進一步完善資金管理的思考。

（一）加強前期全面預算管理。

金和非生產經營資金，應按照公司內部各個所屬單位、月度計劃統籌調配，保證生產經營資金供應；跟生產經營聯系不太緊密的非生產經營資金應本著適度的原則來管理,力求壓縮總額開支。

（二）適當把握集權與分權的尺度。

資金管理集權和分權的程度是資金管理中的基本策略問題，高度集權的資金控制策略對資金的集中控制和統一調配有利，但不利于發揮成員企業的積極性。電力企業集團應在充分肯定集權的基礎上，打破高度集權，吸收集權與分權各自的優點。在集權方面，集團公司主要在方向性和戰略性的問題上進行領導管理；在分權方面，各基層單位主要對具體的、戰術性的問題自行運作管理，集團予以宏觀指導。這樣做既不影響某些集團所屬單位的法人地位，有利于總部集中精力，做好市場和宏觀規劃，把握集團的總體發展方向，又可建立科學合理、分工明確的崗位責任制和有效的激勵機制，從而提高全員參與資金集中管理的主動性，逐步規范資金運行機制，最大限度地規避和化解財務風險，實現積極規避資金風險、提高資金使用效率的資金管理目標。

（三）建立并完善資金集約管理考核及評估機制。

有效的資金管理評估，可以判斷被監督目標是否按計劃實現和上級的權利下放是否被濫用，決策機構從而可以決定應該如何調整實際工作。從公司整體效益出發，建立和完善資金集約管理的考核機制，促使各單位管理目標與公司整體目標的一致，可以增強財務結算中心的核心地位，保證資金集中管理的權威性。一方面應全面開展清理、撤并、集中銀行賬戶的工作，組織專人對銀行未達賬項及短款進行核查，徹底革除過去“得過且過”的監督機制，保證資金集中管理的權威性。另一方面，企業應通過資金管理平臺實施對計劃執行的全面控制，對月度支出總額和項目支出進行實時監控，設定提醒及停止支付的警戒線；定期對現金流收支情況進行統計，每月做好對項目實際發生數與計劃批準數差異的分析，查找原因，適時公布、考核各單位的計劃和實際差異情況。

http://.cn2005年10月13日09:54來源：中國電力新聞網。

本網訊青海省電力公司貫徹落實國家電網公司關于資金管理的文件精神，近日出臺資金管理重大舉措，深挖潛力求效益，嚴格控制防風險，資金管理向集約化邁出一大步。青海省電力公司目前資金管理方面存在有諸如資金分散存放，可調度性差，利用率低；基層單位存款余額高，公司本部貸款規模大，資金效益流失，財務費用負擔沉重；銀行賬戶多，資金可控性差，管理風險大等問題和不足。根據國網公司近日下發的關于資金管理的文件要求，針對資金管理中存在的薄弱環節和實際問題，青海省電力公司采取了以下五項措施：

（一）全面整頓銀行賬戶。將公司及所屬單位所有銀行賬戶全面納入財務部門統一進行管理；制定公司清理銀行賬戶辦法，將非合作金融機構開設的銀行賬戶以及沒有必要保留的銀行賬戶限期撤銷。

（二）做好同國網公司銀行賬戶查詢授權系統的連接工作，完成與合作金融機構的《現金管理合作協議》，利用銀行先進的網絡技術，為公司加強資金管理，實施資金監控，提供強有力的技術支持。

資金余額超過限額以上要求及時歸集到省公司。(四)銀行帳戶實行分級管理制度。國網公司負責省公司銀行賬戶的開立、變更的審批；省公司負責所屬單位銀行賬戶的開立、變更的審批。國網公司對省公司及所屬單位銀行賬戶實行檢查制度，省公司對基層單位的銀行賬戶進行定期檢查、審查。

（五）嚴格收支兩條線管理。分公司凡屬收入性質的資金，全額上交省公司。

資金管理崗工作規劃（匯總15篇）篇十五

012月6日上午，縣委、縣紀委書記徐士武主持召開了第一次扶貧資金監管聯席會議?？h檢察院檢察長沈立新出席會議，縣扶貧和移民開發局、縣發改委、縣財政局、縣審計局、縣督查辦、縣效能辦、縣水利局、縣國土資源局、縣農發委、縣林業局、縣交通運輸局、縣民政局、縣公共資源交易監督管理局等單位負責人參加會議。

會上共同學習了《中國共產黨問責條例》《金寨縣扶貧資金監管辦法(試行)》(金扶〔2016〕32號)，通報了中紀委11月7日公開曝光的9起扶貧領域腐敗問題典型案例和我縣今年以來查處的扶貧領域典型違紀案件。

會議對前一時期我縣脫貧攻堅領域監管等工作給予了充分肯定，認為各相關單位都能夠高度重視扶貧領域項目、資金的監管，在抓好業務工作的同時，都高度重視監管工作，主動履行監管的主體責任，相關主責主業部門出臺了一系列加強監管的規章制度。專門監督機關主動履行監督職責，審計機關加強了對扶貧項目資金的審計監督;紀檢機關加大紀律審查力度;檢察機關加大涉農扶貧領域違法犯罪打擊力度，均取得了較好的效果。

會議指出，當前我縣脫貧攻堅領域監管任務非常繁重，還存在很多薄弱環節和問題，一是項目資金管理方式改變正處在轉軌銜接中，還有待于進一步完善。二是建檔立卡貧困戶戶數多、人口多，脫貧任務重，上級各項扶持項目、資金量大面廣，零星分散，監管難度大。三是縣直相關部門及鄉鎮監管力量比較薄弱，特別是招投標、標后監管及項目管理等專業性較強的方面，業務水平亟待提高，人員力量有待加強。四是少數鄉鎮及村干部法紀意識不強，不作為或亂作為現象仍時有發生，優親厚友、吃卡拿要、虛報冒領、截留挪用等現象沒有完全杜絕。五是監督是管理本身應有的題中之意，但少數鄉鎮和縣直部門監督意識還不強，重項目資金的爭取和分配，輕項目的實施和資金的管理，導致一些問題孳生甚至蔓延。

會議要求，一要進一步落實好《金寨縣扶貧資金監管辦法(試行)》《金寨縣政府投資小額零星工程建設項目招投標管理辦法(試行)》《金寨縣財政投資項目和資金管理辦法(試行)》三個文件精神，財政部門及各項目主管部門與鄉鎮要加強協調配合，盡快完成項目、資金管理方式改變的銜接過渡。二是扶貧項目資金的主責主業部門要進一步增強監督的主體意識，特別是管理方式改變后，各縣直主管部門的監管責任不是輕了，而是更重了，務必進一步加大監管力度，對監管中出現的問題和漏洞，及時完善相關制度。三是紀檢監察機關要集中梳理排查扶貧領域的違規違紀問題線索，加大交辦、督辦及紀律審查力度。四是檢察機關要突出對扶貧領域違法犯罪行為打擊力度。五是審計機關加強審計監督及時向紀檢監察機關或檢察機關移交一批涉嫌違規違紀或違法線索。六是公共資源交易監管部門要加強業務培訓和指導，對各鄉鎮的項目辦人員進行業務培訓。七是縣督查辦要加強對“三個文件”貫徹落實情況及本次會議精神落實情況的督查督辦，發現問題及時通報。