在競爭激烈的商業環境中，有效的經營戰略非常重要，可以決定企業的命運。以下是一些成功企業經營者的觀點和思考，希望能夠給大家帶來一些新的啟示。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇一

20xx年超市百強銷售規模為9680億元，同比增長4.4%，門店總數為3.1萬個，同比增長7.4%。其中，大型超市(6000m2及以上)約占總門店數的14.4%，超市(2000-6000m2)約占12.3%，社區超市(小于2000m2)約占73.3%。新增門店絕大部分是貼近社區、以經營生鮮食品為主的社區型門店。

20xx年銷售先高后低，全年保持正增長。2021年上半年，超市業態由于在去年疫情間形成的高基數、疫情反復和社區團購帶來的沖擊，門店客流和同店收入下降，營收和利潤增長承壓。

頭部企業依然快速發展，集中度進一步上升。

超市百強銷售和門店數依然保持正向增長，但增長速度放緩。快消連鎖百強（20xx年上榜企業調整為超市企業，榜單名稱也改為超市百強）前十名占百強企業銷售份額在提升，20xx年達到62.5%。

1.企業贏利能力分化。

樣本超市整體毛利率提升，由20xx年的17.9%提升1.1個百分點，達19.0%。因防疫防護、人員加班補貼等剛性支出，凈利潤率有所下降，從1.2%下降到1.1%。對比20xx年企業毛利率和凈利率分布，兩者分化都有所加大。西部企業、銷售小于10億的企業平均凈利潤率下降較為顯著。

2.城市表現分化，細分業態分化。

20xx年，超市企業同店可比銷售增長整體放緩，平均增長率為4.1%，增長主要來源于三線城市。大型超市和超市同店可比銷售在三線城市表現最好，社區超市在四線城市表現最好。從細分業態維度看，大超和社區超市增長較快，超市增長最慢。

1.店型調整，從聚客大店到便利性小店。

我國超市業態形成了大型超市+超市+社區超市的格局。大型超市和超市占據核心商圈，覆蓋5-20和3-5公里的商圈，社區超市臨近各居民區，覆蓋1-3公里的商圈，填補空白和銷售薄弱區域。每家企業也根據所在城市商圈、物業的特點，配置面積大小不等、功能定位不一的各類型門店。從超市的調查數據看，實體超市新開門店越來越多向主營生鮮食品的小型社區門店轉型，面積從兩三百平到一兩千平不等，平均面積約900平米。目前超市百強企業門店中七成是小型社區門店。

2.定位調整，從一站購足到特定人群的品質生活滿足。

1）超市品牌定位細化。

通過門店的面積、商品結構的差異設定、裝修風格和配套設施的`匹配來滿足不同客群的需求。比如華潤萬家按照可支配收入、年齡、地域等因素先后推出了萬家mart、萬家city等創新業態品牌；中百集團圍繞“城市一刻鐘便民生活圈”“社區·鄰里·家”的概念，結合社區超市特點，重新細化顧客群，大力優化商品結構，推出平價生鮮店、z時代青春店和鄰里生活店等新店型。

2）會員店開發及大型門店會員店改造。

從普適性的一站購物到針對會員的品質生活滿足。會員店國內目前以兩種形式運營，一種是以付費會員為服務對象，以山姆、costco、麥德龍plus為代表，另一種是以永輝為代表的無需付費的會員店。二者都是通過精簡商品sku、精準客群定位、加大自有品牌商品占比提升門店吸客能力及客單價。從現有反饋看，大型超市改造后的門店銷售業績得到提升。

3.品類調整。

隨著門店定位的細化，商店的品類結構、規格、販賣數量也隨之調整。最明顯的變化就是3r商品及自有品牌商品數量增加。

1）擴充3r商品。

隨著家庭小型化，一人戶及二人戶的小家庭比例接近五成，在家做飯的經濟性日益弱化。3r產品很好地滿足了消費者對三餐制作的便利性需求。零售企業在加大3r商品占比的同時，也增加了與餐飲相關的服務，一是直接將餐飲企業具有sc認證的產品作為商品進行銷售，加大3r產品的品類寬度與深度；二是與餐飲企業聯營，由餐飲企業在門店內提供餐飲服務；三是邀請餐廳廚師到店現場制作，提升煙火氣及體驗感；四是在門店自建餐廳。

2）強化自有品牌商品。

20xx年，超市百強企業平均擁有自有品牌商品近900個，銷售占比4.3%，商品sku數及銷售份額持續增長。國內零售商中，永輝、沃爾瑪（含山姆會員店）、華潤萬家、麥德龍、物美、盒馬、大潤發、家樂福等企業在自有品牌方面都走在行業的前列，但大部分中小零售商仍處于摸索與觀望階段。

20xx年對每個國家都是特殊的一年。疫情在世界范圍內的傳播雖具有一定的時滯，但各國以食品銷售為主的連鎖零售企業面臨的問題是一樣的：都經歷了人手短缺、線上訂單快速增長的困擾，最后業績超出預期。中國零售企業在國家快速復工復產的背景下，雖也經歷困難，但具有更強的韌性，發展也更為平穩。

本報告含有多維度經營數據，從企業銷售規模、門店規模、企業總部所在區域、企業主營業態四個維度對企業和門店層面的數據進行統計分析（部分指標提供城市級別維度），計算行業平均值，為超市企業提供經營指標對標基準。

參與行業調研的企業將免費獲贈本報告。對報告內容如有疑問，請與中國連鎖經營協會王瑞達女士聯系。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇二

一、營業收入。

1、酒店財務部提供數據(單位:萬元):。

2、分析原因(要求:由酒店總辦牽頭銷售部、營業部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)a、完成指標--采取哪些有效措施:。

b、未完成指標--具體原因分析:。

c、與去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累計)--上升及下降原因分析:。

d、未完成指標--下一步準備采取哪些措施(以下措施下個月要分析成果):。

e、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作:。

x酒店x月份經營分析報告二、直接營業成本(毛利率)。

1、酒店財務部提供數據(單位:百分比):。

項目毛利率。

本月指標本月完成本年指標本年累計完成去年同期。

差異。

2、分析(要求:由酒店總辦牽頭營業部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)a、完成指標--采取哪些有效措施:。

b、未完成指標--具體原因分析:。

c、與去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累計)--上升及下降原因分析:。

d、未完成指標的--下一步準備采取哪些措施(以下措施下個月要分析成果):。

e、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作:。

項目稅款。

本月指本月完標。

成

本月完成本年指率。

標

本年累計完本年累計完去年同期累成。

成率。

計

增長率。

1、酒店財務部提供數據(單位:萬元):2、分析(要求:由財務部進行分析)a、已完成指標采取過哪些有效措施:。

b、未完成指標原因分析:。

c、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析:。

d、在未完成指標的情況下，下一步準備采取哪些措施(以下將作為下個月分析重點):。

e、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作:。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇三

電信營業廳是電信公司的窗口。在公司營業廳前臺工作，接觸客戶多，需要協調的事情多，除了正常的收費、辦理業務等工作外，在接待用戶、開展業務、協調關系、化解矛盾、咨詢、受理投訴等也發揮著重要作用。

這一年來，各方面都有了很大的進步。在辦理業務和解答客戶問題方面積累了很多經驗，能夠及時準確的為客戶提供滿意的服務。工作中嚴格要求自己，保持很強的責任心，謹慎的工作態度和良好的心態。不斷加強業務學習，努力提高業務水平和協調能力。工作中，熱情服務，做到以誠相待、以心換心；靠一點一滴的細致工作贏得客戶信賴。總結起來主要有以下幾點：

在營業前臺擔任營業員時，我首先找對自己的正確位置，為自己制定工作目標、工作計劃。要求自己怎樣做能掌握全面的業務知識，怎樣做能傳達好自己掌握的業務知識，怎樣做能通過營業前臺將我們的各項業務更好地宣傳給用戶，又怎樣做能讓用戶接受并使用我們的業務……一系列的怎樣做時常會督促我去樹立正確的工作態度，做好自己的每一項工作。

優質的服務水平：首先要把客戶放在第一位，無疑這是我們的重中之重，因此我今天最大的感慨和主題便是——客戶在我心中。我們每天都會接受到充滿了喜怒哀樂的業務，而我們的心情，往往也會被用戶的喜怒哀樂所感染，這就需要用我們的“熱心”換取用戶的“放心”，用我們的“耐心”換取用戶的“舒心”。面對競爭日益激烈，服務日益重要的市場環境，我們必須要考慮怎樣的服務才能讓客戶滿意呢？我從事服務工作就是從細小細微中著手，以小見大，體現服務的無微不至。

微笑服務，微笑可以使我們獲得友誼，它可以消除人際間的誤會，你會微笑不是服務，但當你把這微笑送給客戶的時候，就產生了服務。時刻把客戶的利益放在第一位，一個親切的笑容，一句真切的問候，縮短了彼此之間的距離，同時也贏得了客戶的尊重。唯有真誠的微笑，才能“用心”服務，才能真正做到“五心”服務，即愛心、熱心、誠心、關心和虛心。

記得2·0要上線的時候，為了盡快掌握公司業務知識，犧牲了所有節假日，我利用一切可以利用的時間，全面細致地學習公司各項業務知識，除了上班鉆研業務知識外，還利用下班時間翻閱相關資料并進行測試，使自己的業務水平有了極大的提高，讓業務能順利開展，并受到領導和同事的一致好評。

在擔任營銷副組長時期，更讓我感受到了任務的艱巨，以及增強班組凝聚力的重要性。為了做好新發展用戶的新務業普及，在營業部下達指標后，我苦思冥想，招集班組部分成員商討措施。根據大家的建議，制定了切實可行的競賽辦法，并組織業務培訓及代銷商會議，與代銷商進行積極溝通，征得了他們的理解和認同。由于考核辦法科學、公正、支撐有力，此次活動極大地調動了營業員的積極性。在短短一個月內我們的189檔套餐當月的普及率由原來不足75%提高到106%，所以我首先要求自己必須具備嫻熟的業務技能。為此，我對各種業務知識進行歸類記憶，比如品牌資費類、新業務類、促銷活動類等，對于品牌資費類我會選擇將月租費、來電顯示費、基本通話費、漫游費對比記憶的方法進行記憶，這樣既加快了記憶速度，又加快了記憶的準確性。對于新業務類，我會選擇與其相近的一些概念進行記憶，比如wap和gprs這兩個概念，非常難以給用戶解釋，所以我選擇讓用戶去體驗3g終端，這樣很快用戶便于熟悉、掌握了這兩項業務。

我時刻都告訴自己，在工作中，個人的一言一行都代表的是公司的形象，讓委屈的淚水流在心里，把真誠的微笑獻給用戶。當面對怒氣沖沖，蠻不講理，對我們的業務和工作有不滿和誤解的用戶時，要牢記“用戶永遠是對的，用戶就是上帝”的服務口號，要用同樣真誠的微笑，同樣耐心的解釋，去化解客戶的誤解和怒火。記得一次我在vip室，因工作沒有忙完，到了下班的時間卻也渾然不知，這時一位用戶推門而入，一進門就滿口臟話。面對如此怒氣沖沖的用戶，我只有微笑面對，請用戶坐下，耐心聆聽用戶的投訴。我一邊耐心地向用戶解釋疑惑，一邊給用戶查找詳細的話單。疑惑終于打開了，原來用戶曾經開通了流量包月，因沒有及時取消，造成每月月初扣除5元包月費。當我給用戶解釋清楚，并征求用戶的意見，為用戶取消流量包月后，用戶不但沒有了當時進來時的那種粗魯，反而慚愧地對我說“真的很不好意思，剛才是我態度不好。你對我這樣的誤會還熱情接待、耐心解釋，真讓我感動，還是電信公司的服務態度好！”聽了這段話，我終于理解了“服務”這兩個字的概念，知道了在以后的工作中如何去面對用戶，如何做好服務工作……那就是“以誠待人、務實求實！”

在現代的工作環境中具有團隊意識是非常重要的。有效的團隊工作可以提高工作效率。為此，在工作中我不光自己努力工作，同時也和同事之間處理的非常好。在工作中除了互相學習外，生活中我也經常和同事談心，了解各自內心的想法，相互出主意、想辦法。

我認為一名優秀員工應該起到表率作用，應該以高度的主人翁精神，默默地奉獻著光和熱；應該抱著務實認真的工作態度，埋頭苦干，敬業愛崗，勤勤懇懇地做好本職工作。對于目前的工作，我雖然取得了一點點成績，但我還存在一些不足之處，所在以后的工作中，我會在繼續發揮自己的優點及良好的工作作風的基礎上繼續加強業務學習，提高自身素質。同時認真聽取前臺營業的各種意見及建議，不斷做好工作總結，和大家一起做好服務工作。

現在我們公司的全員活動在轟轟烈烈地進行著，我做為vip房一名優秀員工，將積極參與改善活動中去，不斷地展現自己的熱情和智慧，為公司和自己創造一個更加優美的工作環境。展望未來，我還有很長的路要走，我不會被現在一點成績沖昏頭腦，我將繼續發揚成績，不斷創新，不求做得最好，但求做得更好。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇四

酒店定位，是一個酒店發展的基礎。是其裝修和功能、營銷策略、管理服務、酒店文化的基礎。

迎賓樓位于裕華東路，省軍區第二招待所院內，該酒樓有三層營業面積，設有600個餐位（含多功能廳）。結合酒樓的裝修檔次及周邊的地理環境和人文環境，酒樓應定位在人均消費40-60rmb之間的中高檔酒樓。因酒樓的特殊性質，即要滿足軍隊內部接待的需要，又要面向社會經營，自供自給。酒樓的菜肴主推湘粵川風味，并輔以保定本地菜，以滿足石家莊這座移民城市不同人群不同檔次的消費需求。

省會餐飲業以高檔餐飲和平價餐飲為主流，中檔餐飲大多舉步為艱。而成功的餐飲店不外乎都有著一個共性，就是高舉特色大旗。湘君府的湘味湘情；河北人家的老保定懷舊；荷塘月色的綠色生態。迎賓樓也要以特色為制勝法寶，大打特色主題牌。

在菜肴上，我們一定要推出2-4道招牌菜，并為此宣傳造勢，達到吃剁椒魚頭到湘君府，吃水煮魚到辣婆婆，吃xx菜到迎賓樓！

在服務上，我們也要求特色為先。如今的餐飲市場，光是規范化的服務已是遠遠不夠，一定要強化情感式服務和創造性服務。并能為軍隊高級首長及vip提供高規格高檔次的服務。

在裝飾上，也能不隨波逐流，要自成一派。家具的擺放、餐具的配備、燈光的照明，都要給人舒適感。這里的舒適分三個層面：一是身體的舒適、二是感官的舒適、其次是心理的舒適。總之，要讓客人在迎賓樓里一舉手一投足都方便、舒適、省力。

在營銷上，更是要特色營銷。現在早已不是酒香不怕巷子深的年代。（詳見下面的營銷）。

管理。

戰略要大手筆，管理要細致化，這一大一小，是酒店管理的成功之道。外有真誠溫馨熱情高效的服務氣氛，給客人滿意加驚喜；內有團結進取追求品質的敬業精神，人人都有飽滿的工作熱情，良好的工作狀態，一個酒店的管理和文化，就充分地體現出來了。

酒店管理不同于企事業的管理，酒店管理突出的是“以人為本，以細微為主！”當前，大多成功的.酒店都傾向于“人制”、“法制”兩手抓的管理。

人制管理既人性化管理，從事酒店業的員工大都是20歲左右的年輕人，文化素質不高，情緒波動較大。酒店的管理更要體現人文精神。如，建立一套完善的激勵體系：每月設立微笑大使獎、委屈獎、合理化建議獎等，給員工過溫馨生日parry、定期舉行員工聚餐、組織優秀員工外出旅游考察等。()在后勤保障方面，酒店更要做到員工能吃好飯、睡好覺、洗好澡。只有這樣，員工才能熱情飽滿地工作，完完全全地去享受酒店工作帶來的快樂。有位酒店先哲說過，沒有快樂的員工，何來快樂的客人！很多酒店就是后勤保障不到位，讓員工感受不到“家外之家”的溫暖，繼而跳槽。人員過分流失會給酒店造成培訓人力、物力、財力的浪費。

法制管理既制度化管理，“欲知平直,則必準繩;欲知方圓,則必規矩。”嚴格嚴謹的規章制度會使員工，尤其是新員工知道，在酒店哪些是應該做的，哪些是不應該做的。若是做錯，會受到什么樣的懲罰。只有建立健全規章制度，酒店才能讓員工按照制定好的軌道，正常的運轉下去。

規章制度要注意四個問題。

1、規章制度要細。例如，遲到了一分鐘怎么辦？遲到了一刻鐘怎么辦？遲到了一小時又怎么處理？這樣一來，個別員工不能鉆空子。

2、規章制度要嚴，但嚴要以愛為動力，愛以嚴為原則。

3、規章制度要實施，制度出臺就要實施，不能流于形式。

4、規章制度要“、公平、公開”，規章制度要遵循“熱爐法則”，也稱電熨斗法則。具有。

警告性---不能摸！

必懲性---摸即傷人。

即時性---摸著立刻被燙傷。

公平性---誰摸都一樣。

目標責任管理。

目標責任管理也稱績效考核管理，這個管理體系基本杜絕了同工同酬、出工不出力等惡習。且能讓全體員工和酒店同呼吸共命運，能煥發員工的凝聚力和積極進取的精神。

全體員工工資分為兩部分既基本工資+績效工資，酒店完成既定任務，員工發基本工資+績效工資；酒店完不成既定任務，員工發基本工資。后廚工資除了和營業額掛鉤之外，還要和餐飲毛利掛鉤。

營銷。

餐飲行業正在進入一個整體營銷的時代，在這個時代里，如何選擇恰當的營銷方式成為企業的勝負因素之一。在餐飲行業，傳統觀念正在發生著翻天覆地的變化，原來以產品為中心的市場觀念，正逐步發展為以顧客需求為依據的營銷觀念。

所謂餐飲營銷，不僅是指單存的餐飲推銷、廣告、宣傳、公關等手段，它同時還有餐飲經營者為使賓客滿意并為實現餐飲經營目標而展開的一系列有計劃、有組織的服務活動。

首先，我們應進行詳細的市場調研以確定經營目標：隨即研究決定產品服務，銷售渠道，價格及市場營銷手段策略，以及具體實施計劃的財務預算。一般來說，餐飲企業可以采取的營銷手段主要包括廣告營銷、宣傳營銷、菜單營銷、人員營銷、餐廳形象營銷，電話營銷、公關營銷以及特殊營銷活動等。

廣告營銷：“酒香不怕巷子深”這句老話所存在的局限性，已經被越來越多的人所認識。所以餐飲營銷中，廣告是必不可少的重要手段。一般而言，我認為餐飲廣告可分為以下諸種：電視廣告；報紙、雜志刊物廣告；餐廳內部宣傳品；電話推銷；郵寄廣告；其他印刷品，出版物上的廣告，包括電話號碼本，旅游指南、市區地圖、旅游景點門票等處所登載的餐飲廣告；戶外廣告；其他廣告如信用卡公司為客戶提供的免費廣告，飯店或餐廳門口的告示牌，店內餐廳的各種酒水和最新菜品等信息的臺卡等。

宣傳營銷：餐飲業營銷人員應善于把握時機，捕捉一些餐飲業的資料，凡餐廳接待的重大宴請，新聞發布會，文娛活動，美食節慶等，都應該邀請媒體代表參加。可以事先提供有關信息，也可以書面通報，自擬新聞稿件的方式進行。一般應由部門內有關負責人負責稿件的撰寫，新聞照片的拍攝等事宜。還可以與電視臺、電臺、報紙、雜志等媒體聯合舉辦“美容食譜”、“節日美食”、“七彩生活”、“飲食與健康”等小欄目，即可以擴大我們的飯店在社會上的正面影響，提高本部門或餐廳的聲譽，又可以為自己的經營特色，各種銷售活動進行宣傳。

人員推銷：人員推銷一般可以分為以下幾種情形：

專人推銷。一般餐飲業可設專門的推銷人員來進行餐飲產品的營銷工作，但要求他們必須精通餐飲業務，了解市場行情，熟悉飯店各餐飲設施、設備的運轉情況，顧客可以從他們那里得到滿意的服務。

全員推銷。亦即飯店所有員工均為現實或潛在的推銷人員。第一層次是由專職人員如餐飲分管老總、餐飲主管、銷售人員等組成的；第二層次由兼職的推銷人員構成，如餐廳經理、預訂員、迎賓員以及各服務人員等。餐飲經理們可于每餐前在餐廳門口迎接賓客；餐中巡視，現場解決各種投訴或疑難問題；餐畢向賓客們誠懇道謝，并征詢賓客對菜點、酒水以及服務的意見；服務人員則通過他們熱情禮貌的態度，嫻熟高超的服務技巧，恰當得體的語言藝術，向賓客進行有聲或無聲的推銷；第三層次則由各廚師長以及其他人員組成。

菜單營銷：即通過各種形式的菜單向就餐賓客進行餐飲推銷。可通過形式各異、風格獨特的固定式菜單、循環式菜單、今日特選、廚師特選、每周特選、本月新菜、兒童菜單、中老年人菜單、情侶菜單、雙休日菜單、早九晚五午餐菜單、美食節菜單等進行宣傳和營銷。可以設計出意境不同，情趣各異的封面，分別制成紙墊式、臺卡式、招貼式、懸掛式、帳篷式、折扇式等菜單。可讓賓客在欣賞把玩之中愛不釋手，無形中產生了消費欲。

餐廳形象營銷：主要是對餐廳的形象進行設計策劃，比如在店徽的設計、餐廳主題的選擇，餐廳的形象營銷、餐廳的裝飾格調、家具布局、色彩燈飾等方面下功夫，使之起到促銷的作用。

節假日營銷：不放過任何一個節假日，不放過任何一個可以炒作的賣點。有些活動，有些方案，我們不光是創造利潤收益，而要考慮到口碑效應、文化效應。營銷的技巧是重要的，但文化營銷、良好的客戶關系管理、與他人共贏的策略才是最成功和長久的。硬件是基本的基礎，管理和服務是保障，而高層次的文化，才是酒店真正的競爭力所在。

vip營銷：先介紹一下“二八法則”，即大部分企業80%的營業額是來自于其中20%的忠實顧客群的重復購買或消費，而其他20%的營業額才來自于那些80%的游離顧客，前面的忠誠顧客就是我們的vip。不少酒店就缺乏對20%忠實顧客需求的研究，沒有考慮到如何才能吸引他們持續消費。如何才能根據他們的需要進行激勵促銷，更沒有考慮到如何進行個性化經營銷售。

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月度經營分析報告（熱門20篇）篇五

目前總的盈虧成本金額是____x元。損耗主要集中在食品__x類__x元，非食品個人清潔用品類____元。__x類主要是__x的虧損，如____系列、____x系列等，個人清潔用品類主要存在于__x牙膏、飄柔、潘婷、沙宣洗發水系列的損耗。從損耗分析可以看到，個人清潔用品類損耗較大，以下羅列出盈虧與損耗產生的具體原因：

1、串碼(收貨、銷售、收銀環節);。

2、單據管理;。

3、盤點錯誤;。

4、條碼管理混亂;。

5、收貨管理不到位與供應商欺詐(品質、數量等);。

6、偷盜(內盜、外盜);。

此外，變質報損、蟲鼠害等因素也會造成損耗。

具體分析如下：

一、屬于電腦系統中操作不當的：

1、商品條碼錄入錯誤，導致銷售的數據記錄在了其他商品的頭上，盤點時形成兩個商品一個盤盈，一個盤虧。

2、商品已經退貨給供應商，但是沒有及時登記退貨單，造成系統里面的庫存沒有及時扣除，而貨物已經拉走，形成商品的盤虧。

解決辦法：規范商品退貨流程，把握幾個原則：

(1)退貨必須由采購和供應商協商好;。

(2)倉庫退貨人員必須看到商品入庫退貨單才能退貨;。

3、進貨單因為操作失誤，錄入重復，造成盤虧。

解決辦法：這是屬于操作性失誤，只能在平時操作多注意，同時通過系統也可以減少和避免此類錯誤發生：所有進貨單必須有對應的采購訂單，否則不允許直接錄入進貨單，同時限制電腦員直接錄入商品入庫單(贈品入庫單除外)，限制電腦員修改單價和數量。

4、內部領用的商品沒有通過pos機銷售的情況下，也沒有在系統里面及時登記報損單，造成盤虧。

解決辦法：(1)對于所有百貨類商品重新規范規類(代碼、貨品名稱、規格);(2)平時超市人員凡是發現有不規范，條碼和貨品張冠李戴現象的，一定要立即修改正確。

二、屬于盤點過程中操作不當的：

1、盤點的人員不熟悉商品和盤點流程，造成漏點、重點，或者不同規格的商品按照一個商品來盤點。多以方便面、飲料、洗發水為主。

解決辦法：

(1)所有賣場人員平時多熟悉商品結構;。

(3)盤點的工作人員應該端正態度，加強責任感;。

(4)盤點實行交叉盤點復查制度;。

解決辦法：

(1)加強倉管人員對于商品結構的熟悉;。

(2)驗貨工作人員驗貨一定要仔細;。

(3)實行驗貨監督機制，如果出現此類現象，則實行責任到人;。

三、屬于偷盜防范不當的：

1、由于因為商場面積擴大，顧客皆反映超市的出入口離得太遠，帶來了許多不便而拒絕存包袋，而超市人員卻逐漸減少，導致有許多的視覺死角是工作人員看不到的，故而大大的增加了失竊的可能性。

解決辦法：加強對防盜調施、調備的管理，合理投放合適的設備設施，跟蹤投放執行及其效果。

(1)公司盡快購回防損袋，建議能將超市兩個出入口改為一個，杜絕減少商品失竊所造成的損失。

(2)加大對全員防損、全過程防損的培訓與督導力度：劃分防損責任區、分配責任商品、明確盤點責任、建立重大盈虧事故的責任追究制，加大對內盜的查處與激勵力度，對破壞分子下手要快、要準、要狠。

2、貨架的整體設計，應充分考慮安全需要，以提高產品的安全，減少盜竊的可能性。

解決辦法：

(1)對超市的整體布局，我們必須暢通的視線，不留死角。

(2)貨架布局放電成一條直線，盡量避免拐角和凹凸。(3)在中間渠道保持通暢，不能阻礙。

四、根據盤點目前出現的問題，特建議從以下方面入手進行改進：

1、進行業務流程重建，規范優化業務流程，找出不合理和漏洞比較多的關鍵點;。

2、平時更要加強員工培訓，并且貫穿于整個工作流程中;。

4、對目前的賣場商品重新規范，主要校驗條碼、品名、價格、標價卡、規格等是否正確;。

5、建立合理的績效考核機制，調動員工積極性，增加員工的歸屬感。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇六

一個月時間就這樣很快的結束了，回顧自己這月以來的工作，可以說是有很多的地方值得去回憶。作為一名行政助理，我要做的工作有很多，不過我始終覺得說起來也挺小事情的，這些小事都在我不斷的工作中逐漸的去解決，自己的工作能力也得到了很大的提高。社會就是這樣，有很多鍛煉人的地方，我相信自己可以做好，不過這些都是需要自己一直不斷的努力下去，我相信自己會做好的。在領導的關心支持和同事們的熱情幫助下，不斷加強自身建設，努力提高自身修養，認真履行崗位職責，較好地完成了各項工作任務。總結起來，主要有以下六個方面：

一、嚴以律己，樹立良好形象。嚴格遵守辦公室的各項規章制度，時時處處以工作為先，大局為重，遇有緊急任務，加班加點，毫無怨言。領導下達了指令，會想方設法去完成。聽從領導、服從分配，對于領導和辦公室安排的每一份工作，不論大小，都高度重視，總是盡職盡責、認認真真地去完成，從不計較個人得失、打折扣、講條件。經常自省自勵，開展批評與自我批評，嚴格約束自己的一言一行、一舉一動，樹立起了辦公室工作人員的良好形象。

二、加強學習，不斷提高業務素質。虛心的向同事學習，經常利用網絡工具和同崗位的同事交流心得，逐步的完善自我。在工作中，時時處處以領導和優秀同事為榜樣，不會的就學，不懂的就問，取人之長，補己之短，始終保持了謙虛謹慎勤奮好學的積極態度，綜合能力顯著提高。

三、積極工作，完成各項任務。九月份有個中秋節，對于我們服務行業來講，凡是節假日對我們的營業都有極大的沖擊力。所以在節日來臨之前，必須把各項工作的相關事宜一切準備妥當。按照領導的安排，認真做好各類文件、通知、打印、校對以及傳達工作；全方位為領導搞好服務，常請示、勤匯報，努力做好參謀助手，為整個辦公室工作有條不紊的開展發揮了積極作用。同時，經常深入基層調查研究，了解員工思想動態，為領導科學決策提供了可靠依據。

四、人事管理方面。相對來講，我們人事工作還存在很大需要改善的地方。這個月出現了一個嚴重的問題就是總公司已經下文要做好留人計劃方案這項工作，即“與員工談話”，可是還沒落實好，有些部門做了，可是也沒按要求做，由此可見這件事并未引起管理人員的高度重視，員工思想我們都沒了解好，我們談何留人。這幾個月基本上是新進與離職的人員不相上下，本月是離職人數大于新進。從這里面可以看出做了解員工思想工作的重要性。其中這工作沒完成有極大方面的原因是我沒做好督查工作，這是我工作失職的表現。這件事體現了我的執行力不夠強，在以后的工作中我要加強這方面的能力。

五、加強注重細節工作態度，加強語言功底，消除緊張心理。文員工作，細心極其的關鍵。比如下一份文，我也會琢磨，可是會因為緊張讓大腦產生短路，這種表現就像潘總說的一句話是缺乏運籌帷幄的處事能力，急了就亂了。不過她說這種能力也與經驗有關，經歷多了，自然也會有所提高的。

六、個人方面的事情。這個月我的激情感覺不是很高漲。領導吩咐做的事情，也做了，和同事們相處感覺也挺好的，覺得跟他們比以前都更熟了。可是我卻發現自己在待人接物方面沒有了剛開始的那種耐性，見面我也笑呵呵的，可是我自己覺得有點假了。我找過原因，可能真的是因為從學校出來工作這個過渡期做得不夠好，產生了工作疲憊綜合癥。我總有自己還是個孩子的感覺，有很多事情是關乎到人情世故的東西，我覺得處理這些事情很累，也不懂得怎么樣才能做好，真的很困惑，以致越來越沒激情。

工作中雖然取得了一定成績，但仍然存在著一些問題和不足，今后，我要一如既往地向領導們學習，發揚優點、克服不足，與時俱進，積極進取，力爭使自己的專業素質和業務水平在較短的時間內再上新臺階，以適應現代社會飛速發展的需要，從而更好地完成領導安排的各項工作任務。下一步，重點搞好以下幾方面工作：

一、強化服務意識，增強責任感、壓力感，提高工作效率和服務質量。

二、抽出時間，深入調查研究，努力掌握第一手資料，為更好地為領導服務打下堅實基礎。

三、進一步加強業務學習。堅持謙虛謹慎，不驕不躁的工作作風，發揚團結他人、謙虛學習的精神，虛心向領導學習，向辦公室同事學習，不斷提高自身素養。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇七

月度經營分析報告（熱門20篇）篇八

企業在經營過程中，在不同的時期會有不同的戰略目標，對此，運營分析的撰寫要有較高的針對性。比如今年工作目標是經營質量為主，那么內容上就要多側重基礎管理的表述，明年是擴展為主，那么項目投資分析、市場動態分析就要占較高比例。否則，就會出現南轅北轍、出來不落好的結果。

月度運營分析報告一般是呈送集團董事會、執行總裁、運營總監、總經理等負責運營管理的高層領導來閱讀的。這些領導一般具備較高的企業進銷存理解分析能力、一定的財務數據閱讀能力、較深的企業管理判斷能力，這樣，報告內容就不需啰嗦，言簡意賅即可。

二、系統的框架結構。

從文章的架構來講，應該是：報告目錄—管理駕駛艙部分—具體情況與分析—問題重點綜述及相應的改進措施。

管理駕駛艙的概念是起源于erp，這里是指通過各類簡潔明快的彩色圖形、畫面、表格等直觀性的視覺感觸，來反應公司的運營狀況。試想，作為一個大型企業的負責人，每天面對的信息和數據成千上萬，面對厚重的運營報告，肯定沒有興趣看到底，只能是快速抓取駕駛艙部分選擇性閱讀。

具體情況與分析，應根據企業的行業性質和工作重點來確定分析內容，如工業型企業，可以按照內部進銷存流程，分為采購、倉儲、生產、質量、安全環保、銷售、回款等幾個方面，而這幾個環節，每個又可以細化出3-5個關注點，如采購，可以分出比價采購的執行情況、采購計劃的完成情況、采購區域種類的分析、采購安全庫存的掌握等，這樣整個業務流程就會有20-30個關鍵指標去分析，整篇內容就趨于飽滿。

問題重點綜述及相應的改進措施，是指對當月重點工作的完成進度分析，及出現問題的對策分析等內容。

三、確保分析的深度。

報告數據既要有最基本的羅列，還要根據各類企業自建的分析模型，看到深層次的東西，切實揭示運營過程中存在的問題。

如2005年，筆者在一家太陽能行業企業供職，從運營分析中發現，該企業作為太陽能行業的領軍企業，銷售高峰并非原來料想的太陽光資源最充足的6-7月份，而是每年的4-5月份，分析結果讓人驚訝，但也促使集團財務從每年3月底開始籌備資金，迎接銷售高峰到來。

四、報告的宏觀性。

根據中國企業協會報告，2009年中國500強的銷售已經占了全國的三分之一，這樣作為大型產業集團受國家政策影響的可能就會非常大，所以報告在描述企業之余，還應該對當前的國家宏觀經濟環境進行描述和捕捉，另外同行業競爭對手資料也應該有所涉及和關注，這些信息在一定程度都會對企業運營產生影響。

五、報告的文字要求。

分析報告要盡可能道理清晰、簡潔扼要，整篇報告控制在20頁以內為主。事情的分析要基于事實，基于數據，基于客觀情況，基于企業競爭和發展的需要。

主體。

主體是分析報告的主要部分，一般是寫調查分析的主要情況、做法、經驗或問題。如果內容多、篇幅長，最好把它分成若干部分，各加上一個小標題；難以用文字概括其內容的，可用序碼來標明順序。主體部分有以下四種基本構筑形式。

(1)分述式。這種結構多用來描述對事物作多角度、多側面分析的結果，是多向思維在謀篇布局中的反映。其特點是反映業務范圍寬、概括面廣。

(2)層進式。這種結構主要用來表現對事物的逐層深化的認識，是收斂性思維在文章謀篇布局中的反映。其特點是概括業務面雖然不廣，開掘卻很深。

(3)三段式。主體部分由三個段落組成：現狀；原因；對策。如此三段，是三個層次，故稱三段結構。

(4)綜合式。主體部分將上述各種結構形式融為一體，加以綜合運用，即為綜合式。例如，用“分述結構”來寫“三段結構”中的“現狀”；用“三段結構”來寫“層進結構”中的一個層次；用“總分結構”來寫“分述結構”中的某一方面內容，等等。

結尾。

結尾的寫法靈活多樣，一般有以下幾種。

(1)自然結尾。如果主體部分已把觀點闡述清楚，作出了明確結論，就不必再硬加一條尾巴。

(2)總結性結尾。為加深讀者的印象，深化主旨，概括前文，把調查分析后對事物的看法再一次強調，作出結論性的收尾。

(3)啟示性結尾。在寫完主要事實和分析結論之后，如果還有些問題或情況需要指出，引起讀者的思考和探討，或為了展示事物發展的趨勢，指出努力方向，就可以寫一個富有啟示性的結尾。

(4)預測性結語。有的報告在提出調查分析情況和問題之后，又寫出作者的預測，說明發展的趨向，指出可能引起的后果和影響。這是在更廣闊的視野上來深化主題。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇九

-年已過，在此實習期間，我通過努力的工作，也有了一點的收獲，借此對自己的工作做一下總結，目的在于吸取教訓，提高自己，以至于把工作做的更好，自己有信心也有決心把今后的工作做到更好。

我是-年x月x日來到貴公司工作的。作為一名新員工，我是沒有汽車銷售經驗的，僅憑對銷售工作的熱情和喜愛，而缺乏對本行業銷售經驗和專業知識，為了迅速融入到這個行業中來，到公司之后，一切從零開始，一邊學習專業知識，一邊摸索市場，遇到銷售和專業方面的難點和問題，我會及時請教部門經理和其他有經驗的同事，一起尋求解決問題的方案，在此，我非常感謝部門經理和同事對我的幫助!

通過不斷的學習專業知識，收取同行業之間的信息和積累市場經驗，現在我對市場有了一個大概的了解，逐漸的可以清晰。流利的應對客戶所提到的各種問題，對市場的認識也有了一定的掌握。

在不斷的學習專業知識和積累經驗的同時，自己的能力，業務水平都比以前有了一個較大幅度的提高。

現存的缺點。

對于市場的了解還是不夠深入，對專業知識掌握的還是不夠充分，對一些大的問題不能快速拿出一個很好的解決問題的方法，在與客戶的溝通過程中，缺乏經驗。

我所負責的區域為寧夏。西藏。青海。廣西周邊，在銷售過程中，牽涉問題最多的就是價格，客戶對價格非常敏感，怎樣在第一時間獲悉價格還需要我在今后的工作中去學習和掌握。廣西區域現在主要從廣東要車，價格和天津港差不多，而且發車和接車時間要遠比從天津短的多，所以客戶就不回從天津直接拿車，還有最有利的是車到付款。廣西的汽車的總經銷商大多在南寧，一些周邊的小城市都從南寧直接定單。現在廣西政府招標要求250000以下，排氣量在2。5以下，這樣對于進口車來說無疑是個噩夢。

從-年月日到20年月日我的總銷量是3臺，越野車一臺，轎車一臺，跑車一臺，總利潤11500元，凈利潤10016元，平均每臺車利潤是3339元。新年到了我也給自己定了新的計劃，年的年銷量達到80臺，利潤達到160000，開發新客戶10家。我會朝著這個目標去努力的。我有信心!

隨著市場競爭的日益激烈，擺在銷售人員面前的是-平穩與磨礪并存，希望與機遇并存，成功與失敗并存的局面，擁有一個積極向上的心態是非常重要的。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十

七月份將要過去，在這一個月的時間中我通過努力的工作，也有了一點收獲，我感覺有必要對自己的工作做一下總結。目的在于吸取教訓，提高自己，以至于把工作做的更好，自己有信心也有決心把以后的工作做的更好。下面我對這一個月的工作進行簡要的總結。

我是去年十一月一號來到_男裝專賣店工作的，在進入貴店之前我有過女裝的銷售經驗，僅憑對銷售工作的熱情，而缺乏男裝行業銷售經驗和行業知識。為了迅速融入到_男裝這個銷售團隊中來，到店之后，一切從零開始，一邊學習男裝品牌的知識，一邊摸索市場，遇到銷售和服裝方面的難點和問題，我經常請教店長和其他有經驗的同事，一起尋求解決問題的方案，在對一些比較難纏的客人研究針對性策略，取得了良好的效果。現在我逐漸可以清晰、流利的應對客人所提到的各種問題，準確的把握客人的需要，良好的與客人溝通，因此對市場的認識也有一個比較透明的掌握。在不斷的學習男裝品牌知識和積累經驗的同時，自己的能力，銷售水平都比以前有了一個較大幅度的提高。同時也存在不少的缺點：對于男裝市場銷售了解的還不夠深入，對_男裝的技術問題掌握的過度薄弱(如：質地，如何清洗熨燙等)，不能十分清晰的向客戶解釋，對于一些大的問題不能快速拿出一個很好的解決方法。在與客人的溝通過程中，過分的依賴和相信客人。

在下月工作計劃中下面的幾項工作作為主要的工作重點：

1、在店長的帶領下，團結店友，和大家建立一個相對穩定的銷售團隊：銷售人才是最寶貴的資源，一切銷售業績都起源于有一個好的銷售人員，建立一支具有凝聚力，合作精神的銷售團隊是我們店的根本。在以后的工作中建立一個___，具有殺傷力的團隊是我和我們所有的導購員的主要目標。

2、嚴格遵守銷售制度：完善的銷售管理制度是讓銷售人員在工作中發揮主觀能動性，對工作有高度的責任心，提高銷售人員的主人翁意識。這是我們在下個月完成十七萬營業額的前提。我堅決服從店內的各項規章制度。

3、養成發現問題，總結問題，不斷自我提高的習慣：養成發現問題，總結問題目的在于提高我自身的綜合素質，在工作中能發現問題總結問題并能提出自己的看法和建議，把我的銷售能力提高到一個新的檔次。

4、銷售目標：我的銷售目標最基本的是做到天天有售貨的單子。根據店內下達的銷售任務，堅決完成店內下達的十七萬的營業額任務，打好年底的硬仗，和大家把任務根據具體情況分解到每周，每日;以每周，每日的銷售目標分解到我們每個導購員身上，完成各個時間段的銷售任務。并爭取在完成銷售任務的基礎上提高銷售業績。

我認為我們_男裝專賣店的發展是與全體員工綜合素質，店長的指導方針，團隊的建設是分不開的。建立一支良好的銷售團隊和有一個好的工作模式與工作環境是工作的關鍵。

以上是我的一些不成熟的建議和看法，如有不妥之處敬請諒解。

style="color:rgb(18,91,134);">。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十一

院領導：

自開學以來，學院食堂本著“服務師生、保本經營”的非盈利性原則，把學生從校外吸引到校內食堂用餐，保障學生的飲食安全；食堂在艱難的條件下，保證了學院食堂一日三餐的正常供應。現將2015年上半年經營狀況分析報告如下：

1、3-7月份食堂收入部分：食堂ic卡充值收入83988元，現金收入63750元，教職工用餐收入180890元，客餐收入6830元，培訓班用餐收入71020+蘭培訓元，共計收入396448元。

2、3-7月份食堂支出部分：菜品及調料采購支出143350元；大米采購支出44850元；食用油采購支出36540元；煤炭燃油采購支出36900元；員工工資支出123050元，添臵物品及維修支出5300元；員工辦證支出1200元；車輛汽油支出6000元；水電支出4000元；共計支出401190元，本年度收支差額為4742元。

鑒于以上情況，為了保障食堂的正常運轉，更好的服務學院師生，現申請免于繳納相關管理費用。

妥否？請領導酌情考慮。

學院食堂。

二〇一五年八月二十日。

第二篇：學校食堂經營情況調研報告。

在學校改革不斷深入的今天，后勤工作是提高教學質量的重要保證，食堂又是后勤工作的重要組成部分，是學校的一個窗口。對外，能樹立學校的形象。對內，直接影響到師生的學習生活、身心健康。因此，我決定把此次實踐的地點放在食堂。

該學校是個全寄宿制的學校，每天有千余人在此就餐，食堂工作質量的好壞，直接關系到師生的身心健康，影響到師生的工作和學習。為此，在學校提出的“管理一流，教學一流，服務一流”的辦學思想指導下，對我所參與的食堂工作也提出了“嚴格要求，科學管理，服務一流”的口號。雖然這只有十二個字，但是要做起來真的很難.開工的第一天，我大概了解到了一些食堂工人們的辛苦。第一天我是五點起床，洗刷完畢后，就開始到食堂進行工作，準備早餐的供應。到了食堂以后，發現工人們已經在了，從說話中得知，原來他們每天三點半就要起床，然后趕往食堂開始和面，準備做饅頭和餅子，還要提前把稀飯準備好。等到六點半的時候就已經開始出售早餐,我則是負責一些比較簡單的任務，比如幫忙抬抬稀飯桶，切一些簡單的東西，等到開始賣飯的時候，我便和他們一樣，帶上口罩，接待來往的顧客，我們食堂是不允許收現金的，食堂面向的都是學生顧客，所以經濟效益還算不錯，但就是比較辛苦。

到了這樣的內容：

為了實踐“三個代表”，努力辦好食堂，首先，我們是以《食品衛生法》為依據，嚴格地按照《學生集體用餐衛生監督辦法》的有關規定來規范我們的工作，我們根據學校的具體實際制定了一系列相應的管理措施。如食堂管理崗位責任制，炊事員崗位責任制，餐具消毒管理辦法，加工間衛生管理辦法，配餐間衛生管理辦法等規定，從而保證了食堂管理工作有據可依，有章可循，不會因為人員的變動而改變，保證了食堂工作的持續有效的管理。

質量是生命線，質量是學校一切工作的出發點。為此，我們把食堂和服務網點的食品質量看得比什么都重要，比如，食堂方面，從采購到加工再到發售，我們就制定了嚴格的措施，有采購員的制度，加工間的制度和配餐間的管理制度，層層把關，隨時都要抽查，絕不馬虎，以保證哪個環節都不能出漏洞，確保食品安全。又如，對商業服務網點所購回的食品，我們也隨時進行檢查，看有沒有三無產品，即產品有沒有名稱，有沒有生產廠家，有沒有生產日期。另外就是檢查有沒有過期的或發霉變質的食品，一旦發現有以上情況，我們就堅決立即處理，絕不手軟。在這個問題上，我們采取一票否決制，沒有任何人情可講，我們的目的就是學校下大決心要讓學生吃得放心，家長看了安心。

對工作人員實行規范化管理。食堂是后勤工作的重要組成部分，是學校的一個窗口，它不但接待本校學生，也接待學生家長，還接待很多外來人員。搞好了它直接樹立了學校美好的形象，給即將跨入學校的新生一個良好的印象。因此一個食堂除了它的食品質量得以保證外，它展現在人們面前的工作人員的思想素質精神面貌也應該是一流的，根據這一要求，我們對上崗前的所有工作人員首先進行體檢，沒有取得防疫站簽發的健康證的人員絕不允許上崗，上崗前還必須接受崗前培訓，以提高他們的衛生知識和文明禮貌用語水平，工作人員上崗時候還得換上統一的工作服和戴上證明自己身體的工作牌，通過嚴格的統一體檢、統一培訓和整齊的統一著裝，統一掛牌，這樣出現在人們眼前的炊事人員就顯得特別的整潔精神，使人胃口大開。

我們對環境衛生的處理整治工作，我們強調衛生問題不光是對食堂工作人員的個人衛生和食堂內部的環境衛生，對于食堂以外的環境衛生也就是整個校園的環境衛生，我們都很重視，我們制定了一整套治理環境衛生的措施。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十二

相關財務指標:。

項目。

當期數據。

上期數據。

增長情況(%)。

流動比率。

速動比率。

資產負債率(%)。

有形凈值債務率(%)。

現金流入負債比。

企業的償債能力是指企業用其資產償還長短期債務的能力。企業有無支付現金的能力和償還債務能力，是企業能否健康生存和發展的關鍵。公司本期償債能力綜合分數為52.79,較上年同期提高38.15%，說明公司償債能力較上年同期大幅提高，本期公司在流動資產與流動負債以及資本結構的管理水平方面都取得了極大的成績。企業資產變現能力在本期大幅提高，為將來公司持續健康的發展，降低公司債務風險打下了堅實的基礎。從行業內部看，公司償債能力極強，在行業中處于低債務風險水平，債權人權益與所有者權益承擔的風險都非常小。在償債能力中，現金流入負債比和有形凈值債務率的變動，是引起償債能力變化的主要指標。

相關財務指標:。

項目。

當期數據。

上期數據。

增長情況(%)。

應收帳款周轉率。

存貨周轉率。

營業周期(天)。

流動資產周轉率。

總資產周轉率。

分析企業的經營管理效率，是判定企業能否因此創造更多利潤的一種手段，如果企業的`生產經營管理效率不高，那么企業的高利潤狀態是難以持久的。公司本期經營效率綜合分數為58.18,較上年同期提高24.29%，說明公司經營效率處于較快提高階段，本期公司在市場開拓與提高公司資產管理水平方面都取得了很大的成績，公司經營效率在本期獲得較大提高。提請分析者予以重視，公司經營效率的較大提高為將來降低成本，創造更好的經濟效益，降低經營風險開創了良好的局面。從行業內部看，公司經營效率遠遠高于行業平均水平，公司在市場開拓與提高公司資產管理水平方面在行業中都處于遙遙領先的地位，未來在行業中應盡可能保持這種優勢。在經營效率中，應收帳款周轉率和流動資產周轉率的變動，是引起經營效率變化的主要指標。

（三）盈利能力分析。

相關財務指標:。

項目。

當期數據。

上期數據。

增長情況。

總資產報酬率(%)。

凈資產收益率(%)。

毛利率(%)。

營業利潤率(%)。

主營業務利潤率(%)。

凈利潤率(%)。

成本費用利潤率(%)。

企業的經營盈利能力主要反映企業經營業務創造利潤的能力。公司本期盈利能力綜合分數為96.39,較上年同期提高36.99%，說明公司盈利能力處于高速發展階段，本期公司在優化產品結構和控制公司成本與費用方面都取得了極大的進步，公司盈利能力在本期獲得極大提高，提請分析者予以高度重視，因為盈利能力的極大提高為公司將來迅速發展壯大，創造更好的經濟效益打下了堅實的基礎。從行業內部看，公司盈利能力遠遠高于行業平均水平，公司提供的產品與服務在市場上非常有競爭力，未來在行業中應盡可能保持這種優勢。在盈利能力中，成本費用利潤率和總資產報酬率的變動，是引起盈利能力變化的主要指標。

（五）企業發展能力分析。

相關財務指標:。

項目。

當期數據。

上期數據。

增長情況。

主營收入增長率(%)。

凈利潤增長率(%)。

流動資產增長率(%)。

總資產增長率(%)。

可持續增長率(%)。

企業為了生存和競爭需要不斷的發展，通過對企業的成長性分析我們可以預測企業未來的經營狀況的趨勢。公司本期成長能力綜合分數為65.38,較上年同期提高92.81%，說明公司成長能力處于高速發展階段，本期公司在擴大市場需求，提高經濟效益以及增加公司資產方面都取得了極大的進步，公司表現出非常優秀的成長性。提請分析者予以高度重視，未來公司繼續維持目前增長態勢的概率很大。從行業內部看，公司成長能力在行業中處于一般水平，本期公司在擴大市場，提高經濟效益以及增加公司資產方面都略好于行業平均水平，未來在行業中應盡全力擴大這種優勢。在成長能力中，凈利潤增長率和可持續增長率的變動，是引起增長率變化的主要指標。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十三

即將過去，我們將迎來嶄新的，時光飛逝，酒店已快進入開業后的第三個年頭。隨著南沙經濟的不斷發展，南沙公司的經營業績不斷上升，人流量的不斷增加，酒店的營業情況也隨著南沙這片熱土的持續升溫而不斷提高。經過一年的酒店工作，我來總結一下在酒店在經營管理方面的情況。

1、酒店營收情況分析：

酒店各部門的經營指標是：總營業額650萬，其中餐飲部195萬，盈虧指標-25萬，客房部340萬，盈利指標220萬，康體部67萬，盈利指標17萬，其他收入50萬，后勤管理費用為162萬。總體盈虧目標是收支平衡。

截止11月30日，在領導的正確指導下和全體員工的共同努力下，我們提前一個月完成公司下達給我們的全年營業指標650萬，完成盈虧平衡的目標，并且盈利約為40萬元左右。但是根據酒店營收表可以看出，客房部和康體部超額完成既定的340萬和67萬的營業額指標和盈虧指標，但是由于年初2月餐廳由西餐向中餐轉型等一些原因未能完成指標。

2、酒店內外部銷售。

2.1對外銷售。

對外銷售的任務主要是由酒店營銷部去完成，我們的客源主要分為商務客源、政府客源、中介客源、旅游團體、公司會議團體、濱海業主、上門散客七大類，營銷部根據每種客源的不同進行拓展和維護。是酒店進入正式開業的第二年，在酒店行業中稱為次新店，客源積累開始慢慢沉淀，出現一批相對比較穩定的商務客源、公司會議團體和旅游團體，從1月試營業開始，截止到今年年底，與我們酒店簽約的商務公司并且已有入住房數的約160家公司；區政府各級單位和部門都與我們酒店簽訂了住房協議；國內五大中介（攜程、藝龍、同程、號碼百事通、12580）關于酒店的訂房服務也全部開通，并且嘗試與國外中介（雅高達）合作，拓展港澳、日本、東南亞等地的客戶；團體客源中德邦物流、uc、中國人壽、羊城之旅、廣中旅、中青旅、職旅、禪之旅、萬象國旅等都已把酒店作為長期定點合作單位，另外依靠越秀集團和南沙公司的影響力，集團各分公司、南沙公司兄弟單位、協作單位也成為酒店客源中不可缺少的重要一部分。

2.2對內銷售。

對內銷售的任務主要是由酒店前臺、康體前臺和餐廳的樓面去完成，對內銷售指的是酒店對客戶接觸的一線部門對于上門散客的一種銷售方法，即前臺面對上門散客怎樣以誠摯的服務和較高的價格推薦我們酒店的房間，餐廳的樓面服務員面對上門的客人在點菜時怎樣以客人的喜好、酒店的特色來推薦給客人合適的菜肴。經過一年多的培訓，前臺員工已熟練掌握推銷房間的技巧，從高價格到低價格，從豪華房到普通標單，力爭留住每一位上門無預定或者電話預定的客人；餐廳2月開始由西餐向中餐轉型，餐廳服務員在餐飲部經理和廚房師傅的培訓下，已熟練掌握中餐的基本工作流程，每位員工逐步進入中餐的工作環境中。

3、內部管理。

3.1會議制度和培訓制度逐步完善。

酒店的會議制度是為了保證酒店管理的正常開展，使酒店的行政指令、管理理念及工作安排及時準確的傳達，各部門做好協調工作，所以會議的執行直接影響到酒店的正常運作。培訓是酒店給予員工最好的福利，不但能夠提高酒店員工員的工作效率，更加能夠體現酒店的綜合管理能力，所以在，酒店制定了每周三部門主管級以上人員例會制度，確保在較短的時間內溝通和解決一周內各部門出現的問題和需要協調的事項，并將領導的管理思路和下達的指示及時傳達給各部門負責人。各部門根據自身工作時間的特性安排每周部門員工的培訓會議，培訓會議除對員工進行培訓，還有一項重要功能就是將每周三酒店例會的內容傳達給員工，讓員工及時了解自身工作的不足和酒店運作上的信息。

3.2酒店員工的禮貌禮儀和儀容儀表。

酒店員工的禮儀禮貌和儀容儀表是公司形象的重要組成部分，是服務水平的衡量標準之一，它既體現員工對工作的態度，也表現員工對客人的禮貌、尊敬，更加能反映員工是否積極向上的精神狀態，所以禮貌禮儀和儀容儀表是我在所有內部管理中最強調的一點，一個員工如果不懂得或者做不到酒店規定的禮貌禮儀和儀容儀表，無論他有多么高的學歷，多么吃苦耐勞，都不可能成為一個合格的酒店人。在中，我根據每個部門的特點，制定出禮貌禮儀和儀容儀表的培訓ppt，分別對各個部門人員，特別是管理層和一線員工，根據每月的培訓計劃進行針對性的禮儀培訓，現在酒店人員整體素質有了明顯改善，在工作期間都能夠按公司要求整理好著裝，主動與同事和客人打招呼。

3.3文件管理和酒店物資管理。

今年年中，經過越秀集團組織的文檔管理培訓，我們深刻的意識到文件管理對一個酒店內部管理的重要性。在培訓之后，我們按照集團公司的對文檔管理的要求再結合我們酒店的實際情況進行改革，每個部門根據自己工作的內容和流程制定相應的文件夾，對文件夾進行編號，各部門基本幾個文件夾必須制定，例如：每月班表、每月考勤、會議記錄、培訓記錄、酒店通知、每月酒店損益表、固定資產盤點表、易耗品盤點表等。而關于酒店物資管理的固定資產盤點表和易耗品盤點表尤為重要，本是開業以來的第二年，酒店物品的補充、流失、報損、調撥的數量都非常多，很容易造成酒店資產的流失，所以針對物資管理實行每月盤點，責任到崗到人，這個舉措起到了維護酒店資產的重要作用。

3.4人員配置和薪資制度逐步完善。

人員是酒店營業的基礎，對人員進行合理編制，調動起員工最大的能動性是酒店經營效率最大化的保證，經過1年多的探索和改革，行政部根據我們酒店的規模和特點制定出較為完善的一套人事制度，我們酒店現有工作人員共71人，相比去年最多63人有所增加，增加的人數主要是由于去年pa是由清潔公司承包，今年由客房部管理，增加3人，員工飯堂與餐廳分離，由行政部管理，增加3名員工。在酒店營業額大幅增漲的同時，人數卻增加較少，這得益于鐘總的領導思路和行政部的人員編制的落實。在試行人事制度時，各部門負責人也能積極配合，例如，餐飲部經理根據酒店的實際情況，統一安排人手，將洗碗阿姨和地喱相結合；客房部在入住房間數比較多的時候，靈活調配pa人員上樓層打掃衛生；前臺接待只有6人，根據每天工作的經驗，安排人員上兩頭班，在較忙的時間段上班……這些措施都大大節約了人力成本，為酒店的盈利做出來重要貢獻。在酒店實現盈利的同時，行政部根據年初做的考核計劃和提成計劃對各部門的員工和管理層進行獎勵，以獎金形式體現，這也大大激發了酒店員工和管理層的工作熱情，讓員工和管理層擁有主人翁的意識，時刻把酒店當成家一樣，努力為酒店做出業績。

3.5成本控制。

酒店成本主要是由三大部分組成--人力成本、能耗成本、物料成本。人力成本的控制在“3.4人員配置和薪資制度逐步完善”已經提到；能耗成本在酒店經營中主要是以水、電、氣三個方面為主，客房是酒店營業的主要支柱，水、電的用量也是最大的，控制好客房的水、電用量，是能耗成本控制的關鍵，所以在客房管理中，以制度形式規定員工不得開空調做房，查房時第一時間檢查空調是否關閉，公共區域和員工洗手間不得開空調，如有客人特別要求外出時不得關閉房間空調，客房員工做房時可將空調調至26度，樓層燈光按時開啟和關閉等。在易耗品成本控制方面，主力軍客房部也做了表率，將紙杯墊換成膠杯墊，一次性拖鞋改成腳拖鞋，瓶裝沐浴露和洗發水換成灌裝產品，這一系列的改革幫助酒店半年時間內在易耗品成本控制方面節約超過5萬元，這些都只是酒店在成本控制方面的冰山一角。

3.6內部溝通與團結。

內部溝通和團結主要是主管級以上人員在酒店的工作環境中形成的企業文化的表現，酒店內部的凝聚力直接影響到酒店各部門的工作效率和協作能力。從第二季度開始，以季度為單位召開員工大會，在每次的員工大會中進行各部門負責人對上季度工作內容的匯報，員工生日會，優秀員工的評選，酒店安全培訓等，在經過內部討論和總結，在，酒店總結出我們特有的服務理念和核心價值觀，我們的服務理念是：全方位的服務；主動式的服務；讓每個人（客人、同事等）感受到被關心、關愛。我們的核心價值觀是：客人利益永遠第一；處理事情公正合理透明，尊重、關愛、培養員工，逼你成才；過程和結果一樣重要，簡化流程，降低成本，勇于創新，追求效率、創造利潤。我們會一直遵循這個服務理念和核心價值觀，把的員工打造成一支具有強大凝聚力和戰斗力的團隊。

4、賓客滿意度。

賓客的滿意度是客人對酒店的評價和認可程度，也是從另一方面展現酒店管理水平和對客服務的質量。酒店應客人需求，增加大功率的無線網絡來增強網絡信號，從8月開始配置了25臺冰箱，餐廳提供西式早餐等等，這些都是酒店根據客戶的需求而不斷完善和改進自身的軟件和硬件上的服務。中介訂房中心的賓客滿意度的分數也是公信力和影響力最大的，酒店在國內五大中介中的同程網上滿意度是98%，藝龍95%，攜程是4分（滿分是5分），由于114號碼百事通和12580的預定客戶主要是以電話形式預定，所以其網站上沒有客戶滿意度的調查。綜上可以看出，在酒店開業不到2年的時間內，經過改革和創新，我們的管理和服務是得到絕大多數客戶的滿意和認同的，這也是我們今后按照本的工作思路和管理模式開展工作的理由和動力。

5、本酒店工作的不足之處。

5.1營銷部。

5.1.1銷售。

本的營業指標從年初到7月的經營業績來看，完成任務相當艱巨，因為我們酒店的營銷模式一直是以關系營銷為主，都是以經過公司領導、單位同事、附近業主和公司客戶跟朋友或友好單位介紹過來的客源為主，并且淡旺季情況相當明顯，旺季主要以旅行社客源為主，但是8月開始出現了轉折點，由于祈福酒店停業，大部分商務客源轉移到我們酒店，造成酒店經營業績出現井噴現象，開房率從4成突然提高到8成左右。這個現象也折射出我們營銷部的銷售工作做的不夠，營銷能力較弱，在祈福酒店停業之前無法憑借個人能力將這些重要的商務客源挖掘過來。

5.1.2商場。

由于商場的員工與銷售部同事在同一個辦公室，所以經常會與客人接觸，但是商場人員的溝通和表達能力欠缺，直接會造成客人對酒店的不良印象，影響酒店的形象。

5.1.3前廳。

前廳部經過人員精簡后包括經理、領班共6人，但是很多前廳接待流程和單據處理未能合理簡化，很多單據的處理要員工加班才能夠完成。前臺的位置過于擁擠，單據擺放比積雜亂。對于客戶投訴問題雖然有長足的進步，但是還有很多技巧方面的溝通需要加強。對客服務和內部銷售方面，缺乏系統性的標準化管理，新員工的禮貌禮儀和儀容儀表培訓需加強。

5.2行政部。

5.2.1行政、人事。

行政和人事的工作是由行政部副經理謝朝暉和王斌負責，從開業至今，雖然他們在行政、人事方面付出了巨大努力來進行改革，但是酒店內部的規章制度、培訓制度、應急預案的實行考核和責任劃分制度等方面還欠缺完善，人事政策、員工福利、薪資體系、提成方案等方面還需要根據酒店的營業情況進一步改進和健全。

5.2.2工程。

酒店現有工程人員3人，每天24小時至少有一位電工在酒店內值班，在出現應急事件時保證有工程人員第一時間去解決和處理。酒店工程人員對小型維修基本都能解決，但是大型機器的保養和維修都需要物業工程的協助。工程部還欠缺一名合格的設備管理員，希望工程人員能夠盡快熟悉酒店設施設備，在明年有人能夠考核上崗，成為一名合格的設備管理員。其次，工程人員經常要在住客的房間維修，對客服務的禮貌禮節和儀容儀表方面需要進一步加強。

5.2.3保安。

酒店現有保安員2名，都是夜晚值班，由于保安年齡就比較大，親自處理應急事件的能力較弱，這就要求保安要提高他們如何去發現問題和報告問題的能力，這方面行政部經理在新的一年中加強這方面的培訓。其次，本夜晚抽查時多次發現保安夜晚睡覺的問題，并且給予警告和處罰，希望行政部加強培訓，杜絕再次出現此類現象。本的安全生產工作也得到了公司和領導的表揚，未出現特大安全生產事故，希望酒店全體員工能夠在今后始終保持這樣的安全生產的警惕性。

5.2.4員工餐廳。

經過年初的改革，員工餐廳與酒店對客餐廳分離出來，主要以粵菜為主，這既保證了餐廳的對客服務質量，也較好的控制了員工福食的成本，員工福食相比去年有了明顯的改進，員工對工作餐的滿意度也有了很大的提高。

5.3客房部（客房、pa）。

5.3.1客房。

客房服務員的做房質量在本得到了領導和客人的認可，但是客房領班和主管的領導能力有待進一步加強，主要體現在溝通問題上。其次，對客服務質量還有待提高，在抽查時經常發現服務員與客人遇到時不打招呼，見到其他部門同事不打招呼。再次，客房部的資產占酒店的80%，資產的管理尤為重要，固定資產和易耗品的盤點以及成本的控制直接影響到酒店的盈虧指標，所以在資產管理的制度上還要進一步健全和改進。

5.3.2pa。

pa即負責公共區域衛生的服務員，并且在住房較多的情況下還擔當客房服務員的角色。從8月開始，幾乎三分之二的時間都要抽調pa人員去樓層打掃房間衛生，但其獨立做房的質量還不能夠與一般客房服務員相比，而且公共區域技術性工作，例如大堂大理石晶面處理，地面拋光等還不夠專業，需要進一步加強培訓和學習。

5.4餐飲部。

5.4.1餐廳樓面。

在經過年初餐廳由西餐向中餐轉型，樓面的學習任務非常艱巨，也需要非常大的適應能力，在轉型的過程中，出現過人員的不穩定，有段時間流動性很大，并且在與其他部門的溝通協調中出現不和諧現象，以廚房尤為突出，但是經過磨合和適應，現在基本能夠發揮最大的工作效率。在成本控制方面，樓面對水果和飲料的損耗量非常大；在銷售方面的主觀能動性較差，沒有積極提出促進餐廳營業額上升的創新銷售思路。

5.4.2廚房。

廚房在本的成本控制中做出了巨大貢獻，一直保持毛利都在五成以上，出品質量也得到了很多客戶和領導的贊賞，但是廚房的考核指標沒有與營業額掛鉤，由于價格原因，導致很多旅行社團餐和小公司團體的流失，并且早餐的成本及毛利與正餐混在一起統計是不科學的，因為早餐是酒店的配套服務，在酒店行業中，房費中含早餐的價格賺錢不是目的，讓客人對酒店的滿意才是最重要的，一般四星級酒店早餐的毛利能夠達到3成已經算是很不錯的成績了。

5.5康體部。

康體部在本負責了會議室、康體、游泳池、袋鼠俱樂部、八期雋城保潔等多項工作任務，由于員工的分散性，培訓幾乎沒有開展過，雖然每個員工的吃苦耐勞的精神值得全酒店員工學習，但是康體部人員的基本素質，如禮貌禮儀、儀容儀表等是全酒店中最差的，在很多會議接待中有損酒店的形象，管理者的責任是不可推卸的。

5.6財務部。

財務部的主要職能是監督和服務，在監督上出現過一些問題，倉管員直接兼顧采購的職責，制定的每月詢價制度沒有一次執行到位，都是由行政部一個部門去詢價，造成詢價中的一些片面性；個別倉管人員上班時間離開倉庫不匯報，也不帶手機，嚴重影響酒店各部門的正常工作；在服務與其他部門的職能上有所欠缺，主要是由于財務人員都沒有從事過酒店行業，在處理酒店財務工作上欠缺經驗，而且除了酒店的工作任務還要分擔南沙公司的部分工作，降低了工作效率。

出現問題并不可怕，只要我們能夠發現和正確面對，制定出解決的方法和策略，我們就能夠越做約好。

通過以上總結，回顧的全年工作，可謂得失兼具，作為酒店的營運總監，我所從事的工作和擔負的責任也使自己的責任感與使命感日益增強，我們相信，在公司領導的正確決策下，我們全體員工上下一心，積極進取，團結務實，開拓創新，不斷努力，一定會創造出酒店的又有一個輝煌！

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十四

為加強學校管理，進一步提高我校食堂建設和管理水平，保障師生員工身體健康，我校根據《關于開展全市中小學校(幼兒園)食堂食品安全工作專項督查的通知》文件要求，結合我校實際情況，對學校的食堂工作展開了全面、認真的自檢自查，現將自檢自查情況報告如下：

本學期初，學校專門召開食堂工作會議，明確職責和具體分工，成立以校長為首的學校食堂工作領導小組，統籌各項工作，針對各項具體工作制定計劃、明確責任，讓食堂的全面工作制度化、規范化。食堂承包人員負責具體落實，從人員、設備、采購、保管、加工等所有管理環節進行了細化并狠抓落實，并定期召開食堂工作專門會議，學習上級文件，研究各階段落實措施。學校行政每天輪值巡視食堂，以便隨時發現問題，及時給予指導，立即進行改進。

1、各類設施的安全狀況良好。食堂配備的各類器械、用電設備、衛生設備、電路、開關插座、庫房的安全狀況都比較好，環境定期清潔，保持良好。具有足夠的通風、排煙設施。

2、管理比較規范到位，操作規程明確。

三、確保衛生，監督到位。

1、食堂能嚴格執行國家的《食品衛生法》，有各項衛生安全制度和措施，并做到了有檢查、有記錄，有突出事件的應急措施，工作人員能自覺按要求上崗和操作，其它各項衛生措施和規定能落實到位。

2、采購做好驗收工作，加工做到燒熟煮透，做好食品留樣工作。嚴格把好食品進貨關，對采購的食品索取三證，進出貨手續齊全，帳冊相符。

3、每次用餐后所有的餐具、用具都用消毒消毒，健康衛生。

4、建全各類安全衛生制度以及進、出貨招標、檢查、驗收、登記、簽字制度，定期公布市場原料價格和進行單菜核算。

5、建立教師代表、學生代表監督機制，讓大家共同把好食品安全衛生關。監督以收費標準、成本利潤控制、飯菜質量、開支結構為重點，讓教師代表、學生代表行使對食堂的監督、檢查等職能。

為維護師生的合法利益和身心健康，我校堅持“公益性”原則，按照“非營利性”和“服務性”的要求，進行食堂成本核算，以保證食堂日常運轉經費收支平衡為目標，合理確定供餐價格。

1、認真按照省教育廳和市教育局的標準逐條進行對照檢查和改進。

2、按照學校要求，組織人員定期不定期地對食堂工作進行檢查和考核，在檢查中把食品、菜肴的價格、質量、數量作為重點。

3、由于食品價格的上漲，學校采取申請貧困生生活補助費的辦法，以保證學生不因價格上漲而影響伙食質量。

4、保證飯菜的數量和質量，努力做到葷素合理搭配，滿足學生身體健康成長的需要。

1、充分調動學生積極性，把與學生的聯系形成一項制度，定期和不定期與學生進行溝通，聽取意見，并做到有反饋，有措施，有改進。

2、學校每天在用餐時間安排教師陪餐和進行用餐管理，督促學生文明用餐，營造舒適的就餐環境。

3、食堂工作人員每年進行體檢，按要求持證上崗，熱情服務，文明用語，做到服務程序化、操作規范化。平時積極配合、主動接受衛生行政部門的監督與指導。

1、因經費不足，食堂硬件設備有待改善。

2、食堂實行承包人自主經營，就餐學生人數不穩定，容易造成飯菜浪費現象。

3、食堂工作人員采購的蔬菜和肉類大多在市場上購買，所開的發票不夠規范。

總之，我校將以此次學校食堂食品安全工作自查要求為契機，總結成績，找出不足，力爭在今后的工作中，嚴格按照食堂衛生文件標準，結合本校實際，求真務實，真抓實干，努力抓好學校食堂管理工作，為學生的學習和生活提供良好的服務保障。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十五

根據公司安排，現將人力資源部20xx年上半年經營工作簡要分析，以便找出問題，分析原因，制定措施，進一步改進人力資源工作，力爭完成20xx年公司經營目標任務。

一、公司人力資源現狀。

截至20xx年6月末，公司全部員工在冊人數為801人，比同期的847人減少46人，其中合同制員工：677人，比20同期的682人，減少5人；勞務派遣用工124人，比年同期人數的165人，減少41人。

全員人數801人，按單位分為：公司機關107人，龍華煤礦604人，洗選中心90人；按崗位種類分為：管理人員120人，工程技術人員24人；一線生產人員116人（綜采隊）；二線生產人員176人（通防隊、機運隊）；三線生產人員271人（選運隊、檢修車間、輔助運輸隊、綜合隊）；后勤服務人員94人。

二、勞動工效完成情況。

截止20xx年6月末，共計生產原煤1947908噸，比2014年同期生產原煤2829665噸，少生產原煤881757噸，原煤產量降低31.2%。

工，降低5.79噸/工，工效降低20%。回采工效比2014年同期的140.82噸/工，降低3.41噸/工，工效降低2.4%。

三、勞動工資管理。

（一）合同工勞動工資管理。

20xx年，完善了符合公司實際的工資預算計劃和工資成本經營管理辦法。

1、截止20xx年6月末，生產原煤：1947908噸，薪酬總額單價：16.48元/噸，共計提取工資總額3210.15萬元；噸煤工資單價9.72元/噸，以結算單為準，共計提取工資總額1874.79萬元。

2、20xx年6月末，共計發放工資總額為：1960.96萬元（包括1-3月份工資中提取2014年結余工資221萬元及3月份工資中發放2014年11月份65%噸煤工資112.4萬元），其中：

（1）發放工資表工資：1785.92萬元；

（2）發放其他工資獎金：80.25萬元；

（3）發放5月份噸煤工資獎金：94.79萬元；

3、上半年節余工資：243.65萬元，做為后半年發放工資獎金使用。

4、20xx年6月末，全公司合同工平均人數為：677人，發放工資總額為：1960.96萬元，人均工資為：2.9萬元，比2014年同期人均4.2萬元減少1.3萬元，人均降低31%。

（二）勞務派遣工勞務費成本。

1、勞務派遣工勞務費用計劃為1.48元/噸。截止20xx年6月末，原煤產量1947908噸，提取費用為288.29萬元。

2、20xx年6月末，共計使用勞務派遣工平均人數為：139人，實際發生勞務費用：209.86萬元（包括1月份支付撿矸工10萬元）。人均費用1.51元。實際發生比計劃提取減少78.43萬元。

3、20xx年發生勞務費用為209.86萬元，人均費用1.51萬元，比2014年同期勞務人均費用2.27萬元減少0.76萬元，人均降低34%。

（三）全員工資提取發放情況。

20xx年6月末，公司共有員工801人，發生工資費用總額為：2170.82萬元，人均工資費用為：2.7萬元，比2014年同期人均收入3.7萬元降低27%,其中：

1、管理人員人均收入為4.4萬元，比2014年人均收入。

6.7萬元降低34.3%；

6、后勤服務人員人均收入為1.8萬元，比2014年人均收入2.2萬元降低18%。

四、情況分析。

1、20xx年人員比去年同期凈減少46人，其中合同工減少5人（包括調至龍華府酒店2人），勞務工減少41人。

2、由于市場環境的變化，煤炭銷量大幅降低，員工工資總額降低，勞動工效比去年同期降低。

3、由于公司取消撿矸工崗位，對后勤崗位進行了人員優化，減少了勞務工數量。

五、勞動人事管理工作。

20xx年根據公司實際需求，進一步優化公司人員結構。把綜采隊5人，機運隊2人，通防隊1人，選運隊2人，生產科1人，共計11人進行崗位調整，解決了市場銷售部人員短缺問題。

將污水處理廠3名、洗衣房2名、綜合隊鍋爐工3名、礦辦5名，合計13名勞務工退回勞務公司。

20xx年上半年根據規定對末尾淘汰的'員工進行安排（其中一級淘汰人員解除勞動合同），并對上半年長期曠工的5名人員初步完成材料審批匯總工作，對轉正人員進行相應資料的收集，已具備上會條件。

六、職工教育及安全培訓工作。

1、職工安全培訓。

20xx年上半年培訓安全生產管理人員70人、班組長26人及培訓從業人員339人，培訓特殊工種計劃下半年進行。

2、內部培訓。

20xx年上半年共組織了4期內訓，每期參加人員約120人；并組織了1次中旭英才優秀畢業生培訓分享會；舉辦了1次績效100內訓。

3、外部培訓。

20xx年公司深圳中旭公司合作，對中層管理干部進行了封閉式強化培訓。中基層管理人員26人，中高層管理人員3人。職工培訓50人次（中旭股份在榆林主辦的大課、深圳中旭十周年彎道超車課程）。

4、上半年專業技術人員繼續教育培訓共計15人。

七、申報和繳納社會保險情況。

按照國家法律法規要求，20xx年上半年公司為全體員工統一繳納了醫療保險和失業保險。繳納醫療保險（生育保險、大病職險）共計659人，繳納金額為236.1萬元；繳納失業保險共計628人，繳納金額為29.4萬元；繳納工傷保險共計672人，繳納金額為37.7萬元；繳納養老保險共計652人，1-6月份預繳納金額為417.7萬元。上半年完成了無視同繳費年限人員基礎信息核對工作。

八、上半年工作存在的問題。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十六

為全面了解我市外商投資企業在當前金融危機中所面臨的困難和挑戰，最近我局結合“紅盾保民生護企業促發展”主題活動，專門成立調研小組，深入1035戶外商投資企業、外國駐澄機構和在建項目進行了走訪調研，全面調查掌握企業今年上半年的生產經營情況，聽取企業的意見和建議。

上半年，我市新登記外商投資企業38戶，其中法人27戶，分支機構11戶；中合資企業10戶，獨資企業17戶；投資總額2.8052億美元，注冊資本1.9909億美元，其中外方認繳1.8685億美元。另有21家外商投資企業辦理了注銷手續，其中法人11家。注銷企業投資總額0.9456億美元、注冊資本0.58695億美元、外方認繳0.4134401億美元。截止6月底，我市實有外商投資企業1315戶，其中法人1103戶，分支機構202戶；合資企業702戶，合作企業8戶，獨資企業386戶，股份公司7戶；注冊資本73.2868億美元，外方認繳48.5659億美元。投資總額在1000-5000萬美元的有270戶，投資總額在5000萬美元以上的有43戶。從上半年度我市外資企業登記情況來看，主要呈現以下四大特點：

（一）新登記企業數量略有增加，戶均投資總額、戶均注冊資本均比去年明顯減少。上半年我市新登記法人企業較去年同期的21戶增加28.57%；注冊資本較去年同期的2.2583億美元減少11.84%；外方認繳較去年同期的2.1962億美元減少14.92%。外方認繳達到注冊資本的93.85%，外商獨資法人企業占新辦法人企業數的63%。上半年戶均投資總額為1039萬美元，較去年同期1683萬美元減少38.26%；戶均注冊資本為737萬美元，較去年同期1075萬美元減少41.3%。從上半年逐月登記情況分析看，一月份新登記外商投資企業3家，比去年同期減少3家；二月份新登記1家，與去年同期持平；三月份新登記4家，與去年同期持平；四月份新登記5家，比去年同期增加3家；五月份新登記3家，比去年同期減少1家；六月份新登記11家，比去年同期增加7家。

（二）各鎮（街道）外商投資企業數量、規模分布不均衡。臨港新城新設企業數位列第一，新設外資法人企業注冊資本達8998萬美元，占上半年全市新設外資法人企業注冊資本的45.2%；其次是濱江開發區，為6355.44萬美元，占31.92%；第三是南閘鎮，為1268.6萬美元，占6.37%。上半年新增的27戶外資法人企業中，投資總額100萬美元以下的企業有13家，占新設戶數的29.63%；投資總額100-1000萬美元的3戶，占新設戶數的18.52%；投資總額在1000-5000萬美元的共有9戶（臨港新城有4戶），投資總額在5000萬美元以上的有2戶（濱江開發區、臨港新城各1戶）。上半年各鎮（街道）新設外資法人企業情況見下表：

（三）新登記外資企業第三產業數繼續超第二產業，但其規模出現嚴重兩極分化。上半年，從行業劃分來看，新登記法人企業戶數繼續呈現第三產業超過第二產業的現象。新登記第二產業11戶，第三產業16戶。第三產業注冊資本1.1011億美元，外方認繳1.0716億美元，主要分布在批發和零售業、信息咨詢業、科技服務業等行業，其中：批發與零售業6家、信息咨詢業4家、科技服務業3家。但第三產業外資企業投資規模兩極分化嚴重，今年新設的規模最大的2戶企業投資總額均為6000萬美元，均集中在第三產業，而規模最小的企業，注冊資本10萬美元的4戶企業也均集中在第三產業，新設第三產業的平均注冊資本為688.1936萬美元，外方認繳為669.75萬美元（第二產業的平均注冊資本為808.8636萬美元，外方認繳為724.434萬美元）。新設第三產業法人平均注冊資本為第二產業的85.08%，外方認繳為第二產業的92.45%。另外，上半年新登記16戶第三產業外資法人企業中，注冊資本在50萬美元以下的有7家，占新登記第三產業外資企業法人總數的43.75%。中小型第三產業外資企業占較大比例，從一個側面反映，我市第三產業外資企業規模亟待培育壯大。

（四）原有外資企業增資、實收資本到位情況良好。上半年我市有21家外資企業辦理了增資手續，共增注冊資本6553.245萬美元，達上半年新設外資投資法人企業注冊資本的33%。上半年實收資本到位4.8278億美元。此外，我市上半年有12家外商投資企業辦理了減資手續，共減少注冊資本0.2619億美元。

此次走訪調查的1035戶外資企業，涉及電子、機械制造、紡織、食品、房地產、金融、服務外包、物流等行業。調查顯示：884家外資企業正常經營，約占調查總額的85%；12家外資企業打算關閉，約占調查總額的1%；受金融危機影響的外資企業有887家，約占調查總額的85%；希望政府支持發展并提供幫扶的有649家，約占調查總額的63%。企業反映的問題主要體現在以下五個方面：

（一）受金融危機影響，出口型企業訂單大幅減少。一是客戶減少，訂單下降。出口企業由于擔心“前接后虧”，特別擔心對方公司破產，接單非常慎重，不敢接大單、長單，更不敢接新客戶單。二是企業出口效益降低。去年上半年受國際國內市場影響，原材料價格普遍上漲，目前大多數企業去年上半年高價進的原材料還未消化完，高進低出的格局使許多企業逼近盈虧平衡點，游走在“保市場”甚至是“保生存”的邊緣。

（二）流動資金緊張，銀行貸款困難。一是由于前期國家實行了適度從緊的貨幣政策，企業從銀行貸款存在一定困難。二是因企業性質及商業習慣，部分外資企業會借助母公司的信用支持從國內外資銀行得到金融信貸支持。但因國家對外債指標的總量控制導致外資銀行的外匯資金來源受限，同時國際金融危機的影響也波及到國內的銀行間人民幣資金拆借市場，進一步影響了外資銀行特別是中小規模企業的融資發展。

（三）企業經營成本上升，利潤下降。由于前期人民幣持續升值、勞動力成本上升、基礎原材料異常波動、出口退稅率下調等因素，給外資企業特別是紡織服裝、鞋類等勞動密集型企業帶來經營壓力。國家已對上述問題進行了相關調整，給企業經營減輕了負擔，效果正在逐步顯現。但由于金融危機等諸多因素仍然存在，部分企業今年利潤下滑不可避免。

（四）開工不足，造成企業勞動力隊伍不穩定。一方面由于訂單減少，企業關停部分生產線，為降低經營成本不得不考慮采取裁員等措施。祝塘鎮的小部分的外企反映：由于國外市場受挫，銷售收入減少近四成，明年有可能裁員。另一方面技術熟練工人因待遇等原因辭職，造成企業技術骨干流失，職工隊伍不穩定，使企業處于兩難的境地。

擴張程度。很多外企銷售總額嚴重下滑，延緩增資甚至減資。調查顯示，金融危機已經給我市外資企業產生了一定的影響。企業正在通過開發新產品、出口轉內銷、發展新興市場、內部挖潛等方式自救，消化金融危機對企業造成的不利影響。同時，國家已陸續推出多項財政貨幣政策，我市也出臺了多項扶持政策，給企業未來發展帶來信心。

在調查中，企業對政府部門如何推動外資企業發展，提出的建議主要集中五個方面：一是繼續提高出口退稅率，擴大退稅范圍，加快退稅速度，以減輕企業流動資金壓力；二是出臺更加具體、直接的優惠政策，緩解企業經營的實際困難；三是放寬信貸政策，降低融資門檻，加強對企業的融資支持；四是簡化通關手續，提升進出口貨物效率；五是根據當前形勢制定更加符合實際的勞動規定，幫助企業降低勞動力成本。

目前，我局結合工商行政管理職能，已針對調研中掌握的情況和外資企業提出的建議，著手研究扶持外資企業應對危機的對策和措施，以幫助我市外資企業克服金融危機的影響，為下一步的工作奠定良好基礎。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十七

一、業務經營基本情況分析。

(一)負債情況分析。

截至年末，我行各項存款總額x萬元，比年初增加x萬元，增幅x%。其中：對公活期存款為x萬元，比年初增加x萬元;對公定期存款為x萬元，比年初增加x萬元;個人活期存款x萬元，比年初增加x萬元;個人定期存款為x萬元，比年初增加了x萬元;銀行卡存款為x萬元，比年初增加x萬元。我行各項存款指標均比年初有較大幅度的增長，主要原因有以下幾個方面的原因：一是經多方面努力，爭取到部分有實力的大企業客戶，例如x上市公司在我行開立監管資金專戶，帶來對公定期存款一定幅度的增長;二是繼續加代發工資業務及批量開卡的營銷，在提高開戶數和發卡量的同時，也使居民儲蓄存款能夠穩步增長;三是持續進行產品創新和開展主題營銷活動;四是我行在本年新開展了間聯pos機業務，在為我行發展出一批合作商戶的同時也帶來了部分新增存款;五是我行在年初原有總行營業部、x支行2個營業網點的基礎上，新增了x支行等x個營業網點，延伸了我行的服務半徑，擴大了我行在本地區的影響力和知名度。

(二)資產情況分析。

1、信貸資產。

(1)基本情況：截至年末，我行各項貸款余額x元，比年初增加x萬元，增幅x%。其中，短期貸款x萬元，比年初增加x萬元;中長期貸款x萬元，比年初增加x萬元。按五級分類口徑統計，正常類貸款x萬元，關注類貸款x萬元，暫無不良貸款。

(2)貸款集中度情況：針對貸款集中度偏高的情況，我行根據實際情況，采取有保有壓、重點支持的政策逐步降低貸款集中度，保證符合生產經營狀況良好，有發展潛力的貸款戶，壓縮產品落后、經營不善的企業貸款，同時重點扶植國家產業政策方向的新興產業及“三農”和小微企業。截至x年底，“單戶500萬以下貸款余額占比”指標已從x月末的x%大幅提高至x%，達到監管要求;“戶均貸款余額”指標從x萬元降低至x萬元，力爭逐步達標。

(3)貫徹落實“兩個不低于”情況：自開業以來，我行一直對自身的市場定位非常明確，為此，根據_經濟發展及行業特點，在確保風險可控的情況下，將信貸資金重點傾斜于“三農”、小微企業等基礎經濟，達到“兩個不低于”要求的目標。其中，支持農業貸款x萬元，支持小微企業貸款金額x萬元，兩項合計占貸款總額的x%，有力地支持了當地民營經濟的發展，體現了我行服務“三農”和小微企業的金融定位。

2、非信貸資產。

截止年末，我行非信貸資產x萬元，主要是委托貸款和保函兩項表外業務。本年度共發放委托貸款x筆，總金額為x萬元，委托貸款中，委托人為企業的有x戶，委托人為自然人的有x戶。本年我行共開立x筆保函擔保業務，總金額為x萬元，擔保對象均為企業客戶，共有x戶。

(三)資產負債比例及所有者權益分析。

1、資產負債比例。本年度，我行超額備付金余額x萬元，超額備付金比例為x%，流動性比率達到x%;貸款損失準備金x萬元，撥貸比達到x%，撥備覆蓋率大于150%，不良貸款率為零，備付資金和流動性資產充足。

2、所有者權益。本年度，我行營業收入x萬元，同比增長x%，營業利潤x萬元，同比增長x%。其中，凈利息收入x萬元，中間業務收入x萬元。收入主要依賴于傳統的利息收入，中間業務收入仍然偏低，但營業利潤較上一年度有較大幅度的增長。

(一)總體評價。

截至年未，我行的加權風險資產為x萬元;資本充足率x%，核心一級資本充足率x%;單戶貸款集中度為x%，按五級分類口徑不良貸款率為零，未發生不良貸款，各項風險控制指標均達到監管要求。

1、信貸風險方面：我行一方面強化風險管理，另一方面優化信貸資產結構，以有效防范和控制信貸風險。截至年未，我行各項貸款余額x萬元，其中：正常類貸款x萬元，關注類貸款x萬元，其中關聯交易貸款x筆。全轄最大1戶貸款余額x萬元，該戶目前經營正常，效益好。最大10戶貸款都為正常類，目前經營正常，風險較小。截至年終，我行抵x貸款為x萬元，保證貸款x萬元，信用貸款x萬元，存量抵(質)x貸款率為x%，與去年相比降低x個百分點，抵(質)押率仍然偏低，有待進一步提高。同時，堅持“服務三農，服務小微”的市場定位，將信貸資源向符合國家產業政策、產品科技含量高、信用良好、管理規范，且能提供有效抵押物的農戶和小微企業重點傾斜，在降低貸款集中度的同時優化信貸結構，提高信貸資產質量。

2、表外業務風險方面：我行保函業務采取保證金加反擔保抵押的方式控制風險，并加強對借款人的貸前審查和貸后管理，力求將風險降到最低。委托貸款方面，采取先存后貸的方式，并在貸款協議中設定免責條款，降低我行風險責任。截至目前，委托貸款借款人基本都能按期還本付息，偶有借款人逾期的現象，但在信貸管理人員的提醒及催收后，都能盡快還本付息，保障了委托貸款人的利益;同時，我行嚴格遵循《非信貸資產風險分類實施細則》，規范和加強非信貸資產管理，提高非信貸資產質量。

同時建立真實、全面反映非信貸資產動態變化和風險程度的管理體系，增強防范化解風險的能力。

截止年末，我行流動性資產總額為x萬元，流動性負債總額為x萬元，流動性比例x%。其中：超額備付金x萬元，超額備付率x%。

由于我行網點相對較少，吸收存款一直比較困難，存款總額變動幅度較大，居民儲蓄存款相對較少，存貸比偏高，資金頭寸分散，流動性管理較難，易引發支付結算風險。

為進一步強化我行流動性風險管理，提高防范和控制流動性風險的能力，促進各項業務穩健發展，我行一是加大營銷力度，以創新產品和優質服務為客戶提供良好的客戶體驗，吸收更多的存款，尤其是相對穩定的居民儲蓄存款;二是加強流動性資產和流動性負債的測算，及時發現流動性風險方面的問題并予以處理，較好地保持充足且適度的流動性，滿足客戶支付需求;三是加強宣傳，通過廣告投放和參與社會活動提升知名度和美譽度。通過上述手段，我行基本實現了資金營運的安全性、流動性和效益性的協調統一。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十八

六盤水市燃氣總公司始建于1984年12月，1990年建成供氣，注冊資金2086萬元。

歷經二十余年的發展，已經成為集煤氣工程設計、安裝、燃氣銷售，煤氣設施巡檢維護、搶險、燃氣器具銷售及售后服務為一體的國有獨資公用企業。

截止至20xx年12月末，公司下屬5家全資子公司，一家參股公司。

5家全資子公司分別為六盤水星炬建筑安裝工程有限公司、盤縣燃氣公司、六盤水市熱力有限公司、六盤水燃氣熱力設計院、六盤水城市燃氣化學分析有限公司，參股公司為六盤水清潔能源公司(占股份30%)。

公司目前已開通煤氣用戶八萬余戶，擁有10萬立及3萬立氣柜各一座，日供氣能力45萬立方米，初步形成煤氣管網敷設東起雙水，西止德塢，南至鳳凰新區，北抵水城礦務局、鐵路片區的城市供氣格局。

截止20xx年末，公司合并資產負債表顯示公司資產31230萬元，負債14982萬元，所有者權益總額16247萬元，合并利潤表顯示公司利稅總額2364萬元，資產負債率為47、97%。

由上表可以看出，公司20xx年總資產規模比20xx年有較大幅度上升，上升了98，757，624、53元，上升幅度為46、25%，負債上升了92，235，680、83元，上升幅度為160、18%，同時所有者權益增加6，521，943、70元，上升幅度為4、18%，說明公司總資產規模的大幅上升主要是由負債的上升引起的，公司20xx年增加了對外借款，減少了自有資金的持有量。

(1)、從投資和資產角度分析：

從分析看公司總資產的增加主要是由流動資產的增加引起的，流動資產增加的比重為157、72%，使總資產增加了31、65%，說明公司資產的流動性增強，盈利能力有所加強，這主要是因為貨幣資金的大量增加所致，貨幣資金持有量的上升幅度為85、14%，使總資產增加了11、82%，公司的償債能力隨之有較大增強。

其次是預付賬款、存貨和其它應收款較上年上升較大，累計對總資產影響近19%，這也是影響公司資產增加的另一個重要因素，當然，這三個方面之所以上升較大主要是因為各子公司報表的合并造成的。

再有應收賬款的增加，對總資產的影響為0、6%，也是因為今年公司合并報表造成，但對總資產影響不大。

非流動資產的增加使總資產本期增加14、60%，其中主要是合并報表后在建工程的增加，對總資產的影響為9、30%，說明公司尚有相當部分在建工程沒能及時辦理完工結算手續轉為固定資產，造成在建工程上升較大。

另外，投資性房地產公允價值上升在本期影響公司總資產7、89%，這也是公司資產增加的又一重要因素。

固定資產本期上升10、16%，影響公司資產上升不是太大，除了上述在建工程尚未轉固的因素外，結合合并報表后存貨和工程物資的上升來看，說明公司在擴大投資，投入相對較大。

(2)、從籌資和權益角度分析：

負債和所有者權益中，負債增加了92，235，680、83元，上升幅度為160、18%，同時所有者權益僅增加6，521，943、70元，增加幅度僅為4、18%，負債的較大幅度上升和權益資本的微小幅度上升，說明公司的財務風險有所加大，同時資金成本升高，財務杠桿效應下降，因此項目投入的風險防控測算尤為重要。

負債的`增加當中流動負債和非流動負債均占了一定影響，流動負債的增加主要是應付賬款和其它應付款的增加帶來的，對總資本的影響為32、70%，說明企業本期短期償債能力持續減弱，這對公司的償債能力有一定影響，應予以關注。

非流動負債本期增加24，000，000元，對公司總資產影響為11、24%。

所有者權益的增加主要是資本公積和未分配利潤的增加引起的，對總資本的影響分別為-5、74%和7、78%，其中資本公積之所以有所下降，主要是因為合并報表后的賬務調整造成的。

綜合以上分析可以看出，公司本期資產規模增加主要是舉債和投資性房地產公允價值變動引起的，而自有資本的增加則主要是由于未分配利潤的增加引起的。

一、資產負債表垂直分析：

(一)、資產結構的分析評價。

1、靜態分析：

20xx年燃氣總公司的流動資產占資產總額的35、36%，而20xx年的流動資產占20、07%，總資產結構中20xx年的流動資產比20xx年上升了15、29%，反映了公司的資產流動性水平有較大幅度上升，說明公司資產變現能力加強，特別是貨幣資金的比重，本期比上期上升3、69%，且非流動資產占總資產的64、64%，比去年下降15、29%，說明公司資產彈性較強，有利于公司靈活調度資金，風險相對去年較小。

但公司總體資產結構不太合理，應從增加貨幣資金的持有量增加流動資產的比重，并且從未分配利潤上形成貨幣資金增加的幅度應當提升，從而更大程度上的降低資產風險。

2、動態分析：

本期公司流動資產比重上升了15、29%，非流動資產比重下降了15、29%，結合各資產項目的結構變動情況來看，除貨幣資金的比重上升了3、69%，其它應收款比重上升了4、5%，存貨比重上升了3、63%，在建工程的比重上升了5、9%外，其他項目變動幅度不是很大，雖然資產整體結構比較穩定，但非流動資產的比重遠大于流動資產，故公司應加強貨幣資金的持有量來改善總體資產結構。

3、從有形資產與無形資產比例角度分析：

公司無形資產占總資產的比重為0、63%，非常低，雖然與上年相比沒有變化，但具有強勁發展勢頭的企業應積極開發無形資產。

相比之下，固定資產的比重為36、21%，這是燃氣行業的一般特征，應將固定資產和無形資產看得同等重要。

(二)負債結構的具體分析：

(1)負債期限結構的分析評價。

根據負債期限結構分析表進行分析，公司本年流動負債大量增加，占總負債的比率較去年增長了5、36%，且比重遠高于非流動負債，表明公司在使用負債資金時，以中短期資金為主，流動負債對公司資產流動性要求較高，因此，在本期公司的償債壓力加大，同時財務風險增強的情況下公司應增加流動資產的持有量來解決這一問題。

(2)負債方式結構的分析評價：

根據資產負債表計算可知，今年公司銀行借款的比重略有下降，但仍然是公司負債資金的主要來源，隨著銀行信貸資金的比重上升，會使其風險有所增加，同時也會使公司的負債成本受到影響，相對于債務資本增加來說，公司的自有資本比重有所下降，這是一個值得關注并應加以重視的現象。

(三)股東權益結構的具體分析：

從表中可以看出，在靜態方面來看資本公積和未分配利潤上升是公司所有者權益的主要來源，從動態方面來看，雖然投入資本(資本公積)有所下降(主要為合并報表賬務調整形成下降)，但其本身占所有者權益總額的比重較大，且本期未分配利潤有所增加，實際可以理解為公司內部形成的權益資金比重相應上升了9、13%，說明公司所有者權益結構的變化是生產經營原因引起的。

(四)基本分析：

公司20xx年流動資產比重有15、29%的上升，主要是貨幣資金的增加，但貨幣資金來源主要靠舉債，且非流動資產的比重遠遠大于流動資產的比重，公司資產流動性較上年從報表上看雖有上升，但償債能力下降，資產風險增大，好在資產穩定性較好，近兩年比重沒有太大變化，這得益于固定資產的小幅增長。

從比較來看，資產負債均有增幅，且幅度較大，但是資產負債率較低，達到49、97%，財務風險雖然較大，但仍然可控，同時資金成本較高，主要原因是公司本年度大舉對外投資擴張所引起的對外負債。

將流動資產比重變化與流動負債比重變化比較，得出前者上升速度略小于后者上升速度，企業短期償債能力略有下降。

所有者權益有小幅增長，主要原因是未分配利潤的大量增長所致。

而對資產負債表的變動原因進行分析可得出公司屬于負債變動型+經營變動型+財務核算變動型，即資產的變動不僅因為負債變動，還有經營的原因及財務核算公允價值原因引起資產發生變動。

所以公司應適當擴大經營規模和經營范圍使其向經營變動型轉化。

綜上所述得出公司資產與權益對稱結構為平衡結構，流動資產的資金需要用流動負債解決，非流動資產的資金用長期資金解決，應當說公司還是存在潛在的財務風險。

二、利潤表分析。

1、利潤表水平分析：

總體評價：

從表上看公司營業利潤本期比上期增加11，536，356、96元，增幅高達102、87%，但剔除非經營性因素也即公允價值變動收益12，809，767、62元，實際經營利潤為9，940，716、47元，利潤總額為10，445，880、82元，加上項目投資融資利息抵減成本，實際公司本期完成利潤總額12，719，333、92元。

由此可以看出公司本期在主營業務收入較上年上升的情況下，營業利潤較上年相比有所下降，總體上說明公司本年生產經營盈利能力弱于去年。

利潤增減變動水平分析：

凈利潤：20xx年公司實現凈利潤18，435，179、10元，剔除公允價值變動收益12，809，767、62元后，實際為5，625，411、48元，比上一年減少了2，607，117、27元，減幅為31、67%，減幅很大，從水平分析表看，公司凈利潤減少主要是由于利潤總額比上年減少414，015、75元，加上所得稅費用比上年增長2，193，101、52元，兩者相加導致凈利潤減少2，607，117、27元。

利潤總額：20xx年的利潤總額為23，638，886、80元，剔除公允價值變動收益12，809，767、62元后，實際為10，829，119、18元，比上年減少414，015、75元，減幅為3、7%，這主要是由于營業利潤減少1，273，410、66元，加上今年得到了1，000，000、00元的營業外收入，抵減后才有小幅的下降，說明公司利潤總額主要還是來自于經營利潤，但也有額外的偶發利潤。

營業利潤：營業利潤本期比上期減少1，273，410、66元，主要是營業成本和期間費用的大量增加，前兩者增幅各為22、48%和近49%，當然，財務費用的增加作了成本費用扣除，所以這里特別需要指出的是銷售費用和管理費用，它們分別較上年增漲了10、76%和66、61%。

由于主營業務成本、銷售費用、管理費用的大幅上升，直接導致營業利潤的減少、公司效益的相對下降，應從擴大煤氣銷售和安裝實現、控制成本管理等方面增加利潤，下面會作具體分析。

2、利潤表垂直分析：

總體評價：

從利潤垂直分析表中可以看出20xx年度公司各項財務成果的構成情況，公司本年營業利潤、利潤總額、凈利潤占營業收入的比重均看似較去年上升不少，但只要剔除非經營性因素，也就是公允價值變動收益，公司本年營業利潤、利潤總額、凈利潤占營業收入的比重較上年分別下降如下：

由上表可以看出，公司本年營業利潤、利潤總額、凈利潤占營業收入的比重較上年分別下降了4、58%、3、70%、5、11%，即便是允許扣除財務費用2，778，617、45元，上述三項指標比重較上年仍然分別下降了1、69%、0、8%、2、21%，這足以說明公司本年盈利能力比上一年度有所下降，特別是生產經營這一塊，公司應從加強成本管理，降低成本費用比例著手提高其盈利能力。

具體分析：各子公司生產經營狀況。

由上表列示可以看出：

除星炬公司以外，公司各子公司都處于虧損狀態，今年整個公司利潤實現主要依靠安裝收入來實現。

化驗公司主要是為公司檢驗從水鋼購進煤氣氣質的相關指標，沒有對外營業，其收入主要依靠與公司簽訂化驗合同才能產生，目前已正式開展工作。

從總公司的角度來說，其產生收入公司必定要產生費用，因此其尚未與公司簽訂化驗合同，沒有收入產生，只有一些化驗藥品的采購費用和日常工資等費用，全年累計虧損107，085、99元。

盤縣燃氣公司于今年5月底才正式成立，注冊資本1000萬元，為總公司全資子公司。

目前正在進行燃氣主管的敷設，于今年7月15日前進行稅務申報，只產生了一些開辦及籌建費用，一直沒有安裝收入，今年累計虧損743，314、09元。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇十九

2013至間,上海基本工資調整,相對社會整體薪水均發生大幅度上揚,但2014~2015夸年度之間,未發生大的薪資調整及經濟波動事件,故預計薪資不會發生大的波動。下面是這次的上海薪酬調查報告:。

上海農民絕對收入水平較低。20**年,上海的農民人均純收入只有2622元。更值得注意的是,仍然有相當數量的農村人口,其收入水平比全國平均值還要低得多。由于農民的收入本來就較低,加上生活支出不斷增加,農業結構調整成效尚未充分顯現,農村勞動力難以充分就業,農民創業意識和技能薄弱等,使得農民的收入相當低,增收非常困難。

二、生物制藥研發人員薪酬分析。

生物制藥研發人員薪酬水平較高,生物制藥是國家的戰略性新興產業,其制藥技術將成為未來創新主動力也是企業核心競爭力,從對研發人員的薪酬策略上,可以看到生物制藥行業對研發人員的重視程度。從眾達樸信的一類城市醫藥行業薪酬報告來看,生物制藥行業的研發專員、研發經理和研發部長的年度總現金中位值分別是:95685元,184585元和286873元。研發人員20**年的漲薪漲幅在15.8%,處于各職能前列。化學藥物的研發人員薪酬水平略低與生物制藥,研發經理的年度總現金為145328元,而中藥企業的研發經理相應數據為128846元。

三、醫藥商業銷售人員薪酬優勢明顯。

未來幾年,醫藥商業市場規模將繼續擴容、行業集中度不斷提升。藥品批發企業兼并重組步伐加快,行業規模化程度進一步提高。銷售人員一直是醫藥行業離職率最高的職類,而對醫藥商業行業來講,銷售人員對其發展起到至關重要的作用。從眾達樸信薪酬調研報告中來看,20**年醫藥商業銷售代表、銷售經理、銷售部長的年度總現金分別為89658元,223588元和387685元,生物制藥的銷售人員薪酬也逐年增加,銷售經理年薪中位值為173560元,化學藥物銷售經理年薪中位值為165872元。國外銷售和國內銷售的薪酬差距依然很大,銷售部長層級薪酬差距在35%-50%。

四、各類型醫藥公司漲薪幅度預測。

20**-20**年的醫改,為醫藥行業長遠發展建立了基石,醫藥行業市場被全面看好。根據眾達樸信的監測數據顯示,參與調研醫藥企業20**年實際漲薪幅度為13.2%,20**年預計漲薪幅度為12.6%,其中生物制藥預計漲薪幅度為13.3%,化學藥物預計漲薪幅度為12.8%,醫藥商業和中藥預計漲薪幅度分別為12.2%和11.3%。其中研發、生產和銷售仍然是漲薪重點部門。

(1)增收速度緩慢。上海農民人均收入增長緩慢,表現在兩個方面。一是同過去的情況比速度大大降低。改革開放的前6年,農民人均收入的年增長按可比口徑計算在14%～20%之間。而以來平均只有4%。二是同全面建設小康社會的要求比差距很大。上海農業勞動力人均gdp為4460元,大約相當于540美元,按農業人口折合為人均300美元左右。到全面實現小康社會,人均gdp要達到3000美元。農村人均要實現這個目標,每年的增長率要達到12.2%。即使考慮到城鄉經濟發展水平的.差距,將農村人均gdp的目標確定為社會平均水平的一半即1500美元,每年的增長率也要達到8.4%。同這個要求相比,實際發展速度要低得多。

(2)城鄉差距加大。改革開放以來的25年中,城鄉收入差距擴大的年份有,而城鄉差距縮小的年份只有9年,縮小年份主要集中在1978—1983年和1995—19的兩個階段。其中的主要原因,在前一個階段是勞動生產率和農產品價格的大幅度提高,而在后一個階段則主要是農產品價格的提高。城鄉收入比例在改革開放之初的1978年為2.56:1,1983年縮小到最低,為1.82:1;然后不斷擴大,到1994年達到了一個新高,為2.86:1;然后降低到1997年的2.47:1;從開始,逐年顯著擴大,20**年擴大到3.23:1。近幾年來,盡管諸多因素都很有利,農民增收速度可以超過5%,但是仍可能落后于城鎮居民,使城鄉差距繼續擴大。

(3)地區發展不平衡。不同地區之間農民的人均收入差距較大,并且這種差距沒有縮小的趨勢。總的說來,呈現出明顯的東高西低、從東南沿海向西部內陸地區遞減的趨勢。

月度經營分析報告（熱門20篇）篇二十

銀行業監管局：

根據中國銀行業監督管理委員會辦公廳《關于建立農村合作金融機構經營和風險分析報告制度的通知》(銀監辦通[今年]183號)要求，現將我社今年8月經營及風險狀分析如下：

00。

萬元，比年初下降0萬元，主要原因是上半年信用社發放貸款，基層信用社存放在聯社的資金余額下降，同業拆入資金余額00萬元，比年初增加0萬元，主要原因是聯社將支農再貸款分配給基層信用社而增加。

2、資產情況分析。報告期資產總額00萬元，比年初增加00萬元，增長0%，增加的主要原因是信用社上半年發放貸款，信貸資產存量增加，各項貸款余額00萬元，比年初增加00萬元，其中農業貸款余額00萬元比年初增加00萬元，我縣是農業縣，新增貸款主要面向農戶投放的春耕生產資金，貸款期限均為一年及一年以內；非信貸資產00萬元，比年初增加00萬元，增加的主要原因是聯社將支農再貸款分配給基層信用社使調出調劑資金比年初增加00萬元；報告期債券投資總額為00萬元，比年初無增減變化，其中在金新投資兩筆金額00萬元，在證券投資0筆，00萬元，在中國銀河證券有限責任公司存入資金00萬元，并在證券交易所購買了010213記帳式國債00張（面值為00萬元），購買國債的資金帳號為00證券帳戶為00,該國債是2003年第13期記帳式國債，國債票面年利率為2.6%，發行日為2002年9月20日，到期日為2017年9月20日，由于債券市場波動較大，經我社研究后，認為現在回購該國債損失較大，暫時不宜收回，待該國債市場價值上升至100元時再收回，故一直未收回該國債，目前，該國債市面價值95元，如果國債市場價值一直低于票面價值，決定該國債在到期時一并收回。

3、經營業績分析。報告期總收入00萬元，其中貸款利息收入00萬元，占總收入的0%，金融機構往來收入0萬元，手續費收入0萬元，各項支出0萬元，其中利息支出0萬元(按1年期含1年期以上定期存款分檔次計提存款利息0萬元)，金融機構往來支出0萬元，營業費用0萬元，其他營業支出0萬元，今年0月實現利潤0萬元，比同期增加0萬元，盈利增加的主要原因：

1、今年貸款發放量大，貸款利息收入比上年同期多0萬元；

2、金融機構往來收入比上年同期多0萬元。

二、風險狀況分析。

1、風險狀況總體評價。對hh聯社來說經營風險主要表現在信貸資產和非信貸資產上，不良貸款占比和不良貸款余額依然呈上升勢態，聯社現行內控規章制度(聯社自行制定和上級制定)基本完善，能覆蓋經營管理的主要領域和重要環節；建立了內部稽核審計機制，但目前稽核力量與業務發展不相匹配，因此對有效開展稽核工作有一定影響，因此要加強稽核隊伍和檢查力度。

2、信用風險分析。各項貸款余額0萬元，按貸款四級分類不良貸款余額0萬元，比年初下降479萬元，剔除票據置換的不良貸款0萬元后，實際上升0萬元，不良貸款占全部貸款的0%，今年8月末hh縣農村信用聯社轄內十大客戶大額貸款余額為0萬元，占全部貸款的0%，占資本總額的0%，最大一戶貸款比例為0%，從上述情況來看我社在大額貸款管理上存在較大風險，同時十大戶中hh建材有限公司貸款余額0萬元，是一家縣屬龍頭企業，從事水泥生產企業，經營有效益，目前該公司正在進行技術改造擴大生產規模，但企業財務管理不規范，主要領導者還貸意識較差，其中0萬元已形成呆滯，已拖欠0個季度的貸款利息，信用社已將該企業起訴到法院，案件正在審理之中，該筆貸款存在巨大風險。hh商貿有限責任公司貸款余額0萬元，目前該公司已處于停業狀態，該公司在我社貸款時將商城的底商做抵押，現我社正與法院協商確定一個市場能夠接受的價格，然后依法變賣處理，收回貸款本息;不良貸款十大戶余額為0萬元，欠息金額0萬元；貸款收回前十大戶金額0萬元均為養殖貸款，其中轉貸金額0萬元，收回現金0萬元。

3、操作風險分析。近幾年信用社未發生案件，現行內控規章制度(聯社自行制定和上級制定)基本完善，能覆蓋經營管理的主要領域和重要環節，關鍵是內控制度的執行，因此要加強稽核檢查的頻度和力度。

4、撥備提取及風險抵補情況分析。信用社本期風險資產總額為0萬元，按1%計提應提0萬元，實際提取呆帳準備金0萬，少提0萬元，按呆滯貸款0萬元的0%應計提專項準備0萬元，信用社實際計提0萬元，多計提0萬元，兩項合計信用社少提撥備0萬元；信用社資本充足率為13.53%，核心資本充足率為12.43%分別比年初下降3.56%和2.66%，比上年同期分別增加1.31%和1.69%，從上述指標來看信用社經營健康發展穩定；信用社能夠按金融企業會計制度和信用社財務管理辦法的規定及要求使核心資本和附屬資本保持穩定，并呈不斷上升趨勢。

6、重點風險提示。截止今年8月31日，全轄不良貸款余額0萬元，不良貸款比年初下降0萬元，不良貸款占比0%；其中逾期貸款余額0萬元，比年初減少0萬元，呆滯貸款余額0萬元，比年初減少0萬元，不良貸款總體下降。但是如果加上票據置換的不良貸款0萬元，信用社不良貸款占比為0%，因此加強信貸管理對我社來說尤其重要。

三、經營管理中存在的主要問題及風險隱患。

1、農村信用社地處農村、結算手段落后、存貸規模小、資本金有限、抗風險能力低。

2、不良貸款占比高，占比為各項貸款的12.14%。

3、電子化建設步伐發展緩慢，不能適應經濟發展的需要。

hh信用社的經營風險主要表現在貸款信貸資產質量問題，因此應重點做好以下幾方面的工作：

1、加大資產盤活力度，提高信貸資產質量。一是強對不良貸款的清收管理工作的組織領導，成立清收不良貸款管理機構，明確專職人員建立工作責任制，并且組織落實不良貸款責任追究，對2001年以后發放貸款一律實行責任清收，并與責任人利益掛鉤終身追究責任，加大不良貸款的清收力度。二是分解落實不良貸款壓縮指標任務，嚴肅指標考核，考核不良貸款占比和貸款回收率二項指標，有力地防范了虛假清收行為。三是根據借款人的不同情況，區別對待分類處置，綜合運用法律手段、經濟手段、行政手段，一戶一策進行清收。特別是運用法律手段清收時，要及時、準確、合理地選擇訴訟對象，切實提高勝訴率和案件執行率，消除“只贏官司，不贏錢”的被動局面。四是靈活運用清收政策合理進行物質獎勵，調動全員清收的積極性和主動性。五是切實加強對抵押貸款管理，按照《合同法》、《擔保法》等條款，根據抵押不動產的實際占用情況仔細審查、嚴格把關、完備手續、絕對不留任何法律“空檔”，確保不動產權（物）抵押貸款合規合法、真實有效，使之真正成為實現貸款質量根本好轉、防范信貸風險、加強信貸管理、提高效益的一項重要舉措。六是重視和加強對貸款超訴訟時效的管理，認真分析研究防止貸款超訴訟時效措施，堅決杜絕因管理不善和人為因素造成貸款超訴訟時效，牢牢把握債權的主動權。

2、繼續狠抓案件專項治理和治理商業賄賂工作，加強風險防范，控制各類案件發生。

3、做好旺季工作，下大力氣吸儲、清貸、收息，促使各項業務穩健發展，確保全年經營目標圓滿實現。