投資可以分為股票、債券、房地產和期貨等不同類別，每一種投資方式都有其特點和風險。下面是一些投資界的明星投資人和他們的投資策略，一起來看看他們的投資思路和精準判斷吧。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇一

為加強公司對外投資管理，規范公司對外投資行為，保障公司合法權益，根據有關法律法規及公司章程的有關規定，制定本制度。

本制度適用于公司一切對外投資行為的監督管理工作，包括股權投資、債權投資的申報、審批、監管等。

1．明確管理權限。

2．落實出資者和經營者的責任。

3．加強出資者的監督力度。

xx運用公司資產所作出的投資權限為公司最近經審計凈資產xx％以下，其它重大投資項目應由xx申報xx審查批準。

（1）符合公司發展戰略的項目；

（2）擁有技術優勢或資源優勢的開發項目；

（3）與公司生產經營有關的原材料、能源和產品銷售等緊密相關的項目。

2．公司不鼓勵以下對外投資項目：

（1）不具競爭優勢的項目；

（2）不符合國家產業政策的項目。

（3）xx項目。

3．對外投資項目要采用xx形式進行，累計對外投資總額不得超過公司凈資產的xx%。

公司的對外投資行為，應由xx向xx提交以下材料進行申報：

3．本單位近x年的資產負債表和損益表；

4．合作投資的，提交有關合作協議及合作方基本情況。

1．xx申報對外投資項目后，由xx負責審核并對項目提出初步意見后提交xx作進一步審批。

2．審批的基本原則：

（1）符合國家產業政策；

（2）符合公司發展戰略和投資方向；

（3）經濟效益良好或符合其它投資目的；

（4）有規避風險的預案；

（5）與公司投資能力相適應；

（6）申報資料齊全、真實、可靠。

3．審批額度。

（1）低于公司最近經審計凈資產xx％的`項目由xx審批；

（2）公司最近經審計凈資產xx％至xx％的項目由xx審批；

（3）公司最近經審計凈資產xx％以上項目由xx審批。

1．對外投資項目運作完成后，應于xx日內將本項目的運作情況報送xx，并抄送xx。

2．xx部、xx部對對外投資行為進行監督檢查，并會同有關部門對投資效果進行不定期調查和評價。

1．對嚴格遵守本制度、對外投資項目效益良好的項目負責人將給予表揚和獎勵，具體嘉獎方法為：xxx。

2．違反本制度的，公司要追究有關責任人員的責任，視情況給予xx處分；造成損失的，決策者要承擔相應損失；對有觸犯刑法的，移送司法機關依法處理。

本制度自審議通過之日起執行，由公司xx部負責解釋。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇二

為了做好城投公司(以下簡稱公司)固定資產投資統計管理工作掌握固定資產投資計劃的執行情況,更好地推進項目實施,并進一步夯實投資統計基礎工作,規范公司固定資產投資統計工作,提高數據質量,根據《中華人民共和國統計法》及省、市、區的有關規定,結合公司實際情況制訂本辦法。

本辦法規定了固定資產投資統計范圍及有關管理內容和方法,適用于公司各部門固定資產投資統計工作。凡列入公司固定資產投資計劃的以及計劃外的項目包括新建、改擴建、維修等項目均在統計范圍內。

嚴格貫徹執行國家、省、市、區有關的法律、法規。堅持“不得謊報、漏報、瞞報、遲報和誤報”和數出一門的原則確保投資統計的及時、準確、全面。

公司財務部是公司固定資產投資統計工作的統一管理部門,其具體職責是:貫徹執行公司統計工作管理的有關規定對各部門進行業務指導;按照區統計局和公司的要求統一對外上報各種報表;有權對各部門上報的固定資產投資情況的真實性進行檢查監督,對不真實的情況有權提出處理意見。

各部門要有專門人員負責統計工作,項目代表負責所屬項目的數據統計,具體工作如下:

1、項目代表每月20日與各施工單位聯系,取得本月項目實際進度,審核后,要求各施工單位于23日前將該項目工程進度表完成簽章(必須有施工方、監理方及我公司三方簽章),于每月23日17:00之前交公司財務部,由財務部統一匯總后按照規定的時間上報有關部門。

2、項目代表每月20日與房屋征收部門聯系,收集項目征收款的支付情況,并告知財務部,由財務部負責于25前到區土儲中心復印相關票據,及時統計入固投報表。

3、項目代表必須按項目建立各項目固投完成情況統計臺賬,一個項目一個臺賬,及時掌握所管項目的固投完成情況,臺賬做到每月更新。

4、公司財務部根據項目代表上報的工程進度表及其他費用支付憑證,及時、準確填報固定資產投資統計報表,并按區統計局、區發改局規定的時限上報。并同時完善公司固投統計臺賬、固投資料的整理等。

新入庫億元項目公司財務部必須于當月15日前上報區統計局,該項目代表必須于13日前準備好以下資料:

2、與施工單位簽訂的施工合同(主體工程施工合同);

3、項目現場照片;

4、項目立項審批、核準或備案文件;

5、項目建設施工許可證;

6、項目的整體設計;

7、項目可行性研究報告;

8、國有土地使用權證(或合同);

9、項目規劃許可手續;

10、項目環評文件;

新入庫項目證明材料原則上應該有(1)-(10)項,至少上報(1)(2)(3)(4).其他項必須盡快補齊。入庫資料每一個項目一個文件,按照上述順序復制到一個word文件中,文件名稱:項目名稱+項目編碼。doc(項目編碼由統計人員提供),紙質資料復印件交一份給公司財務部保存。

本辦法執行情況由財務部每月進行檢查和考核,考核內容為本辦法規定管理內容部分,考核情況與公司有關獎勵考核辦法掛鉤。未按本辦法完成工作,不按時限提供資料的項目代表,經財務部考核不合格的,按200元/次進行處罰。

本辦法由財務部負責解釋,自發布之日起實施。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇三

第1條為加強對公司對外投資活動的管理，規范公司的投資行為，保證對外投資活動的合法性和有效性，提高資金運作效率，防范投資風險，結合公司具體情況，特制定本制度。

第2條本制度所稱投資，是指本公司對外進行的投資行為，即本公司將貨幣資金及經資產評估后的房屋、機器、設備、物資等實物，以及專利權、技術、商標權、土地使用權等無形資產作價出資，進行各種形式的投資活動。

第3條按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。

1、短期投資指公司購入的能隨時變現且持有時間不超過1年（含）的投資，包括股票、債券、基金等。

2、長期投資主要指投資期限超過1年，不能隨時變現或不準備變現的各種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等，其包括但不限于下列類型。

（1）公司獨立興辦的企業或獨立出資的經營項目。

（2）公司出資與其他境內、外獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開發項目。

（3）參股其他境內、外獨立法人實體。

（4）經營資產出租、委托經營或與他人共同經營。

1、遵循國家法律、法規規定。

2、符合公司的發展戰略。

3、投資規模適度、量力而行，不能影響公司主營業務的發展。

4、效益優先。

第5條公司董事會為對外投資的決策機構，對公司的對外投資作出決策。

第6條公司成立投資委員會，由公司總經理、各分管副總及相關部門經理組成，負責統籌、協調和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。

第7條公司投資委員會下設投資評審小組，主要負責投資委員會決策的前期準備工作，對新的投資項目進行初步評估和審核，形成立項意見書，提出投資建議。

第8條投資評審小組由投資分管副總任組長，負責對新項目實施的人、財、物進行計劃、組織、監控，并應及時匯報投資進展情況，提出調整建議等。

第9條公司財務部負責公司對外投資管理相關事宜，具體工作職責如下。

1、負責尋找、收集對外投資的信息和相關建議。

2、配合投資評審小組對新的投資項目進行評審，提出投資建議。

3、負責將公司對外投資預算納入公司整體經營預算體系。

4、辦理出資手續、工商登記、稅務登記、銀行開戶、出資證明文件管理等工作。

5、負責對股權投資、產權交易、公司資產重組等重大活動進行項目監管。

第10條公司法務部人員負責對外投資項目協議、合同和重要相關信函、章程等法律文件的起草與審核工作。

第11條公司高層領導、管理人員、職能部門、業務部門均可以提出書面的投資建議或信息。

第12條投資項目審核和審批原則。

1、符合國家政策以及公司的長期發展規劃。

2、經濟效益良好。

3、資金、技術、人才、原材料有保證。

4、法律手續完善、上報資料齊全、真實、可靠。

5、與公司的投資能力相適應。

第13條投資項目的決策程序如下圖所示。

第14條公司財務部負責按照短期投資類別、數量、單價、應計利息、購進日期等及時登記入賬，并進行相關賬務處理。

第15條涉及證券投資的，公司必須執行嚴格的聯合控制制度，即至少要由2名以上人員共同操作，且證券投資作業人員與資金、財務管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產，任何投資資產的存入或取出必須由相互制約的兩人聯名簽字。

第16條公司購入的短期有價證券必須在購入的當日記入公司名下。

第17條公司財務部需定期與董事會核對證券投資資金的使用及結存情況，應將收到的利息、股利及時入賬。

第18條投資項目應與被投資方簽訂投資合同或協議，長期投資合同或協議須經公司法務部律師審核，并經總經理批準后方可對外正式簽署。

第19條公司對長期投資項目管理實行投資、經營和監管相結合，公司按照投資項目管理方式指定項目負責人。

第20條投資委員會根據公司確定的投資項目編制投資開發計劃，對項目實施進行指導、監督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進行投資評價與總結，及時將相關信息上報董事會。

第21條財務部需協同投資項目負責人按長期投資合同或協議規定投入現金、實物或無形資產。

第22條公司投入實物必須辦理實物交接手續，并經實物使用部門和管理部門同意。

第23條投資項目負責每季度人需對投資項目的進度、投資預算的執行和使用、合作各方情況、經營狀況、存在問題和建議等匯制報表，及時向公司領導報告。

第24條項目在投資建設執行過程中，可根據實施情況的變化合理調整投資預算，投資預算的調整需經原投資審批機構批準。

第25條審計人員應依據其職責對投資項目進行監督，對違規行為及時提出糾正意見，對監督檢查過程中發現的薄弱環節，應要求有關部門糾正和完善，對重大問題提出專項報告，提請投資委員會討論處理。

第26條公司財務部、投資委員會根據項目可行性研究報告對投資結果進行評價。

第27條投資項目負責人對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經發現，公司將追究其行政責任，造成重大損失的，要追究其法律責任。

第28條投資項目因管理不善或用人不當致使公司資產流失、嚴重虧損或造成其他嚴重后果的，要追究相關責任人的責任。

第29條因投資項目決策失誤或審查、把關不嚴，造成經濟損失的，公司追究相關責任人的責任。

第30條因投資項目的主管副總、負責人、監督人或其他工作人員玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊，造成嚴重損失的，公司要追究相關人員的行政及法律責任。

第31條出現或發生下列情況之一時，公司可以收回對外投資。

1、按公司規定，該投資項目（企業）經營期滿。

2、由于投資項目（企業）經營不善，無法償還到期債務，依法實施破產。

3、由于發生不可抗力而使項目（企業）無法繼續經營。

4、合同規定投資終止的其他情況出現或發生時。

第32條發生或出現下列情況之一時，公司可以轉讓對外投資。

1、投資項目已經明顯有悖于公司經營方向的。

2、投資項目出現連續虧損且扭虧無望沒有市場前景的。

3、自身經營資金不足急需補充資金時。

4、本公司認為有必要的其他情形。

第33條投資轉讓應嚴格按照國家與公司的有關轉讓投資規定辦理。

第34條批準處置對外投資的程序與權限與批準實施對外投資的程序與權限相同。

第35條財務部負責做好投資收回和轉讓的資產評估工作，防止公司資產的流失。

第36條長期對外投資的財務管理由公司財務部負責，公司財務部根據分析和管理的需要取得被投資單位的財務報告，以便對被投資單位的財務狀況進行分析，維護公司的權益，確保公司利益不受損害。

第37條財務部應對公司的對外投資活動進行全面完整的財務記錄，進行詳盡的會計核算，按每個投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關資料。

第39條公司應每月向公司財務部報送財務會計報表，并按照公司編制合并報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和提供會計資料。

第40條公司在每年度末對長、短期投資進行全面檢查，進行定期或專項審計。

第41條公司對外投資應嚴格按照國家法律、法規及公司的規定履行信息披露義務，提供的信息應當真實、準確、完整。

第42條公司董事、高級管理人員及因工作關系了解到公司對外投資活動信息的人員，在信息尚未對外公開披露之前，負有保密義務。

第43條對于擅自公開公司對外投資活動信息的人員或其他獲悉信息的人員，公司董事會將視情節輕重以及給公司造成的損失和影響，追究有關人員的責任并進行處罰。

第44條本制度未盡事宜，遵照國家有關法律法規和公司相關規定執行。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇四

第一條為了加強外商投資廣告企業的管理,促進廣告業健康發展,根據有關外商投資管理和廣告管理的法律、行政法規,制定本規定。

第二條本規定所稱外商投資廣告企業,是指依法經營廣告業務的中外合資經營企業、中外合作經營企業(中外合資經營企業、中外合作經營企業本規定合稱為中外合營廣告企業,以下同),以及外資廣告企業。

第三條設立外商投資廣告企業,除必須遵守本規定外,還應當遵守《中華人民共和國國中外合資經營企業法》、《中華人民共和國國中外合作經營企業法》、《中華人民共和國國外資企業法》、《中華人民共和國國廣告法》、《廣告管理條例》等有關法律、法規、規章。

第四條外商投資廣告企業的項目建議書及可行性研究報告,由國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業的合同和章程,由省級商務主管部門審查批準。

第五條外商投資廣告企業符合規定條件,經批準可以經營設計、制作、發布、代理國內外各類廣告業務,其具體經營范圍,由國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局依法予以核定。

第六條設立中外合營廣告企業,按下列程序辦理:。

(一)由中方主要合營者,向其所在地有外商投資企業核準登記權的工商行政管理局呈報第十二條規定的文件,由其提出初審意見,報國家工商行政管理總局授權的省級工商行政管理局審定,或經省、自治區、直轄市及計劃單列市工商行政管理局核轉,報國家工商行政管理總局審定。

國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局自收到全部呈報文件二十日內,作出同意或不同意的決定。

(二)國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局頒發《外商投資廣告企業項目審定意見書》后,由中方主要合營者向擬設立企業所在地省級商務主管部門呈報第十三條規定的文件,經省級商務主管部門審查批準的,頒發《外商投資企業批準證書》;不予批準的,書面說明理由。

(三)中方主要合營者持國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局頒發的《外商投資廣告企業項目審定意見書》、省級商務主管部門頒發的《外商投資企業批準證書》及法律、法規規定的其他文件,按企業登記注冊的有關規定,向國家工商行政管理總局或有外商投資企業核準登記權的地方工商行政管理局辦理企業登記注冊手續。

第七條設立外資廣告企業,按下列程序辦理:。

(一)由外國投資者,向國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局呈報第十四條規定的文件。

國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局自收到全部呈報文件二十日內,作出同意或不同意的決定。

(二)國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局頒發《外商投資廣告企業項目審定意見書》后,由外國投資者向擬設立企業所在地省級商務主管部門呈報第十五條規定的文件。省級商務主管部門自收到全部呈報文件二十日內,作出同意或不同意的決定;經審查批準的,頒發《外商投資企業批準證書》。

(三)外國投資者持國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局頒發的《外商投資廣告企業項目審定意見書》和省級商務主管部門頒發的《外商投資企業批準證書》及法律、法規規定的其他文件,按企業登記注冊的有關規定,向國家工商行政管理總局或有外商投資企業核準登記權的地方工商行政管理局申請辦理企業登記注冊手續。

第八條外商投資廣告企業申請設立分支機構,按下列程序辦理:。

(一)由外商投資廣告企業分別向其所在地省級商務主管部門、省級工商行政管理局呈報第十六條規定的文件。

(二)所在地省級商務主管部門在征求同級工商行政管理局意見后,決定批準或不批準。決定批準的,同時將批準文件抄送設立地省級商務主管部門及省級工商行政管理局;不予批準的,書面說明理由。

(三)外商投資廣告企業持設立分支機構的批準文件及法律、法規規定的其他文件到其分支機構設立地有外商投資企業核準登記權的工商行政管理局辦理分支機構登記注冊手續。

第九條設立中外合營廣告企業,除符合有關法律、法規規定的條件外,還應具備以下條件:。

(一)合營各方應是經營廣告業務的企業;。

(二)合營各方須成立并運營二年以上;。

(三)有廣告經營業績。

第十條設立外資廣告企業,除符合有關法律、法規規定的條件外,還應具備以下條件:。

(一)投資方應是以經營廣告業務為主的企業;。

(二)投資方應成立并運營三年以上。

第十一條申請設立分支機構的外商投資廣告企業,應具備以下條件:。

(一)注冊資本全部繳清;。

(二)年廣告營業額不低于20xx萬元人民幣。

第十二條申請設立中外合營廣告企業,由中方主要合營者按第六條規定的程序,向國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局報送下列文件:。

(一)設立中外合營廣告企業的申請書;。

(二)企業名稱預先核準通知書;。

(三)合營者股東會(董事會)決議;。

(四)設立中外合營廣告企業的項目建議書及合營各方共同編制的可行性研究報告;。

(五)合營各方的登記注冊證明;。

(六)合營各方的資信證明;。

(八)地方工商行政管理局的初審意見。

第十三條申請設立中外合營廣告企業,應按第六條規定的程序,向省級商務主管部門報送下列文件:。

(二)設立外商投資廣告企業的合同、章程;。

(三)項目可行性研究報告;。

(四)合營各方的登記注冊證明;。

(五)合營各方的資信證明;。

(六)企業名稱預先核準通知書;。

(七)合營企業的董事會名單及各方董事委派書;。

(八)地方商務主管部門的初審意見。

第十四條申請設立外資廣告企業,由投資者按第七條規定的程序,向國家工商行政管理總局或其授權的省級工商行政管理局報送下列文件:。

(二)投資者股東會(董事會)決議;。

(三)投資者編制的項目建議書及可行性研究報告;。

(四)投資者的登記注冊證明;。

(五)投資者的資信證明;。

(六)企業名稱預先核準通知書。

第十五條申請設立外資廣告企業,由外國投資者按第七條規定的'程序,向省級商務主管部門報送下列文件:。

(三)投資者編制的項目建議書及可行性研究報告;。

(四)投資者的登記注冊證明;。

(五)投資者的資信證明;。

(六)設立外資廣告企業的章程。

第十六條申請設立分支機構的外商投資廣告企業,按第八條規定的程序向省級商務主管部門及同級工商行政管理局提交以下文件:。

(一)設立外商投資廣告企業分支機構的申請書;。

(二)董事會決議;。

(三)廣告經營年度審計報告;。

(四)企業營業執照;。

(五)經營場所證明;。

(六)企業驗資報告。

第十七條外商投資廣告企業設立后,如出現下列情況之一的,應按本規定第六條、第七條規定的程序另行報批,并辦理企業變更登記:。

(一)更換合營方或轉讓股權;。

(二)變更廣告經營范圍;。

(三)變更注冊資本。

第十八條外商投資設立廣告企業,可以委托具有相應資格的中介服務代理機構代為辦理申報手續。

第十九條按本規定報送的全部文件應使用中文表述。

第二十條通過并購境內廣告企業投資廣告業的,按照外國投資者并購國內企業有關規定和本規定辦理。

第二十一條香港、澳門、臺灣地區投資者在內地投資設立廣告企業,參照本規定辦理。

第二十二條外商投資企業申請增加廣告經營業務的,參照本規定辦理。

第二十三條本規定由國家工商行政管理總局和商務部負責解釋。

第二十四條本規定自20xx年10月1日起施行。20xx年3月2日國家工商行政管理總局、商務部令第8號公布的《外商投資廣告企業管理規定》同時失效。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇五

1.1本規程規范公司對外多種經營投資和對外投標承接物業管理投資工作,確保對外投資穩妥可靠、盈利。

2.0適用范圍。

2.1本規程適用于公司對外多種經營投資和對外投標承接物業管理投資的管理決策工作。

3.0職責。

3.1經營部各主管負責對外商業信息的收集、整理。

3.2經營部經理、主管總助負責組織對外投資的論證、公關工作。

3.3公司各職能部門協助參與對外投資的論證工作。

3.4公司總經理負責對外投資的決策工作。

4.0工作流程圖。

可行。

5.0工作內容。

5.1項目來源。

5.1.1當公司對外尋找到新的多種經營投資項目或尋找到對外招標物業管理項目時,由經營部主管對候選項目進行初步論證。

5.1.2初步論證主要是初步進行技術經濟分析,如果結果可行,經營部主管應在經營部經理的指導下寫出書面的初步論證報告書報總經理進行項目立項。

5.1.3論證報告書的基本要求是:。

a)有明確的項目說明、概況;。

b)有較為準確的技術經濟分析;。

d)有明確的立項結論。

5.2擬選項目的可行性論證。

5.2.1項目立項后,總經理或主管總助應及時組織相關人員組成可行性論證小組。對擬選項目進行全面可行性研究論證。

5.2.2可行性研究應當注意在論證時不設任何可能影響論證結論的前提和原則。

5.3可行性論證報告書的內容及有關編制要求。

a)“投資項目的基本情況”要求較詳細列出擬投資項目的名稱、地點、規模、現狀等;。

d)“經濟論證”是可行性論證的核心部分,編制時要求:。

——詳細測算出擬投資項目的前期投入成本和項目正常運轉后的經營成本;。

——利潤測算則是在測算完畢預期收入以后,依據收入測算出的預期投資利潤。

——“風險分析”要求對對外投資進行詳細的盈虧平衡分析、現金流量分析。

e)“投資的優劣勢分析”要求結合本公司的實際能力和上述的技術、資源、經濟論證結果詳細列出本公司對外投資時的優劣勢要素;特別是對可能出現的各種隱患應詳細一一列出。

5.4論證結果的處置。

5.4.1可行性論證出來后,總經理應召集公司各部門負責人及公司骨干進行討論,對可行性論證的過程和結論進行評審。

5.4.2評審認為可行性論證真實可靠結果可行的,最后總經理在綜合公司財力、物力、綜合回報以及投資風險等因素的基礎上作出審批。

a)決定投資的,開始組成項目組進行準備工作;。

b)暫緩投資的,將前期已做好的可行性論證報告書等資料歸檔備用。

5.4.3評審認為可行性論證不充分、不完善的,應當由經營部繼續補充論證直至清晰完善。

5.4.4可行性研究認為不可行的,經營部應當將可行性研究報告書連同其他資料一齊交總經理或主管總助,由其決定是否歸檔保存。

5.5對外參加招標競爭物業管理權的投資,在做完可行性論證后,應當由經營部主管負責編制物業管理投標書(具體參照《物業管理投標方案編制規程》)。

6.0引用文件及記錄表格。

6.1《物業管理投標方案編制規程》。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇六

1、集團及所屬公司對外投資,必須經有關部門評估論證后,逐級上報總裁辦簽署意見,經總裁辦批準后才執行。未經總裁辦審批,任何公司、部門均不得以任何方式對外投資。

2、財務部會同各主管部門按投資協議監控投資回報,對投資效益做出評價,未經總裁辦批準,任何其他部門無權減免投資回報。

3、各所屬公司必須在工商局注冊三十天內向集團公司財務部提交批準證書、營業執照、合同、章程等文件復印件。公司生產經營期間,投資人增資、轉讓投資權益或改變合作條件,需經總裁辦批準。在辦完相關法律文件后,向集團公司財務部提交變更文件復印件。

4、集團分公司開業或投資要有會計師事務所的注冊會計師的驗資證明和銀行送款回執。

對外投資管理制度2

為加強公司對外投資管理，規范公司對外投資行為，保障公司合法權益，根據有關法律法規及公司章程的有關規定，制定本制度。

本制度適用于公司一切對外投資行為的監督管理工作，包括股權投資、債權投資的申報、審批、監管等。

1、明確管理權限。

2、落實出資者和經營者的責任。

3、加強出資者的監督力度。

公司xx部是對外投資的管理部門。

xx運用公司資產所作出的投資權限為公司最近經審計凈資產xx％以下，其它重大投資項目應由xx申報xx審查批準。

1、公司鼓勵以下對外投資項目：

（1）符合公司發展戰略的項目；

（2）擁有技術優勢或資源優勢的開發項目；

（3）與公司生產經營有關的原材料、能源和產品銷售等緊密相關的項目。

2、公司不鼓勵以下對外投資項目：

（1）不具競爭優勢的項目；

（2）不符合國家產業政策的項目。

（3）xx項目。

3、對外投資項目要采用xx形式進行，累計對外投資總額不得超過公司凈資產的xx%。

公司的對外投資行為，應由xx向xx提交以下材料進行申報：

1、對外投資項目概況；

2、對外投資可行性分析報告；

3、本單位近x年的資產負債表和損益表；

4、合作投資的，提交有關合作協議及合作方基本情況。

1、xx申報對外投資項目后，由xx負責審核并對項目提出初步意見后提交xx作進一步審批。

2、審批的基本原則：

（1）符合國家產業政策；

（2）符合公司發展戰略和投資方向；

（3）經濟效益良好或符合其它投資目的；

（4）有規避風險的預案；

（5）與公司投資能力相適應；

（6）申報資料齊全、真實、可靠。

3、審批額度

（1）低于公司最近經審計凈資產xx％的項目由xx審批；

（2）公司最近經審計凈資產xx％至xx％的項目由xx審批；

（3）公司最近經審計凈資產xx％以上項目由xx審批。

1、對外投資項目運作完成后，應于xx日內將本項目的運作情況報送xx，并抄送xx。

2、xx部、xx部對對外投資行為進行監督檢查，并會同有關部門對投資效果進行不定期調查和評價。

1、對嚴格遵守本制度、對外投資項目效益良好的項目負責人將給予表揚和獎勵，具體嘉獎方法為：xxx。

2、違反本制度的，公司要追究有關責任人員的責任，視情況給予xx處分；造成損失的，決策者要承擔相應損失；對有觸犯刑法的，移送司法機關依法處理。

本制度自審議通過之日起執行，由公司xx部負責解釋。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇七

第一條為了規范xx有限公司（以下簡稱公司）對外投資行為，防范投資風險，提高投資效益，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律、法規及規范性文件和《xx有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的有關規定，制定《xx有限公司對外投資管理制度》（以下簡稱本制度）。

第二條本制度所稱對外投資，是指為實施公司發展戰略、增強公司競爭力等目標，公司用貨幣資金、實物、股權、無形資產或其他資產形式作價出資，對外進行各種形式的投資行為，包括：

（三）法律、法規規定的其他對外投資。

第三條公司對外投資行為須符合國家有關法規及產業政策，符合公司發展戰略，有利于增強公司競爭力，有利于合理配置企業資源，創造良好經濟效益，促進公司可持續發展。

第四條公司對外投資涉及使用募集資金，或者涉及關聯交易事項的，還應遵守法律、法規、規范性文件及《上市規則》《公司章程》等相關規定。

第五條本制度同時適用于公司所屬全資子公司及控股子公司（以下簡稱“子公司”）的對外投資行為。

第六條公司應指定專門機構，負責對公司重大投資項目的可行性、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評估，監督重大投資項目的執行進展，如發現投資項目出現異常情況，應及時向公司董事會報告。

第七條公司股東大會、董事會、總經理為公司對外投資的決策機構，各自在其權限范圍內，依照法律、法規、《公司章程》及本制度的規定對公司的對外投資作出決策。

第八條公司對外投資事項達到下列標準之一的，應經董事會審議通過后，提交股東大會審批，并及時披露該等對外投資事項：

（五）對外投資產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過人民幣500萬元。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇八

第一條為加強公司投資管理,規范公司投資行為,提高資金運作效率,保證資金運營的安全性、收益性,依據國家有關財經法規規定,并結合公司具體情況制定本制度。

第二條本制度適用于公司總部的對外投資行為,各分公司不得進行對外投資。

第三條本制度所指的對外投資指將貨幣資金以及經資產評估后的房屋、機器、設備、物資等實物,以及專利權、商標權、土地使用權等無形資產作價出資,進行各種形式的投資活動。

第四條投資的目的:有效地利用閑置資金或其他資產,進行適度的資本擴張,以獲取較好的收益,確保資產保值增值。

第五條投資的原則。

(一)必須遵守國家法律、法規,符合國家產業政策;。

(二)必須符合公司的發展戰略;。

(三)必須規模適度,量力而行,不能影響公司主營業務的發展;。

(四)必須堅持效益原則,原則上長期投資收益率不應低于公司的凈資產收益率。

對外投資按投資期限分為短期投資和長期投資:。

(一)短期投資一般包括購買國債、企業債券、金融債券以及股票等。

(二)長期投資一般包括:。

1.出資與公司外部企業及其他經濟組織成立合資或合作制法人實體;。

2.與境外公司、企業和其他經濟組織開辦合資、合作項目;。

3.以參股的形式參與其他法人實體的生產經營。

第七條公司累計對外投資不得超過公司凈資產的百分之五十。

第八條投資業務的職務分離。

(一)投資計劃編制人員與審批人員分離。

(二)負責證券購入與出售的業務人員與會計記錄人員分離。

(三)證券保管人員與會計記錄人員分離。

(四)參與投資交易活動的人員不能同時負責有價證券的盤點工作。

(五)負責利息或股利計算及會計記錄的人員應同支付利息或股利的人員分離,并盡可能由獨立的金融機構代理支付。

(一)公司長期投資由股東大會授權董事會審批,其審批權限不應超出公司章程的有關規定,超出董事會審批權限的由股東大會審議。

(二)公司短期投資賬面余額在100萬元以下(不含100萬元)的,由總經理審批;短期投資賬面余額在100萬元以上(含100萬元)的,由董事會審批;公司短期投資賬面余額原則上不應超過500萬元。短期投資賬面余額是指投資完成后,'短期投資'科目的賬面余額。

(三)分公司不得進行對外投資,各分公司現有的對外投資,全部轉移到公司進行統一管理。

第十條公司有關歸口管理部門或分公司為項目承辦單位,具體負責投資項目的信息收集、項目建議書及可行性研究報告的編制、項目申報立項、項目實施過程中的監督、協調以及項目后評價工作。

第十一條公司財務部負責投資效益評估、經濟可行性分析、資金籌措、辦理出資手續以及對外投資資產評估結果的確認等。

第十二條對專業性較強或較大型投資項目,其前期工作應組成專門項目可行性調研小組來完成。

第十三條公司法律顧問、審計部門負責對項目的事前效益審計、協議、合同、章程的法律主審。

第十四條公司短期投資程序。

(一)公司財務部定期編制資金流量狀況表;。

(三)依照短期投資規模大小按照職權審批該項投資計劃;。

第十六條公司建立嚴格的證券保管制度,至少由兩名以上人員共同控制,不得一人單獨接觸有價證券,證券的存入和取處必須詳細記錄在證券登記簿內,并由在場的經手人員簽名。

第十七條公司購入的短期有價證券必須在購入當日記入公司名下。

第十八條公司財務部負責定期組織有價證券的盤點(詳見財物盤點制度)。

第十九條公司財務部對每一種證券設立明細帳加以反映,每月應編制證券投資、盈虧報表,對于債券應編制折、溢價攤銷表。

第二十條公司財務部應將投資收到的利息、股利及時入帳。

第二十一條公司短期投資分別由總經理、董事會按其職權批準處置。

第二十二條公司對外長期投資按投資項目的性質分為新項目和已有項目增資。

(一)新項目投資是指投資項目經批準立項后,按批準的投資額進行的投資。

(二)已有項目增資是指原有的投資項目根據經營的需要,需在原批投資額的基礎上增加投資的活動。

(一)公司財務部協同投資部門確定投資目的并對投資環境進行考察;。

(二)公司對外投資部門在充分調查研究的基礎上編制投資意向書(立項報告);。

(三)公司對外投資部門編制項目投資可行性研究報告上報財務部、總經理辦公室;。

(四)公司財務部協同對外投資部門編制項目合作協議書(合同);。

(五)按國家有關規定和本辦法規定的程序辦理報批手續;。

(七)公司對外投資部門項目實施運作及其經營管理。

第二十四條對外長期投資項目一經批準,一律不得隨意增加投資,如確需增資,必須重報投資意向書和可行性研究報告。

第二十五條對外長期投資興辦合營企業對合營合作方的要求。

(一)有較好的商業信譽和經濟實力;。

(二)能夠提供合法的資信證明;。

(三)根據需要提供完整的財務狀況、經營成果等相關資料。

第二十六條對外長期投資項目必須編制投資意向書(立項報告)。項目投資意向書的主要內容包括:。

(二)投資項目的名稱;。

(三)項目的投資規模和資金來源;。

(四)投資項目的經營方式;。

(五)投資項目的效益預測;。

(六)投資的風險預測(包括匯率風險、市場風險、經營風險、政治風險);。

(七)投資所在地(國家或地區)的市場情況、經濟政策;。

(八)投資所在地的外匯管理規定及稅收法律法規;。

(九)投資合作方的資信情況。

第二十七條投資意向書(立項報告)報公司批準后,對外投資部門應委托專業設計研究機構負責編制可行性研究報告。項目可行性研究報告的主要內容包括:。

(一)總論:。

1.項目提出的背景,項目投資的必要性和投資的經濟意義;。

2.項目投資可行性研究的依據和范圍。

(二)市場預測和項目投資規模:。

1.國內外市場需求預測;。

2.國內現有類似企業的生產經營情況的統計;。

3.項目進入市場的生產經營條件及經銷渠道;。

4.項目進入市場的競爭能力及前景分析。

(三)算和資金的籌措:。

1.該項目的注冊資金及該項目生產經營所需資金;。

2.資金的來源渠道,籌集方式及貸款的償還辦法;。

3.資金回收期的預測;。

4.現金流量計劃。

(四)項目的財務分析:。

1.項目前期開辦費以及建設期間各年的經營性支出;。

3.項目敏感性分析及風險分析等。

第二十八條項目可行性研究報告報公司批準后,財務部協同對外投資部門編制項目合作協議書(合同)。項目合作協議書(合同)的主要內容包括:。

(一)合作各方的名稱、地址及法定代表人;。

(二)合作項目的名稱、地址、經濟性質、注冊資金及法定代表人;。

(三)合作項目的經營范圍和經營方式;。

(四)合作項目的內部管理形式、管理人員的分配比例、機構設置及實行的財務會計制度;。

(五)合作各方的出資數額、出資比例、出資方式及出資期限;。

(六)合作各方的利潤分成辦法和虧損責任分擔比例;。

(七)合作各方違約時應承擔的違約責任,以及違約金的計算方法;。

(八)協議(合同)的生效條件;。

(九)協議(合同)的變更、解除的條件和程序;。

(十)出現爭議時的解決方式以及選定的仲裁機構及所適用的法律;。

(十一)協議(合同)的有效期限;。

(十二)合作期滿時財產清算辦法及債權、債務的分擔;。

(十三)協議各方認為需要制訂的其他條款。

項目合作協議書(合同)由公司法人代表簽字生效或由公司法人代表授權委托代理人簽字生效。

第二十九條對外長期投資協議簽定后公司協同辦理出資、工商登記、稅務登記、銀行開戶等工作。

對外投資的財務管理由公司財務部負責,財務部根據分析和管理的需要,取得被投資單位的財務報告,以便對被投資單位的財務狀況和投資回報狀況進行分析,維護公司權益,確保公司利益不受損害。

(一)出現或發生下列情況之一時,公司可以收回對外投資;。

1.按照章程規定,該投資項目(企業)經營期滿;。

2.由于投資項目(企業)經營不善,無法償還到期債務依法實施破產;。

3.由于發生不可抗力而使項目(企業)無法繼續經營;。

4.合同規定投資終止的其他情況出現或發生時。

(二)出現或發生下列情況之一時,可以轉讓對外長期投資:。

1.投資項目已經明顯有悖于公司經營方向的;。

2.投資項目出現連續虧損且扭虧無望沒有市場前景的;。

3.由于自身經營資金不足急需補充資金時;。

4.公司認為有必要的其他情形。

投資轉讓應嚴格按照《公司法》和公司章程有關轉讓投資的規定辦理。

(三)對外長期投資轉讓應由公司財務部會同投資業務管理部門提出投資轉讓書面分析報告,報公司批準。

(四)對外長期投資收回和轉讓時,相關責任人員必須盡職盡責,認真作好投資收回和轉讓中的資產評估等項工作,防止公司資產流失。

第三十二條公司應按照下列原則確定對外投資的初始投資成本。

(一)以現金、存款等貨幣資金方式向其他單位投資的,按照實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續費等相關費用)作為初始投資成本。

(二)公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的投資,或以應收款項換入長期股權投資,按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費,作為初始投資成本。如果涉及補價的,按以下方法確定受讓的投資的初始投資成本:。

2.支付補價的,按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的相關稅費,作為初始投資成本。

(三)以非貨幣性交易換入投資的(包括股權投資與股權投資的交換、以放棄非現金資產而取得的投資),按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為初始投資成本。如涉及補價的,應按以下方法確定換入長期股權投資的初始投資成本:。

1.收到補價的,按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額,作為初始投資成本。

2.支付補價的,按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價,作為初始投資成本。

第三十三條短期投資的核算。

短期投資的現金股利或利息,應于實際收到時,沖減投資的賬面價值,但收到的、已記入應收項目的現金股利或利息除外。

持有的短期投資,在期末或者至少在年度終了時應以成本與市價孰低計價,并將市價低于成本的金額確認為當期投資損失。

已確認跌價損失的短期投資的價值又得以恢復,應在原已確認的投資損失的金額內轉回。

第三十五條長期債權投資的核算。

債券投資溢價或折價,在債券購入后至到期前的期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法可以采用直線法,也可以采用實際利率法。

債券投資應按期計算應收利息。計算的債券投資利息收入,經調整債券投資溢價或折價攤銷額后的金額,確認為當期投資收益。

債券初始投資成本中包含的相關費用,如金額較大的,可以于債券購入后至到期前的期間內在確認相關債券利息收入時攤銷,計入損益;如金額較小的,也可以于購入債券時一次攤銷,計入損益。

其他債權投資按期計算的應收利息,確認為當期投資收益。

對一次還本付息的債權投資,應計未收利息應于確認時增加投資的帳面價值;對分期付息的債權投資,應計未收利息應于確認時作為應收項目單獨核算,不增加投資的賬面價值。

第三十六條長期股權投資的核算。

長期股權投資采取以下兩種核算方法。

(一)成本法。

對被投資單位無控制、共同控制且無重大影響的,長期股權投資應采用成本法核算。

采用成本法核算,除追加或收回投資外,長期股權投資的賬面價值一般應保持不變。被投資單位宣告分派的利潤或現金股利,確認為當期投資收益。確認的投資收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額,所獲得的被投資單位宣告分派的利潤或現金股利超過上述數額的部分,作為初始投資成本的收回,沖減投資的賬面價值。

(二)權益法。對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的,長期股權投資應采用權益法核算。

采用權益法時,公司應在取得股權投資后,按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額(法規或公司章程規定不屬于投資企業的凈利潤除外),調整投資的賬面價值,并確認為當期投資損益。公司按被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分,相應減少投資的賬面價值。

長期股權投資采用權益法核算時,初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額,作為股權投資差額,按一定期限平均攤薄,計入損益。

股權投資差額的攤銷期限,合同規定了投資期限的,按投資期限攤銷;合同沒有規定投資期限的,初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額,按不超過10年的期限攤銷;初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額,按不低于10年的期限攤銷。

第三十七條投資減值準備。

投資減值準備按照《中通建設股份有限公司資產減值準備和損失處理制度》的有關規定執行。

第三十八條本制度由公司財務部擬定,報董事會批準后執行,其解釋權、修改權歸公司董事會。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇九

第一條為加強公司投資管理,規范公司投資行為,提高資金運作效率,保證資金運營的安全性、收益性,依據國家有關財經法規規定,并結合公司具體情況制定本制度。

第二條本制度適用于公司總部的對外投資行為,各分公司不得進行對外投資。

第三條本制度所指的對外投資指將貨幣資金以及經資產評估后的房屋、機器、設備、物資等實物,以及專利權、商標權、土地使用權等無形資產作價出資,進行各種形式的投資活動。

第四條投資的目的:有效地利用閑置資金或其他資產,進行適度的資本擴張,以獲取較好的收益,確保資產保值增值。

第五條投資的原則。

(一)必須遵守國家法律、法規,符合國家產業政策;。

(二)必須符合公司的發展戰略;。

(三)必須規模適度,量力而行,不能影響公司主營業務的發展;。

(四)必須堅持效益原則,原則上長期投資收益率不應低于公司的凈資產收益率。

對外投資按投資期限分為短期投資和長期投資:。

(一)短期投資一般包括購買國債、企業債券、金融債券以及股票等。

(二)長期投資一般包括:。

1.出資與公司外部企業及其他經濟組織成立合資或合作制法人實體;。

2.與境外公司、企業和其他經濟組織開辦合資、合作項目;。

3.以參股的形式參與其他法人實體的生產經營。

第七條公司累計對外投資不得超過公司凈資產的百分之五十。

第八條投資業務的職務分離。

(一)投資計劃編制人員與審批人員分離。

(二)負責證券購入與出售的業務人員與會計記錄人員分離。

(三)證券保管人員與會計記錄人員分離。

(四)參與投資交易活動的人員不能同時負責有價證券的盤點工作。

(五)負責利息或股利計算及會計記錄的人員應同支付利息或股利的人員分離,并盡可能由獨立的金融機構代理支付。

(一)公司長期投資由股東大會授權董事會審批,其審批權限不應超出公司章程的有關規定,超出董事會審批權限的由股東大會審議。

(二)公司短期投資賬面余額在100萬元以下(不含100萬元)的,由總經理審批;短期投資賬面余額在100萬元以上(含100萬元)的,由董事會審批;公司短期投資賬面余額原則上不應超過500萬元。短期投資賬面余額是指投資完成后,'短期投資'科目的賬面余額。

(三)分公司不得進行對外投資,各分公司現有的對外投資,全部轉移到公司進行統一管理。

第十條公司有關歸口管理部門或分公司為項目承辦單位,具體負責投資項目的信息收集、項目建議書及可行性研究報告的編制、項目申報立項、項目實施過程中的監督、協調以及項目后評價工作。

第十一條公司財務部負責投資效益評估、經濟可行性分析、資金籌措、辦理出資手續以及對外投資資產評估結果的確認等。

第十二條對專業性較強或較大型投資項目,其前期工作應組成專門項目可行性調研小組來完成。

第十三條公司法律顧問、審計部門負責對項目的事前效益審計、協議、合同、章程的法律主審。

第十四條公司短期投資程序。

(一)公司財務部定期編制資金流量狀況表;。

(三)依照短期投資規模大小按照職權審批該項投資計劃;。

第十六條公司建立嚴格的證券保管制度,至少由兩名以上人員共同控制,不得一人單獨接觸有價證券,證券的存入和取處必須詳細記錄在證券登記簿內,并由在場的經手人員簽名。

第十七條公司購入的短期有價證券必須在購入當日記入公司名下。

第十八條公司財務部負責定期組織有價證券的盤點(詳見財物盤點制度)。

第十九條公司財務部對每一種證券設立明細帳加以反映,每月應編制證券投資、盈虧報表,對于債券應編制折、溢價攤銷表。

第二十條公司財務部應將投資收到的利息、股利及時入帳。

第二十一條公司短期投資分別由總經理、董事會按其職權批準處置。

第二十二條公司對外長期投資按投資項目的性質分為新項目和已有項目增資。

(一)新項目投資是指投資項目經批準立項后,按批準的投資額進行的投資。

(二)已有項目增資是指原有的投資項目根據經營的需要,需在原批投資額的基礎上增加投資的活動。

(一)公司財務部協同投資部門確定投資目的并對投資環境進行考察;。

(二)公司對外投資部門在充分調查研究的基礎上編制投資意向書(立項報告);。

(三)公司對外投資部門編制項目投資可行性研究報告上報財務部、總經理辦公室;。

(四)公司財務部協同對外投資部門編制項目合作協議書(合同);。

(五)按國家有關規定和本辦法規定的程序辦理報批手續;。

(七)公司對外投資部門項目實施運作及其經營管理。

第二十四條對外長期投資項目一經批準,一律不得隨意增加投資,如確需增資,必須重報投資意向書和可行性研究報告。

第二十五條對外長期投資興辦合營企業對合營合作方的要求。

(一)有較好的商業信譽和經濟實力;。

(二)能夠提供合法的資信證明;。

(三)根據需要提供完整的財務狀況、經營成果等相關資料。

第二十六條對外長期投資項目必須編制投資意向書(立項報告)。項目投資意向書的主要內容包括:。

(二)投資項目的名稱;。

(三)項目的投資規模和資金來源;。

(四)投資項目的經營方式;。

(五)投資項目的效益預測;。

(六)投資的風險預測(包括匯率風險、市場風險、經營風險、政治風險);。

(七)投資所在地(國家或地區)的市場情況、經濟政策;。

(八)投資所在地的外匯管理規定及稅收法律法規;。

(九)投資合作方的資信情況。

第二十七條投資意向書(立項報告)報公司批準后,對外投資部門應委托專業設計研究機構負責編制可行性研究報告。項目可行性研究報告的主要內容包括:。

(一)總論:。

1.項目提出的背景,項目投資的`必要性和投資的經濟意義;。

2.項目投資可行性研究的依據和范圍。

(二)市場預測和項目投資規模:。

1.國內外市場需求預測;。

2.國內現有類似企業的生產經營情況的統計;。

3.項目進入市場的生產經營條件及經銷渠道;。

4.項目進入市場的競爭能力及前景分析。

(三)算和資金的籌措:。

1.該項目的注冊資金及該項目生產經營所需資金;。

2.資金的來源渠道,籌集方式及貸款的償還辦法;。

3.資金回收期的預測;。

4.現金流量計劃。

(四)項目的財務分析:。

1.項目前期開辦費以及建設期間各年的經營性支出;。

3.項目敏感性分析及風險分析等。

第二十八條項目可行性研究報告報公司批準后,財務部協同對外投資部門編制項目合作協議書(合同)。項目合作協議書(合同)的主要內容包括:。

(一)合作各方的名稱、地址及法定代表人;。

(二)合作項目的名稱、地址、經濟性質、注冊資金及法定代表人;。

(三)合作項目的經營范圍和經營方式;。

(四)合作項目的內部管理形式、管理人員的分配比例、機構設置及實行的財務會計制度;。

(五)合作各方的出資數額、出資比例、出資方式及出資期限;。

(六)合作各方的利潤分成辦法和虧損責任分擔比例;。

(七)合作各方違約時應承擔的違約責任,以及違約金的計算方法;。

(八)協議(合同)的生效條件;。

(九)協議(合同)的變更、解除的條件和程序;。

(十)出現爭議時的解決方式以及選定的仲裁機構及所適用的法律;。

(十一)協議(合同)的有效期限;。

(十二)合作期滿時財產清算辦法及債權、債務的分擔;。

(十三)協議各方認為需要制訂的其他條款。

項目合作協議書(合同)由公司法人代表簽字生效或由公司法人代表授權委托代理人簽字生效。

第二十九條對外長期投資協議簽定后公司協同辦理出資、工商登記、稅務登記、銀行開戶等工作。

對外投資的財務管理由公司財務部負責,財務部根據分析和管理的需要,取得被投資單位的財務報告,以便對被投資單位的財務狀況和投資回報狀況進行分析,維護公司權益,確保公司利益不受損害。

(一)出現或發生下列情況之一時,公司可以收回對外投資;。

1.按照章程規定,該投資項目(企業)經營期滿;。

2.由于投資項目(企業)經營不善,無法償還到期債務依法實施破產;。

3.由于發生不可抗力而使項目(企業)無法繼續經營;。

4.合同規定投資終止的其他情況出現或發生時。

(二)出現或發生下列情況之一時,可以轉讓對外長期投資:。

1.投資項目已經明顯有悖于公司經營方向的;。

2.投資項目出現連續虧損且扭虧無望沒有市場前景的;。

3.由于自身經營資金不足急需補充資金時;。

4.公司認為有必要的其他情形。

投資轉讓應嚴格按照《公司法》和公司章程有關轉讓投資的規定辦理。

(三)對外長期投資轉讓應由公司財務部會同投資業務管理部門提出投資轉讓書面分析報告,報公司批準。

(四)對外長期投資收回和轉讓時,相關責任人員必須盡職盡責,認真作好投資收回和轉讓中的資產評估等項工作,防止公司資產流失。

第三十二條公司應按照下列原則確定對外投資的初始投資成本。

(一)以現金、存款等貨幣資金方式向其他單位投資的,按照實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續費等相關費用)作為初始投資成本。

(二)公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的投資,或以應收款項換入長期股權投資,按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費,作為初始投資成本。如果涉及補價的,按以下方法確定受讓的投資的初始投資成本:。

2.支付補價的,按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的相關稅費,作為初始投資成本。

(三)以非貨幣性交易換入投資的(包括股權投資與股權投資的交換、以放棄非現金資產而取得的投資),按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為初始投資成本。如涉及補價的,應按以下方法確定換入長期股權投資的初始投資成本:。

1.收到補價的,按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額,作為初始投資成本。

2.支付補價的,按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價,作為初始投資成本。

第三十三條短期投資的核算。

短期投資的現金股利或利息,應于實際收到時,沖減投資的賬面價值,但收到的、已記入應收項目的現金股利或利息除外。

持有的短期投資,在期末或者至少在年度終了時應以成本與市價孰低計價,并將市價低于成本的金額確認為當期投資損失。

已確認跌價損失的短期投資的價值又得以恢復,應在原已確認的投資損失的金額內轉回。

第三十五條長期債權投資的核算。

債券投資溢價或折價,在債券購入后至到期前的期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法可以采用直線法,也可以采用實際利率法。

債券投資應按期計算應收利息。計算的債券投資利息收入,經調整債券投資溢價或折價攤銷額后的金額,確認為當期投資收益。

債券初始投資成本中包含的相關費用,如金額較大的,可以于債券購入后至到期前的期間內在確認相關債券利息收入時攤銷,計入損益;如金額較小的,也可以于購入債券時一次攤銷,計入損益。

其他債權投資按期計算的應收利息,確認為當期投資收益。

對一次還本付息的債權投資,應計未收利息應于確認時增加投資的帳面價值;對分期付息的債權投資,應計未收利息應于確認時作為應收項目單獨核算,不增加投資的賬面價值。

第三十六條長期股權投資的核算。

長期股權投資采取以下兩種核算方法。

(一)成本法。

對被投資單位無控制、共同控制且無重大影響的,長期股權投資應采用成本法核算。

采用成本法核算,除追加或收回投資外,長期股權投資的賬面價值一般應保持不變。被投資單位宣告分派的利潤或現金股利,確認為當期投資收益。確認的投資收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額,所獲得的被投資單位宣告分派的利潤或現金股利超過上述數額的部分,作為初始投資成本的收回,沖減投資的賬面價值。

(二)權益法。對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的,長期股權投資應采用權益法核算。

采用權益法時,公司應在取得股權投資后,按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額(法規或公司章程規定不屬于投資企業的凈利潤除外),調整投資的賬面價值,并確認為當期投資損益。公司按被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分,相應減少投資的賬面價值。

長期股權投資采用權益法核算時,初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額,作為股權投資差額,按一定期限平均攤薄,計入損益。

股權投資差額的攤銷期限,合同規定了投資期限的,按投資期限攤銷;合同沒有規定投資期限的,初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額,按不超過10年的期限攤銷;初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額,按不低于10年的期限攤銷。

第三十七條投資減值準備。

投資減值準備按照《中通建設股份有限公司資產減值準備和損失處理制度》的有關規定執行。

第三十八條本制度由公司財務部擬定,報董事會批準后執行,其解釋權、修改權歸公司董事會。

1、集團及所屬公司對外投資,必須經有關部門評估論證后,逐級上報總裁辦簽署意見,經總裁辦批準后才執行。未經總裁辦審批,任何公司、部門均不得以任何方式對外投資。

2、財務部會同各主管部門按投資協議監控投資回報,對投資效益做出評價,未經總裁辦批準,任何其他部門無權減免投資回報。

3、各所屬公司必須在工商局注冊三十天內向集團公司財務部提交批準證書、營業執照、合同、章程等文件復印件。公司生產經營期間,投資人增資、轉讓投資權益或改變合作條件,需經總裁辦批準。在辦完相關法律文件后,向集團公司財務部提交變更文件復印件。

4、集團分公司開業或投資要有會計師事務所的注冊會計師的驗資證明和銀行送款回執。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十一

第一條。

為規范本公司投資業務的運作和管理，實現投資決策的科學化和經營管理的規范化、制度化，根據國家法規、本公司《公司章程》和有關制度特制定本辦法。

第二條。

本辦法所稱投資業務，包括直接股權投資、并購投資、債權投資、結構性投資等。

本辦法適用于本公司自有資金投資及受托管理資金（基金）投資等一切投資行為。受托管理資金（基金）投資，是指公司作為普通合伙人或受托投資管理人，依據有關法律、法規和投資委托人的投資意愿，與委托人簽訂合伙協議或委托投資管理協議，對外進行投資，以實現受托管理資產收益最優化的行為。

第三條。

本辦法規范投資業務的基本原則，適用于投資業務的全過程，包括但不限于項目開發與立項、立項項目的執行、項目投資決策、項目投資決策的執行、項目投資后的持續管理、投資項目退出等。

第二章。

第四條。

公司投資管理內部機構包括：董事會、投資決策委員會、總裁辦公會、投資管理部、風險控制部、綜合管理部。

第五條。

由總裁向董事會提交公司年度投資計劃，由總裁根據董事會決議組織實施。

第六條。

公司投資決策委員會是公司投資業務的決策機構，其成員由董事會任命，受總裁直接領導，對總裁和董事會負責，根據總裁和董事會的要求和公司章程及相關制度在授權范圍內對公司的投資進行決策。

第七條。

公司總裁辦公會負責對公司篩選的投資項目進行初步判斷，對投資項目立項進行決策，對投資項目的相關執行事項進行審議。

第八條。

投資管理部負責投資項目開發、選擇、盡職調查、投資方案設計與談判、項目實施、后期管理等。投資管理部實行投資經理負責制，每一項目指派專職投資經理，承擔具體工作。

第九條。

風險控制部負責投資業務的合規審查及風險控制審查。風險控制部監督投資業務管理制度和業務流程的執行情況，對投資項目進行法律合規審查及實質風險審查，并提出相應的風險控制意見；確保國家法律、法規和公司內部控制制度有效地執行；制訂、審閱投資業務的相關合同、協議，確保合同的規范性和合法性。

第十條。

綜合管理部負責投資項目的檔案管理、印章管理、總裁辦公會的會議籌備以及相關會議資料的管理等。

第三章。

項目開發。

第十一條。

公司獲得項目資源信息后，應當登記相關項目資源信息，包括信息來源、項目基本情況、項目融資需求和投資方式、聯系方式等信息。

第十二條。

投資總監根據項目資源信息，組織投資管理部就項目信息進行初步判斷，并將結果報告總裁復審。如認為該信息有價值，即由指定的投資經理（“項目開發負責人”）負責跟蹤并進行初步盡職調查。

第十三條。

項目開發負責人定期對項目開發情況做出總結，報投資業務主管副總裁、投資總監審閱。

第三章。

項目立項。

第十四條。

投資項目由總裁辦公會決定是否立項。

第十五條。

項目開發負責人根據初步盡職調查情況，形成《投資項目可行性報告》。《投資項目可行性報告》應當對下列事項做出初步判斷：

（1）投資項目是否符合公司的投資理念；

（2）投資項目是否屬于公司設定投資對象范圍；

（4）投資項目是否具備投資價值。

第十六條。

進入立項階段的項目，項目開發負責人應當及時向投資總監提交《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》。

第十七條。

投資總監收到《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》后，投資總監應對項目做出評價，將《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》及其評審意見提交投資業務主管副總裁和風險控制部。風險控制總監審核通過后，由投資業務主管副總裁提交至總裁。

第十八條。

對擬提請立項的投資項目，風險控制部組織相關人員結合項目的《投資項目可行性報告》，對提請立項的潛在投資項目的合規風險進行審查和風險評價，形成《投資項目立項合規風險報告》，提交風險控制總監，風險控制總監對項目做出評價。如風險控制總監出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風險控制總監的意見對項目進行處置。

風險控制總監審核通過后，風險控制主管副總裁將《投資項目立項合規風險報告》、風控總監評審意見提交至總裁，并由總裁提交總裁辦公會。

第十九條。

總裁收到《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》、投資總監評審意見、《投資項目立項合規風險報告》、風控總監評審意見后，應當及時召開總裁辦公會，并根據《總裁辦公會議事規則》對該立項申請予以審議，并在五個工作日內做出決議。

第二十條。

總裁辦公會對投資項目立項的決議可以是：批準立項、暫緩立項和不予立項三種。

（1）對于批準立項的，總裁辦公會應當對該項目的操作提出相應的約束條件和對后續工作提出指導性意見。

（2）對于總裁辦公會認為相關決策信息尚不完整或立項條件尚不成熟的，總裁辦公會可以決定暫緩立項。對于暫緩立項的，該項目開發工作繼續進行。項目開發負責人可以適時按前述程序再次提請立項申請。

（3）對于總裁辦公會決定不予立項的開發項目，該項目開發工作終結。由項目開發負責人編制《項目開發總結》，報投資總監、總裁審閱并將項目資料歸檔。

第五章。

立項項目的執行。

第二十一條。

項目批準立項后應成立項目組，項目組由投資經理負責，項目組對擬投資對象開展盡職調查，并組織相關中介機構進場工作。

第二十二條。

項目組對擬投資對象的盡職調查的方式包括但不限于調查問卷、內外部相關資料搜集、現場調查、內外部相關人士訪談、購買專業機構或人士的相關服務或報告等，盡職調查結束項目組應當形成《盡職調查報告》。

第二十三條。

投資經理應收集從項目立項階段開始的全部項目資料并形成工作底稿，完成盡職調查工作后，將工作底稿交由綜合管理部歸檔。

第二十四條。

對擬投資企業可聘請會計師事務所進行審計，必要時可以聘請律師事務所擔任法律顧問，并對項目出具法律意見書。會計師事務所和律師事務所的選聘及其報酬的確定應經總裁辦公會批準。

第二十五條。

項目負責人應當根據《盡職調查報告》、中介機構報告、對擬投資企業的估值、初步的投資方案、談判方案和投資后續管理等形成《投資項目建議書》，提交投資總監，投資總監對項目進行評價并將《投資項目建議書》及評價意見提交總裁辦公會，由總裁辦公會進行評價并提出意見。

第二十六條。

項目組應當根據總裁辦公會的意見展開與擬投資企業的談判，談判結果應及時向總裁、投資業務主管副總裁、投資總監匯報，并得到相應指導意見。

第二十七條形成初步談判結果后，應當即時形成最終投資方案，并由風險控制部負責起草相關交易之法律文件。

第二十八條在盡職調查和談判過程中，根據項目需要，可召開一次或多次的項目討論會，就項目價值、風險、方案等關鍵問題進行討論。項目討論會可以由項目負責人召集，也可以由總裁或其他主管領導召集。

第二十九條項目負責人如認為該項目不能實現原有投資目標或無法按既定條件達成協議時，可以提出終止立項項目的執行。項目負責人提出終止申請，應詳細說明理由，編制《已立項項目終止申請》并由投資總監提交總裁辦公會，總裁辦公會做出是否終止的決定。

第三十條。

對于決定予以終止的項目，由項目負責人編制《項目總結報告》，經總裁、投資總監審閱后，連同所有項目檔案由項目負責人會同綜合管理部組織歸檔。

第六章。

項目投資決策。

第三十一條投資決策委員會對是否進行項目投資作出決策。

第三十二條提請投資決策的項目必須同時滿足以下基本條件：

（1）已完成盡職調查；

（2）已完成項目可行性論證，具有投資價值；

（3）已與潛在被投資項目或企業就交易結構和商業條件達成基本一致意見。

第三十三條。

對于提請投資決策的項目，項目組應當提交《項目投資決策申請》。《項目投資決策申請》的內容包括：

（1）項目立項執行過程回顧；

（2）需要提請特別關注的關鍵事項；

（3）下一步還需進行的工作及其進度安排；

（4）其他需要說明的事項。

第三十四條項目負責人將《項目投資決策申請》、《投資項目建議書》、《盡職調查報告》、中介機構的報告（如有）、相關交易之法律文件等（以下統稱“投資決策申請文件”）提交投資總監，投資總監應對項目做出評價，并將投資決策申請文件及評審意見提交投資業務主管副總裁和風險控制部。風險控制總監審核通過后，由投資業務主管副總裁提交至總裁。

第三十五條。

對擬提請投資決策的項目，風險控制部應當組織相關人員對該項目進行合規審查，并向風險控制總監提交《投資項目合規風險報告》，風險控制總監對項目做出評價。如風險控制總監出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風險控制總監的意見對項目進行處置。

風險控制總監審核通過后，風險控制主管副總裁將項目投資方案及《投資項目合規風險報告》、風險控制總監評審意見提交至總裁。

第三十六條。

總裁收到投資決策申請文件、投資總監評審意見、《投資項目合規風險報告》、風險控制總監評審意見后，應召集總裁辦公會應對項目做出評價，并將投資決策申請文件、投資總監評審意見、《投資項目合規風險報告》、風險控制總監評審意見及總裁辦公會評審意見提交投資決策委員會。

第三十七條。

投資決策委員會主席召集投資決策委員會會議，并由投資決策委員會秘書負責準備投資決策申請文件、投資總監評審意見、風險控制總監評審意見及總裁辦公會評審意見等會議文件。

第三十八條。

投資決策委員會根據《投資決策委員會議事規則》對投資項目進行審議。

第三十九條。

投資決策委員會對投資決策的決議可以是：批準投資、不予投資和暫緩表決三種。

（1）投資決策委員會審議通過批準投資的，由總裁負責組織實施。

（2）對于投資決策委員會設定約束的決定不予投資的項目，該項目終結。項目組要妥善處理與擬投資企業的善后事宜。同時，由項目負責人編制《項目總結報告》，經總裁、投資業務主管副總裁、投資總監審閱后，連同所有項目檔案由項目負責人會同綜合事務部組織歸檔。

（3）對于投資決策委員會暫緩表決的投資項目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會表決。

第七章。

第四十條。

在公司做出投資決議之后，由總裁負責組織實施。

第四十一條。

對于批準投資的項目，項目組應當按照相關決議完成與擬投資企業的最終談判。如最終談判出現重大變化，應按上節有關規定重新履行投資決策程序。

第四十二條。

最終談判達成一致，項目組應對相關交易之法律文件文本定稿，經風險控制部門確認后，報投資總監、投資業務主管副總裁、風險控制總監、風險控制主管副總裁、總裁審查批準，相關交易法律文件應當由董事長或授權總裁簽署。

第四十三條。

相關交易法律文件生效后，項目負責人提出申請，公司財務總監根據申請進行復核，經總裁審批后，辦理投資款項的劃轉事宜。

第四十四條。

項目組應當及時按照相關交易法律文件的規定，取得投資項目的股權或債權及其他法律文件，并協助被投資企業辦理相關手續。

第四十五條。

項目投資執行后，由項目負責人編制《項目總結報告》，經總裁、投資業務主管副總裁、投資總監審閱后，連同所有項目資料文件由項目負責人會同綜合管理部組織歸檔。

第八章。

第四十六條。

投資管理部應當根據《投資項目建議書》中載明的投資后持續管理的主要思路、方式、擬采取的措施，指定專門項目負責人跟蹤投資項目、落實投資后續管理工作，保證公司相關投資決議的實施。

第四十七條。

風險控制部應指派相關專職人員跟蹤項目投資后的后續管理，并及時做出合規風險提示。

第四十八條項目投資后的持續管理主要通過參加股東會行使股東表決權、委派董事參加董事會或其他參與被投資企業的重大決策、委派專門人員監督控制項目有關財務、資金、關鍵環節等方式進行。被投資企業召開股東大會、董事會或以其他方式參與被投資企業的重大決策前，項目負責人應當就相關議題形成《項目投資后續管理意見》，詳細說明建議公司采用的意見，提交投資總監。

第四十九條投資總監應對《項目投資后持續管理意見》做出評價，并將《項目投資后持續管理意見》及評審意見提交主管投資業務副總裁、風險控制部。風險控制總監審核通過后，由投資業務主管副總裁提交至總裁。

第五十條。

風險控制部應當組織相關專職人員對提請審議的意見進行合規審查，形成《投資項目專項風險評價報告》，并提交至風險控制總監，風險控制總監對項目做出評價。如風險控制總監出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風險控制總監的意見對項目進行處置。

風險控制總監審核通過后，由風險控制主管副總裁將《投資項目專項風險評價報告》及風險控制總監評審意見提交至總裁。

第五十一條。

總裁收到《項目投資后持續管理意見》、投資總監評審意見、《投資項目專項風險評價報告》、風險控制總監評審意見后，應召開總裁辦公會對該意見予以審議并做出決策。

第五十二條。

公司委派的在被投資企業擔任董事或其他職務的人員，在執行職務時必須嚴格按照相關決議意見執行。公司對被投資企業行使股東權利時，由總裁或授權代表作為股東代表行使表決權。

第五十三條項目負責人應當對自己負責的已投資項目的后續管理情況定期做出總結，報總裁、投資總監審閱。

第九章。

第五十四條。

投資決策委員會對是否進行項目退出作出決策。

第五十五條。

總裁、投資業務主管副總裁、投資總監或項目負責人認為投資已經達到預期目標或合適退出時機時，應當由項目負責人擬定《投資退出方案》。投資退出方案的內容包括：

（1）退出方式；

（2）退出時機的選擇，以及操作計劃；

（3）項目損益的預測；

（4）其他需要揭示的信息。

第五十六條。

投資總監應對《投資退出方案》，做出評價，并將《投資退出方案》及評審意見提交投資業務主管副總裁，由投資業務主管副總裁提交至總裁。

第五十七條。

總裁收到《投資退出方案》及投資總監評審意見后，應當召總裁辦公會對該意見予以評價，并將《投資退出方案》、投資總監評審意見及總裁辦公會評審意見提交投資決策委員會。

第五十八條。

投資決策委員會主席負責召集投資決策會，并由投資決策委員會秘書負責準備《投資退出方案》、投資總監評審意見、總裁辦公會評審意見等會議文件。

第五十九條。

投資決策委員會根據《投資決策委員會議事規則》對投資退出進行審議。

第六十條。

投資決策委員會對項目退出的決議可以是：批準退出、不予退出和暫緩表決三種。

（1）投資決策委員會決定批準退出的，項目負責人按相關決議執行完成相關事項。

（2）對于投資決策委員會決定不予退出的，該項目繼續，項目負責人可以適時再次提交《投資退出方案》，按前述流程進行。

（3）對于投資決策委員會暫緩表決的投資項目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會表決。

第六十一條。

投資退出執行過程中，如發生重大事件或變化，項目負責人應及時報告總裁、投資業務主管副總裁、投資總監，并按總裁的決定執行。總裁認為必要時，召開投資決策委員會進行討論。

第六十二條。

投資退出執行完畢，項目結束。由項目負責人編制《項目總結》，經總裁、投資總監審閱后，連同所有項目檔案由項目負責人會同綜合管理部組織歸檔。

第六十三條。

項目負責人應當定期對自己負責的項目投資退出的執行情況做出總結，報投資總監、投資業務主管副總裁、總裁審閱。

第十章。

責任追究。

第六十四條。

公司投資管理部應定期對風險管理工作進行自查，及時發現缺陷并改進，其自查報告應及時報送公司領導及綜合管理部。

第六十五條。

公司員工由于工作失職或違反本辦法規定，給公司帶來嚴重影響或損失的，公司將根據具體情況給予責任人批評、警告、降薪、賠償、罰款、調職直至解除勞動合同等處分。對于違反法律的，公司將追究相關責任人的法律責任。

第十一章。

附則。

第六十六條。

本辦法由總裁辦公會制定，經董事會批準后生效。

第六十七條。

本制度由總裁辦公會負責解釋。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十二

公司的組織形式為有限責任公司。一旦投資者繳清其對公司注冊資本認繳的出資后，投資者無須再以出資、貸款、墊款、擔保或其它方式向公司或代表公司提供任何資金。公司的債權人僅對公司的資產擁有追索權，而不得要求投資者償付公司的債款。

所投資企業是指：公司單獨投資或與其他外國投資者和/或中國投資者共同投資的企業,公司或與其他外國投資者的外匯出資占所投資設立企業注冊資本25%以上的企業，同時公司的出資占所投資企業總注冊資本不少于10%，此等所投資企業應被視為外商投資企業，并享有外商投資企業所有優惠待遇。

受其所投資企業的書面委托(經董事會一致通過)向其提供下列服務：

(2)在外匯管理部門的同意和監督下，在其所投資企業之間平衡外匯;。

(4)協助其所投資企業尋求貸款并提供擔保和抵押。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十三

第三十一條公司實行統一的投資管理制度,各級公司的房地產業項目投資、股權投資、委托理財、風險投資等統一由股份公司股東大會、董事會按各自權限審批。

第三十二條公司的投資應符合國家法律法規的規定和國家產業政策,符合公司的發展戰略要求和現有條件,符合成本效益原則,有利于提高經濟效益。

第三十三條股份公司董事會有權批準在最近經審計總資產50%以內的房地產項目投資,公司最近經審計凈資產30%以內的股權投資以及不超過人民幣5000萬元的風險投資(期貨和其他衍生金融工具投資)。超過上述標準的投資需經股東大會批準。

第三十四條為了控制投資風險,保證投資項目的經濟效益,相關公司的經營班子應對擬投資項目的可行性進行充分研究論證,并提出可行性報告報董事會或股東大會立項、審查和決策,重大投資項目應組織有關專家、專業人員進行評審。具體投資決策程序由公司的相關管理制度規定。

第三十五條經批準的投資項目,相關公司及時組織實施,嚴格按照項目的可行性研究報告、投資實施方案以及股東大會、董事會審批意見落實項目投資節點計劃,加強項目開發管理,采取有效措施嚴格控制成本,確保預期經濟效益的按時實現。

第三十六條項目投資結束后,具體實施投資的公司應對項目的經濟效益進行后評估。

第三十七條公司通過并購、注資等方式進行股權投資或取得其他公司的控制權時,應對目標企業進行盡職調查,并聘請中介機構進行審計和評估,以經審計評估后的價值作為定價的參考依據。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十四

第一條為了進一步規范杭州某某投資管理有限公司（以下簡稱“公司”）作為私募基金管理人的投資行為，保障投資資金的安全，實現各基金合伙人的最大化利益，根據相關法律法規及資管集團相關制度，結合公司實際情況，特制訂本辦法。

第二條本辦法所指投資，是指私募基金管理人通過運用非公開方式所募集的資金，進行股權投資，謀求股權增值后轉讓獲利的經營行為。

投資方式包括但不限于：

（一）增資入股；

（二）股權受讓；

投資內容及方向包括但不限于：

通過從事對以國內長三角、珠三角為重點區域的具有良好發展前景和退出渠道的現代服務、生物醫藥、新能源、新材料、環保節能、先進制造業等領域的企業進行股權投資。

第三條本辦法適用于本公司。

第四條投資應以市場為導向，以效益為中心，以集約化經營為手段，須堅持以下三大原則：

（一）合法性原則：確保擬投資項目以及投資方式符合中華人民共和國法律法規規定；

（三）效益性原則：促進資產有序運作和資源有效配置，提升資產質量，提高投資收益，確保投資效益最大化。

第五條公司投資理念：主動投資收益良好、現金流穩定、具有較大發展空間的節能、環保、健康、先進制造業等戰略性新興產業，適當參與團隊優秀、技術領先的高科技、高成長初創企業，最終構建一個主業突出、布局合理、回報良好、周期平衡的可持續發展的投資業務體系。

第六條投資決策委員會（以下簡稱投決會）是公司的投資決策機構。依據《公司章程》，負責對公司基金投資、項目投資及退出等相關事項進行決策，給出決策意見。

第七條投資管理部是公司投資管理的職能部門，其主要職責是：負責公司未來發展和投資戰略研究；負責公司投資項目的市場開拓、策劃、論證、實施、項目退出；負責投資信息系統數據、信息錄入、管理工作等。

第八條風險控制部是公司風險管理的職能部門，其主要職責是：對公司投資項目調查結果進行風險控制；共同參與盡職調查工作；負責投資項目的投后管理；分類處理投資項目的風險預警信息等。

第九條項目篩選

投資管理部負責項目市場開拓、項目信息收集；投資經理對有意向的項目進行初步調查，做出初步篩選。

第十條項目立項

投資經理認為有必要對項目進一步調查的，由經辦投資經理編制《項目立項審批表》（附件一），報部門經理審批后上報總經理，同意后完成立項。

第十一條項目調查

經批準立項的項目，由投資經理提出方案并報投資管理部經理批準后成立項目小組。項目小組至少由一名項目負責人、一名調查輔助人組成，根據項目實際情況，選擇配備法務和財務專業人員。

項目負責人應由具有專業勝任能力的人員擔當。項目小組應在項目立項后15日內完成項目盡職調查工作。

項目負責人根據擬投資項目材料和盡職調查結果，撰寫《項目投資建議書》（附件二）。

風險控制部根據投資管理部提交的《項目投資建議書》對擬投資的項目進行全面的風險調查與評估，根據實際需要參與重大項目的實地盡職調查工作及投資方案設計、談判工作，撰寫風險評估報告，給出風險評價意見。

第十二條投決會決策

投資項目完成項目盡職調查后，由投資管理部將《項目投資建議書》等材料提前2個工作日提交投決會各成員，召集投決會，根據投決會議事規則進行審議表決，并出具《投決會評審意見表》（附件三）。

第十三條項目投資

經批準的擬投資項目，由投資管理部負責辦理投資事宜，項目小組及其他部門進行協助。

第十四條擬投資項目因故未能正常投資的，公司應將該情況及時通報投決會，并出具《項目撤銷表》（附件四）以備查閱。

第十五條項目投資完成后，項目小組將該項目全流程相關文件及重要資料建檔成冊，移交綜合管理部統一保管。

第十六條項目完成投資后，由投資項目負責人和風險管理人員共同組成投后管理小組，專人對接投后管理工作，定期整理、匯總、形成投后管理報告等材料提交本級審計風控部。

第十七條項目主體應根據被投資公司發展狀況，制定相應的退出方案并出具《投資項目退出意見表》（附件五）。

第十八條經投決會通過的投資退出方案，由投決會授權投資管理部具體實施。

第十九條投資項目成功退出后，投資管理部向公司總經理提交項目總結報告，經總經理核查后通報董事會，同時備案留查。

第二十條本辦法由投資管理部負責解釋。

第二十一條本辦法如有與相關法律、法規和集團有關規定相抵觸的，以相關法律、法規和集團有關規定為準。

第二十二條本辦法所規定之投資全過程與投資管理信息系統結合使用，如與信息系統之要求不符，以本辦法為準。

第二十三條本辦法自公司董事會審議通過后發布實施。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十五

第一條為保障股權投資業務的安全運作和管理，加強****公司（以下簡稱“公司”）內部風險管理，規范投資行為，提高風險防范能力，有效防范和控制投資項目運作風險，根據《中華人民共和國公司法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規的規定和公司制度的相關規定，特制定本辦法。

第二條股權投資業務是指使用自有資金對境內企業進行的股權投資類業務。

第三條風險控制原則。

公司的風險控制應嚴格遵循以下原則：

（6）防火墻原則：基金與公司之間在業務、人員、機構、辦公場所、資金、賬戶、經營管理等方面嚴格分離、相互獨立，嚴格防范因風險傳遞及利益沖突給基金帶來的風險。

第四條風險控制組織體系。

公司應根據股權投資業務流程和風險特征，將風險控制工作納入公司的風險控制體系之中。公司的風險控制體系共分為五個層次：董事會、董事會下設的風險控制委員會、投資決策委員會、風險控制部、業務部。

第五條各層級的風險控制職責。

董事會職責：

（3）決定公司內部風險管理機構的設置；

（4）法律法規或公司章程規定的其它職權。

董事會下設風險控制委員會，其職責包括：

（1）組織擬訂公司的風險管理基本制度；

（3）監督和評估風險管理制度執行情況等。風險控制委員會對董事會負責，向董事會報告。

投資決策委員會職責：對單筆投資額不超過公司資產總額的30％，或者單一投資股權不超過被投資公司總股本的40%的股權投資項目的投資和退出作出決策。

風險控制部是公司內專職的風險管理部門，其職責包括：

（1）獨立于業務部開展風險控制、合規檢查、監督評價等工作；

（2）在項目決策過程中出具合規意見；

（3）對投資協議進行審核；

（4）在出現重大問題時及時向風險控制委員會報送相關專項報告。

業務部職責：具體負責項目開發、執行、退出過程中的風險控制。業務部負責人作為股權投資項目風險管理的第一責任人，負責組織部門內部的風險控制執行工作，并負有及時報告、反饋項目投資過程中發現的風險隱患和風險問題的職責。一般情況下，項目組配備一名具有項目公司所屬行業相關背景的人員。

第六條為建立健全內控機制，公司設立獨立于項目組的后臺管理和監督部門。

綜合管理部負責股權投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董事會和投資決策委員會的會議籌備，以及相關會議資料的管理等。

財務部負責股權投資業務的財務核算和資金劃撥，為股權投資項目分別設置賬戶、獨立核算、分賬管理。

第七條風險管理的業務流程由風險識別、風險評估、風險分析、風險控制和風險報告五個步驟組成，是制定風險管理戰略及防范措施的重要基礎。

第八條風險識別指對經營活動中存在的內部及外部風險的來源進行辨別。

第九條風險測量是對風險的嚴重程度及發生概率進行科學合理的量化。

第十條風險分析主要對風險的驅動因素進行歸因分析，并評估其影響，提出避險建議和措施。

第十一條風險控制是對業務流程的各個環節制定風險防范和處理措施。第十二條風險報告是指業務部、風險控制部根據職責范圍和報告體系定期或不定期向主管領導提交的與風險評估分析相關的報告。

第十三條股權投資業務面臨政策風險、法律風險、操作風險、市場風險、合規風險等多種風險。

公司運營過程中，相關部門應當在職責范圍內對各種風險進行必要的識別、評估及分析，履行相關的風險控制職責。

第十五條合規性風險。

項目公司的各項經營管理活動必須符合法律法規和證監會的監管要求，對法律法規等理解有誤、故意違反則將出現合規風險；項目公司的經營管理活動必須符合法律法規、國家政策的要求，對法律法規等理解有誤或故意違反則將出現合規風險。

第十六條法律風險。

與被投資方、合作方、項目管理人之間的合同協議存在缺失導致出現不利于我方的訴訟。

第十七條操作風險。

股權投資業務包括投資項目的選擇（即項目開發、初步審查、項目立項、盡職調查、投資決策、項目實施）、投資項目的管理和項目退出等業務環節，在上述每個環節均存在操作風險。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調查存在缺失、資金劃撥差錯、項目公司經營管理不善、項目跟蹤缺失、項目公司報告不暢等風險，其中，決策失誤、投資失控是重大風險。

第十八條市場風險由于股權投資業務從項目投資到投資退出往往要經歷宏觀經濟、項目所屬行業、產品市場、證券市場等的波動，導致項目公司估值、項目退出的市場環境發生變化，從而造成退出方案無法實施或投資目標無法實現的風險。其中，對以上市為退出方式的項目，證券市場整體下行的系統性風險是難以控制的。

第一節合規風險的控制第十九條公司對股權投資項目的合法、合規性進行全面和重點分析和檢查，控制投資業務的合規性風險。

第二十條公司通過以下手段對合規風險進行事前和事中控制：

（一）為保證股權投資業務合法、合規，制定、審查相關的管理制度和業務流程；

（二）制訂、審閱股權投資業務的相關合同、協議，確保合同的規范性和合。

（四）確保股權投資業務投資決策服從國家產業政策，符合國家法律法規。第二十一條公司通過以下手段對投資項目進行事后控制。

（一）制定股權投資業務的合規檢查制度；

（二）對股權投資業務運作和內部管理的合規性進行檢查，并向公司通報；

（三）檢查相關管理制度和業務流程的執行情況，確保資產管理業務遵守公司內部制度。

第二節市場風險的控制第二十二條市場風險的控制措施主要體現在投資立項環節上。第二十三條公司制訂項目立項標準。立項標準應該參照國家產業發展規劃，符合公司關于投資范圍的相關規定。

第二十四條業務部應當根據立項標準和投資范圍，對備選企業進行篩選形成項目池。項目人員應當在廣泛收集項目方提供的商業計劃書及其他相關信息材料的基礎上，對入選項目池的項目進行初步評估和風險收益分析。符合立項條件的，根據公司規定申請立項審批。

第三節法律風險的控制第二十五條風險控制部應當對公司簽定的合同、協議等法律文書進行審核，防范法律風險。

第二十六條在項目運作過程中，風險控制部提供法律方面的專業支持。必要時，可申請引入外部中介機構提供法律服務，防范法律風險。

第四節操作風險的控制第二十七條公司制定專門的項目管理和投資決策制度，明確項目投資的業務流程和具體要求。

第二十八條為維護公司的權益，項目投資的范圍應當符合以下規定：

（一）不得將公司資產用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等用途；

（二）不得將公司資產用于可能承擔無限責任的投資；

（三）單筆投資額不得超過公司資產總額的30％，如果突破30%，需提交股東審議；；

（四）單一投資股權不得超過被投資公司總股本的40；

（五）不得將公司資產投資于股東或其控制的企業；；

（五）不得將公司資產投資于股東或其控制的企業；

（1）公司建立盡職調查制度，規范盡職調查的工作內容。項目組在盡職調查期間應當嚴格遵守工作程序，記錄盡職調查工作底稿，形成相關報告。

（2）項目組開展盡職調查工作期間，項目負責人必須對擬投資企業進行實地考察。

（3）公司股權投資業務的項目投資和項目退出必須經投資決策委員會通過。單筆投資額超過公司資產總額30％，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的項目，應當經過投資決策委員會審議通過后，提交董事會審議，并根據公司章程規定提交股東審議。

第三十一條項目管理的風險控制公司建立對已投資項目的跟蹤管理機制。

（1）項目組負責項目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實地回訪項目公司；定期收集項目公司財務資料、行業發展情況、企業財務狀況；定期對項目公司進行重新估值；定期對原定退出方案的可行性進行重新評估等。

（2）項目組負責每月度、每半年度完成項目公司一般估值工作和全面估值工作，編制《月度項目情況報告》和《項目股權價值評估報告》（每半年），并向主管領導提交估值報告。

第三十二條公司建立重大事項報告和應急處置機制，對投資項目重大風險事項的處置進行決策。項目組在跟蹤過程中發現公司在項目公司中的權益發生變動、或者項目公司的財務指標惡化、虧損等重大事項的，項目組應當及時報告。相關規則另行制定。第三十三條公司建立項目退出審批機制，對項目退出進行決策。當項目達到預期投資目標或出現重大緊急事項需要退出時，項目組根據具體情況，制定退出方案，報投資決策委員會審議。單筆投資額超過公司資產總額的30％，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的股權投資項目，應當提交董事會和股東審議。

退出方案未通過審議的，項目組應當研究并重新設計退出方案，直至項目實現退出。

第五節其它環節的風險控制第三十四條對財務與資金管理的風險控制。

公司建立獨立的財務核算體系，制定規范的財務會計核算制度，配備專職的財務核算人員。

公司按照有關規定及要求使用資金、單獨開立銀行賬戶，不得與母公司共用銀行賬戶。

第三十五條對人員管理的風險控制。

公司高級管理人員和從業人員應當專職，不得在母公司擔任職務。公司董事、監事、投資委員會成員存在由母公司人員兼任情況的，公司建立專門的內部控制機制，解決可能產生的利益沖突。

第三十六條公司建立專門的內部控制機制，對公司與母公司之間的風險進行隔離，防范利益沖突，規范關聯交易。

第三十七條風險控制報告分為定期報告和臨時性報告兩類。第三十八條風險控制部定期對公司業務運作、日常經營管理方面存在的問題進行風險評估與評價，在每年度4月底、8月底前向公司領導上報年度或半年度風險控制報告，為公司決策提供依據。

第三十九條公司發生或可能重大事項的，風險控制部接到報告后，根據重大事項報告的相關規定向公司領導報送臨時性報告。

第四十條風險控制報告中應明確風險事件發生的原因、經過、可能存在的風險以及應對或補救措施等內容。

第四十一條本辦法由風險控制部負責解釋。第四十二條本辦法自下發之日起實施。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十六

第一條為了保障外商投資企業（以下簡稱企業）及其職工的合法權益，確立、維護和發展企業與職工之間穩定和諧的勞動關系，根據國家法律、行政法規，制定本規定。

第二條本規定適用于中華人民共和國境內設立的中外合資經營企業、中外合作經營企業、外資企業、中外股份有限公司及其職工。

第三條縣及縣以上各級人民政府的勞動行政部門依據本規定，對企業的用人、培訓、工資、保險福利待遇和勞動安全衛生等實行監察。

第四條企業制定的規章制度，不得違反國家的法律、行政法規。

第五條企業按照國家有關法律、行政法規，自主決定招聘職工的時間、條件、方式、數量。企業招聘職工，可在企業所在地的勞動部門確認的職業介紹中心（所）招聘。經當地勞動行政部門同意，也可以直接或跨地區招聘。企業不得招聘未解除勞動關系的職工。禁止使用童工。

第六條企業招聘職工時，應當在中國境內招聘中方職工；確需招聘外籍及臺灣、香港、澳門地區人員的，必須按照國家有關規定，經當地勞動行政部門批準，并辦理就業證等有關手續。

第七條企業應當建立職業培訓制度，對職工進行職業培訓。對從事技術工種或有特殊技能要求的職工，須經過培訓后，持證上崗。培訓經費須按照國家有關規定提取和使用。

第八條勞動合同由職工個人同企業以書面形式訂立。工會組織（沒有工會組織的應選舉工人代表）可以代表職工與企業就勞動報酬、工時休假、勞動安全衛生、保險福利等事項，通過協商談判，訂立集體合同。勞動合同、集體合同的內容，應符合國家有關法律、行政法規。

第九條勞動合同簽訂后，應當于一個月內到當地勞動行政部門鑒證。集體合同訂立后，應報送當地勞動行政部門備案。勞動行政部門自收到之日起15日內未提出異議的，集體合同即行生效。

第十條勞動合同期滿或雙方約定的終止條件出現，勞動合同即行終止。經雙方同意，可以續訂勞動合同。勞動合同變更需經雙方協商同意，并辦理勞動合同變更手續。勞動合同變更內容，可由勞動合同雙方商定。

第十一條有下列情形之一的，企業或職工可以解除勞動合同：（一）勞動合同當事人協商一致；（二）試用期內不符合錄用條件、職工不履行勞動合同、嚴重違反勞動紀律和企業依法制定的規章制度，以及被勞動教養或被判刑的，企業可以解除勞動合同；（三）企業以暴力、威脅、監禁或者其他妨害人身自由的手段強迫勞動；企業不履行勞動合同或者違反國家法律、行政法規，侵害職工合法權益的，職工可以解除勞動合同。

第十二條有下列情形之一的，企業在征求工會意見后，可以解除勞動合同，但應提前30日以書面形式通知職工本人：（一）職工患病或非因工負傷，醫療期滿后，不能從事原工作或不能從事由企業另行安排的工作的；（二）職工經過培訓、調整工作崗位，仍不能勝任工作的；（三）勞動合同訂立時所依據的客觀情況發生變化，致使原勞動合同無法履行，經雙方協商不能就變更勞動合同達成協議的；（四）法律、行政法規規定的其他情形。

第十三條職工患職業病或因工負傷并被確認喪失或部分喪失勞動能力的，職工患病在規定的醫療期內，女職工在孕期、產期、哺乳期內的，用人單位不得解除勞動合同。因患職業病或因工致殘的職工，若本人要求解除勞動合同，企業應按當地政府規定，向社會保險機構繳納因工致殘就業安置費。職工患病或非因工負傷的醫療期限按現行規定執行。

第十四條企業的工資分配，應實行同工同酬的原則。職工工資水平應在企業經濟發展的基礎上逐年提高。企業職工的工資水平由企業根據當地人民政府或勞動行政部門發布的工資指導線，通過集體談判確定。職工法定工作時間內的最低工資，不得低于當地最低工資標準。

第十五條企業必須以貨幣形式按時足額支付職工工資，每月至少要支付一次，并為職工代扣、代繳個人所得稅。

第十六條企業應當按照有關規定進行勞動工資統計，并向所在地區勞動行政部門、財政部門及統計部門和企業主管部門報送勞動工資統計報表。

第十七條企業必須按照國家規定參加養老、失業、醫療、工傷、生育等社會保險，按照地方人民政府規定的標準，向社會保險機構按時、足額繳納社會保險費。保險費應按照國家規定列支。職工個人也應按照有關規定繳納養老保險費。

第十八條企業應當建立職工《勞動手冊》和《養老保險手冊》制度，記錄職工的工齡、工資及養老、失業、工傷、醫療等社會保險費用的繳納與支付情況。

第十九條企業對依照本規定第十一條第、三款、第十二條規定解除勞動合同的職工，應當一次性發給生活補助費。對依照本規定第十二條一款規定解除勞動合同的，除發給生活補助費外，還應當發給醫療補助費。

第二十條生活補助費和醫療補助費標準，根據其在本企業的工作年限計算。生活補助費按每月滿1年發給相當本人1個月的實得工資；醫療補助費按在本企業工作不滿5年的，發給相當本人3個月的實得工資，5年以上的為6個月實得工資。在本企業工作6個月以上不滿1年的，按1年計算。生活補助費和醫療補助費計發基數，按本人解除勞動合同前半年月平均實得工資計算。

第二十一條企業按照有關規定宣布解散或經雙方協商同意解除勞動合同時，對因工負傷、或者患職業病經醫院證明正在治療或療養、以及醫療終結經勞動鑒定委員會確認為完全或者部分喪失勞動能力的職工，享受撫恤待遇的因工死亡職工遺屬，在孕期、產期和哺乳期的女職工，以及未參加各項社會保險的職工，應當根據企業所在地區人民政府的有關規定，一次向社會保險機構支付所需要的生活及社會保險費用。

第二十二條企業職工在職期間的福利待遇，按照國家有關規定執行。

第二十三條企業應當按照當地人民政府的規定，提取使用中方職工住房基金。

第二十四條企業職工享受國家規定的節假日、公休假日、探親假、婚喪假、女職工產假等假期。

第二十五條企業因訂立集體合同與工會或工人代表發生爭議，爭議雙方協商不能解決的，可以由當地勞動行政部門組織爭議雙方協商處理；企業因履行集體合同發生的爭議，經雙方協商不能解決的，可以依法申請仲裁、提起訴訟。

第二十六條企業的勞動爭議、勞動安全衛生、工傷事故報告和處理、工作時間、女職工和未成年工的特殊保護等，按國家規定執行。

第二十七條企業或者職工一方違反勞動合同，侵害對方利益，給對方造成損失的，應當承擔賠償責任。

第二十八條企業違反本規定招聘職工的，當地勞動行政部門對企業可以按被招聘者月平均工資的5—10倍處以罰款，并責令其退回招聘的職工。

第二十九條企業職工工資低于當地最低工資標準的，由當地勞動行政部門責令其限期糾正，企業除按最低工資標準補齊外，還應按實發工資與最低工資標準差額的20%—100%發給職工賠償金。拒發實發工資與最低工資標準差額及賠償金的，對企業處以實發工資與最低工資標準差額及賠償金1至3倍的罰款。隨意加班加點的，應立即改正。不改正的，按超規定總工時數每人當月實得工資的時、日平均數的5倍處以罰款。

第三十條企業不為職工辦理社會保險手續的，應按照勞動行政部門規定的期限補辦；不按期繳納各項社會保險費的，應當從逾期之日起按日加收應繳納金額2%的滯納金。滯納金分別納入各項社會保險費用。

第三十一條企業違反勞動安全衛生規定的，應令其限期改正或停業整頓，并按有關規定處以罰款。

第三十二條阻撓或拒絕勞動行政部門進行勞動監察的，處以月經營及銷售收入1‰以下的罰款。

第三十三條以上各項罰款，當地勞動行政部門應在對其警告后仍不改正的情況下，方可實施。

第三十四條上述行政處罰，由勞動行政部門依法執行。罰款全部上交國庫。

第三十五條華僑和臺灣、香港、澳門投資者在中國大陸投資舉辦的合資經營企業、合作經營企業和擁有全部資本的企業及股份有限公司，均適用本規定。

第三十六條本規定由勞動部負責解釋。本規定自發布之日起施行。過去有關外商投資企業勞動管理規定與本規定有抵觸的，按本規定執行。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十七

第三十一條公司實行統一的,各級公司的房地產業項目投資、股權投資、委托理財、風險投資等統一由股份公司股東大會、董事會按各自權限審批。

第三十二條公司的投資應符合國家法律法規的規定和國家產業政策,符合公司的發展戰略要求和現有條件,符合成本效益原則,有利于提高經濟效益。

第三十三條股份公司董事會有權批準在最近經審計總資產50%以內的房地產項目投資,公司最近經審計凈資產30%以內的股權投資以及不超過人民幣5000萬元的風險投資(期貨和其他衍生金融工具投資)。超過上述標準的投資需經股東大會批準。

第三十四條為了控制投資風險,保證投資項目的經濟效益,相關公司的經營班子應對擬投資項目的可行性進行充分研究論證,并提出可行性報告報董事會或股東大會立項、審查和決策,重大投資項目應組織有關專家、專業人員進行評審。具體投資決策程序由公司的相關管理制度規定。

第三十五條經批準的投資項目,相關公司及時組織實施,嚴格按照項目的可行性研究報告、投資實施方案以及股東大會、董事會審批意見落實項目投資節點計劃,加強項目開發管理,采取有效措施嚴格控制成本,確保預期經濟效益的按時實現。

第三十六條項目投資結束后,具體實施投資的公司應對項目的經濟效益進行后評估。

第三十七條公司通過并購、注資等方式進行股權投資或取得其他公司的控制權時,應對目標企業進行盡職調查,并聘請中介機構進行審計和評估,以經審計評估后的價值作為定價的參考依據。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十八

為了搞好太藍新能源投資新建改建廠房基建工作，提高工程質量，特制定本制度。

本制度所指基建系本公司投資新建、改建、擴建的各種房屋建筑、辦公室裝修、土木工程、設備安裝（不含工藝生產設備）、管道敷設等基建工程。

本制度適用于本公司投資新建、改建、擴建的各種房屋建筑、辦公室裝修、土木工程、設備安裝（不含工藝生產設備）、管道敷設等基建工程的管理。

5.1歸口部門及職責

工程部為太藍新能源公司基建管理工作的歸口管理部門，負責太藍新能源公司基建工作的管理；負責對基建工程預算編制，決算管理；負責組織財務/審計、采購、運營和使用部門共同對基建工程的驗收；負責聯系有關部門基建工程驗收后辦理移交手續。

5.2相關部門及職責

5.2.1財務部負責對基建工程預算的審核；參與對基建工程的驗收。

5.2.2工程部職責：

負責對與生產相關聯的基建工程的驗收；

負責參與基建工程的設計審查、施工隊伍資質審查和竣工驗收工作；

負責加強與生產相關聯的基建工程以下方面的安全監督；

在簽訂基建工程合同的同時，應同承包方簽訂安全責任書；

檢查基建外包工程人員進入現場前是否經安全知識和安全工作規程培訓并考試合格；

建立基建工程安全管理資料檔案。

5.2.3采購部職責：

5.3 領導職責

5.3.1本廠廠長負責本管理制度的審核批準工作；負責本廠基建工程的預算及施工合同的批準；負責督促歸口部門加強對我廠基建工作的全面管理。

5.3.2運營中心負責督促本部門加強基建工程的過程管理，降低成本，確保各工序質量，提高效率，做好基建工程預決算工作、基建工程組織驗收工作，對管理督促不嚴、組織驗收不力而導致本廠基建工程未達到設計要求、預算嚴重超支、基建工程的嚴重質量問題等負領導責任；對本管理制度的有效執行負責。

5.3.3財務產權部負責人負責督促本部門加強太藍新能源公司基建工程預算的審核，實時監控基建工程預算執行情況，對審核不嚴、監控不力而導致本廠基建工程預算嚴重超支負領導責任。

5.3.4審計部門負責人負責督促本部門加強太藍新能源公司基建工程的全面審計，督促本部門審計人員經常深入施工現場，查看施工技術、工序、方法等，作好工程記錄（如隱蔽施工記錄），驗證各種技術簽證，掌握第一手資料，確保基建工程全過程經濟活動的真實性、合法性和效益性。并對本廠基建工程項目管理活動審計監督的全面性、準確性、及時性負領導責任。

5.3.6工程部ehs負責人負責督促本部門安監人員加強與生產相關聯的基建工程的安全管理。對承包方的資質審查是否嚴格；是否同承包方簽訂安全責任書；作業環境是否安全、施工安全是否有保障；是否對承包方所用施工機械、工器具、安全防護設施進行全面安全檢查；施工中發生違章行為安監人員是否及時制止，給予經濟處罰，必要時應是否下發停工整改通知單，停止工作等。對上述是否有效執行安生部長負領導責任。

5.3.7工程部負責人負責督促本部門加強對與生產相關聯的太藍新能源公司基建工程的驗收。

5.3.8廠屬基建工程使用部門負責人負責督促本部門按設計相關要求對基建工程進行驗收。

6.1基建工程的前期工作

6.1.1基建工程設計、施工，必須以國家頒發的最新標準，規定和設計施工技術規范為依據。

6.1.3工程預算，應根據施工圖紙，參照國家相應時期定額或其它文件、規范規定及業主對工期、質量有要求和市場實際，由雙方協商，合理確定預算價。工程預算需經過有關部門審核，方可交付施工。

6.1.4工程開工應具備以下條件：

6.1.4.1計劃投資批準文件；

6.1.4.3生效的合同書；

6.1.4.4施工概預算；

6.1.4.5工程需用材料有著落。

6.2施工管理

6.2.1施工中的技術管理

6.2.1.1施工前必須進行技術交底工作。

6.2.1.3根據合同，嚴格實行質量監督，并作好質量鑒定記錄。

6.2.1.4基礎土石方開挖完，應組織有關技術人員對基槽鑒定驗收，合格后方可進行下道工序。

6.2.1.5一切工程應嚴格按圖施工，嚴禁偷工減料，施工中遵守規程和規范，未經批準不得擅自更改。

6.2.2施工現場管理

6.2.2.1施工隊伍由計劃與市場營銷部負責組織有關部門對施工單位進行考評，如需要招投標應按招投標管理辦法執行。

6.2.2.2施工合同中指定的.甲方代表應到施工現場，負責監督施工安全、質量，嚴格按照設計要求監督施工。如發生粗制濫造不符合質量標準的工程項目，應采取返工或相應的補救措施，由此而造成的一切費用，概由施工隊伍負責。

6.2.3施工工程質量管理

6.2.3.1各種施工工程應嚴格按國家頒發的各種標準和各種規范進行。

6.2.3.2工程質量，應分階段驗收，隱蔽工程在覆蓋前進行現場驗收，并作好施工記錄。

6.3基建工程竣工、驗收

6.3.1工程竣工后，由雙方及相關科室按照施工圖紙，國家頒發的規范嚴格細致進行驗收，經驗收認為合格后方可竣工決算。

6.3.2工程竣工后應具有下列資料：

6.3.2.1竣工圖（包括設計變更圖）。

6.3.2.2施工分期及隱蔽工程驗收記錄。

6.3.2.3主要材料的合格證書（代用材料批準手續）。

6.3.2.4混凝土施工日記。

6.3.2.5混凝土試塊數據。

6.3.2.6鋼筋及焊接頭的試驗記錄。

6.3.2.7各種數據尺寸，標高位置的檢查記錄。

6.3.2.8結構體的重大問題處理記錄。

6.3.3工程竣工后，由計劃與市場營銷部聯系相關部門進行驗收，并做好驗收記錄。

6.3.4施工過程中，隱蔽工程要及時進行驗收，并做好簽證及記錄工作。

6.3.5驗收要求按照國家規定的有關工程技術驗收規范進行。

6.3.6驗收通過后，聯系有關部門辦理工程移交手續，并匯報到有關單位及廠部審批。

6.4工程預算、決算管理

6.4.1嚴格執行國家有關基建工程預決算的政策、法律、法令，參照國家相應時期定額或其它文件、規范規定及施工圖紙及施工方案、業主對工期、質量有關要求和市場實際進行工程預決算。

6.4.2根據工程設計圖紙在施工前編制預算，提請計劃、財務、審計部門審核、報請主管廠領導批準。

6.4.3經主管廠長批準的預算連同施工合同，報財務部門，作為工程預付款，工程進度拔款的依據。

6.4.4工程竣工驗收合格后，發承包雙方應當按照下列規定進行竣工結算：

6.4.4.1承包方應當在工程竣工后的合同約定期限內提交竣工結算文件。

6.4.4.2發包方應當在收到竣工結算文件后的28天內予以答復，并向承包方提出竣工結算審核意見。

6.4.4.3承包方在收到竣工結算審核意見一個月內辦完一切決算手續，資料（特別是竣工圖）全部歸檔、工程才算正式交付使用。

6.4.4.4施工單位竣工后28天內應提交結算文件。

6.4.5按計劃下達的月維護任務，在次月結算。

7.1本管理制度由運營管理中心負責檢查督促。

7.2本管理制度按《重慶太藍項目管理績效考核辦法》考核。

8.1本管理制度由工程部和運營中心負責解釋。

8.2本制度自之日起實施。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇十九

本制度的決策行為應遵循以下基本原則：

（一）遵守國家法律法規和《公司章程》的有關規定；

（二）維護公司和全體股東的利益，爭取效益的最大化；

（三）符合公司發展戰略，符合國家行業政策，發揮和加強公司的競爭優勢；

（五）規范化、制度化、科學化，必要時咨詢外部專家。

企業的對外投資按投資回收期的長短可分為短期投資和長期投資。

短期投資，是指能夠隨時變現并且持有時間不準備超過1年(含1年)的投資，包括股票、債券、基金等。

長期投資，是指除短期投資以外的投資，包括持有時間準備超過1年(不含1年)的各種股權性質的投資、不能變現或不準備隨時變現的債券、長期債權投資和其他長期投資。

第三條投資權限：短期投資可由總經理審定并批準執行，但金額超過200萬以上600萬以下的必須報董事會批準，超過600萬的，由股東大會三分之二股東通過；長期投資一律由總經理審定，上報董事會批準，金額超過600萬以上的，由股東大會三分之二股東通過。

第四條投資前應成立投資項目管理小組．管理小組由總經理辦公室、財務部和相關專家組成，投資項目上必須有管理小組負責人的簽字。

第六條公司對外進行長期投資應遵守國家的法律、法規，但投資總額不得超過公司凈資產的30%。

2.投資方案的內部報酬率。

投資項目小組應將投資項目可行性研究報告報送公司總經理審批后實施。公司章程規定需報經公司董事會的，經董事會討論后，由董事長簽字生效。公司章程規定由股東大會決金流量表，通過考核以下指標，篩選出最佳投資方案：會議的，股東大會三分之二股東數通過。

第八條公司投資項目實行項目負責人制,項目負責人為投資項目的責任人,由公司總經理任命。

第九條項目負責人應按已批準的項目投資實施方案,制定項目投資實施計劃,并嚴格按照計劃規定和要求實施。

第十條擔保行為：本制度所述的對外擔保系指公司以第三人的身份為債務人對于債權人所負的債務提供擔保，當債務人不履行債務時，由公司按照約定履行債務或者承擔責任的行為。

第十一條擔保權限：公司應嚴格控制為他人提供擔保，必須提供擔保的事項需按照決策權限由股東大會或董事會審議批準。公司股東大會可以在不違反現有法律法規的前提下，決定公司一切擔保事項。

第十二條本公司對外擔保一般可由董事會作出決議，須經股東大會審批的對外擔保，包括下列情形：

一：公司對外擔保總額達到或超過最近一期經審計總資產30％以后提供的任何擔保；

二：為資產負債率超過50%的擔保對象提供的擔保。

三：對股東、實際控制人及其關聯方提供的擔保。

四：公司在一年內擔保金額超過公司最近一期經審計資產總額30％的。

第十四條擔保管理:任何擔保均應訂立書面合同，并應按照公司內部管理規定妥善保管。

第十七條擔保合同訂立后，應及時通報董事會秘書、財務部門等。

第十八條擔保合同應當定期匯總，編制擔保清單，并定期跟蹤被擔保企業的經營狀況。

第十九條當出現被擔保人債務到期后十五個工作日內未履行還款義務，或是被擔保人破產、清算、債權人主張擔保人履行擔保義務等情況時，公司有義務及時了解被擔保人的債務償還情況，并在知悉后及時披露相關信息。

第二十條公司為債務人履行擔保義務后，應當采取有效措施向債務人追償，并將追償情況及時披露。

第二十一條公司董事、總經理或其他人員未按規定程序擅自越權簽訂的擔保合同，對公司造成損害的，相關責任人應承擔相應的法律責任。

第二十二條公司對擔保事項的信息披露違反法律法規、相關規范性文件及公司有關規章制度規定的，公司及相關責任人應承擔相應的法律責任。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇二十

第一條為了規范本公司項目投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實現投資決策的科學化和經營管理的規范化、制度化，使本公司在競爭激烈的市場經濟條件下，穩健發展，贏取良好的社會效益和經濟效益，特制定本制度。

第二條本公司及屬下各單位在進行各項目投資時，均須遵守本制度。

第三條本公司及屬下各單位的重大投資項目由總經理辦公室和董事會審議決定，由總經理和各項目經理負責組織實施。

第四條本公司項目投資管理的職能部門為公司投資發展部（以下簡稱投資部），其職責范圍另文規定。

第五條各投資項目的選擇應以本公司的戰略方針和長遠規劃為依據，綜合考慮產業的主導方向及產業間的結構平衡，以實現投資組合的最優化。

第六條各投資項目的選擇均應經過充分調查研究，并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內容的可靠性、真實性和有效性。

項目分析內容包括：

１、市場狀況分析；

２、投資回報率；

３、投資風險（政治風險、匯率風險、市場風險、經營風險、購買力風險）；

４、投資流動性；

５、投資占用時間；

６、投資管理難度；

７、稅收優惠條件；

８、對實際資產和經營控制的能力；

９、投資的預期成本；

10、投資項目的籌資能力；

11、投資的外部環境及社會法律約束。

凡合作投資項目在人事、資金、技術、管理、生產、銷售、原料等方面無控制權的，原則上不予考慮。由公司進行的必要股權投資可不在此例。

第七條各投資項目依所掌握的有關資料并進行初步實地考察和調查研究后，由投資項目提出單位（下屬公司或公司投資部）提出項目建議，并編制可行性報告及實施方案，按審批程序及權限報送公司總部主管領導審核。總部主管領導對投資單位報送的報告經調研后認為可行的，應盡快給予審批或按程序提交有關會議審定。對暫時不考慮的項目，最遲五天內給予明確答復，并將有關資料編入備選項目存檔。

第八條投資項目的審批權限：100萬元以下的項目，由公司主管副總經理審批；100萬元以上200萬元以下的項目，由主管副總經理提出意見報總經理審批；200萬元以上，1000萬元以下的項目，由總經理辦公室審批；1000萬元以上項目，由董事會審批。

第九條凡投資100萬元以上的項目均列為重大投資項目，應由公司投資部在原項目建議書、可行性報告及實施方案的基礎上提出初審意見，報公司主管副總經理審核后按項目審批權限呈送總經理或總經理辦公室或董事會，進行復審或全面論證。

第十條總經理辦公室對重大項目的合法性和前期工作內容的完整性，基礎數據的準確性，財務預算的可行性及項目規模、時機等因素均應進行全面審核。必要時，可指派專人對項目再次進行實地考察，或聘請專家論證小組對項目進行專業性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。

經充分論證后，凡達到立項要求的重大投資項目，由總經理辦公室或董事會簽署予以確立。

第十一條投資項目確立后，凡確定為公司直接實施的項目由公司法定代表人或授權委托人對外簽署經濟合同書及辦理相關手續；凡確定為二級單位實施的項目，由該法人單位的法定代表人或授權委托人對外簽署經濟合同書及辦理相關手續。其他任何人未經授權所簽定之合同，均視無效。

第十二條各投資項目負責人由實施單位的總經理委派，并對總經理負責。

第十三條各投資項目的業務班子由項目負責人負責組閣，報實施單位總經理核準。項目負責人還應與本公司或二級單位簽定經濟責任合同書，明確責、權、利的劃分，并按本公司資金有償占有制度確定完整的經濟指標和合理的利潤基數與比例。

第十四條各投資項目應根據形式的不同，具體落實組織實施工作：

１、屬于公司全資項目，由總經理委派項目負責人及組織業務班子，進行項目的實施工作，設立辦事機構，制定員工責任制、生產經營計劃、企業發展戰略以及具體的運作措施等。同時認真執行本公司有關投資管理、資金有償占有以及合同管理等規定，建立和健全項目財務管理制度。財務主管由公司總部委派，對本公司負責，并接受本公司的財務檢查，同時每月應以報表形式將本月經營運作情況上報公司總部。

２、屬于投資項目控股的，按全資投資項目進行組織實施；非控股的，則本著加快資金回收的原則，委派業務人員積極參與合作，展開工作，并通過董事會施加公司意圖和監控其經營管理，確保利益如期回收。

第十五條項目的運作管理原則上由公司分管項目投資的副總經理及項目負責人負責。并由本公司采取總量控制、財務監督、業績考核的管理方式進行管理，項目負責人對主管副總經理負責，副總經理對總經理負責。

對外投資管理制度（熱門21篇）篇二十一

第一條為了保證基金管理有限公司（以下簡稱“本公司”）基金投資管理工作規范、有序、高效、科學地進行，為基金份額持有人提供優質的投資管理服務，維護基金資產安全，保護基金份額持有人的利益，明確基金投資管理的業務流程及相關部門的職責，特制定本制度。

第二條本制度的制訂依據是《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》等法律法規，以及本公司《公司章程》、《內部控制大綱》及公司其它管理制度。

第三條本制度適用于公司與基金投資管理工作直接相關的所有部門和員工，以及運用基金資產進行證券投資的全過程。

第五條基金投資的管理原則是分級管理、明確授權、規范操作、嚴格監管。堅持投資決策中權利與相關責任對稱的原則，做到決策有效、責任明確。

第六條基金的投資管理方式采取投資決策委員會領導下的基金經理負責制。

第七條在投資管理中既要遵守公司投資理念，又要根據不同的基金合同（風格）制定相應的投資原則。

第八條投資管理過程中嚴格執行投資禁止和限制制度。

第九條適應市場波動性的特點，根據不同的基金合同（風險）及基金投資目標，適當開展相機抉擇投資。

第十條公司投資管理的首要原則是要充分了解基金投資者，了解投資者的投資目標、收益期望以及風險承受能力，在基金投資管理過程中始終堅持基金份額持有人利益優先的原則，以受托人的職責精神、職業素質和長遠的眼光為投資者提供高水平的理財服務。

（一）長期投資的原則。公司信奉并遵循長期投資原則，致力于為基金份額持有人帶來長期穩定的收益。每個基金都將根據建立在深入研究基礎上的投資策略進行投資，不過多地局限于短線市場機會的尋找，而是以基本分析為基礎，著眼于發現不同行業和公司的長期成長潛力，從而分享中國經濟長期成長所帶來的收益，為基金份額持有人謀取長期、穩定、安全的收益。

或者是以獲取一定的投資收益為目標，利用風險分析技術，通過選擇風險低的證券和波動互補的證券，盡可能降低投資組合的風險，從而實現風險與收益配比的最優化。公司的目標是為基金份額持有人提供最佳的風險調整后的收益率。

（三）分散投資原則。公司在構建投資組合的過程中，將通過選擇多種不同的投資品種，通過分散投資，降低投資風險，實現投資組合的安全性和收益性的統一。

（四）流動性原則。公司在構建投資組合的過程中，將充分考慮投資股票、債券等證券品種的流動性，以及投資組合整體的流動性，降低基金資產的流動性風險，實現流動性與收益性的統一。

（五）全方位的風險控制原則。公司將全面的風險控制貫穿于投資管理的全過程，一方面在投資管理團隊內建立從投資研究、投資決策、投資執行到投資跟蹤全過程中的全程風險控制；另一方面公司專門設立了風險控制辦公會、督察長領導下的監察稽核部以及研究部風險管理組，對投資過程的合理、合法、合規性，以及投資風險進行專門的獨立的監控。對投資過程中的風險進行全方位的事前、事中、事后的監控。

第十二條公司及有關投資業務人員應當關注并接受社會公眾對基金證券投資交易行為的合理評論和監督。公司應及時根據證券交易制度的修訂調整，修正基金的證券投資和交易行為。

第十三條基金投資管理流程主要涉及以下部門及相關責任人：

（一）投資決策委員會。

（二）風險控制辦公會。

（三）分管領導（包括但不限于投資總監）。

（四）基金經理。

（五）研究部。

（六）交易室。

（七）基金事務部及財務綜合部。

（八）監察稽核部。

第十五條投資決策委員會投資決策委員會是公司基金投資的最高投資決策機構。投資決策委員會由公司總經理、分管副總經理、投資總監、研究總監以及公司根據實際需要確定的其他投資相關人員組成。

投資總監擔任投資決策委員會執行委員，在投委會授權權限范圍內實施投資計劃，超出其權限范圍的投資計劃提交投資決策委員會審批。

投資決策委員會的主要職責為：

（1）制定基金投資程序及權限設置；

（2）根據基金的《基金合同》確定基金的投資理念、投資原則以及投資限制；

（4）批準各基金的可投資證券備選庫和核心證券庫的建立及調整；

（6）評價基金經理的工作績效；

（7）定期對研究部風險管理組提交的基金投資風險評估和投資績效分析報告進行討論，并執行適當的策略、程序和方法盡量減輕投資風險。

第十六條投資總監投資總監負責公司具體投資管理技術業務，其主要職責是：

（1）執行投資管理流程、環節和事宜，保證基金的投資行為合法合規；

（2）擔任投資決策委員會執行委員，負責召開例行之投資決策委員會會議；

（3）協助制定公司發展短、中、長期投資政策、策略和計劃；

（5）落實各基金的資產配置按期達到投資決策委員會所制定的目標；

（6）在控制投資風險的情況下，努力使公司所管理的基金達到并保持業內一流的業績；

（7）參與制定公司產品開發計劃，并對產品開發提出建設性意見；

（9）協助支持新產品的發行。

第十七條基金經理基金經理是公司投資管理體系中最重要的一個環節，具體負責基金的日常營運和管理。其主要職責為：

（1）在投資決策委員會的授權范圍內，負責所管理基金的日常投資運作；

（2）擬定所管理基金的投資策略報告，報投資決策委員會審批；

（4）負責制定并下達日常交易指令；

（5）定期對投資組合方案的執行情況以及業績表現進行總結，并向投資總監匯報；

（6）負責對所管理基金的運作進行階段性總結，參與撰寫基金中報、年報等公開報告；

（7）開放式基金經理負責基金流動性的直接管理并積極與基金重要客戶溝通及參與路演。基金經理下設基金經理助理，協助基金經理工作。

第十八條研究部研究部是公司投資管理體系中重要的投資決策支持部門，主要職責是：

（5）對研究部推薦形成的投資項目進行跟蹤調研；

（6）對固定收益證券、金融衍生產品等進行專項研究，提出相應的研究報告和投資建議；

（7）及時完成基金經理委托的專題研究項目；

（8）及時完成公司交付的其他研究任務。

第十九條交易室交易室負責公司所有基金投資計劃的具體執行和內部控制。公司采取集中交易模式，所有基金投資的交易均通過交易室完成。中央交易室對基金經理發出的不符合有關法律法規及公司投資管理制度規定的交易指令，有權暫停執行并立即向投資總監和監察稽核部報告。

交易室的主要職責是：

（1）嚴格執行基金經理下達的交易指令；

（2）對基金交易情況實施一線實時監控和匯報；

（3）向基金經理及時反饋交易執行情況；

（4）保管各種交易記錄、單證等原始憑證以及有關文件、資料、報表和其他材料；

（5）發現交易或市場異常及時匯報；

（6）嚴格遵守國家法律法規和內部制度的相關規定。

第二十條基金事務部及財務綜合部基金事務部及財務綜合部是公司從事交易清算、基金清算、會計核算以及開放式基金注冊登記的業務部門。

基金事務部和財務綜合部具體負責以下工作；

（1）根據公司確定的租用交易席位的券商名單，具體辦理開戶事宜；

（2）負責基金交易的資金調撥、交易清算等工作；

（3）負責基金會計工作；

（4）負責基金的開戶、申購、贖回、登記和基金清算等工作；

（5）及時向公司相關部門反映注冊登記和基金清算中出現的問題；

（6）負責編制基金的各項定期報告，提供基金臨時報告所要求的相關內容；

（7）負責編制定期的基金客戶對賬單；

（8）完成公司交付的其它相關業務工作。

第二十一條監察稽核部監察稽核部作為基金投資的合規性檢查部門，主要是對投資決策程序和運作流程的合理性、合規合法性進行審查，對存在問題及時提出意見和補救措施；對基金運作、內部管理、制度執行及遵紀守法情況進行監察稽核；對外發布基金信息的審核。

第二十二條研究部風險管理組研究部下設風險管理組，通過建立并運用有關的策略、流程、方法和工具，識別和度量公司經營中所承受的投資風險、運作風險、信用風險等各類風險，向公司決策和管理層提供及時充分的風險報告，確保公司能對相關風險采取有效的防范控制和妥善的管理。

研究部風險管理組在基金投資管理過程中的職能包括：

1．制定清晰合理、科學有效的風險管理政策，并向公司各部門和員工及時傳達；

4．建立并遵循科學、有效的風險管理程序；

5．制定符合法律法規和客戶需求的各項風險控制措施；

6．建立一套符合國際投資表現標準并結合國內基金運作慣例的基金業績計算方法；

8．定期向決策和管理層提交風險報告，如發現任何重大偏差，應立即向管理層匯報；

10．依據風險控制辦公會的指示對各項風險課題進行研究；

11．培育和推廣風險管理的企業文化。

第二十三條風險控制辦公會風險控制辦公會是公司總經理領導下的常設機構，是公司的最高風險控制機構。風險控制辦公會由公司總經理、督察長、市場部經理、投資管理部經理、研究部經理、財務綜合部經理、基金事務部經理、信息技術部經理、監察稽核部經理組成。風險控制辦公會在公司投資管理流程中的職能主要是：

2.負責培育公司風險管理文化；

3.建立公司風險控制的策略、原則和具體制度，并根據需要進行必要的修改；

7.審定公司的業務授權方案；

8.處理因公司戰略失誤或偶發事件所導致的公司聲譽風險及其他重大風險事件；

9.負責公司的危機處理；

11．負責界定業務風險損失責任人及相關責任。

第二十四條公司投資管理程序的總體框架如下圖所示：

基金合同客戶需求法律法規證券投資目標：原則、政策、限制（確定基金業績基準）。

經濟研究策略研究行業研究公司研究技術分析政治、經濟、市場等相關因素、及其變化投資決策委員會：

討論基金投資策略確定基金資產配置方案投資策略聽證投資策略聽證投資全程風險控制投資全程風險控制督察長、監察稽核部、研究部風險管理組可投資證券備選庫核心證券庫投資限制庫基金經理：

證券組合的建立、優化、調整數量分析：

特征分析表現評估風險分析流動性分析基金市場、基金銷售、贖回和資金流動情況中央交易室：

交易執行、交易監控。

第二十五條投資管理流程分為投資研究、投資決策、投資執行、投資跟蹤與反饋、投資核對與監督等五個環節，具體的流程圖如下：

確定投資原則與限制投資分析與研究投資策略（資產配置）。

第二十六條為保障基金份額持有人利益，在投資研究過程中，將定期召開投資決策委員會會議、投資研究聯席會議、晨會會議等會議，為投資決策提供準確的依據。

第二十七條投資決策委員會每個月召開一次，主要決定以下事項：

（二）為基金選擇合適的業績基準，用以對基金投資績效進行評估和風險管理；

（四）就基金經理提交的《投資策略報告》進行討論和表決，決定基金在一段時期內的資產配置方案。

第二十八條基金經理和研究部定期召開投資研究聯席會議，討論確定近期工作重點：

第二十九條基金經理可以根據需要選擇自己親自調研或委托研究部對上市公司或某專題進行調研。

第三十條研究部有關研究人員按照有關規定實施調研計劃，調研后應撰寫《調研簡報》和《研究報告》，研究成果存放在公司的統一平臺。

第三十一條通過晨會等業務會議，各基金經理和研究人員相互交流研究成果，對市場趨勢、行業發展狀況以及公司投資價值進行充分的交流和溝通。

第二節投資決策。

第三十二條基金投資策略報告的形成。

（三）《投資策略報告》報投資決策委員會討論通過后，開始執行。

第三十三條固定收益證券投資決定的形成。

（一）基金對固定收益證券的投資以信用評級為重要考慮因素。隨著國內固定收益類證券品種的日益豐富，市場的逐步發展，公司對固定收益證券（包括政府債券、金融債券、有擔保公司債、無擔保公司債等）制定相應的信用等級要求，決定具體投資權限，開展投資。

（二）除了滿足有關法律法規的債券投資比例限制外，公司將根據國內固定收益類證券市場的發展情況，制定對不同種類的固定收益證券的具體投資比例和金額限制、以及投資于不同到期期限的固定收益證券的投資比例限制。

（三）各基金投資固定收益證券，必須由基金經理提出《固定收益證券投資分析報告》，就總體經濟趨勢、利率變化趨勢作出分析，并提出相應的分析和操作建議。基金經理進行固定收益證券投資時，必須依照公司的信用評級和具體權限。

第三十四條重大投資項目提案的形成對于超出基金經理投資權限的投資項目，基金經理按照公司投資授權方案的規定報分管領導審批。需由投資決策委員會審批的項目，提交投資決策委員會討論。

第三十五條衍生金融產品的投資當法律法規允許基金進行衍生金融產品（包括期貨、期權等）投資時，公司根據相關法規制定和修改相關制度、風險控制措施和系統。

第三十六條投資決議的形成投資決策委員會審議基金經理提交的《資產配置提案》等提議，經投資決策委員會成員討論修改并簽字確認后形成投資決議。

第三十七條投資組合的形成公司各基金經理在上述投資分析完成后，為其所管理的基金進行投資組合管理，并對其投資組合負全責。

在進行投資組合之前，基金經理必須以下列事項作為投資決定之原則：

（三）投資決定必須遵循主管機關相關規定與限制，以及公司所制定的投資管理制度；

（五）投資決定不可過于極端（如：單日買賣過于頻繁或介入高風險投機股等）；

（六）不可為提升短期業績而于基金凈值公布前期拉抬或摜壓個別公司股價。

若基金經理有違反上述原則進行投資的行為，公司可根據其行為性質及程度，根據相關公司規章制度給予處罰。

第三十八條為保障基金份額持有人的權益，基金經理堅持“三公”原則，以取信于基金投資人、取信于市場、取信于社會為宗旨，規范管理、忠于職守。嚴禁下列行為：

（一）違反證券交易制度和規則，擾亂市場秩序；

（二）故意損害基金投資人及其它同業機構、人員的合法權益；

（三）違反基金合同、托管協議等有關法律文件；

（四）泄露在任職期間知悉的有關公司、基金的商業秘密；

（五）為自己或和本人有利害關系的他人買賣股票；

（六）玩忽職守，濫用職權；

（七）其它法律、法規和中國證監會禁止的行為。

若基金經理有違反上述原則進行投資的行為，公司可根據其行為性質及程度，根據相關公司規章制度給予處罰。

第三節投資執行。

第三十九條基金所有的交易行為都通過交易室統一執行，在投資總監的領導下，一切交易在交易資訊保密的前提下，依既定程序公開運作。

第四十條投資決議的執行。

（一）基金經理通過交易系統向交易室下達交易指令；

（二）交易室主管復核交易指令無誤后，分解交易指令并下達到交易室分配給交易員執行；

（三）交易室交易員執行交易指令；

否則，基金經理必須修改原交易指令，交易室執行新的交易指令；

（七）交易指令一律以電腦指令（基金交易指令系統）形式下達，特殊情況下可以采取書面指令和錄音電話指令。書面指令必須經基金經理書面簽名，錄音電話指令事后須由基金經理書面確認，嚴禁口頭指令。

第四十一條基金經理在同一日對同一證券發出方向相反的交易指令時，中央交易室主管應拒絕執行。

第四十二條在交易執行過程中，交易人員應在指令范圍內努力控制成本，爭取最好的交易價格。并應根據市場情況隨時向基金經理通報交易指令的執行情況及對該項交易的判斷和建議，以便基金經理及時調整投資策略。

第四十三條交易室應積極就基金交易管理的情況通報給分管領導、基金經理和督察長。

第四十四條新股、增發新股、配股的投資流程按公司的相關規定執行，其中流通受限股的投資由公司另行規定。

第四節投資跟蹤與總結第四十五條投資管理部必須定期進行投資總結，對已發生的投資行為進行分析和總結，為未來的投資行為提供正確的方向。

（四）基金經理根據情況的變化，認為有必要修改資產配置方案或重大投資項目方案的，應先擬訂《投資策略報告》或《重大投資項目建議書》，報投資決策委員討論決定。

第五節投資核對與監督第四十六條基金事務部基金清算人員通過交易數據的核對，對當日交易操作進行復核，如發現有違反《證券法》、《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《基金合同》、公司相關管理制度的交易操作，須立刻向投資總監匯報，并同時通報監察稽核部、相關基金經理、中央交易室。

第四十七條中央交易室負責對基金投資的日常交易行為進行實時監控。

第四十八條公司實行證券備選庫制度。證券備選庫分為：可投資證券備選庫、核心證券庫及投資禁止庫。基金經理只能投資核心證券庫中的證券，不可投資證券備選庫中的證券，禁止庫中的證券嚴禁進行投資。

第四十九條投資禁止庫由研究部風險管理組負責建立和維護。主要包括被st、pt類的公司，財務狀況嚴重惡化或因重大訴訟對公司資產可能造成重大影響的公司以及因與諾安基金管理公司存在重大關聯關系按法律法規規定禁止投資的公司。可投資證券庫和核心證券庫由研究部風險管理組負責建立和維護，研究部風險管理組負責根據投資決策委員會審定的可投資證券庫和核心證券庫名單，在交易系統中設置相應的證券庫。

第五十條可投資證券備選庫的建立和維護可投資證券備選庫一般是指基金經理投資的核心庫的后備選擇對象，如果基金合同沒有特別規定，一般范圍為扣除禁選庫后的符合國家有關法律法規允許投資范圍的證券，是基金投資的核心庫的基礎。研究部提出符合公司投資理念及基金選股標準的核心庫證券名單，必須從中挑選。

第五十一條核心證券庫的建立和維護研究部對可投資證券備選庫名單中的公司進行進一步研究和調研，并出具個股研究報告，經投資研究聯席會議上討論后，上報投資決策委員會審定，投資決策委員會批準后由研究部風險管理組將該公司列入相應基金的核心證券庫中。

基金經理制定或調整投資組合時，必須選擇核心證券庫中的證券。研究部對于核心證券庫中的證券須持續追蹤其基本面及股價變化，并適時提出修正報告，以便基金經理進行投資決策。

固定收益的核心證券庫，在風險評估的基礎上，依照同樣程序建立，但無需報投資決策委員會審批，但必須保證相關基金的核心證券庫中的證券符合對應產品的法律法規、基金合同的要求。

若研究部有異議，則由投資決策委員會最終決定該股票是否進入投資禁止庫。研究部風險管理組根據投資決策委員會的最終決定，在交易系統中做相應設置。

第五十三條由于上市公司出現第五十五條第5款所列情形而進入投資禁止庫，致使基金投資組合中出現投資禁止庫中的股票的，基金經理可以自主決定是否賣出，但不得買入。出現第五十五條所列其他情形而進入投資禁止庫，致使基金投資組合中出現投資禁止庫中的股票的，應在該股票進入投資禁止庫之日起10個交易日內將所持有的投資禁止庫中的股票全部減持完畢。

第五十四條下列股票屬于公司投資禁止庫中的股票，本公司各基金禁止買入。

1、已披露正在接受監管部門調查的上市公司的股票；

2、被中國證監會或交易所公開譴責的上市公司的股票；

3、公司治理結構存在嚴重問題的上市公司的股票；

4、市場上已周知的某一利益團體所控制的莊股；

5、被st的個股；

6、在三板交易或退市的股票；

8、上市公司已披露業績大幅下滑、嚴重虧損同時虧損不屬于短期因素所致；

9、因與諾安基金管理公司存在重大關聯關系按法律法規規定禁止投資的公司。

第五十五條股票要進入核心庫，或從核心庫中剔除必須遵循以下流程。

研究部提出股票庫調整名單投資研究聯席會議討論通過后提交投資決策委員會議討論未通過通過研究部風險管理組按名單調整交易系統的股票庫提交未通過，研究部重新調整。

第五十六條公司行使所屬基金持有股票之表決權，應指派代表人出席或指派專人通過網絡進行投票，不得委托他人代理行使。原則上應由各基金的基金經理出席上市公司股東大會并行使投票權或由基金經理通過網絡投票行使投票權，但基金經理可以授權基金經理助理或研究員代為出席，或授權基金經理助理或研究員通過網絡投票行使投票權。

第五十七條公司行使所屬各基金持有股票之表決權及董事、監事人選選舉權，應以基金份額持有人利益最大化為原則，若出現上市公司的大股東或管理層有侵害公司其它股東利益的行為時，由本公司投資決策委員會本著維護基金份額持有人利益的原則，商討相應對策后行使投票權。

第五十八條在公司各基金所投資的上市公司發布召開股東大會的通知后，相關研究員或基金經理助理如認為應該參加股東大會，則應在出席前出具建議書報相關基金經理，就股東大會的議題和投票意見發表建議。基金經理在研究員或基金經理助理的建議書的基礎上出具自己的意見后，一并交給分管領導審閱。分管領導核準后，指派專人依照建議書的核準內容出席股東會行使投票權或通過網絡投票行使投票權。如事關重大，或難于決策，分管領導應將建議書提交給投資決策委員會討論決定處理意見。

第五十九條基金可以通過網絡投票行使表決權。

第六十條被授權投票者應通過公司交易系統或其他合法常用渠道進行投票。

第六十一條被授權投票者應依照建議書的核準內容在指定網絡投票系統行使投票權。

第六十二條非固定收益類基金的投資組合應當符合下列規定：

(一)一只基金持有1家上市公司的股票，其市值不得超過該基金資產凈值的10%；

（六）一只基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產凈值的3%；

（七）同一基金管理人管理的全部基金持有的同一權證，不得超過該權證的10%；

（八）中國證監會規定的其他比例限制。

（九）基金管理人應當自基金合同生效之日起六個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關規定。

第六十三條固定收益類基金的投資組合應當符合下列規定：

（一）投資于同一公司發行的短期企業債券的比例，不得超過基金資產凈值的10%；

（三）存放在具有基金托管資格的同一商業銀行的存款，不得超過基金資產凈值的30%；

存放在不具有基金托管資格的同一商業銀行的存款，不得超過基金資產凈值的5%；

（六）貨幣基金、中短債基金等還須遵守監管機構在具體法律法規針對特定產品做出的相關規定。

（七）中國證監會、中國人民銀行規定的其他比例限制。

第六十四條以下行為為基金投資禁止行為：

（一）投資于《基金合同》中投資目標與投資范圍規定以外的品種；

（四）同一基金同時或相近時間內對同一證券進行相同或相近數量的反向交易；

（六）利用內幕信息進行投資；

（八）與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式進行交易；

（九）以其他方式操縱證券交易價格；

（十）通過關聯交易損害基金持有人的利益；

（十三）申購本公司關聯方首發、增發以及配售的證券；

（十四）利用基金進行任何形式的利益輸送，損害投資者利益；

（十七）國家法律、法規和中國證監會禁止的其他投資行為。

第六十五條超越投資權限的基金投資行為必須獲得授權批準。

第六十六條以下基金投資行為必須獲得分管領導批準。

（一）超越投資權限；

（二）公司內部制度規定；

（三）相關法規規定；

第六十七條上述投資禁止與限制規定由研究部風險管理組在公司的投資交易管理系統中預先設置，違反上述投資禁止與限制的投資指令不能被系統所接受。

第六十八條公司基金投資業務實行分級授權管理。投資決策委員會負責審批公司投資授權方案。

第六十九條投資授權方案必須明確授權人、被授權人、收回授權的情況及被授權人超越授權時如何進行處理。

第七十條投資授權的具體規定由投資決策委員會安排制定，公司可根據每只基金的具體情況進行靈活調整。

第七十一條風險管理是基金投資管理的重要環節，公司根據投資決策的不同層次建立完善的基金投資風險控制系統。

第七十二條公司風險控制辦公會、督察長定期不定期對公司投資管理制度、投資決策程序的合法性、合規性、有效性及基金運作過程中的合法性、合規性進行全面檢查評價，督促公司相關部門提出改進方案并責成落實。

第七十三條投資決策委員會通過審議批準各基金的資產配置方案，監控各基金的股票、固定收益證券、現金及融資的比例，控制各基金的系統風險。

第七十四條利用投資和研究以及風險控制的技術平臺的輔助工具，在日常投資過程的事前、事中、事后進行有效的風險控制。

對已識別的投資風險建立適當的風險管理工具；

定期對公司各基金的投資風格、投資績效和風險水平進行分析和評估，并報告給分管領導和風險控制辦公會。

第七十六條投資決策委員會通過定期不定期對基金風險水平進行評價、投資授權方案等措施，加強對基金投資風險的控制。

第七十七條研究部風險管理組每天于收市后對違反內部投資限制預警線的基金發出提醒通知，并同時通知投資管理部。

第七十八條中央交易室負責對基金投資的日常交易行為進行實時監控，防止違法、違規和異常交易行為的發生。

第七十九條監察稽核部對投資制度的執行情況、投資過程的合法性、合規性進行定期的監察稽核。

第八十條通過證券分析系統及其他軟件的應用，設置與業務同步的電腦風險監測系統，如設置個股預警線，通過自動對賬系統掃描所有證券投資，對持倉超風險權限額和接近法律法規規定的比例進行提醒、超比例投資無法委托的設定、計算機系統實行權限管理并設置密碼等。

第八十一條對與投資管理有關的往來金融機構（包括租用席位的券商、場外交易市場的交易對手、托管機構）制定嚴格的選擇和評級標準，擇優選用相關往來金融機構，并根據上述機構提供服務的質量進行定期評級，擇優汰劣。

第八十二條在基金投資管理過程中應十分重視流動性風險的控制和管理。研究部風險管理組負責建立完備的基金流動性監測、分析和評價系統，以對各基金的流動性實行實時管理。

其次是整個投資組合要保證一定的流動性，一是現金和國債持有比例，二是滿足基本流動性要求的具有不同流動性特征的股票的合理調配，在滿足流動性要求的前提下，追求整體回報的最大化。

第八十四條本制度依據現行有效的法律、法規的有關規定而制定，公司將適時根據有關法規的要求和公司業務的發展作進一步的調整和完善；如遇有關法律、法規作出調整與本制度不一致時，公司將依據新的法律、法規的規定執行。

第八十五條本制度由公司董事會負責解釋，自董事會批準之日起實行。