經營是企業根據市場需求和競爭情況，采取一系列管理措施來實現經濟目標的過程。經營是一個企業的核心活動，是為了實現經濟效益和實現企業目標而進行的管理活動。經營需要根據不同的市場環境和競爭對手來制定相應的經營策略。如何調整經營策略以應對市場的變化是一個關鍵的考慮因素。以下是小編為大家整理的經營成功案例，供大家參考。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇一

^v^、^v^高度重視國有資產監管工作，明確要求構建權責清晰、約束有效的經營投資責任體系，嚴格責任追究。《實施辦法》是^v^落實^v^、^v^關于以管資本為主推進職能轉變要求，完善國有資產監督機制，強化責任追究工作的重要舉措。各中央企業要認真貫徹落實好《實施辦法》，站在夯實中國特色社會主義的重要物質基礎和政治基礎的高度，深刻理解責任追究工作在有效防止國有資產流失、落實國有資產保值增值責任方面的作用，將貫徹落實《實施辦法》作為推進依法治企的抓手，不斷提高經營投資管理的規范化、科學化水平，促進企業高質量發展。

各中央企業要高度重視責任追究工作，將建立健全責任追究工作體系作為提升合規經營水平防范化解重大風險的抓手來落實，切實加強組織領導，明確相應的職能部門或機構負責組織開展責任追究工作，配強配實工作力量，并做好與企業紀檢監察機構的協同配合。要加強對所屬企業責任追究工作的指導、監督和檢查，在2020年底前，全面建立企業責任追究工作體系，形成職責明確、流程清晰、規范有序的工作機制。各中央企業要按照《實施辦法》第五十條的規定，于2018年9月30日前將本企業責任追究工作相應職能部門或機構的有關情況以書面形式(見附件)報告^v^。

各中央企業要按照《實施辦法》第四十九條、第七十七條的規定，抓緊制定修改本企業的違規經營投資責任追究制度和配套文件，細化責任追究的范圍、依據、損失標準、啟動機制、程序、方式和職責，督促指導所屬企業建立健全相關制度和責任倒查機制，不斷提高責任追究工作科學化、制度化、規范化水平，保障責任追究工作有章可循、規范有序。請各中央企業于2018年12月31日前將本企業的違規經營投資責任追究制度報送^v^備案。

按照《實施辦法》第五十一條的規定，為及時掌握違規經營投資問題線索以及責任追究工作情況，各中央企業要建立健全責任追究工作報告機制，及時發現處置企業違規經營投資問題線索，對可能或已經造成較大和重大資產損失或損失風險的，應當第一時間向^v^“一事一報告”，同時定期匯總報告年度責任追究工作情況，具體要求另行通知。

各中央企業要切實加大宣傳培訓力度，加強政策解讀和輿論引導，因地制宜地開展對《實施辦法》和企業責任追究制度的宣傳培訓，確保企業經營管理人員了解掌握有關規定要求，為促進企業合法合規經營凝聚共識，營造良好氛圍和工作環境。要依法依規嚴肅查處違規經營投資責任案件，及時總結和通報典型案例，加強警示教育，發揮震懾作用。同時，舉一反三，不斷完善規章制度，堵塞經營管理漏洞，建立長效機制，有效防止國有資產流失，促進國有資產保值增值。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇二

第二十三條中央企業經營管理有關人員任職期間違反規定，未履行或未正確履行職責造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的，應當追究其相應責任。違規經營投資責任根據工作職責劃分為直接責任、主管責任和領導責任。

第二十四條直接責任是指相關人員在其工作職責范圍內，違反規定，未履行或未正確履行職責，對造成的資產損失或其他嚴重不良后果起決定性直接作用時應當承擔的責任。

企業負責人存在以下情形的，應當承擔直接責任：

(一)本人或與他人共同違反國家法律法規、國有資產監管規章制度和企業內部管理規定。

(二)授意、指使、強令、縱容、包庇下屬人員違反國家法律法規、國有資產監管規章制度和企業內部管理規定。

(三)未經規定程序或超越權限，直接決定、批準、組織實施重大經濟事項。

(四)主持相關會議討論或以其他方式研究時，在多數人不同意的情況下，直接決定、批準、組織實施重大經濟事項。

(五)將按有關法律法規制度應作為第一責任人(總負責)的事項、簽訂的有關目標責任事項或應當履行的其他重要職責，授權(委托)其他領導人員決策且決策不當或決策失誤等。

(六)其他應當承擔直接責任的行為。

第二十五條主管責任是指相關人員在其直接主管(分管)工作職責范圍內，違反規定，未履行或未正確履行職責，對造成的資產損失或其他嚴重不良后果應當承擔的責任。

第二十六條領導責任是指企業主要負責人在其工作職責范圍內，違反規定，未履行或未正確履行職責，對造成的資產損失或其他嚴重不良后果應當承擔的責任。

第二十七條中央企業所屬子企業違規經營投資致使發生本條第二款、第三款所列情形的，上級企業經營管理有關人員應當承擔相應的責任。

上一級企業有關人員應當承擔相應責任的情形包括：

(一)發生重大資產損失且對企業生產經營、財務狀況產生重大影響的。

(二)多次發生較大、重大資產損失，或造成其他嚴重不良后果的。

除上一級企業有關人員外，更高層級企業有關人員也應當承擔相應責任的情形包括：

(一)發生違規違紀違法問題，造成資產損失金額巨大且危及企業生存發展的。

(二)在一定時期內多家所屬子企業連續集中發生重大資產損失，或造成其他嚴重不良后果的。

第二十八條中央企業違反規定瞞報、漏報或謊報重大資產損失的，對企業主要負責人和分管負責人比照領導責任和主管責任進行責任認定。

第二十九條中央企業未按規定和有關工作職責要求組織開展責任追究工作的，對企業負責人及有關人員比照領導責任、主管責任和直接責任進行責任認定。

第三十條中央企業有關經營決策機構以集體決策形式作出違規經營投資的決策或實施其他違規經營投資的行為，造成資產損失或其他嚴重不良后果的，應當承擔集體責任，有關成員也應當承擔相應責任。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇三

第三十一條對相關責任人的處理方式包括組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀律處分、移送國家監察機關或司法機關等，可以單獨使用，也可以合并使用。

(一)組織處理。包括批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職等。

(二)扣減薪酬。扣減和追索績效年薪或任期激勵收入，終止或收回其他中長期激勵收益，取消參加中長期激勵資格等。

(三)禁入限制。五年直至終身不得擔任國有企業董事、監事、高級管理人員。

(四)紀律處分。由相應的紀檢監察機構查處。

(五)移送國家監察機關或司法機關處理。依據國家有關法律規定，移送國家監察機關或司法機關查處。

第三十二條中央企業發生資產損失，經過查證核實和責任認定后，除依據有關規定移送紀檢監察機構或司法機關處理外，應當按以下方式處理：

(一)發生一般資產損失的，對直接責任人和主管責任人給予批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉等處理，可以扣減和追索責任認定年度50%以下的績效年薪。

(二)發生較大資產損失的，對直接責任人和主管責任人給予通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位、降職等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度50%-100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年50%-100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的其他中長期激勵權益、上繳責任認定年度及前一年度的全部中長期激勵收益、五年內不得參加企業新的中長期激勵。

對領導責任人給予通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度30%-70%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年30%-70%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的其他中長期激勵權益、三年內不得參加企業新的中長期激勵。

(三)發生重大資產損失的，對直接責任人和主管責任人給予降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的其他中長期激勵權益、上繳責任認定年度(含)前三年的全部中長期激勵收益、不得參加企業新的中長期激勵。

對領導責任人給予調離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度70%-100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年70%-100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的其他中長期激勵權益、上繳責任認定年度(含)前三年的全部中長期激勵收益、五年內不得參加企業新的中長期激勵。

第三十三條中央企業所屬子企業發生資產損失，按照本辦法應當追究中央企業有關人員責任時，對相關責任人給予通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定年度30%-100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年30%-100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的其他中長期激勵權益、上繳責任認定年度(含)前三年的全部中長期激勵收益、三至五年內不得參加企業新的中長期激勵。

第三十四條對承擔集體責任的中央企業有關經營決策機構，給予批評教育、責令書面檢查、通報批評等處理；對造成資產損失金額巨大且危及企業生存發展的，或造成其他特別嚴重不良后果的，按照規定程序予以改組。

第三十五條責任認定年度是指責任追究處理年度。有關責任人在責任追究處理年度無任職或任職不滿全年的，按照最近一個完整任職年度執行；若無完整任職年度的，參照處理前實際任職月度(不超過12個月)執行。

第三十六條對同一事件、同一責任人的薪酬扣減和追索，按照黨紀處分、政務處分、責任追究等扣減薪酬處理的最高標準執行，但不合并使用。

第三十七條相關責任人受到誡勉處理的，六個月內不得提拔、重用；受到調離工作崗位、改任非領導職務處理的，一年內不得提拔；受到降職處理的，兩年內不得提拔；受到責令辭職、免職處理的，一年內不安排職務，兩年內不得擔任高于原任職務層級的職務；同時受到紀律處分的，按照影響期長的規定執行。

第三十八條中央企業經營管理有關人員違規經營投資未造成資產損失，但造成其他嚴重不良后果的，經過查證核實和責任認定后，對相關責任人參照本辦法予以處理。

第三十九條有下列情形之一的，應當對相關責任人從重或加重處理：

(一)資產損失頻繁發生、金額巨大、后果嚴重的。

(二)屢禁不止、頂風違規、影響惡劣的。

(三)強迫、唆使他人違規造成資產損失或其他嚴重不良后果的。

(四)未及時采取措施或措施不力導致資產損失或其他嚴重不良后果擴大的。

(五)瞞報、漏報或謊報資產損失的。

(六)拒不配合或干擾、抵制責任追究工作的。

(七)其他應當從重或加重處理的。

第四十條對中央企業經營管理有關人員在企業改革發展中所出現的失誤，不屬于有令不行、有禁不止、不當謀利、主觀故意、獨斷專行等的，根據有關規定和程序予以容錯。有下列情形之一的，可以對違規經營投資相關責任人從輕或減輕處理：

(一)情節輕微的。

(二)以促進企業改革發展穩定或履行企業經濟責任、政治責任、社會責任為目標，且個人沒有謀取私利的。

(三)黨和國家方針政策、黨章黨規黨紀、國家法律法規、地方性法規和規章等沒有明確限制或禁止的。

(四)處置突發事件或緊急情況下，個人或少數人決策，事后及時履行報告程序并得到追認，且不存在故意或重大過失的。

(五)及時采取有效措施減少、挽回資產損失并消除不良影響的。

(六)主動反映資產損失情況，積極配合責任追究工作的，或主動檢舉其他造成資產損失相關人員，查證屬實的。

(七)其他可以從輕或減輕處理的。

第四十一條對于違規經營投資有關責任人應當給予批評教育、責令書面檢查、通報批評或誡勉處理，但是具有本辦法第四十條規定的情形之一的，可以免除處理。

第四十二條對違規經營投資有關責任人減輕或免除處理，須由作出處理決定的上一級企業或^v^批準。

第四十三條相關責任人已調任、離職或退休的，應當按照本辦法給予相應處理。

第四十四條相關責任人在責任認定年度已不在本企業領取績效年薪的，按離職前一年度全部績效年薪及前三年任期激勵收入總和計算，參照本辦法有關規定追索扣回其薪酬。

第四十五條對違反規定，未履行或未正確履行職責造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的中央企業董事、監事以及其他有關人員，依照國家法律法規、有關規章制度和本辦法等對其進行相應處理。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇四

為確保集團公司責任追究工作全面覆蓋，根據省政府^v^組織召開的違規經營投資責任追究體系建設工作推進會議要求，集團公司組織召開專項會議，傳達關于進一步推進違規經營投資責任追究工作體系建設的通知精神，研究落實追責工作體系建設相關事宜，并成立責任追究工作領導小組，設置工作辦公室，抽調人員組成專門機構，統籌開展相關工作。同時，要求各權屬企業及相關單位按照文件精神設置相應機構，設置專責部門和專職人員，確保違規經營投資責任追究工作體系建設穩步推進。

具體情況集團公司責任追究工作領導小組按照“全覆蓋”的總體目標和“職責明確、流程清晰、規范有序”的工作機制要求，對責任目標進行細化分解，建立完善組織體系和專門制度，制定具體工作內容和任務，確保改革目標任務落地。

（一）組織體系方面。

一是成立責任追究工作領導機構。集團公司建立健全組織體系，加強工作領導，成立責任追究工作領導小組，負責批準問題線索的處置建議，對重要問題線索進行掛牌督辦，統籌安排部署審議核查及處理實施等工作。

二是成立責任追究職能部門。集團公司紀檢監察室作為責任追究歸口管理部門，按照有關工作程序負責具體組織實施，已明確2名工作人員具體負責承辦相關違規追責工作。

三是明確建立協同配合體系。建立內部違規經營投資問題線索移送和辦理反饋機制，成立由集團公司紀檢監察、綜合管理、組織人事、財務、企管、監事會辦公室等各部門組成的違規經營核查工作組，負責具體實施核查工作，形成核查工作報告，并提供相關支持保障工作等。

四是建立配套完善的評估體系。為加強違規經營投資責任追究工作的順利開展，在充分發揮自身潛力的基礎上，擬與第三方中介機構合作，建立能有效對企業投資風險和資產損失進行科學評估的工作平臺。

五是探索設立其他相關機制。在推進違規經營投資責任追究工作過程中，結合實際嘗試建立損失認定、責任認定、離職退休人員違規責任追究處理及容錯機制等工作機制。

（二）制度建設方面。

一是制定違規經營投資責任追究制度。為加強違規經營投資責任追究工作，規范違規經營投資責任追究行為，實現有章可循，集團公司于12月初制定印發了xxx集團有限公司違規經營投資責任追究辦法。

二是加強配套制度建設。為健全完善責任追究工作規則，集團公司根據省政府^v^通知要求并結合工作實際，制定xxx集團有限公司違規經營投資問題和線索查處工作指引，形成高效有力的工作機制。

三是強化權屬企業責任追究相關制度建設。集團公司規定權屬企業結合實際合理設置責任追究機構，配備責任追究工作人員。出臺專項制度，細化權屬企業責任追究范圍、資產損失標準、責任認定和責任追究處理等，將責任追究工作層層壓緊壓實。

（三）加大追責力度方面。

一是開展違規經營投資自查。集團公司下發專門通知，要求各權屬企業認真梳理各類投資項目，開展違規經營投資自查工作，發現問題及時整改，實施動態管理，定期向集團公司責任追究工作領導小組辦公室上報工作情況。

二是實行問題線索臺賬管理。建立xx鹽業集團違規經營投資問題線索管理臺賬，對當前的問題線索統一編號，登記入賬，全流程跟蹤記錄辦理情況，辦結后予以對賬銷號。

三是努力做好“后半篇文章”。強化日常警示教育，利用信息平臺發布有關違規經營內容，以警促廉、以案促改，讓廣大黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線，抓好經營投資風險教育預防。

一是將責任追究嵌入企業內部經營管理，使該工作納入集團年度考核目標中，同時在起草的相關經營管理制度中加入違規責任追究工作管理要求。

二是在xxx集團有限公司違規經營投資責任追究辦法下發到各權屬企業之后，第一時間要求各企業深入領會文件精神，按照文件要求進行自查，并對發現的有關問題及時整改。

一是權屬企業責任追究工作機制有待進一步完善，相關制度建設有待加強，需盡快結合企業實際制定責任追究相關制度和細則。

二是集團公司及權屬企業參與此項工作人員相關工作經驗欠缺，業務能力有待進一步提高。

三是未有效利用信息化手段對追責工作提供支撐。目前正在逐步按照省政府^v^工作要求，盡快接入國有資產損失風險動態監測、禁入限制人員信息管理等系統，并探索建立本企業違規經營投資責任追究有關信息系統。

1.組織領導方面。進一步加強組織領導，集團公司各權屬企業盡快建立相應的領導組織，促進違規經營投資責任追究工作全面有序開展，做到責任追究工作體系全覆蓋，確保違規經營投資責任追究工作上下貫通，有效實施。

2.制度建設方面。進一步完善集團公司及權屬企業各項規章制度，規范集團公司投資經營活動。同時從制度層面認真落實“三個區分開來”原則，既要對違規行為嚴肅追責，又要保護經營管理人員干事創業的積極性，為敢擔當、敢作為、敢負責的同志營造良好氛圍。

3.工作協調方面。堅持各部門協同、上下聯動，推動各方監督力量協作，提高監督效能。對于制度執行和工作推進中的有關情況，核查工作組定期向領導小組報告，及時總結反饋，加強交流，取長補短。

4.建立長效機制。將責任追究情形和多發問題與采購銷售、資金管理、投資并購等業務逐一對應，不斷完善內控制度，提高預警防范和化解風險能力。突出典型問責，通過嚴肅查處違規經營投資案件，及時進行通報曝光，充分發揮責任追究的警示和震懾作用。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇五

為貫徹落實《公司違規經營投資責任追究制度》（發〔2021〕xxx號）及《xxx違規經營投資責任追究報告制度》（發〔2021〕號）文件要求，切實防范國有資產損失風險，提高合規經營管理水平。現將工作開展情況匯報如下：

（一）企業概況。

（二）違規經營投資責任追究制度機制工作體系建設情況。

已基本建成違規經營投資責任制度體系和違規經營投資責任追究組織體系及違規經營投資責任追究工作機制。

（一）工作總體情況。

一是加強組織領導。高度重視，把責任追究體系建設作為全面推進依法治企，提高國有資本效率，增強系統企業活動的重要抓手，整體謀劃、系統推進。成立了以黨委書記、董事長xxx為組長，黨委副書記、總經理xxxx、黨委委員，紀委書記為副組長，領導班子為成員的違規責任追究工作領導小組，負責組織領導和協調推動責任追究工作，為此項工作開展奠定了堅實基礎。

二是完善制度保障。首先我公司組織班子注意深入學習xxx公司《“三個體系”建設實施方案》《違規經營投資責任追究制度》文件精神，圍繞如何加強企業決策體系、內部控制體系和責任追究體系建設方面，進行了熱烈討論，使大家快速把握制度基本要求，強化了責任意識。同時，結合公司實際，制定了違規經營投資責任追究制度及報告制度，明確了責任追究范圍、資產損失認定、經營責任認定、責任追究處理、組織實施5方面具體內容，為深入推進責任追究提供了制度保障。

三是強化隊伍建設。明確辦公室作為責任追究工作的具體負責部門，實現責任主體有效覆蓋；同時進一步充實責任追究工作力量，提高追究工作專業化水平，強化防風險的能力。

四是拓寬線索渠道。要求內部部門，在發現問題上探索多渠道并行的措施，采取信訪舉報、審計監督發現、談話發現，把群眾監督與專業監督相結合。聚焦權力、資金集中的重點領域、重點崗位、“關鍵人”，同時嚴格執行定期報送制度。

（二）下一步工作措施。

1.制度機制建設方面。建立健全《重大決策事項履職記錄制度》，全面記錄、反應重大決策事項履職過程，提高領導決策科學化和民主化水平。

2.工作組織領導方面。進一步強化相關職能部門建設，提高部門協作能力，逐步形成違規經營投資追究工作相互協調、相互制約的工作機制。

3.具體工作開展方面。要加強督辦整改工作，督促有關責任主體切實采取有效措施，挽回國有資產損失，降低損失風險，發揮以追責促追損的正向作用。要在適當范圍總結通報案件核查處理情況，發揮“追責一個、警示一片”的警示教育作用，強化各級經營管理人員合規履職和責任意識，有效促進企業穩健經營和可持續發展。

加強追責隊伍建設，希望公司加強對基層工作人員業務培訓指導，提升基層追責隊伍專業能力和工作水平，促進公司做大做強，提高運營效率，實現高質量發展。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇六

第六條中央企業經營管理有關人員違反規定，未履行或未正確履行職責致使發生本辦法第七條至第十七條所列情形，造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的，應當追究相應責任。

第七條集團管控方面的責任追究情形：

(一)違反規定程序或超越權限決定、批準和組織實施重大經營投資事項，或決定、批準和組織實施的重大經營投資事項違^v^和國家方針政策、決策部署以及國家有關規定。

(二)對國家有關集團管控的規定未執行或執行不力，致使發生重大資產損失對生產經營、財務狀況產生重大影響。

(三)對集團重大風險隱患、內控缺陷等問題失察，或雖發現但沒有及時報告、處理，造成重大資產損失或其他嚴重不良后果。

(四)所屬子企業發生重大違規違紀違法問題，造成重大資產損失且對集團生產經營、財務狀況產生重大影響，或造成其他嚴重不良后果。

(五)對國家有關監管機構就經營投資有關重大問題提出的整改工作要求，拒絕整改、拖延整改等。

第八條風險管理方面的責任追究情形：

(一)未按規定履行內控及風險管理制度建設職責，導致內控及風險管理制度缺失，內控流程存在重大缺陷。

(二)內控及風險管理制度未執行或執行不力，對經營投資重大風險未能及時分析、識別、評估、預警、應對和報告。

(三)未按規定對企業規章制度、經濟合同和重要決策等進行法律審核。

(四)未執行國有資產監管有關規定，過度負債導致債務危機，危及企業持續經營。

(五)惡意逃廢金融債務。

(六)瞞報、漏報、謊報或遲報重大風險及風險損失事件，指使編制虛假財務報告，企業賬實嚴重不符。

第九條購銷管理方面的責任追究情形：

(一)未按規定訂立、履行合同，未履行或未正確履行職責致使合同標的價格明顯不公允。

(二)未正確履行合同，或無正當理由放棄應得合同權益。

(三)違反規定開展融資性貿易業務或“空轉”“走單”等虛假貿易業務。

(四)違反規定利用關聯交易輸送利益。

(五)未按規定進行招標或未執行招標結果。

(六)違反規定提供賒銷信用、資質、擔保或預付款項，利用業務預付或物資交易等方式變相融資或投資。

(七)違反規定開展商品期貨、期權等衍生業務。

(八)未按規定對應收款項及時追索或采取有效保全措施。

第十條工程承包建設方面的責任追究情形：

(一)未按規定對合同標的進行調查論證或風險分析。

(二)未按規定履行決策和審批程序，或未經授權和超越授權投標。

(三)違反規定，無合理商業理由以低于成本的報價中標。

(四)未按規定履行決策和審批程序，擅自簽訂或變更合同。

(五)未按規定程序對合同約定進行嚴格審查，存在重大疏漏。

(六)工程以及與工程建設有關的貨物、服務未按規定招標或規避招標。

(七)違反規定分包等。

(八)違反合同約定超計價、超進度付款。

第十一條資金管理方面的責任追究情形：

(一)違反決策和審批程序或超越權限籌集和使用資金。

(二)違反規定以個人名義留存資金、收支結算、開立銀行賬戶等。

(三)設立“小金庫”。

(四)違反規定集資、發行股票或債券、捐贈、擔保、委托理財、拆借資金或開立信用證、辦理銀行票據等。

(五)虛列支出套取資金。

(六)違反規定超發、濫發職工薪酬福利。

(七)因財務內控缺失或未按照財務內控制度執行，發生資金挪用、侵占、盜取、欺詐等。

第十二條轉讓產權、上市公司股權、資產等方面的責任追究情形：

(一)未按規定履行決策和審批程序或超越授權范圍轉讓。

(二)財務審計和資產評估違反相關規定。

(三)隱匿應當納入審計、評估范圍的資產，組織提供和披露虛假信息，授意、指使中介機構出具虛假財務審計、資產評估鑒證結果及法律意見書等。

(四)未按相關規定執行回避制度。

(五)違反相關規定和公開公平交易原則，低價轉讓企業產權、上市公司股權和資產等。

(六)未按規定進場交易。

第十三條固定資產投資方面的責任追究情形：

(一)未按規定進行可行性研究或風險分析。

(二)項目概算未按規定進行審查，嚴重偏離實際。

(三)未按規定履行決策和審批程序擅自投資。

(四)購建項目未按規定招標，干預、規避或操縱招標。

(五)外部環境和項目本身情況發生重大變化，未按規定及時調整投資方案并采取止損措施。

(六)擅自變更工程設計、建設內容和追加投資等。

(七)項目管理混亂，致使建設嚴重拖期、成本明顯高于同類項目。

(八)違反規定開展列入負面清單的投資項目。

第十四條投資并購方面的責任追究情形：

(一)未按規定開展盡職調查，或盡職調查未進行風險分析等，存在重大疏漏。

(二)財務審計、資產評估或估值違反相關規定。

(三)投資并購過程中授意、指使中介機構或有關單位出具虛假報告。

(四)未按規定履行決策和審批程序，決策未充分考慮重大風險因素，未制定風險防范預案。

(五)違反規定以各種形式為其他合資合作方提供墊資，或通過高溢價并購等手段向關聯方輸送利益。

(六)投資合同、協議及標的企業公司章程等法律文件中存在有損國有權益的條款，致使對標的企業管理失控。

(七)違反合同約定提前支付并購價款。

(八)投資并購后未按有關工作方案開展整合，致使對標的企業管理失控。

(九)投資參股后未行使相應股東權利，發生重大變化未及時采取止損措施。

(十)違反規定開展列入負面清單的投資項目。

第十五條改組改制方面的責任追究情形：

(一)未按規定履行決策和審批程序。

(二)未按規定組織開展清產核資、財務審計和資產評估。

(三)故意轉移、隱匿國有資產或向中介機構提供虛假信息，授意、指使中介機構出具虛假清產核資、財務審計與資產評估等鑒證結果。

(四)將國有資產以明顯不公允低價折股、出售或無償分給其他單位或個人。

(五)在發展混合所有制經濟、實施員工持股計劃、破產重整或清算等改組改制過程中，違反規定，導致發生變相套取、私分國有資產。

(六)未按規定收取國有資產轉讓價款。

(七)改制后的公司章程等法律文件中存在有損國有權益的條款。

第十六條境外經營投資方面的責任追究情形：

(一)未按規定建立企業境外投資管理相關制度，導致境外投資管控缺失。

(二)開展列入負面清單禁止類的境外投資項目。

(三)違反規定從事非主業投資或開展列入負面清單特別監管類的境外投資項目。

(四)未按規定進行風險評估并采取有效風險防控措施對外投資或承攬境外項目。

(五)違反規定采取不當經營行為，以及不顧成本和代價進行惡性競爭。

(六)違反本章其他有關規定或存在國家明令禁止的其他境外經營投資行為的。

第十七條其他違反規定，未履行或未正確履行職責造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的責任追究情形。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇七

為貫徹落實《公司違規經營投資責任追究制度》(發〔2021〕**x號)及《**x違規經營投資責任追究報告制度》(發〔2021〕號)文件要求，切實防范國有資產損失風險，提高合規經營管理水平。現將工作開展情況匯報如下：

(一)企業概況。

已基本建成違規經營投資責任制度體系和違規經營投資責任追究組織體系及違規經營投資責任追究工作機制。

(一)工作總體情況。

一是加強組織領導。高度重視，把責任追究體系建設作為全面推進依法治企，提高國有資本效率，增強系統企業活動的重要抓手，整體謀劃、系統推進。成立了以黨委書記、董事長**x為組長，黨委副書記、總經理****、黨委委員，紀委書記為副組長，領導班子為成員的違規責任追究工作領導小組，負責組織領導和協調推動責任追究工作，為此項工作開展奠定了堅實基礎。

二是完善制度保障。首先我公司組織班子注意深入學習**x公司《“三個體系”建設實施方案》《違規經營投資責任追究制度》文件精神，圍繞如何加強企業決策體系、內部控制體系和責任追究體系建設方面，進行了熱烈討論，使大家快速把握制度基本要求，強化了責任意識。同時，結合公司實際，制定了違規經營投資責任追究制度及報告制度，明確了責任追究范圍、資產損失認定、經營責任認定、責任追究處理、組織實施5方面具體內容，為深入推進責任追究提供了制度保障。

三是強化隊伍建設。明確辦公室作為責任追究工作的具體負責部門，實現責任主體有效覆蓋;同時進一步充實責任追究工作力量，提高追究工作專業化水平，強化防風險的能力。

四是拓寬線索渠道。要求內部部門，在發現問題上探索多渠道并行的措施，采取信訪舉報、審計監督發現、談話發現，把群眾監督與專業監督相結合。聚焦權力、資金集中的重點領域、重點崗位、“關鍵人”，同時嚴格執行定期報送制度。

(二)下一步工作措施。

1.制度機制建設方面。建立健全《重大決策事項履職記錄制度》，全面記錄、反應重大決策事項履職過程，提高領導決策科學化和民主化水平。

2.工作組織領導方面。進一步強化相關職能部門建設，提高部門協作能力，逐步形成違規經營投資追究工作相互協調、相互制約的工作機制。

3.具體工作開展方面。要加強督辦整改工作，督促有關責任主體切實采取有效措施，挽回國有資產損失，降低損失風險，發揮以追責促追損的正向作用。要在適當范圍總結通報案件核查處理情況，發揮“追責一個、警示一片”的警示教育作用，強化各級經營管理人員合規履職和責任意識，有效促進企業穩健經營和可持續發展。

加強追責隊伍建設，希望公司加強對基層工作人員業務培訓指導，提升基層追責隊伍專業能力和工作水平，促進公司做大做強，提高運營效率，實現高質量發展。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇八

按照《省政府^v^關于做好違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知》和《關于進一步推進違規經營投資責任追究工作體系建設的通知》文件精神，xxx集團黨委高度重視，召開專題會議認真安排部署，組織人員對照文件要求貫徹落實違規經營投資責任追究工作體系建設任務，目前已初步建立起責任追究工作體系，現將完成情況報告如下：

為確保集團公司責任追究工作全面覆蓋，根據省政府^v^組織召開的違規經營投資責任追究體系建設工作推進會議要求，集團公司組織召開專項會議，傳達《關于進一步推進違規經營投資責任追究工作體系建設的通知》精神，研究落實追責工作體系建設相關事宜，并成立責任追究工作領導小組，設置工作辦公室，抽調人員組成專門機構，統籌開展相關工作。同時，要求各權屬企業及相關單位按照文件精神設置相應機構，設置專責部門和專職人員，確保違規經營投資責任追究工作體系建設穩步推進。

集團公司責任追究工作領導小組按照“全覆蓋”的總體目標和“職責明確、流程清晰、規范有序”的工作機制要求，對責任目標進行細化分解，建立完善組織體系和專門制度，制定具體工作內容和任務，確保改革目標任務落地。

（一）組織體系方面。一是成立責任追究工作領導機構。集團公司建立健全組織體系，加強工作領導，成立責任追究工作領導小組，負責批準問題線索的處置建議，對重要問題線索進行掛牌督辦，統籌安排部署審議核查及處理實施等工作。二是成立責任追究職能部門。集團公司紀檢監察室作為責任追究歸口管理部門，按照有關工作程序負責具體組織實施，已明確2名工作人員具體負責承辦相關違規追責工作。三是明確建立協同配合體系。建立內部違規經營投資問題線索移送和辦理反饋機制，成立由集團公司紀檢監察、綜合管理、組織人事、財務、企管、監事會辦公室等各部門組成的違規經營核查工作組，負責具體實施核查工作，形成核查工作報告，并提供相關支持保障工作等。四是建立配套完善的評估體系。為加強違規經營投資責任追究工作的順利開展，在充分發揮自身潛力的基礎上，擬與第三方中介機構合作，建立能有效對企業投資風險和資產損失進行科學評估的工作平臺。五是探索設立其他相關機制。在推進違規經營投資責任追究工作過程中，結合實際嘗試建立損失認定、責任認定、離職退休人員違規責任追究處理及容錯機制等工作機制。

（二）制度建設方面。一是制定違規經營投資責任追究制度。為加強違規經營投資責任追究工作，規范違規經營投資責任追究行為，實現有章可循，集團公司于12月初制定印發了《xxx集團有限公司違規經營投資責任追究辦法》。二是加強配套制度建設。為健全完善責任追究工作規則，集團公司根據省政府^v^通知要求并結合工作實際，制定《xxx集團有限公司違規經營投資問題和線索查處工作指引》，形成高效有力的工作機制。三是強化權屬企業責任追究相關制度建設。集團公司規定權屬企業結合實際合理設置責任追究機構，配備責任追究工作人員。出臺專項制度，細化權屬企業責任追究范圍、資產損失標準、責任認定和責任追究處理等，將責任追究工作層層壓緊壓實。

（三）加大追責力度方面。一是開展違規經營投資自查。集團公司下發專門通知，要求各權屬企業認真梳理各類投資項目，開展違規經營投資自查工作，發現問題及時整改，實施動態管理，定期向集團公司責任追究工作領導小組辦公室上報工作情況。二是實行問題線索臺賬管理。建立xx鹽業集團違規經營投資問題線索管理臺賬，對當前的問題線索統一編號，登記入賬，全流程跟蹤記錄辦理情況，辦結后予以對賬銷號。三是努力做好“后半篇文章”。強化日常警示教育，利用信息平臺發布有關違規經營內容，以警促廉、以案促改，讓廣大黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線，抓好經營投資風險教育預防。

工作的亮點：一是將責任追究嵌入企業內部經營管理，使該工作納入集團年度考核目標中，同時在起草的相關經營管理制度中加入違規責任追究工作管理要求。二是在《xxx集團有限公司違規經營投資責任追究辦法》下發到各權屬企業之后，第一時間要求各企業深入領會文件精神，按照文件要求進行自查，并對發現的有關問題及時整改。三是集團公司各權屬企業結合實際設置監督追責職能部門和專門人員，負責其所屬企業追責工作，在此基礎上，探索建立追責工作人才資源庫，統籌調配資源，提高追查工作能力。

存在的問題：一是權屬企業責任追究工作機制有待進一步完善，相關制度建設有待加強，需盡快結合企業實際制定責任追究相關制度和細則。二是集團公司及權屬企業參與此項工作人員相關工作經驗欠缺，業務能力有待進一步提高。三是未有效利用信息化手段對追責工作提供支撐。目前正在逐步按照省政府^v^工作要求，盡快接入國有資產損失風險動態監測、禁入限制人員信息管理等系統，并探索建立本企業違規經營投資責任追究有關信息系統。

1.組織領導方面。進一步加強組織領導，集團公司各權屬企業盡快建立相應的領導組織，促進違規經營投資責任追究工作全面有序開展，做到責任追究工作體系全覆蓋，確保違規經營投資責任追究工作上下貫通，有效實施。

2.制度建設方面。進一步完善集團公司及權屬企業各項規章制度，規范集團公司投資經營活動。同時從制度層面認真落實“三個區分開來”原則，既要對違規行為嚴肅追責，又要保護經營管理人員干事創業的積極性，為敢擔當、敢作為、敢負責的同志營造良好氛圍。

3.工作協調方面。堅持各部門協同、上下聯動，推動各方監督力量協作，提高監督效能。對于制度執行和工作推進中的有關情況，核查工作組定期向領導小組報告，及時總結反饋，加強交流，取長補短。

4.建立長效機制。將責任追究情形和多發問題與采購銷售、資金管理、投資并購等業務逐一對應，不斷完善內控制度，提高預警防范和化解風險能力。突出典型問責，通過嚴肅查處違規經營投資案件，及時進行通報曝光，充分發揮責任追究的警示和震懾作用。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇九

第七十七條中央企業應根據本辦法，結合本企業實際情況，細化責任追究的范圍、資產損失程度劃分標準等，研究制定責任追究相關制度規定，并報^v^備案。

第七十八條各地區國有資產監督管理機構可以參照本辦法，結合實際情況制定本地區責任追究相關制度規定。

第七十九條國有參股企業責任追究工作，可參照本辦法向國有參股企業股東會提請開展責任追究工作。

第八十條對發生生產安全、環境污染責任事故和不穩定事件的，按照國家有關規定另行處理。

第八十一條本辦法由^v^負責解釋。

第八十二條本辦法自2018年8月30日起施行。《中央企業資產損失責任追究暫行辦法》(^v^令第20號)同時廢止。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇十

2019年，在總行黨委的正確領導下，吳小街黨支部結合自身工作實際落實黨風廉政建設工作，嚴格執行《中國共產黨問責條例》、《全省農商銀行系統“兩個責任”追究辦法》，認真學習貫徹黨的十九大精神，以新時代中國特色社會主義思想為指導，以黨的政治建設為統領全面推進黨的建設，加強自身建設，確保黨的十九大精神和黨中央重大決策部署堅決貫徹落實到位，保持懲治腐敗高壓態勢，確保風清氣正，為我支行穩健發展提供有力保障。現將我支部2019年度上半年落實黨風廉政建設責任追究情況匯報如下：

加強領導，落實責任是做好黨風廉政建設工作的前提條件，黨風廉政建設工作是我支部黨風廉政建設的首要工程，我支部切實抓好抓實，把責任制全面落實貫穿到黨風廉政建設的各項工作之中。結合《中國共產黨問責條例》、《全省農商銀行系統“兩個責任”追究辦法》，我支部積極響應習近平總書記的號召，將黨風廉政建設納入了全年工作的重要議事日程，進行安排部署和落實，根據單位人事變動情況，及時調整工作領導小組成員，同時結合業務工作，調整分工，落實主體責任。使領導班子切實擔負起領導責任，做到思想重視、工作落實、措施到位、成效明顯。現在我支部已經完善了以支行行長為組長的黨風廉政建設工作領導小組，及時調整并充實了黨風廉政建設領導機構，定期組織召開專題會議，分析研究黨風廉政建設各項工作。按照“誰主管，誰負責”，“管行業必須管行風”的原則，全面落實了黨風廉政建設責任制;同時將領導干部和各個崗位在黨風廉政建設工作方面的責任細化量化，落實到每個崗位，落實到每一位黨員，保證了黨風廉政建設責任制的有效落實。健全機制，形成了支行黨支部統一領導、主要領導親自抓，各分管工作的領導配合抓，各黨員職工具體抓，確保黨風廉政建設各項工作的正常開展，真正履行好黨支部主體責任。

強化學習，堅定信念，深入學習黨和國家的路線、政策和方針，不斷提高政治思想覺悟和政策理論水平。努力把學習與工作緊密結合起來，將學習教育與現階段的“講紀律、守規矩、作表率”廉政主題教育緊密結合起來，不斷提高自我約束能力和自我警示能力，不斷提高拒腐防變能力。加強黨風廉政建設和制度建設，防范廉政風險，規范業務操作，提高案件防控水平，加強支行作風建設。強化員工行為管理情況，推進操作風險管控。守住法律“高壓線”，守住紀律和行業規矩的“紅線”，愛崗敬業，恪盡職守，這是一名企業員工應有的職業道德準則。在我支行領導的正確帶領下，黨風廉政建設已經融入到黨員職工建設中來，為推動我支部新發展提供堅強保障。

我支部始終堅持把黨風廉政建設與各項業務工作緊密結合，特別是與重要工作相結合，做到一起部署、一起落實、一起檢查、一起考核。

我支行在本次廉政風險點排查中，應排查黨員干部9人，實際排查9人，未發現廉政相關問題，未發現員工存在人情辦事、吃喝拿卡等現象，未發現違規、違紀、違法等情況。通過排查，雖然未發現廉政風險問題，但討論提出了相應的防范措施，針對工作中容易滋生腐敗問題的關鍵點、薄弱點和隱患點得到了控制，預防和制止全支行不廉潔行為。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇十一

甲方：

乙方：

20**年x月x日，因乙方過錯，在**x發生事故，該事故造成乙方左腳受傷，現甲、乙雙方達成如下協議，雙方共同遵守：

一、甲方向乙方支付賠償款共計人民幣**x元，其中人民幣**x作為醫療費、生活費于簽訂本協議日前已經支付，簽訂本協議日甲方再向乙方支付人民幣**x元。乙方全部損失(含醫療費、誤工費、護理費、營養費、交通費、殘疾補助費、用具費、后期治療費等全部費用)甲方已支付完畢。

二、乙方受傷事件不涉及甲、乙方以外的任何第三方，甲方賠償乙方上述款項后，甲、乙方再無任何權利義務關系，雙方互不追究任何責任。如乙方身份存在問題，或就該事故再主張任何權利，應退還上述賠償款，并承擔兩倍賠償款的違約責任。

三、本協議自甲、乙雙方簽字或蓋章之日生效。

四、本協議一式二份，甲、乙雙方各執一份。

甲方：乙方：

住址：身份證號：

時間：時間：

收據。

根據20**年x月x日的協議書，我已經收到人民幣****元全部賠償款，我保證不再就該事故主張任何權利，否則愿意承擔違約責任。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇十二

中國保監會貫徹落實國務院決策部署，制定工作方案、印發通知，部署保險機構開展“加強內部管控、加強外部監管、遏制違規經營、遏制違法犯罪”（簡稱“兩個加強、兩個遏制”）專項檢查工作，主要目的是摸清保險機構內部管理存在的突出問題和風險隱患，分類處置，建立長效機制，防范化解風險，確保保險業不發生區域性系統性風險的底線。檢查重點包括公司治理及內控、業務經營、資金運用、財務管理及償付能力管理、消費者權益保護等方面存在的問題與風險。本次專項檢查分為兩個階段。第一階段是保險機構自查整改階段。2014年12月至2015年3月，各公司組織開展自查、抽查、處理整改和報告撰寫。第二階段是監管部門督導抽查階段。保險機構自查整改同時，監管部門督導公司自查整改。2015年3月至4月，監管部門審核評估公司自查報告，進行重點檢查，并依法處理。

通知要求，各保險機構要堅持“全面自查、鼓勵自糾、強化責任”的總體原則，全面覆蓋各類、各級機構，不留死角，主動揭示存在的問題并認真整改，認真履職盡責，落實各項任務，確保取得預期成效。要加強組織領導，總公司要立即由“一把手”牽頭成立自查工作領導小組，盡快制定并實施自查工作方案，逐級督導抽查下級機構自查整改工作，匯總分析存在的問題，區分問題性質，從不同業務條線分別進行整改，并按照要求向監管部門報送自查報告。

為切實加強組織領導，中國保監會成立了保險機構“兩個加強、兩個遏制”專項檢查工作領導小組，負責統籌部署、督促落實、重大政策研究、重大問題協調等工作，由中國保監會負責人擔任組長，成員包括中國保監會機關13個相關部門的主要負責人。專項檢查工作領導小組辦公室設在稽查局，負責統籌檢查進度、協調檢查中需要解決的問題等工作。

2.幫我寫一份自查報告。

案件專項治理崗位自查報告為了深入貫徹落實銀監會、省銀監局、市銀監分局關于加強防范操作風險，落實案件專項治理的有關文件精神，根據東信聯發[2005]192號文件的要求，結合我社的實際情況，我社制定了具體案件專項治理工作自查方案，并組織全體職工對此項工作進行了全面的學習。

通過學習，全社上下對這項工作有了較為深刻的認識。這次工作旨在以案件專項治理工作為契機，加強制度建設，強化監督檢查，增強法紀觀念和遵守規章制度的自覺性，有效遏制案件高發的勢頭，確保我縣農村信用社安全、合規、穩健經營。

同時使廣大員工明確執行規章制度和操作規程的重要性、必要性，進一步認識到違反規章制度操作規程的危害性。根據實施的方案，在社領導的組織下，全社上下利用工余時間，再次認真地學習了我社制定的《**市**農村信用社會計、出納員與復核員崗位職責暫行辦法》、《**市**信用社會計出納人員違規處罰實施細則》、《**市**農村信用合作社安全保衛工作管理實施細則》、《**市**農村信用社經營管理指標百分制考核辦法》、《**市**農村信用社會計出納人員操作規程》、《**市**農村信用社2005年度財務費用管理實施辦法》、《**市**農村信用社干部職工勞動管理與違規處罰實施細則》等規章制度和操作規程。

通過學習，加深了對各項規章制度和操作規程的印象，全社上下對照相關的條例，對一年以來的工作一一進行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環節，以便于及時補缺補漏，及時整改，逐步完善。下面，我社對自己的工作進行一次全方位的自查。

一、業務方面1、一年多來，在應經常向主任匯報會計、出納工作情況及內勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。為使轄內的會計、出納工作日趨規范，能夠隨著業務的發展，按照新的業務操作流程和規范，結合本社的實際情況，及時制定適宜的、統一的操作規范，以加強內部管理。

但是由于我社人員配置較緊，無法經常組織會計、出納人員集中對業務進行培訓。有些規定只能以書面的形式下發到各個網點，交由各人各自學習，這就容易造成內勤人員關于業務操作方面理解不一致，會出現個別崗位能力較為薄弱的現象。

2、信用社的主辦會計，既是會計輔導員，又是二級稽查員，在抓好各項內控制度的落實的同時，能及時發現、解答和解決業務中碰到的疑難問題，做好事前輔導。能堅持每月不少于一次的會計輔導與檢查，及時發現工作中存在的問題與薄弱環節，及時提出整改意見，督促當事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發現的問題，取得領導的支持，以使各項制度的執行更加到位。

但是有時因為事務繁忙，時間安排不夠合理，由于時間有限，對網點的會計輔導與檢查的力度與深度不夠。根據聯社的相關制度，結合我社的實際情況，編制檢查評分表，明確獎罰，年終依據評分情況進行獎優罰劣，以此激勵會計出納做好本職工作。

3、認真核算各項財務收入，嚴格成本管理，認真組織會計核算，正確反映和評價經營成果，為主任的經營決策提供數據。4、認真做好全轄重要空白憑證的管理。

能嚴格按照重要空白憑證的領用手續，做好網點重要空白憑證的領用登記、出庫。合理安排各網點和存量。

每月堅持不少于一次的帳實檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規，避免出現遺失。5、能按照制度規定做好以下日常工作：一是正確提取各項費用；二是做好各網點的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作；三是結息日做好各網點結息的輔導和事后監督工作；四是及時核對內部帳，督促會計做好內外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作；五是能及時、準確地完成各種會計報表的編制。

六是每季度對財務收支情況進行詳細的分析，便于主任的經營決策。6、嚴格執行會計、出納、結算、財務制度和會計、出納操作規程，堅持會計工作的“十六項基本規定”，保證會計核算達到“五無”、“六相符”。

7、加強內部資金和固定資產、零星小額資產的管理。根據實際情況，合理制定各網點的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現金資產的占用。

按照有關規定，能加強固定資產購建項目的管理，做到有計劃、有審議、有報批。定期對固定資產盤查，嚴格控制固定資產的規模。

但是對閑置的固定資產不能及時做到盤活或處理，比如位于**新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對于微機、終端設備、各類機具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因實際需要在網點之間或領用人之間進行調劑后，不能做到及時登記，有些物品損壞后，也未能及時進行處理。

8、嚴格遵守財經紀律及財務制度，一切開支按照標準實行，需要上報審批的財務費用均待聯社批復后才出帳列支；報銷費用嚴格執行經辦、證明、主任“雙簽”制度，確保每一筆開支真實、合規。帳務處理嚴格按會計制度進行，保證會計處理正確、清楚，對違反財務制度的人和事，能堅持原則，敢于抵制，并及時反映和匯報，自覺維護財經紀律。

9、隨著信用社業務不斷的發展，各種業務水。

3.內控和案防自查自糾。

根據銀監會“內控和案防制度執行年”活動的有關要求，結合省聯社、辦事處“內控和案防制度執行年”活動方案及相關要求，我社結合自身實際認真貫徹落實，在此基礎上出臺了《內控和案防制度執行年活動方案》，組織全體員工按方案要求開展此項工作，到報告日，自查自糾階段工作已基本結束，現將相關情況報告如下：一、準備階段為加強“內控和案防制度執行年”活動的組織領導，按照上級文件精神，成立了由理事長任組長，主任和監事長任副組長活動領導小組，下設領導小組辦公室，監事長兼任辦公室主任，具體負責“內控和案防制度執行年”活動日常工作的開展、指導、督促檢查。

由各部門各負其責，認真對本部門的內控和案防制度進行匯總，列出了對照檢查的規章制度，在此基礎上，由活動辦公室制訂出本社具體的實施方案，報銀監辦備案后于2010年6月5日召集各社主任召開了“內控和案防制度執行年”活動動員大會，認真學習了《內控和案防制度執行年活動方案》，要求各社回去后組織本社員工再學習，使全體員工統一思想，高度重視，準確把握活動要求。二、學習階段在學習階段，為不影響正常業務的開展，聯社明確了城內二個網點與管理人員人員進行集中學習，鄉鎮網點由主任組織學習，“內控和案防制度執行年”活動小組辦公室進行指導、督促，同時由聯社組織了一期培訓，主要學習了各項業務操作流程、各項信貸管理以及違規處罰制度，分別由聯社各部門經理主講上述制度，并結合實際工作中檢查存在的問題進行了生動的講解。

通過一個月的學習，加深了全體員工對規章制度的理解和把握。三、自查自糾階段在全面部署和組織推動的基礎上，聯社確定了本社內控相對薄弱、案件風險比較突出的重點機構和業務環節，按照“邊學邊查邊改”的原則，加強自查自糾工作。

重點對安全保衛、鈔幣守押、重要空白憑證管理、對賬制度、業務流程操作、貸款發放和管理等方面進行了認真的檢查，將檢查存在的問題對照相關內控和案防制度的規定和要求，認真查找在制度執行力方面存在的突出問題和薄弱環節。通過自查，對于各社財務開支手續不齊、支付利息無客戶簽名、貸款手續不齊備、個別社主任檢查現金和重要空白憑證流于形式、未及時清理破鈔、各類登記簿記錄不全、未按規定進行反洗錢流程操作等問題，均屬于有章不循，主要是員工思想認識上的存在僥幸心理，缺乏責任心，執行力不強；個別規章制度條款線條粗，未能針對實際工作中的情況明確規定，在實際執行中存在困難，挫傷了員工的工作積極性，如《員工輪崗及強制休假制度》；實際工作中，各類違規處罰規章制度未能覆蓋整個業務環節，稽審人員查出問題后無可參照執行的處罰標準，使執行力打了折扣；近年來，我社吸收了大量的股金，但對于股東要求的用其股金質押貸款卻處于無章可循的局面，對業務發展產生了一定的影響。

針對上述存在的問題，聯社主要從以下幾個方面加強工作。一是培育良好的企業文化氛圍，做好員工的思想，同時加大制度執行的力度，使員工從存在僥幸心理向“不敢違”轉變，從“不敢違”向“自覺抵御違規形為”轉變；二是提倡人性化管理，在勞動用工、員工休假方面多作思考，進一步調動員工的工作積極性；三是針對業務發展中出現的新問題、新情況，及時組織人員研究，科學合理制訂相關的規章制度，適應發展的需要。

4.查處取締無照經營專項行動實施方案的總結報告怎么寫2015年望都縣。

2015年查處取締無證無照經營專項整治工作實施方案為進一步整頓和規范市場經濟秩序，營造公平的競爭環境，促進各類市場主體健康發展，保護經營者和消費者的合法權益，根據國務院令第370號《無照經營查處取締辦法》、中央綜治辦和國家工商總局《關于做好將查處取締無照經營納入社會治安綜合治理目標考評工作的意見》（綜治辦〔2010〕44號）及xx省人民政府《關于進一步完善查處取締無證無照經營工作機制的意見》（x府發〔2015〕14號）等有關文件精神，結合我縣實際，制定本實施方案。

一、指導思想從深入貫徹落實科學發展觀和構建和諧社會的高度，充分認識整治和規范無證無照經營的重要性和緊迫性，以建立公平、有序、規范的市場經濟秩序為目標，進一步提高認識，樹立強烈的工作責任心和對人民高度負責的責任感，嚴厲打擊無照經營行為，切實維護經營者和消費者的合法權益，促進我縣經濟社會又好又快發展。二、工作目標通過開展查處取締無證無照經營專項整治工作，有效解決無證無照經營行為突出問題，使市場主體行為基本規范，無證無照經營明顯減少，惡性競爭的行為得到有效遏制，合法經營得到有效保護，安全隱患得到根除，人民群眾的根本利益得到有效保障，社會經濟得到發展。

具體要達到以下三個目標：一是消除大面積、區域性、行業性、群發性的無證無照經營活動；二是網吧、食品和餐飲及相關延伸產業無證無照經營情況基本得到遏制；三是城鎮主要街道無證無照經營率低于3%，城郊結合部及農村無證無照經營率低于5%。三、工作重點以城鎮主要街道、校園周邊、醫院周邊、宗教場所周邊、旅游景區周邊、公路沿途、各類市場、開發區等為重點整治區域；以危及國家和人民群眾生命財產安全的無證無照經營活動為重點整治對象；加強對危險化學品、食品、易燃易爆品、藥品、網吧、餐飲、中介服務、區域性塊狀經濟等行業無證無照經營的整治力度，確保整治取得實效。

四、工作步驟本次查處取締無證無照經營專項整治工作從2015年1月1日起至2015月6月30日止，分三個階段實施：（一）宣傳發動、排查摸底階段（2015年1月1日至1月31日）。制定查處取締無證無照經營工作實施方案，召開專門整治聯席會議，做好宣傳發動工作，明確各相關職能部門工作職責、工作任務和工作要求。

各職能部門要做好無證無照經營行為的排查摸底工作，對在排查中發現的無證無照經營但不屬于本部門管轄范圍的，要以公函形式及時抄送相關職能部門，并及時將情況匯總上報縣查處取締無證無照經營整治工作領導小組辦公室（設在縣工商局）。各鄉鎮（街道辦事處、園區）和相關部門要共同研究制定行動方案，進行動員部署。

（二）堵疏結合、分類整治階段（2015年2月1日至5月31日）。整治工作要根據實際情況，分門別類，按輕重緩急有序推進。

各職能部門要從疏導登記著手，切實降低準入門檻，放寬申報條件，并通過簡化辦事程序，提高工作效率，引導一批具備基本條件并無重大危害的無證無照經營戶申領證照，轉為合法經營。對于不具備基本條件，存在嚴重隱患的無證無照經營戶，各職能部門依照職責分工，分頭開展整治，依法予以取締。

對區域性、行業性的無證無照經營，要實行聯合整治，攻堅克難，強力推進，力求取得實效。（三）鞏固總結、督查驗收階段（2015年6月1日至6月30日）。

及統計表于6月20日前上報縣查處取締無證無照經營整治工作領導小組辦公室。縣查處取締無證無照經營整治工作領導小組將組織有關人員對各鄉鎮（街道辦事處、園區）和各部門開展專項整治情況進行檢查驗收，對工作不力、整治不到位的單位予以通報批評，并責成其在驗收后1個月內完成整改。

五、職責分工查處取締無證無照經營工作涉及面廣、工作量大，各有關職能部門要根據國務院《無照經營查處取締辦法》精神，按照xx省人民政府《關于進一步完善查處取締無證無照經營工作機制的意見》（x府發〔2015〕14號）文件要求落實職責分工（個別單位如有合并，按合并后的職能職責分工開展上述工作），相互協調配合，扎實開展專項整治活動。其中有關職能部門整治重點如下。

（一）工商行政管理部門。1.依法查處應當取得而未依法取得許可證或者其它批準文件和營業執照，擅自從事經營活動的無照經營行為；2.依法查處無須取得許可證或者其它批準文件即可取得營業執照而未依法取得營業執照，擅自從事經營活動的無照經營行為；3.依法查處已經依法取得許可證或者其它批準文件，但未依法取得營業執照，擅自從事經營活動的無照經營行為；4.依法查處已經辦理注銷登記或者被吊銷營業執照，以及營業執照有效期屆滿后未按照規定重新辦理登記手續，擅自繼續從事經營活動的無照經營行為；5.依法查處超出核準登記的經營范圍、擅自從事應當取得許可證或者其它批準文件方可從事的經營活動的違法經營行為。

5.保監會兩個加強兩個遏制是指什么。

兩個加強：加強內部管控、加強外部監管。

兩個遏制：遏制違規經營、遏制違法犯罪。中華人民共和國保險監督管理委員會，簡稱中國保監會，成立于1998年11月18日，商業保險的行政管理和監管部門，是國務院直屬正部級事業單位，根據國務院授權履行行政管理職能，依照法律、法規統一監督管理全國保險市場，維護保險業的合法、穩健運行。

擴展資料各公司務必高度重視，認真履職盡責，落實各項任務，確保取得預期成效。各公司是自查整改工作的第一責任主體，要切實發揮作用，做好組織協調、督促指導等工作，各保險集團（控股）公司對子公司自查整改工作負管理責任。

各總公司主要負責人是此次專項檢查的第一責任人，對自查整改工作負最終責任，要全程參與自查整改工作，做到親自部署、親自督導、親自協調，親自審核、督促整改，并簽字確認。各級機構負責人對自查發現問題（包括前任負責人任職期間問題）的整改工作負管理責任。

對于自查自糾不力的公司，監管部門將追究公司董事長（執行董事）、總經理等主要負責人的相關責任。參考資料來源：中國保監會-中國保監會關于開展保險機構“兩個加強、兩個遏制”。

6.信用社合規文化執行年個人自查報告怎么寫。

通過開展合規文化教育活動學習，使我深刻的認識到，合規文化教育活動是信用社的改革和發展離不開合規經營，更與防控金融風險相伴。

推進合規文化建設，必將為信用社經營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使風險防控長效機制的建立和實現長治久安的工作局面成為為可能，通過反復學習，加深領會，我充分認識到此次合規文化教育活動目的和重要意義，更加明確執行規章制度和操作規程的重要性、必要性。對照制度執行情況和操作規范性進行自查，做到邊學習、邊對照、邊檢查、邊整改，從學習上、思想上、經營管理上、規章制度上、工作作風上等方面進行自查自糾、補缺補漏。

根據《*******農村信用合作聯社‘合規執行年’活動實施方案》的要求，在第一階段學習培訓的基礎上，對照實施方案規定的總體要求和本社實施方案，認真組織好個人行為自查，作為一名***，現將自查情況總結如下：一、學習上。我能夠抓好各項規章制度和操作規程的學習教育活動，提高自己的思想業務素質和職業道德水平，樹立正確的世界觀、價值觀和權力觀。

能自覺加強員工的思想教育和警示教育，針對信用社發生的案件，認真組織開展“學、查、改”活動，以典型案件為反面教材，讓全社職工充分認識到案件的嚴重危害性，舉一反三，查找不足，切實采取措施加以整改，提高拒腐防變能力。存在的主要問題是學習不夠。

一是自學意識不夠強，沒有“釘子”精神，不善于緊抓學習，自我素質提高不快；二是組織集體學習不夠深入，作為單位的一名員工，有時在單位組織的學習只在學習文件、通報案例，對一些案例案件缺乏深入分析，使學習內容與學習效果未能較好融合；三是重業務、輕學習。平時只顧忙于業務，片面強調稽核工作，沖淡了內控、安全的學習內容，使各項規章制度和操作規程的學習規劃不夠深入。

二、思想上。平時能夠端正經營指導思想，樹立科學的發展觀，正確處理好改革與發展、競爭與規范、金融創新與防范風險的關系，堅持業務發展與風險防范、改革創新與規范管理兩手抓。

能夠通過強化內部管理約束機制，提高主任辦公會決策的科學性和透明度，合理安排任務指標，把案件防范納入年度網點負責人經營目標責任制考核體系，與其他工作一起安排部署，統一考核獎懲，切實做好案件防范工作。但在穩健經營和案件防范上還存在一些不足之處，如緊迫感不強，內控優先和審慎經營的理念不夠等，認真分析原因主要有三個：一是總覺得沒那么多時間和精力去逐個談心，耐心地做職工的思想工作；二是認為我們聯社的工作條件好，工資高、福利好，沒那么多思想問題。

三是對自己的教育不夠深入，要求不夠嚴格，存在重制度建設輕落實的現象。對各項規章制度和操作規程只善于一般要求、一般學習，不善于做深入細致的思想政治工作，批評教育又未能及時跟蹤、反饋，掌握整改情況等。

乏三、規章制度上。能夠按照聯社要求“五個必須”、“八個親自”開展內控、安全等方面的檢查和指導，及時發現工作中存在的問題與薄弱環節，督促當事人積極采取措施加以防范與整改，把各項制度執行到位。

但同樣存在許多不足，主要有：一是理論功底不夠深，金融法律法規學習不夠全面，所以在執行上級指示，貫徹各項金融政策時會出現偏差、走樣現象。二是因為事務繁忙，時間安排不夠合理，檢查指導工作力度和深度不夠，使一些各項規章制度和操作規程得不到徹底落實，違規違章行為時有發生，尤其是在分社，內控制度、安全保衛方面存在不少問題。

三是對基層職工的監督和教育不夠，如對有些職工在考核中已經發現的缺點，未能及時中肯地指出或進行嚴肅地批評教育，容易使小缺點變成大錯誤。四是對分社職工了解不夠，平時與分社負責人接觸的多，與一般員工接觸較少，對員工是否經商辦企業、從事第二職業、賭博、買賣六合彩、不正常交友等問題的了解還不夠深入。

五是電腦知識相對缺乏，對綜合業務系統的相關規章制度和操作規程、計算機運行安全等方面組織檢查、指導的能力有限，存在薄弱環節。四、工作作風上。

善于聽取不同意見，能自覺修正自己的權力觀、地位觀和利益觀，時刻把自己置身于黨組織和職工的監督之下，努力以身示范，廉潔自律。能夠健全民主決策制度，建立嚴格、明確的決策程序和辦事程序，通過完善各項內控機制，充分發揚民主作風，確保各項工作的順利開展。

但工作作風有時不夠扎實，缺乏主動性和創造性。一是平常制度定的嚴，執行時寬，只滿足于開會和學習文件，對基層社督促檢查落實不力，對上級的重大決策和工作部署，缺乏主動性和創造性。

二是對分社出現的一些違規違章問題，處理時不是十分果斷，特別是處理、處罰時，心慈手軟，沒硬起手腕。三是作風不夠深入。

平時忙業務多，抓制度少，有時到分社檢查只是聽聽情況，未能真正深入到干部職工家中，聽他們的呼聲，征求他們的意見等，對員工普遍關心的熱點、難點問題缺乏解決的辦法和力度。總之，通過開展合規文化教育活動學習對照，才發現自己還存在很多不足之處。

為此，我將會在最短的時間內，把自查中發現的問題，對照。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇十三

為進一步加強國有資產監管，全面掌握市管企業違規經營投資問題線索及責任追究工作情況，推動市管企業及時發現問題、報告問題、處置問題，有效遏制違規經營投資行為，防范化解國有資產損失風險，提高合規經營管理水平，實現企業高質量發展，根據《濟寧市市管企業違規經營投資責任追究實施辦法(試行)》(濟國資〔2020〕31號，以下簡稱《責任追究辦法》)有關規定，現就建立市管企業違規經營投資責任追究報告制度有關事項通知如下：

報告分為實時報告和定期報告。

(一)實時報告。報告市管企業集團及各級子企業重大資產損失或產生嚴重不良后果的較大資產損失的問題和線索。內容主要包括：

1.問題和線索來源。分為市管企業內部部門，國資監管、審計、巡視巡察、紀檢監察等外部監督機構，以及信訪舉報等。

2.問題和線索描述。包括發生時間、地點、問題事實、問題性質、涉及企業和人員等。

3.涉及損失風險或造成的影響，外部移送部門、市管企業或中介機構預估損失風險情況。

4.主要原因分析。

5.已經采取的措施。包括企業已經采取的補救措施，擬處理方式，以及下一步問題調查、損失認定、責任認定和追責整改等工作安排。

市管企業應在發現、獲悉或受理屬于實時報告范圍的問題和線索5個工作日內，向市國資委報送實時報告快報;15個工作日內報送實時報告;30個工作日內報送初核報告，根據工作需要，經企業分管負責人批準可適當延長，但延長時限不得超過30個工作日;后續工作進展情況及核查處理結果要及時報告。實時報告和初核報告應以正式公文報送。

信訪舉報的問題和線索，可不報送實時報告快報和實時報告，經初核發現確有重大資產損失或產生嚴重不良后果的較大資產損失問題的，直接報送初核報告。

2.違規經營投資損失的問題和線索。包括問題和線索來源、數量、內容、損失或損失風險以及造成其他嚴重不良后果情況。

3.違規經營投資責任追究工作開展情況。包括初核立項數量、辦理方式、定損金額、定責人數，組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀律處分和移送國家監察機關或司法機關處理人數，責任追究結果通報，降低損失和風險敞口金額，扣減薪酬金額，健全完善管理制度數量情況。

定期報告于每年1月31日前，由市管企業將上一年度違規經營投資責任追究情況以正式公文報送市國資委。

市管企業要高度重視報告工作，建立健全工作責任制，確保主體責任落實到位。主要負責人是本企業報告的第一責任人，分管負責人要主動擔責，協助主要負責人做好統籌協調和綜合管理工作。違規經營投資責任追究工作部門為直接責任部門，負責具體組織實施。要按照“統一領導、分級管理、落實責任、全面覆蓋”的原則，逐級壓實各級子企業責任，切實保障報告工作有效有序開展。

市國資委將根據《責任追究辦法》等有關規定，對瞞報、漏報、謊報或遲報等行為，嚴肅追究責任。其中，對瞞報、漏報或謊報重大資產損失的，對企業主要負責人和分管負責人比照領導責任和主管責任進行責任認定，給予從重或加重處理。同時，加強對違規“零報告”和追責“零查處”企業相關工作的督促檢查。

市管企業要建立違規經營投資責任追究報告制度，建立健全報告機制，規范報告工作流程，細化工作要求，形成各部門、各層級協同高效、上下貫通的報告工作機制，并將其納入違規經營投資責任追究工作體系，同步實施、同步推進。要建立內部審核機制，嚴控報告質量，確保報告內容客觀準確、依據充分、要件齊全。要加大報告成果利用力度，舉一反三查找管理漏洞，不斷完善制度規定，加強內控體系建設，建立防止問題發生的長效機制，有效促進企業合規經營和高質量發展。要在嚴格執行保密管理有關規定基礎上，積極運用信息化手段開展報告工作，全面、及時、準確收集和報送有關情況。市國資委將建立監督追責工作信息報送系統，推進相關數據信息的報送、歸集、共享和綜合利用。

各縣市區國資監管機構可參照本通知精神，結合所監管企業實際，制定縣市區監管企業違規經營投資責任追究報告制度。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇十四

按照《省政府國資委關于做好違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知》和《關于進一步推進違規經營投資責任追究工作體系建設的通知》文件精神，**x集團黨委高度重視，召開專題會議認真安排部署，組織人員對照文件要求貫徹落實違規經營投資責任追究工作體系建設任務，目前已初步建立起責任追究工作體系，現將完成情況報告如下：

為確保集團公司責任追究工作全面覆蓋，根據省政府國資委組織召開的違規經營投資責任追究體系建設工作推進會議要求，集團公司組織召開專項會議，傳達《關于進一步推進違規經營投資責任追究工作體系建設的通知》精神，研究落實追責工作體系建設相關事宜，并成立責任追究工作領導小組，設置工作辦公室，抽調人員組成專門機構，統籌開展相關工作。同時，要求各權屬企業及相關單位按照文件精神設置相應機構，設置專責部門和專職人員，確保違規經營投資責任追究工作體系建設穩步推進。

集團公司責任追究工作領導小組按照“全覆蓋”的總體目標和“職責明確、流程清晰、規范有序”的工作機制要求，對責任目標進行細化分解，建立完善組織體系和專門制度，制定具體工作內容和任務，確保改革目標任務落地。

（一）組織體系方面。一是成立責任追究工作領導機構。集團公司建立健全組織體系，加強工作領導，成立責任追究工作領導小組，負責批準問題線索的處置建議，對重要問題線索進行掛牌督辦，統籌安排部署審議核查及處理實施等工作。二是成立責任追究職能部門。集團公司紀檢監察室作為責任追究歸口管理部門，按照有關工作程序負責具體組織實施，已明確2名工作人員具體負責承辦相關違規追責工作。三是明確建立協同配合體系。建立內部違規經營投資問題線索移送和辦理反饋機制，成立由集團公司紀檢監察、綜合管理、組織人事、財務、企管、監事會辦公室等各部門組成的違規經營核查工作組，負責具體實施核查工作，形成核查工作報告，并提供相關支持保障工作等。四是建立配套完善的評估體系。為加強違規經營投資責任追究工作的順利開展，在充分發揮自身潛力的基礎上，擬與第三方中介機構合作，建立能有效對企業投資風險和資產損失進行科學評估的工作平臺。五是探索設立其他相關機制。在推進違規經營投資責任追究工作過程中，結合實際嘗試建立損失認定、責任認定、離職退休人員違規責任追究處理及容錯機制等工作機制。

（二）制度建設方面。一是制定違規經營投資責任追究制度。為加強違規經營投資責任追究工作，規范違規經營投資責任追究行為，實現有章可循，集團公司于12月初制定印發了《**x集團有限公司違規經營投資責任追究辦法》。二是加強配套制度建設。為健全完善責任追究工作規則，集團公司根據省政府國資委通知要求并結合工作實際，制定《**x集團有限公司違規經營投資問題和線索查處工作指引》，形成高效有力的工作機制。三是強化權屬企業責任追究相關制度建設。集團公司規定權屬企業結合實際合理設置責任追究機構，配備責任追究工作人員。出臺專項制度，細化權屬企業責任追究范圍、資產損失標準、責任認定和責任追究處理等，將責任追究工作層層壓緊壓實。

（三）加大追責力度方面。一是開展違規經營投資自查。集團公司下發專門通知，要求各權屬企業認真梳理各類投資項目，開展違規經營投資自查工作，發現問題及時整改，實施動態管理，定期向集團公司責任追究工作領導小組辦公室上報工作情況。二是實行問題線索臺賬管理。建立**鹽業集團違規經營投資問題線索管理臺賬，對當前的問題線索統一編號，登記入賬，全流程跟蹤記錄辦理情況，辦結后予以對賬銷號。三是努力做好“后半篇文章”。強化日常警示教育，利用信息平臺發布有關違規經營內容，以警促廉、以案促改，讓廣大黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線，抓好經營投資風險教育預防。

工作的亮點：一是將責任追究嵌入企業內部經營管理，使該工作納入集團年度考核目標中，同時在起草的相關經營管理制度中加入違規責任追究工作管理要求。二是在《**x集團有限公司違規經營投資責任追究辦法》下發到各權屬企業之后，第一時間要求各企業深入領會文件精神，按照文件要求進行自查，并對發現的有關問題及時整改。三是集團公司各權屬企業結合實際設置監督追責職能部門和專門人員，負責其所屬企業追責工作，在此基礎上，探索建立追責工作人才資源庫，統籌調配資源，提高追查工作能力。

存在的問題：一是權屬企業責任追究工作機制有待進一步完善，相關制度建設有待加強，需盡快結合企業實際制定責任追究相關制度和細則。二是集團公司及權屬企業參與此項工作人員相關工作經驗欠缺，業務能力有待進一步提高。三是未有效利用信息化手段對追責工作提供支撐。目前正在逐步按照省政府國資委工作要求，盡快接入國有資產損失風險動態監測、禁入限制人員信息管理等系統，并探索建立本企業違規經營投資責任追究有關信息系統。

1.組織領導方面。進一步加強組織領導，集團公司各權屬企業盡快建立相應的領導組織，促進違規經營投資責任追究工作全面有序開展，做到責任追究工作體系全覆蓋，確保違規經營投資責任追究工作上下貫通，有效實施。

2.制度建設方面。進一步完善集團公司及權屬企業各項規章制度，規范集團公司投資經營活動。同時從制度層面認真落實“三個區分開來”原則，既要對違規行為嚴肅追責，又要保護經營管理人員干事創業的積極性，為敢擔當、敢作為、敢負責的同志營造良好氛圍。

3.工作協調方面。堅持各部門協同、上下聯動，推動各方監督力量協作，提高監督效能。對于制度執行和工作推進中的有關情況，核查工作組定期向領導小組報告，及時總結反饋，加強交流，取長補短。

4.建立長效機制。將責任追究情形和多發問題與采購銷售、資金管理、投資并購等業務逐一對應，不斷完善內控制度，提高預警防范和化解風險能力。突出典型問責，通過嚴肅查處違規經營投資案件，及時進行通報曝光，充分發揮責任追究的警示和震懾作用。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇十五

自查報告是單位或部門在一定時間內對工作執行中存在的問題進行自查的報告形式。以下是為大家整理的關于,歡迎品鑒！

建立國有企業違規經營投資責任追究制度的首要問題，在于責任追究的范圍界定。只有明晰責任追究的范圍，才能做到權責一致、有法可依，防止國有資產流失。當前《意見》中對責任追究的范圍主要為：集團管控、購銷管理、工程承包建設、轉讓產權和上市公司股權及資產、固定資產投資、投資并購、改組改制、資金管理、風險管理、以及其他應當追究責任的情況。

集團管控方面，對違規經營投資責任追究的主要情況包括國有企業所屬的全資子公司、控股子公司、參股子公司存在重大違紀違法問題給集團帶來了較大損失，或其財務問題引發的違約法律風險。作為國有企業的經營管理人員，如在發現上述情況未能及時匯報的情況下，對擴大損失也應承擔責任。

購銷管理方面，指國有企業的經營管理人員未按照法律規定、公司章程簽訂、履行合同，導致合同實質不公國有資產流失的情況，以及虛假交易向關聯企業輸送利益偽造財務指標等情況。隨著金融服務的發展，《意見》也強調國有企業不能違規開展商品期貨、期貨衍生業務，如需開展上述業務的需取得金融牌照，禁止以金融創新為由流失國有資產。

工程承包建設方面，主要包括國有企業的經營管理人員存在串標、超越權限投標給企業造成損失的情況，以及工程發包、分包、承包方面的失職情形。

轉讓產權、上市公司股權和資產方面，主要為國有企業的經營管理人員未按照法律規定對上述資產進行評估，提供虛假信息，操縱中介機構造成國有資產流失的情況。

固定資產投資方面，主要指經營管理人員未按照可行性研究或風險分析，投資決策嚴重偏離實質的情況。

投資并購方面，主要包括未按規定開展前期盡職調查，對并購企業風險分析不足，存在重大財務、法律問題疏漏，或指示中介機構或相關鑒定單位出具虛假的報告、文件等情況。

改組改制方面，主要為未按照規定履行決策的審批和備案程序，在未取得批準的情況下自行進行改組改制造成不可逆轉的后果，造成國有資產流失，特別是部分經營管理人員在改組改制過程中故意轉移、隱匿國有資產的情況，以及串通中介機構以明顯低于市場的售價出售、無償分給其他單位和個人。

資金管理方面，主要指經營管理人員越權或無權批復資金的問題，包括設立小金庫，違規對企業員工進行集資、發行債券（股票）的情況，以及通過集體福利方式捐贈企業主要資產、虛列項目套取資金的行為。

風險管理方面，主要是指國有企業風控部門的經營管理人員的內部控制流程存在重大不足或內部控執行不力，對企業的投資風險未能及時、有效揭示，對重要合同、決策審核有誤給企業造成資金流失的情況。

為打擊違規經營投資的風險，《意見》要求損失與違規人員行為之間應具有因果關系，違規人員應負責的資產損失價值包括直接損失和間接損失。

直接損失指因違規人員的行為，造成的國有資產流失價值范圍，如違約行為產生的違約金或投資失敗的損失范圍;間接損失包括因經營管理人員的違規行為給國有企業造成的其他經營性損失，如因其違約行為造成企業商譽損失。

根據損失程度，資產損失可分為一般資產損失、較大資產損失和重大資產損失。同時，該《意見》對或有資產損失進行了詳細規定，或有資產損失指相關經營投資尚未形成事實損失，但經中介機構（會計師事務所、資產評估機構、律師事務所等）評估在可預見未來將發生的損失，這一規定突破了實質損失的范疇，對公司經營、國有資產的保值增值具有較大的影響意義。

對于違規操作的投資經營崗工作人員，在其任職期間違反規定未履行或怠于履行職責、履行職責不到位給國企造成嚴重影響，導致國有資產流失的，《意見》規定必須追究其相應責任。同時，《意見》首次提出了重大決策終身責任追究制度，即便違規人員調離原崗位或已經退休，其在職期間的違規行為一經發現依舊會處罰責任追究機制。

主管責任是指相關人員在其直接主管（分管）工作職責范圍內，違反規定，未履行或未正確履行職責，對造成的資產損失或不良后果應當承擔的責任;領導責任是指主要負責人在其工作職責范圍內，違反規定，未履行或未正確履行職責，對造成的資產損失或不良后果應當承擔的責任。

當出現國有企業違規經營投資責任時，國有企業可依據資產的損失情況、問題的嚴重程度對相關人員采取內部處理和外部處理兩種方式，內部處理包括組織處理、扣減薪資、禁入限制;外部處理則包括紀律處分和移送司法機關處理兩種方式。內部處理方式與外部處分方式，可以單獨使用也可以合并使用。

在內部處理方式的構建上，國有企業應遵從以下處理方式：

在外部處理方式上，紀律處分應由相應的紀檢監察機關依法依規查處，移送司法機關的，應移送至有管轄權的公安機關或人民檢察院。在對國有企業投資經營責任追究的程序建設上，國有企業應建立好受理、調查、處理和整改四大程序。

建立完善的受理程序。當資產流失情況一經發現，所有國有企業的工作人員均有義務按照公司章程或法律規定進行匯報。內部受理部門在受理后應進行初步核查，涉嫌違法犯罪的應及時移交司法機關。

統一違規的調查程序。是指受理部門應按照權限及時開展調查，核定損失情況及主要負責人員，查清損失原因并及時止損，盡最大可能將國有資產的流失降到最低，并出具資產損失情況說明或調查報告。

構建嚴格的處理程序。對涉嫌違法犯罪或嚴重違反組織紀律的，國有企業內部處理程序要與外部處理程序相銜接，不能因為責任人接受了外部處理方式就終止其內部處理程序。同時，在企業內部構件相應的異議機制，給予責任人相應的抗辯權，但異議期間不停止處理程序。

形成良好的整改程序。通過對違規經營投資人員的處理結果，國有企業應啟動相應的自查和整改程序，從而在發現問題的基礎上徹底解決問題，杜絕類似事件的出現，建立健全防范損失的長效機制。

綜上，國務院出臺《意見》規范公司經營及對違規經營的投資責任進行追究，不僅有利于國有企業資產的保護，更有利于對公司經營者貫徹合法合規理念、對違規經營落實責任到人等方面具有重要意義。

（一）對我支行網點的排查。

經排查，我支行不存在打著“金融創新”旗號，以“消費返利”“資金互助”“虛擬資產”等名義，沒有可持續盈利模式的非法集資行為；我支行不存在以單位或集體名義代客戶投資理財；我支行不存在以單位或集體名義為參與非法集資的單位或個人提供擔保；我支行不存在以單位或集體名義為民間借貸機構或組織提供資金或貸款；我支行不存在為非法集資組織開立銀行賬戶；我支行不存在以單位或集體名義為明知是涉嫌非法集資活動的單位或個人提供轉賬結算或電子銀行服務等行為。

（二）對我支行在職員工的排查。

經排查，我支行不存在利用職工將“易貸卡”或信用卡交與無親緣關系的人使用，從中收取高額利息、傭金或其他費用；我支行不存在在職員工出借個人或近親屬銀行賬戶替參與非法集資行為人過渡資金；我支行不存在在職職工近親屬參與非法集資；我支行不存在在職職工隱瞞身份在涉嫌非法集資的機構任職；我支行不存在在職職工充當“掮客”，引誘、勸導他人參與非法集資或非正常渠道融資等行為。

根據總行要求，我支行成立防范和打擊非法集資宣傳教育和排查工作小組。我支行行長蔡茂同志擔任小組組長負責宣傳教育的具體實施和推進工作，其他人員為小組成員配合組長工作。

在小組組長的帶領下，我支行對在職職工進行了非法集資排查，此次非法集資排查我支行共排查內部員工20人，組織員工談心20人，對員工賬戶流水進行了排查，對部分可疑資金進行了進一步排查，經排查，無非法集資現象。

為貫徹落實《公司違規經營投資責任追究制度》（發〔2021〕xxx號）及《xxx違規經營投資責任追究報告制度》（發〔2021〕號）文件要求，切實防范國有資產損失風險，提高合規經營管理水平。現將工作開展情況匯報如下：

（一）企業概況。

已基本建成違規經營投資責任制度體系和違規經營投資責任追究組織體系及違規經營投資責任追究工作機制。

（一）工作總體情況。

一是加強組織領導。高度重視，把責任追究體系建設作為全面推進依法治企，提高國有資本效率，增強系統企業活動的重要抓手，整體謀劃、系統推進。成立了以黨委書記、董事長xxx為組長，黨委副書記、總經理xxxx、黨委委員，紀委書記為副組長，領導班子為成員的違規責任追究工作領導小組，負責組織領導和協調推動責任追究工作，為此項工作開展奠定了堅實基礎。

二是完善制度保障。首先我公司組織班子注意深入學習xxx公司《“三個體系”建設實施方案》《違規經營投資責任追究制度》文件精神，圍繞如何加強企業決策體系、內部控制體系和責任追究體系建設方面，進行了熱烈討論，使大家快速把握制度基本要求，強化了責任意識。同時，結合公司實際，制定了違規經營投資責任追究制度及報告制度，明確了責任追究范圍、資產損失認定、經營責任認定、責任追究處理、組織實施5方面具體內容，為深入推進責任追究提供了制度保障。

三是強化隊伍建設。明確辦公室作為責任追究工作的具體負責部門，實現責任主體有效覆蓋；同時進一步充實責任追究工作力量，提高追究工作專業化水平，強化防風險的能力。

四是拓寬線索渠道。要求內部部門，在發現問題上探索多渠道并行的措施，采取信訪舉報、審計監督發現、談話發現，把群眾監督與專業監督相結合。聚焦權力、資金集中的重點領域、重點崗位、“關鍵人”，同時嚴格執行定期報送制度。

（二）下一步工作措施。

1.制度機制建設方面。建立健全《重大決策事項履職記錄制度》，全面記錄、反應重大決策事項履職過程，提高領導決策科學化和民主化水平。

2.工作組織領導方面。進一步強化相關職能部門建設，提高部門協作能力，逐步形成違規經營投資追究工作相互協調、相互制約的工作機制。

3.具體工作開展方面。要加強督辦整改工作，督促有關責任主體切實采取有效措施，挽回國有資產損失，降低損失風險，發揮以追責促追損的正向作用。要在適當范圍總結通報案件核查處理情況，發揮“追責一個、警示一片”的警示教育作用，強化各級經營管理人員合規履職和責任意識，有效促進企業穩健經營和可持續發展。

加強追責隊伍建設，希望公司加強對基層工作人員業務培訓指導，提升基層追責隊伍專業能力和工作水平，促進公司做大做強，提高運營效率，實現高質量發展。

為貫徹落實《公司違規經營投資責任追究制度》（發〔2021〕xxx號）及《xxx違規經營投資責任追究報告制度》（發〔2021〕號）文件要求，切實防范國有資產損失風險，提高合規經營管理水平。現將工作開展情況匯報如下：

（一）企業概況。

已基本建成違規經營投資責任制度體系和違規經營投資責任追究組織體系及違規經營投資責任追究工作機制。

（一）工作總體情況。

一是加強組織領導。高度重視，把責任追究體系建設作為全面推進依法治企，提高國有資本效率，增強系統企業活動的重要抓手，整體謀劃、系統推進。成立了以黨委書記、董事長xxx為組長，黨委副書記、總經理xxxx、黨委委員，紀委書記為副組長，領導班子為成員的違規責任追究工作領導小組，負責組織領導和協調推動責任追究工作，為此項工作開展奠定了堅實基礎。

二是完善制度保障。首先我公司組織班子注意深入學習xxx公司《“三個體系”建設實施方案》《違規經營投資責任追究制度》文件精神，圍繞如何加強企業決策體系、內部控制體系和責任追究體系建設方面，進行了熱烈討論，使大家快速把握制度基本要求，強化了責任意識。同時，結合公司實際，制定了違規經營投資責任追究制度及報告制度，明確了責任追究范圍、資產損失認定、經營責任認定、責任追究處理、組織實施5方面具體內容，為深入推進責任追究提供了制度保障。

三是強化隊伍建設。明確辦公室作為責任追究工作的具體負責部門，實現責任主體有效覆蓋；同時進一步充實責任追究工作力量，提高追究工作專業化水平，強化防風險的能力。

四是拓寬線索渠道。要求內部部門，在發現問題上探索多渠道并行的措施，采取信訪舉報、審計監督發現、談話發現，把群眾監督與專業監督相結合。聚焦權力、資金集中的重點領域、重點崗位、“關鍵人”，同時嚴格執行定期報送制度。

（二）下一步工作措施。

1.制度機制建設方面。建立健全《重大決策事項履職記錄制度》，全面記錄、反應重大決策事項履職過程，提高領導決策科學化和民主化水平。

2.工作組織領導方面。進一步強化相關職能部門建設，提高部門協作能力，逐步形成違規經營投資追究工作相互協調、相互制約的工作機制。

3.具體工作開展方面。要加強督辦整改工作，督促有關責任主體切實采取有效措施，挽回國有資產損失，降低損失風險，發揮以追責促追損的正向作用。要在適當范圍總結通報案件核查處理情況，發揮“追責一個、警示一片”的警示教育作用，強化各級經營管理人員合規履職和責任意識，有效促進企業穩健經營和可持續發展。

加強追責隊伍建設，希望公司加強對基層工作人員業務培訓指導，提升基層追責隊伍專業能力和工作水平，促進公司做大做強，提高運營效率，實現高質量發展。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇十六

自查是財務大檢查的一種組織形式。企事業單位組織自查小組或指派自查人員，依照國家財經法規對其經濟業務事項的合法性所進行的自我內部檢查活動。它體現了政府的外部監督與企事業的內部監督相結合的特點，也是促進企事業單位內部審計及財會人員在做好日常控制與。以下是為大家整理的違規經營投資責任追究自查報告6篇,歡迎品鑒!

按照《省政府國資委關于做好違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知》和《關于進一步推進違規經營投資責任追究工作體系建設的通知》文件精神，xxx集團黨委高度重視，召開專題會議認真安排部署，組織人員對照文件要求貫徹落實違規經營投資責任追究工作體系建設任務，目前已初步建立起責任追究工作體系，現將完成情況報告如下：

為確保集團公司責任追究工作全面覆蓋，根據省政府國資委組織召開的違規經營投資責任追究體系建設工作推進會議要求，集團公司組織召開專項會議，傳達《關于進一步推進違規經營投資責任追究工作體系建設的通知》精神，研究落實追責工作體系建設相關事宜，并成立責任追究工作領導小組，設置工作辦公室，抽調人員組成專門機構，統籌開展相關工作。同時，要求各權屬企業及相關單位按照文件精神設置相應機構，設置專責部門和專職人員，確保違規經營投資責任追究工作體系建設穩步推進。

集團公司責任追究工作領導小組按照“全覆蓋”的總體目標和“職責明確、流程清晰、規范有序”的工作機制要求，對責任目標進行細化分解，建立完善組織體系和專門制度，制定具體工作內容和任務，確保改革目標任務落地。

（一）組織體系方面。一是成立責任追究工作領導機構。集團公司建立健全組織體系，加強工作領導，成立責任追究工作領導小組，負責批準問題線索的處置建議，對重要問題線索進行掛牌督辦，統籌安排部署審議核查及處理實施等工作。二是成立責任追究職能部門。集團公司紀檢監察室作為責任追究歸口管理部門，按照有關工作程序負責具體組織實施，已明確2名工作人員具體負責承辦相關違規追責工作。三是明確建立協同配合體系。建立內部違規經營投資問題線索移送和辦理反饋機制，成立由集團公司紀檢監察、綜合管理、組織人事、財務、企管、監事會辦公室等各部門組成的違規經營核查工作組，負責具體實施核查工作，形成核查工作報告，并提供相關支持保障工作等。四是建立配套完善的評估體系。為加強違規經營投資責任追究工作的順利開展，在充分發揮自身潛力的基礎上，擬與第三方中介機構合作，建立能有效對企業投資風險和資產損失進行科學評估的工作平臺。五是探索設立其他相關機制。在推進違規經營投資責任追究工作過程中，結合實際嘗試建立損失認定、責任認定、離職退休人員違規責任追究處理及容錯機制等工作機制。

（二）制度建設方面。一是制定違規經營投資責任追究制度。為加強違規經營投資責任追究工作，規范違規經營投資責任追究行為，實現有章可循，集團公司于12月初制定印發了《xxx集團有限公司違規經營投資責任追究辦法》。二是加強配套制度建設。為健全完善責任追究工作規則，集團公司根據省政府國資委通知要求并結合工作實際，制定《xxx集團有限公司違規經營投資問題和線索查處工作指引》，形成高效有力的工作機制。三是強化權屬企業責任追究相關制度建設。集團公司規定權屬企業結合實際合理設置責任追究機構，配備責任追究工作人員。出臺專項制度，細化權屬企業責任追究范圍、資產損失標準、責任認定和責任追究處理等，將責任追究工作層層壓緊壓實。

（三）加大追責力度方面。一是開展違規經營投資自查。集團公司下發專門通知，要求各權屬企業認真梳理各類投資項目，開展違規經營投資自查工作，發現問題及時整改，實施動態管理，定期向集團公司責任追究工作領導小組辦公室上報工作情況。二是實行問題線索臺賬管理。建立xx鹽業集團違規經營投資問題線索管理臺賬，對當前的問題線索統一編號，登記入賬，全流程跟蹤記錄辦理情況，辦結后予以對賬銷號。三是努力做好“后半篇文章”。強化日常警示教育，利用信息平臺發布有關違規經營內容，以警促廉、以案促改，讓廣大黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線，抓好經營投資風險教育預防。

工作的亮點：一是將責任追究嵌入企業內部經營管理，使該工作納入集團年度考核目標中，同時在起草的相關經營管理制度中加入違規責任追究工作管理要求。二是在《xxx集團有限公司違規經營投資責任追究辦法》下發到各權屬企業之后，第一時間要求各企業深入領會文件精神，按照文件要求進行自查，并對發現的有關問題及時整改。三是集團公司各權屬企業結合實際設置監督追責職能部門和專門人員，負責其所屬企業追責工作，在此基礎上，探索建立追責工作人才資源庫，統籌調配資源，提高追查工作能力。

存在的問題：一是權屬企業責任追究工作機制有待進一步完善，相關制度建設有待加強，需盡快結合企業實際制定責任追究相關制度和細則。二是集團公司及權屬企業參與此項工作人員相關工作經驗欠缺，業務能力有待進一步提高。三是未有效利用信息化手段對追責工作提供支撐。目前正在逐步按照省政府國資委工作要求，盡快接入國有資產損失風險動態監測、禁入限制人員信息管理等系統，并探索建立本企業違規經營投資責任追究有關信息系統。

1.組織領導方面。進一步加強組織領導，集團公司各權屬企業盡快建立相應的領導組織，促進違規經營投資責任追究工作全面有序開展，做到責任追究工作體系全覆蓋，確保違規經營投資責任追究工作上下貫通，有效實施。

2.制度建設方面。進一步完善集團公司及權屬企業各項規章制度，規范集團公司投資經營活動。同時從制度層面認真落實“三個區分開來”原則，既要對違規行為嚴肅追責，又要保護經營管理人員干事創業的積極性，為敢擔當、敢作為、敢負責的同志營造良好氛圍。

3.工作協調方面。堅持各部門協同、上下聯動，推動各方監督力量協作，提高監督效能。對于制度執行和工作推進中的有關情況，核查工作組定期向領導小組報告，及時總結反饋，加強交流，取長補短。

4.建立長效機制。將責任追究情形和多發問題與采購銷售、資金管理、投資并購等業務逐一對應，不斷完善內控制度，提高預警防范和化解風險能力。突出典型問責，通過嚴肅查處違規經營投資案件，及時進行通報曝光，充分發揮責任追究的警示和震懾作用。

（一）對我支行網點的排查。

經排查，我支行不存在打著“金融創新”旗號，以“消費返利”“資金互助”“虛擬資產”等名義，沒有可持續盈利模式的非法集資行為；我支行不存在以單位或集體名義代客戶投資理財；我支行不存在以單位或集體名義為參與非法集資的單位或個人提供擔保；我支行不存在以單位或集體名義為民間借貸機構或組織提供資金或貸款；我支行不存在為非法集資組織開立銀行賬戶；我支行不存在以單位或集體名義為明知是涉嫌非法集資活動的單位或個人提供轉賬結算或電子銀行服務等行為。

（二）對我支行在職員工的排查。

經排查，我支行不存在利用職工將“易貸卡”或信用卡交與無親緣關系的人使用，從中收取高額利息、傭金或其他費用；我支行不存在在職員工出借個人或近親屬銀行賬戶替參與非法集資行為人過渡資金；我支行不存在在職職工近親屬參與非法集資；我支行不存在在職職工隱瞞身份在涉嫌非法集資的機構任職；我支行不存在在職職工充當“掮客”，引誘、勸導他人參與非法集資或非正常渠道融資等行為。

根據總行要求，我支行成立防范和打擊非法集資宣傳教育和排查工作小組。我支行行長蔡茂同志擔任小組組長負責宣傳教育的具體實施和推進工作，其他人員為小組成員配合組長工作。

在小組組長的帶領下，我支行對在職職工進行了非法集資排查，此次非法集資排查我支行共排查內部員工20人，組織員工談心20人，對員工賬戶流水進行了排查，對部分可疑資金進行了進一步排查，經排查，無非法集資現象。

學校成立以校長為組長的學習貫徹活動領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室主任由副校長杰同志兼任。領導小組負責實施方案的制定、活動過程的組織指導、監督檢查和總結反饋。

積極開展“兩對照四嚴禁五公開”活動。“兩對照”：即學校對照《責任追究辦法》，看整體是否存在違規現象；教師對照《責任追究辦法》，看自身是否存在違規行為。通過對照，嚴格排查教育教學過程中存在的違規問題，并針對存在問題進行深刻反思和認真整改。

年月日，在發生交通事故造成受傷，交通事故發生后，甲方立即采取積極搶救措施將乙方送到醫院治療，經診斷：在此期間乙方共花費醫療費元，乙方在醫院住院天進行康復休養.目前傷勢已經基本痊愈，根據醫師的.意見可以回家進行調養.乙方病情痊愈后，請求給予一次性處理.甲方同意乙方的請求.為此甲乙雙方本著公平，自愿的原則，就交通肇事損害賠償一事，經過雙方充分的協商，協商一致的情況下，達成如下協議：

一、乙方的傷情傷殘程度及乙方病情需要恢復的時間等基本情況，甲乙雙方均已了解和認可。

二、甲方已替乙方支付的醫療費元，由甲方承擔。

三、甲方同意乙方的要求，一次性付給乙方兩萬元人民幣整(其中包括護理費用，誤工費，傷殘補償金等費用)。

四、乙方在簽訂此協議書后，自愿放棄追究甲方的一切責任的權利.

五、乙方一經簽訂此協議，甲方給付的賠償款為乙方現在或將來、直接或間接與此次事故有關的索賠的費用最終和全部賠償數額。

六、甲方與乙方簽訂此協議后，甲方應當一次性立即給付乙方兩萬元人民幣。

七、甲方在付清錢款后，乙方應當將住院期間的醫療票據全部給付甲方.如果找不到原件票據應當出具書面說明。

八、乙方收到上述賠償金后，甲、乙雙方就此次交通事故的賠償問題已解決完畢，今后雙方互不追究由此引起的一切責任。

九、(1)本協議甲乙雙方簽定后，一方出現反悔或違反此協議的規定，根據中華人民共和國合同法的相關規定，違約方將承擔違約責任，將支付給對方違約金5000元。

(2)如果乙方違反此協議，應當將原來甲方給付的錢款全額退回，并再給付甲方5000元的違約金。

十、本協議一式兩份，雙方簽字后生效，甲乙雙方各執一份。協議是自愿達成調解憑證，一經簽定后不得反悔。

我們上述協議完全真實、合法，如果有虛假愿意承擔法律責任。

甲方：乙方：

見證人：

建立國有企業違規經營投資責任追究制度的首要問題，在于責任追究的范圍界定。只有明晰責任追究的范圍，才能做到權責一致、有法可依，防止國有資產流失。當前《意見》中對責任追究的范圍主要為：集團管控、購銷管理、工程承包建設、轉讓產權和上市公司股權及資產、固定資產投資、投資并購、改組改制、資金管理、風險管理、以及其他應當追究責任的情況。

集團管控方面，對違規經營投資責任追究的主要情況包括國有企業所屬的全資子公司、控股子公司、參股子公司存在重大違紀違法問題給集團帶來了較大損失，或其財務問題引發的違約法律風險。作為國有企業的經營管理人員，如在發現上述情況未能及時匯報的情況下，對擴大損失也應承擔責任。

購銷管理方面，指國有企業的經營管理人員未按照法律規定、公司章程簽訂、履行合同，導致合同實質不公國有資產流失的情況，以及虛假交易向關聯企業輸送利益偽造財務指標等情況。隨著金融服務的發展，《意見》也強調國有企業不能違規開展商品期貨、期貨衍生業務，如需開展上述業務的需取得金融牌照，禁止以金融創新為由流失國有資產。

工程承包建設方面，主要包括國有企業的經營管理人員存在串標、超越權限投標給企業造成損失的情況，以及工程發包、分包、承包方面的失職情形。

轉讓產權、上市公司股權和資產方面，主要為國有企業的經營管理人員未按照法律規定對上述資產進行評估，提供虛假信息，操縱中介機構造成國有資產流失的情況。

固定資產投資方面，主要指經營管理人員未按照可行性研究或風險分析，投資決策嚴重偏離實質的情況。

投資并購方面，主要包括未按規定開展前期盡職調查，對并購企業風險分析不足，存在重大財務、法律問題疏漏，或指示中介機構或相關鑒定單位出具虛假的報告、文件等情況。

改組改制方面，主要為未按照規定履行決策的審批和備案程序，在未取得批準的情況下自行進行改組改制造成不可逆轉的后果，造成國有資產流失，特別是部分經營管理人員在改組改制過程中故意轉移、隱匿國有資產的情況，以及串通中介機構以明顯低于市場的售價出售、無償分給其他單位和個人。

資金管理方面，主要指經營管理人員越權或無權批復資金的問題，包括設立小金庫，違規對企業員工進行集資、發行債券（股票）的情況，以及通過集體福利方式捐贈企業主要資產、虛列項目套取資金的行為。

風險管理方面，主要是指國有企業風控部門的經營管理人員的內部控制流程存在重大不足或內部控執行不力，對企業的投資風險未能及時、有效揭示，對重要合同、決策審核有誤給企業造成資金流失的情況。

為打擊違規經營投資的風險，《意見》要求損失與違規人員行為之間應具有因果關系，違規人員應負責的資產損失價值包括直接損失和間接損失。

直接損失指因違規人員的行為，造成的國有資產流失價值范圍，如違約行為產生的違約金或投資失敗的損失范圍;間接損失包括因經營管理人員的違規行為給國有企業造成的其他經營性損失，如因其違約行為造成企業商譽損失。

根據損失程度，資產損失可分為一般資產損失、較大資產損失和重大資產損失。同時，該《意見》對或有資產損失進行了詳細規定，或有資產損失指相關經營投資尚未形成事實損失，但經中介機構（會計師事務所、資產評估機構、律師事務所等）評估在可預見未來將發生的損失，這一規定突破了實質損失的范疇，對公司經營、國有資產的保值增值具有較大的影響意義。

對于違規操作的投資經營崗工作人員，在其任職期間違反規定未履行或怠于履行職責、履行職責不到位給國企造成嚴重影響，導致國有資產流失的，《意見》規定必須追究其相應責任。同時，《意見》首次提出了重大決策終身責任追究制度，即便違規人員調離原崗位或已經退休，其在職期間的違規行為一經發現依舊會處罰責任追究機制。

主管責任是指相關人員在其直接主管（分管）工作職責范圍內，違反規定，未履行或未正確履行職責，對造成的資產損失或不良后果應當承擔的責任;領導責任是指主要負責人在其工作職責范圍內，違反規定，未履行或未正確履行職責，對造成的資產損失或不良后果應當承擔的責任。

當出現國有企業違規經營投資責任時，國有企業可依據資產的損失情況、問題的嚴重程度對相關人員采取內部處理和外部處理兩種方式，內部處理包括組織處理、扣減薪資、禁入限制;外部處理則包括紀律處分和移送司法機關處理兩種方式。內部處理方式與外部處分方式，可以單獨使用也可以合并使用。

在內部處理方式的構建上，國有企業應遵從以下處理方式：

在外部處理方式上，紀律處分應由相應的紀檢監察機關依法依規查處，移送司法機關的，應移送至有管轄權的公安機關或人民檢察院。在對國有企業投資經營責任追究的程序建設上，國有企業應建立好受理、調查、處理和整改四大程序。

建立完善的受理程序。當資產流失情況一經發現，所有國有企業的工作人員均有義務按照公司章程或法律規定進行匯報。內部受理部門在受理后應進行初步核查，涉嫌違法犯罪的應及時移交司法機關。

統一違規的調查程序。是指受理部門應按照權限及時開展調查，核定損失情況及主要負責人員，查清損失原因并及時止損，盡最大可能將國有資產的流失降到最低，并出具資產損失情況說明或調查報告。

構建嚴格的處理程序。對涉嫌違法犯罪或嚴重違反組織紀律的，國有企業內部處理程序要與外部處理程序相銜接，不能因為責任人接受了外部處理方式就終止其內部處理程序。同時，在企業內部構件相應的異議機制，給予責任人相應的抗辯權，但異議期間不停止處理程序。

形成良好的整改程序。通過對違規經營投資人員的處理結果，國有企業應啟動相應的自查和整改程序，從而在發現問題的基礎上徹底解決問題，杜絕類似事件的出現，建立健全防范損失的長效機制。

綜上，國務院出臺《意見》規范公司經營及對違規經營的投資責任進行追究，不僅有利于國有企業資產的保護，更有利于對公司經營者貫徹合法合規理念、對違規經營落實責任到人等方面具有重要意義。

為貫徹落實《公司違規經營投資責任追究制度》（發〔2021〕xxx號）及《xxx違規經營投資責任追究報告制度》（發〔2021〕號）文件要求，切實防范國有資產損失風險，提高合規經營管理水平。現將工作開展情況匯報如下：

（一）企業概況。

已基本建成違規經營投資責任制度體系和違規經營投資責任追究組織體系及違規經營投資責任追究工作機制。

（一）工作總體情況。

一是加強組織領導。高度重視，把責任追究體系建設作為全面推進依法治企，提高國有資本效率，增強系統企業活動的重要抓手，整體謀劃、系統推進。成立了以黨委書記、董事長xxx為組長，黨委副書記、總經理xxxx、黨委委員，紀委書記為副組長，領導班子為成員的違規責任追究工作領導小組，負責組織領導和協調推動責任追究工作，為此項工作開展奠定了堅實基礎。

二是完善制度保障。首先我公司組織班子注意深入學習xxx公司《“三個體系”建設實施方案》《違規經營投資責任追究制度》文件精神，圍繞如何加強企業決策體系、內部控制體系和責任追究體系建設方面，進行了熱烈討論，使大家快速把握制度基本要求，強化了責任意識。同時，結合公司實際，制定了違規經營投資責任追究制度及報告制度，明確了責任追究范圍、資產損失認定、經營責任認定、責任追究處理、組織實施5方面具體內容，為深入推進責任追究提供了制度保障。

三是強化隊伍建設。明確辦公室作為責任追究工作的具體負責部門，實現責任主體有效覆蓋；同時進一步充實責任追究工作力量，提高追究工作專業化水平，強化防風險的能力。

四是拓寬線索渠道。要求內部部門，在發現問題上探索多渠道并行的措施，采取信訪舉報、審計監督發現、談話發現，把群眾監督與專業監督相結合。聚焦權力、資金集中的重點領域、重點崗位、“關鍵人”，同時嚴格執行定期報送制度。

（二）下一步工作措施。

1.制度機制建設方面。建立健全《重大決策事項履職記錄制度》，全面記錄、反應重大決策事項履職過程，提高領導決策科學化和民主化水平。

2.工作組織領導方面。進一步強化相關職能部門建設，提高部門協作能力，逐步形成違規經營投資追究工作相互協調、相互制約的工作機制。

3.具體工作開展方面。要加強督辦整改工作，督促有關責任主體切實采取有效措施，挽回國有資產損失，降低損失風險，發揮以追責促追損的正向作用。要在適當范圍總結通報案件核查處理情況，發揮“追責一個、警示一片”的警示教育作用，強化各級經營管理人員合規履職和責任意識，有效促進企業穩健經營和可持續發展。

加強追責隊伍建設，希望公司加強對基層工作人員業務培訓指導，提升基層追責隊伍專業能力和工作水平，促進公司做大做強，提高運營效率，實現高質量發展。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇十七

為加強和規范出資企業開展違規經營投資責任追究工作，進一步完善相關制度，優化工作機制，提高工作水平，總結經驗，查找不足，省國資委組織出資企業就違規經營投資責任追究工作流程、方法、案例等內容召開業務交流會議。

交流會上，龍煤集團、建投集團、產投集團、農投集團結合本企業違規經營投資責任追究工作開展的實際情況，重點就責任追究工作開展情況，整改落實情況，與巡視巡查、紀檢監察等部門協同，存在問題，工作建議等方面做了現場交流；其他出資企業做了書面交流。

會議指出，一年多來，各出資企業在違規經營投資責任追究工作方面做了大量工作，在制度建設、責任追究等方面取得了一定成效。

會議強調，在肯定成績的同時，也要看到對于違規責任追究，企業還存在重視程度不夠、認識不到位，追責力度不夠深入，協同機制還未建立起來，上下貫通全覆蓋的局面尚未形成等方面的問題。

會議要求，下一步要著重從五個方面抓好違規經營投資責任追究工作。一是頂層設計，提高站位，高度重視違規經營投資責任追究工作；二是上下貫通，橫向配合，扎實開展違規經營投資責任追究工作；三是精心組織，落實責任，加大責任追究工作力度；四是加強整改，規范運營，促進企業健康可持續發展；五是創新手段，利用信息化，建設違規追責工作平臺。

省國資委責任追究領導小組有關同志，各出資企業負責違規經營投資責任追究工作的領導以及承擔責任追究工作部門的負責同志出席會議。

違規經營責任認定報告（精選18篇）篇十八

各省屬企業：

為進一步加強國有資產監管，全面掌握省屬企業違規經營投資問題線索及責任追究工作情況，推動省屬企業及時發現問題、報告問題、處置問題，有效遏制違規經營投資行為，防范化解國有資產損失風險，提高合規經營管理水平，實現高質量發展，根據《山東省省屬企業違規經營投資責任追究實施辦法（試行）》（魯國資監督字〔2019〕10號，以下簡稱《責任追究辦法》）有關規定，現就建立省屬企業違規經營投資責任追究報告制度有關事項通知如下。

報告分為實時報告和定期報告。

（一）實時報告。報告省屬企業集團及各級子企業重大資產損失或產生嚴重不良后果的較大資產損失的問題和線索。內容主要包括：

1.問題和線索來源。分為省屬企業內部部門，國資監管、審計、巡視巡察、紀檢監察等外部監督機構，以及信訪舉報等。

2.問題和線索描述。包括發生時間、地點、問題事實、問題性質、涉及企業和人員等。

3.涉及損失風險或造成的影響，外部移送部門、省屬企業或中介機構預估損失風險情況。

4.主要原因分析。

5.已經采取的措施。包括企業已經采取的補救措施，擬處理方式，以及下一步問題調查、損失認定、責任認定和追責整改等工作安排。

省屬企業應在發現、獲悉或受理屬于實時報告范圍的問題和線索5個工作日內，向省國資委報送實時報告快報；15個工作日內報送實時報告；30個工作日內報送初核報告，根據工作需要，經企業分管負責人批準可適當延長，但延長時限不得超過30個工作日；后續工作進展情況及核查處理結果要及時報告。實時報告和初核報告應以正式公文報送。

信訪舉報的問題和線索，可不報送實時報告快報和實時報告，經初核發現確有重大資產損失或產生嚴重不良后果的較大資產損失問題的，直接報送初核報告。

2.違規經營投資損失的問題和線索。包括問題和線索來源、數量、內容、損失或損失風險以及造成其他嚴重不良后果情況。

3.違規經營投資責任追究工作開展情況。包括初核立項數量、辦理方式、定損金額、定責人數，組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀律處分和移送國家監察機關或司法機關處理人數，責任追究結果通報，降低損失和風險敞口金額，扣減薪酬金額，健全完善管理制度數量情況。

定期報告于每年1月31日前，由省屬企業將上一年度違規經營投資責任追究情況以正式公文報送省國資委。

省屬企業要高度重視報告工作，建立健全工作責任制，確保主體責任落實到位。主要負責人是本企業報告的第一責任人，分管負責人要主動擔責，協助主要負責人做好統籌協調和綜合管理工作。違規經營投資責任追究工作部門為直接責任部門，負責具體組織實施。要按照“統一領導、分級管理、落實責任、全面覆蓋”的原則，逐級壓實各級子企業責任，切實保障報告工作有效有序開展。

省國資委將根據《責任追究辦法》等有關規定，對瞞報、漏報、謊報或遲報等行為，嚴肅追究責任。其中，對瞞報、漏報或謊報重大資產損失的，對企業主要負責人和分管負責人比照領導責任和主管責任進行責任認定，給予從重或加重處理。同時，加強對違規“零報告”和追責“零查處”企業相關工作的督促檢查。

省屬企業要建立違規經營投資責任追究報告制度，建立健全報告機制，規范報告工作流程，細化工作要求，形成各部門、各層級協同高效、上下貫通的報告工作機制，并將其納入違規經營投資責任追究工作體系，同步實施、同步推進。要建立內部審核機制，嚴控報告質量，確保報告內容客觀準確、依據充分、要件齊全。要加大報告成果利用力度，舉一反三查找管理漏洞，不斷完善制度規定，加強內控體系建設，建立防止問題發生的長效機制，有效促進企業合規經營和高質量發展。要在嚴格執行保密管理有關規定基礎上，積極運用信息化手段開展報告工作，全面、及時、準確收集和報送有關情況。省國資委將建立監督追責工作信息報送系統，推進相關數據信息的報送、歸集、共享和綜合利用。

各市國資委可參照本通知精神，結合所監管企業實際，制定市屬企業違規經營投資責任追究報告制度。