報(bào)告，漢語(yǔ)詞語(yǔ)，公文的一種格式，是指對(duì)上級(jí)有所陳請(qǐng)或匯報(bào)時(shí)所作的口頭或書面的陳述。報(bào)告的格式和要求是什么樣的呢？下面是小編為大家?guī)?lái)的報(bào)告優(yōu)秀范文，希望大家可以喜歡。

年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告篇一

一、餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)食品安全風(fēng)險(xiǎn)信息

餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)的食品安全風(fēng)險(xiǎn)信息主要來(lái)源于餐飲服務(wù)食品安全日常監(jiān)督、檢驗(yàn)檢測(cè)、基層報(bào)告等途徑。

通過(guò)日常監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)一部分餐飲服務(wù)單位食品安全意識(shí)淡薄，從業(yè)人員流動(dòng)性大；清洗消毒設(shè)備配置率較低，特別是小型餐館和小吃店，忽視食品安全問(wèn)題。二小型及其以下餐飲服務(wù)單位多為家庭式經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所小、流動(dòng)性大、功能分區(qū)達(dá)不到要求，不具備《食品經(jīng)營(yíng)許可證》發(fā)放條件，現(xiàn)根據(jù)“三小”條例完成備案登記。三燒烤店普遍存在常將肉串烤制半熟、售賣時(shí)再加工，生食品、半成品和成品混放，易造成二次污染。此外，烤制食品時(shí)間短，中心溫度可能達(dá)不到殺菌的溫度，容易引發(fā)食源性疾病等風(fēng)險(xiǎn)，暫無(wú)報(bào)告。

二、餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)食品安全風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)程度

綜觀整個(gè)餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)，按照區(qū)域分，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學(xué)校周邊和建筑工地；按照主體分，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要在學(xué)校食堂、群體性自辦宴席、建筑工地食堂、燒烤店；按照環(huán)節(jié)分，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要在管理制度、原料采購(gòu)和加工制作；按照食品品種分，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要在冷食類食品、野生菌等。

可以看出餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)食品安全風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)程度為：

一是部分餐飲服務(wù)單位食品安全意識(shí)淡薄，從業(yè)人員流動(dòng)性大；（一般風(fēng)險(xiǎn)）

二是燒烤店加工操作環(huán)境差，食品在儲(chǔ)存、加工等過(guò)程中發(fā)生交叉污染；（中等風(fēng)險(xiǎn)）

三是小餐飲加工操作環(huán)境差，食品在儲(chǔ)存、加工等過(guò)程中發(fā)生交叉污染；（嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)）

四是誤采、食用不認(rèn)識(shí)的野生菌；（嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)）

三、餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)食品安全風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策和措施

根據(jù)上述情況，建議消費(fèi)者、餐飲單位和監(jiān)管部門采取以下對(duì)策和措施，消除或降低食品不安全導(dǎo)致的.風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決防控食品安全事故發(fā)生。

（一）消費(fèi)者。

1。就餐前要注意查看食物感官性是否異常、是否新鮮、是否燒熟煮透。

2．不采、食用不認(rèn)識(shí)的野菜、野生菌等，慎重選擇高風(fēng)險(xiǎn)食品。

（二）餐飲單位。

1．加強(qiáng)燒烤、冷食類食品制作過(guò)程的危險(xiǎn)因素進(jìn)行控制，保持加工操作環(huán)境清潔，避免食品在儲(chǔ)存、加工等過(guò)程中發(fā)生交叉污染，防止環(huán)境中細(xì)菌對(duì)食品的污染。

2．嚴(yán)把加工制作關(guān)，不得加工制作野生菌，嚴(yán)格按照《餐飲服務(wù)食品安全操作規(guī)范》的要求加工制作食品，燒熟煮透。

（三）監(jiān)管部門。

1．將預(yù)防有毒野生蘑菇中毒的宣傳工作與食品安全日常監(jiān)管工作相結(jié)合，通過(guò)播放公益廣告、印發(fā)宣傳材料、開展專家訪談等形式，大力宣傳食用野生蘑菇風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)宣傳誤采、誤食有毒野生蘑菇帶來(lái)的嚴(yán)重后果，提示廣大群眾勿采、勿食、不買、不賣不明品種野生蘑菇。

2．監(jiān)管務(wù)必做到痕跡化。在日常監(jiān)管中一定要留下監(jiān)管痕跡，這樣在非常時(shí)刻至少還可以證明我們?nèi)スぷ髁耍罅恕Ｈ舨惋媶挝徊话凑辗煞ㄒ?guī)和我們要求的去做，出了問(wèn)題，到時(shí)我們“瀆職”的風(fēng)險(xiǎn)可能就會(huì)小一點(diǎn)。

年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告篇二

(一)、大隊(duì)召開全體會(huì)議，傳達(dá)《防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)工作方案》文件精神，并對(duì)各項(xiàng)工作進(jìn)行部署。成立了以大隊(duì)長(zhǎng)為組長(zhǎng)，教導(dǎo)員為副組長(zhǎng)，各中隊(duì)負(fù)責(zé)人為成員的道路交通安全隱患排查治理領(lǐng)導(dǎo)小組，扎實(shí)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)排查工作。

(二)、大隊(duì)結(jié)合轄區(qū)道路安全設(shè)施以及事故多發(fā)點(diǎn)段實(shí)際，全面摸清存在安全隱患的路段數(shù)量、分布情況和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，按照隱患危險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，科學(xué)梳理分類，逐一建立臺(tái)賬，全部納入管理視線，做到底數(shù)清，情況明。

(三)、聯(lián)合××交通運(yùn)輸、安監(jiān)等部門，按照全部覆蓋、不留死角的原則，實(shí)行大隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)包片，民警包段的工作模式，對(duì)所有道路交通安全隱患路段開展一次拉網(wǎng)式排查，此外，確定安全隱患路段掛牌督辦等級(jí)，實(shí)行掛牌督辦，明確整改責(zé)任單位和完成時(shí)限，切實(shí)做到道路交通安全隱患及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)報(bào)告、及時(shí)治理。

(四)、加強(qiáng)與新聞媒體溝通與協(xié)作，用好廣播、電視、報(bào)紙等傳統(tǒng)媒體和互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)等新興媒體，及時(shí)向社會(huì)公布隱患路段分布情況和治理期間的管制措施、繞行線路等信息，密切掌握隱患治理進(jìn)度，突出交通安全隱患排查與違法整治活動(dòng)宣傳的特色，擴(kuò)大排查與整治活動(dòng)的社會(huì)影響，通過(guò)真實(shí)案例和具體事例，廣泛開展宣傳教育，不斷提高轄區(qū)廣大群眾的文明交通意識(shí)。

(一)、定期對(duì)轄區(qū)內(nèi)團(tuán)霧多發(fā)路段、國(guó)省道交叉路口、城市道路安全隱患和農(nóng)村公路急彎陡坡、臨水臨崖等危險(xiǎn)路段安全防護(hù)設(shè)施問(wèn)題進(jìn)行全面排查梳理，建檔立案。

(二)、對(duì)兩客一危、校車服務(wù)機(jī)構(gòu)及列入紅橙色監(jiān)管單位每15天檢查一次，對(duì)使用校車和接送學(xué)生車輛的學(xué)校或幼兒園要每個(gè)月檢查一次，對(duì)其他道路交通安全責(zé)任單位在發(fā)現(xiàn)事故隱患或遇重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)時(shí)，要隨機(jī)進(jìn)行重點(diǎn)抽查。

(三)、依托公安交通管理綜合應(yīng)用平臺(tái)、公安交通集成指揮平臺(tái)，將逾期未檢驗(yàn)重點(diǎn)車輛信息及時(shí)錄入緝查布控系統(tǒng)，每日開展稽查布控行動(dòng)，集中整治群眾反映強(qiáng)烈的假牌套牌假證違法。

(四)、始終對(duì)酒駕、醉駕保持零容忍態(tài)勢(shì)，結(jié)合轄區(qū)酒駕醉駕發(fā)生的規(guī)律和特點(diǎn)，每周開展兩次治理酒駕統(tǒng)一行動(dòng)，通過(guò)拓展整治區(qū)域、調(diào)整整治時(shí)段、擴(kuò)大檢查車型等方式，做到嚴(yán)管嚴(yán)控，嚴(yán)查嚴(yán)處。

(五)、以創(chuàng)建無(wú)超載城市為目標(biāo)，組織開展全域治超，持續(xù)深化車輛污染治理行動(dòng)，每隔10天組織一次專項(xiàng)行動(dòng)，大力整治貨車超限超載違法行為。

(六)、定期深入轄區(qū)重點(diǎn)運(yùn)輸企業(yè)、農(nóng)村、市場(chǎng)、中小學(xué)校等開展交通安全源頭教育，扎實(shí)提升廣大交通參與者安全守法意識(shí)。

三、下一步工作安排

(一)、要把事故預(yù)防作為當(dāng)務(wù)之急來(lái)抓。全體民警要站在講政治、顧大局、促發(fā)展的高度，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感、使命感和緊迫感，牢記保安全、保暢通的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，落實(shí)三降一保的工作目標(biāo)，提高路面見警率、管事率，把握好國(guó)省道和農(nóng)村縣鄉(xiāng)道路等重點(diǎn)區(qū)域，加強(qiáng)無(wú)牌無(wú)證貨車管理，加大督導(dǎo)通報(bào)力度，堅(jiān)決遏制各類道路交通事故發(fā)生。

(二)、要把創(chuàng)建無(wú)超載城市擺上重要日程。創(chuàng)建無(wú)超載城市、開展全域治超是王浩書記、丁繡峰市長(zhǎng)提出的城市管理理念，要從建立共建共治共享的長(zhǎng)效機(jī)制入手，積極建議政府完善體制機(jī)制的頂層設(shè)計(jì)，要從地方立法的角度研究大貨車交通事故查處辦法，充分發(fā)揮各職能部門的監(jiān)管責(zé)任，積極發(fā)揮主觀能動(dòng)作用，把處理駕駛?cè)恕⑻幚碥囍鳌⑻幚磉\(yùn)輸企業(yè)合并執(zhí)行，使利益鏈成為責(zé)任鏈，形成不敢違、不能違、不想違的社會(huì)氛圍。

(三)、要把風(fēng)險(xiǎn)隱患排查列為重中之重。充分發(fā)揮一線執(zhí)法的優(yōu)勢(shì)，對(duì)隱患路段進(jìn)行拉網(wǎng)式排查，開展針對(duì)性對(duì)策研究和交通環(huán)境分析研判，確保對(duì)癥施策，一段一策。要把兩客一危一貨一校五類重點(diǎn)車輛和農(nóng)村面包車作為管控重點(diǎn)，落實(shí)政府、部門和企業(yè)的主體責(zé)任，堅(jiān)決杜絕重特大道路交通責(zé)任事故的發(fā)生;(四)、要把科技手段作為預(yù)警精銳武器。要持續(xù)開展利用科技裝備打擊涉牌涉證違法，鞏固良好成效。要強(qiáng)化指揮交通建設(shè)，加快頂層設(shè)計(jì)，把以圖搜車、人臉識(shí)別無(wú)人機(jī)電子警察系統(tǒng)和六合一平臺(tái)有機(jī)融合，利用大數(shù)據(jù)精準(zhǔn)研判把視頻巡控與無(wú)人機(jī)巡控有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)對(duì)交通事故的全方位實(shí)時(shí)取證，把科技裝備應(yīng)用發(fā)揮到極致。

年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告篇三

轉(zhuǎn)眼間，本學(xué)期已至期末，協(xié)會(huì)的活動(dòng)也告一段落。回想起這學(xué)期的社團(tuán)工作，感觸頗大。

開學(xué)之初，20xx屆新生懷揣著大學(xué)夢(mèng)邁進(jìn)了我們美麗的武漢大學(xué)珞珈學(xué)院的校門，為我們學(xué)校增添了新的氣息與活力，也為社團(tuán)帶來(lái)了新的氣象。為了幫助新生更好的融入我們的大家庭，更好的適應(yīng)學(xué)校的生活。我們協(xié)會(huì)積極地向新生宣傳社團(tuán)特色，展示我們中華民族傳統(tǒng)文化的深厚底蘊(yùn)！

在新生軍訓(xùn)期間，曾組織協(xié)會(huì)工作人員入連隊(duì)做好宣工作，給新生展示協(xié)會(huì)歷屆優(yōu)秀書畫作品，介紹社團(tuán)工作和特色，拉近與新生的距離，保持融洽的關(guān)系，這位后續(xù)的招新工作帶來(lái)了極大的便利。

為了進(jìn)一步了解新生的興趣所在，我們分發(fā)了一些調(diào)查資料讓新生加以填寫，包括姓名、性別、專業(yè)、特長(zhǎng)、生日、特長(zhǎng)、聯(lián)系方式等基本信息，并做了詳細(xì)的統(tǒng)計(jì)。從調(diào)查數(shù)據(jù)中估計(jì)今年的招新人數(shù)，以便我們更好的開展后面的招新工作。

協(xié)會(huì)于10月8--9日兩天正式招新，我們按照事先做好的策劃書如期進(jìn)行招新工作，各部門分工合理，有條不紊，各司其職，在十二棟宿舍樓下搭好帳篷，并擺放好招新海報(bào)，書畫工具，以及在帳篷四周懸掛部分協(xié)會(huì)歷屆優(yōu)秀作品，以便更好的了解社團(tuán)特色。同時(shí)我么也給新生發(fā)放了寫有社團(tuán)簡(jiǎn)介的宣傳單，讓新生進(jìn)一步了解社團(tuán)的成長(zhǎng)與發(fā)展。在兩天招新工作圓滿結(jié)束后，我們成功地招收了186名新會(huì)員。這些新成員為書畫協(xié)會(huì)帶來(lái)了新的生機(jī)與活力，讓我在今后的工作更加充滿動(dòng)力。我相信在協(xié)會(huì)全體成員的努力下，定能創(chuàng)造出一個(gè)更加燦爛的明天，也將進(jìn)一步推動(dòng)我們學(xué)校的發(fā)展。

在壓力與動(dòng)力的雙重催使下，我決心要凝聚協(xié)會(huì)的一切有生力量，共同參與到協(xié)會(huì)的建設(shè)工作中。所以，在招新工作結(jié)束后，協(xié)會(huì)開展了招新干事的工作。會(huì)員參與競(jìng)選積極踴躍，表現(xiàn)異常優(yōu)秀，由于名額限制，所以在經(jīng)過(guò)幾輪激烈的競(jìng)選后，我們選出一批優(yōu)秀的新干事，作為協(xié)會(huì)新生的骨干力量。

（20xx屆新會(huì)員）準(zhǔn)備了節(jié)目表演和互動(dòng)游戲，并發(fā)放了會(huì)員卡和活動(dòng)獎(jiǎng)品。此次動(dòng)員大會(huì)，進(jìn)一步拉近了會(huì)員之間的情感，為協(xié)會(huì)后期工作順利開展奠定基礎(chǔ)，也使理事會(huì)成員得到了一次鍛煉。

為了能讓新會(huì)員得到更好的學(xué)習(xí)和交流，我們定期在每周三晚上7點(diǎn)至9點(diǎn)于食教301舉行例會(huì)。在例會(huì)開始之前，所到會(huì)員需簽到登記，并交由秘書部做好記錄，考察會(huì)員的出勤率，作為期末評(píng)比優(yōu)秀社團(tuán)干部和優(yōu)秀會(huì)員的指標(biāo)。

根據(jù)會(huì)員的興趣愛(ài)好，協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員進(jìn)行分組——硬筆組、軟筆組、國(guó)畫組和書法組，方便書畫教學(xué)。

4、 協(xié)會(huì)印有硬軟筆字帖，并進(jìn)行詳細(xì)講解。

一、軟筆組

1、 正確的執(zhí)筆姿勢(shì)和坐姿

2、 毛筆的使用和保養(yǎng)

3、 基本筆畫的練習(xí)：橫豎、撇捺、鉤、點(diǎn)、提等

4、 筆法技巧的運(yùn)用：跪筆彈鋒、蠶頭燕尾等

5、 中國(guó)書法簡(jiǎn)史的講解

6、 書法作品的臨摹

二、 硬筆組

1、 基本筆畫的練習(xí)：橫豎、撇捺、鉤、點(diǎn)、提等

2、 筆法技巧的運(yùn)用

3、 字帖臨摹

三、 國(guó)畫組

1、 對(duì)國(guó)畫工具的認(rèn)識(shí)

2、 顏料的調(diào)配

3、 基本國(guó)畫技巧的運(yùn)用

4、 實(shí)例一：菊花

年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告篇四

我校認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)工作精神和部署，堅(jiān)持“治標(biāo)兼治本、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的方針，嚴(yán)格按照要求，結(jié)合自身情況認(rèn)真開展了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作。通過(guò)學(xué)習(xí)傳達(dá)上級(jí)文件精神，以崗位廉政教育為基礎(chǔ)，以重點(diǎn)崗位監(jiān)控為重點(diǎn)，以制度機(jī)制建設(shè)為保障，著力構(gòu)建我校懲治和預(yù)防腐敗體系，統(tǒng)一了教職工思想，進(jìn)一步深化了校務(wù)公開制度，為深入推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作打下了優(yōu)良的思想基礎(chǔ)，推動(dòng)我校各項(xiàng)工作又好又快發(fā)展。

1.嚴(yán)格按照廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作五項(xiàng)規(guī)定動(dòng)作開展工作

注重預(yù)防原則，重視預(yù)防為先，重視廉政教育和制度建設(shè)，加強(qiáng)監(jiān)督，弘揚(yáng)正氣，自上而下形成廉政光榮、腐敗可恥的思想觀念和廉政氛圍。

2.認(rèn)真編繪權(quán)利(主要業(yè)務(wù)程序)運(yùn)行流程圖

資采購(gòu)等方面做到凡事有制度，制度抓落實(shí)，落實(shí)有監(jiān)管。

主動(dòng)探索學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的特點(diǎn)和規(guī)律，根據(jù)不同崗位、不同層面、不同職級(jí)的工作實(shí)際，不斷改進(jìn)方法，規(guī)范工作流程，強(qiáng)化權(quán)力在陽(yáng)光下操作。

突出抓好重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員和重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范廉潔從政的制度建設(shè)，樹立嚴(yán)于律已、廉潔從政的干部隊(duì)伍形象，努力構(gòu)建全面覆蓋、層層管理、重點(diǎn)防控、責(zé)任到人的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控體系。

5.制定防控措施

在大額資金使用、基建維修、人員招聘、學(xué)校招生考試、中層干部任用等方面做到亮制度、講落實(shí)、重監(jiān)督，最大限制地減少不廉潔行為。

1.加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)

強(qiáng)做好廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找的自覺(jué)性，為廉政風(fēng)險(xiǎn)管理奠定優(yōu)良的思想基礎(chǔ)和工作基礎(chǔ)。

2.制定防控方案

按照上級(jí)文件要求，召開推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控機(jī)制建設(shè)動(dòng)員會(huì)，從廉政風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)方面(思想道德、權(quán)利運(yùn)行、制度機(jī)制)和三個(gè)層次(單位部門、領(lǐng)導(dǎo)干部、崗位個(gè)人)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)高的的單位和環(huán)節(jié)的防控，包括三重一大決策制度，考試招生考試、員工人士、招標(biāo)采購(gòu)、基建工程、財(cái)務(wù)管理、研究經(jīng)費(fèi)、學(xué)術(shù)道德等方面研究并制定《北海五中深入強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案》。

根據(jù)自治區(qū)高校工委、教育廳《關(guān)于開展教育系統(tǒng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作檢查的通知》(桂黨高工紀(jì)?20xx?17號(hào))要求，對(duì)照每個(gè)工作崗位、工作職責(zé)和工作流程上履行職責(zé)、執(zhí)行制度情況，全員參與，從領(lǐng)導(dǎo)干部開始，認(rèn)真查找和梳理個(gè)人職責(zé)范圍內(nèi)可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

1.查找崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部和相關(guān)工作人員結(jié)合自身崗位職責(zé)，本著對(duì)組織、對(duì)工作、對(duì)自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，采取自己找、相互幫、領(lǐng)導(dǎo)提、組織審四個(gè)程序，認(rèn)真查找和分析個(gè)人在履行崗位職責(zé)等方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

結(jié)合年級(jí)、科室工作重點(diǎn)，對(duì)照職責(zé)定位和履行情況，分別查找出業(yè)務(wù)流程、制度機(jī)制等方面存在或可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并認(rèn)真分析和細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容與表現(xiàn)形式，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定后，報(bào)校黨總支和行政審核。

3.查找單位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員結(jié)合自身崗位工作特點(diǎn)，重點(diǎn)查找在落實(shí)“三重一大”規(guī)定等方面容易產(chǎn)生腐敗行為的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及其表現(xiàn)形式，查找學(xué)校風(fēng)險(xiǎn)，并把實(shí)踐中的有效做法從制度上固定下來(lái)。

(四)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控中采取的創(chuàng)新思路及做法。舉例說(shuō)明

1.加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

學(xué)校成立了“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，學(xué)校黨支部書記為組長(zhǎng)，學(xué)校副校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)，黨總支書記、各部門主要負(fù)責(zé)人為領(lǐng)導(dǎo)組成員。為加強(qiáng)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的工作指導(dǎo)和督促檢查，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，主任由校辦公室主任兼任，以便保證辦公室工作的高效運(yùn)行。

2.強(qiáng)化制度建設(shè)

結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，經(jīng)校黨總支討論研究制定了《廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案》，明確了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的指導(dǎo)思想、目標(biāo)要求、主要內(nèi)容、工作重點(diǎn)和實(shí)施步驟，作為全校開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的指導(dǎo)性文件，進(jìn)一步落實(shí)和修訂完善現(xiàn)有規(guī)章制度，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，提高制度執(zhí)行力，切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)，真正形成用制度管權(quán)、管人、管事的長(zhǎng)效機(jī)制。

3.廣泛發(fā)動(dòng)動(dòng)員

組織召開了校廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作動(dòng)員會(huì)，校長(zhǎng)結(jié)合學(xué)校《廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案》，介紹了防控工作的指導(dǎo)思想和目標(biāo)，對(duì)我校開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行動(dòng)員和部署，教育和引導(dǎo)廣大教職員工全面掌握開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重要意義、基本要求、主要內(nèi)容和政策辦法，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)，克服畏難情緒，消除抵觸心理，改變錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，扎實(shí)開展好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)工作。

4.加強(qiáng)宣傳報(bào)道

學(xué)校依托校園網(wǎng)、廣播站、電子屏、宣傳板等宣傳陣地加強(qiáng)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的宣傳和引導(dǎo)，介紹上級(jí)有關(guān)政策精神和其他兄弟學(xué)校加強(qiáng)防控工作的好做法、好經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)反映學(xué)校和校內(nèi)各單位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的開展情況，廣泛接受群眾意見、建議和監(jiān)督。

(一)面臨的主要問(wèn)題與困難

1.準(zhǔn)確定位難。如梳理職權(quán)、編繪權(quán)利(主要業(yè)務(wù)程序)運(yùn)行流程圖、排查廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、劃分風(fēng)險(xiǎn)，形成機(jī)制完善、推進(jìn)制度化、規(guī)范化、程序化、法制化建設(shè)等。

2.圍繞中心難。學(xué)校的中心工作是教育教學(xué)。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作要在這方面創(chuàng)造性設(shè)計(jì)、務(wù)實(shí)性推進(jìn)，做到廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控目標(biāo)與提高教育教學(xué)相結(jié)合、與干部群眾對(duì)反腐倡廉建設(shè)的期望相適應(yīng)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)I造風(fēng)清氣正、廉潔高效的優(yōu)良環(huán)境，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展比較難。

3.突破重點(diǎn)難。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)是一項(xiàng)創(chuàng)新性很強(qiáng)的

年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告篇五

20xx年我們質(zhì)控科在院黨、政領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全院各科室同志的大力配合下，努力學(xué)習(xí)、積極工作、大膽管理、敢于創(chuàng)新，認(rèn)真負(fù)責(zé)，帶領(lǐng)全科同志開拓創(chuàng)新，努力完成醫(yī)院交給的各項(xiàng)工作任務(wù)。按衛(wèi)生行政部門和醫(yī)院質(zhì)量管理要求，質(zhì)控科認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格制度，高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求對(duì)病歷、處方進(jìn)行定期和不定期檢查，綜合點(diǎn)評(píng)。做到工作認(rèn)真有記錄，對(duì)存在問(wèn)題有分析，有點(diǎn)評(píng)，及時(shí)與科主任和責(zé)任人溝通反饋情況，加以整改，定期分析評(píng)價(jià)結(jié)果上報(bào)主管院長(zhǎng)。

1、質(zhì)控科在院長(zhǎng)、主管院長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)全院醫(yī)療質(zhì)量進(jìn)行全程監(jiān)控；根據(jù)醫(yī)院的總體發(fā)展，我們科對(duì)全院的病歷、處方進(jìn)行嚴(yán)格質(zhì)控，并對(duì)處方的點(diǎn)評(píng)情況進(jìn)行總結(jié)、評(píng)估。并提出季度、季度內(nèi)階段性質(zhì)控重點(diǎn)目標(biāo)，對(duì)醫(yī)療質(zhì)量管理工作予以總結(jié)、提出整改建議、推動(dòng)持續(xù)改進(jìn)。

2、制定全院醫(yī)療管理的規(guī)章制度、規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn)和主要措施，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)醫(yī)院質(zhì)量管理工作的實(shí)施、監(jiān)督、檢查、分析和評(píng)價(jià)。

定期分析總結(jié)及時(shí)向院長(zhǎng)匯報(bào)。完成院領(lǐng)導(dǎo)交辦的相關(guān)其他工作。本科室的職員認(rèn)真仔細(xì)檢查病歷主頁(yè)、抗菌藥物審批單、手術(shù)護(hù)理記錄、醫(yī)囑記錄、手術(shù)化驗(yàn)單等，把好質(zhì)量關(guān)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)修正。深入門診、科室，督促各科室的主管醫(yī)生認(rèn)真書寫。為了加強(qiáng)醫(yī)療質(zhì)量控制和醫(yī)療質(zhì)量安全管理。并在以下方面加大了力度：病歷的書寫、三級(jí)醫(yī)師查房、手術(shù)的審批、手術(shù)的分級(jí)管理、抗菌藥物的審批和分級(jí)管理、處方書寫、疑難病例的談?wù)摗⑨t(yī)患溝通等。

（二）建立抗菌藥物專項(xiàng)整治領(lǐng)導(dǎo)小組及成員，對(duì)抗菌藥物使用情況進(jìn)行轉(zhuǎn)向點(diǎn)評(píng)，由質(zhì)控人員平日點(diǎn)評(píng)工作記錄每日對(duì)考評(píng)情況進(jìn)行總結(jié)，納入醫(yī)院績(jī)效綜合質(zhì)量考評(píng)，進(jìn)行獎(jiǎng)罰。

（四）對(duì)開具抗菌藥物金額前十名醫(yī)師采取科學(xué)處理

（五）加強(qiáng)合理應(yīng)用抗菌藥物的知識(shí)培訓(xùn)

通告藥訊、新藥介紹，崗前培訓(xùn)，廚房規(guī)范書寫培訓(xùn)及典型病歷下發(fā)等形式，有醫(yī)務(wù)科組織教育培訓(xùn)，每次內(nèi)容自定，進(jìn)行考試考核，指導(dǎo)臨床合理用藥從而提高醫(yī)院各類人員合理使用抗菌藥物的綜合素質(zhì)。

2、各科室：在醫(yī)院的大力控制下，抗菌藥物的使用在各科室也得到了控制，尤其是頭孢甲肟、頭孢西丁鈉的用量得到了控制，現(xiàn)在各科室的醫(yī)師基本做到根據(jù)指證用藥，如有應(yīng)用抗菌藥物的必要，也能逐級(jí)的使用。但偶爾還有個(gè)別的醫(yī)師依然使用高檔抗菌素，望醫(yī)師從群眾的根本利益出發(fā)，從百姓的身體狀況出發(fā)。

3、質(zhì)控科：質(zhì)控科主要從以下幾方面進(jìn)行檢查，質(zhì)控

（1）有無(wú)使用抗菌藥物指證

（2）預(yù)防用藥選擇時(shí)間

（3）抗菌藥物品種選擇

（4）抗菌藥物使用劑量、周期、途徑、頻次

（5）抗菌藥物分級(jí)管理情況

（6）更換抗菌藥物有無(wú)病程記錄與醫(yī)囑是否相符

（7）聯(lián)合用藥合理性

本年度全院共檢查各類處方4585張，其中合格處方3986張，不合格處方554張，合理率87%（沒(méi)有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)95%），抗菌 藥物使用強(qiáng)度45（規(guī)定范圍不超過(guò)40），門診抗菌藥物比例13%達(dá)標(biāo)，住院抗菌藥物使用率54.5%達(dá)標(biāo)，以上數(shù)據(jù)在整改之前有很多不規(guī)范，不達(dá)標(biāo)的，現(xiàn)在已經(jīng)有了明顯的改善和提高。

在全院醫(yī)務(wù)人員的共同努力下，我們的醫(yī)療質(zhì)量有很大的提高，我們科室也會(huì)繼續(xù)努力，為醫(yī)院的醫(yī)療質(zhì)量的提高獻(xiàn)出自己的力量。

年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告篇六

參加各種社團(tuán)活動(dòng)是許多大學(xué)生生活中的重要項(xiàng)目。目前大學(xué)生參加社團(tuán)活動(dòng)的情況如何？他們又從社團(tuán)活動(dòng)中收獲了什么？針對(duì)這些問(wèn)題在安徽大學(xué)新校區(qū)進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查。

參加社團(tuán)的期望：豐富大學(xué)經(jīng)歷，增長(zhǎng)能力見識(shí)

談起在參加社團(tuán)活動(dòng)后的收獲，不少被調(diào)查表示自己獲得了很多樂(lè)趣。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，52%的被調(diào)查者認(rèn)為除去活動(dòng)中伴隨的樂(lè)趣，參加社團(tuán)給自己帶來(lái)的最深刻影響是增長(zhǎng)了見識(shí)，增加了實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，全面發(fā)展了自我能力；有64%的被調(diào)查者認(rèn)為參加社團(tuán)達(dá)到了自己當(dāng)初加入的目的，參與社團(tuán)活動(dòng)帶給自己的快樂(lè)超過(guò)了當(dāng)時(shí)自己的期望。

電子信息工程學(xué)院大一學(xué)生任冰冰參加了環(huán)保協(xié)會(huì)和英語(yǔ)愛(ài)好者協(xié)會(huì)，她說(shuō)：“中學(xué)期間，一心撲到學(xué)習(xí)上去了，基本上不知道自己喜歡什么、擅長(zhǎng)什么。到了大學(xué)后，參加不同類型不同風(fēng)格的社團(tuán)就是為了在里面發(fā)現(xiàn)并拓展自己的興趣，提高自己各方面的能力。”她坦言在社團(tuán)活動(dòng)中接觸到了許多優(yōu)秀的同學(xué)，在他們身上學(xué)到了很多東西。

20xx屆學(xué)生中，約九成被調(diào)查者參加過(guò)社團(tuán)，過(guò)半被調(diào)查者表示自己在社團(tuán)的一系列活動(dòng)中得到了鍛煉、綜合能力有了提高，知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)有了增長(zhǎng)。

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，62.5%的被調(diào)查者選擇不會(huì)繼續(xù)呆在自己所在的社團(tuán)，20.8%的被調(diào)查者選擇不確定，只有16.7%的被調(diào)查者選擇會(huì)繼續(xù)呆在自己所在的社團(tuán)。通過(guò)這組數(shù)據(jù)我們可以清楚的看到：大多數(shù)同學(xué)會(huì)選擇離開，只有少數(shù)的同學(xué)會(huì)繼續(xù)呆在社團(tuán)，參加社團(tuán)的活動(dòng)。針對(duì)退出的原因，不同的被調(diào)查者有不同的看法，有人會(huì)覺(jué)得活動(dòng)無(wú)聊，對(duì)活動(dòng)失去興趣，也有人認(rèn)為參加活動(dòng)無(wú)法發(fā)展自己，或者覺(jué)得參加活動(dòng)占用了學(xué)習(xí)時(shí)間，學(xué)習(xí)與活動(dòng)無(wú)法兼顧，不得已舍棄社團(tuán)，當(dāng)然，還有一些其他原因。其中更多的是因?yàn)槎鄠€(gè)因素的綜合作用而促使他們離開社團(tuán)。

據(jù)了解，近40%的社團(tuán)一個(gè)月舉行一次活動(dòng)，10%的社團(tuán)會(huì)兩周一次，半年以上舉行一次活動(dòng)的社團(tuán)也占到了20%。近半數(shù)的被調(diào)查者表示會(huì)選擇積極如期參加活動(dòng)，約四成被調(diào)查者會(huì)視情況而定。

從大一極力進(jìn)入某個(gè)社團(tuán)，再到大二逐漸明確自己的興趣方向選擇繼續(xù)留著某個(gè)社團(tuán)還是另謀方向，許多同學(xué)都在算著參加社團(tuán)活動(dòng)后，自己的得失如何。大多數(shù)被調(diào)查者表示，參加社團(tuán)活動(dòng)經(jīng)歷本身最重要，而不是帶有功利性地在社團(tuán)中謀個(gè)“一官半職”。

社團(tuán)活動(dòng)是學(xué)生自主學(xué)習(xí)、自我鍛煉的良好平臺(tái)。對(duì)于大學(xué)生來(lái)說(shuō)，應(yīng)該從自己的興趣愛(ài)好和專業(yè)出發(fā)，同時(shí)著眼于以后的就業(yè)和發(fā)展方向，積極選擇參加適合自己的社團(tuán)活動(dòng)，從而在參與過(guò)程中增長(zhǎng)自己的知識(shí)，提高自己各方面的素質(zhì)，擴(kuò)大自己的交際范圍，增強(qiáng)自己的實(shí)踐能力，為將來(lái)的發(fā)展打下良好的基礎(chǔ)。參加社團(tuán)活動(dòng)從實(shí)際出發(fā)，不要貪多，要學(xué)會(huì)取舍，學(xué)會(huì)在參與活動(dòng)中自我完善，并且要處理好與學(xué)業(yè)的關(guān)系，以學(xué)業(yè)為主。

另外，學(xué)校的相關(guān)部門應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)社團(tuán)活動(dòng)本身的指導(dǎo)和規(guī)范，使其向著積極健康的方向發(fā)展；社團(tuán)也要加強(qiáng)自身建設(shè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身問(wèn)題，不斷改正完善，努力為社員提供有益其成長(zhǎng)的更多更好的社團(tuán)活動(dòng)。

年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告篇七

江蘇省地方稅務(wù)局稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)管理辦法（試行）

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蘇地稅發(fā)〔2013〕62號(hào)

第一章 總則

第一條 為規(guī)范稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)質(zhì)量和效率，根據(jù)《江蘇省地方稅務(wù)局稅收風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》，制定本辦法。

第二條 江蘇省各級(jí)地稅機(jī)關(guān)稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作的管理適用本辦法。

第三條 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的方法主要為風(fēng)險(xiǎn)提示、案頭審核、詢問(wèn)約談、實(shí)地核查、稅務(wù)稽查等。

第四條 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作按照高等風(fēng)險(xiǎn)與中、低等風(fēng)險(xiǎn)和中等風(fēng)險(xiǎn)與低等風(fēng)險(xiǎn)一并應(yīng)對(duì)的原則進(jìn)行。

第二章 應(yīng)對(duì)機(jī)構(gòu)和職責(zé)

第五條 納稅服務(wù)機(jī)構(gòu)、稅源管理機(jī)構(gòu)、稅務(wù)稽查機(jī)構(gòu)是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作的主體。納稅服務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)低等風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)，稅源管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)中等風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)，稅務(wù)稽查機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)涉嫌偷逃騙抗稅等高等風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)。機(jī)關(guān)各有關(guān)部門按照深化征管改革的職能定位通過(guò)提供政策支持和服務(wù)保障等參與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。

第六條 稅源管理機(jī)構(gòu)和稅務(wù)稽查機(jī)構(gòu)在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程中，應(yīng)將納稅人基礎(chǔ)信息的核實(shí)確認(rèn)作為必經(jīng)程序和基本內(nèi)容，并形成經(jīng)納稅人簽字確認(rèn)的《納稅人基礎(chǔ)信息核實(shí)確認(rèn)表》，對(duì)發(fā)生變化的相關(guān)信息（包括納稅鑒定信息），經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)校驗(yàn)后，由系統(tǒng)按規(guī)則自動(dòng)修改納稅人相應(yīng)信息。對(duì)依法需要辦理變更登記或備案手續(xù)的，通知納稅人按規(guī)定辦理。

第七條 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)不屬于本機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)范圍或者因特殊情況無(wú)法進(jìn)行應(yīng)對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)任務(wù)，應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)申請(qǐng)退回并說(shuō)明理由。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)接到申請(qǐng)后，應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)提出處理意見，報(bào)分管局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第八條 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)與應(yīng)對(duì)對(duì)象有關(guān)聯(lián)性涉稅問(wèn)題需要追加應(yīng)對(duì)對(duì)象的，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，一并列入應(yīng)對(duì)。

第九條 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)納稅人存在稅收違法行為應(yīng)依法給予行政處罰的，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十條 實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)案件審議制度。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)人員應(yīng)按照要求制作《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》，稅源管理機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本級(jí)應(yīng)對(duì)案件《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》的審議工作。其中，對(duì)需要核定應(yīng)納稅額或需要轉(zhuǎn)入實(shí)地核查的，以及實(shí)地核查后的處理意見，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行集體審議。凡未按規(guī)定進(jìn)行審議的，不得進(jìn)入下一程序。

（二）適用法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件是否適當(dāng)，定性是否準(zhǔn)確；

（三）是否符合法定程序；

（五）是否按規(guī)定核實(shí)納稅人基礎(chǔ)信息，基礎(chǔ)信息變化的，相應(yīng)涉稅問(wèn)題有無(wú)一并處理。

第十二條 稅源管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)其應(yīng)對(duì)結(jié)果的執(zhí)行工作。對(duì)經(jīng)確認(rèn)應(yīng)補(bǔ)繳稅款有特殊困難不能及時(shí)足額入庫(kù)的，按照欠稅管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)構(gòu)工作人員與納稅人存在利害關(guān)系或雖無(wú)利害關(guān)系但有可能影響客觀公正的，應(yīng)當(dāng)回避。

第十四條 低等風(fēng)險(xiǎn)主要采取風(fēng)險(xiǎn)提示和納稅輔導(dǎo)的方法實(shí)施應(yīng)對(duì)，不采用約談、核查等管理措施。

第十五條 風(fēng)險(xiǎn)提示是指通過(guò)地稅機(jī)關(guān)網(wǎng)上和實(shí)體辦稅服務(wù)廳、短信平臺(tái)、納稅人學(xué)校、信函等途徑向納稅人制式化發(fā)送稅收風(fēng)險(xiǎn)提醒，指引其自行采取措施消除風(fēng)險(xiǎn)。第十六條 納稅輔導(dǎo)是對(duì)有共性問(wèn)題的納稅人通過(guò)納稅人學(xué)校等進(jìn)行有針對(duì)性輔導(dǎo)，幫助其防范風(fēng)險(xiǎn)。

第十七條 納稅服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)任務(wù)具體情況組織應(yīng)對(duì)。對(duì)提醒后納稅人未按規(guī)定采取措施消除有關(guān)登記、申報(bào)等涉稅風(fēng)險(xiǎn)的，由納稅服務(wù)機(jī)構(gòu)通過(guò)大集中系統(tǒng)分別推送稅源管理機(jī)構(gòu)或風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理。納稅服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)按季制作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程中納稅人反饋的情況，提出改進(jìn)意見，反饋給風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)。

第十八條 中等風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)方法包括案頭審核、詢問(wèn)約談和實(shí)地核查。

第一節(jié) 案頭審核

第十九條 案頭審核是指稅源管理機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)推送的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)任務(wù)基礎(chǔ)上，根據(jù)納稅人的相關(guān)資料和情況，開展的深入、個(gè)性化的風(fēng)險(xiǎn)分析審核，為詢問(wèn)約談提供支持。案頭審核應(yīng)在稅務(wù)機(jī)關(guān)辦公場(chǎng)所進(jìn)行。

第二十條 案頭審核工作主要包括以下內(nèi)容：

（二）進(jìn)一步確定稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的具體指向，判斷申報(bào)納稅中存在的問(wèn)題；

（三）確定需要向納稅人進(jìn)一步核實(shí)的問(wèn)題及需要其提供的涉稅證據(jù)材料；

（四）依法合理估算納稅人應(yīng)納稅額。

案頭審核人員根據(jù)以上情況制作《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》。

第二十一條 稅源管理機(jī)構(gòu)應(yīng)組織案頭審核人員對(duì)《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》進(jìn)行會(huì)審，確定需要詢問(wèn)約談對(duì)象、詢問(wèn)約談方式、應(yīng)對(duì)人員組成。據(jù)此制作《詢問(wèn)約談任務(wù)清冊(cè)》，報(bào)稅源管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

第二十二條 案頭審核工作應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)完成，需要延期的，應(yīng)報(bào)經(jīng)稅源管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

第二節(jié) 詢問(wèn)約談 第二十三條 詢問(wèn)約談是應(yīng)對(duì)人員行使稅務(wù)詢問(wèn)權(quán)，對(duì)經(jīng)案頭審核需要向納稅人核實(shí)的問(wèn)題，采取電話、網(wǎng)絡(luò)、信函等方式約請(qǐng)納稅人當(dāng)面核實(shí)稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的過(guò)程。稅務(wù)約談一般應(yīng)在稅務(wù)機(jī)關(guān)辦公場(chǎng)所進(jìn)行。

第二十四條 詢問(wèn)約談的對(duì)象可由應(yīng)對(duì)人員根據(jù)實(shí)際情況確定，主要是企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員、法定代表人（負(fù)責(zé)人）及其他相關(guān)人員。

第二十五條 納稅人可委托具有執(zhí)業(yè)資格的稅務(wù)代理人參加詢問(wèn)約談。稅務(wù)代理人代表納稅人進(jìn)行詢問(wèn)約談時(shí)，應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交納稅人委托代理合法證明。

委托代理人參加約談的，稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)在實(shí)施詢問(wèn)約談前，告知稅務(wù)代理人承擔(dān)的法律責(zé)任。

第二十六條 稅源管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在詢問(wèn)約談前3天向納稅人發(fā)出《約談通知書》，通知納稅人約談的方式、被約談人員、時(shí)間、地點(diǎn)、需要說(shuō)明的問(wèn)題及需要攜帶的有關(guān)資料。

約談內(nèi)容應(yīng)當(dāng)形成《約談筆錄》，并經(jīng)雙方簽章（字）確認(rèn)。約談時(shí)，需一并對(duì)納稅人基礎(chǔ)信息進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)。實(shí)施詢問(wèn)約談的應(yīng)對(duì)人員應(yīng)當(dāng)不少于兩名，并具有稅收?qǐng)?zhí)法資格。

第二十七條 對(duì)適合集體約談的納稅人，可以根據(jù)需要采取集體約談的方式進(jìn)行。實(shí)施集體約談的，可統(tǒng)一制作《約談筆錄》。

第二十八條 經(jīng)案頭審核和詢問(wèn)約談，確認(rèn)納稅人存在涉稅問(wèn)題的，應(yīng)向其發(fā)出《稅收自查通知書》，通知其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)自查自糾，并提交制式化的自查報(bào)告和與稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有關(guān)的證明資料。證明資料應(yīng)由提供人簽字確認(rèn)并加蓋單位公章。

對(duì)納稅人提交的自查報(bào)告應(yīng)組織審議，對(duì)納稅人自查發(fā)現(xiàn)的涉稅問(wèn)題應(yīng)給予行政處罰的，按有關(guān)規(guī)定處理。

對(duì)實(shí)施自查的納稅人，稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)告知其如不及時(shí)、如實(shí)自查自糾可能承擔(dān)的法律責(zé)任。

第二十九條 經(jīng)案頭審核和詢問(wèn)約談，確認(rèn)納稅人不存在不繳或少繳稅款問(wèn)題，稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)已被排除的，應(yīng)對(duì)人員制作《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》，經(jīng)審議后，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)終止。

（一）稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況復(fù)雜，通過(guò)納稅人自查不能消除稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的；

（三）納稅人自查補(bǔ)稅未能在稅務(wù)機(jī)關(guān)限期內(nèi)補(bǔ)繳稅款且無(wú)正當(dāng)理由的。

第三十一條 詢問(wèn)約談應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)完成，有特殊情況確需延期的，應(yīng)報(bào)經(jīng)稅源管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

第三十二條 除納入風(fēng)險(xiǎn)管理的納稅人注銷登記核查等特定事項(xiàng)外，其它風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)事項(xiàng)未經(jīng)約談提請(qǐng)納稅人說(shuō)明情況，不得進(jìn)入實(shí)地核查程序。

第三節(jié) 實(shí)地核查

第三十三條 實(shí)地核查是指應(yīng)對(duì)人員運(yùn)用稅務(wù)檢查權(quán)，到納稅人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，對(duì)納稅人的稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和舉證資料，以及其他需要通過(guò)實(shí)地核查的事項(xiàng)進(jìn)行核實(shí)處理的過(guò)程。對(duì)確定實(shí)行實(shí)地核查的，不得再交由納稅人自查。

第三十四條 實(shí)地核查應(yīng)由兩名以上具有稅收?qǐng)?zhí)法資格的應(yīng)對(duì)人員共同實(shí)施，并向納稅人送達(dá)《稅務(wù)檢查通知書》、出示稅務(wù)檢查證。

第三十五條 實(shí)地核查時(shí)，應(yīng)全面核實(shí)納稅人基礎(chǔ)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，并以推送的稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為應(yīng)對(duì)重點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所屬期可能存在的其他涉稅問(wèn)題各稅種綜合聯(lián)評(píng)，全面應(yīng)對(duì)，避免重復(fù)下戶。

發(fā)現(xiàn)溯及以往年度的風(fēng)險(xiǎn)，一并依法應(yīng)對(duì)。

第三十六條 實(shí)地核查時(shí)，應(yīng)制作《實(shí)地核查工作底稿》，記錄核查事實(shí)，同時(shí)要求納稅人提供與稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有關(guān)和基礎(chǔ)信息變更必需的證明資料，簽字并加蓋單位公章確認(rèn)。

第三十七條 經(jīng)實(shí)地核查，未發(fā)現(xiàn)納稅人有不繳或少繳稅款的，應(yīng)對(duì)人員制作《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》，經(jīng)審議后，向納稅人送達(dá)《稅務(wù)事項(xiàng)通知書》，載明根據(jù)已掌握的涉稅信息暫未發(fā)現(xiàn)少繳稅款行為等內(nèi)容。

第三十八條 經(jīng)實(shí)地核查，發(fā)現(xiàn)納稅人存在少繳稅款的，應(yīng)對(duì)人員應(yīng)按照《江蘇省地方稅務(wù)局稅務(wù)行政執(zhí)法證據(jù)采集規(guī)范》的相關(guān)要求進(jìn)行調(diào)查取證，并對(duì)事實(shí)、證據(jù)、程序、處理等方面進(jìn)行全面審核后，制作《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》。經(jīng)審議后，制作《稅務(wù)處理決定書》，載明應(yīng)補(bǔ)繳稅款及滯納金，送達(dá)納稅人，責(zé)令其限期繳納。

第三十九條 經(jīng)實(shí)地核查，需要核定應(yīng)納稅額的，應(yīng)對(duì)人員制作《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》，經(jīng)審議后，向納稅人送達(dá)《應(yīng)納稅額核定通知書》。

第四十條 實(shí)地核查應(yīng)在20個(gè)工作日內(nèi)完成，有特殊情況確需延期的，應(yīng)報(bào)經(jīng)稅源管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并將延期情況報(bào)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)備案。

第四十一條 在實(shí)地核查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)納稅人涉嫌偷、逃、騙、抗稅的（其中涉嫌偷稅達(dá)到或超過(guò)50萬(wàn)元），稅源管理機(jī)構(gòu)應(yīng)中止應(yīng)對(duì)程序，移送稽查機(jī)構(gòu)立案查處。

第四十二條 中等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程中，如因檢舉、交辦、轉(zhuǎn)辦等原因由稽查局立案檢查的，稅源管理機(jī)構(gòu)中止應(yīng)對(duì)程序，移送稽查機(jī)構(gòu)立案查處。

第四十三條 對(duì)應(yīng)移送稽查機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)案件，稅源管理機(jī)構(gòu)應(yīng)制作《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》，同時(shí)將相關(guān)資料、證據(jù)等移交給風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)在5個(gè)工作日內(nèi)研究提出處理意見，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核同意或其局主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，推送稅務(wù)稽查機(jī)構(gòu)處理。

第四十四條 高等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法為稅務(wù)稽查，應(yīng)對(duì)時(shí)不得交由納稅人自查。

第四十五條 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組或其局主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的高等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)任務(wù)，推送至稅務(wù)稽查機(jī)構(gòu)案源管理部門，稅務(wù)稽查機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》的規(guī)定，在5個(gè)工作日內(nèi)予以立案，進(jìn)入檢查程序。

第四十六條 高等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)時(shí)，應(yīng)對(duì)人員對(duì)案件實(shí)施各稅統(tǒng)查，發(fā)現(xiàn)的涉稅違法行為涉及以往年度的，應(yīng)追溯檢查。檢查過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)收集與稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有關(guān)的證據(jù)資料，并在檢查底稿中反映與稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有關(guān)的情況。

第四十七條 高等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)時(shí)，檢查、審理、執(zhí)行的時(shí)間和規(guī)范按照《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六章 反饋及評(píng)價(jià) 第四十八條 中、高等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)構(gòu)應(yīng)在每個(gè)季度終了后的5個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)情況對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出增加或修改風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的具體建議，反饋給風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)。

第四十九條 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)應(yīng)對(duì)結(jié)果，不定期撰寫典型案例分析報(bào)告或行業(yè)分析報(bào)告，提出加強(qiáng)稅收征管的合理化建議。

第五十條 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的質(zhì)量和效率進(jìn)行監(jiān)控分析，重點(diǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和有效性。

第五十一條

各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)質(zhì)量管理，按期對(duì)中、高等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)任務(wù)的完成質(zhì)量進(jìn)行抽樣復(fù)審，并作出復(fù)審結(jié)論，對(duì)存在執(zhí)法過(guò)錯(cuò)的，要移送相關(guān)部門追究執(zhí)法責(zé)任。具體復(fù)審的組織實(shí)施和工作流程按《江蘇省地方稅務(wù)局稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)復(fù)審工作管理暫行辦法》執(zhí)行。

第七章 附則

第五十二條 稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)資料的歸檔按業(yè)務(wù)檔案管理的相關(guān)要求執(zhí)行。

第五十三條 稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)中使用的《約談筆錄》、《實(shí)地核查工作底稿》、《稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告》屬于內(nèi)部流轉(zhuǎn)的文書，不得作為對(duì)外執(zhí)法文書適用。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作中使用的各類指標(biāo)、參數(shù)和方法為內(nèi)部資料，不得向稅務(wù)機(jī)關(guān)以外的組織或個(gè)人泄露和提供。

第五十四條 稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)中向納稅人送達(dá)的文書，使用全國(guó)統(tǒng)一的稅收?qǐng)?zhí)法文書。

第五十五條 本辦法由江蘇省地方稅務(wù)局負(fù)責(zé)解釋。

第五十六條 本辦法自發(fā)文之日起施行