報告，漢語詞語，公文的一種格式，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述。報告對于我們的幫助很大，所以我們要好好寫一篇報告。這里我整理了一些優(yōu)秀的報告范文，希望對大家有所幫助，下面我們就來了解一下吧。

推薦審計整改落實情況報告簡短一

推薦審計整改落實情況報告簡短二

隨著審計工作的不斷深入和審計整改工作力度的不斷加大，大多數(shù)被審計單位已經(jīng)能夠正確對待審計工作，重視審計發(fā)現(xiàn)的問題和審計建議，通過強化審計整改的組織領(lǐng)導(dǎo)，加強溝通協(xié)調(diào)和合作機制，改進機構(gòu)運作和管理方式，建立健全內(nèi)部管控制度，細化分解審計整改責(zé)任，建立審計整改反饋報告制度，并定期開展審計整改排查等方式，積極落實審計整改。

雖然近年來審計整改工作取得了一定的成效，但由于審計整改環(huán)境整體面臨機制體制不完善、審計整改制度支撐不足、缺乏審計整改效果認定標準以及審計查證不到位等原因，仍存在整改監(jiān)督力度不大、被審計單位整改落實不徹底等問題，主要表現(xiàn)在：

（一）審計機關(guān)對審計整改落實、執(zhí)行和結(jié)果反饋的監(jiān)督檢查不夠。

1.由于目前審計整改大多是審后整改，事后監(jiān)督，審計組和審計人員往往是在執(zhí)行當(dāng)年審計項目的同時兼顧上年審計項目的整改檢查，客觀上精力和時間有限，不同程度地存在重審計、輕整改的現(xiàn)象，放松了對被審計單位整改落實和結(jié)果反饋的監(jiān)督檢查。

2.由于現(xiàn)行審計法規(guī)中缺少關(guān)于審計整改問題的明確表述，沒有具體明了的操作程序，審計機關(guān)在依法督促審計整改問題上缺乏足夠的法律支撐，僅依據(jù)審計（調(diào)查）報告提出的問題和審計建議要求被審計單位整改，缺乏硬性約束力。審計機關(guān)強制執(zhí)行力不足給了被審計單位逃避整改的空間。

（二）被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題認同度不夠，整改不及時、不徹底，存在短效整改現(xiàn)象。

1.由于立場不同或?qū)徲嫴樽C不到位等原因，部分被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題存在異議、直接指出審計工作存在不足；表明有不同看法，保留意見；對部分審計發(fā)現(xiàn)問題不予回復(fù)、不予整改。

2.由于缺乏對審計整改的效果認定標準，一些被審計單位存在應(yīng)付整改檢查，蒙混過關(guān)的思想。審計整改僅停留在審計發(fā)現(xiàn)問題表面、問題發(fā)生當(dāng)?shù)?、?dāng)時，就事論事地進行整改處理，沒有對問題產(chǎn)生原因的深入分析，源頭治理力度不夠。尤其是涉及資金管理使用方面的問題，被審計單位多采取制定或修訂制度、重申有關(guān)規(guī)定并承諾今后加強管理等措施進行整改，但對已經(jīng)發(fā)生的問題沒有采取有效措施予以糾正或追回相關(guān)資金，短效性審計整改特征明顯。

（三）全面的審計整改合作機制尚未建立，相關(guān)部門間缺乏溝通協(xié)調(diào)，沒有形成審計整改監(jiān)督合力。

1.在宏觀層次上，目前還缺乏一種有效的機制，將相關(guān)職能部門聯(lián)合起來，就審計機關(guān)宏觀建議進行研究。審計報告中涉及體制機制性問題需要國家出臺相關(guān)政策，以及一些宏觀層面的，有關(guān)建章立制的建議，都需要多個職能部門共同參與完成，被審計單位無法單獨完成整改。

2.在微觀層次上，目前多數(shù)審計機關(guān)僅就查處經(jīng)濟案件開展了與司法機關(guān)的協(xié)作配合。對審計查出的一些其他問題，還沒有與地方各部門建立一種相互協(xié)作配合的工作機制，由地方政府統(tǒng)一主導(dǎo)各部門開展整改督促工作，形成審計整改監(jiān)督合力，促進審計整改落實。

（一）明確審計整改的責(zé)任主體和職責(zé)分工，審計機關(guān)、被審計單位及相關(guān)監(jiān)督管理部門各負其責(zé)。

審計機關(guān)應(yīng)充分利用現(xiàn)有法律法規(guī)，尋找審計整改的法律支撐，運用法律手段，明確審計整改責(zé)任主體，落實審計整改建議，嘗試審計整改問責(zé)，維護審計嚴肅性和權(quán)威性。

1.審計機關(guān)是審計整改的督辦檢查主體。

審計法、修訂后的審計法實施條例、國家審計準則等法律法規(guī)和規(guī)章制度均對審計機關(guān)作為審計整改的責(zé)任主體進行了明確的界定。

在具體操作層面，應(yīng)進一步明確審計機關(guān)和審計組的具體責(zé)任，即審計機關(guān)對審結(jié)項目整改檢查負總責(zé)，法規(guī)處、辦公室作為職能部門，具體指導(dǎo)和督促各審計組監(jiān)督檢查被審計單位整改落實情況，適時開展審計整改回訪工作。各審計組對審結(jié)項目整改檢查負直接責(zé)任，具體負責(zé)各自審結(jié)項目的整改檢查和結(jié)果反饋工作，并向?qū)徲嫏C關(guān)提交被審計單位整改報告、相關(guān)證明材料和審計組整改檢查工作報告。

2.被審計單位是審計整改的執(zhí)行落實主體。

審計法規(guī)定，審計機關(guān)在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出的審計決定，被審計單位應(yīng)當(dāng)執(zhí)行，并將結(jié)果書面通知審計機關(guān)；修訂后的審計法實施條例規(guī)定，被審計單位應(yīng)當(dāng)按照審計機關(guān)規(guī)定的期限和要求執(zhí)行審計決定、并將審計決定執(zhí)行情況書面報告審計機關(guān)。

這些規(guī)定都明確了被審計單位是落實審計整改的直接責(zé)任主體，并負有向?qū)徲嫏C關(guān)報告整改落實情況的法定義務(wù)。

3.各級地方政府及相關(guān)監(jiān)督管理部門是審計整改的監(jiān)督管理主體。

審計法規(guī)定，^v^和縣級以上地方人民政府應(yīng)當(dāng)將審計工作報告中指出問題的糾正和處理結(jié)果向本級^v^常務(wù)委員會報告。有關(guān)主管部門應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定對審計機關(guān)責(zé)令被審計單位上繳的款項予以扣繳或者采取其他處理措施，并將結(jié)果書面通知審計機關(guān)。被審計單位的上級機關(guān)、監(jiān)察機關(guān)對審計機關(guān)提出的處分建議應(yīng)當(dāng)依法及時作出決定，并將結(jié)果書面通知審計機關(guān)；修訂后的審計法實施條例規(guī)定，被審計單位逾期仍不執(zhí)行審計決定的，審計機關(guān)可以申請人民法院強制執(zhí)行，建議有關(guān)主管機關(guān)、單位對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予處分；財政違法行為處罰處分條例規(guī)定，財政部門和其他有關(guān)主管部門應(yīng)當(dāng)將審計機關(guān)通知暫定撥付有關(guān)款項的結(jié)果書面告知審計機關(guān)。

根據(jù)這些法律法規(guī)，各級政府和有關(guān)主管部門應(yīng)對督促被審計單位落實審計和反饋整改結(jié)果整改負責(zé)。

4.嘗試建立審計問責(zé)制度，大力督促被審計單位認真落實審計整改。

在審計法、審計法實施條例對被審計單位和各級政府、相關(guān)主管部門落實和監(jiān)督審計整改的明確要求基礎(chǔ)上，結(jié)合《關(guān)于實行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)的暫行規(guī)定》中關(guān)于政府職能部門管理、監(jiān)督不力，在其職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)生特別重大事故、事件、案件，或者在較短時間內(nèi)連續(xù)發(fā)生重大事故、事件、案件，造成重大損失或者惡劣影響的，對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部實行問責(zé)等有關(guān)規(guī)定，嘗試建立審計問責(zé)制度，具體明確問責(zé)的對象和原則、問責(zé)的內(nèi)容和問責(zé)的方式，增強審計威懾力。

（二）在明確責(zé)任的基礎(chǔ)上，建立健全審計整改跟蹤檢查制度，理順審計整改跟蹤檢查運行機制，確保跟蹤檢查取得實效。

1.制定審計整改跟蹤檢查制度，按年度編制整改跟蹤計劃，確定組織形式、檢查內(nèi)容和實施程序等。

一是年初根據(jù)上年審結(jié)項目的報告、決定報出時間，初步列明項目整改時限表，制定年度審計整改跟蹤檢查計劃。根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)問題和審計建議類型，確定重點項目進行實地回訪跟蹤檢查，其他項目采取報送檢查方式，開展全面的整改檢查工作。

二是由法規(guī)處、辦公室牽頭，有關(guān)業(yè)務(wù)處參加，組織審計整改實地回訪工作，全面了解審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況，審計建議采納情況，掌握第一手資料，聽取被審計單位和有關(guān)部門對審計整改工作的意見和建議。對于采取報送檢查方式的審計項目，要在取得被審計單位整改報告的同時，取得相關(guān)證明材料。業(yè)務(wù)處室要就審計整改跟蹤檢查的開展情況，向?qū)徲嫏C關(guān)提交整改檢查工作總結(jié)。

2.及時總結(jié)分析審計整改工作，建立審計整改內(nèi)部通報制度、強化審計整改考核力度。

一是及時總結(jié)分析審計整改工作情況。反映整改取得成效，查找整改工作問題和難點，分析原因，提出改進整改工作的有效建議。

二是建立內(nèi)部審計整改工作通報制度。限定整改跟蹤檢查完成時限，對各審計組整改跟蹤檢查開展情況進行通報。對于被審計單位提出異議、保留意見、不予答復(fù)、不予整改的問題，責(zé)成相關(guān)審計組查證核實。經(jīng)核實，屬于被審計單位責(zé)任的，將責(zé)令其限期整改，逾期仍不整改的，申請人民法院強制執(zhí)行，建議有關(guān)主管機關(guān)、單位對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予處分；因?qū)徲嫴樽C不實等原因，導(dǎo)致審計決定存在重要錯誤事項的，將及時予以糾正，并追究相關(guān)審計組和審計人員責(zé)任。

三是強化審計整改績效考核力度。進一步細化審計整改考核打分標準，明確審計組提交審計整改報告時限，提交整改報告不及時的審計組、審計整改發(fā)現(xiàn)重大審計瑕疵的審計組不得分。

（三）創(chuàng)新審計整改跟蹤檢查工作方式，改進審計工作，提升審計質(zhì)量，提高審計整改科學(xué)行和可執(zhí)行性。

1.將審計整改工作前移，做到邊審邊改。對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的急需改進和容易改進的問題，在審計過程中即向被審計單位提出整改要求，督促其整改落實。一方面可以強化審計整改落實力度，另一方面，也減輕了后續(xù)審計整改跟蹤檢查的工作壓力。

2.提高審計建議的可操作性和審計決定的可執(zhí)行性。一方面在審計過程中，要深入研究被審計單位的行業(yè)背景和管理模式，針對具體問題提出適宜操作的審計建議，避免泛泛而談。另一方面，要認真履行審計監(jiān)督職責(zé)，對違法違規(guī)問題嚴格依法作出可以操作的審計決定，提高審計整改的可執(zhí)行性，提升審計機關(guān)的威信力。

（四）加強與各部門間的溝通協(xié)調(diào)，形成審計整改監(jiān)督檢查合力。

1.審計機關(guān)和審計組應(yīng)該進一步加強對審計整改工作的重視程度，做到整改內(nèi)容、整改時限心中有數(shù)，掌握審計整改跟蹤檢查的主動權(quán)，確保審計整改及時、到位。

2.探索全面建立與地方政府、有關(guān)主管部門、司法機關(guān)之間的協(xié)作配合機制，及時溝通，有效行動，形成部門之間督促整改落實的強大合力，共同促進審計結(jié)果落實，維護地方經(jīng)濟發(fā)展秩序。

3.加強與被審計單位的溝通協(xié)調(diào)，積極宣傳審計法律法規(guī)，使被審計單位充分了解和重視審計工作，取得被審計單位的支持配合，確保審計整改效果。

推薦審計整改落實情況報告簡短三

20xx年9月，紅河州審計局派出審計組，對我校校長楊炳昌同志任職期間的經(jīng)濟責(zé)任進行了就地審計。根據(jù)《審計報告》(紅審報〔20xx〕60號)和《審計決定書》(紅審決〔20xx〕25號)提出的問題和建議，我校高度重視，進行了認真的整改和落實?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計，是進一步貫徹落實《^v^審計法》及其實施條例、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定》要求，加強經(jīng)濟責(zé)任審計法規(guī)制度建設(shè)、規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為、促進經(jīng)濟責(zé)任審計工作科學(xué)發(fā)展的現(xiàn)實需要，對于增強領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行經(jīng)濟責(zé)任意識、完善領(lǐng)導(dǎo)干部管理和監(jiān)督機制、促進懲治和預(yù)防體系建設(shè)具有重要意義。因此，自接到審計通知書，到審計組進駐，再到《審計報告》和《審計決定書》下達，我校始終高度重視，嚴肅認真對待此項工作，給予密切配合。認真準備所需資料，積極提供財務(wù)收支報表、賬簿、會計憑證，及時同審計人員進行溝通，堅決執(zhí)行審計決定，使審計工作得以順利完成、審計決定得到認真貫徹執(zhí)行。

《審計報告》和《審計決定書》下達后，我校及時召開有關(guān)人員會議，進行傳達學(xué)習(xí)，并進行了扎實認真的整改。

(一)關(guān)于漏列固定資產(chǎn)問題的整改

學(xué)校食堂20xx年購買的除塵器3套、鍋爐1臺、鍋爐2臺、發(fā)電機1臺、冰箱1臺、圓桌1套，培訓(xùn)中心20xx年購買的數(shù)碼相機1臺、記憶棒1支，學(xué)校20xx年購買數(shù)碼相機1臺、熱水器2臺，共計價值人民幣94760元，財務(wù)漏列固定資產(chǎn)。根據(jù)審計組的意見，我校對上述資產(chǎn)進行了認真清理，查實產(chǎn)品類型、型號，已分別錄入資產(chǎn)卡片，補列固定資產(chǎn)。

(二)關(guān)于食堂收入余額未轉(zhuǎn)入“結(jié)余”科目核算問題的整改

對xxx0年學(xué)校食堂會計賬年末食堂收入余額元，將xxx0年綜合食堂收入余額元、管理費——卡費收入余額115689元、其他收入余額元、副營業(yè)收入余額元分別轉(zhuǎn)入“食堂結(jié)余”科目進行核算，以確保賬務(wù)處理的合規(guī)、合法。

(三)關(guān)于年末銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額不符且未編制余額調(diào)節(jié)表問題的整改

對xxx0年學(xué)?；举~戶和培訓(xùn)中心賬戶銀行存款余額與銀行對賬單余額出現(xiàn)不相符的情況，經(jīng)查實是未達賬款造成的。根據(jù)審計組意見，出納員編制了余額調(diào)節(jié)表，并與賬面余額相符。今后，督促財務(wù)人員每月到開戶銀行打印一份對賬單進行核對，確保單位資金安全。

(四)關(guān)于“其他收入”直接沖抵“事業(yè)支出”問題的整改

學(xué)校根據(jù)審計組的意見，對xxx7年、xxx8兩年未直接沖抵“事業(yè)支出”科目的“其他收入”元和元，作如下調(diào)整：先借：事業(yè)支出，貸：其他收入，再借：其他收入，貸：事業(yè)結(jié)余。

一是加大財務(wù)制度建設(shè)力度。學(xué)校制定出臺了《財務(wù)管理暫行辦法》、《財務(wù)報銷管理規(guī)定》、《固定資產(chǎn)管理規(guī)定》、《教職工出差管理規(guī)定》、《國家助學(xué)金管理辦法(修訂)》等財務(wù)管理制度，修改完善了基建、采購、公務(wù)接待等相關(guān)制度，實現(xiàn)了制度建設(shè)的與時俱進，規(guī)范人財物管理權(quán)力的正確運行。

二是加強財務(wù)人員隊伍建設(shè)。新增1名財務(wù)人員，明確崗位職責(zé)。積極開展繼續(xù)教育和崗位培訓(xùn)，組織學(xué)習(xí)《會計法》等財經(jīng)法規(guī)。推行會計電算化管理。

三是實行報賬“一支筆”審批制。單據(jù)報銷必須有經(jīng)手人、審核人、審批人三者簽字，缺一不可。

今后，我校將在州委、州人民政府和上級主管部門、審計機關(guān)及有關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，深入學(xué)習(xí)國家有關(guān)法律法規(guī)，嚴格遵守財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，增強經(jīng)濟責(zé)任意識，實行科學(xué)民主決策，確保財務(wù)狀況平穩(wěn)良好運行，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，為辦好人民滿意的中等職業(yè)教育作出積極的貢獻。

特此報告。

推薦審計整改落實情況報告簡短四

xx 審計局關(guān)于巡察區(qū)審計局黨組反饋意見整改情況報告 ……….根據(jù)區(qū)委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《關(guān)于向區(qū)審計局黨組書記王鵬飛同志的反饋意見》（海黨巡辦函[2020]4 號）相關(guān)意見和要求,局黨組高度重視。召開專題會議研究部署整改落實工作，研究制定了整改方案和整改清單，明確整改措施、責(zé)任人、整改時限，壓實領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，抓實責(zé)任分解，現(xiàn)將落實情況報告如下：

一、存在的問題：黨建與審計業(yè)務(wù)融合不夠。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：局黨組、黨支部高度重視“精審求真”品牌創(chuàng)建，通過黨組會定期聽取黨建品牌創(chuàng)建推進情況，將創(chuàng)建任務(wù)責(zé)任到人、明確時間節(jié)點，把工作做實。研究制定了《 **區(qū)審計局關(guān)于“精審求真”黨建和文化品牌建設(shè)與審計業(yè)務(wù)融合工作方案》和“精審求真”實施計劃安排表，推動黨建與審計文化、審計業(yè)務(wù)融合互促，做到黨建與業(yè)務(wù)、文化建設(shè)同研究、同部署、同檢查、同落實、同考核。

二、存在的問題：推動審計機制轉(zhuǎn)型力度不夠。

整改進度：基本完成，正在推進。

完成情況：一是以“不忘初心，牢記使命”主題教育為契機，將推動投資審計機制轉(zhuǎn)型確定為調(diào)研課題，深入分析存在的問題，提出解決問題的辦法措施，已形成調(diào)研報告上報區(qū)委。二是充分借助召開審計委員會第一次會議這個平臺，積極反映我區(qū)政府投資審計工作機制存在的問題，引起政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視，推動了轉(zhuǎn)型工作。目前已草擬了投資審核管理辦法，已上報區(qū)政府，今年先試行，逐步修正完善，進一步規(guī)范政府投資審計工作。

三、存在的問題：意識形態(tài)工作不夠細致。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：一是切實履行意識形態(tài)工作主體責(zé)任，已制定《**區(qū)審計局 2020 年意識形態(tài)工作方案及責(zé)任清單》，嚴格落實意識形態(tài)工作責(zé)任制，明確工作重點及責(zé)任人。二是研究制定了“意識形態(tài)年度工作計劃表”，進一步明確了抓意識形態(tài)的目標任務(wù)和工作措施。三是進一步健全完善抓實意識形態(tài)工作的制度機制，結(jié)合實際修訂完善了《意識形態(tài)工作管理制度》、《網(wǎng)絡(luò)輿情應(yīng)急處置預(yù)案》、《網(wǎng)絡(luò)意識形態(tài)陣地管理辦法》、《**區(qū)審計局微信工作群管理辦法》等相關(guān)制度。

四、存在的問題：對支部談心談話重視程度不夠。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：按照《**區(qū)審計局關(guān)于巡察區(qū)審計局黨組反饋意見整改方案》的要求，已修訂完善了《談心談話制度》,并明確了談話范圍、對象、次數(shù)等內(nèi)容。今后將嚴格按照該制度執(zhí)行，并由組織委員定期負責(zé)監(jiān)督該項工作的落實。

五、存在的問題：發(fā)展黨員程序有欠缺。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：一是對照發(fā)展黨員的 25 個步驟進行了認真梳理，糾正 3 個問題。二是已將發(fā)展黨員流程納入學(xué)習(xí)計劃，要求入黨積極分子對發(fā)展黨員的流程、步驟熟練掌握，從自身規(guī)范入黨流程。三是要求組織委員對發(fā)展黨員工作負總責(zé)，要嚴格按照 25 個步驟執(zhí)行，認真審核相關(guān)資料。

六、存在的問題：黨員民主評議未按要求完成。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：對以前年度的黨員民主測評進行了詳細自查，糾正問題 1 個。在今后的工作中要加強投票、計票管理,對于投票結(jié)果當(dāng)場公布，現(xiàn)場核實，集體監(jiān)督，確保結(jié)果準確。同時，明確計票人和監(jiān)票人責(zé)任，評議結(jié)果由組織委員負責(zé)。

七、存在的問題：“三會一課”制度貫徹執(zhí)行不嚴。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：按照《**區(qū)審計局關(guān)于巡察區(qū)審計局黨組反饋意見整改方案》的要求，已修訂完善了《三會一課》制度，今后將嚴格按照制度執(zhí)行,并結(jié)合單位實際情況制定了 2020年黨建工作掛圖式作戰(zhàn)一覽表,明確了時間、內(nèi)容、責(zé)任人等。根據(jù)計劃,定期召開支委會，按時講黨課，并做好黨支部活動記錄冊，記好筆記，每次開會、學(xué)習(xí)要簽到。組織委員要定期負責(zé)監(jiān)督該項工作的落實。

八、存在的問題：換屆選舉不嚴謹。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：認真自查了換屆選舉資料，對發(fā)現(xiàn)的問題已經(jīng)糾正。今后將嚴格按照支部換屆要求執(zhí)行,加強監(jiān)督，確保結(jié)果準確。同時，明確責(zé)任，組織委員要做好監(jiān)督。

九、存在的問題：組織生活會談心談話形式不符合規(guī)定。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：已完善修訂《**區(qū)審計局談心談話制度》，進一步規(guī)范組織生活會談心談話記錄要求和格式。

十、存在的問題：“三重一大”記錄不規(guī)范。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：已完善修訂《**區(qū)審計局“三重一大”制度》，進一步完善“三重一大”集體決策制度，拓寬監(jiān)督渠道，規(guī)范民主決策民主管理，增強決策和管理的透明度，進一步落實班子主要領(lǐng)導(dǎo)在會議議事決策中末位發(fā)言的制度，并邀請派駐紀檢監(jiān)察組參加“三重一大”會議，進一步規(guī)范了“三重一大”會議記錄，明確了參會人員對記錄資料進行嚴格審查并簽字確認，由辦公室專人負責(zé)“三重一大”記錄保管和保存，由紀檢委員負責(zé)監(jiān)管。

十一、存在的問題：審計職責(zé)履行不到位 整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：2017、2018 兩年共計審計了 4 個單位，2019 年審計 8 個單位，同時對 3 個單位正在進行經(jīng)濟責(zé)任審計。經(jīng)濟責(zé)任審計執(zhí)行率較兩年總和增長了 200%。同時為加強經(jīng)濟責(zé)任審計項目計劃管理，進一步突出重點，細化審計對象分類，結(jié)合我區(qū)實際，制定了《**區(qū)科級主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計項目分類管理辦法》。

十二、存在的問題：掃黑除惡相關(guān)問題整改不到位。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：通過召開會議進一步要求各黨員在思想上高度重視問題整改的落實，認真查擺自身存在的問題，嚴格按照整改時限和整改措施進行整改，同時對整改落實資料進行嚴格審核和把關(guān)，分別由支部書記和副書記對支委成員、支委成員對普通黨員對整改情況及形成的材料進行監(jiān)督和審核。已將整改期限進行完善。

十三、存在的問題：反腐倡廉工作匯報審核不嚴。

整改進度：已完成，長期堅持。

完成情況：已將 2017 年反腐倡廉工作匯報重新進行歸檔。進一步修訂完善了《**區(qū)審計局黨風(fēng)廉政建設(shè)制度》，明確了在形成反腐倡廉工作匯報材料時，明確擬稿人和審稿人的責(zé)任，由支部書記和副書記對匯報材料進行嚴格審核。同時在歸檔時由黨務(wù)工作者再進行認真檢查，并由專人負責(zé)保管和保存，由紀檢委員對材料質(zhì)量和完整負責(zé)。

講的很好，很有指導(dǎo)意義。

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推薦審計整改落實情況報告簡短五

篇二：

部門及員工績效考評制度

部門及員工績效考評管理制度

為規(guī)范公司對部門和員工的績效考評制定本制度。

1.目的通過對部門和員工日常工作和行為規(guī)范的考核、考評，建立公司績效考評管理系統(tǒng)，促進個人工作素養(yǎng)和整體工作效率的不斷提高，防止和糾正部門和員工瀆職、失職、違紀、違規(guī)行為，保證公司績效目標管理的達成。

2.適用范圍

適用于公司內(nèi)部對部門和員工的各級考評、各類行為規(guī)范的考核的管理。

3.職責(zé)和權(quán)限

3.1總經(jīng)理或其授權(quán)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)對總經(jīng)理辦公室和人力資源部有考評權(quán)和考核權(quán)，負責(zé)對各類考評、考核結(jié)果的最終認定。

3.2公司成立由總經(jīng)理或其授權(quán)人、主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理辦公室和人力資源部等職能部門組成的考核小組，考核小組對各部門有考評權(quán)和考核權(quán)。

3.3各部門和生產(chǎn)單位負責(zé)人對本單位的員工進行管理,行使考評權(quán)和考核權(quán)。

3.3人力資源部負責(zé)歸口公司考評和考核結(jié)果，并將結(jié)果與績效工資掛鉤。

3.4員工和部門對同級和上級單位有考評和考核的建議權(quán)。

4.績效考評管理程序和考核管理辦法及考核實施細則

4.1績效考評、考核管理程序

4.1.1員工每月26日向部門負責(zé)人匯報或提交工作總結(jié)，作為月度考核的依據(jù)。

4.1.2部門負責(zé)人根據(jù)員工的工作總結(jié)、工作表現(xiàn)和工作目標完成情況，填寫《績效考核表》(員工，見附錄1)，打分并作出評估，并將考核結(jié)果于每月27日交人力資源部存檔和作為計算績效工資的依據(jù)。

4.1.3部門負責(zé)人每月27日向考核小組交個人工作總結(jié)和部門工作總結(jié)（兩項總結(jié)可以合寫，也可以分開寫），作為對部門負責(zé)人和部門工作的考核依據(jù)。

4.1.4公司考核小組根據(jù)部門負責(zé)人個人工作總結(jié)和部門工作總結(jié)、工作表q/bw·g0802-04

現(xiàn)和工作目標完成情況，填寫《績效考核表》(部門負責(zé)人和部門兩種，分別見附錄2、附錄3)，打分并作出評估，由總經(jīng)理辦公室將考核結(jié)果交公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，并將審批后的考核結(jié)果于每月30日前交人力資源部存檔和作為計算績效工資的依據(jù)。

4.1.5人力資源部將收到的各類考核結(jié)果根據(jù)規(guī)定計算部門、部門負責(zé)人和員工的績效工資，并與員工薪酬兌現(xiàn)。

4.1.6 負責(zé)考核的負責(zé)人應(yīng)及時將考核結(jié)果與被考核部門負責(zé)人或員工見面溝通，出現(xiàn)異議時被考核部門負責(zé)人或員工可直接向人力資源部申請裁決，由人力資源部調(diào)查落實，確屬必要時可對考核結(jié)果進行適當(dāng)小的調(diào)整。

4.1.7人力資源部每季度末根據(jù)各類考核結(jié)果和部門及其負責(zé)人、部門員工的工作成果，進行一次綜合評價，按規(guī)定對員工進行獎勵或處罰。

4.2考評、考核管理辦法

4.2.1考評、考核的組織：考核小組組織對公司部門和部門負責(zé)人的考評和考核，部門負責(zé)人組織對本部門員工的考評和考核。

4.2.2考評、考核的原則：重點考核原則——以工作目標和工作任務(wù)完成結(jié)果為主要依據(jù)，按照崗位職能職責(zé)標準對員工進行考核；分別考核原則——按對應(yīng)的崗位職能設(shè)置考核要素逐項進行考核；主體對應(yīng)原則——由各自的直接上級進行考核，并對考核結(jié)果及時溝通；部門聯(lián)動原則——部門經(jīng)理和一般員工的最終績效均受部門整體考核結(jié)果的影響；目標考核和專項考核相結(jié)合的原則：對各部門負責(zé)人的質(zhì)量、安全、成本等專項工作，設(shè)置相應(yīng)的權(quán)重，與考核期內(nèi)的目標任務(wù)完成情況一并納入考核體系。

4.2.3考評、考核的方式：考核以月度為單位進行考核，考評以季度為單位進行考評，年終進行一次總考評。

采用通用評價和崗位職能職責(zé)評價法對員工進行考核，并結(jié)合目標管理法對部門進行考核。

部門考核以部門月度業(yè)務(wù)計劃和部門職能職責(zé)執(zhí)行結(jié)果為主要考核、考評依據(jù)，按考評、考核實施細則和考評、考核程序進行。

員工考核以崗位職能職責(zé)和工作任務(wù)執(zhí)行結(jié)果為主要考核、考評依據(jù)，按考評、考核實施細則和考評、考核程序進行。

4.2.4考評、考核結(jié)果的處理

按月度考核結(jié)果確定績效系數(shù)：部門績效系數(shù)和員工個人績效系數(shù)

為考核結(jié)果分值的百分數(shù)，部門負責(zé)人個人績效系數(shù)為工作目標考核結(jié)果與

q/bw·g0802-04

各類專項考核結(jié)果分值的百分數(shù)的連乘積。

按績效系數(shù)與工資掛鉤計算發(fā)放薪酬：

部門員工工資總額＝基本工資總額+年功工資總額+全勤獎總額

+(崗位技能工資總額+績效工資總額) ×部門績效系數(shù)

＝∑部門員工工資

部門負責(zé)人工資＝基本工資+年功工資+全勤獎

+(崗位技能工資+績效工資)×負責(zé)人個人績效系數(shù)

員工工資＝基本工資+年功工資+全勤獎+

∑部門（崗位技能工資+績效工資）×部門績效系數(shù)×[（個人崗、效工資和×個人績效系數(shù)）÷∑部門（個人崗、效工資和×個人績效系數(shù)）

(“個人崗、效工資和” = 崗位技能工資+績效工資 )

按考核、考評分值調(diào)整薪級。

.1連續(xù)三個月考核低于65分的的員工或部門負責(zé)人解除聘用或解除勞動合同。

.2年度綜合考核經(jīng)考評為75分以下的員工或部門負責(zé)人，75～70分的，下調(diào)一級，70～65分的，下調(diào)二級，低于65分的淘汰。連續(xù)兩年考核經(jīng)考評低于75分的淘汰。

.3年度綜合考核經(jīng)考評為90分以上且無月度考核不合格記錄的員工或部門負責(zé)人，90～95分的，上調(diào)一級，95分以上的，上調(diào)2級。76～89分的不調(diào)整薪級。

按考核、考評分值調(diào)整薪等。

.1連續(xù)2年考核經(jīng)考評95分以上的上調(diào)1個薪等。

.2年度考核經(jīng)考評100分以上的上調(diào)1個薪等。

.3連續(xù)2年考核經(jīng)考評低于80分的下調(diào)1個薪等。

4.2.5無特殊原因，不能在規(guī)定時間內(nèi)上交考核、考評結(jié)果的，視為考核者工作失誤，按每延誤一天，減發(fā)考核負責(zé)人10%的績效工資，直至減完為止。

4.2.6考核負責(zé)人應(yīng)采取公正、公開、公平的態(tài)度對被考核部門和員工進行考核和準確的考評，若在考核、考評的過程中發(fā)現(xiàn)弄虛作假、蓄意打擊報復(fù)等惡性行為，一經(jīng)查處，減發(fā)考核負責(zé)人20%的當(dāng)月績效工資，并提出書面警告一次；若一年內(nèi)考核者出現(xiàn)三次考核、考評失誤，導(dǎo)致人力資源部裁決的，視同失職處理，對考核負責(zé)人將考慮降級、降等或轉(zhuǎn)崗直至解除聘用或解除勞動合同的處理。

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4.3考評、考核實施細則

4.3.1 員工獎勵條件：凡有下列情形之一的，由部門負責(zé)人或考核小組上報人力資源部酌情簽報，公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批報總經(jīng)理批準后予以獎勵。

對公司業(yè)務(wù)有特殊功績或貢獻，有利改進計劃經(jīng)采納施行，觀察六個月以上有效的；

對于舞弊或有危害本公司權(quán)益之事，能事先發(fā)現(xiàn)或防止，而使公司

減少或免受損失的；

遇到非常事變，能臨機應(yīng)變，措施得當(dāng)，奮勇救護保全公司財物或人身安全的；

研究改進設(shè)備、工藝、材料，提高公司產(chǎn)品生產(chǎn)能力、降低各種消耗有顯著成效，觀察六個月以上有效的；

才能卓著、業(yè)績優(yōu)異、品德優(yōu)秀，可為公司楷模，有益于公司及員工樹立良好風(fēng)氣的；

領(lǐng)導(dǎo)有方，服務(wù)勤勞，受到各部門贊譽的。

4.3.2員工獎勵種類和標準

能衡量創(chuàng)造價值的，按年所創(chuàng)造的價值評定（公司可指定專家評定小組評審）：10000元以下的一次獎勵100元，記嘉獎一次；超過10000元至100萬元的按5%提取獎金，20萬元以下記小功一次，20萬元以上記大功一次，50萬元以上上調(diào)一個薪級；超過100萬元以上的，一次性獎勵10萬元，上調(diào)二個薪級。

不能直接衡量所創(chuàng)造價值的，參照條進行嘉獎、記小功、記大功、加薪等獎勵，獎勵金額一次最高不能超過1000元。

嘉獎三次算記小功一次，記小功三次算記大功一次，記大功兩次上調(diào)一個薪級，不跨年度計算。

4.3.3員工處罰條件: 凡有下列情形之一的，由部門負責(zé)人或考核小組上報人力資源部酌情簽報予以處罰，出現(xiàn)記過以上處罰的須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批報總經(jīng)理批準后予以處罰。

有瀆職、失職、對問題失察、違規(guī)行為，給公司財物和工作造成損失的；

泄露公司機密、向主管人員或有關(guān)人員隱瞞或謊報事實的；

故意浪費、損害公司財物的；

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遇有突發(fā)事件故意逃避，知情不報的；

未經(jīng)公司最高管理者允許而為其它公司、機構(gòu)或私人工作的；

工作時間干私活、竄崗、睡覺、怠工或擅離職守的；

工作不服從分配、擾亂秩序、侮辱同事、妨礙他人工作的；

品行不端、行為粗暴屢教不改的；

拒絕接受主管人員或上級正常的工作檢查的；

0任何時候有從事與公司利益沖突的任何行為的。

4.3.4員工處罰種類和標準

能衡量經(jīng)濟損失大小的，如屬非故意行為，按所造成的經(jīng)濟損失的大小處罰（公司可指定專家評定小組評議）：1000元以下口頭警告一次；1000元至5000元以下的一次處罰50～500元，記書面警告一次；超過5000元至1萬元的處罰500元～1000元，記小過一次；超過1萬元至5萬元的按5%提取罰金，記大過一次；超過5萬元的按損失大小處罰金1000～5000元，并免職或解除合同。

不能直接衡量經(jīng)濟損失大小的，如屬非故意行為，經(jīng)濟損失參照條進行，其它按工作損失天數(shù)處罰：工作損失1個工作日以下的，記書面警告一次；工作損失3個工作日以下的，記小過一次；工作損失5個工作日以下的，記大過一次；工作損失5個工作日以上的，免職或解除合同。

經(jīng)濟損失或工作損失如屬故意行為，按一般故意、輕度故意、重度故意、嚴重故意處罰如下：經(jīng)濟損失1000元以下或工作損失1個工作日以下的，屬一般故意，按非故意損失加倍處罰，給予記小過一次；經(jīng)濟損失1000元至1萬元的或工作損失3個工作日以下的，屬輕度故意，按非故意損失加倍處罰，給予記大過一次；經(jīng)濟損失1萬元至5萬元的或工作損失5個工作日以下的，屬重度故意，按非故意損失加兩倍處罰，并免職或解除合同。經(jīng)濟損失5萬元以上或工作損失5個工作日以上的，屬嚴重故意，按損失金額全額賠償，免職或解除合同，直至追究刑事責(zé)任。

一年內(nèi)書面警告二次算記小過一次，記小過二次算記大過一次，下調(diào)一個薪級，記大過兩次免職或解除合同。

4.3.5月度考核按公司《績效考核表》中部門、部門負責(zé)人、員工三種情況分別考核，其中關(guān)于獎懲情況的考核如出現(xiàn)上述考評、考核細則規(guī)定的事項時，在《績效考核表》中規(guī)定的考核仍要進行。

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4.3.6生產(chǎn)人員的考評、考核可參照本制度有關(guān)條款進行，不再另行規(guī)定。

4.3.7各類專項考核按公司有關(guān)規(guī)定進行。

5.相關(guān)文件

q/bw·g0205-04質(zhì)量管理工作考核辦法

q/bw·g0305-04安全生產(chǎn)獎懲條例

q/bw·g0306-04環(huán)境保護獎懲條例

q/bw·g0702-04成本管理工作實施細則

q/bw·g0801-04員工聘用管理規(guī)程

q/bw·g0803-04員工薪酬方案

q/bw·g0805-04考勤管理制度

6.記錄文件

gj0802/01績效考核表（員工）

gj0802/02績效考核表（部門負責(zé)人）

gj0802/03績效考核表（部門）

附加說明

本制度由人力資源部編制

本制度由人力資源部負責(zé)解釋

本標準主要起草人：

本標準主要審定人：

發(fā)布日期： 04 年 5 月 30 日

版本號： g-a 受控（編號/章）：

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附錄1、績效考核表（員工）

編號：gj0802/01- （樣表） 年 月 日

姓名：

部門：

職務(wù)：

考核時間

考核人：

考核人職務(wù)：

考核項目

考 核 內(nèi) 容

加減分標準

該項扣分

考核得分

廠紀廠規(guī)

1、遲到、早退

-1分/次

2、中途外出（未經(jīng)請假）

-1分/次

3、串崗、脫崗

-1分/次

4、其它違紀被公司扣罰或通報批評

-3分/次

5、會議遲到、早退、曠會

-0.5分/次

工作主動性

1、不服從安排（包括臨時性抽調(diào)）

-3分/次

2、遇到困難不想辦法、不協(xié)調(diào)、不反映或反映不及時

-2分/次

3、服務(wù)態(tài)度差、有投訴

-4分/次

4、與其它部門缺少溝通，不能很好協(xié)調(diào)

-2分/次

專業(yè)水平

1、進、銷、存信息反映不完全

-2分/次

2、儲存信息和實物不相合

-4分/次

3、保證24小時手機暢通，發(fā)現(xiàn)聯(lián)系不上

-4分/次

4、錯發(fā)、不按計劃收貨

-5分/次

5、帳、卡、物記錄不完全、不完整

-3分/次

6、專業(yè)水平欠佳，其它部門有抱怨(技術(shù)狀態(tài))

-2分/次

7、不按工作程序辦事

-2分/次

8、每月大件盤存表不按時交納

-2分/天

9、每月積壓不合格明細表不按時交納

-2分/天

10、貨物擺放不整齊

-2分/次

職業(yè)素養(yǎng)

1、思想不端正，有投訴（查情況屬實）

-10分/次

扣 分 合 計

獎勵情況

1、為改進部門工作提供合理化建議并被采納

+3分/次

2、為公司工作提供建設(shè)性建議并采納

+5分/次

3、公司級獎勵

+5分/次

4、經(jīng)評議服務(wù)態(tài)度好

+3分/次

5、在公司《博盈園地》上發(fā)表文章

+4分/次

加 分 合 計

最 后 得 分 （≤120）

說明：100分制，95分以上為優(yōu)秀，80分及以上為合格，70分及以上為基本合格，60分及以上為合格，60分以下為不合格。

綜合評價結(jié)果：分 級

總結(jié)部分：根據(jù)員工各自的工作能力，從實際出發(fā)，表揚先進以鞭策每一位員工在自己的崗位上努力工作，使本部門的績效工作上一個新的臺階。

考核人評估：

考核人簽名：

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附錄2、績效考核表（部門負責(zé)人）

編號：gj0802/02- （樣表） 年 月 日

姓名：

部門：總經(jīng)理辦

職務(wù)：

考核時間：

考核人：

考核人職務(wù)：

考核項目

考 核 內(nèi) 容

評分標準

總分

得分

部門考核

不重新考核，按專項考核結(jié)果

≤120

關(guān)鍵指標

計劃的可行性，計劃實施的監(jiān)控

非調(diào)整每更改1次扣2分

100

（注：此三項指標根據(jù)部門職能由人力資源部制定，指標可以不同）

規(guī)章制度的糾察，部門關(guān)系的協(xié)調(diào)

缺項扣5分；

投訴屬實每次扣1分

公司級會議的組織安排

投訴屬實每次扣2分

質(zhì)量考核

不重新考核，按專項考核結(jié)果

≤120

安全考核

不重新考核，按專項考核結(jié)果

≤120

成本考核

不重新考核，按專項考核結(jié)果

≤120

小 計

考勤情況

1、事假

每次扣1分

2、病假

每次扣0.5分

3、曠工

每次扣5分

4、遲到、早退

每次扣2分

獎懲情況

1、為改進部門工作提供建設(shè)性建議并被采納

每次加2分

2、為領(lǐng)導(dǎo)決策提供建設(shè)性建議并被采納

每項加5分

2、公司獎勵

1次加5分

3、書面警告

1次扣2分

4、通報批評

1次扣5分

合 計 得 分

說明： 優(yōu)秀（95分及以上） 合格（80-94） 基本合格（70-79） 不合格（70分以下）

綜合評價結(jié)果： 分 級

考核人評語：

考核人簽名：

q/bw·g0802-04

附錄3、績效考核表（部門）

編號：gj0802/03- （樣表） 年 月 日

被考核部門：

考核時間：

考核小組成員：

考核項目

考核內(nèi)容

評分標準

總分

得分

部門目標完成情況

（90分）

1、按時、保質(zhì)完成總經(jīng)理辦公會布置的任務(wù)

未完成每項扣5分，單項扣完為止

30

2、按時、保質(zhì)完成部門周、月計劃

30

3、按時、保質(zhì)完成部門日常工作

20

4、按時、保質(zhì)完成公司交辦的其他任務(wù)

未完成每項扣2分

10

協(xié)作情況

（10分）

1、部門內(nèi)員工思想統(tǒng)一，工作熱情高

列舉事實，1分/件

5

2、部門間協(xié)作順暢，無不配合或配合不力現(xiàn)象

列舉事實，1分/件

5

小 計

100

獎懲情況

1、部門受獎勵

每次加5分

2、部門受表彰

每次加2分

3、員工受表彰

每次加0.5分

4、部門受罰

每次扣5分

5、員工受罰、書面警告、通報批評

每次扣0.5分

6、部門被投訴且有事實依據(jù)

每次扣2分

7、員工被投訴且有事實依據(jù)

每次扣0.5分

8、為改進部門工作提供合理化建議并被采納

每次加0.5分

9、對公司工作提供建設(shè)性建議并被采納

每次加2分

10、宣傳稿件2篇

每篇加1分，缺篇扣1分

小 計

合計得分

≤120

說明： 優(yōu)秀（95分及以上） 合格（80-94） 基本合格（70-79） 不合格（70分以下）

綜合評價結(jié)果： 分 級

總結(jié)部分：請說明該部門需要采取何種行動或接受何種培訓(xùn)來改善其工作，并根據(jù)以上各方面情況總結(jié)該部門的總體工作績效水平。

考核小組評語：

考核小組負責(zé)人簽名：

審計發(fā)現(xiàn)問題未整改原因分析及整改建議_整改方案措施

核心提示：dy2006年上半年度，江蘇省農(nóng)行駐**審計辦共完成經(jīng)營指標真實性審計、行長責(zé)任審計等項目27個，審計支行級單位22個，累計審計金額167 ˉ891萬元，發(fā)現(xiàn)信貸、財務(wù)...dy2006年上半年度，江蘇省農(nóng)行駐**審計辦共完成經(jīng)營指標真實性審計、行長責(zé)任審計等項目27個，審計支行級單位22個，累計審計金額167 ˉ891萬元，發(fā)現(xiàn)信貸、財務(wù)等方面的違規(guī)問題1 ˉ63個，違規(guī)金額121284萬元，目前已整改問題1299個，整改金額1047 ˉ6萬元,未整改問題264個，金額16 ˉ28萬元。

筆者根據(jù)被審計單位的反饋情況，部分問題未整改到位主要有以下幾方面的原因：

1、歷史遺留問題，整改難度較大。

如：信貸業(yè)務(wù)中部分借新還舊手續(xù)不合規(guī)的問題是屬以前年度操作不規(guī)范，現(xiàn)在為降低風(fēng)險或完善信貸手續(xù)，雖然整體風(fēng)險在降低，但于現(xiàn)行制度仍有不符之處；財務(wù)方面因歷史原因形成的長期掛帳，一時無法清理。

2、業(yè)務(wù)操作中，由于經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)知識欠缺、風(fēng)險意識差，未嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，且個別被審計單位滿足于表面上的整改，整改不徹底、不到位，類似問題重復(fù)出現(xiàn)。

3、同業(yè)競爭激烈，各行為拓展優(yōu)質(zhì)客戶，降低標準或放寬準入條件，如辦理承兌業(yè)務(wù)未收取手續(xù)費等問題。

4、業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管在監(jiān)管方式、監(jiān)管手段、整改規(guī)范等方面仍然滯后，未真正發(fā)揮“第二道防線”的作用。

針對不同性質(zhì)的問題，應(yīng)區(qū)別對待，審計建議采取以下措施予以整改。

1、對于歷史遺留的問題，應(yīng)總結(jié)經(jīng)驗吸取教訓(xùn)，避免類似問題的重復(fù)發(fā)生；并積極采取有效措施，逐步完善手續(xù)，降低風(fēng)險，盡量減少損失。

2、對于因操作失誤等主觀因素等導(dǎo)致的問題，要進一步加強思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，尤其是信貸、財務(wù)知識及新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)操作規(guī)程的培訓(xùn)；要明確崗位職責(zé)，嚴格提高遵紀守法的自覺性和履行崗位職責(zé)的主動性；要嚴格業(yè)務(wù)流程、規(guī)范操作，加大獎懲力度，確保業(yè)務(wù)操作的合法合規(guī)性，切實防范操作風(fēng)險。

3、對于因同業(yè)競爭采取讓利行為而形成的問題，上級行應(yīng)研究采取適當(dāng)措施，在法律、制度允許的范圍內(nèi)擴大基層自主權(quán)，以提高農(nóng)業(yè)銀行的競爭力和盈利能力。

4、加強業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管力度。

建議各級業(yè)務(wù)主管部門嚴格按照《業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管實施細則》要求，規(guī)范開展監(jiān)管工作，盡量做到事前介入、事后關(guān)注；要進一步明確監(jiān)管人員工作職責(zé)，加大監(jiān)管員考核力度，強化對監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問題的后續(xù)監(jiān)管和整改落實工作，避免屢查屢犯現(xiàn)象的發(fā)生。

江蘇省農(nóng)行**審計辦

二○○六年七月十一日

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