公司的目標通常包括穩健增長、持續創新、提升競爭力等，為股東和員工帶來利益。以下是小編為大家收集的有關公司管理和發展的資料，供大家參考學習。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇一

一、版面費、廣告代理費：由部門憑發票填寫費用報銷單，財務部對票據進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。

二、印刷費：部門憑發票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用報銷單，財務審核無誤后付款。

三、辦公用品、低值易耗品：由行政中心統一購買，行政中心保管人員根據發票同實物核對無誤后，填寫驗收單（低值易耗品還需有出庫單），憑發票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各部門自行購買的憑發票填寫費用報銷單經相應級別領導審批后報銷。

四、資料費：各部門購書及其他資料，首先將書、資料和發票拿到行政管理中心進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經手人憑發票及附上驗收單填寫費用報銷單。

五、業務費：所有業務費用票據需開明細發票，經手人須在票據背面簽字。各部門應本著勤儉節約的原則使用業務費用，任何人不得用于除業務需要以外的個人消費。業務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；交通費須注明起始、地點及原因；快遞費單據上請注明客戶名稱。所有費用均分別計入各個部門成本。未按規定填寫說明或者簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。

一、差旅費標準規定。

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

（一）公司員工出差使用交通工具為飛機、火車、汽車、輪船等交通工具。其中總監及總監以上高管人員，可選擇飛機頭等艙，高鐵一等座，普通火車的軟席、輪船二等艙；業務經理及以下員工，出差時火車時長達8小時以上可選擇臥鋪，時長不足者，選擇火車硬席，特殊情況，確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導審批，經公司領導批準后，可選擇飛機，如選擇飛機，盡可能選擇價格較低的經濟艙。

（二）公司在創業期間及新項目開發時，應注意控制成本，一切以節儉為主，盡可能選擇經濟實惠的交通工具及席別。

（三）違反公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人支付。

（四）市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。

（五）員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用），具體住宿標準見附件明細。

（六）員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

（八）出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位或者公司統一安排食宿，食宿費已包括學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費盒伙食補助費。如經審查后，發現有弄虛作假者，按多報住宿費盒伙食補助費的5倍罰款。

（一）填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

（二）粘貼注意事項：

1、將各類車票按面額的大小分類粘貼；

2、注明起始地點及交通工具；

3、在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額；

4、字體要規范清楚，不得涂改，金額大小寫需頂格寫，不得留空隙。

（三）報銷流程：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

報銷時間的具體規定。

為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：

1．財務費用報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。

2．借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。

本制度為創業初期暫行規定，解釋權歸財務部及總裁辦。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇二

成本，特制訂本制度。

二、 適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、 出差管理

1、 員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意后，報市場總監批準（可電話確認）。

2、 員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、 差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、 特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。

3、 違反公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4、 市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。

5、 員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

6、 員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、 辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。

五、 備用金管理

1、 根據工作需要，員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理簽批。

2、 備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、 對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、 報銷管理

1、 駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。

2、 費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回業務人員。

3、 單據報銷規定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

a、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。

費用報銷單

a、 填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費

等（不含差旅費）。

b、 粘貼注意事項：原則上只報銷發票，無發票，需事先向財務說明情況。或以其他票據充抵，但需要票據背面注明情況。

c、 充抵票據與正式發票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇三

為了充分利用互聯網的信息化運作優勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節約公司的快遞成本，規范快遞物品的收發管理，避免造成公司資料的丟失及浪費。

本公司所有員工均屬之。

3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發貨除外）。

4.1：值班門衛：負責公司郵件、零散快遞物品的收發管理。

4.2：物流部：負責公司郵件、快遞物品的寄發管理。

4.3：各部門：遞。

4.4：各部門負責對本部門的快遞費進行管控。

(略)。

6.1快遞的簽收與發送寄件人必須按照本辦法規定的寄件要求寄發快。

6.1.1快遞的接收。

6.1.1.1值班門衛收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及時通知轉交給相關部門人員。

6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗核對。

6.1.1.3除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門人員應代收。

6.1.2快遞的寄發。

6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發登記表》進行登記，經部門負責人審批后交物流部，由物流部聯系快遞公司統一發送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）。

6.1.2.2未經登記或需快遞物品無部門負責人審批的，物流部可拒接受理，對于不合格的件退回發件人。

6.1.2.3快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負責任、低成本；寄件人必須根據所寄物品的性質，合理、負責任的選擇性價比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。

6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發登記表》上詳細注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運單位及快遞單號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權要求當事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權拒發該物品，并將情況報備部門負責人處理。

6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細資料（地址、收件人、聯系電話、郵編等）。

7.1.1物件分類：a類：緊急件；b類：貴重件（如票據、證件、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料、文件、普通配件等）類：；c；d普通信函、賀卡等。

7.1.2快遞公司選擇參照表序號12寄件類選擇快遞公司型ab發順豐快遞發ems或順豐快遞34cd發一般的快遞公司郵政（發平信）。

（物流部將提供各快遞公司的優勢特點及價格，供參考選擇）。

7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞），若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。

7.1.4嚴禁公費寄私人物品，一經發現按該單快遞費的10倍處罰。

7.1.5為便于寄回公司物品損壞時的索賠，外派人員必須選擇有資質能出具發票的快遞物流公司。

7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經辦人承擔。

7.1.7如發生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業務部門費用核算。

凡以往發文與本文不一致的，以本文為準《郵件快遞收發管理制度》從下發之日起執行。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇四

為加強本公司分析核算，規范財務制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節約”的指導思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

1、各業務負責人對各項業務的合理性、可行性、部門費用控制負責。

2、財務部對各項費用票據的合法性以及費用的預算控制管理負責。

1、出差人員預借差旅費應保證專款專用，不得私自挪作它用。原則上部門經理以上一律不準預借差旅費。

2、其他借款支出，實行單筆總經理審批。

借款審批權限。

序列業務審批人業務終審人財務終審人。

銷售(含銷管)銷售副總總經理財務經理。

服務(含售前、實施、服務)服務副總。

運營(含財務、人力行政、市場)總經理。

各業務部業務部負責人。

4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經理審批。

5、財務部定期對業務借款進行清理，未按照規定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。

6、報銷時限。

(1)差旅費報銷時限為出差返回后兩周內，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。

(2)交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：xx月報銷4—xx月交通費及3—xx月通訊費。

(3)招待費及會議費等報銷時限為此項業務結束后兩周內，不得逾期。并且報銷時需相關業務負責總經理簽字。

(4)所有報銷單據，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務必及時報銷。

1、往返交通費。

人員類別飛機火車輪船長途汽車。

總經理經濟艙實報經濟艙實報。

其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報。

(1)一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機(僅限于經濟艙)，須事先經總經理審批同意。

(2)公司已經統一為員工購買商業意外保險，因此不再承擔個人購買的意外保險費用。

(3)同一地區不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴禁乘坐出租車，否則不予報銷。

(4)外地交通費20元/天，不到20元，據實報銷;超標，按20元/天報銷，天數計算同補助天數。

2、住宿費。

(1)住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間，報銷時應注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報銷住宿費用。

(2)住宿費用報銷標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天;省內其他城市住宿標準100元/天;省外(如：北京、上海等)住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔。

(3)住宿發票必須真實并且帶有當地稅務或財政監制章(沒有稅務或財政監制章的住宿發票或收據無效)。無住宿費發票或發票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。

3、出差伙食補助。

(1)出差伙食補助標準60元/天(試用期補助標準減半，30元/天)，其中50元/天(試用期20元/天)的補助需自行找票。(此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發送)。

票據要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票(只限本公司員工)、圖書費、印刷費、服務費(只限于it服務業)、小額郵費，打車費、月票費、電話費(只限本公司員工)及定額電話費票據等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據不準連號(發票連號包括同一本上的發票)，不得使用招待及禮品發票。并且發票必須是當年發票。

(2)參加會議、培訓以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。

4、票據規范要求。

原始票據必須是符合稅務規定的正規發票，票據完整，內容填寫清晰有序，具體要求如下：

(1)單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發票單位名稱手寫無效，除非發票票面標示“除單位名稱外手寫無效”。

(2)金額的大小寫要相符，字跡要清楚。

(3)日期填寫完整，發票日期要與實際業務日期一致。

(4)開票方發票專用章或財務專用章(必須是全章)。

(5)發票項目必須與業務相符，內容填寫清晰有效;。

(6)財務部有查驗票據真偽的義務及權利，有權拒絕假偽票的報銷。

(7)因個人原因丟失報銷票據，不可用其他票據抵報，費用自行承擔。

(8)外包付款取得發票為地稅發票，如：實施、開發、服務。營業稅改增值稅地區必須提供增值稅專用發票。

5、報銷單據填寫規范。

(1)報銷單據選擇：參照網上報銷系統(網址：xx)，交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。(除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷)。

(2)報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據類別，實際票據與出差補助票據分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。

(3)大寫數字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。

(4)報銷單據必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。

(5)如有替代發票情況，支出憑單上按自找發票填寫報銷內容，原始票據與替代票據分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業務情況。補貼請自行找票，所找發票不可是一本上票據或連號票據，否則將從報銷單據上直接扣除此金額。

(6)出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數”列不準填寫。

(7)出差過程中發生的'招待費等，應單獨粘貼報銷。

6、其他相關規定。

(1)出差天數計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續計算天數后減一。

(2)出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業務需要確需發生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。

(3)員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。

(4)出差中途除因病、遭意外災害或因實際需要由部門經理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節輕重對其進行通報批語、扣發工資、直至辭退等處理。

(5)各部門經理和財務部有權對虛報嫌疑的報銷申請提出質疑并查驗原始單據，經查屬實，財務部有權拒絕報銷本次發生的所有出差費用;如果多次出現同類問題，財務部有權直接扣除相關報銷款，并報公司總經理，公司視情節輕重進行通報批評、扣發工資、直至辭退等處理。

(6)票據超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。

(7)集團培訓：先確認費用承擔方。此費用如濟南公司承擔，則首先需xx審批然后登陸如下網址：xx填寫申請(具體操作，請參照“機構(xx)消費卡充值申請說明”文檔)，并經財務審批后，直接打印審批單自行去集團卡務中心辦理入住或退卡手續即可。(卡務中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務中心退掉。)。

(8)支持費用：報銷時一并提供被支持方財務總監及總經理簽字確認的《支持費用確認單》，并執行濟南公司標準。(由于傳真件無法長期保存，請自行復印)。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇五

1、出差人員必須事先認真填寫《出差申請單》，經總經理批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的《出差申請單》，填寫借據，經財務負責人審核，總經理審批后方可借款。

3、出差期間每天要向主管領導匯報居住地及簡單工作情況。出差人員回公司后，應主動向總經理匯報工作，由總經理考核結果，簽署考核意見。

4、審核人員根據簽有總經理考核意見的《出差申請單》和有效原始憑證，按差旅費報銷標準規定報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單所規定的`各項目不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經總經理審批后方可報銷。

6、出差回公司應在一周內報賬，月底結賬前應將差旅費用結清，借據不允許跨月，如遇特殊情況，需經總經理批準，否則借據余款將從借款人工資中扣除。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，特殊情況由總經理特批，對違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇六

1、出差申請與批準。

員工因公出差必須按要求填寫《出差申請單》(格式見附件2)和《借款單》，分別按要求注明出差目的、行程路線、預計時間、預借款額及預計還款日期，由部門經理和主管領導簽字批準后，分別轉交公司人資行政部及財務部作為員工出勤以及差旅費借款、報銷的依據。

2、出差借款。

2.1出差人員憑批準的《借款單》作為差旅費借款依據。

2.2財務對個人出差借款的執行原則為：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事項，待結清后才允許再次借款。

2.3個人借款金額原則上不超過本人月度工資;新員工(處于見習期的員工)借款金額原則上不超過1000元;如有特殊用途超支借款，須經總經理簽字特批。

3.1銷時間：原則上每周一、周六報銷(特殊費用隨時報銷)。市場人員因出差產生的相關費用要求一周一報。

3.2報銷標準：見附件1《差旅費報銷標準》。

3.3票據的管理：

3.3.1出差人員憑取得的車票(含船票、機票)、住宿或會務發票、其他票據(不含保險費單據)報銷;取得的票據須為本次出差實際發生的，并且符合國家規定的正規發票。

3.3.2出差人員在報銷時，票據粘貼要規范整齊，粘貼順序為：車(船、飛機)票、住宿發票或會務票據、其他票據(不含保險費單據)并注明單據張數;車票有日期、起始地點的可直接粘貼，無日期、起始地點的要注明。報銷時須后附經公司人資行政部標注具體返回時間的《出差申請單》，以便計算相應出差補助。

3.3.3公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報銷規定外，需另在車票后注明往返是由。

3.3.4下列單據不準報銷：白條、收據、大小寫不符、字跡不清、時間不符的、不合法的單據、涂改的單據、未蓋章的發票等。

3.3.5出差人員住宿費標準按《差旅費報銷標準》規定執行，發生的住宿費在標準范圍內據實報銷，超標準部分原則上不予報銷(特殊情況必須經公司總經理特批);如出差單據丟失，責任自負。

3.3.6購買車票、飛機票、船票發生的訂票費，憑合法有效票據據實報銷;退票費原則上不予報銷，特殊情況由公司總經理特批。

3.3.7出差人員出差期間可乘坐的交通工具標準根據附件1《差旅費報銷標準》執行。特殊情況需要升格使用交通工具的，應報公司總經理審批通過后執行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費用標準報銷。

4、出差補助：

根據出差天數，按照《差旅費報銷標準》中的補助標準執行,超過部分原則上不予報銷。

4.1伙食補助：

4.1.1出差(市區以內不按出差計算)來回時間不超過8小時的，只報車票，不享受伙食補助，但可以按公司規定的午餐標準(10元/日)領取補助。

4.1.2出差人員外出參加各類會議(培訓)時，如會議(培訓)費中包含食宿費，則不再報銷住宿費及會議(培訓)期間的`伙食補助。

4.1.3差人員出差期間如有招待，每招待一次扣減半天的伙食補助，招待費用與差旅費同時報銷。

4.1.4無特殊原因不得單獨報銷異地招待費用。

4.1.5未出差期間，相關人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補助(10元/日)。

4.1.6出差人員連續乘火車超過12小時或夜間(晚八時至次日凌晨七時)連續乘火車超過6小時且未坐臥鋪者，補助20元，不再享受伙食補助。

4.1.7員工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日計算當日補助。

4.1.8享受出差伙食補助的不再享受公司午餐補助。

4.2交通補助。

4.2.1出差人員帶車出差，報銷時不計算市內交通費。

4.2.2出差人員出差期間發生交通費，按照《差旅費報銷標準》的交通補貼額在標準內據實報銷，超標準的不予報銷;若未發生交通費則不予享受交通補貼。

4.2.3原則上不報銷出租車費;特殊情況需要報銷出租車費的，在單據后附由單位負責人批準的《出租車費報銷審批單》。

(二)業務招待費與外聯費。

1、業務招待費是指各單位為滿足經營或管理需要而發生的業務招待支出。

2、招待費開支標準。

2.2所有招待與外聯費用，需事前以書面或短信形式向總經理申請同意，不得擅自決定;。

2.3招待前，自購煙、酒、茶葉，未經總經理批準不得在酒店消費煙、酒、茶葉。

2.4招待金額超過200元的，需提供酒店菜單。

3、單據審核。

3.1招待費報銷須取得符合國家規定的正規發票(發票抬頭需填制公司全稱);如就餐地點無法提供有效發票，需提供收款收據，若合理合規，報銷人需以其他合格的正規招待發票抵頂但同時附就餐說明。

3.2報銷時要后附公司總經理簽批的《招待費用審批單》(見附件3)。

(三)手機電話費。

2、經批準報銷手機費的人員，所報手機費發票顯示的姓名應與本人一致;如不一致必須事先在財務部門備案，否則不予報銷。

報銷手機人員因換號一個月發生兩次交費時，除按規定在財務辦理變更備案手續外，兩號相加報銷費用不得超出本人月度預算規定的標準。

3、手機話費單據必須為正規的話費發票(采用預付費方式交納話費的單據不作為報銷的憑據)，手機費報銷額度以話費發票顯示的實際發生費用為準，繳費額度不作為報銷額度。

4、報銷額度的管控：

業務人員的手機費報銷額度按“預算額度xx上月度指標完成比例”進行管控;職能部門人員的手機費用以預算額度進行管控。

5、報銷人員使用的手機，不得與家庭電話和親友電話捆綁消費，一經發現將其所有報銷的話費全部收回，并處以20%的罰款。

(四)車輛費用。

經辦人填寫報銷單——部門負責人審批——會計主管審核報銷憑證——財務負責人審批——總經理審批——出納審核并付款——經辦人簽字領款。

公司財務部門對超預算費用的支出與報銷實施預警服務，對于違反財務紀律以及相關制度的費用支出與報銷，公司財務人員有權拒絕支付并向公司總經理匯報，由公司總經理安排調查核實，并依據調查核實結果做出相關處理。對有質疑的單據，財務可請示總經理后視情況處理。

1、對違反招待相關規定的，將由公司總經理視情況具體處理;情節嚴重者將給予消費金額20%的處罰。

2、對違反報銷時限規定的，按20元/單處罰;累計三單以上無特殊情況者將不予報銷。

3、市場崗位不提交市場周報者，將不予簽字報銷。

4、報銷人無視公司報銷制度，弄虛作假，虛假報銷，除不予報銷外，另給予100元處罰;其業務上級受連帶責任，給予50元處罰。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇七

為了規范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，促進教育事業的健康發展，根據《中小學財務制度》，結合學校的實際情況，特制定本制度：

1、報銷憑證必須是正式發票或財政局及稅務部門印發的統一收據，“白條”不得報銷。

2、發票內容要齊全：單位名稱、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據一經涂改立即無效。

3、印章要齊全：報銷的發票必須有稅務機關統一印制的發票監制章，并加蓋開票單位發票專用章或財務專用章；事業收據必須有財政部門統一印制的財政票據監制章并加蓋財務專用章。發票或收據須在稅務機關規定的'使用有效期內。

4、報銷憑證需說明用途、有經辦人、證明人或實物驗收人，并有單位審批人簽署意見；

5、1000元以上的款項要以轉帳支付。

6、差旅費報銷按《行政事業單位工作人員差旅費開支規定》執行。

7、公務招待需按上級有關部門提出壓縮三公經費的精神，從嚴控制，確需招待的，填寫《鹿城區教育系統公務接待審批卡》，由校長審批后，按照每桌含酒水不超過1200元的標準實施。確實情況特殊超過標準的，要報校長同意后實施。

8、工作餐報銷：

（1）上級有關部門安排在本校的各類教研活動，如果是半天的，原則上不安排工作餐，如果是整天的，需經校長同意，方可由總務處安排快餐，但最高不得超過上級規定的人均30元。

（2）各部處如在非工作時間加班，確需安排工作餐的，一律按上級規定，由總務處統一安排，最高人均不超過30元的標準實施，報銷時，必須提供正式發票，在學校基本戶報銷，不得在學校工會及食堂賬戶報銷。

9、學校參加集體項目比賽，特殊情況需要伙食費的，由校長批準后實施；大型文體團體比賽出溫州的所需的特別經費，由組織者提出專項經費方案，報校長辦公會議研究后實施。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇八

第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條本制度適用公司全體員工。

第二部分借支管理規定及借支流程。

(一)出差借款：出差人員憑審批后的《借款申請表》按批準額度辦理借款，出差返回10個工作日內辦理報銷還款手續。

(二)其他臨時借款，如業務費、備用金等，事情辦結后應及時報帳。

(三)借款未還者原則上不得再次借款，年底未還且不能說明原因的，將從工資中扣回。

第一條日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費、業務招待費、維修費、水電費、低值易耗品及備品備件、資料費等。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇九

1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。

1.2員工出差應填寫出差“申請單”，并按規定程度報批后，到財務部門預借差旅費。

1.3員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。

2.2出差地點區分為1類區，2類區，港澳臺地區三種，即：二類區：特區、上海、北京、廣州等地;一類區：除二類區以外的地區。

2.4出差補助標準。

2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。(深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼)。

2.4.2長途出差補助標準：(元/人/天)。

2.5員工出差交通報銷標準。

2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙;部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐軟臥僅限正職;其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批準。

2.5.2員工長途出差交通費，經理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。

2.5.3員工在本市內出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。

3.員工差旅費報銷規定：

3.1住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付(如有特殊情況需總經理批準方可報銷)，節約歸已。

3.2膳食費按規定標準領取，不得報銷與此相關的費用。

3.3通訊費以郵局憑證報銷。

3.4交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經總經理批準方可報銷。

3.5短途出差不享受住宿補助。

3.6出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。

3.7員工出差返回后于5個工作日內報銷，未按規定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

3.8超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務部門不予報銷。

3.9財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。

4.員工探親路費的規定。

員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執行。補貼標準詳見《員工春節探親休假管理規定》。

5.財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監督。

5.1公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據內容填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。

5.2公司預付款項，必須根據合同或協議辦理付款申請單，經財務審核并報總經理審簽后辦理付款;付款手續不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。

5.3備用金和預付款的使用，必須依照下列規定：

5.3.1具有規定的用途，期限及限額;。

5.3.2在規定的期限內憑費用支出單據到財務部門報銷;用現金或支票進行零星采購的七天內報銷;通過銀行匯款進行預付款的二十天內報銷。

5.3.3以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。

5.3.4對違反規定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。

5.3.5對無正當理由超過規定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

6.原始憑證的'審核。

各項報銷的原始憑證，經各部門經理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經理批準。

7.原始憑證應具備的內容：

7.1憑證名稱;。

7.2填制憑證的日期;

7.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;。

7.4經辦人的簽名或蓋單;。

7.5接受憑證的單位名稱;。

7.6經濟業務的內容;。

7.7數量、單價和金額;。

7.8發票、收據必須符合《中華人民共和國發票管理辦法》和實施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業務的要加蓋本單位財務專用單。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

（一）公司員工出差使用交通工具為飛機、火車、汽車、輪船等交通工具。其中總監及總監以上高管人員，可選擇飛機頭等艙，高鐵一等座，普通火車的軟席、輪船二等艙；業務經理及以下員工，出差時火車時長達8小時以上可選擇臥鋪，時長不足者，選擇火車硬席，特殊情況，確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導審批，經公司領導批準后，可選擇飛機，如選擇飛機，盡可能選擇價格較低的經濟艙。

（二）公司在創業期間及新項目開發時，應注意控制成本，一切以節儉為主，盡可能選擇經濟實惠的交通工具及席別。

（三）違公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人支付。

（四）市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。

（五）員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用），具體住宿標準見附件明細。

（六）員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

（八）出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位或者公司統一安排食宿，食宿費已包括學習、培訓、會議費用中的`，憑會議證明和發票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費盒伙食補助費。如經審查后，發現有弄虛作假者，按多報住宿費盒伙食補助費的5倍罰款。

（一）填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

（二）粘貼注意事項：

1、將各類車票按面額的小分類粘貼；

2、注明起始地點及交通工具；

3、在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額；

4、字體要規范清楚，不得涂改，金額小寫需頂格寫，不得留空隙。

（三）報銷流程：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

報銷時間的具體規定。

為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：

1．財務費用報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。

2．借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。

本制度為創業初期暫行規定，解釋權歸財務部及總裁辦。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十一

3.2各部門負責按照制度執行。

4.1.1公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經理審批。

4.1.2如遇總經理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：

費用在300元以下的，經部門經理審批后，財務可予以先行報銷；

費用在300元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、e-mail）指示財務人員先行處理。

以上兩種情況，財務部出納必須待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。

4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。

4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。

4.2.1當費用發生后，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。

4.2.2.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節嚴重的.，必須立即報至其部門經理及總經理。

4.2.3由部門經理審批無誤后，經財務審核無誤的單據，應由財務送給總經理審批。

4.2.4財務在收到經獲總經理批核的單據時，應在一天內，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。

4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當面點清款項。

4.3借款：

4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內的經部門經理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準后方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續，盡快與財務結算清楚。

4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。

4.3.5當借款人不及時結清借款之項目時，財務有權從薪資中抵扣。

4.4重點費用有關規定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發放日。

4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。

4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領取情況“上報財務。

4.4.1.4財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經理簽批。

4.4.2交際應酬費：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經理的批準。

4.4.2.2一次的金額應控制在人均50元以內，如發生額在500元以上的，必須有證明人簽字。

4.4.2.3一次發生的交際費，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支。

4.4.2.4市內交通費：

（1）因公事外出的車費可實報實銷；

但必須注明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、brt為主；

4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應事先經部門經理同意方可。

4.5.1每次報銷費用，必須在事項結束起3日內，特殊情況一周內完成，過期財務可不予報銷。

4.5.2有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：

4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。

4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：

4.5.2.5附件張數按所附單據數量填寫：

4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：

4.5.2.7發票、收據必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；

4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。

4.5.4所有費用報銷，必須憑“發票”或“收據”為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據的原因。

4.5.5如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。

4.5.6所有票據必須真實，如發現作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。

4.6關于辦公用品的采購及維修：

4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經理審批。

4.6.2客服部根據審批采購計劃，填寫“借款單”，到財務借備用金采購。

4.6.3所采購的物品必須統一保管，領用物品時填寫領用表。

4.6.4辦公設備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。

5.1本規定由客服部制訂并歸口管理；

5.2本規定將會根據公司實際情況隨時修訂；

5.3本規定自簽發之日起實施。

廈門博贊教育服務有限公司12月3日。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十二

朱涇小學最新公司費用報銷管理制度朱涇小學六屆四次教代會通過為進一步規范學校的財務行為，明確財務報銷手續以及財務報銷的審批、權限、程序和責任，根據《事業單位財務規則》等相關制度的規定，特制定以下最新公司費用報銷管理制度：

四、差旅費、培訓費、招待費各部門經辦人——部門負責人——校長。

五、工會經費、福利費提取財務室經辦人——人事干部——校長。

六、助學金副校長室經辦人——副校長——校長。

七、其他業務活動各部門、年級組經辦人——部門負責人（年級組長）——校長備注：報銷金額在200元以下的，報銷簽字的領導為馮佳；報銷金額在200元以上（含200元），報銷簽字的領導為李金根。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十三

為控制費用，提高效率，規范出差人員的審批及報銷程序，結合本公司的實際情況，特制定本制度。

本細則適用于公司國內出差的報銷及外地長駐人員。

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“##有限責任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據。

如要借款，應填寫“領款單”，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經財務部部長(5000元以上須經財務副總)審核批準方可執行。

同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交部門負責人、分管領導審核簽字，再交財務部審核簽字，按《##費用報銷程序》予以報銷(領導班子成員出差費用須經董事長審核簽字)。除按規定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向部門領導請示同意，報帳時由董事長簽字認可。

3、住宿費報銷標準：注：(1)住宿費系指房間標準；

(2)因特殊情況超標，經董事長批準后方可報銷。

4、乘座工具標。

5、員工分類標準：

第一類：公司領導指公司領導班子成員；

第二類：中層干部及高級職稱人員；

第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工；

第四類：安裝維修人員。

(1)區內出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發給誤餐補助費，標準為：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。

(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發票計算報銷，實際住宿費超過規定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低于限額的部分80%計算給個人，無住宿單據的一律按限額標準的70%計算給個人。

(3)以下人員不實行市內交通費包干辦法：

在外地參加各種訓練班(含學習)的人員；

自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；

其他不宜實行本辦法的出差人員。

(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續乘車、船超過12小時的可以購買規定標準的臥鋪、艙位，符合以上規定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發給補貼：

b.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發補貼，其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發補貼。

(5)出差期間，若發生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發生費用原因，被招待對象及其聯系電話和就餐金額。

(6)出差補助天數實行：按出差自然(以日歷為準)天數補助。

(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標準報銷，到達駐地后按以下標準實行包干:。

重慶、成都按實際天數每人每天35元包干；

武漢、無錫等地，按實際天數每人每天45元包干；

廣州(京、津、滬、穗)按實際天數每人每天50元包干。

(8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的伙食補助和發生的其它費用，且多行走的天數按曠工處理。

(9)出差人員一般不得乘坐飛機，經批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包干的范圍。

(10)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統一安排食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經審查后，發現有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領導2倍的罰款。

(11)嚴格控制出差人數，給多派人出差的部門領導處以多派人出差費用的2倍罰款。

(12)出差人員應在回公司后15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。否則按應報金額的10%進行處罰，同時對部門領導罰款50元每次。

(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發生車船票；除按規定報銷出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標準為：重慶市范圍內(除萬州區、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補助)按一天補助，補助標準30元/天；四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補助，補助標準30元/天；其它地區按三天補助，補助標準30元/天。

(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。

本規定從20_年7月1日起執行。各子公司應參照本制度，制定本公司差旅費管理辦法，并報總公司批準后執行。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十四

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節約用成本，特制訂本制度。

本制度適用于市場部及其它相關部門。

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意后，報市場總監批準（可電話確認）。

2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。

3、違公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）。

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

6、員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。

1、根據工作需要，員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的.個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回業務人員。

3、單據報銷規定填寫和粘貼方法：

a、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的.要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十五

市衛計、市財政局聯合出臺了《關于調整新農合報銷規定推進分級診療工作的通知》（以下簡稱《通知》），對新農合的報銷規定作了一定的調整。

“目前廣患者的就醫習慣是不管病小病，都往縣級乃至市級醫院跑，造成了縣、市公立醫院人滿為患，而基層醫院卻相對冷冷清清的.情況。這次調整報銷規定，就是發揮新農合制度的杠桿作用，推動分級診療制度的建立、完善和實施。”市衛計有關負責人介紹，今年10月起，我省全面實施分級診療制度，力求實現“小病在基層，病去醫院，康復回社區”，使有限的醫療資源得到合理利用，從而緩減群眾“看病貴、看病難”。早在20xx年便開始了分級診療的探索與實踐。這次調整主要是建立健全新農合基層首診和雙向轉診制度。

參加新農合群眾就醫時，應做到基層首診。基層首診醫療機構包括：村衛生室（社區衛生服務站）、鄉鎮衛生院、鄉鎮中心衛生院（社區衛生服務中心）、二級甲等及以下新農合定點醫療機構。

因病情需要須轉入上級定點醫院住院治療，應由下級定點醫院出具轉院證明，原則上轉出縣外的病人限于縣級新農合定點醫療機構；病情緩解后，經上級定點醫院出具轉院證明，轉入下級定點醫院康復。

轉入上級新農合定點醫院治療的患者，住院起付線僅補差額部分；轉入下級新農合定點醫院治療的患者，住院起付線不再另外收取；相應定點醫院內發生的住院醫療費用按規定比例分別給予報銷。

根據實際情況，越級診治（指病人直接到首診醫療機構以外的醫院看病）未履行轉院手續的，報銷標準為起付線1000元，報銷比例35%（扣除自費部分），病人出院時在醫院即時結報。以后將逐年降低越級診治報銷比例并提高起付線，直至取消報銷，確保分級診療目標實現。

符合病醫療保險政策人員新農合補償部分，則按市衛生局、市財政局《關于轉發〈四川省衛生和計劃生育員會四川省財政廳關于下發20xx年新型農村合作醫療統籌補償方案指導意見的通知〉的'通知》（宜衛辦發〔20xx〕220號）（即：扣除自費后，市級定點醫療機構中三級醫院報銷標準為起付線700元，報銷比例60%；省級定點醫療機構報銷標準為起付線1000元，報銷比例55%。）規定計算后，再按病醫療保險政策補償。

在下級醫院診治患者因病情緊急未能及時辦理轉院手續的，可先行入院，原則上5個工作日內補辦轉院手續，出院時按轉診政策即時結報，未補辦者按越級診治報銷標準報賬。因急、危情況越級診治的患者，須由收治醫療機構出具急、危證病情證明書和病歷復印件，由醫院醫保部門蓋章后在醫院即時結報。

外出務工、探親等人員患病，也應做到基層首診，并自入院次日起5個工作日內向參合地新農合管理經辦部門報告，辦理登記備案手續。

在實現新農合異地就醫即時結算的定點醫院住院，出院后在醫院窗口辦理補償報銷。在未實現新農合異地就醫即時結算的定點醫院住院，出院后憑務工證明（工作單位出具）或探親證明（親屬居住地社區居會或村會出具）、住院結算發票、住院費用明細、出院證明、住院病歷復印件（復印件需加蓋就診醫院醫務部門公章）、參合證、患者或代辦人身份證（特殊情況可用戶口簿）、統籌地新農合管理經辦部門規定的其他材料到參合地指定窗口辦理新農合補償；二級以上醫院住院參合患者需提供基層首診醫療機構住院相關資料。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十六

為加強公司對費用的管理和控制，使日常開支的各種費用納入即定軌道，使各項開支合理化、制度化，特制定本制度。

1、董事長根據公司的發展規劃，提出公司一定時期的總目標，并下達各機構指標;。

3、預算指標報財務總監、董事長，董事長召集有關人員討論通過或駁回修改;。

4、批準后的預算下達給各機構執行;。

5、各機構應于次月5日之前將上月預算的執行情況報財務總監、董事長;。

6、根據公司資金的實際情況，適時修改預算，以便更好的控制資金，避免公司陷入窘困;。

7、財務部門核算、監督各項目預算執行情況，避免不必要的超支給公司帶來不利影響。

1、每項經濟活動發生后的三天內，由經辦人將發票與單據分類進行粘貼，填制報銷單;。

2、單據交部門主管，由部門主管對費用的發生給予證明后交各機構負責人審批;。

7、預算外的開支經財務總監審核后交董事長審查簽字后方可報銷;。

9、費用報銷必須是誰發生誰報銷，嚴禁代報，對發生的.代報費用財務部門應拒絕辦理;。

10、費用報銷中報銷人、審批人應堅持分權原則，對報銷人、審批人為同一人簽字的費用財務部門應拒絕報銷。

1、財務有權拒絕報銷任何不真實的原始單據;。

7、財務部將定期對各公司費用情況進行審查，對錯報費用進行糾正，并分別向董事長、總公司總經理、各機構負責人提交相關報告。

在150000元以上(含150000元)，須至少提前一天通知財務部門，以便提前做好資金的籌集和準備。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十七

本細則適用于公司國內出差的報銷及外地長駐人員。

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“##有限責任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據。

如要借款，應填寫“領款單”，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經財務部部長(5000元以上須經財務副總)審核批準方可執行。

同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交部門負責人、分管領導審核簽字，再交財務部審核簽字，按《##費用報銷程序》予以報銷(領導班子成員出差費用須經董事長審核簽字)。除按規定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向部門領導請示同意，報帳時由董事長簽字認可。

3、住宿費報銷標準：

注：(1)住宿費系指房間標準；

(2)因特殊情況超標，經董事長批準后方可報銷。

4、乘座工具標準。

5、員工分類標準：

第一類：公司領導指公司領導班子成員；

第二類：中層干部及高級職稱人員；

第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工；

第四類：安裝維修人員。

(1)區內出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發給誤餐補助費，標準為：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。

(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發票計算報銷，實際住宿費超過規定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低于限額的部分80%計算給個人，無住宿單據的一律按限額標準的70%計算給個人。

(3)以下人員不實行市內交通費包干辦法：

在外地參加各種訓練班(含學習)的人員；

自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；

其他不宜實行本辦法的出差人員。

(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續乘車、船超過12小時的可以購買規定標準的臥鋪、艙位，符合以上規定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發給補貼：

b.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發補貼，其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發補貼。

(5)出差期間，若發生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發生費用原因，被招待對象及其聯系電話和就餐金額。

(6)出差補助天數實行：按出差自然(以日歷為準)天數補助。

(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標準報銷，到達駐地后按以下標準實行包干:。

重慶、成都按實際天數每人每天35元包干；

武漢、無錫等地，按實際天數每人每天45元包干；

廣州(京、津、滬、穗)按實際天數每人每天50元包干。

(8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的伙食補助和發生的其它費用，且多行走的天數按曠工處理。

(9)出差人員一般不得乘坐飛機，經批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包干的范圍。

(10)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統一安排食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經審查后，發現有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領導2倍的罰款。

(11)嚴格控制出差人數，給多派人出差的部門領導處以多派人出差費用的2倍罰款。

(12)出差人員應在回公司后15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。否則按應報金額的10%進行處罰，同時對部門領導罰款50元每次。

(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發生車船票；除按規定報銷出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標準為：重慶市范圍內(除萬州區、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補助)按一天補助，補助標準30元/天；四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補助，補助標準30元/天；其它地區按三天補助，補助標準30元/天。

(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。

四、本規定從20xx年7月1日起執行。各子公司應參照本制度，制定本公司差旅費管理辦法，并報總公司批準后執行。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十八

1、出差申請與批準。

員工因公出差必須按要求填寫《出差申請單》（格式見附件2）和《借款單》，分別按要求注明出差目的、行程路線、預計時間、預借款額及預計還款日期，由部門經理和主管領導簽字批準后，分別轉交公司人資行政部及財務部作為員工出勤以及差旅費借款、報銷的依據。

2、出差借款。

2.1出差人員憑批準的《借款單》作為差旅費借款依據。

2.2財務對個人出差借款的執行原則為：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事項，待結清后才允許再次借款。

2.3個人借款金額原則上不超過本人月度工資；新員工（處于見習期的員工）借款金額原則上不超過1000元；如有特殊用途超支借款，須經總經理簽字特批。

3.1銷時間：原則上每周一、周六報銷（特殊費用隨時報銷）。市場人員因出差產生的相關費用要求一周一報。

3.2報銷標準：見附件1《差旅費報銷標準》。

3.3票據的管理：

3.3.1出差人員憑取得的車票（含船票、機票）、住宿或會務發票、其他票據（不含保險費單據）報銷；取得的票據須為本次出差實際發生的，并且符合國家規定的正規發票。

3.3.2出差人員在報銷時，票據粘貼要規范整齊，粘貼順序為：車（船、飛機）票、住宿發票或會務票據、其他票據（不含保險費單據）并注明單據張數；車票有日期、起始地點的可直接粘貼，無日期、起始地點的要注明。報銷時須后附經公司人資行政部標注具體返回時間的《出差申請單》，以便計算相應出差補助。

3.3.3公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報銷規定外，需另在車票后注明往返是由。

3.3.4下列單據不準報銷：白條、收據、大小寫不符、字跡不清、時間不符的、不合法的單據、涂改的單據、未蓋章的發票等。

3.3.5出差人員住宿費標準按《差旅費報銷標準》規定執行，發生的住宿費在標準范圍內據實報銷，超標準部分原則上不予報銷（特殊情況必須經公司總經理特批）；如出差單據丟失，責任自負。

3.3.6購買車票、飛機票、船票發生的訂票費，憑合法有效票據據實報銷；退票費原則上不予報銷，特殊情況由公司總經理特批。

3.3.7出差人員出差期間可乘坐的交通工具標準根據附件1《差旅費報銷標準》執行。特殊情況需要升格使用交通工具的，應報公司總經理審批通過后執行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費用標準報銷。

4、出差補助：

根據出差天數，按照《差旅費報銷標準》中的補助標準執行，超過部分原則上不予報銷。

4.1伙食補助：

4.1.1出差（市區以內不按出差計算）來回時間不超過8小時的，只報車票，不享受伙食補助，但可以按公司規定的午餐標準（10元/日）領取補助。

4.1.2出差人員外出參加各類會議（培訓）時，如會議（培訓）費中包含食宿費，則不再報銷住宿費及會議（培訓）期間的伙食補助。

4.1.3差人員出差期間如有招待，每招待一次扣減半天的伙食補助，招待費用與差旅費同時報銷。

4.1.4無特殊原因不得單獨報銷異地招待費用。

4.1.5未出差期間，相關人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補助（10元/日）。

4.1.6出差人員連續乘火車超過12小時或夜間（晚八時至次日凌晨七時）連續乘火車超過6小時且未坐臥鋪者，補助20元，不再享受伙食補助。

4.1.7員工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日計算當日補助。

4.1.8享受出差伙食補助的不再享受公司午餐補助。

4.2交通補助。

4.2.1出差人員帶車出差，報銷時不計算市內交通費。

4.2.2出差人員出差期間發生交通費，按照《差旅費報銷標準》的交通補貼額在標準內據實報銷，超標準的不予報銷；若未發生交通費則不予享受交通補貼。

4.2.3原則上不報銷出租車費；特殊情況需要報銷出租車費的，在單據后附由單位負責人批準的《出租車費報銷審批單》。

（二）業務招待費與外聯費。

1、業務招待費是指各單位為滿足經營或管理需要而發生的業務招待支出。

2、招待費開支標準。

2.2所有招待與外聯費用，需事前以書面或短信形式向總經理申請同意，不得擅自決定；

2.3招待前，自購煙、酒、茶葉，未經總經理批準不得在酒店消費煙、酒、茶葉。

2.4招待金額超過200元的，需提供酒店菜單。

3、單據審核。

3.1招待費報銷須取得符合國家規定的正規發票（發票抬頭需填制公司全稱）；如就餐地點無法提供有效發票，需提供收款收據，若合理合規，報銷人需以其他合格的正規招待發票抵頂但同時附就餐說明。

3.2報銷時要后附公司總經理簽批的《招待費用審批單》（見附件3）。

3.3對丟失發票或取得假的發票一律不予報銷，責任自負。

（三）手機電話費。

2、經批準報銷手機費的人員，所報手機費發票顯示的姓名應與本人一致；如不一致必須事先在財務部門備案，否則不予報銷。

報銷手機人員因換號一個月發生兩次交費時，除按規定在財務辦理變更備案手續外，兩號相加報銷費用不得超出本人月度預算規定的標準。

3、手機話費單據必須為正規的話費發票（采用預付費方式交納話費的單據不作為報銷的憑據），手機費報銷額度以話費發票顯示的實際發生費用為準，繳費額度不作為報銷額度。

4、報銷額度的管控：

業務人員的手機費報銷額度按“預算額度*上月度指標完成比例”進行管控；職能部門人員的手機費用以預算額度進行管控。

5、報銷人員使用的手機，不得與家庭電話和親友電話捆綁消費，一經發現將其所有報銷的話費全部收回，并處以20%的罰款。

（四）車輛費用。

公司財務部門對超預算費用的支出與報銷實施預警服務，對于違反財務紀律以及相關制度的費用支出與報銷，公司財務人員有權拒絕支付并向公司總經理匯報，由公司總經理安排調查核實，并依據調查核實結果做出相關處理。

對有質疑的單據，財務可請示總經理后視情況處理。

1、對違反招待相關規定的，將由公司總經理視情況具體處理；情節嚴重者將給予消費金額20%的處罰。

2、對違反報銷時限規定的，按20元/單處罰；累計三單以上無特殊情況者將不予報銷。

3、市場崗位不提交市場周報者，將不予簽字報銷。

4、報銷人無視公司報銷制度，弄虛作假，虛假報銷，除不予報銷外，另給予100元處罰；其業務上級受連帶責任，給予50元處罰。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇十九

一、總則：

為了完善和規范公司財務管理制度，提倡以業績為導向的財務管理思路，合理控制費用支出，制定本制度。

二、報銷補貼參考標準：

本埠：30元/日（含車費、餐補）。本埠出差自駕車的按照1.0元/公里補貼（需提供行駛路線圖作為依據）。

外埠：營銷專員120元/日（含出差所在地住宿、車費和餐補）。

營銷經理220元/日（含出差所在地住宿、車費和餐補）。

外埠出差自駕車的按照1.2元/公里補貼（需提供行駛路線圖作為依據）。話費：營銷經理和享受營銷經理級別待遇的營銷專員按200元/月補貼。營銷專員按照89元/月補貼。財務部、技術部、管理部、生產部員工本埠出差不享受此補貼標準，除生產部員工外的外埠出差參照營銷經理崗位補貼標準。除營銷崗位外，其他崗位話費補貼參照現行標準。

特殊說明：本補貼標準是相關部門進行核報的參考依據。非定額或包干制概念。公司鼓勵節約出行，合理控制經營成本，有效降低經營費用是全體員工的職責和義務所在。

三、出行方式原則及出行方式標準：

合理規劃出行路線及時間，原則上出行以硬臥、動車、高鐵為主要出行方式，出行方式由部門經理決定。行程1000公里以上的提前2—3天提交乘作飛機申請。特殊情況需乘飛機出行的需由部門經理決定。否則，不予以報銷機票。具體參考標準如下：

1、出差時，部門經理以下員工須乘坐火車硬座、動車、高鐵二等座、汽車。如乘坐火車過夜或連續乘坐超過10小時的可訂購硬臥，如無硬臥車票，需事先經部門經理批準后，可選擇軟臥。乘坐火車超過10小時無法到達或行程超過1000公里的，可選擇乘飛機。

2、不滿足上述規定，因特殊情況（加急）需乘飛機的，必須事先提出申請（可電話申請），報本部門經理批準。

3、航班起飛時間在10點至22點時前往機場，只允許乘坐公交車換乘機場大巴前往機場；車次發車時間在10點至21點時，離京前往火車/汽車站，只允許乘坐公1/5交車前往最近的地鐵站或公交車站換乘前往；航班/車次抵達北京時間在8點至20點之間的，參照上述規定執行；除上述時間段之外，攜帶物品重量超過20kg或貴重物品的，可由公司派車送達。

4、未按上述規定執行，或無法提供當次出租車票的，均不予報銷。

5、所有的機票及離京的火車票、汽車票統一由財務部訂購。特殊情況自己訂購。

6、出差出發、返回時間以交通發票為準。出差時間計算：（返回時間—出發時間）/24，小數點后數字小于0、5的按半天計算，大于0、5的按1天計算。

四、審核、審批部門的重點審核、審批內容：

1、財務部負責審核票據的真實性、合理性、能用性，虛假、連號、過期發票不予核報。

2、部門經理負責審核出差人出差所在地具體事情的落實情況，同一地點反復前往的要重點核實。審核出差人宴請客戶的程序和額度。禮品采購是否附合公司規定程序。其他部門經理需要重點審核的事項。

3、管理部重點審核出差人是否按照《出差申請單》的計劃出差并對財務部、部門經理的審核結果進行復審。

1、填寫完整的《出差申請單》并按照《出差申請單》上列注的行程和規劃出行。

2、真實、有效的票據。

3、需要宴請客戶的，需將宴請客戶的人數、姓名，因何原因宴請客戶的詳細說明。

4、以收據作為報銷依據的，該消費款項的具體消費說明。

5、禮品采購票據，受贈人的`姓名、職務及聯系方式的具體說明。

六、出差借款的管理：

1、出差借款由財務主管審核，董事長審批。

2、借款金額原則上不超過本人的月工資標準。

3、出差借款填寫《借款單》并逐項填寫清楚。

4、出差借款在出差返司后5天內憑第五條（費用和補貼報銷的依據）的材料報銷。最遲不能晚于本月工資發放日，否則在工資中扣除。

5、原則上前款未清者不予辦理新的借支。

七、費用、補貼報銷的要求：

1、外埠報銷住宿費、餐費、出差所在地交通費標準不超過本制度第二條所列標準。

2、招待費標準原則上不超過100元/人（含酒水），特殊情況需報請部門經理審批。凡因公司發展需要而發生的公關費（包括贈送禮品費用），必須事前提出專項申請。

3、報銷時需使用正規專項發票（如住宿提供住宿專用發票，餐飲提供餐飲業專用發票）。

4、出差時由對方提供餐飲、住宿及交通工具等不予報銷相關費用。

5、原則上公司不允許外出自行采購禮品，特殊情況需經由部門經理允許。

6、出差人員在回司后5個工作日內辦理報銷事宜，超過30天的不報賬的，過期不予報銷。根據差旅費用標準填寫《支出憑單》，財務部審核簽字，本部門經理復審，管理部復審，總經理審批。

7、出差日期、行程需在《出差申請單》上列明，特殊情況需要延時的需報請本部門經理，并在返司后補簽《出差申請單》。杜絕無計劃出差、無因由出差、先出差后補單據等不規范的行為。報銷時在無法查找《出差申請單》或《出差申請單》列項不明確的不予報銷。

8、以收據或其他非發票類票據作為報銷憑證的，需要說明款項消費的詳細情況。

1、出差費用原則上不允許超出現行標準。

2、如超出現行標準的超出部分按照公司與相關人員各自承擔50%的原則處理。在處理前首先核實是否符合本制度上述相關條款。

3、技術部員工出差不適用本規則。

九、報銷時票據要求：

1、機打出租車發票不能連號使用、公交充值不能連號使用。手撕發票不能超過2張以上連號發票。2張（含2張）以上連號發票的需在發票背面填寫出發地和到達地。

2、各種票據粘貼必須分門別類，并在左上角依次粘貼，禁止裝訂機裝訂。

3、開票人：蓋有填制票據單位財務章或者發票專用章（其他章無效）。開票公司名稱：北京中伏源建設工程有限公司。

十、報銷流程和其他管理規定：

1、有經董事長書面審批的專款專用的（額度500元以下的）報銷流程（如：培訓類、學習類、零星采購類等），憑發票或收據報銷：經辦人—本部門經理（或上級主管）—財務負責人審核—管理部審批。

2、無經董事長審批的或部門經理權限內無授權的或臨時采購的事項（未經請示的不予報銷），確屬公司正常經營和發展需要而發生的開支，按下述流程報批：經辦人填制單據并補申請報告（或支出詳細說明）—本部門經理（或上級主管）復核—財務部審核—管理部復審—董事長審批。

3、費用報銷需經辦人的主管領導批準，不得自行批準自已的報銷費用。

4、不得逾越流程，不得未經直接領導審批，直接提交上級領導審批，不得未經財務人員審批直接提交董事長審批。違反此流程的當事人每人每次處罰核報金額的10%。財務部每周二、周四、周六接受報銷審核，其他時間不受理該項業務。財務部每周六將管理部審核簽字后的票證遞報董事長集中審批。

5、出納必須憑由經董事長、管理部、財務部負責人、部門經理均簽名后的報銷單支付相關費用。

6、所有的報銷均遵循“誰支出、誰報銷”的原則，嚴禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。

7、嚴禁報銷虛假費用的行為。

8、每辦一次業務，應該填寫一張報銷申請單。業務招待費用、物資采購、餐費不論金額大小，一律每發生一次填寫一張。籠統地在報銷單上寫上“×月”的費用，或多次業務單據分不清的，財務部不予受理。

9、所有費用開支，原則是應“先申請、后開支、再報銷”的流程，財務人員應根據本制度規定來審核和支付。相關預算外費用在發生費用前，應該先書面或電話請求部門經理或相關審批人，得到批準后才可以發生相關費用，堅決杜絕“先斬后奏”的現象，事后應及時補充申請表，作為報銷的依據。

10、關于報帳時限，上月16日后至當月xx日的期間費用必須在當月報銷，差旅費用必須在結束后三天內報銷。逾期單據，財務部不再受理，由此造成的損失，由報銷人自己承擔。因單據不合要求，被退回按規定可以重新報銷的，應在5個工作日內處理，并在報銷單的附件上說明“上次退回重新填列”，以區別在正常報銷時限內的單據；被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經發現，按照報銷金額的50%處罰。特殊延期（如外地出差時間較長），需提出書面報告，經管理部簽署意見后才可以報銷。

11、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結算方式，超過1萬元而用現金支付的，報銷時必須詳細說明原因，經財務部和管理部審核，無正當的理由，一律退回。

12、因公發生經濟業務時，經辦人員必須向對方索取原始單據。未取得原始單據或虛假的原始單據一律不予報銷。

13、報銷時提供的原始單據必須是由稅務部門監制的發票或由財政部門監制的收據，以及預算報告、專項申請等附件。原始單據必須真實、合法，與開支的內容一致。對于標有“顧客（單位）名稱”的發票務必由開票人填寫相應公司名稱，自己補充填寫為無效發票，不予受理。無“顧客名稱”的發票，不需填寫。另報告、申請等附件必須是經權限人員簽字同意的紙質件。

14、各種類型的發票應該分開粘貼，并在粘貼單上標出共××張，金額××元。票據粘貼混亂，不注明張數、金額的單據一律退回。

15原始單據遺失的應盡量取得出票單位的原單據復印件并蓋上出票單位財務專用章，經財務部簽署意見后方可報銷。

16、報銷單上所有內容均需完整填寫，嚴禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴禁涂改，報銷單的“經辦人”務必由本人親筆簽名，單據填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。

十一、本財務報銷管理制度和流程自20xx年7月16日起公布生效，自20xx年7月16日起所有票握報銷依照或參照此文件執行。

十二、本財務報銷管理制度由財務部草擬并經管理部補充，通過與公司相關部。

門領導溝通后成文，最終解釋權歸財務部所有。

公司財務費用報銷管理制度大全（20篇）篇二十

第一條固定資產報銷：

3.固定資產報銷時須建立固定資產卡片，并有資產編號，財務才準予報銷；

4.固定資產經財務報銷后，財務部列入“內部往來成本費用”科目。

第二條流動資產報銷：

3.材料物品領用時，必須填領料單(一式三聯，領用人、倉庫、財務部)；

4.倉庫保管員兼材料會計，每月與財務核對賬目，發現問題及時找原因更正；

5.年終物資部應盤點一次，列出材料清單與財務部核對，并作出盈虧表；

8.各項預付款先填借款單，經企業主管領導批準，按合同要求付款。