隨著社會(huì)不斷地進(jìn)步，報(bào)告使用的頻率越來越高，報(bào)告具有語(yǔ)言陳述性的特點(diǎn)。報(bào)告對(duì)于我們的幫助很大，所以我們要好好寫一篇報(bào)告。下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報(bào)告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告財(cái)務(wù)自查報(bào)告篇一

1.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，堅(jiān)持收支兩條線，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督，杜絕不合理開支，頻繁與銷售溝通，加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)的回收。在實(shí)際工作中做到日?qǐng)?bào)表的隨時(shí)提供，各類流水帳目做到日清月結(jié)。

2.各項(xiàng)收支做到帳帳相符，帳實(shí)相符，支出考慮合理性，做好個(gè)人工作計(jì)劃，做到出有憑，入有據(jù)，費(fèi)用報(bào)銷具有實(shí)效性，做到監(jiān)督有力。在實(shí)際工作中，報(bào)銷金額與票據(jù)符合，對(duì)于不合理的開支完全杜絕。

3.公司的利益高于一切，增強(qiáng)主人翁責(zé)任感，人人為增收節(jié)支，開源節(jié)流做貢獻(xiàn)。明白一個(gè)簡(jiǎn)單的道理，公司與員工是同呼吸共命運(yùn)的，公司的發(fā)展離不開大家的支持，大家的利益是通過公司的效益來體現(xiàn)的。

4.堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，公司在今年的銷售過程中，雖然取得了良好的成績(jī)，但是隨著人員的增加，各類費(fèi)用與開支也在增大，而且還出現(xiàn)了一系列的問題，那么在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，怎樣才能提高公司效益，是一直以來在探討的一個(gè)問題。從內(nèi)部來看，員工的積極性不高，出現(xiàn)了相互攀比工資高低的心理，工作不專心、不敬業(yè)，使得部門之間的協(xié)調(diào)性降低;從外部條件來看，不管是客戶資源還是供方給予的支持，公司是具備獲得更大利潤(rùn)這個(gè)條件的。

雖然在有些方面作出了些許成績(jī)，比如：注冊(cè)資金變更，工商按常規(guī)要十天領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，可我們?cè)诋?dāng)天就領(lǐng)取了新營(yíng)業(yè)執(zhí)照，為最快時(shí)間還貸具備了先決條件。但依然存在少許的不足，比如：有些工作做的較急進(jìn)，體現(xiàn)出了心理素質(zhì)依然不很成熟。有些工作做的也存在一些小漏洞，體現(xiàn)了工作的不很扎實(shí)。因而繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)是必要的，使自己始終保持一種積極向上的狀態(tài)，為公司的蓬勃發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告財(cái)務(wù)自查報(bào)告篇二

財(cái)務(wù)自查情況的報(bào)告

xx財(cái)務(wù)自查報(bào)告

財(cái)務(wù)自查報(bào)告

***根據(jù)文件精神，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)會(huì)計(jì)基

礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下: 一、財(cái)務(wù)收支情況

在財(cái)務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī) 定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位 實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記 會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法 規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng) 一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì) 核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急, 保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮 財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況 下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制 制度過程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制 度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制 度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真 實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn) 物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下 三點(diǎn)要求：

1、 明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限, 使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng) 業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、 明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任， 規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、 明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措 施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

三、 固定資產(chǎn)管理和使用情況

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)， 嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立 了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會(huì)計(jì) 人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記 錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有 關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過賬簿 記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無固 定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

四、 存在問題

通過自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在 一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未 能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)

務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善 這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作 做得更好。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告

根據(jù)《xx市審計(jì)局關(guān)于開展20**年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自

查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實(shí)際情況，對(duì)本 單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情 況報(bào)告如下: 一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書

記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

、嚴(yán)格清查，不走過場(chǎng)

、嚴(yán)格清查，不走過場(chǎng)

成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)

照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn) 和解決存在的問題。

三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾

按照《xx市審計(jì)局開展20**年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自

糾工作的通知》的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有 關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情 況進(jìn)行了自查。

1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合

規(guī)。

2、 嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到專款專用，無截留、擠占 和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微 偏高。

3、 非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留 非稅收入的行為。

4、 認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐 支的現(xiàn)象。

5、 認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放 獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。

6、 國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國(guó)有資 產(chǎn)、截留處置收入的行為。

7、 我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外 賬”和“小金庫(kù)”。

8、 我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制 制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地 實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。

通過自查，我局在某些工作性的專項(xiàng)資金招待費(fèi)略微

偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約, 嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告 一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會(huì)，財(cái)務(wù)工作 自檢自查報(bào)告。近年來，各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工

作方面進(jìn)行了一些有益的探索，取得了一定成

效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財(cái)政劃 撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理 粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、 社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市 場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯, 亟待改善和加強(qiáng)。

財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位

目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工 會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好，其他區(qū)、縣或只解 決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi)，與足 額劃撥相差甚遠(yuǎn)，臨潼區(qū)及3個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)

率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然 存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會(huì)所屬基層 單位已成立工會(huì)的有4000多家，而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家, 不到40%;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家, 而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家，也只達(dá)到30%。

財(cái)務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大

有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度，有的區(qū)、

縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確，

尤其缺少預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。

決算情況表明，有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支

達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、

出納一人擔(dān)任,不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定

出納一人擔(dān)任,

不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,

財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范

有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會(huì)計(jì)人員審核，經(jīng)辦 人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷，待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，為 時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報(bào)賬 及無效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定， 支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱

我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)，單獨(dú)建立 工會(huì)賬戶的單位很少，總體上不足10 %，工會(huì)獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi) 的要求落實(shí)得不好。地稅代收后，工會(huì)組織迅猛發(fā)展，但 也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批 工會(huì)組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì)，有的將

49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì)，這些單位既不在一個(gè)地域，也

無共

xx鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查報(bào)告

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面提

高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平，從源頭上治理

違法違紀(jì)行為，確保財(cái)政資金安全完整，根據(jù)《x x市人民

政府辦公室關(guān)于開展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》文件的要 求，xx鎮(zhèn)對(duì)xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行 一次全面的大檢查，具體情況如下: 一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織

財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào)，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高 度重視，并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢 自查的會(huì)議，依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、 檢查時(shí)間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開展 自檢自查工作，確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工

作任務(wù)。

、基本情況及自查結(jié)論

、基本情況及自查結(jié)論

財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情況

1、xx鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制

度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》，有會(huì)計(jì)人員xx人，其中大學(xué) 本科學(xué)歷xx人，高中學(xué)歷xx人，有xx人具有初級(jí)會(huì)計(jì)職 稱，不存在會(huì)計(jì)人員無證上崗，并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教

育。

2、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、

2、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、

內(nèi)部審

計(jì)崗位、會(huì)計(jì)檔案管理崗位、微機(jī)管理崗位、出納崗位。

3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)

一會(huì)

計(jì)制度會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得 填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行 為，帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符，電算化生成材料符合 規(guī)定，內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的 已審計(jì)，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫(kù)”行為。

內(nèi)部控制制度建立情況

1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級(jí)要求和工作需要，設(shè)置崗位， 定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì)、出 納的職責(zé)，有所長(zhǎng)崗位職責(zé)；預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)；行財(cái)會(huì) 計(jì)崗位職責(zé)；農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)；統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé)；社 會(huì)保障資金管理崗位職責(zé)；基建財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)；統(tǒng)計(jì) 評(píng)價(jià)管理崗位職責(zé)；票據(jù)專管員崗位職責(zé)；住房基金專管

員崗位職責(zé)；政府采購(gòu)專管員崗位職責(zé)；信息員崗位職責(zé); 會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé)；檔案管理職責(zé)；財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);

稽查崗位;

稽查崗位;

內(nèi)部審計(jì)崗位；微機(jī)管理崗位。

2、管理制度。管理制度有印章管理制度；會(huì)計(jì)檔案管 理制度；賬戶和銀行對(duì)賬管理制度；資金收入、支出管理; 資金申請(qǐng)、審批、核銷、結(jié)賬管理；專項(xiàng)資金管理制度； 政府采購(gòu)管理；財(cái)務(wù)公開制度；固定資產(chǎn)管理；教育經(jīng)費(fèi) 及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用管理；行政問責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則、 首問首辦責(zé)任實(shí)施細(xì)則、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則。

通過財(cái)務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶短 信銀行業(yè)務(wù)（賬戶動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預(yù)警通知）的建立及 執(zhí)行，已做

到會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn) 賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時(shí)與 銀行進(jìn)行核對(duì)，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一 人經(jīng)辦，最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。

財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況

1、 地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。

xx年，全年完成一般預(yù)算收入xx萬元，為年初預(yù)算數(shù) xx萬元的xx%,較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長(zhǎng) xx% 0

2、 地方財(cái)政一般預(yù)算支出情況

xx年，地方一般預(yù)算支出xx萬元，比上年增支xx萬 元，增xx %。其中上級(jí)專款形成的支出xx萬元，比上年xx 萬元增支xx萬元，增xx%。

3、 一般預(yù)算平衡情況

地方一般預(yù)算收入xx萬元，加上級(jí)補(bǔ)助xx萬元，加上 年結(jié)余xx萬元，收入總計(jì)xx萬元；一般預(yù)算支出xx萬元, 加上解支出xx萬元，支出總計(jì)xx萬元；收支相抵，全鎮(zhèn) 財(cái)政年終滾存結(jié)余xx萬元。

4、 基金收支及平衡情況

本年收入xx萬元，本年安排支出x x萬元，年末無結(jié) 余。

預(yù)算外資金收支情況

上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。xx年預(yù)算外資金收入xx 元

,xx年預(yù)算外資金支出xx元，年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié) 余xx元，其中：專項(xiàng)資金結(jié)余xx元，一般預(yù)算外資金結(jié) 余xx元，統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。

自查結(jié)論

1、 無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解 上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入，以及虛增虛減財(cái)政收入問題。

2、 無擅自占用、使用和處置國(guó)有資產(chǎn)等問題。

3、 無擅自收費(fèi)以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 等問題。

4、 無擅自購(gòu)建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購(gòu)的建筑物、商品等問 題。

5、 無虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓、截留、 挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問題。

6、 無滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直 補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等問題。

7、 無私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問題。

8、 無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀

票據(jù)等問題。

9、無擅自開立、使用賬戶等問題。

三、存在的問題及處理意見

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：

1、 有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。

2、 有記賬憑證摘要不清晰地情況。

3、 有部分附件單據(jù)未蓋附件章。

4、 不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。

處理意見：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì) 計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。

單位往來款項(xiàng)中存在的問題

1、 債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。

2、 長(zhǎng)期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成的。

3、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清，往來款不明。

處理意見：對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟(jì)及 法律手段清收，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。

工程管理中合同管理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理管理薄弱。

處理意見：加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強(qiáng)監(jiān)管力度。

會(huì)計(jì)電算化工作滯后，會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊,

除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外,

除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外,

其余均為手工記賬。

處理意見：根據(jù)實(shí)際情況逐步全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化工

作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。

監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問題

1、 補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的管理中，已按有關(guān)要求進(jìn) 行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工 作，缺少管理痕跡。

2、 補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中，按有關(guān)要求已采 取不 ####集團(tuán)公司 財(cái)務(wù)自查情況報(bào)告

###:

根據(jù)###《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管工作的通知》 的要求，公司認(rèn)真、全面地開展了進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管的 相關(guān)工作和財(cái)務(wù)運(yùn)行情況自查，對(duì)發(fā)現(xiàn)問題及不足之處進(jìn) 行整改完善。現(xiàn)將本次自查情況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改 情況報(bào)告如下：

一、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管工作的開展情況

公司對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管工作高度重視，財(cái)務(wù)運(yùn)行

情況自查的開展，有組織、有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，具體

情況如下：

1、xx年8月26 h,根據(jù)《通知》要求，下達(dá)了 ## #集團(tuán)公司《關(guān)于財(cái)務(wù)管理要求和開展財(cái)務(wù)檢查的通知》 文件，對(duì)此次專項(xiàng)活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。

2、xx年8月31日，召開各實(shí)體財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人會(huì)議,

傳達(dá)《通知》精神及要求，按《通知》要求對(duì)自查內(nèi)容進(jìn)

行了書面安排，積極推進(jìn)部署自查工作的進(jìn)行。

3、xx年9月1日至9月30日，集團(tuán)財(cái)務(wù)部和各分子

公司財(cái)

會(huì)科展開了全面、深入的“背靠背式”自查活動(dòng)，并

對(duì)自查活動(dòng)的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析,

出具自查報(bào)告，提交領(lǐng)導(dǎo)審議。在此期間，對(duì)自查階段發(fā) 現(xiàn)的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，逐一落實(shí)整改。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管工作的具體實(shí)施情況

根據(jù)《通知》重申財(cái)務(wù)監(jiān)管責(zé)任的要求，在下達(dá)的#

##集團(tuán)公司《關(guān)于財(cái)務(wù)管理要求和開展財(cái)務(wù)檢查的通知》 文件中，首先明確了財(cái)務(wù)監(jiān)管責(zé)任，即：各分、子公司負(fù) 責(zé)人對(duì)本部門的現(xiàn)金、收入、支出、財(cái)務(wù)、采購(gòu)等重點(diǎn)環(huán) 節(jié)切實(shí)承擔(dān)起主體責(zé)任，并接受集團(tuán)財(cái)務(wù)部的雙向管理。

根據(jù)《通知》完善財(cái)務(wù)監(jiān)管制度的要求，集團(tuán)公司各

分、子公司依據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和

《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》要求，結(jié)合自身特點(diǎn)，按照相關(guān)規(guī)定，

對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行了梳理，查漏補(bǔ)缺，調(diào)整完善內(nèi) 部管控制度。

根據(jù)《通知》強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)檢查的要求，集團(tuán)所屬的6

個(gè)子公司，6個(gè)分公司的財(cái)會(huì)科和集團(tuán)財(cái)務(wù)部，分別進(jìn)行“ 背靠背式”檢查，即各個(gè)分、子公司的財(cái)務(wù)部門自查，形

成各實(shí)體書面自查報(bào)告；同時(shí)，集團(tuán)財(cái)務(wù)部再委派財(cái)務(wù)人 員對(duì)各個(gè)分、子公司進(jìn)行檢查，形成集團(tuán)財(cái)務(wù)部檢查報(bào)告。

1、檢查時(shí)間范圍：xx年1月至xx年7月。

2、檢查內(nèi)容：逐筆勾對(duì)內(nèi)部銀行、外部銀行賬。逐筆

檢查發(fā)票的購(gòu)、領(lǐng)、開具、收款各環(huán)節(jié)的執(zhí)行和登記。以

xx年7月31日為結(jié)點(diǎn)清理往來賬務(wù)，逐個(gè)取得內(nèi)、

外部客戶、供應(yīng)商書面的往來款項(xiàng)核對(duì)確認(rèn)函證。檔 案管理、內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行等檢查。

3、本次完成檢查：逐筆勾對(duì)內(nèi)部銀行、外部銀行賬筆。

逐筆檢查發(fā)票、收據(jù)份。往來函證份。完善檔案?jìng)浞?/p>

光盤張。完善財(cái)務(wù)相關(guān)制度規(guī)定個(gè)。

4、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況:

財(cái)務(wù)體制

存在問題：集團(tuán)公司現(xiàn)行財(cái)務(wù)體制是90年代初建立

的，主要是為了適用原“承包制”。按照當(dāng)時(shí)管理體制，總 部財(cái)務(wù)只負(fù)責(zé)資金統(tǒng)籌及對(duì)稅務(wù)、財(cái)政等對(duì)外報(bào)表，具體 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)由各實(shí)體獨(dú)立核算。這種“以包代管”的財(cái)務(wù)體

制，客觀上造成了財(cái)務(wù)上下核算兩張皮，相互脫節(jié)。

整改措施:

整改措施:

總結(jié)、學(xué)習(xí)、摸索、調(diào)研，正在尋求建立

一個(gè)適合本企業(yè)管理要求的“簡(jiǎn)單、實(shí)用、高效”的財(cái)務(wù)

體制。

整改結(jié)果：完成財(cái)務(wù)體制改革。

財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況

存在問題：公司的財(cái)務(wù)管理制度已運(yùn)行二十余年，相 關(guān)制度因燃?xì)猱a(chǎn)權(quán)久拖未決沒有更新，存在部分已在執(zhí)行 的工作流程，沒有形成書面制度文件，包括資金管理、費(fèi) 用報(bào)銷、資產(chǎn)管理、檔案管理等方面。在實(shí)際執(zhí)行中，因 制度已不適應(yīng)，無法執(zhí)行到位，部分存在執(zhí)行走樣的情況, 如：資金管理、票據(jù)管理、檔案管理等，導(dǎo)致手續(xù)的缺失、 不完善。

整改措施：依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè) 內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)， 完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固 化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。

整改結(jié)果：各實(shí)體現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會(huì)計(jì)人員 繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等。總部xx年 至今每年完善的財(cái)務(wù)制度討論稿待專案結(jié)案后最終定稿正 式發(fā)文。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)， 并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。

財(cái)務(wù)印鑒的管理及使用

存在問題：3個(gè)印章由財(cái)務(wù)科長(zhǎng)一人保管，過于集中， 個(gè)別部門存在印章臨時(shí)代管無手續(xù)。

整改措施：嚴(yán)格按照規(guī)定做好財(cái)務(wù)印鑒的管理，明確 規(guī)定法人、會(huì)計(jì)和出納等人員的私章不得轉(zhuǎn)借用。要求印 鑒分離管理，增加一個(gè)審核環(huán)節(jié)，有效規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

整改結(jié)果：3個(gè)印章現(xiàn)在分由兩人保管，財(cái)務(wù)專用章、 本人私章由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人掌握，公司負(fù)責(zé)人印鑒私章由主辦 會(huì)計(jì)保管。建立了印鑒章使用登記簿，對(duì)印鑒章的使用必 須登記，加蓋印鑒章的人員進(jìn)行簽字確認(rèn)。

財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置

存在問題：個(gè)別出納兼本公司內(nèi)部銀行賬勾對(duì)工作； 部份公司會(huì)計(jì)因人員配置，既裝訂會(huì)計(jì)憑證又進(jìn)行會(huì)計(jì)檔 案保管；部份機(jī)構(gòu)

財(cái)務(wù)人員的設(shè)置，客觀上導(dǎo)致財(cái)務(wù)審核、監(jiān)督職責(zé)無 法分離履行。女口： ###分公司，在財(cái)務(wù)人員的配置上， 只有一名財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和一名岀納，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人既要負(fù)責(zé)會(huì) 計(jì)原始憑證的審核，記賬憑證的填制，又要會(huì)計(jì)憑證復(fù)核, 編制報(bào)表以及會(huì)計(jì)檔案的裝訂、保管，造成既是運(yùn)動(dòng)員又 是裁判員的局面。

整改措施：嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》對(duì)不相容 崗位進(jìn)行清理整改，對(duì)人員缺編部門日常憑證審核工作， 正在采取實(shí)體之間財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人交叉審核會(huì)計(jì)憑證方式。發(fā) 文財(cái)務(wù)人員的工作崗位實(shí)行定期輪換。

整改結(jié)果：對(duì)不相容的崗位進(jìn)行了調(diào)整，出納僅負(fù)責(zé) 現(xiàn)金的收支、銀行支票的填寫、轉(zhuǎn)存款、費(fèi)用報(bào)銷，做到 收錢不開票，開票不收錢。目前人力資源部正在加緊制定 相關(guān)財(cái)務(wù)人員定期輪崗的實(shí)施方案。

資金管理和付款內(nèi)控情況

存在問題：取現(xiàn)資金計(jì)劃僅由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。支取 備用金籠統(tǒng)不明晰。部份供應(yīng)商付款業(yè)務(wù)由財(cái)務(wù)部門代請(qǐng) 款。

整改措施：取現(xiàn)計(jì)劃增加單位負(fù)責(zé)人簽字；完善內(nèi)行 結(jié)算憑證支付支撐，建立補(bǔ)充要求；發(fā)文調(diào)整備用金管理; 發(fā)文加強(qiáng)內(nèi)部管理，各級(jí)財(cái)會(huì)部門不允許從事非財(cái)會(huì)的業(yè) 務(wù)工作，財(cái)會(huì)部門人員不得與外用戶直接接觸。

整改結(jié)果：集團(tuán)總部已要求：取現(xiàn)計(jì)劃增加單位負(fù)責(zé) 人簽字，

財(cái)務(wù)自查報(bào)告財(cái)務(wù)自查報(bào)告篇三

經(jīng)過這三個(gè)月試用期轉(zhuǎn)正工作中，目前已對(duì)公司組織結(jié)構(gòu)、部門職責(zé)、生產(chǎn)工藝流程等有了較深的了解，熟悉掌握了賬務(wù)處理流程、工作任務(wù)安排、協(xié)調(diào)接口部門等。在公司領(lǐng)導(dǎo)及各位同事的支持與幫助下，按照公司的要求，能夠勝任自己的本職工作。

1、初入職：熟悉了解公司基本情況、組織架構(gòu)和相關(guān)業(yè)務(wù)的流程，具體包括：公司管理層及財(cái)務(wù)中心人員的分工、基本審批程序和核算流程、成本核算控制流程、生產(chǎn)貨物流轉(zhuǎn)及出口貿(mào)易方式。實(shí)力雄厚的集團(tuán)公司和健全的財(cái)務(wù)管理體系，讓我相信自己的選擇并且珍惜這個(gè)發(fā)揮和提升個(gè)人能力的機(jī)遇。

2、車間實(shí)習(xí)：使我對(duì)生產(chǎn)工藝流程有了進(jìn)一步的了解：采購(gòu)生皮—生皮分選投產(chǎn)—毛皮鞣制—毛皮染整—后整理—庫(kù)存管理—皮形深加工。原料、半成品和產(chǎn)品不斷的分選、反復(fù)的加工，讓我深知成本核算的復(fù)雜性。通過生產(chǎn)工藝與日常工作聯(lián)系一體為我的工作作好了鋪墊。在實(shí)習(xí)過程中盡可能的認(rèn)識(shí)車間同事，為以后協(xié)調(diào)部門工作打下基礎(chǔ)。

3、部門工作：迅速掌握軟件的操作;根據(jù)自己的職責(zé)分工認(rèn)真的完成每一項(xiàng)工作，根據(jù)原始單據(jù)審核記賬憑證，核對(duì)應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)賬保證掛賬無誤及銀行款項(xiàng)無誤，各部門報(bào)銷單據(jù)按照公司要求審核簽字等，及時(shí)請(qǐng)教同事解決自己的疑惑同時(shí)也指導(dǎo)各崗業(yè)務(wù)操作過程出現(xiàn)的問題;督促各崗?fù)瓿筛髟掠涃~、結(jié)賬和賬務(wù)處理工作;正確計(jì)算各項(xiàng)稅款及個(gè)人所得稅，及時(shí)、足額繳納稅款。

4、拓展旅游：緊張的工作之余給同事間的感情交流鑄造了一個(gè)輕松的平臺(tái)，使各個(gè)部門間的相互溝通更加順暢。平時(shí)根據(jù)每個(gè)人的需求還定期組織大家培訓(xùn)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí);每周部門會(huì)議，總結(jié)自己上周工作情況計(jì)劃下周需要完成的工作，會(huì)中就自己本職工作中出現(xiàn)的問題和同事一起探討尋找出更好的解決方法。公司的這些舉措讓我充分認(rèn)識(shí)公司的企業(yè)文化和團(tuán)隊(duì)建設(shè)。

忙于應(yīng)付事務(wù)性工作多，忽略對(duì)工作的條理性規(guī)劃，另外加上自身管理能力和對(duì)業(yè)務(wù)全面性的缺乏，導(dǎo)致工作有廣度，沒深度。在今后的工作須做好每周每月財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，將具體的工作及業(yè)務(wù)落到實(shí)處細(xì)處。

1、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)包括出口貿(mào)易方式的流程、會(huì)計(jì)核算、涉稅處理、貿(mào)易結(jié)算及成本核算等，繼續(xù)到車間實(shí)習(xí)盡快熟悉掌握公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程。

2、協(xié)助經(jīng)理對(duì)各崗位的每一項(xiàng)具體的業(yè)務(wù)提出正確的財(cái)務(wù)意見，完善相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程和制度。

3、注重財(cái)務(wù)分析，每月分析各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)并結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)指出變化的原因及過程，督促各崗核對(duì)清理所負(fù)責(zé)的賬務(wù)。

4、加強(qiáng)培訓(xùn)，基于對(duì)員工情況的了解和部門效率的改進(jìn)，平時(shí)根據(jù)員工需求制定培訓(xùn)計(jì)劃，使部門團(tuán)隊(duì)綜合素質(zhì)不斷提高。

新的工作環(huán)境意味著新的起點(diǎn)、新的挑戰(zhàn)，作為一名財(cái)務(wù)人員，我認(rèn)識(shí)到自己是一名基層管理者，更是一名執(zhí)行者，我會(huì)充分發(fā)揮自身的主觀能動(dòng)性及工作積極性，為公司的高效發(fā)展貢獻(xiàn)自己的全部力量。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告財(cái)務(wù)自查報(bào)告篇四

我校認(rèn)真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)上級(jí)財(cái)務(wù)文件，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不繼提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度。

我校結(jié)合實(shí)際，成立了德峨鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)財(cái)務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。

組長(zhǎng)：黃仕鋒（校長(zhǎng)）

副組長(zhǎng)：李連聲（副校長(zhǎng)）

組員：廖澤、張成光、楊進(jìn)文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公主任由李連聲副校長(zhǎng)兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財(cái)務(wù)審計(jì)整改的各項(xiàng)工作。

依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行審計(jì)整改，自查自糾存在的問題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。通過認(rèn)真組織小組成員查看至xx年會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿。在會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。

存在的一些問題是：

1、會(huì)計(jì)、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭(zhēng)取；

3、固定資產(chǎn)登記和報(bào)廢登記不完善現(xiàn)象。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)以上存在的問題進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。

總之，財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財(cái)務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財(cái)務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級(jí)主管部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財(cái)務(wù)。堅(jiān)持每月對(duì)經(jīng)費(fèi)的收支由財(cái)務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報(bào)賬、公示，將財(cái)務(wù)開支情況在公示欄公布，自覺接受上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告財(cái)務(wù)自查報(bào)告篇五

一、單位基本情況(略)

二、xx年度財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助資金使用情況表(略)

三、自查自糾情況

通過本次自查，發(fā)現(xiàn)本單位以下幾個(gè)方面存在問題。

在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面存在×××等問題，還不夠規(guī)范。

在內(nèi)部控制制度建設(shè)方面存在×××(未建立或完善)×××(未執(zhí)行)等問題。需要建立(或完善、加強(qiáng)執(zhí)行力)。

在會(huì)計(jì)核算方面存在×××等記賬差錯(cuò)(或核算錯(cuò)誤)需要糾正。

在依法誠(chéng)信納稅方面存在×××等意識(shí)薄弱問題，需要提高。

現(xiàn)針對(duì)自查出的問題已經(jīng)進(jìn)行了逐項(xiàng)整改并完成了相應(yīng)的自糾(完善、修改、調(diào)賬、補(bǔ)稅等)工作。

特此報(bào)告，熱忱組織人員前來檢查。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告財(cái)務(wù)自查報(bào)告篇六

雅灰鄉(xiāng)共有12個(gè)行政村，41個(gè)村民小組，7588人，村干部36人，遠(yuǎn)教管員12人，xx年全鄉(xiāng)生產(chǎn)總值3212萬元，農(nóng)民人均收入3164元。

我鄉(xiāng)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)納入村財(cái)鄉(xiāng)代管，全面實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村財(cái)務(wù)管理的制度化、規(guī)范化。一是實(shí)行村財(cái)鄉(xiāng)代管后，各村統(tǒng)一設(shè)置了規(guī)范的賬目、賬簿，建立了嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理制度，并由專業(yè)財(cái)務(wù)人員記賬、管賬，各項(xiàng)收入必須開具正規(guī)票據(jù)，收入及時(shí)入賬。各項(xiàng)支出嚴(yán)格按村財(cái)務(wù)管理制度核支，對(duì)不符合程序、不合理的票據(jù)，一律不予報(bào)銷。嚴(yán)格查處“白條子”、現(xiàn)金“坐支”現(xiàn)象發(fā)生，有力地促進(jìn)了村級(jí)財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化、制度化。二是制定了一系列化解村級(jí)債務(wù)工作制度，有效控制村級(jí)債務(wù)的新增。三是強(qiáng)化了監(jiān)督管理，保證資金落實(shí)到位。實(shí)行村財(cái)鄉(xiāng)管后，村級(jí)財(cái)務(wù)重大開支必須由村民理財(cái)小組討論通過，改變了過去村級(jí)領(lǐng)導(dǎo)“財(cái)務(wù)一支筆、1人說了算”的模式，村級(jí)各項(xiàng)支出堅(jiān)持事前監(jiān)督、事中把關(guān)、事后審查，保證了資金使用的安全性。四、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)公開制度，接受群眾監(jiān)督，讓群眾放心。今年實(shí)行村務(wù)公開后，村里有多少錢，花到了哪里，怎么花的，全部一清二楚，村財(cái)鄉(xiāng)代管讓老百姓心理透明了。

1、xx年度村級(jí)運(yùn)資金136000元；

2、xx年村三大員工資367200元

3、xx年雅灰村門面出租收入3000元。

1、發(fā)放xx年組干報(bào)酬24000元；

2、發(fā)放xx遠(yuǎn)教管理員工資4800元；

3、發(fā)放xx村三大員工資367200元；

4、發(fā)放xx年組干報(bào)酬62100元；

5、發(fā)放xx遠(yuǎn)教管理員工資7200元；

6、付各村辦公支出31896元。

（三）、 xx年村集體經(jīng)濟(jì)結(jié)余80586.9元，截止xx年6月30日，村集體經(jīng)濟(jì)結(jié)余151166.64元。

1、收支票據(jù)不規(guī)范,報(bào)賬不及時(shí)，備用金長(zhǎng)時(shí)間未結(jié)。由于村級(jí)對(duì)新財(cái)務(wù)管理制度的認(rèn)識(shí)不夠，他們認(rèn)為只要是正當(dāng)?shù)闹С觯还苁裁雌睋?jù)都可以記帳、報(bào)帳，這就造成了大量的“白條”。支出票據(jù)不規(guī)范，白條支出較多,很多票據(jù)上沒有經(jīng)手人、證明人、理財(cái)小組等簽名,村報(bào)帳員到鄉(xiāng)財(cái)政所報(bào)帳，村財(cái)鄉(xiāng)代管專業(yè)人員每次都不給矛全部核銷，每次報(bào)帳員都賬不徹底，當(dāng)月賬要等到下月報(bào)甚至更長(zhǎng)，甚至有個(gè)別村覺得開發(fā)票困難，報(bào)帳麻煩，不愿提備用金，愿自扣，直到鄉(xiāng)財(cái)政發(fā)五大組織、遠(yuǎn)教工資造好冊(cè)通知其才來領(lǐng)錢發(fā)放。

2、收交不清，資金收入管理混亂。由于村級(jí)干部會(huì)計(jì)知識(shí)貧乏，我鄉(xiāng)村財(cái)鄉(xiāng)代管的資金大部分只有縣財(cái)政局撥入的專項(xiàng)資金。上級(jí)部門“”四幫四促“”入村幫扶資幾乎分未入賬，當(dāng)作“私房錢”，村級(jí)帳務(wù)還存在兩級(jí)記賬，核算現(xiàn)象，導(dǎo)致村級(jí)收入不實(shí)，存在坐收坐支現(xiàn)象。

4、下一步的工作措施

針對(duì)存在著的情況和問題，我們一方面要積極向黨委、政府做好匯報(bào)，爭(zhēng)取各方面的支持和配合；另一方面對(duì)存在的重點(diǎn)問題，查漏補(bǔ)缺，限期糾正和完善。

1、采取有效方法，加大“村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管”工作宣傳力度，取得村級(jí)干部和群眾理解和支持，使他們對(duì)代理記帳能放心，對(duì)委托代管滿意，積極納入集中核算。

2、加強(qiáng)工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高工作能力，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，以適應(yīng)工作需要。

3、進(jìn)一步擴(kuò)大“財(cái)務(wù)公開、民主理財(cái)”的宣傳力度，定期向村民公布財(cái)務(wù)收支情況，及時(shí)答復(fù)處理村民對(duì)財(cái)務(wù)收支的反饋意見，接受群眾監(jiān)督。

總之，“村財(cái)鄉(xiāng)代管村用”工作是加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理的創(chuàng)新改革，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義和長(zhǎng)遠(yuǎn)意義，我們要在縣財(cái)政局的業(yè)務(wù)指導(dǎo)幫助下，在鄉(xiāng)黨委、政府的高度重視和正確領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)一步深化改革試點(diǎn)工作，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)做出貢獻(xiàn)。