目的: 公司為了加強出差管理和費用支出，提高資金使用效益，現結合本公司實際情況制定本規定。

第一條 員工出差依下列程序辦理：

(一)出差前，當事人部門應填寫"出差申請單"（見附表-1）寫明出差事由、人數、地點、天數。出差期由公司經理視情況需要事前予以核定天數。

(二)出差人憑核準的"出差申請單"可向財務部暫支相當數額的旅差費，返回后3日內報銷。

第二條 出差審核權限：

（一）當日往返的市內出差由部門負責人核準。

（二）國內出差：二日以上（含二日）普通人員和部門負責人出差的由公司經理批準。

第三條 出差不得報銷加班費。但節假日出差酌情予以計薪，但要寫明原因。報公司綜合部勞資人員備案記錄。

共 4 頁

因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷差旅費額外部分外，依情節輕重作出處理。

第五條 出差費用補助標準：

1.補助標準

(1)出差補助分為住宿補助和其它補助（含餐費）。

(2)住宿補助按地區劃分為三類。

一類地區，直轄市北京、經濟特區、廣州市，每人150元/天；

二類地區，省會城市，每人120元/天；

三類地區，除一類二類以外的其它地區，每人80元/天。 住宿補助按實際住宿天數核發。

其它補助為每人50元/天，按照出差自然天數核發。

2. 交通：飛機、火車、長途汽車

出差乘坐交通工具一覽表

共 4 頁

發票，否則不予報銷；市內交通費根據實際需要合理安排，能坐公交的嚴禁打車，否則因此發生的額外費用不予報銷。

4. 若本可購買硬臥票，但購買的硬座票。本著人文的原則，給當事人補貼硬座票價的50%。

5.下列費用不得報銷：

（1）健身娛樂美容費用

（2）酒店內的任何購物費用和房間小酒吧的費用

（3）超市商場等地方發生的任何私人購物費用

（4）公司指定審批人認為不得報銷的相關費用

第六條 費用報銷程序：

所有報銷單據報銷有效期為3日。當天出差的費用3日內必須交至財務部審核；短期出差人員應在回公司后三個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《費用報銷單》。報銷單應填寫規范，報銷時報銷單上應注明所辦每一單的事由、目的地、人數、用途和原始單據張數，并附原始單據和發票。經部門主管審核簽字后，交財務部審核簽字，經理審批。

財務部負責對所有報銷憑據的合法性、真實性、合理性的復核。

出差申請單

經理： 部門主管： 出差人：

一、目的：為加強公司員工出差管理工作，嚴控出差紀律，特制訂本辦法。

二、適用范圍：公司所有員工出差須遵守本管理辦法。

三、出差審批程序。

3.2 如有特殊原因未能及時辦理《出差申請表》的，返回后應在二個工作日內及時補辦有關手續，如未補辦或補辦未獲批準的`，按曠工處理，所有費用自行承擔。

四、出差后需履行的手續

4.2 員工出差須按時返回，如特殊情況不能按時返回，須電話提前請示主管領導。出差返回后，應在二個工作日內及時辦理相關手續，如未補辦或補辦未獲批準的，按曠工處理，費用自行承擔。

五、差旅費預借、報銷手續

5.3 員工出差返回后須在三個工作日內完成報銷手續；

5.4 辦理差旅費預借、報銷手續時，公司本著“前帳不清、后賬不借”的原則。如出差員工賬務未清，無特殊情況不得辦理新借款手續。

5.5員工差旅費預借標準，由部門經理估算簽批。

六、差旅費審批權限

6.1員工出差預借差旅費1000元以下，由部門經理審批，財務部領取；

6.2員工出差預借差旅費超過1000元，由部門經理審批，報董事長助理審批，總經理批準，財務部領取。

七、差旅費標準

員工出差交通費報銷標準

經理審核-董事長助理審批-總經理簽批方可報銷。

7.2 如果因特殊情況出差需要乘坐飛機需公司總經理批準方 可乘坐。

按全額補助標準給予補貼，如出差當天未住宿的，給予50元餐補。

7.4如兩人同行，取高標準人員補助執行報銷，另外一人補貼50元。

八、出差交通費標準管理

8.2普通員工出差乘坐火車，連續乘坐超過8小時或過夜超過6小時的，可購買火車硬臥票。

8.3普通員工出差確需乘坐飛機或火車硬臥或以上的，須填寫《情況說明書》，經總經理批準后方可乘坐軟臥或飛機，否則按本次到達目的地的火車硬座票價給予報銷。

8.4部門經理出差，需乘坐火車，若連續乘車超過8小時或過夜超過6小時的，可申請7折以下機票。

九、出差住宿費管理

無特殊原因，住宿費超標部分一律自理。

十、出差市內交通費管理

10.2財務部在核準出差交通費時，往返車站、機場等交通費實報實銷，不受限額限制。

十一、出差補助管理

11.1員工出差經批準報銷招待費的，當日餐費不再報銷；

11.2 參加由本公司或代理商承擔全部費用的會議及培訓、學習，不享受公司出差補助。

十二、出差紀律

12.1 員工出差須嚴格遵守公司出差紀律，積極主動完成公司安排的出差任務；

12.3員工出差，須嚴格按照《出差申請表》中批準的地點、路線執行，若確需改變，須請示部門經理或公司分管領導。凡因私改道，經核實后按事假處理，繞道交通費、住宿費自理。

十三、本制度從頒布之日起施行。

一、城市駐點業務員出差：

（1）到本地區出差，住宿的按90元包干；市內交通費不得報銷。

（2）到外地區出差，住宿的按110元包干；市內交通費不得報銷。

二、片區經理、業務主管出差：

（1）到外地區出差，住宿的按120元包干；市內交通費不得報銷。

三、外區經理、ka經理出差：

（1）到外地區出差，住宿的按130元包干；市內交通費不得報銷。

四、副總經理出差：

（1）到外地區出差，住宿的按每人每天150元包干。

五：其它報銷：1、特殊情況需經批準按實際發生報銷。

2、雙人同性別到同一目的地出差，按各自標準8折核算。

3、帶車出行時，司機與同行最高職務人靠，但每人相應降低10元包干費。

六、幾點說明：

（1）公司人員報銷差旅費，原則上按照出差補助包干標準核報。出差補助包干范圍為伙食補貼、市內交通補貼、住宿費。出差補助天數為自然出差天數減一天計算（即到公司或駐地當天無補貼）。

（2）外出要求有相應反映日期的車票。特別是從駐地出發和返回駐地的車票必須有日期，否則按前一張有日期的計算補助。中途出現無日期、無出發地及到達地的票，必需在票上寫明出發地及到達地，否則不予報銷。住宿必須有住宿發票，發票金額多少不影響補助標準。無發票的不補助。

（3）夜間乘車不住宿，且不坐臥鋪的。按住宿標準50%補貼。乘臥鋪的無住宿補貼。

（4）飛機、火車軟臥、動車一等軟座車票不予報銷，特殊情況經請示批準后，才能報銷。

（5）到有住宿條件的分公司、辦事處所在地出差，無住宿費補助。在辦事處統一就餐的，個人按辦事處標準交伙食費。辦事處不得因此申請報銷餐飲招待費。

（6）該標準從3月14日起執行。此前的出差仍按原規定執行。

上海****科技發展有限公司

2015年3月12日

第一條：為了進一步加強對出差費用的管理，嚴格控制費用支出，達到節約高效的目的，結合本公司實際情況，特制定本規定。

第二條：報銷原則

1、公私分明原則：出差人員在出差期間因私發生的費用嚴禁報銷。

2、高效間從原則：原則上要一人多差，減少隨從。

第三條：適用范圍：公司各部門、各分公司參照執行。

二、出差實施細則

第四條：員工出差依下列程序辦理：

1、出差前3日應填寫“出差申請單”。出差期限由派遣負責人視情況，事前予以核定，并依照程序審核。

2、出差人依實際情況憑核準的“出差申請單”向財務部門暫借一定數額的備用金，返回后7日內填具“費用報銷單”，并結清備用金。未于7日內報銷者，財務部門應于當月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。

第五條：出差期間，因工作及其他原因需要延時的應及時請示，不得借故延長出差時間，否則延時期間費用不予報銷。

做出出差報告。

第七條：出差費用分為住宿費、伙食費、交通費、補助費。

三、出差人員費用報銷標準

第八條：差旅費標準

補充說明：

8.1住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，按規定住宿標準報銷，超出住宿標準的部分由出差人員自行承擔。

8.2報銷天數按照交通工具出發時間到返回時間計算，12點之前返回按半天計算，12點之后返回按一天計算。

8.3伙食和交通補助依據實際出差天數憑相應發票結算，原則上采用額度內實銷形式，如遇特殊情況，需要上報公司負責人審批方可報銷。

8.4 出差期間招待客戶，需要事先經公司負責人同意后方可報銷招待費，回來后補辦招待費報銷申請手續。

8.5 出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

8.6 出差時由公司提供餐飲、住宿及交通工具將不予報銷相關費用。

8.7不同級別人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。

8.8 到達目的地后，除公司負責人外，其他員工原則上（市內）不得乘坐出租車，應乘坐公交汽車。因特殊原因等需乘坐出租車的，應在出租車票背面詳細注明時間、起止地點及事由。

8.9上述住宿標準為一個標準間標準。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標準間住宿標準。

8.10 出差期間因公招待客人、其招待費已報銷的，應扣除招待當天的伙食補貼。

8.11 出差時間不足一天，視實際誤餐數執行。出差在20公里以內（含市內），不享受伙食補助。

8.12 任何人出差應優先選擇出差地子公司宿舍住宿，當不能解決時憑有效票據在規定標準內據實報銷住宿費，超過部分自負。

第九條：出國人員費用標準和管理辦法

因公出國，需提出書面申請，做出出差預算，經董事長批示后實施。出國人員在規定住宿標準之內，憑有效票據列支費用報銷。其它各種報銷憑證須用中文注明開支內容、日期、數量、金額等，并由經辦人簽字，在預算范圍內報銷。如有特殊情況，費用超出預算的，超出部分需寫明事由，由董事長批示后方可報銷。

四、其他

第十條：出差人員返回后，須在7個工作日內到財務部門報銷，逾期不予報銷。

第十一條：本規定自2015年 6月2日起執行。?

第十二條：本規定由人力資源部負責解釋。

為了加強公司的出差管理和費用支出，近一步加強財務管理，合理使用資金，提高資金使用效益；提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理規范化、制度化，經公司人事、財務部商議決定后由總經理批準后結合公司實際情況制定本規定。

一、 因公出差的辦理程序

1、 因公出差人員必須事先填寫《出差申請單》：寫明出差地點、事由、天數、人數、所需資金、出差期限，由財務部視情況需要事先予以核定天數。由總經理批準后方可出差。

2、 出差人憑借核準的“出差申請單”可向財務申請相應數額的差旅費，返回后憑票據報銷。（轉正人員方可向財務部申請借款）

4、 財務審核人員根據簽有總經理意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

5、 凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的

差旅費不予報銷，因特殊原因和情況變化需要改變路線、增加天數、人數、改乘交通工具需派出總經理簽署意見后方可報銷。

2)出差報告制度

出差報告制度是指員工經公司授權的相應領導批準出差后的每日工作情況、工作進程的日匯報以及出差后返回公司，對此次出差情況以書面的形式進行總結匯報的制度。

2. 出差報告采取上行匯報制度：出差人員返回公司后必須第一時間內向總經理、部門經理、銷售經理、人事經理及部門全體人員抄送此次出差的工作總結。應將此次出差做全面的總結，應將遇到的問題、處理的方法、需要的支持、以及此次出差的工作心得以書面文檔的形式總結并且抄送給部門員工，以供大家共同學習提高、規避類似問題的發生。

3. 出差報告上應詳細寫明此次出差拜訪的公司名稱、地區、客戶姓名、會談結果、實施情況、及跟進事項等，報告采取人（各部門經理）應對報告進行認真聽取及評估，對報告中反映的情況、問題提出處理意見，或安排相應的跟進措施。

周工作進程、遇到的問題、解決了的問題，未解決的問題；以及下周的安排規劃）

二、 出差的審核權限

1、 出差一律由總經理批準

三、 出差延誤處理

出差途中因病或遇意外災害，或因工作實際需要延誤回程的應及時與總經理電話聯系知會，除請示批準的延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則不予報銷差旅費額外部分外，依情節嚴重作出處理。

四、 出差費用補助標準：

1、 補助標準

對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實施上限使用、超支不補的原則；

1）、差費補助為住宿補助和其他補助（含餐費和市內交通費用）

1、對本市市區內交通費用及其他費用采取：

1）、對住宿費、話費等實行按出差地區和人員級別分別制定包干標準（扣除在途時間以每天為標準計算）為：

市區、各地州縣級一下城市、偏遠城市（住宿標準為）

經理級別 : 市級內：300元/天；各地縣200元/天；

技術人員：市級內：180元/天；各地縣100元/天；（報銷需提供有效發票）

（如兩人同出差去喀什，住一間房，那么財務報銷180元=每人90元/人）；如遇特殊情況：如旅游旺季需要抬高住宿標準的，可以電話知會部門經理和人事經理，相關負責人根據實際情況核實后向總經理反饋情況，經總經理批準后給予當地相應住宿費用的報銷。（特殊情況特殊 處理，但應提前知會相關負責人，經總經理批準后方可執行，否則超支不補也不再發給出差補貼）

2、市內交通餐補費用

經理級別 60元

技術人員 40元

為簡化財務手續，伙食費和車費按本制度中規定標準實行包干，節約獎勵，超支不補。

3、話費報銷：因公司已經給全體員工配備了手機和手機卡，并且每月按照實際情況給全體員工充值話費，話費報銷實施包干報銷，（群郵件已經給大家明確說明，群共享里也給大家說了如何節省出差開支）超支自費。

4、公司出差人員所乘的交通工具應提供相應的票據實施報銷；員工報銷住宿費用必須提供明細賬單和正規發票，否則不予報銷，超出規定范圍由個人承擔。

2、 兩人以上的出差人員，原則上就隨行高一級人員標準執行；員

工出差原則上一般采用公交車，特殊情況可以采用出租車，（如各地州接貨）使用出租車要經領導同意，打的費用可以報銷交通費不能超過標準。

出差人員按規定乘坐交通工具，一般情況下員工出差6小時以內為硬座待遇；6小時以上可享受硬臥待遇（若員工乘坐6小時以上的交通工具，自發沒有享受硬臥待遇的可以補50%的票據差價）

3、 出差時借款：前帳不清，后賬不借，延誤工作責任自負。特殊

情況由總經理特批后方可執行。

4、 其余具體辦法：

1）、旅途中未住宿，不享受住宿費，只享受伙食、市內交通補助費用；

2）、出差人員享受夜間出差補助（七點以后乘坐交通工具出差的，可享受出差補助）

3）、在出差過程中因業務需要使用招待費（另見公司業務招待費管理規定），財務部方可審核報銷。

4）短距離出差者如當天可以往返的`視情節給予報銷來回路費和午餐費用。

5.下列費用不予報銷

1）、酒店內任何購物費用和房間內物品損壞使用費用；

2）、公司已經給員工了出差的餐補，故額外的餐費超支費用公司不予報銷。

4）、任何私人購物費用，以及不應超支的額外費用；

5）、公司指定審批人認為不得報銷的相關費用。

五、外來工作人員費用報銷

1）、外地來公司工作的部門主管及技術人員，每季度享受一次探親假，假期為12天，一次性報銷費用2000元。

2）、總公司派來的領導及相關技術人員，每次補貼應先征得總經理批準后，再由財務部審核報銷。

六、費用報銷程序

短期出差的員工應回公司5個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《費用報銷單》。報銷單應填寫規范，報銷時報銷單上應注明的每一單的事由、目的地、人數、用途、期限、和原始單據張數，并附上原始單據和發票，經財務審核簽字后，總經理審批。

所有票據超期一律不予報銷。

財務部負責對所有報銷憑據的合法性、真實性、合理性復核。

特注：本著誠信的原則，差旅費要據實報銷，若發現虛報，謊報，一次警告，二次所有費用一律不報，三次除名。

差旅費報銷流程圖：

目的: 公司為了加強出差管理和費用支出，提高資金使用效益，現結合本公司實際情況制定本規定。

第一條 員工出差依下列程序辦理：

(一)出差前，當事人部門應填寫"出差申請單"（見附表-1）寫明出差事由、人數、地點、天數。出差期由公司經理視情況需要事前予以核定天數。

(二)出差人憑核準的"出差申請單"可向財務部暫支相當數額的旅差費，返回后3日內報銷。

第二條 出差審核權限：

（一）當日往返的市內出差由部門負責人核準。

（二）國內出差：二日以上（含二日）普通人員和部門負責人出差的由公司經理批準。

第三條 出差不得報銷加班費。但節假日出差酌情予以計薪，但要寫明原因。報公司綜合部勞資人員備案記錄。

共 4 頁

因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷差旅費額外部分外，依情節輕重作出處理。

第五條 出差費用補助標準：

1.補助標準

(1)出差補助分為住宿補助和其它補助（含餐費）。

(2)住宿補助按地區劃分為三類。

一類地區，直轄市北京、經濟特區、廣州市，每人150元/天；

二類地區，省會城市，每人120元/天；

三類地區，除一類二類以外的其它地區，每人80元/天。 住宿補助按實際住宿天數核發。

其它補助為每人50元/天，按照出差自然天數核發。

2. 交通：飛機、火車、長途汽車

出差乘坐交通工具一覽表

共 4 頁

發票，否則不予報銷；市內交通費根據實際需要合理安排，能坐公交的嚴禁打車，否則因此發生的額外費用不予報銷。

4. 若本可購買硬臥票，但購買的硬座票。本著人文的原則，給當事人補貼硬座票價的50%。

5.下列費用不得報銷：

（1）健身娛樂美容費用

（2）酒店內的任何購物費用和房間小酒吧的費用

（3）超市商場等地方發生的任何私人購物費用

（4）公司指定審批人認為不得報銷的相關費用

第六條 費用報銷程序：

所有報銷單據報銷有效期為3日。當天出差的費用3日內必須交至財務部審核；短期出差人員應在回公司后三個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《費用報銷單》。報銷單應填寫規范，報銷時報銷單上應注明所辦每一單的事由、目的地、人數、用途和原始單據張數，并附原始單據和發票。經部門主管審核簽字后，交財務部審核簽字，經理審批。

財務部負責對所有報銷憑據的合法性、真實性、合理性的復核。

出差申請單

經理： 部門主管： 出差人：

為規范公司商務及施工出差管理，特制定本制度，適用于公司內因工作需要出差的全部員工。

1. 定義

1.1 本制度中的員工出差分為短途出差和長途出差。

1.2 由公司出發可當日往返的異地短途出差，行程在12小時以內的視為正常出勤，行程超過12小時的為短途出差。

1.3 長途出差指需在外住宿的出差。

2. 辦理程序

2.1 出差人員借款需持批準后 “請款單”，列明用款計劃，由本人簽字后，經總經理和財務部審核后方可借款，具體審批流程以財務支付制度為準。

2.2 審核人員根據有出差人簽字確認的“出差旅費報銷單”和有效出差單據，按費用標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

2.3 凡與費用標準規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經總經理簽署意見后方可報銷。

2.4 出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批。

3. 費用標準

3.1 交通

1、出差交通工具應選擇經濟合適的交通工具，以長途客車、火車、輪船為主要交通工具，路途超過8小時以上可申請乘坐飛機經濟艙。

2、市內交通費原則上只報銷公交車費，不予報銷出租車費，但遇特殊情況除外。

附：出租車特殊情況

1）出差目的地較遠，沒有公共交通工具。

2）攜帶巨款或重要文件，需確保安全。

3）收發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫。

4）陪同重要客人外出。

5）業務特殊或夜間辦事不方便。

6）其他。

報銷出租車票時需列明起始位置和原因。

報銷交通費用需要提供費用明細及起點、終點及乘車時間。

3.2 住宿

1、員工住宿標準以不超過當地連鎖酒店或快捷酒店價格為準，一線城市不

得超過300元/天，二線城市不得超過200元/天。陪客戶入住超過標準酒店提前申請后除外。

2、公司所有員工出差住宿報銷時按照實際應住宿天數計算。當天只能報銷一天標準的住宿費。

3、住宿費報銷不能包含房間內的國際國內長途電話費，小食品、飲料、洗衣等其他費用。凡有此類費用產生，均由住宿人自理。住宿期間對房間內酒店物品的損壞賠償均由住宿人自行賠償，不能報銷。

4、住宿發票上必須注明起止日期、入住天數，并與行程計劃保持一致。

5、若長期需在外地工地現場工作的員工，需考慮經濟的住宿方式，如在當地租住房屋等。

3.3 補助

1、去工地人員補助20元/天。

2、長途出差員工的出差補助按日計算，以離開公司的時間到返回公司所在

地時間為準計算天數（返回時間以票據到達時間為準），實行24小時制，超過12小時的員工可享受補助50元，不享受正常的出勤補助。

3、對于從公司出發且當日往返的異地短途出差，以離開公司的時間到返回公司所在地時間為準（返回時間以票據到達時間為準），行程超過12小時，員工可享受補助50元，不享受正常的出勤補助；行程在12小時內視為正常出勤，比照去工地人員標準執行，不享受出差待遇。

3.4交際費

1、出差期間產生交際費應提前跟公司領導申請（包括預計費用），同意后方可報銷交際費。沒有提前申請的交際費公司不予報銷。

2、不列入差旅費報銷單，另行單獨填寫“報銷單”，與差旅費同時報銷。若出差期間的交際費，不與差旅費同時報銷，在另行報銷時，財務部門作退回處理；發生交際費用扣除相應的補助。

希望各位員工嚴格遵守此規定，并以公司經濟適用為出發點。

本制度自即日起執行。

后附各種報銷及申請表格。

大連翊圓科技發展有限公司

2015年9月1日

3.有發票的，粘貼正規發票；無發票的，粘貼相關收據或者手寫憑證。按照粘貼標準進行粘貼。粘貼單如下：

目的: 公司為了加強出差管理和費用支出，提高資金使用效益，現結合本公司實際情況制定本規定。

第一條 員工出差依下列程序辦理：

(一)出差前，當事人部門應填寫"出差申請單"（見附表-1）寫明出差事由、人數、地點、天數。出差期由公司經理視情況需要事前予以核定天數。

(二)出差人憑核準的"出差申請單"可向財務部暫支相當數額的旅差費，返回后3日內報銷。

第二條 出差審核權限：

（一）當日往返的市內出差由部門負責人核準。

（二）國內出差：二日以上（含二日）普通人員和部門負責人出差的由公司經理批準。

第三條 出差不得報銷加班費。但節假日出差酌情予以計薪，但要寫明原因。報公司綜合部勞資人員備案記錄。

共 4 頁

因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷差旅費額外部分外，依情節輕重作出處理。

第五條 出差費用補助標準：

1.補助標準

(1)出差補助分為住宿補助和其它補助（含餐費）。

(2)住宿補助按地區劃分為三類。

一類地區，直轄市北京、經濟特區、廣州市，每人150元/天；

二類地區，省會城市，每人120元/天；

三類地區，除一類二類以外的其它地區，每人80元/天。 住宿補助按實際住宿天數核發。

其它補助為每人50元/天，按照出差自然天數核發。

2. 交通：飛機、火車、長途汽車

出差乘坐交通工具一覽表

共 4 頁

發票，否則不予報銷；市內交通費根據實際需要合理安排，能坐公交的嚴禁打車，否則因此發生的額外費用不予報銷。

4. 若本可購買硬臥票，但購買的硬座票。本著人文的原則，給當事人補貼硬座票價的50%。

5.下列費用不得報銷：

（1）健身娛樂美容費用

（2）酒店內的'任何購物費用和房間小酒吧的費用

（3）超市商場等地方發生的任何私人購物費用

（4）公司指定審批人認為不得報銷的相關費用

第六條 費用報銷程序：

所有報銷單據報銷有效期為3日。當天出差的費用3日內必須交至財務部審核；短期出差人員應在回公司后三個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《費用報銷單》。報銷單應填寫規范，報銷時報銷單上應注明所辦每一單的事由、目的地、人數、用途和原始單據張數，并附原始單據和發票。經部門主管審核簽字后，交財務部審核簽字，經理審批。

財務部負責對所有報銷憑據的合法性、真實性、合理性的復核。

出差申請單

經理： 部門主管： 出差人：

為壓縮管理費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理形成規范化和制度化，特制定本制度：

一、 因公出差的辦理程序

1、 因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批準后方可出差。

2、 出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保后，經領導簽批，財務部門負責人核準后方可借款。

3、 出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。

4、 審核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

報銷。

二、 費用標準

2、對住宿費、市內交通費等實行按出差地區和人員級別分別制定標準（扣除在途時間以每天為標準計算）為：地 區：

特區 直轄市 省會城市 省轄市 縣級市及以下（1）住宿標準：

其余人員 150 110 100 80 60（2）

伙食補助費：

其余人員 60 40 40 40 40（3）

市內交通費：

總經理 實報實銷

付總級 實報實銷

經 理 10 8 5 5 3

其余人員 10 8 5 5 3

導同意）；

4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實列支，伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。

5、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。

6、 出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本地）。

7、 出差人員除外出學習和駐廠人員，每天補助5元通訊費。特殊情況需經主管領導批準。

三、幾點具體規定：

1、 旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內交通補助費。

2、 （1）、中午12時前離開本市按全天補助伙食費；

（2）、中午12時后離開本市按半天補助伙食費。

（3）、中午12時前抵達本市按半天補助伙食費；

（4）、中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。

3、 旅途中符合乘臥，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。

4、 在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，須經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

5、 出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票

作為計算費用的依據，部門負責人簽證時要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予簽報。

6、 乘坐交通工具的規定：公司領導（總經理、副總經理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經總經理或財務總監批準，方可報銷。

7、出差人員乘座直達列車，沒有鋪位區別的，允許乘座軟臥（或軟席）。

8、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車司機住宿費以省內40元/天，省外45元/天的標準支付，小車司機按車同領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經分管領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。

9、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準報銷。

10、出差回公司應在一星期內報帳，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發票日期），并追究其部門擔保負責人責任。

11、出差時借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成帳務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

12、本暫行規定自發布之日起執行。

差旅補助報銷暫行規定

2012年10月版

一、外出員工差旅補助：一般地域，普通員工115元（90元餐宿費+20元市內

交通費+5元話費）/天；內聘工程師130元（105元餐宿費+20元市內交通費+5元話費）/天；學徒或見習人員90元（70元餐宿費+20元市內交通費）/天，工地負責食宿時，學徒或見習人員40元/天；副經理級出差人員，連續出差超過10天者，所有天數的補助為163元（130元餐宿費+25元市內交通費+8元話費）/天。連續出差不超過10天者，住宿及交通費用費用按實際發生報銷（一般情形限于如家、漢庭及同等級賓館及以下等級，必須開具真實有效發票，特殊情形需請示說明），其他補助60元/天；部門經理連續出差不超過20天者，住宿及交通（含市內）費用按實際發生費用報銷（一般情形限于如家、漢庭及同等級賓館、酒店，必須開具真實有效發票，特殊情形需請示說明），其他補助70元/天。部門經理連續出差超過20天者，按178元（140元餐宿費+30元市內交通費+8元話費）/天執行；經理、副經理在工地住在且食宿者，按工地領隊補助執行。

二、在高消費城市發生住宿情形，普通員工150元/ 天；內聘工程師170元/天；

副經理超過10天（10天內按（一）執行）者，190元/天。城市如下：廣州、深圳、珠海、廈門、上海、蘇州、杭州、南京、溫州、青島、大連、北京。有羅列不到的特殊城市另行處理。（市內住宿的情況）

三、出差日計算：中午12點之后走、中午12點前回來算半天。

四、火車補助：實際行程超出500km之普快、快車硬座連續乘車可享受補助；

補助票額的60%。

五、除（一）項中關于部門經理和副經理的規定外，其他人員不再報銷市內交

通費用。

六、出差期間，與公司業務無關的費用不予報銷。

七、工地上，領隊話費補助按部門經理標準執行，其他人員通訊費補助為每日

兩元；工地施工人員補助（連續超過10日的），工地負責食宿的，普通員工（施工期間，除領隊和部門經理、副經理外的其他任何人員均視為普通員工）每人補75元/天，領隊每日90元/天，見習人員參照（一）項規定；在工地之外食宿的，每人補助55元/天（領隊75元），旅館費每人不得超過30元/天(領隊憑正規住宿發票報銷（特殊無票的情形在住宿前請示主管經理批準）。餐費不得超過20元/天（領隊統一報銷）（超過部分不予報銷）。凡是工期在10日內完成，加班不超過三個工作日的，且人數在四人以下（含四人），按一般安裝調試、售后服務處理，即按（一）項處理。

九、外地駐辦事處人員，到外地調試服務，按本規定（一）項執行，通訊費5

元/日；在辦事處住在期間，每日補助按（一）項數額減去30元，通訊費5元/日。辦事處公用電話及手機按實際發生報銷（私人通話除外）。

出差補助標準

2、住宿費：

住宿費按級別和地區類別執行以下標準。

1）區域劃分：

出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

(一)出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

(二)出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位司局以上領導批準方可乘坐飛機。單位級別在司局級以下的，需經本單位領導批準方可乘坐飛機。

(三)副部長以及相當職務的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。

第七條 乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，可購同席臥鋪票。符合規定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%給予補助。可以乘坐軟臥而改乘硬臥的'，不再給予補助。

第八條 乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據報銷。

住宿費

第九條 財政部根據各地的經濟發展水平和物價水平，分別確定各級別人員的住宿費開支標準上限。

第十條 中央國家機關工作人員出差實行定點住宿。住宿標準：副部長級人員住套間，司局級人員住標準間，處級以下人員兩人住一個標準間。

出差人員必須到定點飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標準憑據報銷。因特殊情況未到定點飯店住宿的，在出差地住宿費開支標準上限以內憑據報銷。

出差到沒有定點飯店的地方，住宿費在所在地、市、州住宿費開支標準上限以內憑據報銷。

定點飯店通過招標、協商方式確定，名單另行公布。

第十一條 中央事業單位工作人員出差暫不實行定點住宿，其住宿費在出差地住宿費開支標準上限以內憑據報銷。

第十二條 出差人員無住宿-費-發-票，一律不予報銷住宿費。

伙食補助費

第十三條 出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數實行定額包干，每人每天50元。

第十四條 出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應向接待單位交納伙食費，回所在單位如實申報，每人每天在50元以內憑接待單位收據據實報銷。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。

公雜費

第十五條 出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內交通、通訊等支出。

第十六條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發放。

參加會議等的差旅費

第十七條 工作人員外出參加會議，會議統一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議主辦單位按會議費規定統一開支，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規定報銷。小型調查研究會等不統一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規定報銷。

第十八條 到基層單位實(見)習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開支規定執行;在基層單位工作期間，每人每天發放伙食補助費15元，不報銷住宿費和公雜費。

注：查看本文相關詳情請搜索進入安徽人事資料網然后站內搜索出差補助標準表。

為了提高駕駛員的工作積極性，并及時有效的完成各項工作任務。

2.0 范圍

新鄉市海泰實業發展有限公司駕駛員。

3.0 內容

3.1 駕駛員加班費用管理規范

日上午十二點以前（遇節假日順延）補交。

方可安排駕駛員加班。駕駛員應積極服從領導安排進行加班。

中,并由用車人簽字確認.駕駛員加完班后應及時駕車輛回公司。

確認后，報儲運部經理審核。

天（遇節假日順延）或無相關部門負責人簽字確認不予上報。

回廠時間）大于半小時，加班費用按5元計算。

上報集團人事行政部計算工資。

3.2 駕駛員出差費用管理規范

中,由派車人或用車人簽字確認.

3.2.2 駕駛員出差辦事過程中，若有特殊情況發生應及時與儲運部經理聯系。

停車費、過路費等經儲運部經理審核，海泰總經理批準后上報財務部門報銷。

內，遇節日順延）由儲運部經理簽字確認后上報集團人事行政部。否則不予計算工資。

八點前出車至下午十八點后返回補助為10元。跨階段伙食補助費用累計相加。

元計算。

3.2.7 駕駛員出差時，住宿標準按《員工手冊》規定執行。

公司差旅、誤餐、補貼報銷標準 為給公司員工提供一個良好的工作環境和條件，也為規范和明確員工出差、誤餐、補貼等報銷標準，特制訂《公司差旅、誤餐、補貼報銷標準》（以下簡稱標準）。具體如下：

一、公司本部：員工享受公司提供免費午、晚工作餐。

二、差旅標準

員工因公出差，車船旅費按實報銷，乘坐出租車、飛機、列車軟臥、輪船二等艙以上需總經理批準。住宿費每人每日包干按50元(一人出差按80元)標準報銷，生活補貼按每人40元/天標準報綃;部門經理以上級別按實報銷(不另報出差補貼)。凡合同約定甲方提供住宿的不報住宿費。出差人員回公司后必須在五日內報清其各種帳目，還清其借款。

三、誤餐補貼

員工外勤誤餐每日補貼午、晚兩餐，正點吃飯標準每餐20元/人，早餐自理。如夜間工作超過22點，每日增加10元/人補貼。凡合同約定甲方提供伙食的不報誤餐補貼。轉場途中誤餐按上述標準報銷。高原地區按每餐(午、晚兩餐)30元/人標準報銷。

四、駐場伙食補貼

1、合同約定甲方提供伙食:公司額外提供伙食補貼每人15

元/天，兩個駕駛員按實際工作天數報銷，所報補貼一人一半;

2、甲方不提供伙食的:

(1)成都周邊按每日40元/人標準報銷,兩個駕駛員按實際工

作天數報銷, 所報補貼一人一半;公司提供返司公交卡;

(2)異地無法回公司食宿,按每月900元/人報銷。

(3)進入藏區作業亨受高原補貼每日80元/人（不另發生活

補貼15元/天）.

(4)合同約定甲方提供住宿的不報住宿費;不提供住宿的報公司據實處理。中途有休息或頂班要按實扣除。特殊情況，須報營運經理(嚴軍)批準據實處理。駐場的駕駛員、起重工，被客戶投訴要求公司更換的，經公司核實，確因本人原因被投訴的,回公司的差旅費（路費、住宿和生活補助）不予報銷。

五、加班補貼

國家法定節假日，加班補貼標準按日工資的300%發放; 公司規定休假日，加班補貼標準按日工資的200%發放。

六、高溫補貼

每年7.8.9三個月根據《成都市高溫情況公告》情況發高溫補貼。

七、散租出勤補貼

勤20臺班，每超出一臺班，獎勵80元。100噸（含100噸）以上汽車吊的駕駛員,因工作需要頂替其他吊車出勤 (在100噸上汽車吊不足20個臺班情況下,累計臺班數)25個臺班內無獎勵(大車出勤20個臺班+小車出勤5個臺班也按此標準執行), 每超出一臺班，獎勵80元。

2、起重工、指揮工及高空作業人員每月定額任務累計出勤25臺班，每超出一臺班，獎勵50元。

3、因工作需要修理工頂替吊車或繩工出勤，按每臺班80元/人補貼標準 (月底由財務統一造表、嚴軍核實簽字)發放。

4、駕駛員（拖車、貨車）每月定額任務出勤25臺班，每超出一趟次，獎勵80元。

5、學工每出勤1天補貼20元；

6、所有出勤統計以運營部統計吊裝費收入的天數為準。調度員必須在每天12點前將前一天散租派車記錄單交統計員(別興蓉),統計員必須在當天下午填寫前一日吊車散租出車記錄,唐家勇負責督促指導。以上三環節將列入年終考核范疇。

7、以上補貼次月10號前統計列表發放。

8、公司每年將給小吊車司機提供大吊車實習頂崗的機會，實習頂崗期間工資補貼按原崗位標準發放。綜合實習頂崗時間滿1年者，將有資格擔任大吊車見習司機資格，見習期為3個月，見習期工資補貼按照大吊車助手工資標準發放。見習期合格后，放可轉為大吊車正式司機，工資補貼按照大吊車正式司機標準發放。

八、報銷辦法

1、營運吊車費用報銷必須在吊車回公司三日內將作業的派車單,運單交到財務方能報帳。（短信、郵件、傳真等）

2、營運吊車人員借款、報帳必須車長簽字并承擔責任。報帳單必須單車單填，單次單填，不能一張憑證多車混填，多趟混填。

3、所有報銷憑證經營運經理(嚴軍)簽字才能交財務審核。

4、所有員工報銷時必須沖清前面的借款、欠款。特殊崗位例外。

九、附則

1、本標準從2015年8月1日起開始執行。

2、本制度最終解釋權歸公司財務部。

3、各部門遵照以上辦法和標準認真執行。

4、此文件將在公司網群上公示一周，公司同仁有意見看法即時反饋。

為規范駕駛員出差補助，經研究，制定本辦法。

一、一次出差到一個以上的地市相同方向的以最遠距離計算，不是同一方向的按往返里程計算。

二、距離計算指濟南至其他地市之間的距離，不包含下設的區縣。距離數以百度數字為準。

三、出差期間伙食自理的每天補助餐費20元。

四、節假日出差的在加班費外計算出差補助。

五、補助標準如下：往返300公里以內包含300公里補助30元。 往返300---500公里的補助50元。

往返500---700公里的補助80元。

往返700---1000公里的補助100元。

往返1000公里以上的`補助120元。

陪同領導在本市就餐時，中午不發放就餐補助，晚餐如在酒店用餐，不發放就餐補助，如不在酒店用餐，每次發放就餐補助50元。

六、同時取消原先以天為單位的計算標準。

七、本辦法由主任辦公會制定，由綜合部負責解釋。

八、本標準自公布之日起施行，以前制定的規定與本標準相抵觸的，以本標準為準。

為壓縮管理費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理形成規范化和制度化，特制定本制度：

一、 因公出差的辦理程序

1、 因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批準后方可出差。

2、 出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保后，經領導簽批，財務部門負責人核準后方可借款。

3、 出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。

4、 審核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

報銷。

二、 費用標準

2、對住宿費、市內交通費等實行按出差地區和人員級別分別制定標準（扣除在途時間以每天為標準計算）為：地 區：

特區 直轄市 省會城市 省轄市 縣級市及以下（1）住宿標準：

其余人員 150 110 100 80 60（2）

伙食補助費：

其余人員 60 40 40 40 40（3）

市內交通費：

總經理 實報實銷

付總級 實報實銷

經 理 10 8 5 5 3

其余人員 10 8 5 5 3

導同意）；

4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實列支，伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。

5、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。

6、 出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本地）。

7、 出差人員除外出學習和駐廠人員，每天補助5元通訊費。特殊情況需經主管領導批準。

三、幾點具體規定：

1、 旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內交通補助費。

2、 （1）、中午12時前離開本市按全天補助伙食費；

（2）、中午12時后離開本市按半天補助伙食費。

（3）、中午12時前抵達本市按半天補助伙食費；

（4）、中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。

3、 旅途中符合乘臥，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。

4、 在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，須經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

5、 出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票

作為計算費用的依據，部門負責人簽證時要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予簽報。

6、 乘坐交通工具的規定：公司領導（總經理、副總經理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經總經理或財務總監批準，方可報銷。

7、出差人員乘座直達列車，沒有鋪位區別的，允許乘座軟臥（或軟席）。

8、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車司機住宿費以省內40元/天，省外45元/天的標準支付，小車司機按車同領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經分管領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。

9、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準報銷。

10、出差回公司應在一星期內報帳，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發票日期），并追究其部門擔保負責人責任。

11、出差時借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成帳務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

12、本暫行規定自發布之日起執行。

差旅補助報銷暫行規定

2012年10月版

一、外出員工差旅補助：一般地域，普通員工115元（90元餐宿費+20元市內

交通費+5元話費）/天；內聘工程師130元（105元餐宿費+20元市內交通費+5元話費）/天；學徒或見習人員90元（70元餐宿費+20元市內交通費）/天，工地負責食宿時，學徒或見習人員40元/天；副經理級出差人員，連續出差超過10天者，所有天數的補助為163元（130元餐宿費+25元市內交通費+8元話費）/天。連續出差不超過10天者，住宿及交通費用費用按實際發生報銷（一般情形限于如家、漢庭及同等級賓館及以下等級，必須開具真實有效發票，特殊情形需請示說明），其他補助60元/天；部門經理連續出差不超過20天者，住宿及交通（含市內）費用按實際發生費用報銷（一般情形限于如家、漢庭及同等級賓館、酒店，必須開具真實有效發票，特殊情形需請示說明），其他補助70元/天。部門經理連續出差超過20天者，按178元（140元餐宿費+30元市內交通費+8元話費）/天執行；經理、副經理在工地住在且食宿者，按工地領隊補助執行。

二、在高消費城市發生住宿情形，普通員工150元/ 天；內聘工程師170元/天；

副經理超過10天（10天內按（一）執行）者，190元/天。城市如下：廣州、深圳、珠海、廈門、上海、蘇州、杭州、南京、溫州、青島、大連、北京。有羅列不到的特殊城市另行處理。（市內住宿的情況）

三、出差日計算：中午12點之后走、中午12點前回來算半天。

四、火車補助：實際行程超出500km之普快、快車硬座連續乘車可享受補助；

補助票額的60%。

五、除（一）項中關于部門經理和副經理的規定外，其他人員不再報銷市內交

通費用。

六、出差期間，與公司業務無關的費用不予報銷。

七、工地上，領隊話費補助按部門經理標準執行，其他人員通訊費補助為每日

兩元；工地施工人員補助（連續超過10日的），工地負責食宿的，普通員工（施工期間，除領隊和部門經理、副經理外的其他任何人員均視為普通員工）每人補75元/天，領隊每日90元/天，見習人員參照（一）項規定；在工地之外食宿的，每人補助55元/天（領隊75元），旅館費每人不得超過30元/天(領隊憑正規住宿發票報銷（特殊無票的情形在住宿前請示主管經理批準）。餐費不得超過20元/天（領隊統一報銷）（超過部分不予報銷）。凡是工期在10日內完成，加班不超過三個工作日的，且人數在四人以下（含四人），按一般安裝調試、售后服務處理，即按（一）項處理。

九、外地駐辦事處人員，到外地調試服務，按本規定（一）項執行，通訊費5

元/日；在辦事處住在期間，每日補助按（一）項數額減去30元，通訊費5元/日。辦事處公用電話及手機按實際發生報銷（私人通話除外）。

出差補助標準

2、住宿費：

住宿費按級別和地區類別執行以下標準。

1）區域劃分：

員工境外(如到香港)因公出差的差旅補貼的免稅標準為多少。

一般規定——

? 《總局關于征收個人所得稅若干問題的規定》([1994]國稅發第089號)

? 個人因任職或者受雇而取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或受雇而有關的其他所得。

? 其中：年終加薪、勞動分紅不分種類和取得情況，一律按工資、薪金所得課稅。津貼、補貼等則有例外。 這些項目包括：

? (1)獨生子女補貼;

? (3)托兒補助費;

? (4)差旅費津貼、誤餐補助。

? “差旅費津貼”是指——按政府規定標準發放的津貼,各地許可免稅金額差異較大。

外籍人士特殊規定——

? 一、對外籍個人以非現金形式或實報實銷形式取得的合理的住房補貼、伙食補貼和洗衣費免征個人所得稅，應由納稅人在初次取得上述補貼或上述補貼數額、支付方式發生變化的月份的次月進行工資薪金所得納稅申報時，向主管稅務機關提供上述補貼的有效憑證，由主管稅務機關核準確認免稅。

? 二、對外籍個人因到中國任職或離職，以實報實銷形式取得的.搬遷收入免征個人所得稅，應由納稅人提供有效憑證，由主管稅務機關審核認定，就其合理的部分免稅。外商投資企業和外國企業在中國境內的機構、場所，以搬遷費名義每月或定期向其外籍雇員支付的費用，應計入工資薪金所得征收個人所得稅。

? 三、對外籍個人按合理標準取得的境內、外出差補貼免征個人所得稅，應由納稅人提供出差的交通費、住宿費憑證(復印件)或企業安排出差的有關計劃，由主管稅務機關確認免稅。

? 四、對外籍個人取得的探親費免征個人所得稅，應由納稅人提供探親的交通支出憑證(復印件)，由主管稅務機關審核，對其實際用于本人探親，且每年探親的次數和支付的標準合理的部分給予免稅。

? 五、對外籍個人取得的語言培訓費和子女教育費補貼免征個人所得稅，應由納稅人提供在中國境內接受上述教育的支出憑證和期限證明材料，由主管稅務機關審核，對其在中國境內接受語言培訓以及子女在中國境內接受教育取得的語言培訓費和子女教育費補貼，且在合理數額內的部分免予納稅。

國稅發[2004]80號 《關于取消及下放外商投資企業和外國企業以及外籍個人若干稅務行政審批項目的后續管理問題的通知》已取消上述審批。

注：查看本文相關詳情請搜索進入安徽人事資料網然后站內搜索因公出差補助。

一、公司各部門派人員到外地辦理業務要本著厲行節約的原則，嚴格控制公出人數，提高工作效率，縮短公出時間，節約費用開支。

二、公出審批標準

1. 部門經理公出需經總經理批準。公出借款和報銷憑證由總經理簽批。

2. 其他人員公出需經部門經理、總經理共同批準，公出借款和報銷憑證由部門經理、總經理共同簽批。

3. 如遇部門經理或總經理出差在外，也要征得口頭同意，相應手續要齊全。

三、公出費用標準

1. 公司各級人員出差，火車/輪船可直接到達目的地的，不得乘坐飛機，一律乘坐火車或輪船。

2. 公司人員乘火車或輪船公出，視車程遠近而定。車程在6個小時以內的.，部門經理以上可乘坐火車硬臥、輪船三等艙;其他人員可乘坐火車硬坐、輪船三等艙。車程在6個小時以上的，總經理可乘坐火車軟臥、輪船二等艙;其他人員乘坐火車硬臥、輪船三等艙。

3. 公出人員出差實行限額包干制：業務員為150元/人?天(含宿費、餐費、市內交通費、出差補助);部門經理210元/人?天(含宿費、餐費、市內交通費、出差補助);不超過包干限額的，剩余部分歸個人所有，超過包干限額的按包干限額報銷;總經理實報實銷。

4. 公出人員報銷差旅費以車票、發票為據。對丟失車票、發票者，要開出相應證明，以總經理核準為有效。

5. 參加會議的住宿費，由會議主辦單位安排或在會議費中統一開支的，公司不再單獨報銷住宿費;確需回單位報銷住宿費的，可憑住宿收據和會議通知據實報銷。會議期間交通費按每日10元報銷。

四、其他規定

1.公出借款實行限額管理，一般省內及山東省公出每人每次可借款3000元人民幣;南方城市每人每次可借款5000元人民幣;對公出時間較長，可酌情處理。

2.公出人員返回公司后，須在5個工作日內報帳結清借款，逾期不報者不再借款，并從本人工資中扣除。公出人員必須作到借款一次一清。

3.各部門的差旅費用直接計入各部門當期費用中。

五、本辦法最終解釋權屬公司總經理。

注：查看本文相關詳情請搜索進入安徽人事資料網然后站內搜索山東省出差補助。

1、出差人員在出差前應明確工作任務。填寫《出差申請單》，注明出差路線，出差目的，預計天數和預借差旅費數額，上級領導批準后方可辦理款項支取。

2、出差人員完成任務返回后，10日內必須報賬（以車船票或有關票證時間為準），一次一結算。逾期報銷不再享受出差補助。出差人員報賬同時，結清預借差旅費，形成欠款二個月以上者，按10%年利率計收利息，并在發工資時扣除全部收入抵沖欠款，觸犯法律的，提交有關部門處理。

第二章 城市間交通費

1、出差人員要按規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費。未按規定乘坐交通工具的，超支部分自理。出差人員乘坐交通工具的等級標準見下表：

2、出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的或提前能買到3折機票的，經公司領導批準方可乘坐飛機。

3、公司領導出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐兩人中最高級別可以乘坐的交通工具。

4、乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，可憑據報銷。

5、乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續乘車

超過12小時的，可購同席臥鋪票。符合規定而未購買臥鋪票的，可以乘坐軟臥而改乘硬臥的，不再給予補助。

第三章 出差人員住宿標準（元）及報銷比例:

1、為節約費用開支同一路線多人出差其住宿費出租車費等按可組合的較低費用標準報銷，如一個人的住宿標準能為2個人提供住宿則按一個人的費用標準報銷（可按最高級別員工組合，不允許全部按最高級別員工組合）超出應報銷金額的部分，個人全部承擔。財務拒絕一切領導特殊簽批。

2、出差人員一次出差多處住宿者，住宿費可以平均計算。但必須出具各處住宿憑證。

3、因公出差的所有人員，按出差時間推算，在第二天可以乘坐交通工具出差不影響工作的，不予報銷當天的住宿費。

4、出差同一地點，一次連續時間超過一個月，視為外派工作，由公司或接待單位提供相應的食宿及交通工具；出差人員除往返交通費用外，不再報銷其他費用。(工程部出差沒有接待單位，有項目部的不予報銷，沒有項目部的.按組合報銷)

第四章 公雜費

1、出差人員的公雜費（含伙食補助、話費等）按出差自然（日歷）天數實行市外定額包干，市內在標準內憑據報銷。

到省外出差人員的公雜費按每人每天50元定額包干。

到省內市外出差人員的公雜費按每人每天30元定額包干。

到市內范圍內出差不發放公雜費。

2、出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實行包干辦法。

第五章 其他

1、嚴禁出差人員利用工作之便游山玩水，如發現繞道或私自停留其費用全部自理，并視情節輕重按公司有關規定處理。

2、工作人員外出參加會議，必須附有會議通知，會議費含有伙食補助、住宿費的，與會人員不準報出差補助費及住宿費。

3、費用報銷單中的費用項目需按明細詳細填寫，不能只填總額，各部門應嚴格按照財務部單據粘貼要求執行，否則不予審核報銷。

為規范員工出差流程、出差審批及差旅費報銷，特制定本制度。

第二條 適用范圍

本制度適用于公司和分公司全體員工。

第三條 出差審批權責

1、員工出差由部門經理審核報總經理審批。

2、部門經理出差由總經理審批。

第四條 出差管理原則

1、出差人員必須按照高效、經濟、安全便捷原則選擇交通工具、路線和時間，反對浪費行為。

2、出差必須先獲批準或被安排出差，對擅自主張者不予報銷差旅費。

3、提倡力行節約并對限額控制的差旅費用實行超支自理。

第五條 出差審批

1、出差應填寫《因公出差審批表》（附表），經有審批權限的領導批準同意。

2、出差人員憑《因公出差審批表》辦理差旅費預借審批，向財務部暫支相當數額的旅差費，返回后應在十個工作日內報銷費用、核銷借款。對無故未報銷者不予再次借款。超過一個月還未辦理報銷手續，賬面有個人出差借款的，財務部有權從當月工資中先行扣回。

3、出差中途改變路線時，需報直屬領導同意，報銷審批時另附說明。

4、出差途中除因病或遇意外災害，或因工作實際需要電話聯系請示批準延時外，不得因私事或藉故延長出差時間，否則不予報銷旅差費。

第六條 差旅費構成

列入本制度的差旅費是員工處理公務或公司外送學習培訓、外出會議、考察等活動發生的費用，主要包括：

1、交通費：乘坐飛機、輪船、火車、長途客車的費用以及在市內發生的乘坐公共汽車、出租車、地鐵等費用。

2、住宿費：異地出差因過夜住宿發生的費用。

3、膳食補助：按地區標準和出差期應就餐次數及補貼限額計發補助。

4、交際費：請客戶吃飯、消費、送禮等發生的費用。

第七條 出差費報銷標準

員工出差乘坐車、船、飛機和食宿費用都應力行節約，并按不超出規定限額報銷。限額控制的具體標準:

1、住宿費：出差人員的住宿費實行限額據實報銷的辦法，按出差實際住宿天數計算。

住宿費標準

以上費用超標自付，欠標不補（住宿主要以商務連鎖賓館為主）

2、交通費： 實報實銷。包括飛機票、火車票、輪船票、渡船票、出租車票和公共交通車票。

4、出差人員如需請客戶吃飯、送禮等產生的交際費用，需提前電話向總經理申請，經公司領導批準后憑據報銷。

第八條 出差住宿費報銷審核

1、住宿費審核以實際過夜天數和限額標準確定，并附與出差時間、出差地點一致的有效的住宿報銷憑證，超過限額標準的部分自理。

2、因外事或重要業務需要招待客戶住宿或需要提高賓客及隨同人員住宿費標準的，應事先向分管領導報告。經審核同意后執行，報銷時須附注事由說明。

3、總經理級（含）以上管理人員出差，可住單人間。其他同性員工兩人一起出差的，應同住一間房，報銷額不超過兩人報銷標準的合計額。

第九條 膳食補助報銷審核

1、膳食補助費用報銷額按出差期間應就餐天數計算確定。不滿一天的按應就餐次數計算確定。各餐標準：早餐占日限額標準的20%;午晚餐各占日限額標準的40%。

2、出差期間因公發生對外業務招待費的按公司業務招待管理辦法執行。但陪同招待就餐人員，按陪餐次數減發膳食補貼。

第十條 交通費報銷審核

1、出差乘坐飛機、火車、輪船或長途汽車應按不超過規定的等級執行，并憑出差地點、路線、時間一致的有效票據報銷。

2、在出差地辦理公務以乘坐公共交通工具為原則，任務緊急或攜帶公物重的可選擇乘坐計程車。市（縣、區）內交通費報銷時按規定附有效報銷憑證。

3、多人一起出差，同乘一輛計程車，其交通費只能由一個持票人代為報銷，同行其他人員不得再報銷。

4、出差期間有下列情況之一者，不予報銷交通費：

（1）未經同意，擅自乘坐超標準而發生的`超支部分；

（2）借出差之際探親、訪友和旅游而發生的交通費增支部分；

（3）未經批準，自帶私車發生費用超過乘坐公共交通工具費用的部分。

第十一條 出差期間公休與延期的處理

1、出差中公休：出差過程中，若遇公休日，應以公務為重，繼續執行出差任務，如遇到出差單位公休無法辦公，可安排休息；為避免此類情況，出差前應事先與有關單位聯系。

2、超期停留：出差過程中，因生病（未住院）、交通中斷或其他不可抗拒因素造成超過預定期限停留的，在核清事實的基礎上，按照實際差旅費報銷；因生病（需住院）原因造成的意外，按標準支付出差補貼，不報銷住宿費和市內交通費；住院期間出差補貼不超過20天；超期停留報銷時需附上情況說明。

3、出差期間不能按時回公司時，出差者必須向主管領導報告公務進展情況，并保持24小時開機。

第十二條 差旅費報銷違規與失職追究

1、出差人員不得違反規定虛報差旅費；不允許以非出差期間發生的費用票據或非正式票據虛列支出。否則，財務部有權拒絕受理。

2、經查實為虛增報銷者，責令退回虛報金額，并按虛報額處以三至五倍的罰款。

3、各級審簽人員因把關不嚴而失職，使弄虛作假的票據得以報銷，后經查實已無法收回，由此給公司造成經濟損失的，由各級審簽人員承擔相應的連帶責任。

4、部門負責人和分管領導如有故意包庇、縱容員工弄虛作假的違規行為，一經查實，按虛報額處以三至五倍的罰款，同時另視情節輕重給予行政處分。

因公出差審批表

1、銷售人員因業務銷售的需要出差時必須事先向部門經理提出完整的出差計劃，部門經理審核后，預出差人員填寫《出差申請表》，由部門經理簽名、總經理簽名后方可出差，《出差申請表》一式三份，行政部、部門經理、經辦人各一份，出差申請包括：工作任務、往返時間、到達地點等出差計劃，部門經理出差由總經理審批。

2、銷售人員出差必須準備的物品有：公文包、個人名片、u盤，產品宣傳材料、代理書、合同、價格表等，個人填寫后，部門經理審批，交行政部領取相關物品。

3、出差人員每天完成出差工作報告，發郵件方式發給部門經理，必要時，電話匯報出差情況，返回公司交部門經理。

4、出差時間如需處長，電話請示總經理。

5、出差結束，二日內完成祥細的出差報告。

6、費用報銷的規定：員工因公出差，自行墊付費用，返回三日內報銷費用。

7、員工出差分長途、短途，不超出深圳市為短途，其他的為長途。出差區分一類、二類、三類：一類為：北京、上海、廣州；二類為省會城市及市級城市；三類為一般縣或區，或縣區以下地區。

8、出差費用補助：（1）、員工出差不超過一天的視同正常出勤，產生交通費實報

9、員工出差交通費，一般情況實報實銷，所有報銷需要正規發票。 1

xx-x有限公司

二0一一年十二月十日 因特殊情況需要乘坐飛機。需要總經理批準方可。 其他。

每個地方都有自己的法律法規，總有其困難之處需要企業去克服。時至今天，如今總有不少員工被派到地球村上任何角落出差，有個別企業更開宗明義向這些員工提供津貼的補助，特別是當駐派地的生活水平與員工本身所在地的生活水平有相當差距時，便會出現有關項目。 “過往確實有企業提出質疑，認為是否有必要向駐派外地的員工發放地區津貼，尤其在受到經濟衰退影響時，企業需要尋求各種方法節省成本。”eca international亞洲區域總監關禮廉說。

駐外福利重要元素

為了協助企業在決定派駐員工往外地公干時，應否提供地區津貼，以及提供津貼時所需數目的具體建議，eca international早前針對外派人士居住條件，進行年度城市排名研究。結果顯示，有超過70%的企業仍然會向需要到外地公干的員工發放津貼，這亦突顯出有關津貼依舊被業界視為駐外員工福利的最重要元素之一。

“人才爭奪戰無日無之，假若企業所提供的福利比不上競爭對手，無疑會成為大輸家。在計算地區津貼數目時，我們建議企業設立一套透明的津貼計算方法，并認真評估有關計劃對企業政策是否會構成影響。”關禮廉認為，好些問題值得一眾管理人深思：

建立合理津貼制度

1)是否希望透過有關措施開拓新市場？

2)是否透過派駐員工而達到培訓的目的？

3)是否希望透過它來向初出茅廬的畢業生提供渴望已久的擴闊視野的機會？

4)應該投入怎樣的資源以配合企業文化以及提供怎樣的人才配合日常運作？

總而言之，駐外員工的問題其實沒有一個標準答案可以完全涵蓋，畢竟業界亦沒有一個單一的駐外公干模式。企業應了解如何向需要派駐外地的員工提供津貼，以及其目的何在，這樣才能建立起合理的津貼制度。

巨投網http://

根據目前出差人員情況，以及實際費用情況，決定對出差補貼標準作如下調整：?

一、城市駐點業務員出差：

（1）到本地區出差，住宿的按90元包干；市內交通費不得報銷。?

（2）到外地區出差，住宿的按110元包干；市內交通費不得報銷。

二、片區經理、業務主管出差：

（1）到外地區出差，住宿的按120元包干；市內交通費不得報銷。

四、副總經理出差：

（1）到外地區出差，住宿的按每人每天150元包干。

五：其它報銷：1、特殊情況需經批準按實際發生報銷。

2、雙人同性別到同一目的地出差，按各自標準8折核算。

3、帶車出行時，司機與同行最高職務人靠，但每人相應降低10元包干費。

六、幾點說明：

（1）公司人員報銷差旅費，原則上按照出差補助包干標準核報。出差補助包干范圍為伙食補貼、市內交通補貼、住宿費。出差補助天數為自然出差天數減一天計算（即到公司或駐地當天無補貼）。

（2）外出要求有相應反映日期的車票。特別是從駐地出發和返回駐地的車票必須有日期，否則按前一張有日期的計算補助。中途出現無日期、無出發地及到達地的票，必需在票上寫明出發地及到達地，否則不予報銷。住宿必須有住宿發票，發票金額多少不影響補助標準。無發票的不補助。

（3）夜間乘車不住宿，且不坐臥鋪的。按住宿標準50%補貼。乘臥鋪的無住宿補貼。?

（6）該標準從3月14日起執行。此前的出差仍按原規定執行。

第一條 為了保證出差人員工作與生活的需要，并貫徹勤儉節約、艱苦奮斗的精神制定本規定。

第二條 出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費，實行分項計算，總額包干，調劑使用，節約獎勵，超支不補的辦法。總額包干辦法適用于司(局)長及其以下人員，副部長以上干部及隨行一人在各自的規定標準內實報實銷。

實行總額包干辦法后，各單位對出差人員要定任務，定人數，定地點，定時間，定包干費用控制數。如因特殊情況，實際出差天數超過原定計劃天數的，須經單位領導批準，否則，對其超過天數的費用，財務部門不予報銷。

住宿費、市內交通費和伙食補助費，均按出差的自然(日歷)天數計算。

(二)表列其他交通工具不包括出租小汽車;深圳、珠海、廈門、汕頭市和海南省(以下簡稱特殊地區)住宿費，按實際住宿天數計算。

六類工資區，下同)，現工資標準尚未達到180元的高級工程師及相當技術職務人員，出差已享受乘坐火車軟席等待遇，仍維持原有待遇不變。

第四條 住宿費開支辦法

(一)實行住宿費定額包干人員的出差住宿費，按規定的包干標準憑據報銷。實際住宿費超過規定的包干標準部分自理，不予報銷;低于規定的`包干標準的部分，按50%發給個人。

住宿費實行包干辦法后，住宿費收據作為原始憑證交單位財務部門備查。對接待單位有意少收宿費而留有節余的，不發給個人。

(二)為鼓勵出差人員乘坐火車，不乘飛機，以節省開支，并鑒于在途期間伙食費用較高等原因，在途期間，可憑車船票據按規定的一般地區住宿費包干標準的50%計發。

(三)出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿費收據的，一律不予報銷住宿費。

第五條 交通費開支辦法

(一)乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜六小時以上的，或連續乘車時間超過十二小時的，可購同席臥鋪票。

(二)中央國家機關副部長，以及相當職務的人員出差，因工作需要，隨行人員一人可以乘坐火車軟席或輪船、飛機一等艙位。

(三)出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位司局以上領導批準方可乘坐飛機。

(四)工作人員出差期間，不分職務(不含副部長級干部及隨行一人)，一般每人每天可發市內交通費2元，包干使用。出差人員不再憑據報銷市內交通費。

對出差人員經批準乘坐飛機者，其乘坐往返機場的專線客車費用，可在出差人員市內交通費包干的范圍之外憑據報銷。

出差人員自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不發市內交通費。

為壓縮管理費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理形成規范化和制度化，特制定本制度：

一、 因公出差的辦理程序

1、 因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批準后方可出差。

2、 出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保后，經領導簽批，財務部門負責人核準后方可借款。

3、 出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。

4、 審核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

報銷。

二、 費用標準

2、對住宿費、市內交通費等實行按出差地區和人員級別分別制定標準（扣除在途時間以每天為標準計算）為：地 區：

特區 直轄市 省會城市 省轄市 縣級市及以下（1）住宿標準：

總經理 實報實銷付總級 實報實銷經 理 180 130 120 100 80

其余人員 150 110 100 80 60（2）

伙食補助費：

總經理 實報實銷付總級 實報實銷經 理 60 40 40 40 40

其余人員 60 40 40 40 40（3）

市內交通費：

總經理 實報實銷

付總級 實報實銷

經 理 10 8 5 5 3

其余人員 10 8 5 5 3

導同意）；

4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實列支，伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。

5、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。

6、 出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本地）。

7、 出差人員除外出學習和駐廠人員，每天補助5元通訊費。特殊情況需經主管領導批準。

三、幾點具體規定：

1、 旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內交通補助費。

2、 （1）、中午12時前離開本市按全天補助伙食費；

（2）、中午12時后離開本市按半天補助伙食費。

（3）、中午12時前抵達本市按半天補助伙食費；

（4）、中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。

3、 旅途中符合乘臥，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。

4、 在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，須經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

5、 出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票

作為計算費用的依據，部門負責人簽證時要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予簽報。

6、 乘坐交通工具的規定：公司領導（總經理、副總經理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經總經理或財務總監批準，方可報銷。

7、出差人員乘座直達列車，沒有鋪位區別的，允許乘座軟臥（或軟席）。

8、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車司機住宿費以省內40元/天，省外45元/天的標準支付，小車司機按車同領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經分管領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。

9、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準報銷。

10、出差回公司應在一星期內報帳，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發票日期），并追究其部門擔保負責人責任。

11、出差時借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成帳務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

12、本暫行規定自發布之日起執行。

差旅補助報銷暫行規定

2012年10月版

一、外出員工差旅補助：一般地域，普通員工115元（90元餐宿費+20元市內

交通費+5元話費）/天；內聘工程師130元（105元餐宿費+20元市內交通費+5元話費）/天；學徒或見習人員90元（70元餐宿費+20元市內交通費）/天，工地負責食宿時，學徒或見習人員40元/天；副經理級出差人員，連續出差超過10天者，所有天數的補助為163元（130元餐宿費+25元市內交通費+8元話費）/天。連續出差不超過10天者，住宿及交通費用費用按實際發生報銷（一般情形限于如家、漢庭及同等級賓館及以下等級，必須開具真實有效發票，特殊情形需請示說明），其他補助60元/天；部門經理連續出差不超過20天者，住宿及交通（含市內）費用按實際發生費用報銷（一般情形限于如家、漢庭及同等級賓館、酒店，必須開具真實有效發票，特殊情形需請示說明），其他補助70元/天。部門經理連續出差超過20天者，按178元（140元餐宿費+30元市內交通費+8元話費）/天執行；經理、副經理在工地住在且食宿者，按工地領隊補助執行。

二、在高消費城市發生住宿情形，普通員工150元/ 天；內聘工程師170元/天；

副經理超過10天（10天內按（一）執行）者，190元/天。城市如下：廣州、深圳、珠海、廈門、上海、蘇州、杭州、南京、溫州、青島、大連、北京。有羅列不到的特殊城市另行處理。（市內住宿的情況）

三、出差日計算：中午12點之后走、中午12點前回來算半天。

四、火車補助：實際行程超出500km之普快、快車硬座連續乘車可享受補助；

補助票額的60%。

五、除（一）項中關于部門經理和副經理的規定外，其他人員不再報銷市內交

通費用。

六、出差期間，與公司業務無關的費用不予報銷。

七、工地上，領隊話費補助按部門經理標準執行，其他人員通訊費補助為每日

兩元；工地施工人員補助（連續超過10日的），工地負責食宿的，普通員工（施工期間，除領隊和部門經理、副經理外的其他任何人員均視為普通員工）每人補75元/天，領隊每日90元/天，見習人員參照（一）項規定；在工地之外食宿的，每人補助55元/天（領隊75元），旅館費每人不得超過30元/天(領隊憑正規住宿發票報銷（特殊無票的情形在住宿前請示主管經理批準）。餐費不得超過20元/天（領隊統一報銷）（超過部分不予報銷）。凡是工期在10日內完成，加班不超過三個工作日的，且人數在四人以下（含四人），按一般安裝調試、售后服務處理，即按（一）項處理。

九、外地駐辦事處人員，到外地調試服務，按本規定（一）項執行，通訊費5

元/日；在辦事處住在期間，每日補助按（一）項數額減去30元，通訊費5元/日。辦事處公用電話及手機按實際發生報銷（私人通話除外）。

出差補助標準

2、住宿費：

住宿費按級別和地區類別執行以下標準。

1）區域劃分：

一、目的`：為加強公司員工出差管理工作，嚴控出差紀律，特制訂本辦法。

二、適用范圍：公司所有員工出差須遵守本管理辦法。

三、出差審批程序。

3.2 如有特殊原因未能及時辦理《出差申請表》的，返回后應在二個工作日內及時補辦有關手續，如未補辦或補辦未獲批準的，按曠工處理，所有費用自行承擔。

四、出差后需履行的手續

4.2 員工出差須按時返回，如特殊情況不能按時返回，須電話提前請示主管領導。出差返回后，應在二個工作日內及時辦理相關手續，如未補辦或補辦未獲批準的，按曠工處理，費用自行承擔。

五、差旅費預借、報銷手續

5.3 員工出差返回后須在三個工作日內完成報銷手續；

5.4 辦理差旅費預借、報銷手續時，公司本著“前帳不清、后賬不借”的原則。如出差員工賬務未清，無特殊情況不得辦理新借款手續。

5.5員工差旅費預借標準，由部門經理估算簽批。

六、差旅費審批權限

6.1員工出差預借差旅費1000元以下，由部門經理審批，財務部領取；

6.2員工出差預借差旅費超過1000元，由部門經理審批，報董事長助理審批，總經理批準，財務部領取。

七、差旅費標準

員工出差交通費報銷標準

經理審核-董事長助理審批-總經理簽批方可報銷。

7.2 如果因特殊情況出差需要乘坐飛機需公司總經理批準方 可乘坐。

按全額補助標準給予補貼，如出差當天未住宿的，給予50元餐補。

7.4如兩人同行，取高標準人員補助執行報銷，另外一人補貼50元。

八、出差交通費標準管理

8.2普通員工出差乘坐火車，連續乘坐超過8小時或過夜超過6小時的，可購買火車硬臥票。

8.3普通員工出差確需乘坐飛機或火車硬臥或以上的，須填寫《情況說明書》，經總經理批準后方可乘坐軟臥或飛機，否則按本次到達目的地的火車硬座票價給予報銷。

8.4部門經理出差，需乘坐火車，若連續乘車超過8小時或過夜超過6小時的，可申請7折以下機票。

九、出差住宿費管理

無特殊原因，住宿費超標部分一律自理。

十、出差市內交通費管理

10.2財務部在核準出差交通費時，往返車站、機場等交通費實報實銷，不受限額限制。

十一、出差補助管理

11.1員工出差經批準報銷招待費的，當日餐費不再報銷；

11.2 參加由本公司或代理商承擔全部費用的會議及培訓、學習，不享受公司出差補助。

十二、出差紀律

12.1 員工出差須嚴格遵守公司出差紀律，積極主動完成公司安排的出差任務；

12.3員工出差，須嚴格按照《出差申請表》中批準的地點、路線執行，若確需改變，須請示部門經理或公司分管領導。凡因私改道，經核實后按事假處理，繞道交通費、住宿費自理。

十三、本制度從頒布之日起施行。

很多公司的員工出差，對于出差都有一定的補助，但員工出差補助有不同的制度，以下整理的的范本，僅供參考。

為規范公司各項費用支出，提高員工的辦事效率，使公司各項管理形成規范化和制度化，特制定本制度：

一、出差的辦理程序

1、出差人員必須事先書面說明出差地點、事由、天數及計劃所需資金，經部門經理同意，分管領導批準，最后將出差申請或出差計劃送人力資源部備案方可出差。

2、經批準后的出差人員(只允許部分新來人員)可向公司申請預借差旅費，并應在借款事由中注明出差地點及天數等事項，按照公司財務管理制度的有關要求辦理借款手續。

3、出差人員返回公司后，應就出差事項完成情況，向部門經理或分管領導進行匯報，同時由財務部結合本辦法核對相關的出差記錄及*****費用明細。

4、出差人員根據本制度規定的差旅費包干標準和有效出差單據，如實填寫《差旅費報銷單》，按照公司財務管理制度有關費用開支報銷辦法的規定辦理報銷手續。

5、凡與原出差申請中所注明事項不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經派出分管領導簽署意見后方可報銷。

二、差旅費補助標準

1、對出差人員出差期間的住宿、伙食、通訊等費用，實行"包干使用，節約歸己，超支不補"的原則。

2、對差旅費補助實行按出差地區和人員級別分別制定標準，具體標準見下表：

地區

級別直轄市及省會城市地級市縣級市及以下

副總級住宿：200元/人?天住宿：150元/人?天住宿：100元/人?天

餐補：25元/人?天

話費：按照當月話費的90%給予報銷

經理級住宿：120元/人?天住宿：85元/人?天

餐補：25元/人?天

話費：按照當月話費的`90%給予報銷

業務推廣人員

一級住宿：30元/人?天

餐補：25元

每月50元(話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷)

二級住宿：40元/人?天

餐補：25元

每月100元(話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷)

三級住宿：50元/人?天

餐補：25元

每月150元(話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷)

四級住宿：60元/人?天

餐補：25元

全年2400元每月50元(話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷)

五級住宿：70元/人?天

餐補：25元

全年3600元每月50元(話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷)

3、乘坐火車從晚上8時至次日7時之間(可乘坐硬臥標準)或在車上過夜6小時以上的或連續乘車時間超過12小時的，購買硬臥車票乘車的不再享受住宿補貼。凡符合乘硬臥標準而實際乘硬座出差(除乘坐動車組和軟臥外)出差，按照實際車票報銷，住宿、餐補照常享受。

4、兩人及以上人員共同出差的，按照本人出差住宿補貼標準的80%給予報銷(原則上由一人集中報銷);異性兩人同時出差同一目的地，按照每人享受實際住宿補貼標準執行;集體出差人員的相應餐補照常享受。

5、外出參加會議期間，組會方提供食宿的，相應的公司餐補和住宿補貼不再享受;只提供就餐不提供住宿的會議，出差人員住宿補貼照常享受;只提供住宿不提供就餐的會議，出差人員就餐補貼照常享受;食宿均不提供的會議，就餐與住宿補貼照常享受。同時，參會期間的會務費必須提供正規的*****具實報銷。

6、對于公司委派的學習、培訓、工作等需要長期駐外的人員，經領導批準據實報銷。

7、外聘顧問或講課老師出差發生住宿、就餐費用按照正規*****實報實銷;公司技術部市場服務或其它外出出差補貼參照業務推廣人員住宿就餐補貼標準執行;所有崗位當天往返，僅享受餐補，一律不享受住宿補貼。

8、出差人員如有特殊情況需報部門經理，經分管領導批準后執行。

9、其它特殊人員或特殊崗位出差辦理公司業務或其它重要工作，相應的出差報銷，由總經理根據實際情況結合本辦法酌情處理。

三、其它規定

1、乘坐交通工具的規定：出差人員須保留完整車(船)票作為報銷依據，據實報銷。部門經理簽字時要加強對票據的審核，非出差過程中的費用不予報銷。

2、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，報銷時需經分管副總經理核準后，依照財務管理制度中費用開支的有關規定辦理報銷。

3、駕駛員出差補助標準;司機外出(目的地為石家莊地區以外的地區)當日往返，餐補按每天25元執行，不享住宿補貼;司機單獨出差一天以上并需要住宿的，按每日55元(餐補25元，住宿30元)補貼標準執行。有同車隨行人員且職務在市場經理以上崗位的，不再享受住宿補貼;同車隨行人員在市場經理以下崗位按照本人出差補貼標準的80%給予報銷(原則上由一人集中報銷)。司機出差話費補貼按照每月30元執行。

4、駕駛員外出行車途中，由于自身原因造成的違章罰款一律不準報銷。

5、出差借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批。

6、本制度自發布之日起執行。

注：查看本文相關詳情請搜索進入安徽人事資料網然后站內搜索市場部出差補助。

5、 項目當地招聘人員餐補：到外地進行全天拓展、派單、營銷等團 隊工作可報銷午餐，如當晚加班則報銷晚餐。餐費標準按《差旅費支出管理規定》執行，報銷僅限于我方自費的情況。 以上說明如有不詳之處由公司人事行政部負責解釋。

注：查看本文相關詳情請搜索進入安徽人事資料網然后站內搜索出差補助說明。