計劃是指為了實現特定目標而制定的一系列有條理的行動步驟。計劃書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇計劃呢？那么下面我就給大家講一講計劃書怎么寫才比較好，我們一起來看一看吧。

公交公司審計發現問題 學校內審工作計劃篇一

公交公司審計發現問題 學校內審工作計劃篇二

在服從單位整體安全目標的`基礎上，結合本部門自身工作實際，堅持“安全第一、預防為主”，增強車隊駕駛員安全行車責任意識，確保單位車輛和人身財產安全，為保證安全工作的順利完成，特制訂特制訂20xx年工作計劃。

1.責任安全事故死亡不高于0／車。

2.年內行車安全責任事故不高于0／車。

3.責任安全輕傷事故不超過1起（按車輛總數計算）。

4.財產損失的交通責任事故起數不超過車輛總數的2%起，財產損失不超過1萬元。

5.隱患排查治理整改合格率100%。

定位系統完好率、應用率100%。

7.其他安全管理控制目標：(1)安全設施完好率98%。(2)安全培訓合格率為100%。(3)作業人員持證上崗率100%。(4)職工的各項工作環境指標符合國家的工業衛生安全標準。

（1）貫徹執行安全生產的方針政策和法規，宣傳貫徹運輸中心各項安全生產規章制度，并監督檢查執行情況。

（2）協助領導組織本單位安全生產活動，宣傳安全生產法規，提高全體職工的安全生產意識。

（3）針對運輸中心安全工作的薄弱環節，加強安全防范工作，繼續堅持定期和不定期的安全排查、防范制度，確保安全工作萬無一失。安全生產檢查中，遇有發現重大事故隱患或違章指揮、違章作業時，有權制止違章，停止作業，并及時向上級報告。

（4）掌握安全生產信息，預防、預測事故發生的可能性，提出防范措施。

（5）及時為安全負責人、安全生產管理人員改進安全生產和操作方法提供資料信息，及時解決安全存在問題。

（6）參加傷亡事故的調查，進行事故統計、分析，按規定及時上報，對傷亡事故和未遂事故的責任者提出處理意見。

（7）遇有特殊緊急的不安全情況時，有權指令先行停止生產并且立即報告領導研究處理。

（10）重點做好“春運”“五一”、“十一”等重要時期安全工作，嚴格排查按要求配齊消防設施，并保證能有效使用，嚴格按要求規范、妥善保管。

（11）結合季節特點開展各類安全演練。

公交公司審計發現問題 學校內審工作計劃篇三

第一章 總則

第一條 為了進一步規范公司內審稽核工作,明確內部審計機構和人員的責任,保證審計質量，明確審計責任，促進經營管理，提高經濟效益，根據《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作的規定》及相關法律法規的規定，制定本制度。

第二條 本制度所稱內審稽核工作，是指公司內部審計機構依據國家有關法律法規、財務會計制度和公司內部管理規定，對公司財務收支、資產質量、經營績效進行監督和評價工作。其目的是促進公司內部控制的建立健全，有效地控制成本，改善經營管理，規避經營風險，增加公司價值。

第三條 本制度適用于公司的財務管理、會計核算和經營所進行的內審稽核工作。

第四條 公司在監事會審計委員會下設立審計部，審計部是公司內部審計機構,在監事會審計委員會指導下獨立開展審計工作，對公司財務管理、內控制度建立和執行情況進內部審計監督。

第五條 內部審計機構根據內審工作需要配備合理的、穩定的人員結構，配備具有必要專業知識、相應業務能力的審計人員。內部審計機構設負責人一名，由監事會任免，負責內部審計機構的全面管理工作。內部審計機構負責人必須具有中級以上專業技術職稱與實際工作經驗。

第六條 內部審計機構應積極了解、參與公司的內部控制建設。

第七條 公司建立健全內部審計工作制度。內部審計機構每季度應召開一次會議，報告內部審計工作情況和發現的問題，并至少每年向監事會審計委員會提交一次內部審計報告。

第八條 依照國家法律、法規、審計規范、審計程序及有關制度規定對公司的經營活動、財務收支、經濟效益、高管人員離任進行內部審計監督。

第三章 審計機構的職責

第九條 內部審計機構應當按照有關規定實施適當的審查程序，評價公司內部控制的有效性，如發現內部控制存在重大缺陷或重大風險，應當及時向審計委員會報告。并至少每年向審計委員會提交一次內部控制評價報告。

第十條 審計工作以改善經營管理，提高經濟效益為目的，并對公司的一切經營活動進行監督。

第十一條 內部審計機構的主要職責是：

（二）對公司下列事項進行內部審計監督：

1、與財務收支有關的一切經濟活動和經濟效益；

2、資金、財產的安全、完整和管理情況；

3、會計報表、會計資料、會計決算的真實性、完整性、正確性、合法性；

4、對公司內部控制制度的健全、有效及執行情況；

（三）公司內設機構及領導人員的任期經濟責任進行審計；

（四）配合公司聘請的外部審計機構，完成年度財務報告等相關審計工作；

（五）完成監事會交辦的其他事項。

第十二條 審計人員應保持嚴謹的工作態度，在被審部門或個人提供的資料真實齊全的情況下，應客觀反映所發現的問題。如反映情況失實，應負審計責任。審計人員因被審部門或個人未如實提供全部審計所需資料而導致無法作出內部審計制度判斷時，應及時報告監事會，審計人員不應負相應的審計責任。

第四章 審計權限

（一）會計賬簿、憑證、報表；

（二）全部業務合同、協議、契約；

（三）全部開戶銀行的銀行對賬單；

（四）各項資產證明；

（五）要求對方提供各項債權的確認函；

（六）與客戶往來的重要文件；

（七）重要經營決策過程記錄；

（八）其他相關的資料。

第十四條 內部審計機構還具有以下權限：

（一）就審計事項的有關問題向被審部門或個人進行調查；

（五）對被審計部門提出改進管理的建議；

（七）可以隨時調閱公司與財務收支有關的資料。

第五章 審計工作程序

第十五條 內部審計機構根據公司的實際情況與次年經營計劃，于每個會計年度結束前兩個月內向審計委員會提交次一年度內部審計工作計劃，并將審計重要的關聯交易、募集資金使用及信息披露事務等事項作為年度工作計劃的必備內容。

第十六條 審計工作程序

（一）簽發內部審計通知書

（1）被審計部門或個人名稱；

（2）審計的依據、范圍、內容、方式和時間；

（3）對被審計部門或個人配合審計工作的具體要求。

審計部認為需要被審計部門或個人自查的，應當在審計通知中寫明自查的內容、要求和期限。

（二）成立審計小組

內部審計機構根據內部審計項目計劃，選派審計人員組成審計小組，并指定主審人員，審計小組實行主審負責制，必要時可選調其他專業人員參與審計或提供專業建議。

（三）確定審計方式

內部審計機構可以根據工作進度安排的實行年度定期審計和年中不定期審計，各被審計部門或個人應按規定報送月、季、年度財務報表及相關資料。

（四）實施審計

審計小組依據內部審計計劃，由主審人員負責安排相關人員具體審計。審計人員通過審查被審計部門或個人、會計憑證、會計帳簿、會計報表，查閱與審計事項有關的文件、資料，檢查現金、實物，向有關部門和個人調查等方式進行審計，并取得證明材料。

審計人員收集證明材料、必須遵循下列要求：

（1）客觀公正、實事求是，防止主觀臆斷，保證證明材料的客觀性；

（2）分析判斷，決定取舍，保證證明材料的相關性；

（3）收集足以證明審計事實真相的證明材料，保證證明材料的充分性；

（4）嚴格遵守法律、法規的規定，保證證明材料的合法性。

審計人員向有關單位和個人調查取得的證明材料，應當有提供者的簽名或蓋章，未取得提供者簽名或蓋章的，應當注明原因。

審計人員應當編制審計工作底稿。審計工作底稿的內容包括：

（1）被審計部門或個人的名稱：

（2）審計項目的名稱以及實施的時間；

（3）審計過程記錄；

（4）編制者的姓名及編制日期；

（5）復核者的姓名及復核日期；

（6）索引號及頁次；

（7）其他應說明的事項。

（五）提交審計報告

審計小組在實施審計過程中發現的問題可隨時向有關部門和人員提出改進建議，審計終結，依據審計工作底稿，作出審計報告。

審計報告應當包括下列內容：

（1）審計的依據、范圍、內容、方式和時間；

（2）被審計部門或個人的有關情況；

（3）實施審計的有關情況；

（4）審計評價意見；

（5）對違反有關規定的行為的定性、處理處罰建議及其依據。

（六）作出審計決定

內部審計機構根據審計報告提出審計決定或審計意見書，報領導批準后送達被審計部門或個人，被審計部門或個人應當簽收審計決定或審計意見書，被審計部門或個人必須執行審計決定。

（七）審計決定復議

被審計部門或個人對審計意見書或審計決定如有異議，應在接到審計意見書或審計決定之日起三天內以書面形式向內部審計機構提出，內部審計機構應及時處理，無法處理的應及時上報有關領導決定。

第十七條 審計終結

內部審計機構應在完成該項審計后十五日內對辦理的審計事項建立審計檔案，審結卷成，定期歸檔的責任制度，內部審計工作報告、工作底稿及相關資料的保存時間為十五年。

第六章 違規責任

第十八條 違反國家法律法規、公司管理制度和本管理制度，有下列行為之一的部門和個人，內部審計機構根據情節輕重，提出處罰意見，報公司批準后執行。

1、拒絕提供有關文件、憑證、賬簿、報表資料和證明材料的；

2、阻撓審計人員行使職權，抗拒、破壞監督檢查的；

3、弄虛作假、隱瞞事實真相的；

4、拒不執行審計決定的；

5、打擊、報復審計人員和檢舉人員的。

第十九條 違反國家法律法規、公司管理制度和本管理制度，有下列行為之一的審計人員，根據情節輕重，報請公司批準后可對其進行相應處分和經濟處罰。

1、利用職權、謀取私利的；

2、弄虛作假、徇私舞弊的；

3、玩忽職守、造成審計報告嚴重失實的；

4、未能保守公司秘密的。

第七章 附則

第二十條 本制度由監事會負責解釋和修訂。

第二十一條 本制度自公司運營之日起實施。

xxxx公司 內部控制制度

第一條 為規范公司業務流程，加強內部管理，保障小額貸款公司安全穩健運行，依據《關于小額貸款公司試點的指導意見》(銀監發(2008)23號)、《新疆維吾爾自治區小額貸款公司試點暫行管理辦法》等法律規定和監管要求，制定本制度。

第二條 本制度所稱之“內部控制”是指公司為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。

第三條 公司內部控制的目標：

(四)確保業務記錄、財務記錄等其他管理信息的及時、真實和完整。

第四條 公司應當建立良好的公司治理以及分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的組織結構。

第五條 公司董事會、監事會和高級管理層應當充分認識自身對內部控制所承擔的責任。

董事會負責保證小額貸款公司建立并實施充分而有效的內部控制體系；負責審批整體經營戰略和重大政策并定期檢查、評價執行情況；負責確保小額貸款公司在法律和政策的框架內審慎經營，明確設定可接受的風險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監測并控制風險；負責審批組織機構；負責保證高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估。

監事會負責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系；負責監督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內部控制職責；負責要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害小額貸款公司利益的行為并監督執行。高級管理層負責制定內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估；負責執行董事會決策；負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施；負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行。

第六條 公司應當建立科學、有效的激勵約束機制，培育良好的企業精神和內部控制文化，從而創造全體員工均充分了解且能履行職責的環境。

第七條 公司應當對各項業務制定全面、系統、成文的政策、制度和程序，在全公司范圍內保持統一的業務標準和操作要求，并保證其連續性和穩定性。

第八條 公司應當根據不同的工作崗位及其性質，賦予其相應的職責和權限，各個崗位應當有正式、成文的崗位職責說明和清晰的報告關系。

第九條 公司各崗位設置應當做到分工合理、職責明確，崗位之間應當相互配合、相互制約，做到審貸分離、業務經辦與會計賬務處理分離。

第十條 公司發放貸款應堅持小額分散原則、防止貸款過度集中，通過實行授信組合管理，制定在不同期限、不同行業、不同區縣的授信分散化目標，及時監測和控制授信組合風險，確?？傮w授信風險控制在合理的范圍內。公司70％的資金應用于同一借款人貸款余額不超過100萬元的小額借款人，其余營運資金應按照對同一借款人的貸款余額不超過資本凈額的5％發放貸款。

(一)貸前調查應當做到實地查看，如實報告授信調查掌握的情況，不回避風險點，不因任何人的主觀意志而改變調查結論。

(二)貸時審查應當做到獨立審貸，客觀公正，充分、準確地揭示業務風險，提出降低風險的對策。

(三)貸后檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發現的問題報告有關人員，不得隱瞞或掩飾問題。

(一)調查人員應當承擔調查失誤和評估失準的責任。

(二)審查和審批人員應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意見負責。

(三)貸后管理人員應當承擔檢查失誤、清收不力的責任。

(四)放款操作人員應當不當操作風險負責。

第十三條 公司應當依據企業會計準則和國家統一的會計制度，制訂并實施本公司的會計規范和管理制度。

第十四條 公司應當確保會計工作的獨立性，確保會計部門、會計人員能夠依據國家統一的會計制度和本行業的會計規范獨立地辦理會計業務，任何人不得授意、暗示、指示、強令會計部門、會計人員違法或違規辦理會計業務。

第十五條 公司會計崗位設置應當實行責任分離、相互制約的原則，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成會計全過程的業務操作。

第十六條 公司應當對會計賬務處理的全過程實行監督，會計賬務應當做到賬賬、賬據、賬款、賬實、賬表和內外賬的六相符。

第十七條 公司應當對會計主管、會計負責人實行從業資格管理，建立會計人員檔案。會計主管、會計負責人和會計人員應當具有與其崗位、職位相適應的專業資格或技能。

第十八條 公司應當實行會計差錯責任人追究制度，發生重大會計差錯、舞弊或案件，除對直接責任人員追究責任外，機構負責人和分管會計的負責人也應當承擔相應的責任。

第十九條 公司應當完善會計檔案管理，嚴格執行會計檔案查閱手續，防止會計檔案被替換、更改、毀損、散失和泄密。

第二十條 公司具有專業從業資格的內部審計人員。內部審計人員具有充分的獨立性，有權獲得公司的所有經營信息和管理信息，并對各個部門、崗位和各項業務實施全面的監督和評價。

第二十一條 公司應當建立規范的信息披露制度，按照規定及時、真實、完整地披露會計、財務信息，滿足股東、監管當局和社會公眾對其信息的需求。

第二十二條 公司應當建立資產質量監測、預警機制，嚴密監測資產質量的變化，及時發現資產質量的潛在風險并發出預警提示，分析不良資產形成的原因，及時制定防范和化解風險的對策。

第二十三條 公司應當建立內審稽核制度，加強對公司業務操作、財務收支等各項工作的監管力度，促進公司持續不斷的改善經營管理，控制成本，規避經營風險。

第二十四條 公司應當建立內部控制的報告和信息反饋制度，業務部門、內部審計部門和其他控制人員發現內部控制的隱患和缺陷，應當及時向董事會、管理層或相關部門報告。

第二十五條 公司內部控制的監督、評價部門應當對內部控制的制度建設和執行情況定期進行檢查評價，提出改進建議，對違反規定的機構和人員提出處理意見。

第二十六條 公司應當建立內部控制問題和缺陷的處理糾正機制，管理層應當根據內部控制的檢查情況和評價結果，提出整改意見和糾正措施，并督促業務部門落實。

(一)董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔責任。

(二)內部審計部門應當對未執行審計方案、程序和方法導致重大問題未能被發現，對審計發現隱瞞不報或者未如實反映，審計結論與事實嚴重不符，對審計發現問題查處整改工作跟蹤不力等行為，承擔相應的責任。

(三)業務部門應當及時糾正內部控制存在的問題，并對出現的風險和損失承擔相應的責任。

(四)高級管理層應當對違反內部控制的人員，依據法律規定、內部管理制度追究責任和予以處分，并承擔處理不力的責任。

xxxx公司 重大事項報告制度

一、報告內容

（一）影響借款人履約能力的重大事項。

2、借款人拒絕提供與信用審核有關的文件；

8、借款人頻繁更換會計人員或主要管理人員；

9、借款人卷入法律糾紛；

10、借款人有破產和解或破產重整經歷；

11、社會公眾對借款人法定代表人或經營者個人品質、行為反映不良；

12、借款人法定代表人或經營者個人納稅額大幅度下降；

14、借款人在銀行的存款不斷減少或出現異常變化；

15、借款人缺乏財務計劃，如總是突然向銀行提出借款需求；

16、借款人經常接到供貨商查詢核實存款情況的電話；

17、借款人的關鍵管理人員或技術人員行為異常；

18、借款人的主要業務頻繁變化；

21、借款人付息或還本拖延，經常申請延期支付，或申請實施新的貸款；

22、貸款抵押品情況惡化；

24、主要股東向其他人轉讓或擬轉讓股權；

25、其他銀行提高對借款人的利率；

26、借款人關聯交易增多；

27、借款人現金流出現問題；

28、借款人的產品或服務的市場需求下降；

29、借款人的還款記錄不正?；蛭窗春贤€款；

30、借款人欺詐，如在對方付款后故意不提供相應的產品或服務；

31、借款人弄虛作假（如偽造或涂改各種批準文件或相關業務憑證）；

32、借款人主要業務或經營環境的重大變動。

（二）影響本公司正常經營的重大事項。

1、現金流出現問題；

2、出現內部欺詐問題；

3、主要業務人員行為異常；

4、經營場所主要設備故障；

5、出現網絡安全問題。

（三）需要報告的其他重大事項。

二、重大事項報告程序和要求

（一）實行逐級報告制度。請示報告要堅持分級負責，逐級報告的原則，凡屬職權范圍的工作，要各負其責，認真落實，凡重大問題本級無權決定的，要逐級報告，不得超越權限。

（二）凡需要報告的重大事項由報告部門或個人用書面或其他形式報告，能事前報告的事項要事前報告，事前無法報告的，事后應及時報告。

（三）重大突發事件或事故應緊急報告，無論什么時間，必須在第一時間（1小時內）報告主管領導，一般事故要及時（4小時內）報告；可先用電話口頭報告，然后再補報文字報告，來不及報送詳細情況的，可先進行初報，然后根據事態進展和處理情況，隨時進行續報。

（四）報告事項由總經理或分管領導審批。急事及時批復，其它事項三天內批復。特殊情況由董事會研究確定。

三、罰則

（一）上級負責人對下級報告的重要事項，屬自身職責范圍的要及時答復或處理，自身難以決斷的，要及時上報，因自身答復不及時或處理不當或應上報而沒上報的，造成后果必須追究當事人責任。

（二）報告對象必須及時按要求如實報告，并嚴格按批復意見辦理，辦結后書面匯報或口頭匯報辦理情況。未按要求報告或未按批復意見辦理的，視情節輕重給予紀律處分。

（三）對一些影響公司全局的突發事件，本部門或當事人無論什么原因，沒有及時上報而造成嚴重后果的，必須追究當事人和部門負責人的責任。

xxxx公司 信息披露制度

第一章 總則

第一條 為規范xxxx公司（以下簡稱“本公司”）信息披露行為，加強信息披露事務管理，確保信息披露的真實、準確、及時、完整，切實保護本公司、股東、債權人及其他利益相關者的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》、《新疆維吾爾自治區小額貸款公司試點暫行管理辦法》等有關規定，結合本公司實際情況制定本制度。

第二條 本制度適用于如下人員和機構：

（一）本公司董事會秘書和信息披露事務管理部門；

（二）本公司董事和董事會；

（三）本公司監事和監事會；

（四）本公司高級管理人員；

（五）本公司控股股東和持股5%以上的股東；

（六）其他負有信息披露職責的本公司人員和部門。

第二章 信息披露的基本原則

第三條 本公司應當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第四條 本公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。不能保證報告內容真實、準確、完整的，應當做出相應聲明并說明理由。

第五條 本公司披露信息時，應當使用事實描述性語言，簡明扼要、通俗易懂地說明事件真實情況，信息披露文件中不得含有宣傳、廣告、恭維或者詆毀等性質的詞語。

第三章 應傳遞和披露的信息

第六條 本公司披露的信息包括：

（一）經具有相應資質的中介機構審計的財務報表；

（二）年度業務經營情況；

（三）融資情況；

（四）重大事項；

（五）根據有關規定需要披露的其他信息。

第七條 前條所述重大事項主要包括重大風險事項、重大變更事項。

（一）重大風險事項

1、遭受重大損失；

2、可能依法承擔重大違約責任或者大額賠償責任；

3、計提大額資產減值準備；

4、本公司決定解散或者被有權機關依法責令關閉；

5、主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押；

6、主要業務或者全部業務陷入停頓；

8、董事長或經理無法履行職責或者因涉嫌違法違紀被有權機關調查；

9、本公司認定的其他情形。

（二）重大變更事項

2、經營方針和經營范圍發生重大變化；

3、變更會計政策；

4、本公司大股東或者實際控制人發生或者擬發生變更；

6、經營情況或者經營環境發生重大變化；

7、訂立與經營相關的重要合同，可能對本公司經營產生重大影響；

8、新頒布的法律、法規、規章、政策可能對本公司經營產生重大影響；

9、聘任或者解聘為本公司審計的會計師事務所；

10、法院裁定禁止本公司大股東轉讓其所持本本公司股份；

13、本公司認定的其他情形。

第八條 本公司治理的有關信息主要包括：

（一）董事會、監事會的人員及構成，包括獨立董事的配備情況；

（二）董事會、監事會的工作及評價；

（四）各專門委員會的組成及工作情況。

第九條 信息披露的時間、格式和內容，按信息披露的類型遵照監管部門有關規定執行。

第四章 信息披露職責

第十條 本公司信息披露工作由董事會統一領導和管理，本公司董事會決定本公司信息披露事項，董事長是本公司信息披露的第一責任人。

第十一條 董事會秘書負責組織和協調本公司信息披露事務，匯集本公司應予披露的信息并報告董事會，對本公司和董事會負責，負有信息披露的直接責任。

第十二條 董事信息披露的責任：

（一）本公司董事會全體成員必須保證信息披露內容真實、準確、完整，沒有虛假、誤導性陳述或重大遺漏，并就信息披露內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

（二）未經董事會決議或董事長授權，董事個人不得代表本公司或董事會向股東和媒體發布、披露本公司未經公開披露過的信息。

第十三條 監事信息披露的責任：

（一）監事會全體成員必須保證所提供披露的文件材料的內容真實、準確、完整，沒有虛假、誤導性陳述或重大遺漏，并對信息披露內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

（二）監事會對涉及檢查本公司財務，對董事、總經理和其他高級管理人員執行本公司職務時違反法律、法規或者本公司《章程》的行為進行對外披露時，應提前5個工作日書面通知董事會，并提供相關資料。

（三）當監事會向股東大會或國家有關主管機關報告董事、總經理和其他高級管理人員損害本公司利益的行為時，應及時通知董事會，并提供相關資料。

第十四條 高級管理層信息披露的責任：

（一）高級管理層應當及時以書面形式定期或不定期（有關事項發生的當日內）向董事會報告本公司經營、重大合同的簽訂、執行情況、資金運用情況和盈虧情況，總經理必須保證報告的真實、及時和完整。

（二）高級管理層有責任和義務答復董事會關于涉及本公司定期報告、臨時報告及本公司其他情況的詢問，以及董事會代表股東、監管機構做出的質詢，提供有關資料，并承擔相應責任。

第十五條 其他信息披露義務人的責任：

（一）持有、控制本公司5％（含5％）以上股份的股東對其已完成和正在進行的涉及本公司股權變動、質押等事項負有保證信息在2日內向本公司董事會秘書傳遞的責任。

（二）本公司各部門負責人應按本制度的要求傳遞本制度所要求傳遞的各類信息，并履行本制度所列的各項原則。

（三）本公司財務部應保證對外披露的財務數據的真實、準確和完整，沒有虛假記載或重大遺漏。

第十六條 本公司信息披露的義務人為董事、監事、高級管理人員和各部門主要負責人；持有本公司5%以上股份的股東亦應承擔相應的信息披露義務。

第十七條 本公司信息披露的義務人應當嚴格遵守國家有關法律、法規和本制度的規定，履行信息披露的義務，遵守信息披露的紀律。

第十八條 本公司董事、監事、高級管理人員和董事會秘書應當熟悉信息披露規則，積極參加監管機構要求參加的各類培訓，提高自身素質，加強自律，防范風險，認真負責地履行信息披露職責。

第十九條 本公司信息披露相關文件、資料的檔案由董事會辦公室負責歸檔保管。

第五章 信息傳遞、審核及披露的程序

第二十條 本公司信息傳遞、審核及披露工作一般遵循以下程序：

（一）定期報告遵循下列程序：

2、董事會秘書負責送達董事審閱；

3、董事長負責召集和主持董事會會議審議定期報告；

4、董事會秘書負責組織定期報告的披露工作。

（二）臨時報告遵循下列程序：

3、董事會秘書負責進行程序性審查并組織臨時報告的披露工作。

第六章 保密措施

第二十一條 本公司董事、監事、高級管理人員及其他因工作關系接觸到應披露信息的工作人員，均負有保密義務。

第二十二條 本公司董事會應采取必要措施，在信息公開披露之前，將該信息的知情者控制在最小范圍內。

第二十三條 本公司各部門在與各中介機構的業務合作中，只限于本系統的信息交流，不得泄露或非法獲取與工作無關的其他內幕信息。

第二十四條 本公司正常的工作會議，對本制度規定有關重要信息，與會人員有保密責任。

第七章 檢查與監督

第二十五條 董事會應當定期對本公司信息披露事務管理制度的實施情況進行自查，發現問題的，應當及時改正。

第二十六條 本公司監事會應當對本公司信息披露事務管理制度的實施情況進行定期或不定期檢查，對發現的重大缺陷及時督促本公司董事會進行改正，并根據需要要求董事會對制度予以修訂。

第八章 責任與處罰

第二十七條 因本制度所涉及的信息披露相關當事人的失職，導致信息披露違規，給本公司造成嚴重影響或損失的，應對該責任人給予批評、警告，直至解除其職務的處分，并且可以向其提出適當的賠償要求。

第二十八條 因有關人員違反信息披露規定，披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對他人造成損失的應依法承擔賠償責任，構成犯罪的，應依法追究法律責任。

第二十九條 本公司聘請的顧問、中介機構工作人員、關聯人等同時負有保密責任，若擅自披露本公司信息，給本公司造成損失的，本公司保留追究其責任的權利。

第九章 附則

第三十條 本制度由董事會負責解釋和修改。

第三十一條 本制度自公司運營之日起實施。

公交公司審計發現問題 學校內審工作計劃篇四

20xx年初，為一線司乘配發識別服，實行統一著裝上崗。同時加大對中巴車服務質量的整治力度，嚴格外聘人員“三證”審驗制度，設法提升中巴車的服務水平。

一是統一思想，進一步做好改制宣傳教育工作，重點克服畏難情緒和恐懼心理，使干部職工真正理解改制工作的意義。

二是解決好企業遺留的職工福利待遇問題，妥善做好職工勞動關系的調整工作，努力穩定職工隊伍，建立良好的改制工作環境。

三是加強對改制工作的領導，作為黨政領導班子的中心工作來抓，建立領導責任制，定期分析研究，搞好協調和配合，加快改制進程。四是嚴格按照國家政策和省、市有關規定規范運作，把每個程序都置于主管部門和律師團的監督之下，堅持依法改制，用足用好國家的改制政策，努力維護職工利益和企業利益，并保證國有資產不流失。

1、抓好營運服務工作。

一是繼續優化線網布局，結合城市發展和道路建設情況，進一步優化線網結構，對繞行線路做相對取直，對公交空白進行填補，對偏遠區域做線路延伸，力求做到走向更合理，乘坐和換乘更方便。

二是努力提高車輛利用率。在現有車輛運力的基礎上，科學安排運營計劃，合理調度生產車輛，采取夜間修理、減少停場車日、減少公休車、杜絕閑置車等措施，提高車輛生產效能。在運力安排上，貫穿專用道和主干道的線路盡量配置車況好、排放低、車型較大的車輛。繼續加強對中巴車的管理，并繼續做好對個體車輛的收編工作。

三是加強對包車的管理，繼續限制包車數量，各單位不準自主簽訂包車合同，不準使用和調換線路車輛跑包車，各個路隊嚴禁包車。規范內部包車經營市場，統一制定包車價格，不產生利潤的包車禁止新簽和續簽合同，堅決杜絕無序競爭。

四是加大對運營秩序和服務質量的監督管理力度，在加強對職工教育培訓的同時，強化檢查考核等措施，對公司、路隊、線路和司機要及時準確地考核，做到獎懲嚴明，并將考核和獎懲結果定期進行公示及通報，促進和提高營運服務質量。

2、完善經營核算管理辦法。

一是繼續實行資產經營管理責任制，依據經營資產占用情況計算利潤和回報，重點實行利潤指標考核，增加各單位成本調控能力，對營運公司按月、季、年度實施指標考核，直屬單位按季度和年度考核。

二是細化月票公里補貼核算辦法，總公司按各營運公司的大車行駛里程和實際月票運客人次實施補貼。將月票運客人次與車組個人收入掛鉤，有效杜絕司機拒載月票乘客的現象。

3、加強成本控制和管理。在成本和費用支出上，要實行目標化管理，將成本費用和支出項目分塊分層次定出管理目標，每一項成本費用都要有具體管理辦法和規定，如差旅費、燃料費、公務用車等，都要有具體管理措施，決不允許超定額、超范圍開支，把各項成本控制在目標之內。要建立成本目標責任制，每項成本和費用管理與責任人掛鉤，實行成本管理獎懲制度。公司財務部門要建立具體管理制度，負責成本管理的各個部門和單位，要拿出節約成本和能源的具體辦法，開展厲行節約，節能降耗活動，崇尚艱苦奮斗，反對鋪張浪費，努力把成本降下去。

4、強化企業管理。20xx年，我們要在管理上狠下功夫，認真學習和運用城管局推行的“無縫隙”管理工作法，研究和完善企業管理制度、管理程序、管理目標和管理責任，努力實現管理工作無縫隙。

一是加強財務工作管理，健全財務管理制度，減少核算層次，集中核算職能，堅決杜絕“小金庫”現象，嚴格票據管理和罰沒款管理，嚴格財務收支審批手續，強化審計制度，確保財務制度落實。

二是加強勞動力管理。隨著企業改制工作的深入，要依法調整好職工的勞動關系，建立競爭上崗制度。改革用人、用工和分配管理機制，提高人、車生產效率。改制后的企業要依法為職工辦理養老、醫療、失業等保險手續。

三是加強車輛與設備管理，嚴格執行維修保養制度，提高車輛設備的技術性能和使用壽命，做好車輛尾氣治理工作，堅持源頭控制與技術治理相結合，排放合格率要達87%以上。結合清產核資和資產評估工作，完善各種車輛和設備檔案，保證底數清楚，賬物相符。努力克服油料供應緊張的困難，拓寬采購渠道，搞好油料和材料保障。

5、重視技術開發和科技創新工作。

一是努力培養科技人才，鼓勵職工開展文化學習和科學研究，鼓勵開展科學創新和技術改造，努力提高行業科技含量。

二是組織開展科技創新和技術攻關。根據企業需要，重點搞好“投幣箱偽幣鑒別器”研制工作，在已有雛形的基礎上，力爭上半年技術成熟并投入使用;搞好車輛尾氣治理的技術攻關工作，抓好柴油車雙燃料摻燒試驗和改裝試驗，積極開展可行性研究，掌握準確技術參數，力爭獲得改裝生產資質，對在用柴油車逐步進行改裝，使天然氣摻燒技術得到應用。

6、抓好公交場站項目建設。抓緊南二環停車場施工建設和設施配套工程，加強對工程質量的監督，加快工程進度，明年完成收尾工作和綜合質量驗收，并交付使用。同時加快對火車站公交樞紐站施工建設，重點抓好服務設施配套的建設，確保功能完備，布局合理，運轉順暢，努力提高公交場站設施的保障功能。我們相信，在主管部門的正確領導下，在全體干部職工的不懈努力下，我們的目標一定能實現。

公交公司審計發現問題 學校內審工作計劃篇五

x經濟區建設上升到國家戰略，是我市經濟發展的大事，進一步完善謀劃本系統的項目建設，做好__市中醫院擴建項目、__市婦幼保健院擴建項目、__市第二人民醫院擴建項目、__市精神醫院擴建項目、__市衛生信息化管理系統、__市基層衛生服務建設項目、__市新型農村合作醫療管理辦公室建設項目、__市疾病控制中心建設項目、四個__社區服務中心建設項目的規劃實施。

二、加強衛生機構財務隊伍建設

現有衛生醫療單位的財務隊伍中普遍存在著財務人員學歷低、年齡老化的問題，尤其是鄉鎮衛生院的財務人員，許多衛生院的財務人員由于年齡原因連電腦都不會使用，根本無法適應現代財務工作的要求，針對財務人員水平的提高的問題，應更多的加強培訓、參觀學習及新鮮血液的引進，才能有效的提高財務人員的素質。

三、加大專項資金檢查力度

針對國債項目、公共衛生專項資金、基本藥物補助等資金使用情況，加強專項資金檢查督導力度，實行專人負責、專賬管理、專項檢查，采取定期上報資金狀況、定期匯報項目進度、定期組織自查自糾的管理方式，確保?？顚Ｓ?，充分發揮資金使用效益，確保醫院的穩定及醫改的正常運行。

規范鄉鎮衛生院財務管理，強化國有資產監管，在x年對各衛生單位原有賬面的固定資產進行一次全面的清查，將各單位已經報廢處理和無法使用的資產及時清理，確實落實好各單位的資產情況。搞好內涵建設，增強發展后勁，推進鄉鎮衛生院及村衛生室標準化建設，完善鄉鎮衛生院財務集中管理工作。

五、樹立“過緊日子”的思想，科學合理安排經費預算

健全規章制度，采取得力措施，加大預算管理力度，努力增收節支，提倡厲行節約，反對鋪張浪費。按照集中財力辦大事的原則，突出重點，控制一般性支出，精打細算，克服花錢大手大腳現象，創建節約型機關，確?！八捻椯M用”：公車、會議、接待及辦公費用均比上年有所減少，下降幅度均超5%以上。

六、制定科學合理的財務考核方案，不斷完善經濟運行評價制度

定期分析各單位財務狀況，做到及時、準確、真實的分析各單位經濟運行中存在的的問題，通過對資產負債、資金周轉、償債能力、資產利用率、收支增速比等一系列指標的分析講評，促進增收節支，改善收支結構，提高經濟效益，完善管理水平起到積極的推動作用。

七、建立績效考核分配制度

以醫療改革為契機，規范衛生系統職工收入分配秩序。要單位進一步制定切實可行的內部管理分配方案，提高分配方案的科學性和合理性，使職工收入與崗位性質、技術含量、風險程度、服務態度與服務質量等工作業績緊密掛鉤。績效工資分配要以年初制定的單位目標管理分配方案為依據，注重體現公平性、合理性、競爭性、激勵性。

八、完善藥品、一次性醫用耗材采購制度，規范采購行為，降低采購價格

根據上級文件要求，為規范采購行為，降低采購價格，保證質量，降低醫療成本，減輕患者醫療費用負擔。將對各醫療單位進行每季度不少于一次的綜合檢查評比，針對各單位的實際情況進行獎懲，以確保切實做到減輕人民群眾醫療負擔及用藥安全的需求。

九、招商引資工作

積極參與支持招商引資工作，按時完成和上報有關項目資料。積極爭取項目，引導社會力量發展醫療衛生服務，為基層招商引資服好務。一是，加大宣傳力度。二是，協調落實項目配套資金。進一步抓好配套資金落實，并規范項目資金管理，發揮資金效益。三是，多渠道融資發展衛生事業,積極做好國家政策性貸款工作。

十、建議及意見

1、加強財務隊伍的培訓，對基層單位多引進招聘高學歷的技術人才。

公交公司審計發現問題 學校內審工作計劃篇六

要堅定不移地堅持“安全第一，預防為主”的安全生產基本方針，20xx年為實現安全生產少事故、無事故這一目標，要繼續深入地學習《中華人民共和國安全生產法》、《道路交通安全法》、《安全操作技術規程》、《安全生產工作規定》等法律法規，要通過學習領會其精神實質，用政策統領全體職工的頭腦，用法規規范分公司的安全生產行為，要明確安全生產職責,建立行之有效的規章制度,從分公司經理、副經理、安檢員、財務、站務、機修、駕乘、門衛等人員落實安全生產職責。同時要制定出保證措施跟蹤問效確保安全目標的順利實現。

20xx年安全生產仍堅持總公司有關規定，“誰主管誰負責，上下責任連帶利益風險互掛”的原則。分公司貫徹執行安全生產防范工作實行主要領導是第一責任人負總責主抓，分管領導向正職負責積極配合側重抓，其余管理成員積極圍繞中心協同抓。年初要與全體員工簽安全生產責任狀，為保證20xx年安全生產目標的如期完成提供了可靠保障。

20xx年按上級主管部門及總公司的要求制定出事故、搶險、抗臺防汛等應急救援預案，并制定出科學的應急體系，組織機構，職責，責任追究及要求到位到人，目標任務細化、量化達到上級主管部門及總公司的要求的`標準。

每月至少對員工進行一次安全教育，對特殊工種重點崗位的員工重點教育，反復教育，要有針對性，實效性。安全教育由分公司經理主抓，要實現“安全第一，預防為主”，提高安全防范自我防護能力和素質，杜絕事故這一根本目的。要加大安全監察力度，一是對分公司內部實行經常性的安全檢查制度，指定專人建立事故隱患檔案，事故隱患早發現早排除，責任措施到人。二是對交通事故隱患實行定領導、定管理、定車組，落實考核目標獎罰措施，工資與風險緊密掛勾，增強責任感、緊迫感、使命感。以實現分公司交通事故少發生、不發生的交通安全目標。

消防工作歷來是保衛工作的重點，過去經過大量的工作，未發生過大的火險隱患，我們將在16年的工作中，切實加強消防檢查和宣傳工作，其中將集中開展一到兩次消防培訓和演練，以提高員工的消防意識和防范能力。

要搞好消防器材的檢查、保養、維護工作，及時對設備進行檢測，對不符合條件的設備及時予以整改，以保證足夠的滅火器材，應付突發事件。

在16年的工作中，分公司將配合有關部門及總公司加強防汛工作，進行一次防汛演習，充分做到人員關鍵時刻拉上去，確保正常的生產經營。

組織員工積極參加總公司組織的各種安全生產活動：“春運生產安全學習”、“安全月生產競賽”、“安康杯”、“11.9消防防火演練”等。讓全體員工在學習活動中使“安全”二字緊入心中，以此在日常的營運生產中確保安全，保證正常的營運生產工作。

嚴格按照總公司對運輸任務工作要求、特點，以制定具體安全生產方案，加強運輸安全管理，保證運輸生產任務的順利完成“春運”、“兩/會”期間及“五一”、“十一”黃金周的運輸任務。

公交第一分公司

公交公司審計發現問題 學校內審工作計劃篇七

1、從公司內審工作的開展上實現了由原來的淺層次、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變，實現了從創建到各項工作得以健康發展的良性過渡。

2、從個人的工作能力發面，實現了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹慎小心，甚至有些領域不敢介入，到現在能大膽的、全面的開展工作的轉變。

1、嚴格審計的紀律和制度。

審計部是一個新設部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作計劃，并結合內部人員的具體業務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了公司領導的肯定和客戶、業務人員的好評。

2、工業園區建設項目的結算工作已接近尾聲。

根據工作計劃，并經公司領導批準后，組織了對工業園區建設項目施工單位報價的核對及園區設備計價等工作。園區項目建設跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經濟效益。

3、應收賬款的回收工作進展順利。

按照工作計劃，組織了應收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務部的通力配合下，首先對截止到20xx年xx月xx日之前的應收賬款進行了梳理，并根據內部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的合法權益。

1、審計工作還存在盲點，如對經濟合同的審查。

在企業經營活動中產生的各類經濟合同是企業經營管理的一項重要內容。實施有效的經濟合同審核也是內部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標，并要求與有關科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執行情況進行全過程跟蹤監督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合同管理領導小組的建議）

2、審計工作還不夠深入、細致。

審計工作是一項政策性、專業性很強的工作。在內部審計工作當中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導致了我們工作中經常表現出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題（見附表）

3、審計的職能有待加強。

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想認識有關，更與我開拓意識不強有關。我一直認為這只是剛開始，一切還不規范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極。

審計部成立之初，從對公司內開展內部審計工作項目存在不確定性及為公司節約人力資源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區建設工程結算核對工作開展以來，審計部內每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進入三季度后組織的活動，我表現得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。

20xx年審計部的總體工作目標是：在20xx年審計工作在公司經營管理中取得了重大突破的基礎上，積極主動地開展企業的效益審計，加強對公司財務管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規性及效益性。充分發揮審計的監督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到程度的發揮。為公司的二次創業目標的實現做出應有的貢獻。

具體的工作有以下方面：

1、繼續做好費用及工資的審核。

這項工作做好了，就體現了審計是企業經濟衛士的作用。20xx年由于我們非常注重與財務部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結果上墻制度，既體現了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。

2、重點對公司基建項目進行審計。

企業的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業造成損失的地方。參照20xx三季度以來我們進行的工業園區基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現內部審計對投資項目的管理監督的作用。

20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內容上對基建項目進行全方位的整體監督審計，積極爭取總公司及相關部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細致的開展打下基礎，絕不只做最后收方工作的隨從者。